浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
浙江江山化工股份有限公司
2012 年半年度报告
证券代码：002061
证券简称：江山化工
披露日期：2012 年 8 月 29 日
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浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
目 录
一、重要提示.............................................. 3
二、公司基本情况.......................................... 3
三、主要会计数据和业务数据摘要 ............................ 4
四、股本变动及股东情况 .................................... 6
五、董事、监事和高级管理人员 .............................. 9
六、董事会报告........................................... 15
七、重要事项............................................. 20
八、财务会计报告......................................... 35
九、备查文件目录........................................ 140
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2012 年半年度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人帅长斌、主管会计工作负责人余惠民及会计机构负责人(会计主管人员) 黄斌声明：保证半
年度报告中财务报告的真实、完整。
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、我公司、江山化工 指 浙江江山化工股份有限公司
浙铁集团 指 浙江省铁路投资集团有限公司
远兴江山 指 内蒙古远兴江山化工有限公司
江环化学 指 江山江环化学工业有限公司
江宁化工 指 宁波江宁化工有限公司
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 002061 B 股代码
A 股简称 江山化工 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 浙江江山化工股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 江山化工
公司的法定英文名称 ZHEJIANG JIANGSHAN CHEMICAL CO.,LTD.
公司的法定英文名称缩写 JIANGSHAN CHEMICAL
公司法定代表人 帅长斌
注册地址 浙江省江山市景星东路 38 号
注册地址的邮政编码 324100
办公地址 浙江省江山市景星东路 38 号
办公地址的邮政编码 324100
公司国际互联网网址 www.jiangshanchem.com
电子信箱 zjjshgstock@sina.com
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（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 雷逢辰 何锋
联系地址 浙江省江山市景星东路 38 号 浙江省江山市景星东路 38 号
电话 0570-4057919 0570-4057919
传真 0570-4057346 0570-4057346
电子信箱 zjjshgstock@sina.com zjjshgstock@sina.com
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
www.cninfo.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 公司投资管理部
三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 806,570,453.99 885,681,004.97 -8.93%
营业利润（元） 34,700,491.83 5,299,757.92 554.76%
利润总额（元） 34,872,892.44 6,181,616.40 464.14%
归属于上市公司股东的净利润（元） 46,030,044.36 22,922,747.51 100.81%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-1,965,528.83 21,190,162.81 -109.28%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 32,614,033.94 223,018,974.94 -85.38%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 1,627,272,647.00 1,925,342,751.55 -15.48%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 576,759,137.16 531,720,751.20 8.47%
股本（股） 139,980,000.00 139,980,000.00 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） 0.329 0.164 100.61%
稀释每股收益（元/股） 0.329 0.164 100.61%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.014 0.151 -109.27%
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（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 7.98% 4.2% 3.78%
加权平均净资产收益率（%） 8.3% 4.29% 4.01%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
-0.34% 3.88% -4.22%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
-0.35% 3.96% -4.31%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.233 1.593 -85.37%
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
4.12 3.80 8.42%
股）
资产负债率（%） 64.6% 69.81% -5.21%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
营业利润及利润总额均比上年同期有较大幅度的增长，主要原因是公司本期转让远兴江山公司51%股权后，合并报表取得投
资收益4,688.71万元。
经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因是公司营业收入减少，相应回笼货款减少以及与去年同期相比承兑汇票贴现的
减少。
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
无
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 46,887,063.52 主要为远兴江山股权处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
1,006,000.00 详见财务报表附注之营业外收入
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
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计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 122,017.45
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -19,507.78
所得税影响额
合计 47,995,573.19 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
□ 适用 √ 不适用
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2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 18,345 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
浙江省铁路投资集团有限
国有法人 33.92% 47,475,082 0
公司
全国社会保障基金理事会
国有法人 2.67% 3,730,884 0
转持二户
江山市经济建设发展公司 国有法人 1.98% 2,774,034 0
景宁畲族自治县兴和商贸 境内非国有法
1.96% 2,742,000 0
有限公司 人
盛红 境内自然人 0.98% 1,366,846 0
盛耀 境内自然人 0.97% 1,362,855 0
卢艳红 境内自然人 0.93% 1,295,307 0
云南国际信托有限公司－ 境内非国有法
0.86% 1,202,160 0
金丝猴证券投资．瑞园 人
境内非国有法
国电资本控股有限公司 0.65% 906,814 0
人
崔巍 境内自然人 0.59% 823,600 0
股东情况的说明 无
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
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期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
浙江省铁路投资集团有限公司 47,475,082 A 股 47,475,082
全国社会保障基金理事会转持二户 3,730,884 A 股 3,730,884
江山市经济建设发展公司 2,774,034 A 股 2,774,034
景宁畲族自治县兴和商贸有限公司 2,742,000 A 股 2,742,000
盛红 1,366,846 A 股 1,366,846
盛耀 1,362,855 A 股 1,362,855
卢艳红 1,295,307 A 股 1,295,307
云南国际信托有限公司－金丝猴证券投资．瑞
1,202,160 A 股 1,202,160
园
国电资本控股有限公司 906,814 A 股 906,814
崔巍 823,600 A 股 823,600
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
公司前十大股东中，浙江省铁路投资集团有限公司和景宁畲族自治县兴和商贸有限公司属于一致行动人。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称 浙江省铁路投资集团有限公司
实际控制人类别 其他
情况说明
无
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
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（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股东
期初持 其中：持有 期末持有股
本期增持股 本期减持股 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 股数 限制性股票 票期权数量 变动原因
份数量（股）份数量（股） （股） 关联单位领
（股） 数量（股） （股）
取薪酬
帅长斌 董事长 男 48 2010 年 11 月 21 日 2013 年 11 月 21 日 0 0 0 0 0 0 是
董星明 副董事长 男 49 2010 年 11 月 21 日 2013 年 11 月 21 日 0 0 0 0 0 0 否
马大为 独立董事 男 49 2010 年 11 月 21 日 2013 年 11 月 21 日 0 0 0 0 0 0 否
曹一平 独立董事 男 62 2010 年 11 月 21 日 2013 年 11 月 21 日 0 0 0 0 0 0 否
邵毅平 独立董事 女 49 2010 年 11 月 21 日 2013 年 11 月 21 日 0 0 0 0 0 0 否
徐旭青 独立董事 男 43 2010 年 11 月 21 日 2013 年 11 月 21 日 0 0 0 0 0 0 否
徐天俊 董事 男 59 2010 年 11 月 21 日 2013 年 11 月 21 日 0 0 0 0 0 0 是
陈安 董事 男 46 2010 年 11 月 21 日 2013 年 11 月 21 日 0 0 0 0 0 0 是
孙勤芳 董事 男 49 2010 年 11 月 21 日 2013 年 11 月 21 日 0 0 0 0 0 0 是
毛正余 总经理;董事 男 50 2010 年 11 月 21 日 2013 年 11 月 21 日 0 0 0 0 0 0 否
董事;董事会
雷逢辰 男 36 2011 年 09 月 15 日 2013 年 11 月 21 日 0 0 0 0 0 0 否
秘书
陈先华 监事 男 38 2011 年 09 月 15 日 2013 年 11 月 21 日 0 0 0 0 0 0 是
邓朱明 监事 男 42 2011 年 09 月 15 日 2013 年 11 月 21 日 0 0 0 0 0 0 是
邢江南 原监事 男 57 2010 年 11 月 21 日 2012 年 03 月 12 日 0 0 0 0 0 0 是
郑樟英 监事 女 50 2012 年 04 月 13 日 2013 年 11 月 21 日 0 0 0 0 0 0 是
郑善兴 监事 男 46 2010 年 11 月 21 日 2013 年 11 月 21 日 0 0 0 0 0 0 否
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盛刚亮 监事 男 30 2010 年 11 月 21 日 2013 年 11 月 21 日 0 0 0 0 0 0 否
毛德胜 副总经理 男 58 2010 年 11 月 21 日 2013 年 11 月 21 日 0 0 0 0 0 0 否
余惠民 总会计师 男 51 2010 年 11 月 21 日 2013 年 11 月 21 日 0 0 0 0 0 0 否
周强 总工程师 男 42 2011 年 08 月 26 日 2013 年 11 月 21 日 0 0 0 0 0 0 否
王日洪 副总经理 男 45 2011 年 08 月 26 日 2013 年 11 月 21 日 0 0 0 0 0 0 否
毛薛刚 副总经理 男 40 2010 年 11 月 21 日 2013 年 11 月 21 日 0 0 0 0 0 0 否
合计 -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 0 -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位担任的 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
职务 取报酬津贴
帅长斌 浙铁集团 副总经理 是
徐天俊 浙铁集团 资产经营部经理 是
陈安 浙铁集团 投资发展部经理 是
孙勤芳 浙铁集团 财务管理部经理 是
陈先华 浙铁集团 审计法务部副经理 是
邓朱明 浙铁集团 财务管理部副经理 是
郑樟英 江山市经济建设发展公司 投资部经理 是
在股东单位任
无
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位
在其他单位担任
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报
的职务
酬津贴
帅长斌 宁波镇洋化工发展有限公司 董事长 否
中银投资浙商产业基金管理（浙江）
帅长斌 董事 否
有限公司
徐天俊 浙江省经济建设投资公司 董事 否
徐天俊 浙江发展实业有限公司 董事 否
徐天俊 浙江金温铁道开发有限公司 董事 否
徐天俊 宁波镇洋化工发展有限公司 董事 否
陈安 浙江省经济建设投资公司 董事 否
陈安 浙江发展实业有限公司 董事 否
陈安 宁波镇洋化工发展有限公司 董事 否
陈安 浙江省铁投房地产集团有限公司 董事 否
孙勤芳 财通证券有限责任公司 董事 否
孙勤芳 浙江省铁投房地产集团有限公司 董事 否
孙勤芳 杭州翡翠城房地产开发有限公司 董事 否
孙勤芳 浙江铁投绿城房地产开发有限公司 董事 否
孙勤芳 浙江省发展资产经营有限公司 董事 否
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毛正余 江环化学 董事 否
毛正余 江宁化工 执行董事 否
马大为 中国科学院上海有机化工研究所 副所长 是
马大为 联化科技股份有限公司 独立董事 是
曹一平 华陆工程科技有限责任公司 顾问 是
徐旭青 国浩律师集团（杭州）事务所 合伙人 是
徐旭青 浙江万好万家实业股份有限公司 独立董事 是
徐旭青 浙江画之都油画股份有限公司 独立董事 是
党总支书记、副
邵毅平 浙江财经学院会计学院 是
院长
邵毅平 浙江海正药业股份有限公司 独立董事 是
邵毅平 荣盛石化股份有限公司 独立董事 是
邵毅平 浙江海利得新材料股份有限公司 独立董事 是
陈先华 浙江金温铁道开发有限公司 监事 否
陈先华 宁波镇洋化工发展有限公司 监事会主席 否
陈先华 浙江省经济建设投资公司 监事 否
陈先华 浙江省发展资产经营有限公司 监事 否
陈先华 宁杭铁路有限责任公司 监事会主席 否
陈先华 浙江发展实业有限公司 监事 否
陈先华 沪杭铁路客运专线股份有限公司 监事 否
陈先华 沿海铁路浙江有限公司 监事会主席 否
陈先华 金丽温铁路有限责任公司 监事会主席 否
陈先华 萧甬铁路有限责任公司 监事会主席 否
陈先华 杭甬铁路客运专线有限公司 监事会主席 否
陈先华 衢常铁路有限责任公司 监事会主席 否
陈先华 杭州铁路枢纽建设有限公司 监事会主席 否
邓朱明 浙江省发展资产经营有限公司 监事 否
邓朱明 宁波镇洋化工发展有限公司 监事 否
邓朱明 浙江金温铁道开发有限公司 监事 否
毛德胜 浙江盛媒化工有限公司 董事 否
余惠民 江环化学 监事会主席 否
余惠民 江宁化工 监事 否
王日洪 江环化学 董事长、总经理 否
雷逢辰 江环化学 董事 否
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在其他单位任
无
职情况的说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人
公司经营层薪酬考核办法由公司董事会薪酬与考核委员会制定，经董事会批准。
员报酬的决策程序
董事、监事、高级管理人
公司经营层薪酬考核办法
员报酬确定依据
董事、监事和高级管理人
根据薪酬考核办法发放。
员报酬的实际支付情况
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
邢江南先生由于年龄原因申请辞去公司监事职务，辞
邢江南 监事 辞去监事职务 2012 年 03 月 12 日
职后不再担任公司任何职务。
公司 2011 年度股东大会，选举郑樟英女士为第五届监
郑樟英 监事 担任监事职务 2012 年 04 月 13 日
事会监事。
（五）公司员工情况
在职员工的人数 862
公司需承担费用的离退休职工人数 7
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 683
销售人员 19
技术人员 50
财务人员 11
行政人员 106
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士 10
本科 113
大专 148
高中及以下 608
公司员工情况说明
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公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，在基本养老保险、失业保险、工伤保险、基本
医疗保险、生育保险和住房公积金方面均执行了当地政府的有关规定。
六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
2012年1-6月，公司实现营业收入80,657.05万元，同比下降8.93%；营业利润3,470.05万元，同比增加554.76%；实现归属于母
公司所有者的净利润4,603.03万元，同比上升100.81%。主要工作情况如下：
1、生产情况
报告期内，公司精心组织年度大修和大修后生产，优化运行控制，装置潜力得到了较好发挥，主产品装置实现长周期运行，
产品质量稳定。公司甲胺质量继续提升；修订关键工艺指标，获得浙江省QC成果一等奖；通过国家实验室测试认证；修订
甲胺企业标准，开始甲胺国家标准检验方法试验，公司主持起草的DMAC行业标准通过了专家组审查，被确认为国际先进水
准。
节能降耗效果显著，公司万元产值总能耗同比下降1.83%；25项可比能耗指标均有18项低于年度计划和去年同期。
2、市场营销情况
针对报告期内，DMF需求持续疲软，“旺季不旺”且竞争激烈，DMAC市场不确定因素增多，甲胺、甲醇钠市场需求多变的
形势，公司开展了重点市场分析，全面布局，及时调整营销策略，在争取稳定DMF销量的同时，大力开展DMAC、甲胺的
促销和甲醇钠市场的开拓，同时保持与同行的沟通协调，避免恶性竞争。
物资采购方面，公司关注市场变化，采取灵活策略组织大宗原材料和物资的比质比价采购，努力降低采购成本。
3、环境保护情况
报告期内，公司发布2012年清洁生产方案和考评办法；组织污水站第一好氧池检修；完成合成氨清污分流改造、造气循环水
沉清器的清理和全部纯氧造气炉干法出灰改造，取得较好的效果。
报告期内，公司污水排放的污染物平均浓度下降，其中COD大幅度下降；外环境大气监测情况总体较好，二氧化硫达标合
格率在98%以上；取得了浙江省环保厅出具的再融资环保核查意见。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否 □ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上。
1、本公司持股72%的江山江环化学工业有限公司于2005年12月20日成立，注册资本5000万元人民币，注册号为
330800400000511，主营环氧树脂生产、储存。
上半年，江环化学生产经营情况继续好转，完成了邻甲基酚醛树脂装置挖潜改造，效果较好，进一步对接市场拓展产品品种，
JECN-805产品6月份已组织环氧化生产,新产品双环戊二烯酚醛环氧树脂（DCPD）已开始小试。
江环化学2012上半年实现营业收入2,285.05万元，较上年同期下降11.10%，实现净利润3.43万元。截止2012年6月30日，资产
总额为6,141.28万元，负债总额为6,410.03万元，净资产-268.75万元。
2、本公司全资子公司宁波江宁化工有限公司于2007年6月25日成立，注册资本14200万元人民币，注册号为330211000078457，
主营范围：化工产品的开发、生产、销售和技术服务；管道供热；自营和代理各类货物及技术的进出口。
经公司股东大会审议，决定非公开发行股票募集资金6.5亿元用于江宁化工8万吨/年顺酐及衍生物一体化项目（下简称“顺酐
项目”）。报告期内，外方已经交付全部四期工艺软件包资料；工程设计已进入结构图、施工图设计阶段；长周期设备全部
完成订货并按计划制作；EPC总包方设备订货已全面开始；土建、安装等分包方全部进场施工，生产区域的桩基施工全部完
成，BDO、顺酐、罐区等主要装置的基础已完成，灌装站钢结构已完成安装，BDO装置钢结构安装完成20%。
截止2012年6月30日，资产总额为56,614.72万元，负债总额为43,684.69万元，净资产12,930.03万元。
15
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、本公司持股51%的内蒙古远兴江山化工有限公司于2007年8月21日成立，注册资本25,000万元，注册号为152727000004740，
主营范围：化工及能源产品的研发、生产和销售。
报告期内，公司完成内蒙古远兴江山化工有限公司51%股权转让手续，公司不再是远兴江山股东，不再享有股东权利，不再
承担股东义务，公司合并报表范围发生变化。
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
1、如未来宏观经济持续下行，下游开工率不见好转，将给公司的产品销售造成冲击，给公司经营目标实现带来风险。
2、公司本部安全环保和节能减排压力持续存在。
3、江宁公司顺酐项目建设资金由于再融工作完成时间的不确定性将带来资金压力
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
化工行业 801,693,807.90 723,554,339.15 9.75% -9.05% -4.43% -4.37%
分产品
二甲基甲酰胺 446,187,404.36 407,154,960.44 8.75% -20.05% -15.21% -5.21%
二甲基乙酰胺 175,330,148.24 140,035,302.48 20.13% 3.1% 6.13% -2.28%
甲胺 137,602,150.14 140,167,300.31 -1.86% 30.53% 35.82% -3.97%
主营业务分行业和分产品情况的说明
无
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
公司产品销售价格的下降幅度高于主要原材料价格的下降幅度，使产品的毛利率略有降低。
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
国内 733,080,377.53 -4.59%
国外 68,613,430.37 -39.36%
主营业务分地区情况的说明
无
主营业务构成情况的说明
无
16
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
（7）经营中的问题与困难
报告期内，受宏观经济影响，下游开工不足，加上同行实行的低价策略，导致公司产品利润空间受到挤压。
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
□ 适用 √ 不适用
2、募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
√ 适用 □ 不适用
17
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位：万元
首次公告披露
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
日期
已进行设计阶段，主要设 该项目投资利润率平均达
江宁化工年产 8 万吨顺酐及衍生 2011 年 01 月
161,292.67 备完成订购，部分装置基 15.03%，财务内部收益率（税后）
物一体化项目 18 日
础施工完成。 为 13.91%。
合计 161,292.67 -- --
重大非募集资金投资项目情况说明
无
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
√ 适用 □ 不适用
下半年，公司将在保证设备长周期稳定运行的同时，继续抓好安全环保工作。采取及时有效的策略、措施，全力应对市场竞
争，加大产品销售力度，适时调整产品价格。做好顺酐、BDO市场营销方案，组织客户走访。
继续推进公司整体搬迁工作。举力推进顺酐项目建设，确保项目建设按计划进行，抓紧落实各项生产准备工作，建立起适应
正常生产经营需要的运行管理体系。争取完成公司非公开发行股票工作，募集资金到位。
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
80% 至 130%
动幅度
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
4,758 至 6,079
动区间（万元）
2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
26,431,672.96
（元）
公司第二季度已完成远兴江山 51%股权转让工作，取得合并利润 4688 万
业绩变动的原因说明
元。
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
□ 适用 √ 不适用
18
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
报告期内公司无利润分配方案。2012 年半年度不进行利润分配。2012 年 6 月 27 日召开公司 2012 年第四次临时股东大会，
审议通过公司章程修改的议案，修改后的内容：（一）公司的利润分配政策为： 公司每年将根据当期经营情况和项目投资的
资金需求计划，在充分考虑股东利益的基础上，正确处理公司的短期利益及长远发展的关系，确定合理的利润分配方案。
1、利润分配原则：公司应重视对投资者特别是中小投资者的合理回报，制订持续、稳定的利润分配政策，利润分配政策确
定后，不得随意调整而降低对股东的回报水平。公司管理层、董事会应根据公司盈利状况和经营发展实际需要，结合资金需
求和股东回报规划、社会资金成本和外部融资环境等因素制订利润分配方案。 公司利润分配不得超过累计可分配利润的范
围。公司存在股东违规占用资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其所占用的资金。 2、利润分
配方式：公司利润分配可采取现金、股票、现金股票相结合或者法律许可的其他方式；公司在符合利润分配的条件下，应该
每年度进行利润分配，公司可以进行中期现金利润分配。 3、公司拟实施现金分红时应至少同时满足以下条件： （1）
当年每股累计可供分配利润不低于 0.1 元； （2）公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。
重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到或者超过公司
最近一期经审计净资产的 30%。 4、在满足现金分红条件时，现金分红的比例： （1）每年以现金方式分配的利
润不少于当年实现的可分配利润的 10%； （2）公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均
可分配利润的 30%。 5、分配股票股利的条件：公司可以根据年度的盈利情况及现金流状况，在保证最低现金分红比例
和公司股本规模及股权结构合理的前提下，注重股本扩张与业绩增长保持同步，可以考虑进行股票股利分红。 6、分配
股票股利的最低比例：每次分配股票股利时，每 10 股股票分得的股票股利不少于 1 股。 7、公司利润分配不得超过累
计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。 8、股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之
前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。 9、公司持有的本公司股份不参与分配利润。 （二）
利润分配需履行的决策程序为： 1、公司利润分配政策和利润分配方案应由公司董事会制订，并经监事会审议通过后提
交公司股东大会批准。公司应切实保障社会公众股东参与股东大会的权利，董事会、独立董事和符合一定条件的股东可以向
上市公司股东征集其在股东大会的投票权。 2、董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、
条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜。 3、董事会在决策和形成利润分配预案时，要详细记录管理层
建议、参会董事的发言要点、独立董事意见、董事会投票表决情况等内容，并形成书面记录作为公司档案妥善保存。 4、
股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于提
供网络投票表决、邀请中小股东参会等），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。 5、公
司应在年度报告、半年度报告中披露利润分配预案和现金利润分配政策执行情况。若年度盈利但未提出现金利润分配，董事
会应在年度报告中详细说明未提出现金利润分配的原因、未用于现金利润分配的资金留存公司的用途和使用计划，公司在召
开股东大会时除现场会议外，应向股东提供网络形式的投票平台，独立董事应对此发表独立意见并公开披露。 6、公司
根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，或者外部经营环境发生变化，确需调整利润分配政策的，应以股东权益保
护为出发点，调整后的利润分配政策不得违反相关法律法规、规范性文件、本章程的有关规定，分红政策调整方案经董事会
和监事会审议通过后提交股东大会审议，并经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。公司同时应当提供网络投票
方式以方便中小股东参与股东大会表决。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
19
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
√ 适用 □ 不适用
2011 年度期末累计未分配利润 44,010,468.56
主要用于子公司江宁化工 8 万吨/年顺酐及衍生物一体化项目
相关未分配资金留存公司的用途 建设，补充日常经营所需流动资金、偿还银行贷款、采购生
产设备及改造原有生产线等资本性支出。
是否已产生收益 □ 是 √ 否 □ 不适用
实际收益与预计收益不匹配的原因 无
其他情况说明 无
（十一）其他披露事项
无
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
七、重要事项
（一）公司治理的情况
公司组织机构健全、清晰，依法建立健全了三会议事规则及独立董事制度，公司股东大会、董事会、监事会与高级管理人员
的职责明确，制衡机制有效运作，决策程序和议事规则民主、透明，内部监督和反馈系统健全有效。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
□ 适用 √ 不适用
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
20
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有非上市金融企业股权情况的说明
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
（六）资产交易事项
21
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
2、出售资产情况
√ 适用 □ 不适用
本期初起至 资产出售为
与交易对方
出售日该资 所涉及的资 所涉及的债 上市公司贡
交易价格（万 出售产生的 是否为关 的关联关系 首次临时公
交易对方 被出售资产 出售日 产为上市公 资产出售定价原则 产产权是否 权债务是否 献的净利润
元） 损益（万元） 联交易 （适用关联 告披露日期
司贡献的净 已全部过户 已全部转移 占利润总额
交易情形）
利润（万元） 的比例(%)
以经评估相应股权价
内蒙古远兴 内蒙古远兴江
2012 年 04 月 值与经审计相应应承 2012 年 04 月
能源股份有 山化工有限公 8,722.92 -1,205.86 4,688.71 否 是 否 134.45% 不适用
25 日 担的过渡期损益的差 06 日
限公司 司 51%股权
额来确定
出售资产情况说明
公司持有远兴江山51%的股权。公司 2012 年第一次临时股东大会决议，审议通过了公司公开挂牌转让上述股权的事项。公司于 2012年2月28日在浙江产权交易所正式挂牌转让，挂牌报
名期间无人提出受让申请，予以撤牌。为积极推进股权转让事宜，公司与远兴江山另一股东内蒙古远兴能源股份有限公司签署《内蒙古远兴江山化工有限公司51%股权交易合同》，将上
述股权转让给交易对方。上述股权交易合同经公司2012年第三次临时股东大会和交易对方2012年第二次临时股东大会审议通过，并履行了国有资产审批程序。股权转让后本期母公司取得
4,027.08万元投资损失，合并利润增加4,688.71万元。本次转让的工商变更登记已于2012年5月8日办理完毕，公司不再是远兴江山股东，不再享有股东权利，不再承担股东义务。公司原已
为远兴江山提供的担保，交易对方已向公司出具书面的反担保保证。交易对方同意远兴江山积欠公司的所有债务，包括但不限于预付货款、销售费用、其他款项等，在合同生效日后 6 个
月内结清，并承担连带担保责任。
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
22
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
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浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
向关联方提供资金（万元） 关联方向上市公司提供资金（万元）
关联方 关联关系
期初余额 发生额 偿还额 期末余额 利息收入 利息支出 期初余额 发生额 偿还额 期末余额 利息收入 利息支出
非经营性
浙铁集团 控股股东 0 0 0 0 0 0 0 10,000 0 10,000 0 332
小计 0 0 0 0 0 0 0 10,000 0 10,000 0 332
经营性
小计
合计 0 0 0 0 0 0 0 10,000 0 10,000 0 332
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（万元） 0
其中：非经营性发生额（万元） 0
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（万元） 0
其中：非经营性余额（万元） 0
关联债权债务形成原因 委托贷款
关联债权债务清偿情况
与关联债权债务有关的承诺 到期归还
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 保障江宁化工建设项目顺利开展。
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
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浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
无
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
内蒙古远兴江山化 2008 年 09 2009 年 06 月
30,000 5,100 保证 4年 否 否
工有限公司 月 11 日 23 日
内蒙古远兴江山化 2008 年 09 2009 年 06 月
30,000 6,120 保证 5年 否 否
工有限公司 月 11 日 23 日
内蒙古远兴江山化 2008 年 09 2009 年 08 月
30,000 1,275 保证 3年 否 否
工有限公司 月 11 日 31 日
内蒙古远兴江山化 2008 年 09 2009 年 08 月
30,000 1,275 保证 4年 否 否
工有限公司 月 11 日 31 日
内蒙古远兴江山化 2008 年 09 2010 年 07 月
30,000 5,355 保证 4年 否 否
工有限公司 月 11 日 12 日
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
25
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
30,000 19,125
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
江山江环化学工业 2011 年 03 2011 年 08 月
5,000 500 保证 一年 否 是
有限公司 月 23 日 08 日
江山江环化学工业 2011 年 03 2011 年 11 月
5,000 340 保证 一年 否 是
有限公司 月 23 日 08 日
江山江环化学工业 2011 年 03 2011 年 11 月
5,000 330 保证 一年 否 是
有限公司 月 23 日 09 日
江山江环化学工业 2011 年 03 2011 年 11 月
5,000 330 保证 一年 否 是
有限公司 月 23 日 10 日
江山江环化学工业 2011 年 03 2012 年 01 月
5,000 500 保证 一年 否 是
有限公司 月 23 日 10 日
江山江环化学工业 2011 年 03 2012 年 01 月
5,000 500 保证 一年 否 是
有限公司 月 23 日 12 日
江山江环化学工业 2011 年 03 2012 年 01 月
5,000 500 保证 一年 否 是
有限公司 月 23 日 13 日
江山江环化学工业 2011 年 03 2012 年 01 月
5,000 500 保证 一年 否 是
有限公司 月 23 日 17 日
宁波江宁化工有限 2012 年 01 2012 年 01 月
60,000 800 保证 一年 否 是
公司 月 14 日 18 日
宁波江宁化工有限 2012 年 01 2012 年 01 月
60,000 1,200 保证 一年 否 是
公司 月 14 日 20 日
宁波江宁化工有限 2012 年 01 2012 年 05 月
60,000 5,000 保证 五年内 否 是
公司 月 14 日 21 日
宁波江宁化工有限 2012 年 01 2012 年 05 月
60,000 5,778 保证 五年内 否 是
公司 月 14 日 21 日
宁波江宁化工有限 2012 年 01 2012 年 06 月
60,000 5,000 保证 四年内 否 是
公司 月 14 日 29 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
60,000 19,778
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
65,000 21,278
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
26
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
60,000 19,778
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
95,000 40,403
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 70.05
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
40,403
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 11,565.04
上述三项担保金额合计（C+D+E） 51,968.04
公司为控股的江环化学担保余额为 3,500 万元，该公司在 2012
上半年实现营业收入 2,285.05 万元，实现净利润 3.43 万元。截
止 2012 年 6 月 30 日，资产总额为 6,141.28 万元，负债总额为
6,410.03 万元，资产负债率为 104.38%。公司为江宁化工担保
余额为 17,778 万元，其中 15, 778 万元为公司与浙铁集团共同
为江宁化工提供的担保。截止 2012 年 6 月 30 日，资产总额为
56,614.72 万元，负债总额为 43,684.69 万元，资产负债率为
77.16%。公司为远兴江山提供的担保余额为 19,125 万元，截
止 2012 年 6 月 30 日，资产总额为 77,395.11 万元，负债总额
为 64,456.47 万元，资产负债率为 83.28%。报告期内，公司完
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
成内蒙古远兴江山化工有限公司 51%股权转让手续，公司不再
是远兴江山股东，不再享有股东权利，不再承担股东义务。公
司原为远兴江山提供的担保，根据《内蒙古远兴江山化工有限
公司 51%股权交易合同》，远兴能源已经与公司签署《反担保
协议书》，为公司的上述担保提供了反担保。报告期内，未发
生担保债务逾期情况，除上述情况外，没有迹象表明公司可能
因被担保方债务违约而承担担保责任。公司已建立了完善的对
外担保风险控制制度，上述担保在公司董事会、股东大会按照
法律法规、公司章程和其他制度规定履行必要的审议程序时，
充分揭示了对外担保可能存在的风险。
违反规定程序对外提供担保的说明 无
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同的履行情况
无
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浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
1、公司与内蒙古远兴能源股份有限公司签订《内蒙古远兴江山化工有限公司51%股权交易合同》，合同金额8,722.92万元，
按合同约定分两期支付。截止2012年6月30日，公司在约定时间内已收到首期股权转让款4,361.46万元。远兴江山工商变更登
记已于2012年5月8日办理完毕，公司不再是远兴江山股东，不再享有股东权利，不再承担股东义务。公司原已为远兴江山提
供的担保，交易对方已向公司出具书面的反担保保证，报告期内未发现公司原已为远兴江山提供担保的债务逾期情况，或严
重影响远兴江山还款能力的情形。
2、2011年3月23日，江宁公司与亨斯迈公司签订《许可与基础设计协议》。合同约定，亨斯迈公司向江宁公司授予一项不可
转让的、非排他的技术许可，许可江宁公司使用许可方所选之基础设计包、工艺操作手册及其他技术信息，以便设计、采购
和建造马来酸酐（顺酐）工厂，在马来酸酐工厂使用马来酸酐催化剂生产每年不超过82,000吨马来酸酐粗酐产品，使用粗酐
产品为原料，在BDO装置中产生BDO产品。作为对价，江宁公司应向亨斯迈公司支付技术许可费、基础设计包费及技术协
助费。
3、2011年3月23日，江宁公司与戴维公司签订《建设年产7万吨BDO生产装置合同》。合同约定：戴维公司向江宁公司授予
一项非独占的、不可转让的技术许可，以使江宁公司将许可技术应用于合同装置以生产设计产能为年产7万吨BDO当量的合
同产品。作为对价，江宁公司应向戴维公司支付技术许可费、合同装置费等。
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
避免同业竞争
收购报告书或权益变动报告书中所作承 2009 年 07 月 03
浙铁集团 与规范关联交 未违反
诺 日
易
资产置换时所作承诺
发行时所作承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 □ 是 □ 否 √ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
√ 是 □ 否 □ 不适用
作出承诺
承诺的解决期限
解决方式 （一）浙铁集团关于避免同业竞争的承诺：1、浙铁集团及其关联方不存在与江山
28
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
化工从事相同或相似业务的情形，与江山化工不构成同业竞争。2、浙铁集团保证
现在及将来均不从事与江山化工可能发生同业竞争的任何业务或投资、合作经营、
实际控制与江山化工业务相同的其他任何企业。3、凡是与江山化工可能产生同业
竞争的机会，浙铁集团都将及时通知并建议江山化工参与。4、如果发生与江山化
工产生同业竞争的情形，则将产生同业竞争的业务转让给江山化工或其他独立第
三方。（二）浙铁集团关于规范关联交易的承诺：承诺将尽量减少并规范与江山化
工之间的关联交易；对于无法避免的关联交易，均将履行合法程序，及时进行信
息披露，保护全体股东的利益。所涉及的关联交易将按照江山化工关联交易的决
策程序，在关联股东回避的情况下提交股东大会审议。同时保证价格公允，不通
过关联交易损害江山化工及其他股东的合法权益。
承诺的履行情况 浙铁集团未发生违反承诺事项。
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 0.00 0.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 0.00 0.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00
小计 0.00 0.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 0.00 0.00
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
0.00 0.00
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00
小计 0.00 0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 0.00 0.00
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响 0.00 0.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00
转为被套期项目初始确认金额的调整额 0.00 0.00
小计 0.00 0.00
4.外币财务报表折算差额 0.00 0.00
减：处置境外经营当期转入损益的净额 0.00 0.00
小计 0.00 0.00
5.其他 0.00 0.00
29
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 0.00 0.00
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00
小计 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
公司产能、宁波项目、搬
2012 年 04 月 16 日 公司 实地调研 机构 银河证券胡昂
迁工作
中信证券王君
德邦基金李煜 公司产能、宁波项目、远
2012 年 04 月 17 日 公司 实地调研 机构
星石投资贾华 兴江山股权转让
为
公司主导产品应用领域、
上海申银万国
非公开发行股票募投项
2012 年 05 月 09 日 公司 实地调研 机构 孟烨勇中信金
目、控股股东、主要原材
通吴垠
料、宁波项目
公司主导产品应用领域、
财通证券李明
非公开发行股票募投项
2012 年 06 月 06 日 公司 实地调研 机构 刚国泰君安江
目、主要原材料、宁波项
文书
目
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
√ 适用 □ 不适用
名称/姓名 类型 状态 调查处罚类型 整改情况 披露媒体 披露日期
情况说明
由于在2012年第一次临时股东大会决议过程中出现了工作失误，深交所2012年4月24日作出《关于对浙江江山化工股份有限
公司及相关当事人给予通报批评处分的决定》（深证上〔2012〕108号），决定对浙江江山化工股份有限公司给予通报批评
处分，对帅长斌、董星明、雷逢辰给予通报批评处分。公司已经对股东大会决议进行更正，并于2012年1月20日在证券时报
30
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
A10版、证券日报E7版、上证报B217版、中证报A20版和巨潮资讯网上进行披露。
董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况
董事、监事、高级管理人员、持股 5%以
涉嫌违规所得收益收回的时间 涉嫌违规所得收益收回的金额（元）
上的股东名称
（十七）其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、为寻求建立公司资源地桥头堡，2008年4月9日，公司与鄂尔多斯市人民政府、乌审旗人民政府签署了《投资框架协议书》，
因《协议书》属于框架性协议，在资源配置、优惠政策、扶持措施以及项目建设运营所需的支持和项目报批等方面存在一定
的难度，至今未取得实质性进展，未能实现公司产业链延伸的战略目的。为此，公司拟作出战略调整，以股权转让方式退出
远兴江山的全部股权，产业链向沿海临港资源地转移，集中资源做好宁波江宁化工有限公司8万吨/年顺酐及衍生物一体化项
目。经公司2012年第三次临时股东大会审议批准，公司与远兴能源签订《内蒙古远兴江山化工有限公司51%股权交易合同》，
退出在内蒙的投资。
2、经公司2011年第二次临时股东大会和2012年第二次临时股东大会审议批准，公司拟向不超过十名特定对象非公开发行A
股股票不超过10,252万股。本次非公开发行股票募集资金总额不超过6.5亿元，扣除发行费用后将全部用于年产8万吨顺酐及
衍生物一体化项目。目前公司非公开发行股票方案正在审核中。
3、2011年1月24日，江山市政府与浙江江山化工股份有限公司就公司整体搬迁事项签署《会谈备忘录》。目前，现公司整体
搬迁的前期工作正在积极推进中，尚未就搬迁事宜签定协议。由于整体搬迁事宜存在重大不确定性，公司董事会将密切关注
搬迁进展情况，并根据《深圳证券交易所上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要求，对涉及搬迁
的重大事项及时履行信息披露义务。
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
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召开 2012 年第一次临时股东
证券时报 D2、证券日报 E1 2012 年 01 月 11 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
大会的提示性公告
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2012 年第一次临时股东大会
证券时报 B7、证券日报 C1 2012 年 01 月 14 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
决议公告
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2012 年第一次临时股东大会
2012 年 01 月 14 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
的法律意见书
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关于 2012 年第一次临时股东 证券时报 A10、证券日报 E7、 巨潮资讯网
2012 年 01 月 20 日
大会决议公告的更正公告 上证报 B217、中证报 A20 http://www.cninfo.com.cn/informatio
31
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
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关于召开 2012 年第二次临时 证券时报 A10、证券日报 E7、
2012 年 01 月 20 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
股东大会的通知 上证报 B217、中证报 A20
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第五届董事会第十四次会议 证券时报 A10、证券日报 E7、
2012 年 01 月 20 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
决议公告 上证报 B217、中证报 A20
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关于公司与浙江省铁路投资
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集团有限公司签署附条件生 证券时报 A10、证券日报 E7、
2012 年 01 月 20 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
效的《〈股份认购协议书〉之 上证报 B217、中证报 A20
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补充协议书（二）》的公告
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证券时报 A10、证券日报 E8、
非公开发行预案（修订稿） 2012 年 01 月 20 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
上证报 B217、中证报 A20
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独立董事对第五届董事会第 巨潮资讯网
十四次会议相关事项的独立 2012 年 01 月 20 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
意见 n/companyinfo.html
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2012 年第一次临时股东大会
2012 年 01 月 20 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
的补充法律意见书
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2012 年第一次临时股东大会
2012 年 01 月 20 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
决议公告（更新后）
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关于 2011 年度业绩预告的修
证券时报 D23、证券日报 E9 2012 年 01 月 31 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
正公告
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关于召开 2012 年第二次临时 巨潮资讯网
证券时报 D7、证券日报 E6、
股东大会的通知的更正及会 2012 年 02 月 09 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
上证报 B4、中证报 B14
议提示性公告 n/companyinfo.html
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2012 年第二次临时股东大会 证券时报 D7、证券日报 E6、
2012 年 02 月 09 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
决议公告 上证报 B4、中证报 B14
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2012 年第二次临时股东大会
2012 年 02 月 09 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
的法律意见书
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2011 年度业绩快报 证券时报 D7、证券日报 C3 2012 年 02 月 28 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
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关于内蒙古远兴江山化工有 巨潮资讯网
证券时报 D62、证券日报 E9 2012 年 02 月 29 日
限公司股权转让的进展和装 http://www.cninfo.com.cn/informatio
32
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
置整修的公告 n/companyinfo.html
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关于监事辞职的公告 证券时报 D15、证券日报 A4 2012 年 03 月 14 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
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第五届董事会第十五次会议
证券时报 B35、证券日报 C9 2012 年 03 月 24 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
决议公告
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第五届监事会第六次会议决
证券时报 B35、证券日报 C9 2012 年 03 月 24 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
议公告
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2011 年年度报告摘要 证券时报 B35、证券日报 C9 2012 年 03 月 24 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
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召开 2011 年度股东大会的通
证券时报 B35、证券日报 C9 2012 年 03 月 24 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
知
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关于举行 2011 年年度报告网
证券时报 B35、证券日报 C9 2012 年 03 月 24 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
上说明会的通知
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2011 年年度审计报告 2012 年 03 月 24 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
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2011 年度财务决算报告 2012 年 03 月 24 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
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内幕信息知情人登记制度 2012 年 03 月 24 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
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2011 年度内部控制自我评价
2012 年 03 月 24 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
报告
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2011 年年度报告 2012 年 03 月 24 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
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控股股东及其他关联方资金
2012 年 03 月 24 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
占用情况的专项审计说明
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公司章程（2012 年 3 月） 2012 年 03 月 24 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
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33
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
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独立董事对相关事项的独立
2012 年 03 月 24 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
意见
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独立董事 2011 年度述职报告 2012 年 03 月 24 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
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关于内蒙古远兴江山化工有
证券时报 D49、证券日报 E64 2012 年 03 月 28 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
限公司股权转让进展的公告
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第五届董事会第十六次会议
证券时报 D23、证券日报 E9 2012 年 04 月 06 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
决议公告
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巨潮资讯网
召开 2012 年第三次临时股东
证券时报 D23、证券日报 E9 2012 年 04 月 06 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
大会的通知
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关于协议转让内蒙古远兴江 巨潮资讯网
山化工有限公司 51%股权的 证券时报 D23、证券日报 E9 2012 年 04 月 06 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
公告 n/companyinfo.html
内蒙古远兴江山化工有限公
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司拟进行股权转让涉及的股
2012 年 04 月 06 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
东全部权益价值评估项目资
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产评估报告
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内蒙古远兴江山化工有限公
2012 年 04 月 06 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
司审计报告
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2011 年度股东大会决议公告 证券时报 B10、证券日报 B7 2012 年 04 月 14 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
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2011 年度股东大会的法律意
2012 年 04 月 14 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
见书
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召开 2012 年第三次临时股东
证券时报 B15、证券日报 C33 2012 年 04 月 21 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
大会的提示性公告
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2012 年第一季度报告正文 证券时报 D58、证券日报 2012 年 04 月 25 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
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2012 年第一季度报告全文 2012 年 04 月 25 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
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34
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
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2012 年第三次临时股东大会
证券时报 D27、证券日报 E20 2012 年 04 月 26 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
决议公告
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2012 年第三次临时股东大会
2012 年 04 月 26 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
的法律意见书
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关于内蒙古远兴江山化工有
证券时报 D23、证券日报 E5 2012 年 05 月 11 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
限公司股权转让的进展公告
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五届董事会第十八次会议决
证券时报 D6、证券日报 E1 2012 年 06 月 01 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
议公告
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前次募集资金使用情况鉴证
2012 年 06 月 01 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
报告
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第五届董事会第十九次会议
证券时报 D40、证券日报 E6 2012 年 06 月 12 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
决议公告
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召开 2012 年第四次临时股东
证券时报 D40、证券日报 E6 2012 年 06 月 12 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
大会的通知
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公司章程（2012 年 6 月） 2012 年 06 月 12 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
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2012 年第四次临时股东大会
证券时报 D42、证券日报 E9 2012 年 06 月 28 日 http://www.cninfo.com.cn/informatio
决议公告
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2012 年第四次临时股东大会
2012 年 06 月 28 日
的法律意见书
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
35
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 浙江江山化工股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 323,559,198.58 171,101,558.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 0.00 32,206.67
应收票据 199,383,315.10 179,725,686.98
应收账款 94,361,463.45 59,476,328.87
预付款项 37,794,878.90 21,152,670.85
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 47,327,048.88 6,790,921.15
买入返售金融资产
存货 115,600,684.05 186,375,161.38
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 818,026,588.96 624,654,534.55
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 0.00 0.00
投资性房地产 4,409,255.91 4,605,414.75
固定资产 246,514,306.12 972,497,615.90
36
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
在建工程 257,739,999.23 51,077,796.33
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 297,559,872.48 269,060,969.58
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 3,022,624.30 3,446,420.44
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 809,246,058.04 1,300,688,217.00
资产总计 1,627,272,647.00 1,925,342,751.55
流动负债：
短期借款 544,571,756.31 436,980,791.03
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 56,600,000.00 52,880,000.00
应付账款 75,062,818.94 284,686,755.31
预收款项 10,052,352.52 11,875,282.72
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,556,306.96 17,998,128.00
应交税费 15,215,118.96 -19,378,403.36
应付利息 4,033,576.64 3,301,903.86
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 8,444,076.33 28,588,999.65
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 4,000,000.00 143,000,000.00
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浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 719,536,006.66 959,933,457.21
非流动负债：
长期借款 329,780,000.00 382,000,000.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 4,831.00
其他非流动负债 1,950,000.00 2,100,000.00
非流动负债合计 331,730,000.00 384,104,831.00
负债合计 1,051,266,006.66 1,344,038,288.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 139,980,000.00 139,980,000.00
资本公积 230,904,250.22 230,904,250.22
减：库存股
专项储备 -991,658.40 991,658.40
盈余公积 115,834,374.02 115,834,374.02
一般风险准备
未分配利润 90,040,512.92 44,010,468.56
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 576,759,137.16 531,720,751.20
少数股东权益 -752,496.82 49,583,712.14
所有者权益（或股东权益）合计 576,006,640.34 581,304,463.34
负债和所有者权益（或股东权益）
1,627,272,647.00 1,925,342,751.55
总计
法定代表人：帅长斌 主管会计工作负责人：余惠民 会计机构负责人：黄斌
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 250,487,989.46 160,072,279.03
交易性金融资产 32,206.67
38
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收票据 194,019,976.67 175,230,806.64
应收账款 106,447,956.45 70,035,615.70
预付款项 17,857,461.06 9,066,725.53
应收利息 86,592.00 162,333.33
应收股利
其他应收款 44,110,474.12 32,183,313.86
存货 104,060,614.14 148,175,886.81
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 44,000,000.00 75,000,000.00
流动资产合计 761,071,063.90 669,959,167.57
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 178,000,000.00 305,500,000.00
投资性房地产 4,409,255.91 4,605,414.75
固定资产 220,744,206.84 241,177,632.17
在建工程 21,467,694.16 18,346,334.65
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 62,339,644.89 64,538,462.24
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,216,463.13 3,638,117.01
其他非流动资产
非流动资产合计 490,177,264.93 637,805,960.82
资产总计 1,251,248,328.83 1,307,765,128.39
流动负债：
短期借款 389,571,756.31 401,980,791.03
交易性金融负债
应付票据 52,600,000.00 52,880,000.00
39
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应付账款 73,235,849.41 83,757,517.38
预收款项 10,049,934.52 11,237,487.55
应付职工薪酬 1,208,930.85 10,922,678.79
应交税费 15,503,524.40 12,269,163.56
应付利息 3,283,222.07 2,195,498.31
应付股利
其他应付款 7,907,007.46 6,211,843.35
一年内到期的非流动负债 4,000,000.00 3,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 557,360,225.02 584,454,979.97
非流动负债：
长期借款 62,000,000.00 67,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 4,831.00
其他非流动负债 1,950,000.00 2,100,000.00
非流动负债合计 63,950,000.00 69,104,831.00
负债合计 621,310,225.02 653,559,810.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 139,980,000.00 139,980,000.00
资本公积 230,904,250.22 230,904,250.22
减：库存股
专项储备 -991,658.40 991,658.40
盈余公积 115,834,374.02 115,834,374.02
一般风险准备
未分配利润 143,219,479.57 166,495,034.78
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 629,938,103.81 654,205,317.42
负债和所有者权益（或股东权益）
1,251,248,328.83 1,307,765,128.39
总计
40
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 806,570,453.99 885,681,004.97
其中：营业收入 806,570,453.99 885,681,004.97
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 818,757,025.68 880,639,198.38
其中：营业成本 725,882,060.67 758,826,750.07
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,778,228.15 4,020,599.00
销售费用 17,760,269.08 29,759,212.63
管理费用 37,468,243.74 51,328,401.52
财务费用 28,817,175.16 34,075,003.38
资产减值损失 5,051,048.88 2,629,231.77
加 ：公允价值变动收益（损
0.00 257,951.33
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
46,887,063.52 0.00
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 34,700,491.83 5,299,757.92
加 ：营业外收入 1,189,526.80 1,880,913.76
减 ：营业外支出 1,017,126.19 999,055.28
其中：非流动资产处置
41
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
34,872,892.44 6,181,616.40
填列）
减：所得税费用 418,965.14 10,950,760.75
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,453,927.30 -4,769,144.35
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
46,030,044.36 22,922,747.51
润
少数股东损益 -1,576,117.06 -27,691,891.86
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.329 0.164
（二）稀释每股收益 0.329 0.164
七、其他综合收益 0.00 0.00
八、综合收益总额 34,453,927.30 -4,769,144.35
归属于母公司所有者的综合
46,030,044.36 22,922,747.51
收益总额
归属于少数股东的综合收益
-11,576,117.06 -27,691,891.86
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：帅长斌 主管会计工作负责人：余惠民 会计机构负责人：黄斌
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 789,822,456.39 866,205,176.38
减：营业成本 712,210,408.66 738,098,079.72
营业税金及附加 3,641,940.56 3,963,188.33
销售费用 15,320,359.38 15,537,690.54
管理费用 21,776,247.08 29,316,089.30
财务费用 18,787,467.67 9,740,253.73
资产减值损失 3,140,753.71 8,630,938.78
加：公允价值变动收益（损失
257,951.33
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号 -37,748,465.34 0.00
42
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -22,803,186.01 61,176,887.31
加：营业外收入 928,400.00 1,826,913.76
减：营业外支出 983,946.32 974,970.51
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-22,858,732.33 62,028,830.56
填列）
减：所得税费用 416,822.88 9,754,988.90
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -23,275,555.21 52,273,841.66
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.166 0.373
（二）稀释每股收益 -0.166 0.373
六、其他综合收益 0.00 0.00
七、综合收益总额 -23,275,555.21 52,273,841.66
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 261,615,475.03 445,267,615.46
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
43
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
收到的税费返还 840,713.76
收到其他与经营活动有关的现金 24,758,911.30 4,842,498.67
经营活动现金流入小计 286,374,386.33 450,950,827.89
购买商品、接受劳务支付的现金 161,200,578.98 96,637,084.37
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
29,156,616.79 34,964,250.98
金
支付的各项税费 27,671,992.13 48,038,466.91
支付其他与经营活动有关的现金 35,731,164.49 48,292,050.69
经营活动现金流出小计 253,760,352.39 227,931,852.95
经营活动产生的现金流量净额 32,614,033.94 223,018,974.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 43,614,600.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 43,614,600.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他
255,828,444.46 147,037,515.18
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 255,828,444.46 147,037,515.18
投资活动产生的现金流量净额 -212,213,844.46 -147,037,515.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
44
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 807,899,013.34 266,135,380.49
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 10,300,000.00 29,955,000.00
筹资活动现金流入小计 818,199,013.34 296,090,380.49
偿还债务支付的现金 438,528,048.06 255,417,884.82
分配股利、利润或偿付利息支付
25,291,662.96 31,173,012.25
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 14,181,000.00 10,890,000.00
筹资活动现金流出小计 478,000,711.02 297,480,897.07
筹资活动产生的现金流量净额 340,198,302.32 -1,390,516.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-41,088.67 -1,628,124.46
影响
五、现金及现金等价物净增加额 160,557,403.13 72,962,818.72
加：期初现金及现金等价物余额 148,358,795.45 89,182,984.92
六、期末现金及现金等价物余额 308,916,198.58 162,145,803.64
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 249,950,177.47 385,726,750.85
收到的税费返还 0.00 840,713.76
收到其他与经营活动有关的现金 19,380,326.07 4,181,966.68
经营活动现金流入小计 269,330,503.54 390,749,431.29
购买商品、接受劳务支付的现金 158,851,445.87 98,544,395.83
支付给职工以及为职工支付的现
25,035,087.40 25,626,449.25
金
支付的各项税费 25,045,017.78 46,318,772.67
支付其他与经营活动有关的现金 31,689,187.69 43,962,229.06
经营活动现金流出小计 240,620,738.74 214,451,846.81
经营活动产生的现金流量净额 28,709,764.80 176,297,584.48
45
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 43,614,600.00 0.00
取得投资收益所收到的现金 2,598,075.99 0.00
处置固定资产、无形资产和其他
0.00 0.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 62,400,000.00 3,322,640.27
投资活动现金流入小计 108,612,675.99 3,322,640.27
购建固定资产、无形资产和其他
1,219,836.39 8,653,662.18
长期资产支付的现金
投资支付的现金 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付
0.00 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 140,400,000.00
投资活动现金流出小计 1,219,836.39 149,053,662.18
投资活动产生的现金流量净额 107,392,839.60 -145,731,021.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 400,119,013.34 246,135,380.49
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 10,300,000.00 29,955,000.00
筹资活动现金流入小计 410,419,013.34 276,090,380.49
偿还债务支付的现金 418,528,048.06 185,417,884.82
分配股利、利润或偿付利息支付
15,256,007.38 9,051,390.12
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 6,000,000.00 10,890,000.00
筹资活动现金流出小计 439,784,055.44 205,359,274.94
筹资活动产生的现金流量净额 -29,365,042.10 70,731,105.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-41,088.67 -1,628,124.46
影响
五、现金及现金等价物净增加额 106,696,473.63 99,669,543.66
加：期初现金及现金等价物余额 139,979,515.83 48,633,414.05
六、期末现金及现金等价物余额 246,675,989.46 148,302,957.71
46
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
139,980 230,904, 991,658. 115,834, 44,010,4 49,583,71 581,304,46
二、本年年初余额
,000.00 250.22 40 374.02 68.56 2.14 3.34
三、本期增减变动金额（减少 -991,65 4,603,04 -50,336,2 -5,297,571.
以“－”号填列） 8.40 4.36 08.96 79
4,603,04 -11,576,1 34,454,178
（一）净利润
4.36 17.06 .51
（二）其他综合收益
4,603,04 -11,576,1 34,454,178
上述（一）和（二）小计
4.36 17.06 .51
-38,760,0 -38,760,09
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
91.90 1.90
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
-38,760,0 -38,760,09
3．其他
91.90 1.90
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
47
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本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
-991,65 -991,658.4
（六）专项储备
8.40 0
6,324,37 6,324,376.
1．本期提取
6.51 51
7,316,03 7,316,034.
2．本期使用
4.91 91
（七）其他
139,980 230,904, 115,834, 90,040,5 -752,496. 576,006,64
四、本期期末余额
,000.00 250.22 374.02 12.92 82 0.34
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
一、上年年末余额
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
139,980 230,904, 100,412 51,805,0 106,863,1 629,964,82
二、本年年初余额
,000.00 250.22 ,319.52 61.71 94.68 6.13
三、本期增减变动金额（减少 991,658. 15,422, -7,794,5 -57,279,4 -48,660,36
以“－”号填列） 40 054.50 93.15 82.54 2.79
7,627,46 -57,279,4 -49,652,02
（一）净利润
1.35 82.54 1.19
（二）其他综合收益
7,627,46 -57,279,4 -49,652,02
上述（一）和（二）小计
1.35 82.54 1.19
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
48
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
15,422, -15,422,
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
054.50 054.50
15,422, -15,422,
1．提取盈余公积
054.50 054.50
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
991,658.
（六）专项储备 991,658.40
40
11,860,6 11,860,602
1．本期提取
02.08 .08
10,868,9 10,868,943
2．本期使用
43.68 .68
（七）其他
139,980 230,904, 991,658. 115,834, 44,010,4 49,583,71 581,304,46
四、本期期末余额
,000.00 250.22 40 374.02 68.56 2.14 3.34
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
一、上年年末余额
加：会计政策变更
49
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
前期差错更正
其他
139,980,00 230,904,25 115,834,37 166,495,03 654,205,31
二、本年年初余额 991,658.40
0.00 0.22 4.02 4.78 7.42
三、本期增减变动金额（减少 -991,658.4 -23,275,55 -24,267,21
以“－”号填列） 0 5.21 3.61
-23,275,55 -23,275,55
（一）净利润
5.21 5.21
（二）其他综合收益
-23,275,55 -23,275,55
上述（一）和（二）小计
5.21 5.21
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
-991,658.4 -991,658.4
（六）专项储备
0 0
5,649,680. 5,649,680.
1．本期提取
13 13
6,641,338. 6,641,338.
2．本期使用
53 53
（七）其他
139,980,00 230,904,25 115,834,37 143,219,47 629,938,10
四、本期期末余额
0.00 0.22 4.02 9.57 3.81
上年金额
单位： 元
50
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
139,980,00 230,904,25 100,412,31 104,806,81 576,103,38
二、本年年初余额
0.00 0.22 9.52 6.74 6.48
三、本期增减变动金额（减少以 15,422,054 61,688,218 78,101,930
991,658.40
“－”号填列） .50 .04 .94
77,110,272 77,110,272
（一）净利润
.54 .54
（二）其他综合收益
77,110,272 77,110,272
上述（一）和（二）小计
.54 .54
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
15,422,054 -15,422,05
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.50 4.50
15,422,054 -15,422,05
1．提取盈余公积
.50 4.50
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 991,658.40 991,658.40
7,873,132. 7,873,132.
1．本期提取
38 38
51
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
6,881,473. 6,881,473.
2．本期使用
98 98
（七）其他
139,980,00 230,904,25 115,834,37 166,495,03 654,205,31
四、本期期末余额 991,658.40
0.00 0.22 4.02 4.78 7.42
（三）公司基本情况
浙江江山化工股份有限公司(以下简称公司或本公司)是在原江山化工总厂基础上，于1998年改制成立的股份制企业，由浙江
省铁路投资集团有限公司控股，注册资本13998万元。公司股票（江山化工 002061）已于2006年8月16日在深圳证券交易所
挂牌交易。
公司属化工行业，经营范围：化工产品的开发、生产和销售，压力容器的设计，化工及机械设备的设计、制造、销售、安装、
技术服务；对外供热；经营进出口业务（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目）。
公司主要产品：二甲基甲酰胺、二甲基乙酰胺、环氧树脂等。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
无
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
52
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及
合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其
他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日
即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，
计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值
计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采
用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率/交易发生日即期汇率的近似汇率
折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为
53
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对
于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资
产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持
有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计
量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允
价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低
于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号
——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余
额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得
的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；
可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣
除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未
放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转
移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移
金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额
的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动
累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资
产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
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浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估
值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公
允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易
价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明
该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似
信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确
认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率
对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合
考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损
失一并转出计入减值损失。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
无
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
对预付款项和应收商业承兑汇票，以账龄为信用风险特征进行组合，根据账龄分析法计提坏账准备，具体方法见账龄分析法
组合坏账准备的确认标准和计提方法。
对于其他应收款项（包括应收银行承兑汇票、应收利息和长期应收款等），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
计提坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额 300 万元以上（含 300 万元）且占应收款项账面
单项金额重大的判断依据或金额标准
余额 10%以上的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
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浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
账龄分析法组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 15% 15%
2－3 年 35% 35%
3 年以上 100% 100%
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料
和物料等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用
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于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需
要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格
的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的
账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，
按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本
（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控
制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或
重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资
单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
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（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额
计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股
权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
13、投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧
或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买
租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定
承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用
寿命的75%以上（含75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%
以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含
90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政
策计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-30 5.00 4.75-3.17
机器设备 10 5.00 9.50
电子设备 10-15 5.00 9.50-6.33
运输设备 10 5.00 9.50
其他设备
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
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电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（5）其他说明
无
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所
发生的实际成本计量。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计
价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借
款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可
使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本
化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
59
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（3）暂停资本化期间
当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定
的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，
确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的
资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、生物资产
无
18、油气资产
无
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确
定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 直线法
专有技术 3-10 直线法
管理软件 2-5 直线法
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无
（4）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；
使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
60
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（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动
的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确
认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的
意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有
能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受
益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
无
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能
导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行
复核。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
61
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（2）权益工具公允价值的确定方法
(1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
(2) 不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照
实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应
调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的
每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相
关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值
计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公
允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相
应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每
个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用
和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增
加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工
的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不
考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进
行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取
消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
24、回购本公司股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购
的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本
公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司
股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本
公积（股本溢价）。
62
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25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2) 公司不再保留通
常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济
利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交
易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，
并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估
计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成
本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
26、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可
靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于
补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用
或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交
易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
63
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28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接
计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有
租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资
产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，
同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在
租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：1．已经就处置该非流动资产作出决议；2．与受让方签订了不
可撤销的转让协议；3．该项转让很可能在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过该项资
产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
30、资产证券化业务
无
31、套期会计
1. 套期包括公允价值套期/现金流量套期/境外经营净投资套期。
2. 对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：(1) 在套期开始时，公司对套期关系(即套期工具和被套期
项目之间的关系)有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件；(2) 该套期预期高度有效，
且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；(3) 对预期交易的现金流量套期，预期交易很可能发生，且必须使公
司面临最终将影响损益的现金流量变动风险；(4) 套期有效性能够可靠地计量；(5) 持续地对套期有效性进行评价，并确保
该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
套期同时满足下列条件时，公司认定其高度有效：(1) 在套期开始及以后期间，该项套期预期会高度有效地抵销套期指定期
间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；(2) 该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
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3. 套期会计处理
(1) 公允价值套期
套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；套期工具为非衍生工具的，套期工具账面
价值因汇率变动形成的利得或损失计入当期损益。
被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
(2) 现金流量套期
1) 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，无效部分计入当期损益。
2) 被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项金融资产或一项金融负债的，原直接确认为所有者权益的相
关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；如果该预期交易使公司在随后确认
一项非金融资产或非金融负债的，将原直接在所有者权益中确认的相关利得或损失转出，计入该非金融资产或非金融负债的
初始确认金额。/且该预期交易使公司随后确认一项资产或负债的，原直接确认为所有者权益的相关利得或损失，在该资产
或负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益。
其他现金流量套期，原直接计入所有者权益的套期工具利得或损失，在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期
损益。
3) 境外经营净投资套期
套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，并在处置境外经营时，将其转出计入当期损益；
套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
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（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 13%、17%
消费税
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 12.50%、15%、25%[注]
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%
房产税 1.2%、12%
计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%、1%
各分公司、分厂执行的所得税税率
[注]：本公司按15%的税率计缴，子公司江山江环化学工业有限公司（以下简称江环化学公司）按12.5%的税率计缴，宁波
江宁化工有限公司（以下简称宁波江宁公司）按25%的税率计缴。
2、税收优惠及批文
1. 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联合发布的《关于杭州新源电子研究所
等1125家企业通过高新技术企业复审的通知》（浙科发高〔2011〕263号），本公司通过高新技术企业复审，资格有效期3
年，企业所得税优惠期为2011年1月1日至2013年12月31日，本期按15%的税率计缴。
2. 子公司江环化学公司为生产型外商投资企业。根据国务院《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007〕
39号）的相关规定，该公司享受“两免三减半”的所得税优惠政策，本期为减半期的第三年，按12.50%的税率计缴。
3、其他说明
无
（六）企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
66
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（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所有
者权益冲减子
实质上构 少数股东 公司少数股东
成对子公 权益中用 分担的本期亏
期末实际投 持股比例 表决权比 是否合并 少数股东
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 司净投资 于冲减少 损超过少数股
资额 (%) 例(%) 报表 权益
的其他项 数股东损 东在该子公司
目余额 益的金额 年初所有者权
益中所享有份
额后的余额
江环化学公 50,000,000. 环氧树脂的生产、 -752,496.
控股子公司 浙江江山 制造业 人民币元 36,000,000.00 0.00 72% 72% 是
司 00 储存 82
化工产品的开发、
生产、销售和技术
宁波江宁公 142,000,000 服务；管道供热； 142,000,000.0
全资子公司 浙江宁波 制造业 人民币元 0.00 100% 100% 是 0.00
司 .00 自营和代理各类 0
货物及技术的进
出口
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
无
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（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者权益
少数股东
期末 实质上构成 冲减子公司少数股东
子公 子公 持股 表决 是否 少数 权益中用
注册 业务 注册 经营 实际 对子公司净 分担的本期亏损超过
司全 司类 币种 比例 权比 合并 股东 于冲减少
地 性质 资本 范围 投资 投资的其他 少数股东在该子公司
称 型 (%) 例(%) 报表 权益 数股东损
额 项目余额 年初所有者权益中所
益的金额
享有份额后的余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
无
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者
权益冲减子公司
期末 实质上构成 少数股东权 少数股东分担的
子公 子公 持股 表决 是否 少数
注册 业务 注册 经营 实际 对子公司净 益中用于冲 本期亏损超过少
司全 司类 币种 比例 权比 合并 股东
地 性质 资本 范围 投资 投资的其他 减少数股东 数股东在该子公
称 型 (%) 例(%) 报表 权益
额 项目余额 损益的金额 司年初所有者权
益中所享有份额
后的余额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
无
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
本期完成内蒙古远兴江山化工有限公司51%股权转让，公司不再是远兴江山的股东，不再享有股东权利，不再承担股东义务，
本期合并报表范围发生变更。
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√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 0 家，原因为：
与上年相比本年（期）减少合并单位 1 家，原因为：
公司2012年4月25日第三次临时股东大会审议通过了公司协议转让内蒙古远兴江山化工有限公司（以下简称远兴江山公司）
51%股权的事项。本次股权转让已履行国有资产审批程序，并获得受让方内蒙古远兴能源股份有限公司2012年第二次临时股
东大会审议通过。
本次股权转让双方以坤元资产评估有限公司出具的《内蒙古远兴江山化工有限公司拟进行股权转让涉及的股东全部权益价值
评估项目资产评估报告》（坤元评报[2011]516号）的评估价值为参考，同意本公司所持远兴江山51%股权按人民币 12,750
万元定价。公司已于2012年4月27日收到远兴江山股权转让首付款4,361.46万元，剩余50%的转让价款即4,361.46万元，公司
挂账其他应收款，在股权转让合同生效日后6个月内付清。本次股权转让后，本期合并利润增加4,688.71万元。
本次转让的工商变更登记已办理完毕，远兴江山公司成为内蒙古远兴能源股份有限公司的全资子公司。目前，本公司已
向内蒙古远兴能源股份有限公司移交远兴江山公司的管理，本公司不再是远兴江山公司股东，不再享有股东权利，不再承担
股东义务，本期不再将远兴江山公司纳入合并报表范围。
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
远兴江山公司 79,102,228.38 -23,644,351.14
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
无
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明：
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
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被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
远兴江山公司 2012 年 04 月 25 日 2012 年 1-3 月经审计后的会计报表
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
公司2012年4月25日第三次临时股东大会审议通过了公司协议转让内蒙古远兴江山化工有限公司（以下简称远兴江山公司）
51%股权的事项。本次股权转让已履行国有资产审批程序，并获得受让方内蒙古远兴能源股份有限公司2012年第二次临时股
东大会审议通过。
本次股权转让双方以坤元资产评估有限公司出具的《内蒙古远兴江山化工有限公司拟进行股权转让涉及的股东全部权益价值
评估项目资产评估报告》（坤元评报[2011]516号）的评估价值为参考，同意本公司所持远兴江山51%股权按人民币 12,750
万元定价。公司已于2012年4月27日收到远兴江山股权转让首付款4,361.46万元，剩余50%的转让价款即4,361.46万元，公司
挂账其他应收款，在股权转让合同生效日后6个月内付清。本次股权转让后，本期合并利润增加4,688.71万元。
本次转让的工商变更登记已办理完毕，远兴江山公司成为内蒙古远兴能源股份有限公司的全资子公司。目前，本公司已向内
蒙古远兴能源股份有限公司移交远兴江山公司的管理，本公司不再是远兴江山公司股东，不再享有股东权利，不再承担股东
义务，本期不再将远兴江山公司纳入合并报表范围。
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
无
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明:
无
70
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 375.12 -- -- 25,588.78
人民币 -- -- 375.12 -- -- 25,588.78
银行存款： -- -- 272,189,441.46 -- -- 148,159,295.07
人民币 -- -- 254,094,829.77 -- -- 111,348,984.04
USD 2,860,851.49 6.3249 18,094,599.59 5,842,070.01 6.3009 36,810,298.93
HKD 0.03 0.8107 0.02 0.03 0.8107 0.02
EUR 1.48 8.1625 12.08 1.48 8.1625 12.08
其他货币资金： -- -- 51,369,382.00 -- -- 22,916,674.80
人民币 -- -- 51,369,382.00 -- -- 22,916,674.80
合计 -- -- 323,559,198.58 -- -- 171,101,558.65
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
期末，其他货币资金包括承兑汇票保证金4,012,000.00元，质押借款保证金1,000,000.00元和信用证保证金9,631,000.00元。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
0.00 32,206.67
产
衍生金融资产
套期工具
71
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他 0.00
合计 0.00 32,206.67
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
0.00
（3）套期工具及相关套期交易的说明
无
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 199,383,315.10 176,417,668.83
商业承兑汇票 3,308,018.15
合计 199,383,315.10 179,725,686.98
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
成都市博迪钢管有限公
2012 年 01 月 10 日 2012 年 07 月 10 日 1,430,000.00
司
福建省南安市鑫源鞋业
2012 年 01 月 21 日 2012 年 07 月 20 日 1,000,000.00
有限公司
江西润泽药业有限公司 2012 年 01 月 19 日 2012 年 07 月 19 日 500,000.00
宿迁雄丰塑业有限公司 2012 年 02 月 22 日 2012 年 08 月 22 日 500,000.00
宿迁雄丰塑业有限公司 2012 年 02 月 22 日 2012 年 08 月 22 日 500,000.00
宿迁雄丰塑业有限公司 2012 年 02 月 22 日 2012 年 08 月 22 日 500,000.00
宿迁雄丰塑业有限公司 2012 年 02 月 22 日 2012 年 08 月 22 日 500,000.00
宿迁雄丰塑业有限公司 2012 年 02 月 22 日 2012 年 08 月 22 日 500,000.00
温州鑫崇服装有限公司 2012 年 01 月 13 日 2012 年 07 月 13 日 460,000.00
合计 -- -- 5,890,000.00 --
72
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
说明：
期末公司有账面余额12,260,000.00元的银行承兑汇票用于质押，重新开立新的银行承兑汇票，以满足结算需要。
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0.00 --
说明：
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
上海汇得树脂有限公司 2012 年 02 月 24 日 2012 年 08 月 24 日 10,000,000.00
上海汇得化工有限公司 2012 年 06 月 27 日 2012 年 12 月 27 日 6,000,000.00
杜邦贸易上海有限公司 2012 年 04 月 23 日 2012 年 10 月 23 日 3,513,402.00
上海华峰超纤材料股份
2012 年 03 月 30 日 2012 年 09 月 30 日 3,500,000.00
有限公司
杜邦贸易上海有限公司 2012 年 05 月 23 日 2012 年 11 月 23 日 3,016,131.00
合计 -- -- 26,029,533.00 --
说明：
无
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
无
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
0.00 0.00 0.00 0.00
利
其中：
账龄一年以上的应收股
0.00 0.00 0.00 0.00
利
其中： -- -- -- --
73
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
说明：
无
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
0.00
合计 -- 0.00
（3）应收利息的说明
无
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
99,433,819. 5,072,356.3 62,643,22
账龄分析法组合 100% 5.1% 100% 3,166,893.20 5.06%
79 4 2.07
99,433,819. 5,072,356.3 62,643,22
组合小计 100% 5.1% 100% 3,166,893.20 5.06%
79 4 2.07
74
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00
账款
99,433,819. 5,072,356.3 62,643,22
合计 -- -- -- 3,166,893.20 --
79 4 2.07
应收账款种类的说明：
账龄分析法组合的应收账款经单独测试后未见减值迹象，故按照相同账龄应收款项组合，确定其计提比例1年以内的为5%，
1-2年为15%，2-3年为35%，3年以上的为100%。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
99,010,785.77 99.57% 4,950,539.29 62,431,747.36 99.66% 3,121,587.37
1 年以内小计 99,010,785.77 99.57% 4,950,539.29 62,431,747.36 99.66% 3,121,587.37
1至2年 267,627.24 0.27% 40,144.08 148,737.40 0.24% 22,310.61
2至3年 113,436.62 0.12% 39,702.81 61,141.68 0.1% 21,399.59
3 年以上 41,970.16 0.04% 41,970.16 1,595.63 0% 1,595.63
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 99,433,819.79 -- 5,072,356.34 62,643,222.07 -- 3,166,893.20
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
75
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
0.00
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
公司将账龄3年以上，公司与该客户业务往来很少或已经无业务往来的款项作为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该
组合的风险较大的应收账款的标准。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
0.00
合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明：
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
杜邦公司及其附属公司 非关联方 15,454,428.87 1 年以内 15.54%
浙江绍兴元名聚氨酯有
非关联方 5,422,073.60 1 年以内 5.45%
限公司
嘉兴禾欣化学工业有限
非关联方 5,240,866.59 1 年以内 5.27%
公司
北京中新泰合电子材料
非关联方 4,168,268.03 1 年以内 4.19%
科技有限公司
建滔佛冈积层板有限公 非关联方 3,303,486.89 1 年以内 3.32%
76
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
司
合计 -- 33,589,123.98 -- 33.77%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
0.00 0%
合计 -- 0.00 0%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
0.00
资产小计 0.00
负债：
0.00
负债小计 0.00
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 0.00 0.00 0.00 0.00
款
77
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
按组合计提坏账准备的其他应收款
50,531,399.4
账龄组合分析法 100% 3,204,350.54 6.34% 7,411,010.34 100% 620,089.19 8.37%
2
50,531,399.4
组合小计 100% 3,204,350.54 6.34% 7,411,010.34 100% 620,089.19 8.37%
2
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 0.00 0.00 0.00 0.00
应收款
50,531,399.4
合计 -- 3,204,350.54 -- 7,411,010.34 -- 620,089.19 --
2
其他应收款种类的说明：
账龄分析法组合的其他应收款经单独测试后未见减值迹象，故按照相同账龄其他应收款组合，确定其计提比例1年以内的为
5%，1-2年为15%，2-3年为35%，3年以上的为100%。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
45,454,049.56 89.95% 2,272,970.93 6,936,322.52 93.59% 346,816.13
1 年以内小计 45,454,049.56 89.95% 2,272,970.93 6,936,322.52 93.59% 346,816.13
1至2年 4,869,200.29 9.64% 730,380.04 70,930.00 0.96% 10,639.50
2至3年 11,000.00 0.02% 3,850.00 217,114.25 2.93% 75,989.99
3 年以上 197,149.57 0.39% 197,149.57 186,643.57 2.52% 186,643.57
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 50,531,399.42 -- 3,204,350.54 7,411,010.34 -- 620,089.19
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
78
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
0.00
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
公司在扣除单项金额重大的其他应收款后，将账龄3年以上，公司与该单位业务往来很少或已经无业务往来的款项作为单项
金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项的标准。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
0.00
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明：
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
内蒙古远兴能源股份有限公 远兴江山公司股权转让
43,614,600.00 86.31%
司 款
宁波市国土资源局镇海分局 4,719,000.00 土地使用押金 9.34%
合计 48,333,600.00 -- 95.65%
79
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
说明：
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
内蒙古远兴能源股份有
非关联方 43,614,600.00 1 年以内 86.31%
限公司
宁波市国土资源局镇海
非关联方 4,719,000.00 1-2 年 9.34%
分局
浙江省天正设计工程有
非关联方 266,000.00 1 年以内 0.53%
限公司
浙江工业大学 非关联方 200,000.00 1 年以内 0.4%
浙江工程设计有限公司 非关联方 200,000.00 1 年以内 0.4%
1 年以内
合计 -- 48,999,600.00 -- 96.98%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
0.00 0%
合计 -- 0.00 0%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
0.00
80
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
资产小计 0.00
负债：
0.00
负债小计 0.00
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 37,603,728.42 99.49% 20,774,465.99 98.21%
1至2年 120,252.33 0.32% 199,270.93 0.94%
2至3年 70,898.15 0.19% 178,933.93 0.85%
3 年以上 0.00
合计 37,794,878.90 -- 21,152,670.85 --
预付款项账龄的说明：
无预付持有公司5%（含5%）表决权股份的股东单位款项。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
美国亨斯迈石油化工有
非关联方 11,581,656.89 2011 年 11 月 11 日 预付工程物资款
限责任公司
英国戴维工艺技术有限
非关联方 9,374,297.76 2012 年 01 月 20 日 预付工程物资款
公司
内蒙古远兴江山化工有
非关联方 6,655,962.57 2011 年 12 月 16 日
限公司
陕西神木化学工业有限
非关联方 3,116,221.27 2012 年 06 月 04 日 预付材料款
公司
赛拉尼斯（上海）国际
非关联方 1,989,037.75 2012 年 06 月 06 日 预付材料款
贸易有限公司
合计 -- 32,717,176.24 -- --
预付款项主要单位的说明：
无
81
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（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
无
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 53,390,945.55 175,777.18 53,215,168.37 99,356,802.31 236,729.65 99,120,072.66
在产品 4,882,359.05 4,882,359.05 2,403,391.98 2,403,391.98
库存商品 56,919,274.28 94,197.07 56,825,077.21 94,496,411.21 10,488,728.77 84,007,682.44
周转材料 678,079.42 678,079.42 844,014.30 844,014.30
消耗性生物资产
合计 115,870,658.30 269,974.25 115,600,684.05 197,100,619.80 10,725,458.42 186,375,161.38
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 236,729.65 60,952.47 175,777.18
在产品
库存商品 10,488,728.77 10,394,531.70 94,197.07
周转材料
消耗性生物资产
合 计 10,725,458.42 0.00 0.00 10,455,484.17 269,974.25
（3）存货跌价准备情况
项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
82
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因 末余额的比例
原材料 无
库存商品 无
在产品 无
周转材料 无
消耗性生物资产 无
存货的说明：
本期因远兴江山公司股权转让后，相应计提的库存商品跌价准备转销。
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
0.00 0.00
合计 0.00 0.00
其他流动资产说明：
无
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计 0.00 0.00
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额
的比例 0%。
可供出售金融资产的说明
无
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
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合计 -- -- 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
无
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
0.00
合 计 0.00 0.00
持有至到期投资的说明：
无
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 0.00 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
无
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计 0.00 0.00
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
84
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本企业
在被投
被投资 本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
称 例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
无
15、长期股权投资
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（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
浙江盛媒化工
成本法 456,000.00 456,000.00 0.00 456,000.00 6.17% 6.17% 456,000.00
有限公司
合计 -- 456,000.00 456,000.00 0.00 456,000.00 -- -- -- 456,000.00 0.00 0.00
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
0.00
长期股权投资的说明：
无
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 8,643,047.50 0.00 0.00 8,643,047.50
1.房屋、建筑物 8,643,047.50 8,643,047.50
2.土地使用权
二、累计折旧和累计
3,994,170.23 196,158.84 0.00 4,190,329.07
摊销合计
1.房屋、建筑物 3,994,170.23 196,158.84 4,190,329.07
2.土地使用权
三、投资性房地产账
4,648,877.27 0.00 196,158.84 4,452,718.43
面净值合计
1.房屋、建筑物 4,648,877.27 196,158.84 4,452,718.43
2.土地使用权
四、投资性房地产减
43,462.52 0.00 0.00 43,462.52
值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物 43,462.52 43,462.52
2.土地使用权
五、投资性房地产账
4,605,414.75 0.00 196,158.84 4,409,255.91
面价值合计
1.房屋、建筑物 4,605,414.75 196,158.84 4,409,255.91
2.土地使用权
单位： 元
本期
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本期折旧和摊销额 196,158.84
投资性房地产本期减值准备计提额 0.00
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
无
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 1,529,832,523.16 3,341,251.33 744,000,065.16 789,173,709.33
其中：房屋及建筑物 475,547,313.69 0.00 348,581,415.03 126,965,898.66
机器设备 1,045,661,944.75 3,341,251.33 394,419,829.35 654,583,366.73
运输工具 8,623,264.72 0.00 998,820.78 7,624,443.94
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 548,062,753.51 0.00 34,662,749.86 49,332,618.91 533,392,884.46
其中：房屋及建筑物 73,745,157.45 5,588,990.94 15,292,505.18 64,041,643.21
机器设备 468,242,820.94 28,876,897.09 33,385,704.32 463,734,013.71
运输工具 6,074,775.12 196,861.83 654,409.41 5,617,227.54
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 981,769,769.65 -- 255,780,824.87
其中：房屋及建筑物 401,802,156.24 -- 62,924,255.45
机器设备 577,419,123.81 -- 190,849,353.02
运输工具 2,548,489.60 -- 2,007,216.40
--
四、减值准备合计 9,272,153.75 -- 9,266,518.75
其中：房屋及建筑物 2,153,691.17 -- 2,153,691.17
机器设备 7,064,666.15 -- 7,064,666.15
运输工具 53,796.43 -- 48,161.43
88
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--
五、固定资产账面价值合计 972,497,615.90 -- 246,514,306.12
其中：房屋及建筑物 399,648,465.07 -- 60,770,564.28
机器设备 570,354,457.66 -- 183,784,686.87
运输工具 2,494,693.17 -- 1,959,054.97
--
本期折旧额 34,662,749.86 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
运输工具 0.00
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
江环化学公司厂房 办证材料暂未收齐
固定资产说明：
本期固定资产减少数主要为因远兴江山公司不在纳入合并范围，相应转出固定资产原值744,000,065.16元、累计折旧
48,784,487.50元。期末，已有账面价值为4,152,203.16元的固定资产用于担保。
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18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
主道路建设拆迁项目 12,045,556.41 12,045,556.41 11,796,304.81 11,796,304.81
年产 8 万吨顺酐及衍生物一
236,272,305.07 236,272,305.07 32,731,461.68 32,731,461.68
体化项目
热电厂节能改造 8,606,839.91 8,606,839.91 5,760,000.00 5,760,000.00
其他零星项目 815,297.84 815,297.84 790,029.84 790,029.84
合计 257,739,999.23 0.00 257,739,999.23 51,077,796.33 0.00 51,077,796.33
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
主道路建设
20,572,600.00 11,796,304.81 249,251.60 58.55% 12,045,556.41
拆迁项目
年产 8 万吨顺
1,229,502,500 203,540,843.3 236,272,305.0
酐及衍生物 32,731,461.68 19.22%
.00 9 7
一体化项目
热电厂节能
10,080,000.00 5,760,000.00 2,846,839.91 85.39% 8,606,839.91
改造
其他零星项
790,029.84 25,268.00 815,297.84
目
1,260,155,100 206,662,202.9 257,739,999.2
合计 51,077,796.33 0.00 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- --
.00 0 3
在建工程项目变动情况的说明：
无
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（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
年产 8 万吨顺酐及衍生物一体化项目 本期末已完成财务支出数 5.08 亿元
（5）在建工程的说明
无
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
工程物资的说明：
无
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 0.00 0.00 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
无
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
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（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
0.00 0.00 0.00 0.00
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
0.00 0.00 0.00 0.00
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
不适用
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 318,132,033.68 48,650,654.21 18,151,179.34 348,631,508.55
专有技术 131,676,205.83 48,650,654.21 799,064.00 179,527,796.04
土地使用权 184,812,989.48 0.00 17,352,115.34 167,460,874.14
办公软件 1,642,838.37 0.00 0.00 1,642,838.37
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二、累计摊销合计 43,960,637.19 3,366,897.50 1,366,325.53 45,961,209.16
专有技术 25,720,841.23 1,569,867.79 0.00 27,290,709.02
土地使用权 16,687,394.84 1,761,369.34 567,261.53 17,881,502.65
办公软件 1,552,401.12 35,660.37 799,064.00 788,997.49
三、无形资产账面净值合
274,171,396.49 48,650,654.21 20,151,751.31 302,670,299.39
计
专有技术 105,955,364.60 48,650,654.21 1,569,867.79 153,036,151.02
土地使用权 168,125,594.64 0.00 18,546,223.15 149,579,371.49
办公软件 90,437.25 0.00 35,660.37 54,776.88
四、减值准备合计 5,110,426.91 0.00 0.00 5,110,426.91
专有技术 5,110,426.91 5,110,426.91
土地使用权
办公软件
无形资产账面价值合计 269,060,969.58 48,650,654.21 20,151,751.31 297,559,872.48
专有技术 100,844,937.69 48,650,654.21 1,569,867.79 147,925,724.11
土地使用权 168,125,594.64 18,546,223.15 149,579,371.49
办公软件 90,437.25 35,660.37 54,776.88
本期摊销额 3,366,897.50 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
无
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
期末，尚有账面原值为9,896,286.55元的土地使用权未办妥产权登记手续，已有账面价值105,359,277.90元的无形资产用于担
保。
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24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
无
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 --
长期待摊费用的说明：
无
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 2,730,124.30 1,976,616.93
开办费
可抵扣亏损
递延收益 292,500.00 315,000.00
需纳税调整的预提费用 1,154,803.51
小 计 3,022,624.30 3,446,420.44
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 0.00 4,831.00
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
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小计 0.00 4,831.00
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
合计
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
合计 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
交易性金融工具的公允价值变动 0.00 32,206.67
小计 0.00 32,206.67
可抵扣差异项目
资产减值准备 18,200,828.72 13,177,446.26
递延收益 1,950,000.00 2,100,000.00
需纳税调整的预提费用 0.00 7,698,690.09
小计 20,150,828.72 22,976,136.35
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
无
27、资产减值准备明细
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
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转回 转销
一、坏账准备 5,810,718.03 5,051,048.88 34,633.58 10,827,133.33
二、存货跌价准备 10,725,458.42 0.00 0.00 10,455,484.17 269,974.25
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 456,000.00 0.00 456,000.00
六、投资性房地产减值准备 43,462.52 0.00 43,462.52
七、固定资产减值准备 9,272,153.75 5,635.00 9,266,518.75
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十二、无形资产减值准备 5,110,426.91 0.00 5,110,426.91
十三、商誉减值准备 0.00
十四、其他
合计 31,418,219.63 5,051,048.88 0.00 10,495,752.75 25,973,515.76
资产减值明细情况的说明：
本期因远兴江山公司股权转让后，相应计提的库存商品跌价准备转销。
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
其他非流动资产的说明
无
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
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项目 期末数 期初数
质押借款 5,300,000.00
抵押借款
保证借款 99,000,000.00 85,000,000.00
信用借款 345,571,756.31 346,680,791.03
委托贷款 100,000,000.00
合计 544,571,756.31 436,980,791.03
短期借款分类的说明：
本公司母公司浙江省铁路投资集团有限公司对宁波江宁公司委托贷款100,000,000.00元，借款到期日2012年7月30日。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 0.00 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
无
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计 0.00 0.00
交易性金融负债的说明：
无
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
98
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
银行承兑汇票 56,600,000.00 52,880,000.00
合计 56,600,000.00 52,880,000.00
下一会计期间将到期的金额 56,600,000.00 元。
应付票据的说明：
无
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付原材料款 66,183,536.58 159,748,548.17
应付设备、工程款 8,879,282.36 124,938,207.14
合计 75,062,818.94 284,686,755.31
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
无
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
预收销货款 10,052,352.52 11,875,282.72
合计 10,052,352.52 11,875,282.72
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无
34、应付职工薪酬
单位： 元
99
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
11,768,355.45 19,009,053.63 30,749,860.78 27,548.30
贴和补贴
二、职工福利费 0.00 2,078,636.80 2,078,636.80 0.00
三、社会保险费 4,191,069.02 3,002,055.53 7,633,685.58 -440,561.03
其中：基本养老保险
3,380,289.98 1,884,764.13 4,923,369.45 341,684.66
费
医疗保险费 167,134.51 638,214.92 1,593,826.40 -788,476.97
工伤保险费 217,945.05 147,390.13 318,729.43 46,605.75
生育保险费 102,448.50 86,652.71 212,503.92 -23,402.71
失业保险费 323,250.98 245,033.64 585,256.38 -16,971.76
四、住房公积金 0.00 1,236,539.20 1,236,539.20 0.00
五、辞退福利 0.00 0.00 0.00 0.00
六、其他 2,038,703.53 675,940.79 745,324.63 1,969,319.69
合计 17,998,128.00 26,002,225.95 42,444,046.99 1,556,306.96
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。
工会经费和职工教育经费金额 1,969,319.69，非货币性福利金额 0.00，因解除劳动关系给予补偿 0.00。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
期末工资、奖金、津贴和补贴余额主要系根据公司薪酬考核办法，预提的经营层、中层及销售人员奖金，2012年7月前已发
放完毕；期末社会保险费已于2012年8月清缴完毕。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 1,400,167.96 -34,893,207.14
消费税 0.00 0.00
营业税 48,126.92 51,666.59
企业所得税 11,802,851.03 11,802,101.03
个人所得税 376,063.42 675,255.04
城市维护建设税 -46,919.08 -431,180.47
房产税 239,826.90 553,817.02
土地使用税 700,594.80 2,101,784.40
教育费附加 -20,100.35 -184,756.66
地方教育附加 -14,430.84 -124,235.76
100
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
水利建设专项资金 683,704.96 1,023,035.96
印花税 45,233.24 47,316.63
合计 15,215,118.96 -19,378,403.36
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
无
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 577,368.46 1,165,159.72
企业债券利息
短期借款应付利息 3,456,208.18 2,136,744.14
合计 4,033,576.64 3,301,903.86
应付利息说明：
无
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
合计 0.00 0.00 --
应付股利的说明：
无
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
押金保证金 4,240,160.00 2,153,456.77
经营风险金 1,784,407.64 1,699,589.32
拆借款 19,984,000.00
其他 2,419,508.69 4,751,953.56
合计 8,444,076.33 28,588,999.65
101
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
无
（4）金额较大的其他应付款说明内容
无
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
预计负债说明：
无
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 4,000,000.00 143,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 4,000,000.00 143,000,000.00
102
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 4,000,000.00 3,000,000.00
保证借款 140,000,000.00
信用借款
合计 4,000,000.00 143,000,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国银行江 2011 年 05 月 2013 年 05 月
CNY 6.1% 2,000,000.00
山支行 14 日 11 日
中国银行江 2011 年 05 月 2012 年 11 月
CNY 6.1% 1,000,000.00
山支行 25 日 25 日
中国银行江 2011 年 05 月 2013 年 05 月
CNY 6.1% 1,000,000.00
山支行 25 日 25 日
中国农业银
2009 年 06 月 2012 年 06 月 80,000,000.0
行乌审旗支 CNY 6.34%
23 日 23 日 0
行
中信银行呼 2009 年 08 月 2012 年 11 月 25,000,000.0
CNY 6.34%
和浩特分行 31 日 27 日 0
兴业银行呼 2010 年 07 月 2012 年 07 月 35,000,000.0
CNY 5.76%
和浩特分行 12 日 11 日 0
中国银行江 2011 年 05 月 2012 年 05 月
CNY 6.1% 1,000,000.00
山支行 14 日 11 日
中国银行江 2011 年 05 月 2012 年 05 月
CNY 6.1% 1,000,000.00
山支行 25 日 25 日
中国银行江 2011 年 05 月 2012 年 11 月
CNY 6.1% 1,000,000.00
山支行 25 日 25 日
143,000,000.
合计 -- -- -- -- -- 4,000,000.00 --
00
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
103
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合 计 0.00 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额 0.00 元。
一年内到期的长期借款说明：
无
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明：
无
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明：
无
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0.00 0.00
其他流动负债说明：
无
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
104
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 152,000,000.00 47,000,000.00
保证借款 157,780,000.00 315,000,000.00
信用借款 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 329,780,000.00 382,000,000.00
长期借款分类的说明：
无
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国工商银
2012 年 04 月 2017 年 12 月 60,000,000.0
行宁波镇海 CNY 7.4025%
01 日 20 日 0
石化支行
中国工商银
2012 年 05 月 2016 年 12 月 57,780,000.0
行宁波镇海 CNY 7.4025%
21 日 20 日 0
石化支行
中国工商银
2012 年 05 月 2016 年 06 月 50,000,000.0
行宁波镇海 CNY 7.4025%
21 日 20 日 0
石化支行
中国工商银
2012 年 02 月 2017 年 12 月 50,000,000.0
行宁波镇海 CNY 7.4025%
24 日 20 日 0
石化支行
中国工商银
2012 年 06 月 2015 年 12 月 50,000,000.0
行宁波镇海 CNY 7.14%
29 日 21 日 0
石化支行
中国农业银
2009 年 06 月 2014 年 06 月 220,000,000.
行乌审旗支 CNY 6.34%
23 日 22 日 00
行
兴业银行呼 2010 年 07 月 2014 年 07 月 70,000,000.0
CNY 5.76%
和浩特分行 12 日 12 日 0
中信银行呼 2009 年 08 月 2013 年 08 月 25,000,000.0
CNY 6.34%
和浩特分行 31 日 27 日 0
中国银行江 2010 年 08 月 2013 年 08 月 10,000,000.0
CNY 5.13%
山支行 20 日 20 日 0
105
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
中国银行江 2010 年 09 月 2013 年 09 月 10,000,000.0
CNY 5.13%
山支行 14 日 14 日 0
中国银行江 2010 年 12 月 2013 年 12 月 10,000,000.0
CNY 5.32%
山支行 22 日 22 日 0
中国银行江 2010 年 12 月 2013 年 12 月 10,000,000.0
CNY 5.32%
山支行 23 日 23 日 0
中国银行江 2011 年 03 月 2014 年 03 月 10,000,000.0
CNY 6.1%
山支行 02 日 02 日 0
267,780,000. 365,000,000.
合计 -- -- -- -- -- --
00 00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
无
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
无
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：
106
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无
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
专项应付款说明：
无
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 1,950,000.00 2,100,000.00
合计 1,950,000.00 2,100,000.00
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
根据江山市财政局《关于下达中央资源节约和环境保护项目资金的通知》(江财建[2008]293号)，公司收到清洁生产示范项目
资金300.00万元，专项用于补助公司高浓度有机氮废水清洁改造项目建设。公司将其作为与资产相关的政府补助，记入递延
收益。该项目已于2009年1月整体完工并达到预定可使用状态，公司从该月起按相关资产预计使用寿命10年平均分摊，本期
记入营业外收入的金额为15.00万元。
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 139,980,000 0 139,980,000
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
无
48、库存股
库存股情况说明
无
49、专项储备
专项储备情况说明
107
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根据财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》（财企〔2006〕478
号）文件精神，以及财政部《企业会计准则解释第3号》(财会[2009]8号)的相关规定，公司本期计提安全生产费6,324,376.51
元，并将本期实际发生的安全生产相关费用冲减专项储备7,316,034.91元。
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 199,859,779.63 199,859,779.63
其他资本公积 31,044,470.59
31,044,470.59
合计 230,904,250.22 0.00 0.00 230,904,250.22
资本公积说明：
无
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 73,572,155.17 73,572,155.17
任意盈余公积 42,262,218.85 42,262,218.85
储备基金
企业发展基金
其他
合计 115,834,374.02 0.00 0.00 115,834,374.02
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
无
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
无
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
108
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
调整后年初未分配利润 90,040,512.92 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 46,030,044.36 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 90,040,512.92 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
无
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 801,693,807.90 881,484,977.47
其他业务收入 4,876,646.09 4,196,027.50
营业成本 725,882,060.67 758,826,750.07
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工行业 801,693,807.90 723,554,339.15 881,484,977.47 757,056,651.95
合计 801,693,807.90 723,554,339.15 881,484,977.47 757,056,651.95
109
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（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
二甲基甲酰胺 446,187,404.36 407,154,960.44 558,055,332.12 480,189,315.09
二甲基乙酰胺 175,330,148.24 140,035,302.48 170,062,618.99 131,949,300.81
甲胺 137,602,150.14 140,167,300.31 105,421,145.15 103,203,987.58
合计 801,693,807.90 723,554,339.15 881,484,977.47 757,056,651.95
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 733,080,377.53 662,684,650.14 768,342,407.59 655,498,448.96
国外 68,613,430.37 60,869,689.01 113,142,569.88 101,558,202.99
合计 801,693,807.90 723,554,339.15 881,484,977.47 757,056,651.95
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
杜邦公司及其附属公司 75,811,609.58 9.46%
浙江华大树脂有限公司 48,357,482.05 6.03%
浙江华峰合成树脂有限公司 46,603,117.94 5.81%
上海汇得化工有限公司 31,378,082.05 3.91%
杭州新叶化工有限公司 23,183,289.32 2.89%
合计 225,333,580.94 28.11%
营业收入的说明
无
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：
110
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
不适用
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 25,601.25 22,382.13 详见本附注税项之说明
城市维护建设税 2,177,852.06 2,322,967.24 详见本附注税项之说明
教育费附加 944,337.09 1,000,365.50 详见本附注税项之说明
资源税
地方教育附加 630,437.75 674,884.13 详见本附注税项之说明
合计 3,778,228.15 4,020,599.00 --
营业税金及附加的说明：
无
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 257,951.33
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他 0.00 0.00
合计 0.00 257,951.33
公允价值变动收益的说明：
无
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
权益法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
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浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
处置长期股权投资产生的投资收益 46,887,063.52 0.00
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 46,887,063.52 0.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
0.00 0.00
合计 0.00 0.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
0.00 0.00
合计 0.00 0.00 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
无
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 5,051,048.88 4,287,888.40
二、存货跌价损失 0.00 -1,658,656.63
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
112
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 5,051,048.88 2,629,231.77
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 0.00 0.00
其中：固定资产处置利得 0.00 0.00
无形资产处置利得 0.00 0.00
债务重组利得 0.00 0.00
非货币性资产交换利得 0.00 0.00
接受捐赠 0.00 0.00
政府补助 1,006,000.00 1,879,713.76
其他 183,526.80 1,200.00
合计 1,189,526.80 1,880,913.76
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
2011 年重点污染源在线监控系统
96,000.00 江环综[2011]71 号
运行维护补助资金
2011 年江山环保标准化企业建设
40,000.00 江财建[2011]322 号
专项资金
2011 年江山省级环境保护专项资
640,000.00 江财建[2011]321 号
金
2011 年江山市级环境保护专项资 80,000.00 江财建[2011]320 号
113
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
金
递延收益转入 150,000.00
2008-2009 年度江山市科技进步奖 20,000.00 江政发[2010]12 号
2010 年度重点污染源在线监控系
65,000.00 江环综[2010]58 号
统运行维护补助资金
2010 年度环境保护专项资金 500,000.00 江财建[2010]340 号
科学技术财政补助 200,000.00 江财企[2011] 80 号
安全生产监管财政补助 50,000.00 江财行[2011]64 号
土地使用税减免 840,713.76 江地税政[2011]17 号
2010 年省级新产品试制计划项目
4,000.00 江科综[2011]12 号
补助
企业安全标准化建设资金 50,000.00 江财行（2011）64 号
递延收益转入 150,000.00
合计 1,006,000.00 1,879,713.76 --
营业外收入说明
无
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 24,400.00 34,000.00
水利建设专项资金 955,616.84 890,031.95
其他 37,109.35 75,023.33
合计 1,017,126.19 999,055.28
营业外支出说明：
无
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
114
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按税法及相关规定计算的当期所得税 9,304,324.58
递延所得税调整 418,965.14 1,646,436.17
合计 418,965.14 10,950,760.75
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 2012年半年度
归属于公司普通股股东的净利润 A 46,030,044.36
非经常性损益 47,995,573.19
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利 C=A-B -1,965,528.83
润
期初股份总数 D 139,980,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H 139,980,000.00
×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.33
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L -0.01
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
115
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享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0.00 0.00
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
其他综合收益说明：
无
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收回不属于现金等价物的票据保证金 14,792,763.20
政府补助 856,000.00
存款利息收入 1,779,592.39
其他 7,330,555.71
合计 24,758,911.30
收到的其他与经营活动有关的现金说明
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
116
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
支付不符合现金等价物定义的票据保证金 10,993,000.00
经营性期间费用支出 23,955,675.87
其他 782,488.62
合计 35,731,164.49
支付的其他与经营活动有关的现金说明
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
借款保证金 10,300,000.00
合计 10,300,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
借款保证金 14,181,000.00
117
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合计 14,181,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 34,453,927.30 -4,769,144.35
加：资产减值准备 5,051,048.88 2,629,231.77
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 34,858,908.70 49,540,119.86
无形资产摊销 3,366,897.50 3,424,256.61
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -257,951.33
财务费用（收益以“－”号填列） 26,408,383.62 35,142,270.67
投资损失（收益以“－”号填列） 37,748,465.34
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 423,796.14 1,646,436.17
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -4,831.00
存货的减少（增加以“－”号填列） 43,051,683.30 41,796,995.66
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -78,674,145.04 3,227,283.64
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -74,070,100.80 90,639,476.24
其他
经营活动产生的现金流量净额 32,614,033.94 223,018,974.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 308,916,198.58 162,145,803.64
减：现金的期初余额 148,358,795.45 89,182,984.92
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加：现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 160,557,403.13 72,962,818.72
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格 87,229,200.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 43,614,600.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产 79,102,228.38 0.00
流动资产 33,305,636.14 0.00
非流动资产 711,468,661.97 0.00
流动负债 350,672,069.73 0.00
非流动负债 315,000,000.00 0.00
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 308,916,198.58 148,358,795.45
119
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中：库存现金 375.12 25,588.78
可随时用于支付的银行存款 272,189,441.46 148,159,295.07
可随时用于支付的其他货币资金 36,726,382.00 173,911.60
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物 0.00 0.00
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 308,916,198.58 148,358,795.45
现金流量表补充资料的说明
因流动性受限，本公司将银行承兑汇票保证金和为获得借款而缴存的保证金列入不属于现金及现金等价物的货币资金，该等
存款期初余额为22,742,763.20元，期末余额为14,643,000.00元。
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
无
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
不适用
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 关联 企业 注册 法定代 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
业务性质 注册资本 币种
称 关系 类型 地 表人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
浙江省铁 控股 国有 浙江 余健尔 铁路、城际及其他轨 50,000,00 CNY 33.92% 35.88% 浙江省人 73323302
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路投资集 股东 独资 杭州 道交通工程项目的 0,000,000 民政府国 -0
团有限公 企业 投资、建设、运作管 .00 有资产监
司 理，铁路、城际及其 督管理委
他轨道交通的客货 员会
运项目、仓储项目以
及铁路沿线配套项
目投资经营的管理，
高新技术产业、先进
装备业、新型材料产
业、精细化工产业、
房地产业、国内外贸
易业、现代服务业的
投资管理，资产投资
管理。
本企业的母公司情况的说明
根据浙江省人民政府国有资产监督管理委员会和浙江省财政厅，于2011年6月9日联合下发的《关于上市公司国有股转持股份
划转事宜的函》(浙国资函[2011]15号)的要求，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2011年8月30日将公司控股股东
浙江省铁路投资集团有限公司所持有的无限售流通股3,524,918股股份（占公司总股本的2.52%）划转至全国社会保障基金理
事会。 浙江省铁路投资集团有限公司为公司第一大股东，本次划转前，持有公司股份51,000,000股（无限售流通股），占公
司总股本的36.43%；本次划转后，持有公司股份47,475,082股，占公司总股本的33.92%。此外，浙江省铁路投资集团有限公
司通过全资子公司间接持有本公司1.96%的股份，合计对本公司的表决权比率为35.88%。
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司 子公司 企业 注册 法定代 持股比 表决权比 组织机构代
业务性质 注册资本 币种
全称 类型 类型 地 表人 例(%) 例(%) 码
江环化 控股子 中外 浙江
王日洪 环氧树脂的生产、储存 50,000,000.00 CNY 72% 72% 78292674-7
学公司 公司 合资 江山
化工产品的开发、生产、
宁波江 控股子 有限 浙江 销售和技术服务；管道供 142,000,000.0
毛正余 CNY 100% 100% 66208877-7
宁公司 公司 责任 宁波 热；自营和代理各类货物 0
及技术的进出口
121
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3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
被投资单 法定代表 本企业持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 关联关系
位名称 人 股比例(%) 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
比例(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
122
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4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
浙江盛媒化工有限公司 本公司参股公司 14293130-2
本企业的其他关联方情况的说明
根据深交所《股票上市规则》，浙商科技发展有限公司目前已与公司不存在关联关系。
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
额 价依据 司影响
包收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托/出包 托管费/出 本报告期 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包
资产涉及金 包费定价依 确认的托 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日
额 据 管费/出包 司影响
123
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费
关联托管/承包情况说明
无
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
浙铁集团 本公司 44,000,000.00 2012 年 02 月 24 日 2013 年 02 月 23 日 否
本公司 江环化学公司 5,000,000.00 2011 年 08 月 08 日 2012 年 08 月 02 日 否
本公司 江环化学公司 3,400,000.00 2011 年 11 月 08 日 2012 年 11 月 06 日 否
本公司 江环化学公司 3,300,000.00 2011 年 11 月 09 日 2012 年 11 月 08 日 否
本公司 江环化学公司 3,300,000.00 2011 年 11 月 10 日 2012 年 11 月 08 日 否
本公司 江环化学公司 5,000,000.00 2012 年 01 月 10 日 2013 年 01 月 09 日 否
本公司 江环化学公司 5,000,000.00 2012 年 01 月 12 日 2013 年 01 月 11 日 否
本公司 江环化学公司 5,000,000.00 2012 年 01 月 13 日 2013 年 01 月 12 日 否
本公司 江环化学公司 5,000,000.00 2012 年 01 月 17 日 2013 年 01 月 16 日 否
本公司 宁波江宁公司 8,000,000.00 2012 年 01 月 18 日 2013 年 01 月 18 日 否
本公司 宁波江宁公司 12,000,000.00 2012 年 01 月 20 日 2013 年 01 月 20 日 否
本公司、浙铁集团 宁波江宁公司 50,000,000.00 2012 年 05 月 21 日 2016 年 06 月 20 日 否
124
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本公司、浙铁集团 宁波江宁公司 57,780,000.00 2012 年 05 月 21 日 2016 年 12 月 20 日 否
本公司、浙铁集团 宁波江宁公司 50,000,000.00 2012 年 06 月 29 日 2015 年 12 月 21 日 否
关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
本公司母公司浙江省铁路投资集团有限公司对宁波江宁公司委托贷款100,000,000.00元，借款到期日为2013年1月10日。
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 浙江盛媒化工有限公司 5,054.28 5,054.28
125
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
同剩余期限
股份支付情况的说明
无
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明
无
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明
无
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
126
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
无
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
公司持有远兴江山公司51%的股权。公司 2012 年第一次临时股东大会决议，审议通过了公司公开挂牌转让上述股权的事项。
公司于 2012年2月28日在浙江产权交易所正式挂牌转让，挂牌报名期间无人提出受让申请，予以撤牌。为积极推进股权转让
事宜，公司与远兴江山公司另一股东内蒙古远兴能源股份有限公司签署《内蒙古远兴江山化工有限公司51%股权交易合同》，
将上述股权转让给交易对方。上述股权交易合同经公司2012年第三次临时股东大会和交易对方2012年第二次临时股东大会审
议通过，并履行了国有资产审批程序。本次转让的工商变更登记已办理完毕，公司不再是远兴江山股东，不再享有股东权利，
不再承担股东义务。公司原已为远兴江山公司提供的担保，交易对方已向公司出具书面的反担保保证。交易对方同意远兴江
山公司积欠公司的所有债务，包括但不限于预付货款、销售 费用、其他款项等，在合同生效日后 6 个月内结清，并承担连
带担保责任。
其他或有负债及其财务影响：
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
2011年1月20日，公司与江山市人民政府就公司整体搬迁事项签署《会谈备忘录》。双方同意尽早启动并加快推进公司整体
搬迁补偿商谈及高新技术园区开发建设等各项工作，并尽快签订整体搬迁框架性协议。截至本报告批准报出日，整体搬迁工
作尚未实质性推进。
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
127
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
3、其他资产负债表日后事项说明
无
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、年金计划主要内容及重大变化
7、其他需要披露的重要事项
（1）非公开发行股票事项进展
因证券市场变化等原因，经公司2012年2月13日召开的2012年第二次临时股东大会审议批准，公司对非公开发行股票的方案
进行了调整。调整后的方案主要内容为：拟向不超过十名特定对象非公开发行不超过10,252万股，发行价格不低于6.34元/
股，募集资金总额不超过6.5亿元（其中浙江省铁路投资集团有限公司拟出资认购股份的金额不低于1.6亿元，且认购的股份
数量不超过2,524万股），扣除发行费用后的全部募集资金用于由宁波江宁公司实施的8万吨/年顺酐及衍生物一体化项目。目
前公司非公开发行股票方案正在审核中。
（2）8万吨/年顺酐及衍生物一体化项目进展
经宁波市镇海区发展和改革局甬发改备[2011]92号文批复，宁波江宁公司拟建设8万吨/年顺酐及衍生物一体化项目，项目总
128
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
投资161,292.67万元（含土地使用以及专有技术购买）。宁波江宁公司已向宁波市国土资源局受让土地使用权，并与相关供
应商已就技术、土建、设备等项目签订了相应合同。工程已于2011年7月开始动工，截止2012年6月30日，已累计投入建设资
金5.08亿元。
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合小计 112,156,444.00 100% 5,708,487.55 5.09% 73,758,260.84 100% 3,722,645.14 5.05%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00
账款
合计 112,156,444.00 -- 5,708,487.55 -- 73,758,260.84 -- 3,722,645.14 --
应收账款种类的说明：
账龄分析法组合的应收账款经单独测试后未见减值迹象，故按照相同账龄应收款项组合，确定其计提比例1年以内的为5%，
1-2年为15%，2-3年为35%，3年以上的为100%。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
129
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1 年以内小
111,733,409.98 99.62% 5,586,670.50 73,546,786.13 99.71% 3,677,339.31
计
1至2年 267,627.24 0.24% 40,144.08 148,737.40 0.2% 22,310.61
2至3年 113,436.62 0.1% 39,702.81 61,141.68 0.08% 21,399.59
3 年以上 41,970.16 0.04% 41,970.16 1,595.63 0.01% 1,595.63
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 112,156,444.00 -- 5,708,487.55 73,758,260.84 -- 3,722,645.14
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明：
130
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
江环化学公司 子公司 25,845,177.53 1 年以内 23.04%
杜邦公司及其附属公司 非关联方 15,454,428.87 1 年以内 13.78%
浙江绍兴元名聚氨酯有
非关联方 5,422,073.60 1 年以内 4.83%
限公司
嘉兴禾欣化学工业有限
非关联方 5,240,866.59 1 年以内 4.67%
公司
建滔佛冈积层板有限公
非关联方 3,303,486.89 1 年以内 2.95%
司
合计 -- 55,266,033.48 -- 49.27%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
江环化学公司 控股子公司 25,845,177.53 23.04%
合计 -- 25,845,177.53 23.04%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
131
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
0.00 0.00 0.00 0.00
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合小计 46,648,143.41 100% 2,537,669.29 5.44% 34,075,894.79 100% 1,892,580.93 5.55%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 0.00 0.00 0.00 0.00
款
合计 46,648,143.41 -- 2,537,669.29 -- 34,075,894.79 -- 1,892,580.93 --
其他应收款种类的说明：
账龄分析法组合的其他应收款经单独测试后未见减值迹象，故按照相同账龄其他应收款组合，确定其计提比例1年以内的为
5%，1-2年为15%，2-3年为35%，3年以上的为100%。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 46,293,293.55 99.24% 2,314,664.68 33,835,965.22 99.3% 1,691,798.26
1至2年 146,700.29 0.31% 22,005.04 20,930.00 0.06% 3,139.50
2至3年 11,000.00 0.02% 3,850.00 32,856.00 0.1% 11,499.60
3 年以上 197,149.57 0.43% 197,149.57 186,143.57 0.54% 186,143.57
132
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 46,648,143.41 -- 2,537,669.29 34,075,894.79 -- 1,892,580.93
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明：
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
133
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
内蒙古远兴能源股份有
非关联方 43,614,600.00 1 年以内 93.5%
限公司
宁波江宁公司 全资子公司 1,146,200.37 1 年以内 2.46%
浙江省天正设计工程有
非关联方 266,000.00 1 年以内 0.57%
限公司
浙江工业大学 非关联方 200,000.00 1 年以内 0.43%
浙江工程设计有限公司 非关联方 200,000.00 1 年以内 0.43%
合计 -- 45,426,800.37 -- 97.39%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
宁波江宁公司 全资子公司 1,146,200.37 2.46%
合计 -- 1,146,200.37 2.46%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资
在被投资 单位持股
被投资单 初始投资 单位表决 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 比例与表 减值准备
位 成本 权比例 减值准备 红利
比例(%) 决权比例
(%)
不一致的
134
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
说明
江环化学 36,000,00 36,000,00 36,000,00
成本法 0.00 72% 72% 0.00 0.00 0.00
公司 0.00 0.00 0.00
宁波江宁 142,000,0 142,000,0 142,000,0
成本法 0.00 100% 100% 0.00 0.00 0.00
公司 00.00 00.00 00.00
远兴江山 127,500,0 127,500,0 -127,500,
成本法 0.00
公司 00.00 00.00 000.00
浙江盛煤
456,000.0 456,000.0 456,000.0 456,000.0
化工有限 成本法 0.00 6.17% 6.17% 0.00 0.00
0 0 0 0
公司
305,956,0 305,956,0 -127,500, 178,456,0 456,000.0
合计 -- -- -- -- 0.00 0.00
00.00 00.00 000.00 00.00 0
长期股权投资的说明
公司2012年4月25日第三次临时股东大会审议通过了公司协议转让内蒙古远兴江山化工有限公司（以下简称远兴江山公司）
51%股权的事项。本次股权转让已履行国有资产审批程序，并获得受让方内蒙古远兴能源股份有限公司2012年第二次临时股
东大会审议通过。
公司已于2012年4月27日收到远兴江山股权转让首付款4,361.46万元，剩余50%的转让价款即4,361.46万元，公司挂账其他应
收款，在股权转让合同生效日后6个月内付清。本次转让的工商变更登记已办理完毕，远兴江山公司成为内蒙古远兴能源股
份有限公司的全资子公司。目前，本公司已向内蒙古远兴能源股份有限公司移交远兴江山公司的管理，本公司不再是远兴江
山公司股东，不再享有股东权利，不再承担股东义务，本期不再将远兴江山公司纳入合并报表范围。
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 778,871,655.13 856,460,288.01
其他业务收入 10,950,801.26 9,744,888.37
营业成本 712,210,408.66 738,098,079.72
合计 1,502,032,865.05 1,604,303,256.10
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工行业 778,871,655.13 703,780,162.90 856,460,288.01 733,327,376.49
135
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 778,871,655.13 703,780,162.90 856,460,288.01 733,327,376.49
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
二甲基甲酰胺 446,187,404.36 407,154,960.44 558,055,332.12 480,189,315.09
二甲基乙酰胺 175,330,148.24 140,035,302.48 170,062,618.99 131,949,300.81
甲胺 137,602,150.14 140,167,300.31 105,421,145.15 103,203,987.58
甲醇钠 19,162,173.68 15,770,207.54 22,258,935.11 17,321,369.43
蒸汽 589,778.71 652,392.13 662,256.64 663,403.58
合计 778,871,655.13 703,780,162.90 856,460,288.01 733,327,376.49
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 710,258,224.76 642,910,473.89 743,317,718.13 631,769,173.50
国外 68,613,430.37 60,869,689.01 113,142,569.88 101,558,202.99
合计 778,871,655.13 703,780,162.90 856,460,288.01 733,327,376.49
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
杜邦公司及其附属公司 75,811,609.58 9.73%
浙江华大树脂有限公司 48,357,482.05 6.21%
浙江华峰合成树脂有限公司 46,603,117.94 5.98%
上海汇得化工有限公司 31,378,082.05 4.03%
杭州新叶化工有限公司 23,183,289.32 2.98%
合计 225,333,580.94 28.93%
营业收入的说明
136
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
权益法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
处置长期股权投资产生的投资收益 -40,270,800.00 0.00
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他 2,522,334.66
合计 -37,748,465.34 0.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0.00 0.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0.00 0.00 --
投资收益的说明：
公司对全资子公司宁波江宁公司委托贷款取得利息收入2,522,334.66元。
6、现金流量表补充资料
单位： 元
137
浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -23,275,555.21 52,273,841.66
加：资产减值准备 3,140,753.71 8,630,938.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 23,933,932.18 27,338,279.26
无形资产摊销 2,198,817.35 2,468,593.34
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -257,951.33
财务费用（收益以“－”号填列） 16,384,819.81 10,807,521.02
投资损失（收益以“－”号填列） 37,748,465.34
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 421,653.88 1,646,436.17
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -4,831.00
存货的减少（增加以“－”号填列） 44,115,272.67 14,510,843.24
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -58,319,838.13 20,063,619.52
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -17,633,725.80 38,815,462.83
其他
经营活动产生的现金流量净额 28,709,764.80 176,297,584.48
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 246,675,989.46 148,302,957.71
减：现金的期初余额 139,979,515.83 48,633,414.05
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 106,696,473.63 99,669,543.66
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
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浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
资产
负债
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 8.3% 0.33 0.33
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-0.35% -0.01 -0.01
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
货币资金 32,355.92 17,110.16 89.10% 公司本期收到远兴江山公司51%股权转让首付款及
宁波江宁公司收到项目借款。
应收账款 9,436.15 5,947.63 58.65% 公司本期受市场影响，货款回笼速度减慢。
预付款项 3,779.51 2,115.27 78.68% （1）公司原材料预付款增加；（2）宁波江宁公司
预付催化剂款。
其他应收款 4,732.27 679.09 596.85% 主要系公司本期尚未收到的远兴江山公司51%股权
转让尾款。
存货 11,560.07 18,637.52 -37.97% （1）公司减少相关原料采购；（2）远兴江山公司
51%股权转让后，本期末相应科目再不纳入合并报
表。
固定资产 24,651.43 97,249.76 -74.65% 远兴江山公司51%股权转让后，本期末相应科目不
再纳入合并报表。
在建工程 25,774.00 5,107.78 404.60% 宁波江宁公司年产8万吨顺酐及衍生物一体化项目
开工后，工程款和设备款增加。
短期借款 54,457.18 43,698.08 24.62% 宁波江宁公司本期发生委贷借款。
应付账款 7,506.28 28,468.68 -73.63% 远兴江山公司51%股权转让后，本期末相应科目不
再纳入合并报表。
应交税费 1,521.51 -1,937.84 178.52% 远兴江山公司51%股权转让后，本期末相应留抵税
金不再纳入合并报表。
其他应付款 844.41 2,858.90 -70.46% 远兴江山公司51%股权转让后，本期末相应科目不
再纳入合并报表。
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浙江江山化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 400.00 14,300.00 -97.20% 远兴江山公司51%股权转让后，本期末相应科目不
再纳入合并报表。
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
销售费用 1,776.03 2,975.92 -40.32% 远兴江山公司一季度未销售，销售费用比上年同期
减少。
资产减值损失 505.51 262.92 92.27% 由于应收、预付款项余额变化，导致计提的坏账准
备增加。
投资收益 4,688.71 0.00 公司本期转让远兴江山公司51%股权形成的投资收
益。
所得税费用 41.90 1,095.08 -96.17% 公司本期转让远兴江山51%股权，母公司产生
4,027.08万元投资损失，当期所得税费用减少。
现金流量表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
经营活动现金流入量 28,637.44 45,095.08 -36.50% 公司营业收入减少，相应回笼货款减少以及承兑汇
票贴现的减少。
投资活动现金流入量 4,361.46 0.00 公司本期收到远兴江山公司51%股权转让首付款。
投资活动现金流出量 25,582.84 14,703.75 73.99% 宁波江宁公司年产8万吨顺酐及衍生物一体化项目
开工后，工程款和设备款支出增加。
筹资活动现金流入量 81,819.90 29,609.04 176.33% 宁波江宁公司年产8万吨顺酐及衍生物一体化项目
开工后，向银行借入项目资金增加用于对该项目投
资。
筹资活动现金流出量 47,800.07 29,748.09 60.68% 公司归还了用于对江宁公司项目投资向银行借入的
临时周转资金。
九、备查文件目录
备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；2、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；3、
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：帅长斌
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 29 日
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