浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
浙江江山化工股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人董星明、主管会计工作负责人余惠民及会计机构负责人(会计主
管人员)管丽霞声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
重要风险提示
（一）被“暂停上市”的风险
受行业持续低迷、市场竞争日趋激烈的影响，2014 年度、2015 年度公司经
营业绩均出现了较大幅度的亏损，公司股票被实行退市风险警示。报告期内，
公司上下紧抓市场机遇，努力挖潜降耗、降本增效，全力推进重大资产重组进
展，经营业绩出现明显好转、扭亏为盈。但受市场行情低迷、原材料价格波动
以及其他不可控因素的影响，2016 年度公司经营业绩仍存在不确定性，如 2016
年度公司业绩出现亏损，根据相关规定，公司股票将面临被“暂停上市”的风险。
敬请广大投资者注意投资风险。
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（二）市场与行业风险
宏观经济增速持续放缓，化工行业整体处于去产能、调结构、求转型的供
给侧改革关键时期，公司主要产品 DMF、DMAC、顺酐等产品的下游需求持续
低迷，产品供求结构进一步失衡，产品竞争日趋白热化。如化工行业仍在低谷
徘徊，市场需求继续低迷，公司盈利能力将受到进一步的影响。
（三）原材料价格波动风险
公司有机胺产品、顺酐产品的主要原材料煤、甲醇和液化气占产品成本的
比重较大，上述大宗原材料商品受宏观经济影响，周期性波动比较明显，原材
料价格的波动将影响公司产品的盈利水平。
（四）重大资产重组未达预期的风险
为了改善公司经营业绩，优化公司产业链结构，2015 年公司着手进行重大
资产重组，向控股股东浙铁集团购买其持有的浙铁大风 100%股权并募集配套资
金。报告期内，该重大资产重组事项已履行完内部审批程序，并获得了省国资
委和证监会的核准，标的资产业已完成资产过户，浙铁大风成为公司全资子公
司。报告期内，浙铁大风实现了小幅的盈利，但受生产装置运行、市场开拓、
原材料价格波动、市场竞争等方面潜在风险的影响，浙铁大风后期的经营业绩
能否达到预期水平存在风险；目前，公司股票二级市场价格与募配发行底价倒
挂，公司将在有效期内择机实施募配事宜，但能否足额、顺利的募集配套资金
存在较大的不确定性。
（五）环保风险
随着国家对环保要求的不断提高，特别是自 2014 年 7 月 1 日开始实施大气
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污染新的排放标准和征收排污权费两项政策实施以来，公司环保成本不断加大。
公司投资进行了脱硫脱硝除尘技改，报告期内相关装置稳定运行，外排量达到
国家最新标准。今后公司将根据国家相关要求加大环保投入。
（六）搬迁风险
自 2011 年与江山政府就公司整体搬迁部分事宜达成共识以来，公司积极推
进搬迁工作，与政府开展了持续的商谈。由于搬迁涉及到搬迁地点选择、拆迁、
建设、项目选择以及赔偿等多个因素，工作复杂，协调难度大，搬迁工作一直
未取得实质性进展，难以在预定的 2016 年 6 月底之前完成。经过多番沟通、协
商，政府相关部门同意公司“就地整治提升”，尽快实现搬迁。整体搬迁事宜尚
存在重大的不确定性，公司董事会将密切关注搬迁进展情况，对涉及搬迁的重
大事项及时履行信息披露义务。搬迁工作的成功与否直接关系到公司本级的持
续生产经营以及公司的后续发展。
（七）子公司资金链风险
公司全资子公司浙铁江宁和浙铁大风项目建设投资巨大，资产负债率较高；
随着还贷高峰期的到来和工程结算的需要，资金需求巨大，存在资金链断裂的
风险。
（八）安全风险
公司主要从事化工产品的生产与销售，部分原材料、半成品及产成品为易
燃易爆、腐蚀性或有毒物质，可能对人体产生伤害。产品生产过程中涉及高温、
高压等复杂工艺，对操作需求较高，可能导致生产安全事故。公司高度重视安
全生产工作，不断强化安全生产意识，加强各层级的安全培训，公司设置了专
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业的安全生产管理部门，建立了健全的安全生产管理制度，并运用了先进的自
动控制系统，保障生产安全运行。 报告期内，公司未发生重大生产安全事故。
但仍然不能完全排除因生产操作不当或设备故障等其他因素，导致意外事故发
生的可能，从而影响公司生产经营的正常进行。
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目录
2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 8
第二节 公司简介 .............................................................................................................................. 10
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................. 12
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 20
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 34
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 38
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 38
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 39
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 40
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 117
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释义
释义项 指 释义内容
江山化工、公司、本公司 指 浙江江山化工股份有限公司
浙铁集团、控股股东 指 浙江省铁路投资集团有限公司
实际控制人、省国资委 指 浙江省国有资产监督管理委员会
浙江交通集团 指 浙江省交通投资集团有限公司
浙铁江宁 指 宁波浙铁江宁化工有限公司
江环化学 指 江山江环化学工业有限公司
江山经发公司 指 江山市经济建设发展公司
江化贸易 指 宁波浙铁江化贸易有限公司
浙铁大风 指 宁波浙铁大风化工有限公司
镇洋化工 指 宁波镇洋化工发展有限公司
四明化工 指 宁波四明化工有限公司
DMF 指 二甲基甲酰胺
DMAC 指 二甲基乙酰胺
顺酐 指 顺丁烯二酸酐
BDO 指 1,4-丁二醇
PC 指 聚碳酸酯
重大资产重组 指 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
证监会 指 中国证券监督管理委员会
报告期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 *ST 江化 股票代码 002061
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江江山化工股份有限公司
公司的中文简称（如有） 江山化工
公司的外文名称（如有） Zhejiang Jiangshan Chemical CO. LTD
公司的法定代表人 董星明
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 余惠民 邹宏
联系地址 浙江省江山市景星东路 38 号 浙江省江山市景星东路 38 号
电话 0570-4057810 0570-4057919
传真 0570-4057346 0570-4057346
电子信箱 zjjshgstock@sina.com zjjshgstock@sina.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
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√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
2014 年 10 月 11 浙江省工商行政
报告期初注册 3300001005240 330881710959128 71095912-8
日 管理局
2016 年 03 月 25 浙江省工商行政 913300007109591 913300007109591 913300007109591
报告期末注册
日 管理局 285 285 285
临时公告披露的指定网站查
询日期（如有）
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本报告期比上年同
上年同期
本报告期 期增减
调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 1,652,598,083.36 1,144,294,051.23 1,138,903,833.90 45.10%
归属于上市公司股东的净利润（元） 15,957,793.68 -65,243,536.28 -64,544,642.56 124.72%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-1,804,464.72 -67,676,653.21 -67,364,124.21 97.11%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 299,543,682.59 50,508,976.47 35,662,995.18 739.93%
基本每股收益（元/股） 0.03 -0.14 -0.12 125.00%
稀释每股收益（元/股） 0.03 -0.14 -0.12 125.00%
加权平均净资产收益率 1.03% -6.33% -4.53% 5.56%
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 5,364,247,112.98 2,524,003,611.71 5,009,869,906.67 7.07%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,558,838,621.62 880,545,112.60 1,542,880,827.94 1.03%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,106,276.34
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
16,638,959.18
益
其他符合非经常性损益定义的损益项目 18,893.59
减：所得税影响额 1,870.71
合计 17,762,258.40 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2016年上半年，国际经济形势动荡，国内宏观经济增速持续放缓，以供给侧结构性改革为核心的结构调整和产业升级，
仍然处在胶着状态，化工行业需求继续低迷，主要产品竞争持续白热化，公司生产经营外部环境较为严峻。公司董事会直面
困难，清醒认识，坚定信息，开拓思路，科学谨慎决策，以“提质增效、止亏保盈”的工作主线，全力做好公司生产经营工作。
对内，全面进行挖潜增效，多措并举：一是以顾客为中心，改进产品和服务质量，完善营销功能，强化顾客服务，发挥品牌
效应，努力开拓产品市场，提升市场占有率，以销促产、以销降本，积极应对产能过剩；二是以市场为导向，强化供、产、
销、财联动，狠抓市场机遇效益，充分利用市场优势，灵活变动原材料采购节奏、创新产品销售模式，向营销要效益；三是
以提高管理效率和效果为目标，推进对标管理，深化目标成本控制，强化内部控制，以“铁的手腕”整治安全环保隐患，积极
履行社会责任，营造良好生态环境，构筑转型升级基石。对外，举力推进购买优质资产浙铁大风的重大资产事项进展，抓进
度、强攻艰，报告期内，重大资产重组事项取得中国证监会的核准，标的资产顺利过户。
报告期内，公司董事会团结带领经营班子，紧紧依靠全体员工，积极面对各种困难和矛盾，公司经营业绩得以明显好转，
顺利实现扭亏为盈。截止2016年6月30日，公司总资产为536,424.7万元，同比增加7.07%；净资产155,883.86万元，同比增加
1.03%。报告期内，公司实现营业收入165,259.81万元，比去年同期增加45.10%；净利润1,595.78万元，比去年同期增加124.72%。
二、主营业务分析
概述
公司主要从事化工产品的开发、生产和销售。现有 DMF、DMAC、顺酐、PC、甲胺、环氧树脂和合成氨等系列产品，
是全球最大的 DMF 生产企业之一、中国最大的 DMAC 生产企业，拥有国内首套本土 PC 生产装置，主导产品广泛应用于聚
氨脂、不饱和树脂、工程塑料、腈纶、医药、染料、农药、电子等行业。报告期内，公司完成重组标的资产浙铁大风公司完
成过户，纳入本期合并报表。2016 年 1-6 月公司实现营业收入 165,259.81 万元，较上年同期 113,890.38 万元上浮 45.1%，发
生营业成本 141,845.77 万元较上年同期 104,451.31 万元增加 35.8%，主要系本期公司重组标的浙铁大风纳入合并报表后，较
上年新增的销售收入和成本；三项期间费用中发生销售费用 3,934.12 万元，管理费用 10,817.31 万元，财务费用 5,301.49 万
元，分别较上年同期增幅 52.68%，47.39%和 13.63%，主要原因系 1、公司重组标的浙铁大风本报告期纳入合并报表，该公
司于 2015 年 7 月投入正常生产经营，本期比上年同期增加半年度的收入成本及相关费用；2、本期浙铁江宁暂停 BDO 等衍
生物的生产后将相关的费用计入管理费用-停工损失，另该公司本期研发费用投入有所增加，导致管理费用有所增加。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系浙铁大风 2015 年 7 月份投入生产
营业收入 1,652,598,083.36 1,138,903,833.90 45.10%
并形成销售所致
除了重组标的浙铁大风生产销售带来影
响外，公司本期原材料采购成本下降抵
营业成本 1,418,457,742.60 1,044,513,107.28 35.80%
消销售价格下降带来的影响，公司本期
经营情况有较大改善
主要系浙铁大风 2015 年 7 月份投入生产
销售费用 39,341,209.50 25,766,591.00 52.68%
并形成销售相应增加了成本费用
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主要系浙铁大风 2015 年 7 月份投入生产
管理费用 108,173,128.29 73,394,156.46 47.39%
并形成销售相应增加了成本费用
主要系浙铁大风 2015 年 7 月份投入生产
财务费用 53,014,941.04 46,656,052.49 13.63%
并形成销售相应增加了成本费用
主要系本期江化本级盈利能力提高，所
所得税费用 11,572,425.52 7,408,352.33 56.21%
得税费用有所增加
主要系浙铁大风 2015 年 7 月份投入生产
研发投入 41,370,016.97 25,151,282.00 64.48%
并形成销售相应增加了成本费用
经营活动产生的现 主要系浙铁大风 2015 年 7 月份投入生产
299,543,682.59 35,662,995.18 739.93%
金流量净额 并形成销售带来经营性现流增加所致
投资活动产生的现 主要系浙铁大风本期购进固定资产支付
-64,586,433.07 -20,295,052.36 -218.24%
金流量净额 的现金增加所致
筹资活动产生的现
194,762,586.32 58,490,587.86 232.98% 主要系本期银行借款增加所致
金流量净额
现金及现金等价物 主要系公司经营活动和筹资活动现流净
431,162,045.11 75,260,653.70 472.89%
净增加额 额增加所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
本报告期，公司重大资产重组完成标的资产过户，浙铁大风成为公司全资子公司，纳入公司合并报表范围。报告期内，该公
司实现净利润728.27万元。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司按照2016年年初既定的发展战略和经营计划开展各项工作，在低迷的市场环境下，优化资源配置、发挥
协同作用，主要产品各项指标基本实现“时间过半任务过半”的年度目标。上半年，公司主要做了以下几项工作：
1．公司本级生产装置保持长周期满负荷运行，主要产品产量完成较好。安全状况相对平稳，三废排放稳定达标，产品
质量保持稳定，节能降耗效果显著。
2．子公司浙铁江宁生产装置实现了长周期满负荷运行，降本增效成果显著，通过技改项目实施和优化生产控制等降低
了产品单耗；副产蒸汽销量提高，且产品市场价格略有回暖产品产生毛利，亏损面大幅收窄。
3．江环化学按母公司生产经营计划实施订单生产，上半年主要消耗指标基本在控。但由于市场疲软销售不畅，库存持
续高位，6月份起被迫集中停车和检修。
4．本报告期，公司重大资产重组完成标的资产过户，浙铁大风成为公司全资子公司，纳入公司合并报表范围。上半年，
浙铁大风装置运行平稳，系统基本实现满负荷生产，产品质量较为稳定，市场开拓有力。
5．全力舞好销售龙头，抓好重点产品销售，营销工作全面加强。上半年，DMF、DMAC等产品下游需求严重不足，同
行竞争极为激烈，公司及时调整营销策略，变“紧盯紧跟”为“主动出击”，合理筹划促销方案，全力维护和巩固市场份额。在
加大促销的同时，尽力维护价格稳定，强化行业沟通，避免恶性竞争。公司主要装置满负荷运行，同时，在有效控制风险的
前提下，开展产品的自营贸易业务。
6．加强管理、推进科技创新。上半年，公司总结经验、吸取教训，全面加强公司管理，全面开展查补短板活动。制定
实施“生产运行降本增效实施方案”和“降低三项费用措施方案”，浙铁江宁、江环化学分别制定实施止亏减亏措施方案，上半
年已取得阶段性成效。其中，公司本级“生产运行降本增效实施方案”涉及42项指标(任务)，有38项已完成。制定实施《年度
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对标管理工作方案》，13项对标指标已有8项达标%；开展主任工程师、工人技师申报；完成专业人员职称评定申报审核和
聘任；配合推进“三个百名”人才培育工作；完成“康水华技能大师工作室”的建设；完成2016年度专有技术入库，授权实用新
型专利5个。
下半年，公司将继续围绕既定的发展战略和经营计划有条不紊的开展各项工作，面对复杂多变的市场形势和行业环境，
在保证生产经营稳定开展的基础上，积极寻求创新突破，谋求发展新渠道，推进产业转型升级，拓宽产业链，突破发展瓶颈，
工作重点如下：加强生产管理，确保现有主要装置长周期、满负荷的运行，最大限度发挥装置潜能；加强工艺、设备现场管
理，降低产品消耗；加强成本控制，严控费用支出；持续推进降本增效工作，增产节支促效益，努力挖潜，确保下半年生产
经营平稳，力求利润不低于上半年水平。密切关注市场行情和产品、原材料价格走势，灵活变动原材料采购节奏、创新产品
销售模式；同时，加强重组标的整合，输出江化精细化管理经验，提高浙铁大风经济效益。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
化工行业 1,319,688,574.49 1,119,372,854.94 15.18% 45.20% 34.29% 6.89%
分产品
二甲基甲酰胺 289,915,852.66 248,903,739.46 14.15% -9.54% -10.34% 0.77%
二甲基乙酰胺 160,399,766.60 98,765,690.94 38.43% -7.26% -21.06% 10.76%
顺酐及衍生物 289,277,916.18 258,916,101.13 10.50% -30.36% -39.90% 14.21%
聚碳酸酯产品 580,095,039.05 512,787,323.41 11.60%
分地区
国内 1,235,148,364.59 1,051,543,366.95 14.87% 48.17% 36.03% 7.59%
国外 84,540,209.90 67,829,487.99 19.77% 12.37% 12.03% 0.25%
四、核心竞争力分析
1.技术优势
公司是2000年首批国家火炬计划重点高新技术企业、浙江省高新技术企业、浙江省技术创新试点企业、“五个一批”重点
骨干企业和浙江省技术进步优秀企业，是国内首批应用杜邦公司技术生产DMF、DMAC的厂商，生产工艺水平较高，产品
物料单耗、能耗水平均居国内领先地位。公司引进Davy公司正丁烷法制顺酐，工艺先进、环保。全资子公司浙铁大风聚碳
酸酯采用国际先进的、环保、高效的非光气法生产工艺，在实践中探索了一条“中外联合设计、系统集成、关键设备国际采
购、逐步提升设备国产化率”的发展模式，即在优化组合国内外先进工艺技术的基础上，实现集成创新，打破了国外行业巨
头的垄断。
与此同时，公司自设立以来一直积极开展自主研发，在吸收国际先进生产技术的基础上进行再创新，不断改进产品生产
工艺，进一步提升技术先进性。近年来，公司已获得国家专利22项，其中发明专利3项；公司产品“高纯度二甲基乙酰胺”被
国家科技部列为重点新产品，并被授予国家重点新产品证书，技术成果“超低水分二甲基甲酰胺生产技术开发”及“无催化剂
一步法二甲基乙酰胺生产技术开发”先后于所属省、地区、市获得多项科技进步奖项。
2.品牌品质优势
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DMF、DMAC作为化学溶剂，其产品质量主要体现在产品的纯度、含水量、杂质含量指标等方面。多年来，公司始终
坚持在产品质量方面严格把关，拥有清晰的质量标准及检测流程，建立了贯穿采购、生产、销售各个环节的一体化质量管理
体系。公司生产的DMF、DMAC产品质量居于同行业前列，各项指标均已达到国际同类产品领先水平，在市场上享有较高
的知名度。多年来，公司凭借突出的品牌品质优势获得了众多国内外知名企业的认同，公司DMF、DMAC生产线常年处于
接近满负荷开工状态，产能开工率大幅高于行业平均水平。
3.市场先入优势
公司前身江山化肥总厂自20世纪70年代末开始从事化工产品生产业务，迄今为止，在化工领域已拥有30余年的深厚积淀，
拥有大量的管理人才、技术人才以及丰富的实践经验。在此基础上，公司于国内DMF、DMAC行业市场起步阶段率先介入，
凭借先进的生产技术和优良的产品质量，不断扩大产能，市场地位不断提高，迅速成为行业中的龙头企业。目前，公司DMF
和DMAC生产能力已经分别达到18万吨和4万吨，2015年度国内市场占有率分别为28%和65%。
4.区域优势
由于我国PU革、氨纶及UPR生产企业主要集中于江浙一带，该地区已成为国内最大的DMF、DMAC以及顺酐消费市场。
公司本部位于浙江省衢州市，毗邻终端市场，不仅运输成本低于同行，而且服务半径小，市场反应能力强，有利于公司根据
市场需求情况进行动态调整，及时满足下游客户需求。全资子公司浙铁江宁位于宁波石化经济开发区内，水陆交通便捷，四
通八达，具有得天独厚的地理优势。
5.管理优势
公司的管理团队均具有丰富的化工行业经验，同时拥有成熟的管理技能和营运经验，对化工行业的发展及企业经营有着
深刻、务实的见解，可以为公司的持续成功运营提供保障。多年来，公司管理层秉承“品质塑造品牌、诚挚取信客户、竞合
创造共荣”的经营理念，以高品质的产品为依托，以市场和客户需求为导向，通过扩大生产规模和提高市场占有率，降低产
品成本、提高供货能力，不断提升公司的市场影响力和核心竞争力。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
967,230,000.00 0.00 100.00%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
危险化学品生产（限有效许可证核准的
品种生产）。聚碳酸酯、碳酸二苯酯、丙
二醇、混醇的生产；聚碳酸酯、塑料合
金、塑料改性产品的制造、销售、研发、
宁波浙铁大风化工有限公司 技术咨询及转让；塑料原料及制品、化 100.00%
工原料的批发、零售；提供相关技术服
务；自营和代理各类货物和技术的进出
口，但国家限定经营或禁止进出口的货
物和技术除外。
15
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否关联 贷款对象资金用
贷款对象 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物
方 途
宁波浙铁江宁化工有限公司 是 32,400 4.35% 无 日常经营
江山江环化学工业有限公司 是 2,200 4.35% 无 日常经营
合计 -- 34,600 -- -- --
委托贷款审批董事会公告披露日期（如有) 2016 年 02 月 29 日
委托贷款审批股东会公告披露日期（如有) 2016 年 03 月 23 日
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
16
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司类 所处 主要产品或
公司名称 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型 行业 服务
宁波浙铁江
顺酐、BDO、
宁化工有限 子公司 化工 500,000,000.00 1,890,971,721.04 299,957,499.08 338,077,368.45 -46,778,068.16 -47,004,549.28
GBL、THF
公司
江山江环化
学工业有限 子公司 化工 环氧树脂 50,000,000.00 29,470,718.71 -13,039,717.68 9,604,658.72 -2,066,680.79 -1,848,821.97
公司
宁波江化贸
子公司 贸易 贸易 10,000,000.00 18,762,153.87 10,978,308.07 76,691,526.29 699,719.99 376,990.35
易有限公司
宁波浙铁大 聚碳酸酯、
风化工有限 子公司 化工 碳酸二苯 900,000,000.00 2,803,728,529.89 817,402,377.52 648,301,588.59 5,067,499.18 7,282,712.37
公司 酯、丙二醇
浙江浙铁江
新材料技术
化新材料有 子公司 服务 5,000,000 5,086,064.84 5,086,064.84 0.00 92,521.15 92,480.89
研发
限公司
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：与上年同期相比扭亏为盈
与上年同期相比扭亏为盈
2016 年 1-9 月净利润与上年同期相比扭亏为盈
3,000 至 4,800
（万元）
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
-8,733.02
元）
报告期内，公司产品和原材料价格剪刀差扩大，对公司业绩提升具有积极
作用，同时重组标的浙铁大风实现资产过户并表后也进一步提高了公司整
业绩变动的原因说明
体盈利水平。三季度杭州 G20 会议预计对公司产品生产和销售带来一定影
响，公司会积极关注并提前做好相关预案。
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浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
方正证券 吴钊华；宏道投资 季巍；兴证资
产 卓佳亮；东方证券 李梦强 蔡志鹏 倪吉；1.公司目前正在进行的资产重
国海证券 司马湫 代鹏举；申万宏源 李辉； 组，大股东怎么考虑将一家亏损
鸿腾资管 廖荣富；东兴证券 梁博；国贸东 的浙铁大风注入上市公司；2. 聚
方 李芳丽 郑辰威；财通证券 刘艾珠；信达 碳酸酯作为新材料，前景如何，
浙铁江宁公
2016 年 01 月 05 日 实地调研 机构 证券 黄永光；国联证券 石亮；平安证券 蒲 浙铁大风具有什么优势；3. 本次
司会议室
强；中海基金 王玉龙；广发基金 陆建巍； 重组配套募集资金的意义何在；
西部证券 王家晨；信辉创投 蔡斌；郁金香 4. 控股股东后续是否还有对上
投资基金 李斌 王勇 包晓峰；拾贝投资 张 市公司的支持，本次重组暂未包
望；鼎钧投资 官浩；财通资本 何春城 阙稚 括的外部标的是什么。
岚；安信证券 肖晴；善达投资 顾丹薇
1.聚碳酸酯行业的市场前景如
何，浙铁大风作为行业新进入者
具有什么优势；2. 公司已连续两
2016 年 01 月 11 日 公司会议室 实地调研 机构 华创证券 刘和勇
年亏损，公司将如何摆脱继续亏
损的局面；3. 控股股东对上市公
司有无其他的后续支持。
1.请介绍浙铁大风目前状况；2.
2016 年 03 月 03 日 公司会议室 实地调研 机构 博时基金 陈鹏、欧阳凡、王晓东 公司生产经营情况如何；3.面对
当前二级市场行情，本次重组是
18
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
否进行调价；4.公司会不会考虑
员工持股；5.公司还会考虑剥离
浙铁江宁相关资产吗；6.公司搬
迁进展如何。
1.公司本部及浙铁江宁生产经营
情况；2.浙铁大风目前状况；3.
国内同行业竞相上马 PC 装置，
2016 年 05 月 03 日 公司接待室 实地调研 机构 华创证券 刘和勇
对公司未来会有冲击么；4.公司
如何应对目前二级市场股价低
于募集资金价格的现状。
19
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》及《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，规范运作，建立了相互
制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构，并积极结合公司实际情况及监管部门的最新要求，及时对规章制度进行修订和
完善，以不断提高公司治理水平。
公司严格按照法律、法规及制度的要求召集、召开股东大会，确保所有股东的平等地位；公司全体董事诚实守信、勤勉
尽责，能够按照相关法律、法规及规章制度的要求开展工作，认真出席董事会会议和股东大会，切实维护投资者的利益；公
司监事能够认真履行职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督；
公司能够严格按照法律、法规、公司章程及公司信息披露制度的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，增强公司
运作的公开性和透明度。
截至报告期末，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲裁)进 诉讼(仲裁)审理结果 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 （万元） 计负债 展 及影响 执行情况
详见公司于
浙铁江宁向四明化工
2016 年 5 月 27
宁波四明化工有 支付氢气补偿款并支 目前，浙铁江宁
日刊登于巨潮
限公司就与浙铁 付案件受理费用。上 应向四明化工
报告期内，双 资讯网、证券时
江宁氢气供应合 述费用在公司前期计 支付氢气补偿 2016 年 05 月
1,690.7 是 方当事人已 报、证券日报上
同纠纷一事向镇 提的预计负债额度以 款 5,154,313.36 27 日
达成调解。 的《关于子公司
海区法院提起民 内，不会对公司本期 元已支付到位，
诉讼事项调解
事诉讼。 利润或期后利润产生 本案双方无涉。
公告》（公告编
较大影响。
号：2016-039）
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
20
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
该资产为
与交易对
上市公司
对公司损 是否为 方的关联
交易对方或 被收购或 交易价格 对公司经营的 贡献的净 披露日期
进展情况（注 2） 益的影响 关联交 关系（适用 披露索引
最终控制方 置入资产 （万元） 影响（注 3） 利润占净 （注 5）
（注 4） 易 关联交易
利润总额
情形
的比率
浙铁大风已完
本收购事项有 自本期初 具体内容详见公司于
成资产过户手
利于改善公司 至报告期 2016 年 7 月 13 日刊登于
续；购买资产发
经营业绩，优化 末为上市 浙铁集团 巨潮资讯网上的《发行
浙铁大风 行的 2016 年 07
浙铁集团 96,723 产品结构，对公 公司贡献 45.64% 是 为公司控 股份及支付现金购买资
100%股权 102,256,903 股 月 13 日
司业务连续性、 的净利润 股股东 产并募集配套资金暨关
股份上市已于
管理层稳定性 728.27 万 联交易实施情况暨新增
2016 年 7 月 18
不会造成影响。 元 股份上市公告书》。
日上市。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
21
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、资产收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
转让资产 市场公
转让资产 转让价 交易损
关联关 关联交 关联交易 关联交易定 的评估价 允价值 关联交易结
关联方 的账面价 格（万 益（万 披露日期 披露索引
系 易类型 内容 价原则 值（万元）（万元） 算方式
值（万元） 元） 元）
（如有） （如有）
具体内容详见公司
公司以发 以具有证券
于 2016 年 7 月 13
行股份及 业务资格的 发行股份方
日刊登于巨潮资讯
浙铁集 支付现金 评估机构坤 式支付
向关联 网上的《发行股份
浙铁集 团系公 的方式向 元评估出具 82,214.55 万 2016 年 07
人购买 82,434.77 96,723.07 96,723 0 及支付现金购买资
团 司控股 浙铁集团 的评估报告 元；现金支 月 13 日
资产 产并募集配套资金
股东 购买浙铁 为基础、经 付 14,508.45
暨关联交易实施情
大风 交易双方协 万元
况暨新增股份上市
100%股权 商确定
公告书》。
转让价格与账面价值或评估价值差异
无
较大的原因（如有）
对公司经营成果与财务状况的影响情
2016 年 1-6 月浙铁大风实现营业收入 64,830.16 万元，净利润 728.27 万元。
况
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
22
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额
度相关 实际发生日期 是否履行 是否为关联方担
担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
公告披 （协议签署日） 完毕 保
露日期
公司与子公司之间担保情况
是否为
担保额度相关公告 实际发生日期（协 实际担保金 是否履
担保对象名称 担保额度 担保类型 担保期 关联方
披露日期 议签署日） 额 行完毕
担保
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2015 年 01 月 07 日 2,000 连带责任保证 1年 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2015 年 01 月 16 日 2,000 连带责任保证 1年 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2015 年 01 月 16 日 2,000 连带责任保证 1年 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2015 年 02 月 09 日 1,500 连带责任保证 1年 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2015 年 02 月 13 日 2,000 连带责任保证 1年 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2015 年 02 月 16 日 500 连带责任保证 1年 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2015 年 03 月 10 日 1,000 连带责任保证 1年 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2015 年 03 月 16 日 1,000 连带责任保证 1年 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2015 年 04 月 22 日 500 连带责任保证 1年 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2015 年 05 月 14 日 2,000 连带责任保证 1年 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2015 年 05 月 20 日 500 连带责任保证 1年 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2015 年 05 月 14 日 2,000 连带责任保证 1年 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2015 年 06 月 26 日 2,000 连带责任保证 1年 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2015 年 06 月 08 日 1,000 连带责任保证 1年 是 是
23
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2015 年 06 月 08 日 1,000 连带责任保证 1年 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2015 年 06 月 05 日 500 连带责任保证 1年 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2015 年 06 月 11 日 1,000 连带责任保证 1年 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2015 年 07 月 02 日 1,000 连带责任保证 1年 否 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2015 年 07 月 07 日 950 连带责任保证 1年 否 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2015 年 10 月 10 日 3,000 连带责任保证 1年 否 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2015 年 10 月 22 日 1,000 连带责任保证 1年 否 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2015 年 11 月 05 日 3,000 连带责任保证 1年 否 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2015 年 11 月 17 日 2,000 连带责任保证 1年 否 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2015 年 12 月 08 日 2,000 连带责任保证 1年 否 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2015 年 12 月 11 日 2,000 连带责任保证 1年 否 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2015 年 12 月 30 日 2,000 连带责任保证 1年 否 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2015 年 10 月 13 日 1,000 连带责任保证 半年 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2015 年 07 月 27 日 700 连带责任保证 半年 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2015 年 08 月 07 日 700 连带责任保证 半年 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2015 年 10 月 22 日 700 连带责任保证 半年 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2015 年 10 月 22 日 700 连带责任保证 半年 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2012 年 08 月 28 日 2,000 连带责任保证 5 年内 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2012 年 08 月 31 日 3,000 连带责任保证 6 年内 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2012 年 10 月 25 日 2,000 连带责任保证 5 年内 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2012 年 10 月 31 日 5,000 连带责任保证 3 年内 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2012 年 11 月 12 日 500 连带责任保证 5 年内 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2013 年 01 月 18 日 300 连带责任保证 5 年内 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2013 年 01 月 18 日 1,300 连带责任保证 3 年内 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2013 年 04 月 15 日 2,500 连带责任保证 5 年内 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2013 年 04 月 26 日 600 连带责任保证 5 年内 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2013 年 05 月 17 日 1,000 连带责任保证 5 年内 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2014 年 06 月 19 日 1,000 连带责任保证 4 年内 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2014 年 06 月 19 日 1,000 连带责任保证 4 年内 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2014 年 06 月 19 日 5,000 连带责任保证 4 年内 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2014 年 01 月 27 日 300 连带责任保证 4 年内 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2014 年 01 月 27 日 700 连带责任保证 4 年内 否 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2014 年 06 月 19 日 90 连带责任保证 4 年内 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2014 年 06 月 19 日 400 连带责任保证 4 年内 否 是
24
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2014 年 06 月 26 日 90 连带责任保证 4 年内 是 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2014 年 06 月 26 日 400 连带责任保证 4 年内 否 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2016 年 01 月 14 日 2,000 连带责任保证 1年 否 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2016 年 01 月 26 日 1,000 连带责任保证 1年 否 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2016 年 02 月 03 日 1,500 连带责任保证 1年 否 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2016 年 02 月 18 日 2,000 连带责任保证 1年 否 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2016 年 03 月 14 日 1,000 连带责任保证 半年 否 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2016 年 03 月 25 日 2,000 连带责任保证 半年 否 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2016 年 05 月 13 日 2,000 连带责任保证 半年 否 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2016 年 05 月 17 日 2,000 连带责任保证 半年 否 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2016 年 05 月 25 日 500 连带责任保证 半年 否 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2016 年 06 月 01 日 500 连带责任保证 半年 否 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2016 年 06 月 07 日 2,000 连带责任保证 1年 否 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2016 年 06 月 13 日 1,000 连带责任保证 1年 否 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2016 年 06 月 28 日 2,000 连带责任保证 1年 否 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2016 年 04 月 20 日 1,000 连带责任保证 半年 否 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2016 年 02 月 04 日 700 连带责任保证 半年 否 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2016 年 02 月 22 日 700 连带责任保证 半年 否 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2016 年 03 月 11 日 840 连带责任保证 半年 否 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2016 年 05 月 31 日 700 连带责任保证 半年 否 是
宁波浙铁江宁化工有限公司 2016 年 03 月 23 日 80,000 2016 年 06 月 15 日 700 连带责任保证 半年 否 是
报告期内对子公司担保实际
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 80,000 24,140
发生额合计（B2）
报告期末对子公司实际担保
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 80,000 42,590
余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关联方担
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
80,000 24,140
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合计
80,000 42,590
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 27.32%
其中：
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浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金
42,590
额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 42,590
截至 2016 年 06 月 30 日，公司对外提供的债务担保余额为 42590 万元，
占公司期末净资产的 27.32%，全部是为全资子公司浙铁江宁提供担保，
没有为股东、实际控制人及其关联方提供担保。截至 2016 年 06 月 30
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）
日，浙铁江宁资产总额为 189097.17 万元，负债总额为 159101.42 万元，
资产负债率 84.14%。报告期内未发生担保债务逾期情况，除上述情况
外，没有迹象表明公司可能因被担保方债务违约而承担担保责任。
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉
及资产 及资产
合同订立 评估机 评估基 交易价 是否 截至报告
合同订立对 合同签 的账面 的评估 关联
公司方名 合同标的 构名称 准日（如 定价原则 格（万 关联 期末的执
方名称 订日期 价值（万 价值（万 关系
称 （如有） 有） 元） 交易 行情况
元）（如 元）（如
有） 有）
镇海炼化碧
液化石油 2013 年 以液化气国内市场
辟（宁波）液
浙铁江宁 气（饱和液 05 月 22 无 价格为基础，兼顾液 否 无 执行中
化气有限公
化气） 日 化气国际市场价格
司
与同期镇海炼化生
中国石油化
2013 年 产的液化气供应给
工股份有限 碳四分离
浙铁江宁 05 月 22 无 浙铁江宁的价格基 否 无 执行中
公司镇海炼 抽余液
日 本一致。其中 C2 另
化分公司
议。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
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浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
一、保证江山化工的人员独立 1、保证江山化工的总经理、副总经理、财务负责人、董
事会秘书等高级管理人员专职在江山化工工作、并在江山化工领取薪酬，不在本公司
及本公司直接或间接控制的除江山化工外的其他企业中担任除董事、监事以外的职务；
保证江山化工的财务人员不在本公司及本公司直接或间接控制的除江山化工外的其他
企业中兼职。2、保证江山化工拥有完整、独立的劳动、人事及薪酬管理体系，且该等
体系和本公司及本公司直接或间接控制的其他企业之间完全独立。3、保证本公司推荐
出任江山化工董事、监事和高级管理人员的人选都通过合法的程序进行，本公司不干
预江山化工董事会和股东大会已经做出的人事任免决定。二、保证江山化工的财务独
立 1、保证江山化工及其控制的子公司建立独立的财务会计部门，建立独立规范的财务
核算体系和财务管理制度。2、保证江山化工及其控制的子公司能够独立做出财务决策，
资产重组时所作承诺 浙铁集团 2015 年 12 月 02 日 长期 正在履行
本公司及本公司直接或间接控制的其他企业不干预江山化工的资金使用。3、保证江山
化工及其控制的子公司独立在银行开户，不与本公司及本公司直接或间接控制的其他
企业共用一个银行账户。4、保证江山化工及其控制的子公司依法独立纳税。三、保证
江山化工的机构独立 1、保证江山化工及其控制的子公司依法建立独立和完善的法人治
理结构，股东大会、董事会、监事会等机构独立行使职权。2、保证江山化工及其控制
的子公司建立独立、完整的组织机构，并与本公司及本公司直接或间接控制的其他企
业的机构完全分开；江山化工及其控制的子公司与本公司及本公司直接或间接控制的
其他企业之间在办公机构和生产经营场所等方面完全分开。四、保证江山化工的资产
独立、完整 1、保证江山化工及其控制的子公司具有完整的经营性资产，且资产全部
处于保证江山化工及其控制的子公司的控制之下，并保证江山化工及其子公司独立拥
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浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
有与运营。2、保证本公司及本公司直接或间接控制的其他企业不以任何方式违规占用
江山化工的资金、资产及其他资源；不以江山化工的资产为本公司及本公司直接或间
接控制的其他企业的债务提供担保。五、保证江山化工的业务独立 1、保证江山化工在
本次交易完成后拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自
主经营的能力，在产、供、销等环节不依赖公司及本公司直接或间接控制的其他企业。
2、保证本公司及本公司直接或间接控制的其他企业不在中国境内外从事与江山化工及
其控制的子公司相竞争的业务。3、保证严格控制关联交易事项，尽量减少江山化工及
其控制的子公司与本公司及本公司直接或间接控制的其他企业之间的关联交易。对于
无法避免的关联交易将本着"公平、公正、公开"的原则定价。同时，对重大关联交易严
格按照江山化工的公司章程及有关法律法规，履行批准关联交易的法定程序和信息披
露义务。六、保证不通过单独或一致行动的途径，以依法行使股东权利以外的任何方
式干预江山化工的重大决策事项，影响公司的资产、人员、财务、机构、业务的独立
性；并承诺不利用江山化工控股股东的地位损害江山化工及其他股东的利益。
1、截至本承诺函出具日，本公司及本公司控制的除江山化工及其子公司以外的其他子
公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型企业（以下简称"相关企业"）不存在正
在从事任何对江山化工及其子公司构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动的情
形。2、在持有上市公司股份期间，本公司保证，并促使本公司所控制的相关企业不从
事任何对江山化工及其子公司构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动。3、在本次
重大资产重组完成后，本公司将对自身及相关企业的生产经营活动进行监督和约束，
如果将来本公司及相关企业的产品或业务与江山化工及其子公司的产品或业务出现相
同或类似的情况，本公司将采取以下措施解决：1） 本公司及相关企业从任何第三者
浙铁集团 获得的任何商业机会与江山化工的产品或业务可能构成同业竞争的，本公司及相关企 2015 年 12 月 02 日 长期 正在履行
业将立即通知江山化工，并尽力将该等商业机会让与江山化工；2） 如本公司及相关
企业与江山化工及其子公司因实质或潜在的同业竞争产生利益冲突，则优先考虑江山
化工及其子公司的利益；3） 江山化工认为必要时，本公司及相关企业将进行减持直
至全部转让本公司或相关企业持有的有关资产和业务，或由江山化工通过适当方式优
先收购上述有关资产和业务。本公司对因违反上述承诺及保证而给江山化工造成的经
济损失承担赔偿责任。本公司谨此确认：除非法律另有规定，自本函出具之日起，本
函及本函项下之承诺均不可撤销；如法律另有规定，造成上述承诺及保证部分内容无
效或不可执行，不影响本公司在本函项下其他承诺或保证的效力。
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浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1、在持有上市公司股份期间，本公司及本公司控制的其他企业将严格遵循相关法律、
法规、规章及规范性文件、《浙江江山化工股份有限公司章程》及上市公司内部规章制
度等有关规定行使股东权利；在上市公司股东大会以及董事会对有关涉及本公司及本
公司控制的企业的关联交易进行表决时，本公司将履行回避表决的义务；2、在持有上
市公司股份期间，本公司将尽可能避免和减少与江山化工及其控制的企业的关联交易；
对无法避免或者有合理原因发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，
按照公允、合理的市场价格进行交易，并按相关法律、法规、规章等规范性文件及《浙
江江山化工股份有限公司章程》的规定等履行关联交易决策程序及信息披露义务；保
浙铁集团 2015 年 12 月 02 日 长期 正在履行
证不通过与江山化工及其控制的企业的关联交易损害江山化工及其他股东的合法权
益；3、在持有上市公司股份期间，本公司将杜绝一切非法占用上市公司及其控制的企
业的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求江山化工及其控制的企业向本公司及
本公司控制的企业提供任何形式的担保；4、在持有上市公司股份期间，本公司承诺不
利用控股股东/实际控制人/股东地位及影响谋求江山化工及其控制的企业在业务合作
等方面给予优于市场第三方的权利；不利用股东地位及影响谋求与江山化工及其控制
的企业达成交易的优先权利；5、若因违反上述承诺而给江山化工或其控制的企业造成
实际损失的，由本公司承担赔偿责任。
1、截至本承诺函出具日，本公司依法持有浙铁大风股权，对于所持有该等股权已经依
法履行对浙铁大风的出资义务，不存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资等违反其
作为股东所应承担的义务及责任的行为，不存在可能影响浙铁大风合法存续的情况；2、
截至本承诺函出具日，本公司持有的浙铁大风的股权均为实际合法拥有，不存在权属
浙铁集团 纠纷，不存在信托、委托持股或者类似安排，不存在质押、冻结、查封、财产保全或 2015 年 12 月 02 日 长期 正在履行
其他权利限制；3、本公司持有的浙铁大风股权登记至江山化工名下之前始终保持上述
状况；4、本次重组获得中国证监会核准后，本公司将积极办理相关手续，保证所持股
权过户或者转移至江山化工名下不存在法律障碍；5、若违反上述承诺，本公司将承担
因此给江山化工造成的一切损失。
1、根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司重大资产重
组管理办法》、《关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知》、《深圳证券交易
浙铁集团 2015 年 12 月 02 日 长期 正在履行
所股票上市规则》等法律、法规及规范性文件的要求，本公司保证为本次交易所提供
的有关信息均为真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并
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浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。2、本公司声明
向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实的、原始的书面资料或副本资料，
该等资料副本或复印件与其原始资料或原件一致，系准确和完整的，所有文件的签名、
印章均是真实的，并无任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。3、本公司保证为本
次交易所出具的说明及确认真实、准确和完整的，无任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏。4、本公司保证，如违反上述承诺及声明，本公司将对由此而给相关各方带
来的全部损失承担个别和连带的法律责任。
如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机
关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，不转让在该上市公
司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个工作日内将暂停转让的书面申请和
股票账户提交上市公司董事会，由董事会代其向证券交易所和登记结算公司申请锁定；
浙铁集团 未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算 2015 年 12 月 30 日 长期 正在履行
公司报送本单位的身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结
算公司报送本单位的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁
定相关股票。如调查结论发现存在违法违规情节，本公司承诺锁定股份自愿用于相关
投资者赔偿安排。
1、 本公司通过本次交易获得的江山化工股份自该等股份上市之日起 36 个月内不得转
让。2、 本次交易完成后 6 个月内如上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于发
行价，或者交易完成后 6 个月期末收盘价低于发行价的，本公司通过本次交易获得的
浙铁集团 上市公司股票的锁定期自动延长至少 6 个月。3、 本次交易完成后，本公司本次认购 2015 年 12 月 02 日 三年 正在履行
取得的江山化工的股份由于上市公司送股、转增股本等原因而孳息的股份，亦应遵守
上述股份锁定承诺。锁定期届满之后股份的交易按照中国证监会及深圳证券交易所的
有关规定执行。
1、本公司将严格督促浙铁大风积极办理环保验收事项；2、若因项目建设完成至项目
浙铁集团 投产使用存在程序不完备而受到相关主管部门的行政处罚，给江山化工或者浙铁大风 2015 年 12 月 02 日 长期 正在履行
造成损失的，本公司将承担全部补偿责任。
1、本公司将敦促浙铁大风积极与中建安办理竣工决算手续；2、如浙铁大风与中建安
浙铁集团 对工程项目竣工结算金额超出暂估入账金额，超出部分由本公司以现金向浙铁大风补 2015 年 12 月 02 日 长期 正在履行
足；3、如浙铁大风因竣工决算未办理完毕产生任何纠纷，给上市公司造成损失的，由
30
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本公司就损失部分承担全部赔偿责任。
1、本公司将严格督促浙铁大风尽快办理完毕土地、房屋权证；2、若因土地、房产权
浙铁集团 2015 年 12 月 02 日 长期 正在履行
证办理事项给江山化工或者浙铁大风造成损失的，本公司将承担全部补偿责任。
1、本公司及其主要管理人员最近 5 年内均未受过任何行政处罚（与证券市场明显无关
系的除外）或刑事处罚，或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情形。2、
本公司及其主要管理人员不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采
取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况等，除以下情况：2012 年 1 月 14 日
浙铁集团及浙 浙江江山化工股份有限公司披露 2012 年第一次临时股东大会决议公告，称股东大会审
铁集团全体董 议通过了《关于调整非公开发行方案的议案》，但事实上，对该议案投同意票的股东及
2015 年 12 月 02 日 长期 正在履行
事、监事、高级 其代理人所持股份占出席本次股东大会有效表决权股份的比例仅超过半数，未达到三
管理人员 分之二以上，不符合中国证监会《上市公司证券发行管理办法》的规定，该议案实际
上未获股东大会通过。公司于 2012 年 1 月 20 日披露了更正公告，对上述错误进行了
更正。基于此帅长斌（现任本公司总经理，时任本公司副总经理兼任上市公司董事长）
被深圳证券交易所于 2012 年 4 月 24 日予以通报批评的处分。3、本公司不存在泄露本
次交易内幕信息以及利用本次交易信息进行内幕交易的情形。
1、本公司及公司董事、监事、高级管理人员最近 5 年内均未受过任何行政处罚（与证
券市场明显无关系的除外）或刑事处罚，或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或
者仲裁的情形。2、本公司及公司董事、监事、高级管理人员不存在未按期偿还大额债
务、未履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况
上市公司及其 等，除以下情况：因 2012 年 1 月 14 日浙江江山化工股份有限公司披露 2012 年第一次
全体董事、监 临时股东大会决议公告，称股东大会审议通过了《关于调整非公开发行方案的议案》，
2015 年 12 月 30 日 长期 正在履行
事、高级管理人 但事实上，对该议案投同意票的股东及其代理人所持股份占出席本次股东大会有效表
员 决权股份的比例仅超过半数，未达到三分之二以上，不符合中国证监会《上市公司证
券发行管理办法》的规定，该议案实际上未获股东大会通过。公司于 2012 年 1 月 20
日披露了更正公告，对上述错误进行了更正。基于此董星明（时任上市公司副董事长、
现任上市公司董事长）、雷逢辰（时任上市公司董事会秘书）被深圳证券交易所于 2012
年 4 月 24 日予以通报批评的处分。
上市公司及其 本公司及本公司董事、监事和高级管理人员承诺为本次浙江江山化工股份有限公司发
2015 年 12 月 30 日 长期 正在履行
董事、监事和高 行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易所提供的所有有关信息的真实
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浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
级管理人员 性、准确性和完整性，并保证本公司关于本次交易的信息披露和申请文件不存在虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏；本公司对所提供信息的真实性、准确性、完整性承担
个别和连带的法律责任。
浙铁大风 2016 年-2020 年经江山化工聘请的具有证券期货从业资格的会计师事务所审
浙铁集团 计的扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润合计不低于 4.5 亿元，且不低于资产评 2015 年 12 月 02 日 五年 正在履行
估报告中的 2016 年-2020 年盈利预测利润数总和。
本公司在本次重组前直接及间接持有的上市公司股份，在本次重组完成后 12 个月内不
以任何方式进行转让，包括通过证券市场公开转让或通过协议方式转让，也不由上市
公司回购该股份；本次交易完成后，如上市公司以资本公积转增股本、派送股票红利
浙铁集团、发展
等，本公司基于本次交易前直接及间接持有的上市公司股份而衍生取得的上市公司股 2016 年 03 月 28 日 一年 正在履行
资产公司
份，亦将承担上述限售义务。上述锁定期届满后，本公司转让上市公司股份时，需遵
守《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规章、规
范性文件以及上市公司《公司章程》的相关规定。
首次公开发行或再融 浙铁集团 避免同业竞争、规范和减少关联交易 2012 年 02 月 15 日 长期 正在履行
资时所作承诺 浙铁集团 认购的股票限售期为自新增股份上市之日起 36 个月 2013 年 02 月 25 日 三年 已履行完毕
其他对公司中小股东
董星明 公司董事长承诺在今年年内不减持本公司股票。 2015 年 07 月 10 日 一年 正在履行
所作承诺
承诺是否及时履行 是
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
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浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1.重大资产重组进展：2015年，公司以加快资产整合步伐，积极谋求盈利资产，增强公司盈利能力为目标，结合实际情
况，着手进行重大资产重组，向控股股东浙铁集团购买其持有的浙铁大风100%股权并募集配套资金。报告期内，公司重大
资产重组事项进展积极推进，2016年1月6日获省国资委核准，2016年4月27日获中国证监会并购重组委无条件通过，2016年5
月23日收到中国证监会正式核准批复，2016年5月31日标的资产浙铁大风完成资产过户手续，浙铁大风成为公司全资子公司。
2016年7月18日，公司购买资产发行的102,256,903股股份在深交所上市，目前公司正在全力推进募集配套资金事宜。
2.诉讼事项进展：浙铁江宁于2015年4月23日收到浙江省宁波市镇海区人民法院发来的民事诉讼法律文书，四明化工就
与浙铁江宁氢气供应合同纠纷一事向镇海区法院提起民事诉讼。报告期内，经宁波市镇海区人民法院调解，浙铁江宁与四明
化工达成调解，浙铁江宁向四明化工支付氢气赔偿款515.43万元。具体内容详见公司于2016年5月27日刊登于巨潮资讯网、
《证券日报》、《证券时报》上的《关于子公司诉讼调解的公告》（公告编号：2016-039）。
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 44,382,000 9.79% 0 0 0 -44,382,000 -44,382,000 0 0.00%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 44,382,000 9.79% 0 0 0 -44,382,000 -44,382,000 0 0.00%
3、其他内资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 408,877,717 90.21% 0 0 0 44,382,000 44,382,000 453,259,717 100.00%
1、人民币普通股 408,877,717 90.21% 0 0 0 44,382,000 44,382,000 453,259,717 100.00%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 453,259,717 100.00% 0 0 0 0 0 453,259,717 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了本次向浙铁集团购买资产的发行的102,256,903股股
份的登记手续，上述新增股份已于2016年7月18日在深圳证券交易所上市，公司总股本增加至555,516,620股，其中浙铁集团
34
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
持有239,215,313股，持股比例为43.060%。
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股 期末限售股
股东名称 期初限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数 数
2013 年 2 月，浙铁集
团参与的公司非公开
发行，认购的股份锁
浙江省铁路投资 2016 年 2 月 25
44,382,000 44,382,000 0 0 定期为 36 个月。报告
集团有限公司 日
期内，浙铁集团持有
的 4,438.20 万股股份
全部解限。
合计 44,382,000 44,382,000 0 0 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 40,980 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内 持有无限售条
售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 增减变动 件的普通股数
普通股数 股份状态 数量
数量 情况 量
量
浙江省铁路投
资集团有限公 国有法人 30.22% 136,958,410 0 136,958,410
司
江山市经济建
国有法人 1.19% 5,409,366 0 5,409,366
设发展公司
浙江省发展资
产经营有限公 国有法人 1.18% 5,346,900 0 5,346,900
司
蒋建庆 境内自然人 0.66% 3,000,000 0 3,000,000
程阳锋 境内自然人 0.61% 2,769,200 0 2,769,200
中央汇金资产 国有法人 0.43% 1,938,100 0 1,938,100
35
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
管理有限责任
公司
谢磊 境内自然人 0.40% 1,810,700 0 1,810,700
廖仲钦 境内自然人 0.37% 1,660,000 0 1,660,000
邱慧竹 境内自然人 0.33% 1,492,401 0 1,492,401
中国银行－国
泰金鹏蓝筹价
其他 0.27% 1,212,300 0 1,212,300
值混合型证券
投资基金
上述股东关联关系或一致行动
浙江省铁路投资集团有限公司与浙江省发展资产经营有限公司为一致行动人。
的说明
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
浙江省铁路投资集团有限公司 136,958,410 人民币普通股 136,958,410
江山市经济建设发展公司 5,409,366 人民币普通股 5,409,366
浙江省发展资产经营有限公司 5,346,900 人民币普通股 5,346,900
蒋建庆 3,000,000 人民币普通股 3,000,000
程阳锋 2,769,200 人民币普通股 2,769,200
中央汇金资产管理有限责任公司 1,938,100 人民币普通股 1,938,100
谢磊 1,810,700 人民币普通股 1,810,700
廖仲钦 1,660,000 人民币普通股 1,660,000
邱慧竹 1,492,401 人民币普通股 1,492,401
中国银行－国泰金鹏蓝筹价值混
1,212,300 人民币普通股 1,212,300
合型证券投资基金
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通
浙江省铁路投资集团有限公司与浙江省发展资产经营有限公司为一致行动人。
股股东和前 10 名普通股股东之间
关联关系或一致行动的说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
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浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
38
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
吴斌 董事 被选举 2016 年 01 月 19 日
根据中央组织部《关于进一步规范党政领导干部在企
业兼职（任职）问题的意见》、教育部办公厅《关于
于永生 独立董事 离任 2016 年 04 月 08 日
开展党政领导干部在企业兼职情况专项检查的通知》
等文件精神请辞。
史习民 独立董事 被选举 2016 年 04 月 08 日
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浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江江山化工股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 644,385,221.72 253,311,966.87
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 174,067,600.70 240,511,066.50
应收账款 150,451,636.67 101,201,235.04
预付款项 19,649,676.91 3,654,996.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 1,470,778.00 2,865,561.06
买入返售金融资产
存货 210,807,920.38 206,351,492.98
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浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 198,138,168.55 234,099,255.23
流动资产合计 1,398,971,002.93 1,041,995,574.12
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 2,869,237.16 3,057,091.34
固定资产 3,254,349,298.81 3,404,974,048.20
在建工程 164,095,346.13 8,885,861.21
工程物资 8,305,391.78 44,302.56
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 532,649,759.93 546,856,338.17
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,007,076.24 4,056,691.07
其他非流动资产
非流动资产合计 3,965,276,110.05 3,967,874,332.55
资产总计 5,364,247,112.98 5,009,869,906.67
流动负债：
短期借款 1,426,900,000.00 1,152,900,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 52,000,000.00 45,800,000.00
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浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 826,314,592.53 680,297,369.13
预收款项 20,095,983.11 21,257,403.36
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,641,419.81 28,291,395.50
应交税费 16,039,439.80 13,214,613.77
应付利息 4,741,389.55 5,002,392.54
应付股利
其他应付款 166,225,060.59 159,631,931.65
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 133,280,000.00 643,475,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,660,237,885.39 2,749,870,105.95
非流动负债：
长期借款 1,078,750,000.00 639,625,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 9,547,791.45
递延收益 66,420,605.97 67,946,181.33
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,145,170,605.97 717,118,972.78
负债合计 3,805,408,491.36 3,466,989,078.73
所有者权益：
股本 555,516,620.00 555,516,620.00
其他权益工具
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浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 1,201,607,469.89 1,201,607,469.89
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 146,709,861.57 146,709,861.57
一般风险准备
未分配利润 -344,995,329.84 -360,953,123.52
归属于母公司所有者权益合计 1,558,838,621.62 1,542,880,827.94
少数股东权益
所有者权益合计 1,558,838,621.62 1,542,880,827.94
负债和所有者权益总计 5,364,247,112.98 5,009,869,906.67
法定代表人：董星明 主管会计工作负责人：余惠民 会计机构负责人：管丽霞
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 131,197,566.69 167,555,057.09
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 153,159,042.54 207,744,333.49
应收账款 92,946,329.65 85,601,085.91
预付款项 1,037,500.73 906,346.16
应收利息 346,510.27 295,047.23
应收股利
其他应收款 464,724.37 462,008.68
存货 61,397,671.60 40,363,276.27
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 346,000,000.00 237,000,000.00
流动资产合计 786,549,345.85 739,927,154.83
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浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,838,584,131.21 871,354,131.21
投资性房地产 2,869,237.16 3,057,091.34
固定资产 142,518,330.37 154,075,265.45
在建工程 2,361,187.53 2,696,586.52
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 56,349,385.22 57,595,482.23
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,383,693.49 4,318,458.75
其他非流动资产
非流动资产合计 2,046,065,964.98 1,093,097,015.50
资产总计 2,832,615,310.83 1,833,024,170.33
流动负债：
短期借款 294,000,000.00 295,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 64,607,714.02 55,812,422.72
预收款项 8,736,558.03 12,419,651.43
应付职工薪酬 10,683,510.55 16,016,207.73
应交税费 14,717,981.65 12,403,003.88
应付利息 442,719.29 790,739.72
应付股利
其他应付款 155,645,059.21 10,734,059.44
划分为持有待售的负债
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一年内到期的非流动负债 26,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 548,833,542.75 429,176,084.92
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 6,073,745.32 4,798,570.66
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,073,745.32 4,798,570.66
负债合计 554,907,288.07 433,974,655.58
所有者权益：
股本 555,516,620.00 453,259,717.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,270,095,662.89 550,207,065.77
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 146,620,469.50 146,620,469.50
未分配利润 305,475,270.37 248,962,262.48
所有者权益合计 2,277,708,022.76 1,399,049,514.75
负债和所有者权益总计 2,832,615,310.83 1,833,024,170.33
法定代表人：董星明 主管会计工作负责人：余惠民 会计机构负责人：管丽霞
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浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,652,598,083.36 1,138,903,833.90
其中：营业收入 1,652,598,083.36 1,138,903,833.90
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,627,636,427.21 1,197,595,455.37
其中：营业成本 1,418,457,742.60 1,044,513,107.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,833,911.35 3,142,106.71
销售费用 39,341,209.50 25,766,591.00
管理费用 108,173,128.29 73,394,156.46
财务费用 53,014,941.04 46,656,052.49
资产减值损失 4,815,494.43 4,123,441.43
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,961,656.15 -58,691,621.47
加：营业外收入 4,158,505.94 2,981,910.38
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 1,589,942.89 1,426,579.14
其中：非流动资产处置损失 55,126.18
46
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 27,530,219.20 -57,136,290.23
减：所得税费用 11,572,425.52 7,408,352.33
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,957,793.68 -64,544,642.56
归属于母公司所有者的净利润 15,957,793.68 -64,544,642.56
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 15,957,793.68 -64,544,642.56
归属于母公司所有者的综合收益
15,957,793.68 -64,544,642.56
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 -0.12
（二）稀释每股收益 0.03 -0.12
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浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：16,638,959.18 元，上期被合并方实现的净利润为：
386,364.72 元。
法定代表人：董星明 主管会计工作负责人：余惠民 会计机构负责人：管丽霞
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 590,243,560.46 639,669,035.32
减：营业成本 465,646,474.16 532,066,422.58
营业税金及附加 3,750,175.49 3,022,252.58
销售费用 18,881,479.56 18,122,605.19
管理费用 34,935,304.61 34,361,631.83
财务费用 5,714,031.51 8,524,051.11
资产减值损失 1,216,739.46 3,122,134.98
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
7,186,486.11 3,053,971.11
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 67,285,841.78 43,503,908.16
加：营业外收入 971,230.17 2,092,654.38
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 551,385.95 889,558.69
其中：非流动资产处置损失 55,126.18
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
67,705,686.00 44,707,003.85
列）
减：所得税费用 11,192,678.11 7,362,089.55
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 56,513,007.89 37,344,914.30
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
48
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 56,513,007.89 37,344,914.30
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：董星明 主管会计工作负责人：余惠民 会计机构负责人：管丽霞
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,296,303,488.41 773,752,906.20
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
49
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,242,917.98 2,992,590.00
收到其他与经营活动有关的现金 42,293,012.56 13,670,436.13
经营活动现金流入小计 1,339,839,418.95 790,415,932.33
购买商品、接受劳务支付的现金 818,534,597.56 606,351,273.73
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
79,109,737.37 56,764,980.92
金
支付的各项税费 34,301,131.55 34,583,204.28
支付其他与经营活动有关的现金 108,350,269.88 57,053,478.22
经营活动现金流出小计 1,040,295,736.36 754,752,937.15
经营活动产生的现金流量净额 299,543,682.59 35,662,995.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
2,104.32
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 40,488,337.10
投资活动现金流入小计 40,490,441.42
购建固定资产、无形资产和其他
64,586,433.07 60,785,493.78
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 64,586,433.07 60,785,493.78
投资活动产生的现金流量净额 -64,586,433.07 -20,295,052.36
50
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 1,622,900,000.00 929,351,324.92
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 43,781,790.26
筹资活动现金流入小计 1,666,681,790.26 929,351,324.92
偿还债务支付的现金 1,419,970,000.00 780,258,011.27
分配股利、利润或偿付利息支付
51,949,203.94 90,602,725.79
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,471,919,203.94 870,860,737.06
筹资活动产生的现金流量净额 194,762,586.32 58,490,587.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,442,209.27 1,402,123.02
影响
五、现金及现金等价物净增加额 431,162,045.11 75,260,653.70
加：期初现金及现金等价物余额 187,316,176.61 170,909,084.77
六、期末现金及现金等价物余额 618,478,221.72 246,169,738.47
法定代表人：董星明 主管会计工作负责人：余惠民 会计机构负责人：管丽霞
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 236,425,544.82 253,006,166.33
收到的税费返还 489,808.42 2,092,203.99
收到其他与经营活动有关的现金 3,297,029.68 6,327,116.36
经营活动现金流入小计 240,212,382.92 261,425,486.68
购买商品、接受劳务支付的现金 33,101,357.07 81,381,186.71
支付给职工以及为职工支付的现
43,871,774.19 40,458,636.96
金
支付的各项税费 30,454,086.46 31,884,400.19
51
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
支付其他与经营活动有关的现金 32,281,919.34 33,373,139.99
经营活动现金流出小计 139,709,137.06 187,097,363.85
经营活动产生的现金流量净额 100,503,245.86 74,328,122.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 7,135,023.07 2,961,554.45
处置固定资产、无形资产和其他
2,104.32
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,135,023.07 2,963,658.77
购建固定资产、无形资产和其他
2,218,929.21 2,436,054.53
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 109,000,000.00 53,000,000.00
投资活动现金流出小计 111,218,929.21 55,436,054.53
投资活动产生的现金流量净额 -104,083,906.14 -52,472,395.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 180,000,000.00 255,446,324.92
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 43,781,790.26
筹资活动现金流入小计 223,781,790.26 255,446,324.92
偿还债务支付的现金 207,000,000.00 234,835,511.27
分配股利、利润或偿付利息支付
7,512,785.77 9,014,205.58
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动现金流出小计 214,512,785.77 243,849,716.85
筹资活动产生的现金流量净额 9,269,004.49 11,596,608.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,735,955.65 1,462,577.05
影响
五、现金及现金等价物净增加额 7,424,299.86 34,914,912.19
加：期初现金及现金等价物余额 123,773,266.83 131,508,656.46
52
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
六、期末现金及现金等价物余额 131,197,566.69 166,423,568.65
法定代表人：董星明 主管会计工作负责人：余惠民 会计机构负责人：管丽霞
53
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权
其他权益工具 减：库 其他综 一般风险 所有者权益合计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 益
优先股 永续债 其他 存股 合收益 准备
一、上年期末余额 555,516,620.00 1,201,607,469.89 146,709,861.57 -360,953,123.52 1,542,880,827.94
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 555,516,620.00 1,201,607,469.89 146,709,861.57 -360,953,123.52 1,542,880,827.94
三、本期增减变动金额（减
15,957,793.68 15,957,793.68
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 15,957,793.68 15,957,793.68
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
54
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取 10,872,974.97 10,872,974.97
2．本期使用 10,872,974.97 10,872,974.97
（六）其他
四、本期期末余额 555,516,620.00 1,201,607,469.89 146,709,861.57 -344,995,329.84 1,558,838,621.62
上年金额
单位：元
上期
项目
归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益合计
55
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
益
其他权益工具 减：库 其他综 一般风险
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 合收益 准备
一、上年期末余额 555,516,620.00 851,607,469.89 133,664,807.53 -82,768,515.87 1,458,020,381.55
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 555,516,620.00 851,607,469.89 133,664,807.53 -82,768,515.87 1,458,020,381.55
三、本期增减变动金额（减少
350,000,000.00 13,045,054.04 -278,184,607.65 84,860,446.39
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -265,139,553.61 -265,139,553.61
（二）所有者投入和减少资本 350,000,000.00 350,000,000.00
1．股东投入的普通股 350,000,000.00 350,000,000.00
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 13,045,054.04 -13,045,054.04
1．提取盈余公积 13,045,054.04 -13,045,054.04
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
56
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取 14,865,132.40 14,865,132.40
2．本期使用 14,865,132.40 14,865,132.40
（六）其他
四、本期期末余额 555,516,620.00 1,201,607,469.89 146,709,861.57 -360,953,123.52 1,542,880,827.94
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目 本期
其他权益工具 其他综合
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 收益
一、上年期末余额 453,259,717.00 550,207,065.77 146,620,469.50 248,962,262.48 1,399,049,514.75
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 453,259,717.00 550,207,065.77 146,620,469.50 248,962,262.48 1,399,049,514.75
三、本期增减变动金额（减少以 102,256,903.00 719,888,597.12 56,513,007.89 878,658,508.01
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浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
“－”号填列）
（一）综合收益总额 56,513,007.89 56,513,007.89
（二）所有者投入和减少资本 102,256,903.00 719,888,597.12 822,145,500.12
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
102,256,903.00 719,888,597.12 822,145,500.12
金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取 3,782,454.91 3,782,454.91
2．本期使用 3,782,454.91 3,782,454.91
（六）其他
四、本期期末余额 555,516,620.00 1,270,095,662.89 146,620,469.50 305,475,270.37 2,277,708,022.76
上年金额
58
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位：元
项目 上期
其他权益工具 其他综合
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 收益
一、上年期末余额 453,259,717.00 550,207,065.77 133,575,415.46 196,782,046.32 1,333,824,244.55
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 453,259,717.00 550,207,065.77 133,575,415.46 196,782,046.32 1,333,824,244.55
三、本期增减变动金额（减少以
13,045,054.04 52,180,216.16 65,225,270.20
“－”号填列）
（一）综合收益总额 65,225,270.20 65,225,270.20
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 13,045,054.04 -13,045,054.04
1．提取盈余公积 13,045,054.04 -13,045,054.04
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
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浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取 7,927,648.91 7,927,648.91
2．本期使用 7,927,648.91 7,927,648.91
（六）其他
四、本期期末余额 453,259,717.00 550,207,065.77 146,620,469.50 248,962,262.48 1,399,049,514.75
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浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、公司基本情况
浙江江山化工股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府证券委员会浙证委[1998]119号文批准，在江
山化工总厂整体改制的基础上，由浙江省经济建设投资公司、江山化工总厂、江山市经济建设发展公司、浙江国光啤酒集团
有限公司、江山化工总厂职工持股协会和浙江省经济建设投资公司工会等6家法人发起设立，于1998年11月23日在浙江省工
商行政管理局登记注册，取得注册号为330000000002425的企业法人营业执照，2016年03月25日，公司完成工商变更，取得
统一社会信用代码913300007109591285的企业法人营业执照。现有注册资本555,516,620元，股份总数555,516,620股(每股
面值1元)，其中有限售条件的股份102,256,903股，无限售条件股份453,259,717股。公司股票已于2006年8月16日在深圳证
券交易所挂牌交易。
公司属化工行业，经营范围：许可经营项目：危险化学品的生产、储运（详见《危险化学品生产、储存批准证书》）。
一般经营项目：化工产品的开发、生产和销售，压力容器的设计，化工及机械设备的设计、制造、销售、安装、技术服务；
对外供热；经营进出口业务。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目）。
公司主要产品：二甲基甲酰胺、二甲基乙酰胺、环氧树脂、顺酐及衍生产品、聚碳酸酯产品等。
本公司将江山江环化学工业有限公司（以下简称江环化学公司）、宁波浙铁江宁化工有限公司（以下简称宁波江宁公
司）、宁波浙铁江化贸易有限公司（以下简称江化贸易公司）/浙江浙铁江化新材料有限公司（以下简称浙铁江化公司）和
宁波浙铁大风化工有限公司（以下简称浙铁大风公司）5家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范
围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等事项制定了具
体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有
关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
61
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基
础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采
用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利
息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改
变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综
合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金
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融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计
量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第
13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后
的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间
所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时
调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计
入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额
与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该
金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2)
因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所
转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项
金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产
或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观
察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、
股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
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5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客
观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额
不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未
发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减
值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投
资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资
产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；
若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个
月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以
成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判
断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转
出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升
直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对
未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额 300 万元以上（含 300 万元）且占应收款项账面余
单项金额重大的判断依据或金额标准
额 10%以上的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 15.00% 15.00%
2－3 年 35.00% 35.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
12、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
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13、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价
的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权
投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”
的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方
净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合
并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关
会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进
行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益
等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而
产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券
取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务
重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投
资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影
响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金
融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之
间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时
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转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提
折旧或进行摊销。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5.00 4.75-3.17
通用设备 年限平均法 5-10 5.00 9.50
专用设备 年限平均法 5-15 5.00 9.50-6.33
运输工具 年限平均法 5-10 5.00 9.50
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
16、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
17、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
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借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到
预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的
资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法
确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
专有技术 3-25
排污使用权 5
管理软件 2-5
（2）内部研究开发支出会计政策
19、长期资产减值
20、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在
受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值
全部转入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
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（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许
转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方
面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其
他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
22、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义
务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面
价值进行复核。
23、收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保
留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经
济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
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提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流
入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的
收入，并按已完工作的测量/已经提供劳务占应提供劳务总量的比例/已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易
的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发
生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发
生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利
息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算
确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售化工类产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销
售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销
产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回
货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期
损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间
的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直
接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合
并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
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26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以
资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租
入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入
租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入
账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资
收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
27、其他重要的会计政策和会计估计
本报告期内，本公司无重大会计政策变更。
本报告期内，本公司无重大会计估计变更。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 13%、17%、5%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
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从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%
金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%、1%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省2014年第二批高新技术企业备案的复函》（国科火
字〔2015〕31号），本公司通过高新技术企业再认定，所得税税率按15%的税率计缴。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 6,162.24 5,793.20
银行存款 618,472,059.48 187,310,383.41
其他货币资金 25,907,000.00 65,995,790.26
合计 644,385,221.72 253,311,966.87
其他说明
期末，其他货币资金包含信用证保证金4,307,000.00元，银行承兑汇票保证金15,600,000.00元，保函保证金
6,000,000.00元。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 174,067,600.70 240,511,066.50
合计 174,067,600.70 240,511,066.50
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（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 16,450,000.00
合计 16,450,000.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 484,460,947.23
合计 484,460,947.23
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本
公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持
票人承担连带责任。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
158,640, 8,188,50 150,451,6 106,810 5,609,181 101,201,23
合计提坏账准备的 100.00% 5.16% 100.00% 5.25%
142.53 5.86 36.67 ,416.20 .16 5.04
应收账款
158,640, 8,188,50 150,451,6 106,810 5,609,181 101,201,23
合计 100.00% 5.16% 100.00% 5.25%
142.53 5.86 36.67 ,416.20 .16 5.04
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
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√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 157,693,544.52 7,884,677.23 5.00%
1至2年 659,290.75 98,893.61 15.00%
2至3年 126,726.52 44,354.28 35.00%
3 年以上 160,580.74 160,580.74 100.00%
合计 158,640,142.53 8,188,505.86
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,579,324.70 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
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（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 19,584,287.00 99.67% 3,614,975.10 98.91%
1至2年 60,303.66 0.31% 32,985.25 0.90%
2至3年 5,086.25 0.03% 7,036.09 0.19%
3 年以上 0.00% 0.00%
合计 19,649,676.91 -- 3,654,996.44 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
无
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
2,023,00 552,231. 1,470,778 3,888,3 1,022,782
合计提坏账准备的 100.00% 21.44% 100.00% 26.30% 2,865,561.06
9.70 70 .00 43.62 .56
其他应收款
2,023,00 552,231. 1,470,778 3,888,3 1,022,782
合计 100.00% 21.44% 100.00% 26.30% 2,865,561.06
9.70 70 .00 43.62 .56
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 564,924.22 28,246.22 5.00%
1至2年 39,250.00 5,887.50 15.00%
2至3年 1,385,750.00 485,012.50 35.00%
3 年以上 33,085.48 33,085.48 100.00%
合计 2,023,009.70 552,231.70 27.30%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-470,550.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
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（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 1,455,000.00 3,334,800.00
应收暂付款 419,709.70 300,825.86
职工个人借款 148,300.00 108,450.32
出口退税 144,267.44
合计 2,023,009.70 3,888,343.62
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
客户一 土地使用保证金 960,000.00 2-3 年 47.45% 336,000.00
客户二 房屋租金 248,062.50 1 年以内 12.26% 12,403.13
客户三 房屋租金 235,000.00 1 年以内 11.62% 11,750.00
客户四 房屋租赁保证金 200,000.00 2-3 年 9.89% 70,000.00
客户五 押金保证金 120,000.00 2-3 年 5.93% 42,000.00
合计 -- 1,763,062.50 -- 87.15% 472,153.13
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
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6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 79,524,979.43 114,018.85 79,410,960.58 61,282,171.77 1,216,020.39 60,066,151.38
在产品 11,434,703.75 11,434,703.75 9,878,815.57 2,342,748.32 7,536,067.25
库存商品 120,320,848.57 2,354,630.64 117,966,217.93 144,384,356.46 7,484,595.74 136,899,760.72
周转材料 1,600,258.28 1,600,258.28 1,056,802.29 1,056,802.29
发出商品 395,779.84 395,779.84 792,711.34 792,711.34
合计 213,276,569.87 2,468,649.49 210,807,920.38 217,394,857.43 11,043,364.45 206,351,492.98
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,216,020.39 1,102,001.54 114,018.85
在产品 2,342,748.32 2,342,748.32
库存商品 7,484,595.74 1,719,715.39 6,849,680.49 2,354,630.64
合计 11,043,364.45 1,719,715.39 10,294,430.35 2,468,649.49
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
7、其他流动资产
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
未抵扣进项税 194,797,981.48 232,386,025.37
预缴地方教育附加 300.00 300.00
预付保险费 3,339,887.07 1,712,929.86
合计 198,138,168.55 234,099,255.23
其他说明：
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 456,000.00 456,000.00 456,000.00 456,000.00
按成本计量的 456,000.00 456,000.00 456,000.00 456,000.00
合计 456,000.00 456,000.00 456,000.00 456,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
无
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
浙江盛媒
化工有限 456,000.00 456,000.00 456,000.00 456,000.00 6.17%
公司
合计 456,000.00 456,000.00 456,000.00 456,000.00 --
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 456,000.00 456,000.00
期末已计提减值余额 456,000.00 456,000.00
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（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
无
9、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 8,513,514.50 8,513,514.50
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 8,513,514.50 8,513,514.50
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 5,429,066.89 5,429,066.89
2.本期增加金额 187,854.18 187,854.18
（1）计提或摊销 187,854.18 187,854.18
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 5,616,921.07 5,616,921.07
三、减值准备
1.期初余额 27,356.27 27,356.27
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2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 27,356.27 27,356.27
四、账面价值
1.期末账面价值 2,869,237.16 2,869,237.16
2.期初账面价值 3,057,091.34 3,057,091.34
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 783,250,458.09 20,526,763.66 3,551,294,480.48 11,917,371.14 4,366,989,073.37
2.本期增加金额 223,042.70 1,903,066.85 2,126,109.55
（1）购置 223,042.70 1,903,066.85 2,126,109.55
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
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4.期末余额 783,250,458.09 20,749,806.36 3,553,197,547.33 11,917,371.14 4,369,115,182.92
二、累计折旧
1.期初余额 117,002,872.52 9,761,637.40 773,542,511.20 7,684,869.72 907,991,890.84
2.本期增加金额 14,517,614.21 786,762.62 136,937,839.49 508,642.62 152,750,858.94
（1）计提 14,517,614.21 786,762.62 136,937,839.49 508,642.62 152,750,858.94
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 131,520,486.73 10,548,400.02 910,480,350.69 8,193,512.34 1,060,742,749.78
三、减值准备
1.期初余额 16,011,855.27 133,139.22 37,837,195.41 40,944.43 54,023,134.33
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 16,011,855.27 133,139.22 37,837,195.41 40,944.43 54,023,134.33
四、账面价值
1.期末账面价值 635,718,116.09 10,068,267.12 2,604,880,001.23 3,682,914.37 3,254,349,298.81
2.期初账面价值 650,235,730.30 10,631,987.04 2,739,914,773.87 4,191,556.99 3,404,974,048.20
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 56,497,046.47 4,830,497.48 1,719,060.26 49,947,488.73
专用设备 314,384,227.29 49,476,981.50 9,036,664.13 255,870,581.66
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
无
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
江化热电厂厂房 184,050.42 办证材料暂未收齐
宁波江宁公司办公楼和厂房 30,227,645.64 办证材料暂未收齐
大风 PC 生产装置 31,549,017.23 待竣工结算后办理
大风生产综合楼 23,760,791.78 待竣工结算后办理
其他说明
无
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
零星工程 92,976,859.66 0.00 92,976,859.66 8,885,861.21 0.00 8,885,861.21
聚碳酸酯多元化
71,118,486.47 71,118,486.47
开发改造项目
合计 164,095,346.13 164,095,346.13 8,885,861.21 8,885,861.21
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转
本期其 工程累计 利息资 其中：本 本期利
期初余 入固定 工程 资金
项目名称 预算数 本期增加金额 他减少 期末余额 投入占预 本化累 期利息资 息资本
额 资产金 进度 来源
金额 算比例 计金额 本化金额 化率
额
聚碳酸酯多
元化开发改 96,290,000.00 71,118,486.47 71,118,486.47 73.85% 其他
造项目
合计 96,290,000.00 71,118,486.47 71,118,486.47 -- -- --
83
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
12、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专用材料 8,305,391.78 44,302.56
合计 8,305,391.78 44,302.56
其他说明：
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 专有技术 管理软件 排污使用权 合计
一、账面原值
1.期初余
253,216,162.22 384,027,296.04 8,687,280.33 2,734,200.00 648,664,938.59
额
2.本期增
1,228,607.55 1,228,607.55
加金额
（1）购
1,228,607.55 1,228,607.55
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余
253,216,162.22 384,027,296.04 9,915,887.88 2,734,200.00 649,893,546.14
额
二、累计摊销
1.期初余 33,603,891.65 53,643,092.69 3,671,179.09 774,690.00 91,692,853.43
84
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
额
2.本期增
2,583,748.47 12,133,391.16 444,626.16 273,420.00 15,435,185.79
加金额
（1）计
2,583,748.47 12,133,391.16 444,626.16 273,420.00 15,435,185.79
提
3.本期减
少金额
（1）处
置
4.期末余
36,187,640.12 65,776,483.85 4,115,805.25 1,048,110.00 107,128,039.22
额
三、减值准备
1.期初余
10,115,746.99 10,115,746.99
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
10,115,746.99 10,115,746.99
额
四、账面价值
1.期末账
217,028,522.10 308,135,065.20 5,800,082.63 1,686,090.00 532,649,759.93
面价值
2.期初账
219,612,270.57 320,268,456.36 5,016,101.24 1,959,510.00 546,856,338.17
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
85
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江山化工公司厂区土地 7,543,028.24 正在整理办理材料
其他说明：
无
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 13,972,146.90 2,096,014.44 13,456,370.36 2,018,647.96
递延收益 6,073,745.32 911,061.80 4,798,570.66 719,785.60
预提费用性质的负债 8,788,383.40 1,318,257.51
合计 20,045,892.22 3,007,076.24 27,043,324.42 4,056,691.07
（2）未经抵销的递延所得税负债
无
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 3,007,076.24 4,056,691.07
（4）未确认递延所得税资产明细
无
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
无
15、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
86
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质押借款 20,000,000.00
抵押借款 0.00
保证借款 892,900,000.00 444,400,000.00
信用借款 514,000,000.00 708,500,000.00
合计 1,426,900,000.00 1,152,900,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元。
16、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 52,000,000.00 45,800,000.00
合计 52,000,000.00 45,800,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
17、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付原材料款 186,326,279.30 182,538,452.85
应付设备、工程款 639,988,313.23 497,758,916.28
合计 826,314,592.53 680,297,369.13
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
无
18、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
87
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预收销货款 20,095,983.11 21,257,403.36
合计 20,095,983.11 21,257,403.36
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
无
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 26,618,379.96 66,066,567.22 78,219,586.30 14,465,360.88
二、离职后福利-设定提
1,673,015.54 4,800,844.39 6,297,801.00 176,058.93
存计划
合计 28,291,395.50 70,867,411.61 84,517,387.30 14,641,419.81
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
20,299,597.23 51,716,660.99 63,714,658.83 8,301,599.39
补贴
2、职工福利费 4,653,098.48 4,653,098.48
3、社会保险费 819,331.94 2,848,212.81 3,541,857.28 125,687.47
其中：医疗保险费 539,077.72 2,230,572.79 2,663,956.21 105,694.30
工伤保险费 179,334.28 423,557.88 591,034.39 11,857.77
生育保险费 100,919.94 194,082.14 286,866.68 8,135.40
4、住房公积金 906.00 5,199,690.00 5,199,690.00 906.00
5、工会经费和职工教育
5,498,544.79 1,648,904.94 1,110,281.71 6,037,168.02
经费
合计 26,618,379.96 66,066,567.22 78,219,586.30 14,465,360.88
88
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（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,495,753.14 4,355,549.72 5,686,888.36 164,414.50
2、失业保险费 177,262.40 445,294.67 610,912.64 11,644.43
合计 1,673,015.54 4,800,844.39 6,297,801.00 176,058.93
其他说明：
20、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 5,272,020.60 5,056,466.44
营业税 74,514.65 117,066.93
企业所得税 6,881,545.03 2,458,437.06
个人所得税 661,702.87 458,503.23
城市维护建设税 773,937.06 617,867.17
房产税 313,486.01 583,044.23
土地使用税 700,676.31 2,101,810.47
教育费附加 331,690.28 170,563.42
地方教育附加 221,126.48 264,800.93
地方水利建设资金 605,273.62 266,053.21
印花税 198,126.89 1,120,000.68
残障金 5,340.00
合计 16,039,439.80 13,214,613.77
其他说明：
21、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 2,676,109.70 1,998,714.32
短期借款应付利息 2,065,279.85 3,003,678.22
合计 4,741,389.55 5,002,392.54
重要的已逾期未支付的利息情况：
无
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22、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 3,843,516.45 4,477,579.65
经营风险金 2,032,737.34 1,972,632.34
企业重组费用 146,154,499.90 147,834,499.88
其他 14,194,306.90 5,347,219.78
合计 166,225,060.59 159,631,931.65
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
无
23、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 133,280,000.00 643,475,000.00
合计 133,280,000.00 643,475,000.00
其他说明：
24、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 50,000,000.00 72,000,000.00
保证借款 1,028,750,000.00 567,625,000.00
合计 1,078,750,000.00 639,625,000.00
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
无
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25、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
本期宁波四明化工有限公司起诉我公
司氢气供应合同纠纷案，经法院审理，
未决诉讼 0.00 9,547,791.45
双方达成一致协议赔款 5,154,313.36
元，具体见巨潮资讯网公告 2016-039。
合计 9,547,791.45 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
26、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关的政府
政府补助 67,946,181.33 1,834,200.00 3,359,775.36 66,420,605.97
补助资金递延摊销
合计 67,946,181.33 1,834,200.00 3,359,775.36 66,420,605.97 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
清洁生产示范项
900,000.00 150,000.00 750,000.00 与资产相关
目
节能技术改造项
1,780,000.00 120,000.00 1,660,000.00 与资产相关
目
污染源综合整治
480,488.32 26,600.00 453,888.32 与资产相关
项目
重点污染源刷卡
70,293.03 31,334.78 38,958.25 与资产相关
排污建设
甲酰酰胺二塔余
热利用节能技改 203,256.84 10,555.56 192,701.28 与资产相关
项目
热电锅炉烟气脱
硫脱销除尘提标 1,130,017.66 1,500,000.00 134,375.00 2,495,642.66 与资产相关
改造项目
在线监测监控系
17,500.00 126,000.00 60,550.00 82,950.00 与资产相关
统项目
DMF 蒸发系统 280,569.94 15,200.00 265,369.94 与资产相关
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余热利用节能技
改项目
LDAR 体系建设
208,200.00 10,410.00 197,790.00 与资产相关
项目
安全生产物联网
公共服务平台补 9,450,000.00 9,450,000.00 与资产相关
助资金
宁波市智慧城市
420,000.00 420,000.00 与资产相关
财政补助
清（雨）污分流
改造、酚醛线减 42,555.33 2,250.00 40,305.33 与资产相关
排改造
10 万吨/年聚碳
酸酯联合装置项 53,171,500.21 2,798,500.02 50,373,000.19 与资产相关
目补助
合计 67,946,181.33 1,834,200.00 3,359,775.36 66,420,605.97 --
其他说明：
27、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 555,516,620.00 555,516,620.00
其他说明：
28、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,171,321,192.30 1,171,321,192.30
其他资本公积 30,286,277.59 30,286,277.59
合计 1,201,607,469.89 1,201,607,469.89
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
29、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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安全生产费 10,872,974.97 10,872,974.97
合计 10,872,974.97 10,872,974.97
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
30、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 89,054,594.98 89,054,594.98
任意盈余公积 57,655,266.59 57,655,266.59
合计 146,709,861.57 146,709,861.57
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
31、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -268,283,946.67 -71,894,622.37
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -92,669,176.85 -10,873,893.50
调整后期初未分配利润 -360,953,123.52 -82,768,515.87
加：本期归属于母公司所有者的净利润 15,957,793.68 -64,544,642.56
期末未分配利润 -344,995,329.84 -147,313,158.40
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润-92,669,176.85 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
32、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,520,718,956.05 1,292,308,760.58 1,063,010,018.19 970,358,440.71
其他业务 131,879,127.31 126,148,982.02 75,893,815.71 74,154,666.57
合计 1,652,598,083.36 1,418,457,742.60 1,138,903,833.90 1,044,513,107.28
93
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33、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 365,236.97 77,365.50
城市维护建设税 1,948,118.43 1,787,765.23
教育费附加 834,907.15 766,185.81
地方教育附加 556,603.80 510,790.17
土地使用税 2,970.00
房产税 126,075.00
合计 3,833,911.35 3,142,106.71
其他说明：
34、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,122,407.26 1,327,484.78
贮装费 273,000.00
运输费 24,726,951.97 16,724,135.12
包装物 5,500,576.25 1,206,014.41
产品出口费用 3,998,564.92 4,528,022.32
其他费用 2,992,709.10 1,707,934.37
合计 39,341,209.50 25,766,591.00
其他说明：
35、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 17,995,785.21 11,864,260.55
资产折旧与摊销 18,494,297.44 8,128,392.86
停工损失 0.00 0.00
税费 4,409,183.27 3,347,695.72
研发费用 41,370,016.97 25,151,282.00
业务招待费 673,537.67 401,642.82
排污费 1,956,220.52 1,905,680.25
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运输费 124,109.96 104,281.84
办公费 770,505.68 505,027.60
差旅费 264,255.03 198,440.33
资产重组专项费用 339,975.18 0.00
其他 21,775,241.36 21,787,452.49
合计 108,173,128.29 73,394,156.46
其他说明：
36、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -417,831.33 -697,591.48
利息支出 51,585,398.88 43,058,424.22
票据贴现利息 1,705,506.66 3,772,442.09
汇兑损益 -1,444,117.90 -1,534,584.20
其他 1,585,984.73 2,057,361.86
合计 53,014,941.04 46,656,052.49
其他说明：
37、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,117,258.67 4,029,623.66
二、存货跌价损失 1,698,235.76 93,817.77
合计 4,815,494.43 4,123,441.43
其他说明：
38、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 3,912,776.36 2,850,160.00 3,912,776.36
罚没收入 32,296.00 6,960.00 32,296.00
保险赔款收入 116,346.00 116,346.00
95
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他 97,087.58 124,790.38 97,087.58
合计 4,158,505.94 2,981,910.38 4,158,505.94
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
税费返还 - 与收益相关
专项补助 553,001.00 1,330,160.00 与收益相关
各类奖励 -
项目补助 3,359,775.36 1,520,000.00 与资产相关
合计 -- -- -- -- -- 3,912,776.36 2,850,160.00 --
其他说明：
39、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其中：固定资产处置损失 55,126.18
对外捐赠 54,000.00 104,000.00 54,000.00
地方水利建设资金 1,418,179.68 1,160,210.09
罚款支出 108,000.00 108,000.00
其他 9,763.21 107,242.87 9,763.21
合计 1,589,942.89 1,426,579.14 171,763.21
其他说明：
40、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 10,522,810.69 8,094,361.87
递延所得税费用 1,049,614.83 -686,009.54
合计 11,572,425.52 7,408,352.33
96
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（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 27,530,219.20
按法定/适用税率计算的所得税费用 6,882,554.80
子公司适用不同税率的影响 -6,770,568.60
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,067,774.60
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
10,392,664.72
损的影响
所得税费用 11,572,425.52
其他说明
41、其他综合收益
详见附注。
42、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回不符合现金等价物定义的各类经营
25,915,000.00 5,100,000.00
性保证金
房屋租赁收入 597,368.21 915,000.00
利息收入 419,197.79 630,748.49
政府补助 4,797,951.02 2,798,360.00
收到经营性款项 10,563,495.54 4,226,327.64
合计 42,293,012.56 13,670,436.13
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付不符合现金等价物定义的各类经营
29,608,000.00 6,500,000.00
性保证金
经营性期间费用支出 70,290,370.99 50,180,273.29
97
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他 8,451,898.89 373,204.93
合计 108,350,269.88 57,053,478.22
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到资金拆借款 40,488,337.10
合计 40,488,337.10
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回借款保证金 43,781,790.26
合计 43,781,790.26
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
无
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 15,957,793.68 -64,544,642.56
加：资产减值准备 4,815,494.43 4,123,441.43
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
152,938,713.12 58,674,680.54
物资产折旧
无形资产摊销 15,435,185.79 6,343,610.56
98
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处置固定资产、无形资产和其他长期资产
55,126.18
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 50,254,896.70 43,423,982.01
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,049,614.83 686,009.54
存货的减少（增加以“－”号填列） -6,154,663.16 -30,312,134.97
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
20,882,098.13 -73,365,651.77
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
44,364,549.07 90,578,574.22
列）
经营活动产生的现金流量净额 299,543,682.59 35,662,995.18
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
加：现金等价物的期末余额 618,478,221.72 246,169,738.47
减：现金等价物的期初余额 187,316,176.61 170,909,084.77
现金及现金等价物净增加额 431,162,045.11 75,260,653.70
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：库存现金 6,162.24 5,793.20
可随时用于支付的银行存款 618,472,059.48 187,310,383.41
二、现金等价物 618,478,221.72 187,316,176.61
三、期末现金及现金等价物余额 618,478,221.72 187,316,176.61
其他说明：
44、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
99
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45、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
用于开立银行承兑汇票和信用证及银行
货币资金 25,907,000.00
贷款提供质押担保
应收票据 16,450,000.00 用于银行借款提供质押担保
固定资产 1,196,007.82 用于银行借款提供抵押担保
无形资产 8,942,261.75 用于银行借款提供抵押担保
合计 52,495,269.57 --
其他说明：
46、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 11,106,957.10 6.6312 73,652,453.92
欧元 3,328.98 7.3750 24,551.23
港币 0.03 0.8547 0.03
其中：美元 3,359,361.17 6.6312 22,276,595.79
欧元 118,260.32 7.3750 872,169.86
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
企业合并中 构成同一控 合并当期期 合并当期期 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确
取得的权益 制下企业合 合并日 初至合并日 初至合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据
比例 并的依据 被合并方的 被合并方的 入 利润
100
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收入 净利润
2016 年 5 月
31 日浙铁大
与公司同受
风股权在宁
宁波浙铁大 浙江省铁路 2016 年 05 月 553,620,316. 16,638,959.1
100.00% 波市镇海区 386,364.72
风有限公司 投资集团有 31 日 64 8
监督管理局
限公司控制
办妥股权变
更登记手续
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
--现金 145,084,499.88
--发行的权益性证券的面值 102,256,903.00
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
资产： 2,630,626,134.85 2,491,478,048.30
货币资金 212,638,269.55 39,132,475.84
应收款项 27,794,886.10 10,269,382.08
存货 113,037,009.44 128,251,607.44
固定资产 1,805,755,515.47 1,885,559,183.96
无形资产 242,997,482.31 250,347,715.78
在建工程 71,784,972.72 6,189,274.69
负债： 1,803,867,510.52 1,681,358,383.15
借款 1,305,400,000.00 1,230,320,000.00
应付款项 431,510,810.44 382,976,133.65
净资产 826,758,624.33 810,119,665.15
取得的净资产 826,758,624.33 810,119,665.15
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
101
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九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
江山江环化学工
浙江江山 浙江江山 制造业 100.00% 投资设立
业有限公司
宁波浙铁江宁化
浙江宁波 浙江宁波 制造业 100.00% 投资设立
工有限公司
宁波浙铁江化贸
浙江宁波 浙江宁波 商业 100.00% 投资设立
易有限公司
浙铁江化新材料
浙江江山 浙江江山 制造业 100.00% 投资设立
有限公司
宁波浙铁大风化 同一控制企业合
浙江宁波 浙江宁波 制造业 100.00%
工有限公司 并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
102
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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
无
（2）重要合营企业的主要财务信息
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
103
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股
东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批
准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1.银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户
进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2016年6月30日，本公司应收账款的29.85%(2015年
12月31日：32.2%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
项 目 期末数
未逾期未减值 已逾期未减值 合计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据
174,067,600.70 174,067,600.70
小 计
174,067,600.70 174,067,600.70
(续上表)
项 目 期初数
未逾期未减值 已逾期未减值 合计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据
240,416,066.50 240,416,066.50
小 计
240,416,066.50 240,416,066.50
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源
于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预
期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融
资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资
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本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 2,883,140,546.80 1,601,105,744.02 502,178,288.89 779,856,513.89
2,638,930,000.00
应付票据
52,000,000.00 52,000,000.00 52,000,000.00
应付账款
826,314,592.53 826,314,592.53 826,314,592.53
应付利息
4,741,389.55 4,741,389.55 4,741,389.55
其他应付款
166,225,060.59 166,225,060.59 166,225,060.59
小 计 502,178,288.89 779,856,513.89
3,688,211,042.67 3,932,421,589.47 2,650,386,786.69
（续上表）
项 目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 2,613,860,463.35 1,232,018,692.53 1,381,841,770.82
2,436,000,000.00
应付票据
45,800,000.00 45,800,000.00 45,800,000.00
应付账款
680,297,369.13 680,297,369.13 680,297,369.13
应付利息
5,002,392.54 5,002,392.54 5,002,392.54
其他应付款
159,631,931.65 159,631,931.65 159,631,931.65
小 计 1,381,841,770.82
3,326,731,693.32 3,504,592,156.67 2,122,750,385.85
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险
和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动
的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截 至 2016 年 6 月 30 日 ， 本 公 司 以 浮 动 利 率 计 息 的 银 行 借 款 人 民 币 806,280,000.00 元 (2015 年 12 月 31 日 ： 人 民 币
804,680,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大
的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风
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险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇
率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司
所承担的外汇变动市场风险不重大。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
浙江省铁路投资集
浙江杭州 国有独资企业 100 亿元 43.06% 44.02%
团有限公司
本企业的母公司情况的说明
浙江省铁路投资集团有限公司直接持有公司股份239,215,313股，占公司总股本的43.06%。此外，通过全资子公司间接
持有本公司0.96%的股份，合计对本公司的表决权比率为44.02%。
本企业最终控制方是浙江省人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
宁波镇洋化工发展有限公司 同受浙江省铁路投资集团有限公司控制
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
106
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）关联租赁情况
无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
浙江省铁路投资集团有
150,000,000.00 2016 年 01 月 11 日 2016 年 01 月 11 日 否
限公司
浙江省铁路投资集团有
140,000,000.00 2015 年 11 月 30 日 2015 年 11 月 30 日 否
限公司
浙江省铁路投资集团有
150,000,000.00 2015 年 06 月 18 日 2015 年 06 月 18 日 否
限公司
浙江省铁路投资集团有
700,000,000.00 2016 年 01 月 29 日 2016 年 01 月 29 日 否
限公司
浙江省铁路投资集团有
200,000,000.00 2016 年 06 月 28 日 2016 年 06 月 28 日 否
限公司
浙江省铁路投资集团有
60,000,000.00 2012 年 04 月 01 日 2012 年 04 月 01 日 否
限公司
浙江省铁路投资集团有
30,780,000.00 2012 年 05 月 21 日 2012 年 05 月 21 日 否
限公司
浙江省铁路投资集团有
20,000,000.00 2016 年 06 月 23 日 2016 年 06 月 23 日 否
限公司
浙江省铁路投资集团有
60,000,000.00 2016 年 06 月 23 日 2016 年 06 月 23 日 否
限公司
浙江省铁路投资集团有
30,000,000.00 2016 年 06 月 23 日 2016 年 06 月 23 日 否
限公司
浙江省铁路投资集团有
60,000,000.00 2016 年 06 月 23 日 2016 年 06 月 23 日 否
限公司
浙江省铁路投资集团有
40,000,000.00 2016 年 06 月 23 日 2016 年 06 月 23 日 否
限公司
浙江省铁路投资集团有
60,000,000.00 2016 年 06 月 23 日 2016 年 06 月 23 日 否
限公司
浙江省铁路投资集团有 50,000,000.00 2016 年 06 月 23 日 2016 年 06 月 23 日 否
107
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
限公司
浙江省铁路投资集团有
80,000,000.00 2016 年 06 月 23 日 2016 年 06 月 23 日 否
限公司
关联担保情况说明
截止2016年6月30日，浙江省铁路投资集团为浙铁大风公司担保134,000万元，为浙铁江宁担保49,078万元。
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）关键管理人员报酬
无
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
无
（2）应付项目
无
7、关联方承诺
8、其他
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2014年2月25日，根据江山市高新技术园区开发办公室关于加快推进高新技术园暨新江化建设有关工作的通知（江高新
办〔2014〕5号），江山市市委、市政府与浙江省铁路投资集团有限公司达成的一致意见，将采取“先建后搬”的方式实施公
司整体搬迁。但由于搬迁涉及到搬迁地点选择、拆迁、建设、项目选择以及赔偿等多个因素，工作复杂，协调难度大，目前
搬迁工作尚未取得实质性进展。以目前的进度预测，公司整体搬迁难以在预定的2016年6月底之前完成。公司拟将搬迁完成
时间节点延后，并已向相关部门开展沟通、协商工作，目前已取得相关方理解与支持，同意公司“就地整治提升”，尽快实现
108
浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
搬迁。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组
成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经
营实体所在地进行划分。
2. 报告分部的财务信息
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浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
行业分部/产品分部
（2）报告分部的财务信息
无
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
3、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提 金额 比例 金额 计提比
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浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
比例 例
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收 99,386,624.91 100.00% 6,440,295.26 6.48% 92,946,329.65 90,977,703.73 100.00% 5,376,617.82 5.91% 85,601,085.91
账款
合计 99,386,624.91 100.00% 6,440,295.26 6.48% 92,946,329.65 90,977,703.73 100.00% 5,376,617.82 5.91% 85,601,085.91
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 88,157,899.25 4,407,894.96 5.00%
1至2年 10,010,155.82 1,501,523.37 15.00%
2至3年 1,057,989.10 370,296.19 35.00%
3 年以上 160,580.74 160,580.74 100.00%
合计 99,386,624.91 6,440,295.26
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,063,677.44 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
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浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他 523,847.98 59,123.61 464,724.37 526,709.53 64,700.85 462,008.68
应收款
合计 523,847.98 59,123.61 464,724.37 526,709.53 64,700.85 462,008.68
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 485,762.50 24,288.13 5.00%
2至3年 5,000.00 1,750.00 35.00%
3 年以上 33,085.48 33,085.48 100.00%
合计 523,847.98 59,123.61
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-5,577.24 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
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浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收暂付款 508,847.98 479,138.53
职工个人借款 5,000.00 5,000.00
押金保证金 10,000.00 42,571.00
合计 523,847.98 526,709.53
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
单位一 房屋租金 248,062.50 1 年以内 47.35% 12,403.13
单位二 房屋租金 235,000.00 1 年以内 44.86% 11,750.00
单位三 应收暂付款 15,600.00 3 年以上 2.98% 15,600.00
单位四 押金保证金 10,000.00 3 年以上 1.91% 10,000.00
单位五 应收暂付款 4,358.98 3 年以上 0.83% 4,358.98
-- --
合计 -- 513,021.48 -- 97.94% 54,112.11
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
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其他说明：
无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,838,584,131.21 1,838,584,131.21 871,354,131.21 871,354,131.21
合计 1,838,584,131.21 1,838,584,131.21 871,354,131.21 871,354,131.21
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
江环化学公司 36,000,000.00 36,000,000.00
宁波江宁公司 820,354,131.21 820,354,131.21
江化新材料 5,000,000.00 5,000,000.00
江宁贸易公司 10,000,000.00 10,000,000.00
浙铁大风公司 967,230,000.00 967,230,000.00
合计 871,354,131.21 967,230,000.00 1,838,584,131.21
（2）对联营、合营企业投资
无
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 583,096,871.62 459,540,100.33 634,007,130.62 526,615,881.44
其他业务 7,146,688.84 6,106,373.83 5,661,904.70 5,450,541.14
合计 590,243,560.46 465,646,474.16 639,669,035.32 532,066,422.58
其他说明：
无
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浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
委托贷款利息收入 7,186,486.11 3,053,971.11
合计 7,186,486.11 3,053,971.11
6、其他
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,106,276.34
受的政府补助除外）
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
16,638,959.18
合并日的当期净损益
其他符合非经常性损益定义的损益项目 18,893.59
减：所得税影响额 1,870.71
合计 17,762,258.40 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 1.03% 0.03 0.03
扣除非经常性损益后归属于公司
-0.12% -0.003 -0.003
普通股股东的净利润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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浙江江山化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
1.载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
2.报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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