目 录
一、审计报告……………………………………………………… 第 1—6 页
二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 页
（一）合并资产负债表…………………………………………… 第 7 页
（二）母公司资产负债表………………………………………… 第 8 页
（三）合并利润表………………………………………………… 第 9 页
（四）母公司利润表……………………………………………… 第 10 页
（五）合并现金流量表…………………………………………… 第 11 页
（六）母公司现金流量表………………………………………… 第 12 页
（七）合并所有者权益变动表…………………………………… 第 13 页
（八）母公司所有者权益变动表………………………………… 第 14 页
三、财务报表附注……………………………………………… 第 15—140 页
审 计 报 告
天健审〔2021〕4778 号
浙江交通科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了浙江交通科技股份有限公司（以下简称浙江交科公司）财务报表，
包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司
利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关
财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了浙江交科公司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及
2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注
册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于浙江交科公司，并履行了职业道
德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事
项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不
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对这些事项单独发表意见。
(一) 建造合同收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（二十六）及五（二）1 收入之说明。浙
江交科公司收入之一主要来自于根据履约进度在一段时间内确认的建造合同。公
司按照合同总收入乘以履约进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确
认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以履约进度扣除以前会计期间
累计已确认成本后的金额，确认为当期合同成本。浙江交科公司管理层（以下简
称管理层）需要在初始时对建造合同总收入和总成本做出合理估计，并于合同执
行过程中持续评估和修订，涉及管理层的重大会计估计。此外，由于情况的改变，
合同总成本及合同总收入会较原有的估计发生变化(有时可能是重大的)。因此，
我们将建造合同收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对建造合同收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解和评价管理层对建造合同进行预算编制和收入确认的相关的内部
控制制度的设计和运行有效性；
(2) 获取了重大建造合同，并验证合同收入，复核关键合同条款；
(3) 抽样检查了相关文件验证已发生的合同成本；
(4) 执行了截止性测试程序，检查相关合同成本是否被记录在恰当的会计期
间；
(5) 评价了管理层于确定预计合同总成本时所采用的判断和估计以及按照
履约进度确认的合同收入，根据已发生成本和预计合同总成本重新计算履约进度；
(6)对主要合同的毛利率进行了分析性复核。
(二) 应收账款减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（十）、金融工具及附注五（一）3 应收账
款之说明。截至 2020 年 12 月 31 日，浙江交科公司应收账款项目账面余额为人
民币 2,537,080,763.95 元、坏账准备为人民币 233,235,182.83 元、账面价值为
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人民币 2,303,845,581.12 元。对于单独进行减值测试的应收账款，管理层综合
考虑债务人的历史结算记录及当前支付能力等因素，并考虑债务人自身及其所处
行业的经济环境的特定信息，估计未来现金流量现值，并确定应计提的坏账准备；
对于采用组合方式进行减值测试的应收账款，管理层根据账龄、资产类型等依据
划分组合，以与该等组合具有类似信用风险特征组合的历史损失率为基础，结合
现实情况进行调整，估计未来现金流量现值，并确定应计提的坏账准备。由于应
收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减
值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价其设计是否有效，并测
试相关内部控制的运行有效性；
(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况；
对于单独进行减值测试的应收账款，我们对单项金额重大的应收款项进行了抽样
减值测试，核实减值迹象及坏账准备的计提时点和金额的合理性；
(3) 对于采用组合方式进行减值测试的应收账款，评价管理层按信用风险特
征划分组合的合理性；
(4) 根据具有类似信用风险特征组合的历史损失率及反映当前情况的相关
可观察数据等，评价管理层减值测试方法的合理性（包括各组合坏账准备的计提
比例）；测试管理层使用数据的准确性和完整性（包括对于以账龄为信用风险特
征的应收账款组合，以抽样方式检查应收账款账龄的准确性）以及对应计提坏账
准备的计算是否准确；
(5) 我们抽样检查了期后回款情况；
(6) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和
披露。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财
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务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表
任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考
虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致
或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报
告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并
设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估浙江交科公司的持续经营能力，披露与
持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终
止运营或别无其他现实的选择。
浙江交科公司治理层（以下简称治理层）负责监督浙江交科公司的财务报告
过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报
获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但
并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能
由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用
者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀
疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实
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施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见
的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制
之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重
大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理
性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审
计证据，就可能导致对浙江交科公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是
否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计
准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得
的信息。然而，未来的事项或情况可能导致浙江交科公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反
映相关交易和事项。
(六) 就浙江交科公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计
证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对
审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，
包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理
层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范
措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重
要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁
止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事
项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中
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沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二一年四月二十七日
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合 并 资 产 负 债 表
2020年12月31日
会合01表
编制单位：浙江交通科技股份有限公司 单位：人民币元
注释 负债和所有者权益 注释
资 产 期末数 上年年末数 期末数 上年年末数
号 (或股东权益) 号
流动资产： 流动负债：
货币资金 1 8,854,434,409.95 5,383,181,841.50 短期借款 21 3,774,334,621.32 3,684,673,023.19
结算备付金 向中央银行借款
拆出资金 拆入资金
交易性金融资产 交易性金融负债 22 80,395.34
衍生金融资产 衍生金融负债
应收票据 2 80,326,567.67 7,869,962.75 应付票据 23 1,554,983,870.73 990,579,689.20
应收账款 3 2,303,845,581.12 4,516,144,473.98 应付账款 24 17,578,728,061.63 12,702,107,304.41
应收款项融资 4 269,765,891.38 471,504,802.01 预收款项 25 3,157,817,475.01
预付款项 5 175,954,481.48 77,099,148.59 合同负债 26 528,726,504.81
应收保费 卖出回购金融资产款
应收分保账款 吸收存款及同业存放
应收分保合同准备金 代理买卖证券款
其他应收款 6 1,523,549,711.45 1,631,285,213.42 代理承销证券款
买入返售金融资产 应付职工薪酬 27 96,566,552.56 98,139,350.62
存货 7 1,399,316,594.68 11,085,392,253.19 应交税费 28 411,922,581.36 269,371,482.15
合同资产 8 12,999,409,535.96 其他应付款 29 1,770,049,565.33 1,340,509,290.98
持有待售资产 应付手续费及佣金
一年内到期的非流动资产 9 421,724,561.31 1,204,482,911.04 应付分保账款
其他流动资产 10 1,384,529,471.41 1,831,468,161.02 持有待售负债
流动资产合计 29,412,856,806.41 26,208,428,767.50 一年内到期的非流动负债 30 37,247,536.57 550,645,847.98
其他流动负债 31 1,560,211,869.66 968,407,910.84
流动负债合计 27,312,851,559.31 23,762,251,374.38
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 32 1,488,394,628.67 984,476,738.00
应付债券 33 2,816,534,366.02 416,212,000.00
其中：优先股
永续债 416,212,000.00 416,212,000.00
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 34 66,430,219.40
非流动资产： 预计负债 35 15,334,212.83
发放贷款和垫款 递延收益 36 40,217,516.61 50,000,909.31
债权投资 递延所得税负债 19 97,464,139.60 70,665,588.01
其他债权投资 其他非流动负债 37 1,713,556.67
长期应收款 11 2,295,779,683.78 2,404,796,351.58 非流动负债合计 4,526,088,639.80 1,521,355,235.32
长期股权投资 12 662,569,269.40 488,687,228.34 负债合计 31,838,940,199.11 25,283,606,609.70
其他权益工具投资 13 125,120,000.00 64,853,200.00 所有者权益(或股东权益)：
其他非流动金融资产 实收资本(或股本) 38 1,375,647,760.00 1,375,638,998.00
投资性房地产 14 8,932,303.60 10,651,105.46 其他权益工具 39 152,054,894.39
固定资产 15 3,535,232,739.33 3,665,891,674.53 其中：优先股
在建工程 16 394,758,703.13 252,174,239.32 永续债
生产性生物资产 资本公积 40 2,979,481,121.86 2,979,441,931.85
油气资产 减：库存股
使用权资产 其他综合收益 41 3,656.08 -164,676.66
无形资产 17 531,290,248.35 607,752,278.75 专项储备 42
开发支出 盈余公积 43 333,778,488.49 307,954,750.01
商誉 一般风险准备
长期待摊费用 18 87,037,381.33 27,263,146.64 未分配利润 44 3,802,608,052.76 3,061,834,137.14
递延所得税资产 19 115,015,898.04 67,557,242.82 归属于母公司所有者权益合计 8,643,573,973.58 7,724,705,140.34
其他非流动资产 20 4,240,163,656.25 少数股东权益 926,242,516.93 789,743,484.90
非流动资产合计 11,995,899,883.21 7,589,626,467.44 所有者权益合计 9,569,816,490.51 8,514,448,625.24
资产总计 41,408,756,689.62 33,798,055,234.94 负债和所有者权益总计 41,408,756,689.62 33,798,055,234.94
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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母 公 司 资 产 负 债 表
2020年12月31日
会企01表
编制单位：浙江交通科技股份有限公司 单位:人民币元
注释 注释
资 产 期末数 上年年末数 负债和所有者权益 期末数 上年年末数
号 号
流动资产： 流动负债：
货币资金 1,886,216,235.95 423,067,944.62 短期借款
交易性金融资产 交易性金融负债 80,395.34
衍生金融资产 衍生金融负债
应收票据 应付票据 29,620,000.00
应收账款 1 313,830.14 7,934,853.08 应付账款 8,846,638.53 79,656,466.21
应收款项融资 233,521,548.20 预收款项 68,761,122.92
预付款项 332,935.14 400,390.85 合同负债
其他应收款 2 128,054,403.74 114,608.72 应付职工薪酬 12,242,069.19 19,395,416.78
存货 47,279,404.24 应交税费 42,693,570.85 11,171,550.02
合同资产 其他应付款 4,465,614.48 6,015,144.18
持有待售资产 持有待售负债
一年内到期的非流动资产 一年内到期的非流动负债
其他流动资产 931,751,097.22 499,664,462.50 其他流动负债
流动资产合计 2,946,668,502.19 1,211,983,212.21 流动负债合计 68,328,288.39 214,619,700.11
非流动负债：
长期借款
应付债券 2,400,322,366.02
其中：优先股
永续债
租赁负债
非流动资产： 长期应付款
债权投资 长期应付职工薪酬 66,430,219.40
其他债权投资 预计负债
长期应收款 递延收益 6,506,464.14
长期股权投资 3 5,749,631,064.82 4,949,711,064.82 递延所得税负债 1,241,382.89
其他权益工具投资 其他非流动负债
其他非流动金融资产 非流动负债合计 2,466,752,585.42 7,747,847.03
投资性房地产 596,510.03 1,581,266.37 负债合计 2,535,080,873.81 222,367,547.14
固定资产 1,615,082.65 117,339,546.19 所有者权益(或股东权益)：
在建工程 实收资本(或股本) 1,375,647,760.00 1,375,638,998.00
生产性生物资产 其他权益工具 152,054,894.39
油气资产 其中：优先股
使用权资产 永续债
无形资产 47,234,533.00 资本公积 4,030,642,028.57 4,030,602,838.56
开发支出 减：库存股
商誉 其他综合收益
长期待摊费用 专项储备
递延所得税资产 17,033,635.55 3,135,548.80 盈余公积 292,922,882.86 267,099,144.38
其他非流动资产 44,298,561.86 未分配利润 373,494,917.47 435,276,643.31
非流动资产合计 5,813,174,854.91 5,119,001,959.18 所有者权益合计 6,224,762,483.29 6,108,617,624.25
资产总计 8,759,843,357.10 6,330,985,171.39 负债和所有者权益总计 8,759,843,357.10 6,330,985,171.39
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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合 并 利 润 表
2020年度
会合02表
编制单位：浙江交通科技股份有限公司 单位：人民币元
注释
项 目 本期数 上年同期数
号
一、营业总收入 36,737,717,660.62 28,897,411,149.07
其中：营业收入 1 36,737,717,660.62 28,897,411,149.07
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 35,565,509,546.31 27,923,462,826.88
其中：营业成本 1 33,729,265,519.47 26,603,041,314.09
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2 80,398,174.28 82,440,194.30
销售费用 3 22,004,459.40 112,492,206.19
管理费用 4 705,198,767.00 492,293,798.12
研发费用 5 807,873,336.58 381,976,720.08
财务费用 6 220,769,289.58 251,218,594.10
其中：利息费用 263,435,217.69 268,461,222.80
利息收入 70,602,513.80 35,873,906.34
加：其他收益 7 40,261,245.20 27,234,922.90
投资收益（损失以“-”号填列） 8 103,151,940.88 123,442,555.22
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 60,442,879.06 11,472,683.97
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 9 -80,395.34
信用减值损失（损失以“-”号填列） 10 -65,503,997.83 -16,807,223.12
资产减值损失（损失以“-”号填列） 11 -10,015,999.13 -36,456,188.81
资产处置收益（损失以“-”号填列） 12 15,378,530.63 990,478.08
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,255,399,438.72 1,072,352,866.46
加：营业外收入 13 146,716,395.54 8,723,425.99
减：营业外支出 14 7,245,576.55 7,948,849.06
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,394,870,257.71 1,073,127,443.39
减：所得税费用 15 345,962,131.23 303,402,067.47
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,048,908,126.48 769,725,375.92
（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 980,641,031.70 622,721,469.27
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 68,267,094.78 147,003,906.65
（二）按所有权归属分类：
1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 997,414,578.88 722,436,420.98
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 51,493,547.60 47,288,954.94
六、其他综合收益的税后净额 168,332.74 -96,535.18
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 16 168,332.74 -96,535.18
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 168,332.74 -96,535.18
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 168,332.74 -96,535.18
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 1,049,076,459.22 769,628,840.74
归属于母公司所有者的综合收益总额 997,582,911.62 722,339,885.80
归属于少数股东的综合收益总额 51,493,547.60 47,288,954.94
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.73 0.53
（二）稀释每股收益 0.62 0.53
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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母 公 司 利 润 表
2020年度
会企02表
编制单位：浙江交通科技股份有限公司 单位：人民币元
注释
项 目 本期数 上年同期数
号
一、营业收入 1 584,405,752.14 1,690,128,534.74
减：营业成本 1 420,461,527.56 1,384,793,758.72
税金及附加 4,814,258.28 8,403,093.64
销售费用 3,359,549.84 47,281,721.58
管理费用 201,876,429.23 38,428,712.04
研发费用 2 14,253,369.07 53,292,601.58
财务费用 43,402,782.12 -3,954,470.61
其中：利息费用 58,000,819.80 577,275.00
利息收入 20,789,775.76 3,279,321.29
加：其他收益 11,817,442.02 4,525,361.41
投资收益（损失以“-”号填列） 3 105,278,496.36 105,645,474.47
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -80,395.34
信用减值损失（损失以“-”号填列） -6,692,149.89 1,744,252.41
资产减值损失（损失以“-”号填列） 3,550.30 21,163.03
资产处置收益（损失以“-”号填列） 14,297,041.42 199,979.37
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 20,861,820.91 274,019,348.48
加：营业外收入 141,584,086.56 80,900.38
减：营业外支出 2,950,460.84 2,487,826.54
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 159,495,446.63 271,612,422.32
减：所得税费用 30,376,754.23 23,493,775.85
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 129,118,692.40 248,118,646.47
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 60,851,597.62 101,114,739.82
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 68,267,094.78 147,003,906.65
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 129,118,692.40 248,118,646.47
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
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合 并 现 金 流 量 表
2020年度
会合03表
编制单位：浙江交通科技股份有限公司 单位：人民币元
注释
项 目 本期数 上年同期数
号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 34,688,010,171.76 27,391,039,009.48
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 28,366,318.45 140,982,747.34
收到其他与经营活动有关的现金 1 2,818,825,087.07 1,711,588,414.10
经营活动现金流入小计 37,535,201,577.28 29,243,610,170.92
购买商品、接受劳务支付的现金 30,475,449,634.84 23,335,364,319.59
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,956,744,097.20 1,680,164,706.62
支付的各项税费 748,039,511.57 763,585,050.44
支付其他与经营活动有关的现金 2 2,191,233,449.56 2,105,834,439.54
经营活动现金流出小计 35,371,466,693.17 27,884,948,516.19
经营活动产生的现金流量净额 2,163,734,884.11 1,358,661,654.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 8,022,274.56
取得投资收益收到的现金 112,609,988.78 156,340,441.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 48,261,042.48 2,834,697.70
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3 300,182,678.52 250,000,000.00
投资活动现金流入小计 461,053,709.78 417,197,413.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 849,192,969.30 582,401,839.58
投资支付的现金 173,705,962.00 347,343,750.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 4 537,619,229.00 240,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,560,518,160.30 1,169,745,589.58
投资活动产生的现金流量净额 -1,099,464,450.52 -752,548,175.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 45,506,203.00 406,900,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 45,506,203.00 406,900,000.00
取得借款收到的现金 5,112,872,432.24 5,460,342,900.00
收到其他与筹资活动有关的现金 5 2,558,872,780.38
筹资活动现金流入小计 7,717,251,415.62 5,867,242,900.00
偿还债务支付的现金 5,066,726,779.00 5,334,226,779.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 424,310,929.80 443,425,969.08
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 35,996,903.13 36,300,356.40
支付其他与筹资活动有关的现金 6 37,434,864.27 11,041,108.41
筹资活动现金流出小计 5,528,472,573.07 5,788,693,856.49
筹资活动产生的现金流量净额 2,188,778,842.55 78,549,043.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -15,703,152.86 1,848,683.73
五、现金及现金等价物净增加额 3,237,346,123.28 686,511,206.28
加：期初现金及现金等价物余额 5,175,404,879.44 4,488,893,673.16
六、期末现金及现金等价物余额 8,412,751,002.72 5,175,404,879.44
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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母 公 司 现 金 流 量 表
2020年度
会企03表
编制单位：浙江交通科技股份有限公司 单位：人民币元
项 目 本期数 上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 405,368,032.10 608,172,805.48
收到的税费返还 3,234,589.98 3,225,604.32
收到其他与经营活动有关的现金 161,330,710.73 41,884,322.57
经营活动现金流入小计 569,933,332.81 653,282,732.37
购买商品、接受劳务支付的现金 62,775,541.61 237,637,561.94
支付给职工以及为职工支付的现金 164,845,935.63 121,743,420.38
支付的各项税费 41,000,603.57 83,610,695.90
支付其他与经营活动有关的现金 38,380,224.08 137,973,382.51
经营活动现金流出小计 307,002,304.89 580,965,060.73
经营活动产生的现金流量净额 262,931,027.92 72,317,671.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 101,434,535.73 105,082,614.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 24,131,777.52 276,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 579,000,000.00 549,000,000.00
投资活动现金流入小计 704,566,313.25 654,358,614.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,415,099.38 1,902,130.16
投资支付的现金 799,920,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,076,619,229.00 534,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,877,954,328.38 535,902,130.16
投资活动产生的现金流量净额 -1,173,388,015.13 118,456,484.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,495,943,396.23
筹资活动现金流入小计 2,495,943,396.23
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 165,117,003.33 165,644,292.19
支付其他与筹资活动有关的现金 1,828,060.22
筹资活动现金流出小计 166,945,063.55 165,644,292.19
筹资活动产生的现金流量净额 2,328,998,332.68 -165,644,292.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -5,943,675.99 1,787,286.05
五、现金及现金等价物净增加额 1,412,597,669.48 26,917,150.20
加：期初现金及现金等价物余额 375,519,556.65 348,602,406.45
六、期末现金及现金等价物余额 1,788,117,226.13 375,519,556.65
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
第 12 页 共 140 页
合 并 所 有 者 权 益 变 动 表
2020年度
会合04表
编制单位：浙江交通科技股份有限公司 单位：人民币元
本期数 上年同期数
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项 目
少数股东 少数股东
其他权益工具 所有者权益合计 其他权益工具 所有者权益合计
实收资本 减： 其他综 专项 一般风 权益 实收资本 减： 其他综 专项 一般风 权益
资本公积 盈余公积 未分配利润 资本公积 盈余公积 未分配利润
(或股本) 优先 永续 库存股 合收益 储备 险准备 (或股本) 优先 永续 其 库存股 合收益 储备 险准备
其他
股 债 股 债 他
一、上年年末余额 1,375,638,998.00 2,979,441,931.85 -164,676.66 307,954,750.01 3,061,834,137.14 789,743,484.90 8,514,448,625.24 1,375,638,998.00 2,937,201,045.90 -68,141.48 258,331,020.71 2,554,098,125.22 381,118,806.71 7,506,319,855.06
加：会计政策变更 -65,740,245.02 -65,740,245.02
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 1,375,638,998.00 2,979,441,931.85 -164,676.66 307,954,750.01 2,996,093,892.12 789,743,484.90 8,448,708,380.22 1,375,638,998.00 2,937,201,045.90 -68,141.48 258,331,020.71 2,554,098,125.22 381,118,806.71 7,506,319,855.06
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填
8,762.00 152,054,894.39 39,190.01 168,332.74 25,823,738.48 806,514,160.64 136,499,032.03 1,121,108,110.29 42,240,885.95 -96,535.18 49,623,729.30 507,736,011.92 408,624,678.19 1,008,128,770.18
列）
（一）综合收益总额 168,332.74 997,414,578.88 51,493,547.60 1,049,076,459.22 -96,535.18 722,436,420.98 47,288,954.94 769,628,840.74
（二）所有者投入和减少资本 8,762.00 152,054,894.39 39,190.01 58,028,048.00 210,130,894.40 44,018,074.00 395,858,891.60 439,876,965.60
1. 所有者投入的普通股 58,028,048.00 58,028,048.00 44,018,074.00 6,900,000.00 50,918,074.00
2. 其他权益工具持有者投入资本 152,057,759.16 152,057,759.16 400,000,000.00 400,000,000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 8,762.00 -2,864.77 39,190.01 45,087.24 -11,041,108.40 -11,041,108.40
（三）利润分配 25,823,738.48 -190,900,418.24 -57,476,903.13 -222,553,582.89 49,623,729.30 -214,700,409.06 -36,300,356.40 -201,377,036.16
1. 提取盈余公积 25,823,738.48 -25,823,738.48 49,623,729.30 -49,623,729.30
2. 提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -165,076,679.76 -57,476,903.13 -222,553,582.89 -165,076,679.76 -36,300,356.40 -201,377,036.16
4．其他
（四）所有者权益内部结转 -1,777,188.05 1,777,188.05
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5. 其他综合收益结转留存收益
6．其他 -1,777,188.05 1,777,188.05
（五）专项储备
1.本期提取 609,627,214.84 33,928,266.50 643,555,481.34 458,788,416.84 26,214,626.82 485,003,043.66
2.本期使用 -609,627,214.84 -33,928,266.50 -643,555,481.34 -458,788,416.84 -26,214,626.82 -485,003,043.66
（六）其他 84,454,339.56 84,454,339.56
四、本期期末余额 1,375,647,760.00 152,054,894.39 2,979,481,121.86 3,656.08 333,778,488.49 3,802,608,052.76 926,242,516.93 9,569,816,490.51 1,375,638,998.00 2,979,441,931.85 -164,676.66 307,954,750.01 3,061,834,137.14 789,743,484.90 8,514,448,625.24
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
第 13 页 共 140 页
母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表
2020年度
会企04表
编制单位：浙江交通科技股份有限公司 单位：人民币元
本期数 上年同期数
项 目 其他权益工具 其他权益工具
实收资本 减： 其他综 实收资本 减： 其他综
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
(或股本) 库存股 合收益 (或股本) 库存股 合收益
优先股 永续债 其他 优先股 永续债 其他
一、上年年末余额 1,375,638,998.00 4,030,602,838.56 267,099,144.38 435,276,643.31 6,108,617,624.25 1,375,638,998.00 4,030,602,838.56 217,475,415.08 401,858,405.90 6,025,575,657.54
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,375,638,998.00 4,030,602,838.56 267,099,144.38 435,276,643.31 6,108,617,624.25 1,375,638,998.00 4,030,602,838.56 217,475,415.08 401,858,405.90 6,025,575,657.54
三、本期增减变动金额（减少以“-”号
8,762.00 152,054,894.39 39,190.01 25,823,738.48 -61,781,725.84 116,144,859.04 49,623,729.30 33,418,237.41 83,041,966.71
填列）
（一）综合收益总额 129,118,692.40 129,118,692.40 248,118,646.47 248,118,646.47
（二）所有者投入和减少资本 8,762.00 152,054,894.39 39,190.01 152,102,846.40
1. 所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本 152,057,759.16 152,057,759.16
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 8,762.00 -2,864.77 39,190.01 45,087.24
（三）利润分配 25,823,738.48 -190,900,418.24 -165,076,679.76 49,623,729.30 -214,700,409.06 -165,076,679.76
1. 提取盈余公积 25,823,738.48 -25,823,738.48 49,623,729.30 -49,623,729.30
2．对所有者(或股东)的分配 -165,076,679.76 -165,076,679.76 -165,076,679.76 -165,076,679.76
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本(或股本)
2．盈余公积转增资本(或股本)
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5. 其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1.本期提取 4,059,968.07 4,059,968.07 8,518,614.55 8,518,614.55
2.本期使用 -4,059,968.07 -4,059,968.07 -8,518,614.55 -8,518,614.55
（六）其他
四、本期期末余额 1,375,647,760.00 152,054,894.39 4,030,642,028.57 292,922,882.86 373,494,917.47 6,224,762,483.29 1,375,638,998.00 4,030,602,838.56 267,099,144.38 435,276,643.31 6,108,617,624.25
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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浙江交通科技股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江交通科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)原名浙江江山化工股份有限公司，
系经浙江省人民政府证券委员会浙证委﹝1998﹞119 号文批准，在江山化工总厂整体改制的
基础上，由浙江省经济建设投资公司、江山化工总厂、江山市经济建设发展公司、浙江国光
啤酒集团有限公司、江山化工总厂职工持股协会和浙江省经济建设投资公司工会等 6 家法人
发起设立，于 1998 年 11 月 23 日在浙江省工商行政管理局登记注册，注册地位于浙江省江
山 市 。 公 司 现 有 社 会 统 一 信 用 代 码 为 913300007109591285 的 营 业 执 照 ， 注 册 资 本
1,375,647,760.00 元，股份总数 1,375,647,760 股(每股面值 1 元)，其中无限售条件股份
1,375,647,760 股。公司股票已于 2006 年 8 月 16 日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属化工行业和建筑施工行业，经营范围：公路工程、市政工程、城市轨道工程、
铁路工程、港航工程、机场工程的技术研发与推广、投资、勘察、设计咨询、施工、养护、
技术服务，地下工程的设计、施工、养护及咨询，危险化学品的生产（详见《安全生产许可
证》），化工产品的开发、生产和销售，压力容器的设计，化工及机械设备的设计、制造、销
售、安装、技术服务，火力发电，对外供热，经营进出口业务。主要业务为化工产品的生产、
销售以及工程施工和工程养护等。
本财务报表业经公司 2021 年 4 月 27 日第八届第二次董事会批准对外报出。
本公司将宁波浙铁江宁化工有限公司（以下简称浙铁江宁公司）、宁波浙铁江化贸易有
限公司（以下简称江化贸易公司）、浙江江山化工有限公司（以下简称江山化工公司）、宁波
浙铁大风化工有限公司（以下简称浙铁大风公司）、浙江交工集团股份有限公司（以下简称
交工集团公司）、浙江交工路桥建设有限公司、浙江交工国际工程有限公司、浙江交工宏途
交通建设有限公司、浙江交工金筑交通建设有限公司、浙江顺畅高等级公路养护有限公司(以
下简称顺畅养护公司)、浙江交工高等级公路养护有限公司(以下简称交工养护公司)、浙江
沪杭甬养护工程有限公司（以下简称沪杭甬养护公司）、浙江交科供应链管理有限公司（原
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名浙江中基建设工程管理有限公司）、浙江国际工程贸易有限公司、浙江港通交通投资开发
有限公司、浙江国际工程建设赞比亚有限公司、浙江交工交通科技发展有限公司、枣庄浙通
基础设施投资建设有限公司、浙江交工新材料有限公司（原名浙江宏途交通工程科技有限公
司）、浙江宏途混凝土工程有限公司、浙江交工喀麦隆有限公司、西藏浙交路桥建设有限公
司、浙江衢通交通投资开发有限公司、浙江交工巴布亚新几内亚有限公司、浙江瓯通交通投
资开发有限公司、浙江交工马来西亚有限公司、浙江交工柬埔寨有限公司、浙江交工地下工
程有限公司、浙江交工建材码头有限公司、福建浙交路桥建设有限公司、浙江交工蒙古有限
公司、浙江工程咨询有限公司和北京富润成照明系统工程有限公司（以下简称富润成公司）
等 33 家子孙公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其
他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表
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中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首
先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
1. 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公
司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33
号——合并财务报表》编制。
2. 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的相关会计处
理方法
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是
指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建
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符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史
成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损
益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费
用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算
差额，计入其他综合收益。
(十) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融
负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷
款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考
虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第 14 号——收入》所定义的交
易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系
的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确
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认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益
计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益
的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损
益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得
或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，
除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公
司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公
允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融
负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变
动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他
综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的
贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值
规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》相
关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金
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融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金
融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或
该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转
移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认
该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该
金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关
负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所
转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入
其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，
且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认
部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的
差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计
入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相
关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价；
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(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；
除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市
场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由
可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使
用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成
的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用
损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所
有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用
减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后
整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公
司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，
按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认
后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期
信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工
具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负
债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始
确认后是否已显著增加。
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于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信
用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当
以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金
额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该
金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
化工行业公司（本公司、浙铁大风公司、浙铁江宁公司、江化贸易公司和江山化工公司）：
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合 账龄
参考历史信用损失经验，结合当
浙江省交通投 资
前状况以及对未来经济状况的
集团有限公司（以
其他应收款——承诺补偿款 预测，通过违约风险敞口和未来
下简称交投集 团
12个月内或整个存续期预期信
公司）承诺补偿款
用损失率，计算预期信用损失
江山市土地储 备
其他应收款——收储补偿款
中心收储补偿款
建筑施工行业公司（交工集团公司及其子公司）：
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收备用金组合
参考历史信用损失经验，结合当
其他应收款——应收保证金组合 前状况以及对未来经济状况的
（押金保证金、投标保证金及履约
款项性质 预测，通过违约风险敞口和未来
保证金等） 12个月内或整个存续期预期信
其他应收款——应收暂付、海外项 用损失率，计算预期信用损失
目相关及往来款等
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
化工行业公司（本公司、浙铁大风公司、浙铁江宁公司、江化贸易公司和江山化工公司）：
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况
以及对未来经济状况的预测，通过违约
应收银行承兑汇票 票据类型
风险敞口和整个存续期预期信用损失
率，计算预期信用损失
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参考历史信用损失经验，结合当前状况
以及对未来经济状况的预测，编制应收
应收商业承兑汇票 账龄
账款账龄与整个存续期预期信用损失
率对照表，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前状况
以及对未来经济状况的预测，编制应收
应收账款——账龄组合 账龄
账款账龄与整个存续期预期信用损失
率对照表，计算预期信用损失
2) 应收账款——信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
应收账款
账 龄
预期信用损失率(%)
1 年以内（含，下同） 5.00
1-2 年 15.00
2-3 年 35.00
3 年以上 100.00
建筑施工行业公司（交工集团公司及其子公司）：
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以
及对未来经济状况的预测，通过违约风险
应收银行承兑汇票 票据类型
敞口和整个存续期预期信用损失率，计算
预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前状况以
及对未来经济状况的预测，编制应收账款
应收商业承兑汇票 账龄
账龄与整个存续期预期信用损失率对照
表，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前状况以
及对未来经济状况的预测，编制应收账款
应收账款——账龄组合 账龄
账龄与整个存续期预期信用损失率对照
表，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前状况以
长期应收款——长期应收 BT、PPP 等项目的 及对未来经济状况的预测，通过违约风险
款组合 长期应收款 敞口和整个存续期预期信用损失率，计算
预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前状况以
合同资产——未到期保留 及对未来经济状况的预测，通过违约风险
款项性质
金组合 敞口和整个存续期预期信用损失率，计算
预期信用损失
合同资产——已完工未结 参考历史信用损失经验，结合当前状况以
款项性质
算资产组合 及对未来经济状况的预测，通过违约风险
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敞口和整个存续期预期信用损失率，计算
预期信用损失
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
应收账款
账 龄
预期信用损失率(%)
6 个月以内（含 6 个月） 0.00
6 个月-1 年（含 1 年） 5.00
1-2 年（含 2 年） 10.00
2-3 年（含 3 年） 20.00
3-4 年（含 4 年） 40.00
4-5 年（含 5 年） 80.00
5 年以上 100.00
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，
公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，
且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿
该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(十一) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有
合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进
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行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围
且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费
用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础
进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能
够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产
减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够
取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值
准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产
在转回日的账面价值。
(十三) 划分为持有待售的非流动资产或处置组
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似
交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，
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即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”
的条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日
将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司
仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别： 1）
买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计
能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致
持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新
情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高
于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，
减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划
分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计
量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出
售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再
根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组
中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前
减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金
额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，
转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前
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确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流
动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售
类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有
待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减
值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
(十四) 长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决
策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合
并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于
“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成
本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价
值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其
初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理：
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1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作
为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各
项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之
前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账
面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其
他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始
投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期
股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，
对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再
对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工
具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新
计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投
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资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权
时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表
中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十五) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已
出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定
资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十六) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确
认。
2. 各类固定资产的折旧方法
类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5.00 3.17-4.75
通用设备 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00
专用设备 年限平均法 5-15 5.00 6.33-19.00
运输工具 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00
(十七) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成
本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十八) 借款费用
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1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费
用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资
产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费
用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存
入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息
金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。
(十九) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如
下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
非专利技术 3-25
排污权 5
软件 2-5
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3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开
发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使
用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资
产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其
他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无
形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(二十) 部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命
有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。
对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都
进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当
期损益。
(二十一) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊
费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十二) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和
财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，
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对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价
值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，
以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债
或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其
中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新
计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不
允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定
进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为
简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或
净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项
目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十三) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为
公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠
的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在
资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十四) 股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
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授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的
公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以
对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服
务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，
按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权
益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关
成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债
的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件
才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对
可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应
地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具
的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，
公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值
为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的
权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于
职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可
行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等
待期内确认的金额。
(二十五) 优先股、永续债等其他金融工具
根据金融工具相关准则、金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》财会〔2014〕
13 号）和《永续债相关会计处理的规定》（财会〔2019〕2 号），对发行的优先股/永续债
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（例如长期限含权中期票据）/认股权/可转换公司债券等金融工具，公司依据所发行金融工
具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工
具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工
具。
在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的
利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息
支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
(二十六) 收入
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单
项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履
约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能
够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且
公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进
度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收
入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商
品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该
商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实
物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬
转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6)
其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转
让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客
户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估
计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不
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会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现
金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实
际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超
过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承
诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
(1) 建造合同收入
公司提供道路、桥梁、隧道等设计、施工的总承包服务属于在某一时段内履行的履约义
务，根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定履约进度，并按履约进度确
认收入。履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发
生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
(2) 销售商品收入
公司化工产品销售业务属于在某一时点履行的履约义务，内销产品收入确认需满足以下
条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货
款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销
产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品
销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品
相关的成本能够可靠地计量。
(3) 使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
(4) 利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
(二十七) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府
补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
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政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政
府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或
其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未
分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含
与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体
归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用
或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关
成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相
关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借
款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十八) 合同资产、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负
债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列
示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）
作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(二十九) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项
目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收
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回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(三十) 租赁
经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始
直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在
实际发生时计入当期损益。
(三十一) 安全生产费
公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使
用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期
损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲
减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工
达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并
确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(三十二) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营
分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(三十三) 其他重要的会计政策和会计估计
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终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确
认为终止经营：
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一
项相关联计划的一部分；
(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司终止经营的情况详见本财务报表附注十四(五)之说明。
(三十四) 重要会计政策变更
企业会计准则变化引起的会计政策变更
1. 公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 14 号——收入》(以
下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日
执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
执行新收入准则对公司 2020 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：
资产负债表
项 目
2019 年 12 月 31 日 新收入准则调整影响 2020 年 1 月 1 日
应收账款 4,516,144,473.98 -2,831,795,800.60 1,684,348,673.38
存货 11,085,392,253.19 -10,154,049,539.07 931,342,714.12
合同资产 9,783,365,868.70 9,783,365,868.70
递延所得税资产 67,557,242.82 21,913,415.01 89,470,657.83
其他流动资产 1,831,468,161.02 -842,113,476.11 989,354,684.91
其他非流动资产 1,864,129,390.27 1,864,129,390.27
预收款项 3,157,817,475.01 -3,157,817,475.01
合同负债 986,088,023.42 986,088,023.42
其他流动负债 968,407,910.84 70,180,433.34 1,038,588,344.18
预计负债 8,739,121.47 8,739,121.47
未分配利润 3,061,834,137.14 -65,740,245.02 2,996,093,892.12
2. 公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部于 2019 年度颁布的《企业会计准则解释第 13
号》，该项会计政策变更采用未来适用法处理。
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四、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计 税 依 据 税 率
以按税法规定计算的销售货物和应税
劳务收入为基础计算销项税额，扣除当 3%、6%、9%、10%、13%、19.25%
增值税
期允许抵扣的进项税额后，差额部分为 [注]
应交增值税
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后
房产税 余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收 1.2%、12%
入的 12%计缴
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 1%、5%、7%
教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%
地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2%
10%、15%、20%、24%、25%、
企业所得税 应纳税所得额
30%、33%、35%
[注]根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36 号)的规定，
自 2016 年 5 月 1 日起，交工集团公司被认定为增值税一般纳税人，营改增前已在建的项目
按 3%征收率简易征收增值税，营改增后开始建造的项目按 11%税率征收增值税；2020 年度
浙江交工喀麦隆有限公司增值税率为 19.25%；2020 年度浙江交工柬埔寨有限公司增值税率
为 10.00%，浙江交工蒙古有限公司增值税率为 10.00%
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
纳税主体名称 所得税税率
浙铁江宁公司 15.00%
浙铁大风公司 15.00%
江山化工公司和江化贸易公司 20.00%
浙江国际工程贸易有限公司 30.00%
浙江国际工程建设赞比亚有限公司 35.00%
浙江交工喀麦隆有限公司 33.00%
浙江交工巴布亚新几内亚有限公司 30.00%
浙江交工马来西亚有限公司 24.00%
浙江交工柬埔寨有限公司 20.00%
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浙江交工蒙古有限公司 10.00%
浙江交工新材料有限公司 15.00%
富润成公司 15.00%
除上述以外的其他纳税主体 25.00%
(二) 税收优惠
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室文件《关于宁波市 2020 年第一批
高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2020〕245 号），浙铁江宁公司和浙铁大风通过高新
技术企业备案，自 2020 年 1 月 1 日起的 3 年内减按 15%计缴企业所得税，2020 年度企业所
得税适用税率为 15%。
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省 2020 年高新技术企
业备案的复函》（国科火字〔2020〕251 号），浙江交工新材料有限公司通过高新技术企业备
案，自 2020 年 1 月 1 日起的 3 年内减按 15%计缴企业所得税，2020 年度企业所得税适用税
率为 15%。
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于北京市 2020 年第二批高新
技术企业备案的复函》（国科火字〔2020〕236 号），富润成公司通过高新技术企业备案，自
2020 年 1 月 1 日起的 3 年内减按 15%计缴企业所得税，2020 年度企业所得税适用税率为 15%。
根据国家税务总局下发的《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公
告》（国家税务总局公告 2019 年第 2 号），江化贸易公司、江山化工公司被认定为小型微利
企业，享受小型微利企业所得税优惠政策，其所得减按 25%计入应纳税所得额，所得税率按
20%计缴。
五、合并财务报表项目注释
说明：本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新收入准则调整后的 2020 年
1 月 1 日的数据。
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
库存现金 12,776,554.70 3,055,526.92
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银行存款 8,400,214,175.66 5,207,112,243.32
其他货币资金 441,443,679.59 173,014,071.26
合 计 8,854,434,409.95 5,383,181,841.50
其中：存放在境外的款项总额 191,122,521.99 46,858,542.98
(2) 其他说明
期末银行存款包含被冻结的银行存款 239,727.64 元。
期 末 其 他 货 币 资 金 包 含 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 59,181,240.40 元 ， 履 约 保 证 金
16,655,712.70 元，保函保证金 474,511.45 元，售房款及维修基金 13,575,987.48 元，结
构性存款、定期存单及定期存款 350,175,498.56 元，远期结售汇业务保证金 1,370,229.00
元，ETC 保证金 10,500.00 元。
2. 应收票据
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按组合计提坏账准备 81,953,463.06 100.00 1,626,895.39 1.99 80,326,567.67
其中：商业承兑汇票 81,953,463.06 100.00 1,626,895.39 1.99 80,326,567.67
合 计 81,953,463.06 100.00 1,626,895.39 1.99 80,326,567.67
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按组合计提坏账准备 8,291,345.90 100.00 421,383.15 5.08 7,869,962.75
其中：商业承兑汇票 8,291,345.90 100.00 421,383.15 5.08 7,869,962.75
合 计 8,291,345.90 100.00 421,383.15 5.08 7,869,962.75
2) 采用组合计提坏账准备的应收票据
期末数
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
商业承兑汇票组合 81,953,463.06 1,626,895.39 1.99
第 41 页 共 140 页
其中：6 个月以内 49,415,555.17
6 个月-1 年 32,537,907.89 1,626,895.39 5.00
小 计 81,953,463.06 1,626,895.39 1.99
(2) 坏账准备变动情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 收回 其他 转回 核销 其他
商业承兑汇票组合 421,383.15 1,205,512.24 1,626,895.39
小 计 421,383.15 1,205,512.24 1,626,895.39
(3) 本期无实际核销的应收票据。
(4) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
期末未终止
项 目
确认金额
商业承兑汇票 36,075,318.09
小 计 36,075,318.09
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期
不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该
等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
3. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
账面余额 坏账准备
种 类
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
单项计提坏账准备 8,516,854.51 0.34 8,016,854.51 94.13 500,000.00
按组合计提坏账准备 2,528,563,909.44 99.66 225,218,328.32 8.91 2,303,345,581.12
合 计 2,537,080,763.95 100.00 233,235,182.83 9.19 2,303,845,581.12
(续上表)
期初数[注]
账面余额 坏账准备
种 类
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
第 42 页 共 140 页
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 1,879,816,408.42 100.00 195,467,735.04 10.40 1,684,348,673.38
合 计 1,879,816,408.42 100.00 195,467,735.04 10.40 1,684,348,673.38
[注]期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(三十四)1
之说明
2) 期末单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
柞水县百川生态农业旅游
8,516,854.51 8,016,854.51 94.13 预计无法收回
开发有限公司[注]
小 计 8,516,854.51 8,016,854.51 94.13
[注]因柞水县百川生态农业旅游开发有限公司无还款能力，富润成公司对其提起诉讼，
双方于 2020 年 12 月 7 日签订执行和解协议并撤诉，协议约定柞水县百川生态农业旅游开发
有限公司于 2021 年 1 月 31 日前归还 180.00 万元，于 2021 年 5 月 1 日前归还 200.00 万元，
于 2021 年 10 月 1 日前归还 200.00 万元，2022 年归还剩余款项。截至本财务报表批准报出
日，柞水县百川生态农业旅游开发有限公司仅归还 50.00 万元，因对方的还款能力有限，故
将剩余应收款全额计提坏账
3) 采用组合计提坏账准备的应收账款
A. 化工行业公司
期末数
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
账龄组合 129,763,696.81 6,488,204.44 5.00
小 计 129,763,696.81 6,488,204.44 5.00
B．建筑施工行业公司
期末数
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
账龄组合 2,398,800,212.63 218,730,123.88 9.12
小 计 2,398,800,212.63 218,730,123.88 9.12
4) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
A. 化工行业公司
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
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1 年以内 129,763,500.81 6,488,175.04 5.00
1-2 年 196.00 29.40 15.00
小 计 129,763,696.81 6,488,204.44 5.00
B．建筑施工行业公司
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
6 个月以内 1,553,352,079.34
6 个月-1 年 177,117,117.17 8,855,855.85 5.00
1-2 年 267,263,768.75 26,726,376.89 10.00
2-3 年 169,067,496.93 33,813,499.39 20.00
3-4 年 124,690,074.96 49,876,029.99 40.00
4-5 年 39,256,568.62 31,405,254.90 80.00
5 年以上 68,053,106.86 68,053,106.86 100.00
小 计 2,398,800,212.63 218,730,123.88 9.12
(3) 坏账准备变动情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 收回 其他[注] 转回 核销 其他
单项计提坏账准备 8,016,854.51 8,016,854.51
按组合计提坏账准备 195,467,735.04 24,017,400.37 5,733,192.91 225,218,328.32
小 计 195,467,735.04 24,017,400.37 13,750,047.42 233,235,182.83
[注]系本期非同一控制下企业合并富润成公司转入
(4) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余
单位名称 账面余额 坏账准备
额的比例(%)
杭州富阳江南新城建设有限公司 152,840,318.00 6.02
贵州省公路开发有限责任公司 148,341,077.35 5.85
绍兴袍江工业区投资开发有限公司 112,121,649.00 4.42
贵州高速公路集团有限公司 78,265,190.47 3.08 19,430,005.60
河南垣渑高速公路有限公司 73,670,251.00 2.90
小 计 565,238,485.82 22.27 19,430,005.60
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4. 应收款项融资
(1) 明细情况
期末数
项 目 公允价值
初始成本 利息调整 应计利息 账面价值 减值准备
变动
应收票据 269,765,891.38 269,765,891.38
合 计 269,765,891.38 269,765,891.38
(续上表)
期初数
项 目 公允价值
初始成本 利息调整 应计利息 账面价值 减值准备
变动
应收票据 471,504,802.01 471,504,802.01
合 计 471,504,802.01 471,504,802.01
(2) 本期无实际核销的应收款项融资。
(3) 期末公司已质押的应收票据情况
项 目 期末已质押金额
银行承兑汇票 40,949,934.47
小 计 40,949,934.47
(4) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
期末终止
项 目
确认金额
银行承兑汇票 159,976,213.64
小 计 159,976,213.64
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期
不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该
等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
5. 预付款项
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄
账面余额 比例(%) 减值准备 账面价值 账面余额 比例(%) 减值准备 账面价值
1 年以内 171,164,748.66 97.04 405,754.59 170,758,994.07 71,966,289.83 93.27 49,301.60 71,916,988.23
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1-2 年 3,448,455.75 1.96 212.25 3,448,243.50 3,047,491.58 3.95 12,603.02 3,034,888.56
2-3 年 616,344.91 0.35 17,500.00 598,844.91 2,147,271.80 2.78 2,147,271.80
3 年以上 1,148,399.00 0.65 1,148,399.00
合 计 176,377,948.32 100.00 423,466.84 175,954,481.48 77,161,053.21 100.00 61,904.62 77,099,148.59
(2) 本期计提坏账准备金额 361,562.22 元。
(3) 本期无实际核销的预付账款。
(4) 预付款项金额前 5 名情况
占预付款项余额
单位名称 账面余额
的比例(%)
PETRO-PIPE(SABAH)SDN.BHD. 16,280,955.36 9.23
安徽海螺水泥股份有限公司 13,969,028.20 7.92
中国石化销售股份有限公司 10,526,030.09 5.97
上海中石化三井化工有限公司 5,495,843.40 3.12
淳安千岛湖子龙土石方工程有限公司 5,010,731.15 2.84
小 计 51,282,588.20 29.08
6. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
账面余额 坏账准备
种 类
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
单项计提坏账准备 131,942,498.59 7.96 6,597,124.93 5.00 125,345,373.66
按组合计提坏账准备 1,525,429,989.45 92.04 127,225,651.66 8.34 1,398,204,337.79
其中：其他应收款 1,525,429,989.45 92.04 127,225,651.66 8.34 1,398,204,337.79
合 计 1,657,372,488.04 100.00 133,822,776.59 8.07 1,523,549,711.45
(续上表)
期初数
账面余额 坏账准备
种 类
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
第 46 页 共 140 页
按组合计提坏账准备 1,723,362,104.94 100.00 92,076,891.52 5.34 1,631,285,213.42
合 计 1,723,362,104.94 100.00 92,076,891.52 5.34 1,631,285,213.42
2) 期末单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
江山市土地储备
131,942,498.59 6,597,124.93 5.00 [注]
中心
小 计 131,942,498.59 6,597,124.93 5.00
[注]本公司于 2020 年 4 月 28 日与江山市政府就公司化工板块江山生产基地（以下简称
江山基地）政策性关停及收储补偿事项签订《浙江交通科技股份有限公司江山基地关停及收
储补偿协议》（以下简称《关停及收储补偿协议》），根据协议，江山市人民政府全权委托江
山市土地储备中心对公司予以关停收储补偿，补偿总额为 105,000.00 万元，江山市土地储
备中心分批分次拨付补偿费用：停产后员工安置基准日次月支付首笔补偿款 10,000.00 万元；
于 2021 年、2022 年分别支付 2,000.00 万元；剩余收储补偿款从公司交付全部土地的次年
（即 2023 年）开始分三年三期平均支付。由于收储补偿款收回周期较长、金额较大，公司
结合历史回收率对收储补偿款进行单项计提坏账准备
3) 采用组合计提坏账准备的其他应收款
A. 化工行业公司
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
账龄组合 6,470,027.22 3,236,001.36 50.02
其中：1 年以内 3,397,527.22 169,876.36 5.00
1-2 年 7,500.00 1,125.00 15.00
3 年以上 3,065,000.00 3,065,000.00 100.00
小 计 6,470,027.22 3,236,001.36 50.02
B．建筑施工行业公司
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
应收保证金组合（押金保证金、
686,920,194.44
投标保证金及履约保证金等）
其他应收款——应收暂付、海外
832,039,767.79 123,989,650.30 14.90
项目相关及往来款等
小 计 1,518,959,962.23 123,989,650.30 8.16
第 47 页 共 140 页
(2) 账龄情况
A. 化工行业公司
账 龄 期末账面余额
1 年以内 135,340,025.81
1-2 年 7,500.00
3 年以上 3,065,000.00
小 计 138,412,525.81
B. 建筑施工行业公司
项 目 期末账面余额
6 个月以内 852,718,137.59
6 个月-1 年 108,409,285.36
1-2 年 277,671,897.27
2-3 年 145,559,947.67
3-4 年 117,751,715.30
4-5 年 11,298,291.92
5 年以上 5,550,687.12
小 计 1,518,959,962.23
(3) 坏账准备变动情况
1) 明细情况
A. 化工行业公司
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项 目 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合 计
未来 12 个月预期
用损失(未发生信 用损失(已发生信
信用损失
用减值) 用减值)
期初数 146,098.89 1,931,250.00 2,077,348.89
期初数在本期
--转入第二阶段 -375.00 375.00
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
第 48 页 共 140 页
本期计提 6,621,277.40 750.00 1,133,750.00 7,755,777.40
本期收回
本期转回
本期核销
其他变动
期末数 6,767,001.29 1,125.00 3,065,000.00 9,833,126.29
B．建筑施工行业公司
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项 目 整个存续期预期信 整个存续期预期 合 计
未来 12 个月
用损失(未发生信用 信用损失(已发生
预期信用损失
减值) 信用减值)
期初数 4,055,992.05 18,128,733.77 67,814,816.81 89,999,542.63
期初数在本期 4,055,992.05 18,128,733.77 67,814,816.81 89,999,542.63
--转入第二阶段 -3,353,673.74 3,353,673.74
--转入第三阶段 -11,402,696.62 11,402,696.62
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 5,318,279.62 24,211,452.22 42,581,406.06 72,111,137.90
本期收回
本期转回 702,318.31 3,847,074.82 34,920,264.00 39,469,657.13
本期核销 18,258.40 18,258.40
其他变动[注] 102,184.64 202,063.78 1,062,636.88 1,366,885.30
期末数 5,420,464.26 30,646,152.07 87,923,033.97 123,989,650.30
[注]本期因非同一控制下企业合并富润成公司增加其他应收款期末账面余额
18,315,271.41 元，期末坏账准备 1,366,885.30 元，增加期末账面价值 16,948,386.11 元
(4) 本期实际核销其他应收款 18,258.40 元
(5) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
收储补偿款 131,942,498.59
承诺补偿款 55,550,284.11
第 49 页 共 140 页
备用金 76,033,089.56 2,644,302.99
押金保证金 645,161,802.99 813,839,029.09
出口退税 3,076,396.22 2,576,989.04
往来款 670,316,639.23 771,939,002.94
应收暂付款 130,842,061.45 76,812,496.77
合 计 1,657,372,488.04 1,723,362,104.94
(6) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 款项合计的 坏账准备
比例（%）
28,448,166.93 6 个月以内 1.72
17,138,719.62 6 个月-1 年 1.03 856,935.98
中国路桥工程有限责 66,121,201.13 1-2 年 3.99 6,612,120.11
海外项目相关
任公司 33,625,072.40 2-3 年 2.03 6,725,014.48
92,067,860.31 3-4 年 5.56 36,827,144.12
7,068,487.12 4-5 年 0.43 5,654,789.70
8,064,377.31 6 个月以内 0.49
中地海外集团有限公 19,638,417.92 6 个月-1 年 1.18 981,920.90
海外项目相关
司 94,788,542.56 1-2 年 5.72 9,478,854.26
31,762,384.90 2-3 年 1.92 6,352,476.98
江山市土地储备中心 收储补偿款 131,942,498.59 1 年以内 7.96 6,597,124.93
9,506,498.80 6 个月以内 0.57
中交第三航务工程局 24,643.02 6 个月-1 年 2,464.30
海外项目相关
有限公司 14,081,055.82 1-2 年 0.85 2,816,211.16
28,681,757.61 2-3 年 1.73
浙江物产金属集团有 30,819,618.75 6 个月以内 1.86
押金保证金
限公司 8,340,400.00 6 个月-1 年 0.50
小 计 622,119,702.79 37.54 82,905,056.92
7. 存货
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
第 50 页 共 140 页
原材料 927,786,096.00 927,786,096.00 633,650,637.03 633,650,637.03
在产品 21,871,347.21 21,871,347.21 31,022,699.61 521,789.50 30,500,910.11
库存商品 172,297,164.32 172,297,164.32 83,018,624.74 4,707,619.17 78,311,005.57
发出商品 2,204,637.70 2,204,637.70
包装物 689,874.42 689,874.42 489,225.75 489,225.75
低值易耗品 10,028,513.66 10,028,513.66
其他周转材料 276,672,112.73 276,672,112.73 176,157,784.30 176,157,784.30
合 计 1,399,316,594.68 1,399,316,594.68 936,572,122.79 5,229,408.67 931,342,714.12
[注]期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(三十四)1
之说明
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 4,707,619.17 4,707,619.17
在产品 521,789.50 521,789.50
小 计 5,229,408.67 5,229,408.67
2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
确定可变现净值 本期转回 本期转销
项 目
的具体依据 存货跌价准备的原因 存货跌价准备的原因
相关产成品估计售价减去至
原材料、在产完工估计将要发生的成本、 本期已将期初计提存货跌
品和库存商品 估计的销售费用以及相关税 价准备的存货售出
费后的金额确定可变现净值
8. 合同资产
(1) 明细情况
期末数 期初数[注]
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
未到期质量
885,174,151.07 885,174,151.07 841,371,975.60 841,371,975.60
保证金组合
已完工未结
12,214,339,765.86 100,104,380.97 12,114,235,384.89 9,029,647,553.13 87,653,660.03 8,941,993,893.10
算资产
第 51 页 共 140 页
合 计 13,099,513,916.93 100,104,380.97 12,999,409,535.96 9,871,019,528.73 87,653,660.03 9,783,365,868.70
[注]期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(三十四)1
之说明
(2) 合同资产的账面价值在本期内发生重大变动的原因
项 目 变动金额 变动原因
已完工未结算资产 137,676,626.88 非同一控制下企业合并富润成公司
小 计 137,676,626.88
(3) 合同资产减值准备计提情况
1) 明细情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 其他[注] 转回 转销 其他
或核
按组合计提 87,653,660.03 9,654,436.91 2,796,284.03 100,104,380.97
销
小 计 87,653,660.03 9,654,436.91 2,796,284.03 100,104,380.97
[注]本期因非同一控制下企业合并富润成公司增加期末合同减值准备金额为
2,796,284.03 元
2) 采用组合计提减值准备的合同资产
期末数
项 目
账面余额 减值准备 计提比例(%)
账龄组合 12,214,339,765.86 100,104,380.97 0.82
未到期质量保证金组合 885,174,151.07
小 计 13,099,513,916.93 100,104,380.97 0.76
9. 一年内到期的非流动资产
期末数 期初数
项 目 坏账 坏账
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
义乌疏港高速公路 BT 工
790,493,380.75 790,493,380.75
程（建设-移交）项目
兰州新区纬五十四路 II
189,433,444.43 189,433,444.43 190,433,444.43 190,433,444.43
标道路工程[注]
兰州新区纬十三路西段
160,185,620.68 160,185,620.68 116,476,920.92 116,476,920.92
道路工程[注]
浙江交工集团第十四届 33,470,836.94 33,470,836.94
第 52 页 共 140 页
省运会主场馆周边配套
道路工程项目
山东枣庄高新区新建道
51,760,524.00 51,760,524.00 73,608,328.00 73,608,328.00
路工程 PPP 项目[注]
嘉兴港区道路改造总承
20,344,972.20 20,344,972.20
包项目[注]
合 计 421,724,561.31 421,724,561.31 1,204,482,911.04 1,204,482,911.04
[注]系长期应收款预计在 1 年内收回的款项
10. 其他流动资产
项 目 期末数 期初数
待抵扣进项税 990,599,853.04 696,110,520.61
预缴增值税 381,639,537.15 285,784,156.94
预缴企业所得税 2,645,577.90
预缴其他税费 8,350,694.15 6,179,199.31
预付保险费 1,293,809.17 1,257,583.07
房租费 23,224.98
合 计 1,384,529,471.41 989,354,684.91
[注]期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(三十四)1
之说明
11. 长期应收款
(1) 明细情况
期末数 期初数
期末折现
项 目 坏账 坏账
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 率区间
准备 准备
义乌疏港高速公路
87,649,435.76 87,649,435.76 990,205,759.71 990,205,759.71
工程 BT 项目
兰州新区纬十三路
1,067,428.63 1,067,428.63
西段道路工程
104 国道西过境平
阳段改建工程 PPP 552,387,808.29 552,387,808.29 176,506,666.10 176,506,666.10
项目
351 国道龙游横山
至开化华埠段公路 965,253,353.85 965,253,353.85 596,499,508.34 596,499,508.34
工程 PPP 项目
第 53 页 共 140 页
浙江交工集团铜仁
市普通国省干线公
401,219,669.00 401,219,669.00 369,707,465.00 369,707,465.00
路建养一体化第
TRSJYYT1 标项目
浙江交工集团 G352
印江至两河口公路 91,801,026.00 91,801,026.00 74,853,310.00 74,853,310.00
改扩建工程项目
山东枣庄高新区新
建道路工程 PPP 项 161,213,878.08 161,213,878.08 195,956,213.80 195,956,213.8
目
嘉兴港区道路改造
36,254,512.80 36,254,512.80
总承包项目
合 计 2,295,779,683.78 2,295,779,683.78 2,404,796,351.58 2,404,796,351.58
(2) 其他说明
1) 交工集团公司承接义乌疏港高速公路工程 BT 项目，负责项目融资，并按规定期限将
竣工后的项目移交发包人义乌市交通旅游产业发展集团有限公司（原名义乌市交通投资建设
集团有限公司）。该项目于 2015 年 1 月 12 日开工，预计三年完成，2017 年 12 月 12 日公路
工程已交工验收。截至 2020 年 12 月 31 日，累计结算 384,406.58 万元(含建设期、回购期
利息及工程管理费用)，累计收到结算款 375,641.64 万元，其中建安费 320,516.87 万元，
建设期利息收入 53,124.77 万元，建设管理费 2,000.00 万元；该项目应收余额 8,764.94
万元，在长期应收款中核算。
2) 交工集团公司承接兰州新区纬五十四路 II 标道路工程（以下简称“兰州 54 路项目”）
和兰州新区纬十三路西段道路工程（以下简称“兰州 13 路项目”），项目已完工验收。截
至 2020 年 12 月 31 日，兰州 54 路项目累计结算（含建设期和回购期利息）43,586.34 万元，
累计收款 24,643.00 万元,应收款余额为 18,943.34 万元,全部在一年内到期的非流动资产核
算；兰州 13 路项目累计结算（含建设期和回购期利息）29,347.56 万元，累计收款 13,329.00
万元,应收款余额为 16,018.56 万元,全部在一年内到期的非流动资产核算。
3) 交工集团公司投标的第十四届省运会主场馆周边配套道路工程项目于 2013 年 8 月与
湛江市代建项目管理局签订了《投资建设-移交回购(BT)合同》，原合同约定工程总投资约
4.70 亿元，由于海域使用未批复及征地拆迁问题，部分路段无法施工，经业主批复，调整
后工程总投资约 2.58 亿元。该工程共 6 条道路，单条道路单独验收回购，回购价款包括建
安费及其相应的回报费和利息、临时用水用电设施制安费、奖励费。回购期为 3 年，自工程
竣工验收合格之日起到回购款支付完毕之日止。第一标段的东城西路、柏西路于 2015 年 6
第 54 页 共 140 页
月 19 日竣工验收合格，第二标段海东西路、育园路、奋勇大道、及金湾南路于 2017 年 8
月 25 日完成竣工验收合格。截至 2020 年 12 月 31 日，该项目累计结算 31,061.11 万元（含
建设期和回购期利息），累计收款 31,061.11 万元，回购款已全部收回。
4) 交工集团公司承接 104 国道西过境平阳段（104 国道瑞安仙降至平阳萧江段）改建
工程 PPP 项目，负责本项目的融资、投资、运营维护和更新，投资回报的资金来源为政府付
费取得的收入。PPP 合作期为 15 年，其中建设期 3 年，运营期 12 年，合作期满终止时，本
公司将该项目设施无偿移交给平阳县政府或指定机构。该项目总投资约为 110,280.48 万元。
项目于 2018 年 11 月 25 日开工，目前尚在建设期。截至 2020 年 12 月 31 日，项目已支出计
量工程款 53,341.54 万元，工程建设其他费 753.16 万元，建设期利息 1,144.08 万元，合计
55,238.78 万元，因尚未到收款期，在长期应收款列报。
5) 交工集团公司承接 351 国道龙游横山至开化华埠段公路工程（衢江区，柯城区段）
PPP 项目，负责融资、投资、建设及运营维护成本合同有关的项目设施，并在 PPP 合作期满
后根据本合同的规定将项目设施完好无偿移交衢州市交通运输局或政府制定机构。该项目的
PPP 合作期为 15 年，其中建设期为 3 年，运营期为 12 年。该项目概算总投资约为 371,271.00
万元。项目于 2018 年 1 月 1 日开工（开工令尚未签发），目前尚在建设期。截至 2020 年
12 月 31 日，计量工程款 66,382.65 万元,建设项目管理费 1,150.00 万元,勘察设计费
3,262.88 万元,征地拆迁费 77,556.93 万元,监理费用 1,329.16 万元,前期工程费用
3,273.92 万元,专班建设项目管理费 13.96 万元,建设期借款利息 2,097.29 万元,土地划拨
费 1,690.55 万元,其他费用 1,753.39 万元,合计 155,066.79 万元,扣减收到省补资金及利息
58,541.46 万元后余额 96,525.34 万元，因尚未到收款期，在长期应收款列报。
6) 交工集团公司承接铜仁市普通国省干线公路建养一体化第 TRSJYYT1 标工程项目。该
项目于 2016 年 11 月开工，目前完工进度为 100.00%。根据业主批复的中期支付证书，截至
2020 年 12 月 31 日，该项目累计批复金额 100,304.92 万元，累计收款 60,182.95 万元，根
据施工合同付款条款，按照不少于已完成项目建设工程费的 50%支付计量款，剩余款项在项
目 5 年养护服务期内按照 30%、20%、20%、15%、15%的比例支付，期末应收账款余额 0.00
万元，剩余 40,121.97 万元应计入长期应收款列报。
7) 交工集团公司承接 G352 印江至两河口公路改扩建工程项目。该项目于 2016 年 11
月开工，目前完工进度为 99.92%。根据业主批复的中期支付证书，截至 2020 年 12 月 31 日，
该项目累计批复金额 22,950.26 万元，累计收款 13,770.15 万元，根据施工合同付款条款，
按照不少于已完成项目建设工程费的 50%支付计量款，剩余款项在项目 5 年养护服务期内按
第 55 页 共 140 页
照 30%、20%、20%、15%、15%的比例支付，期末应收账款余额 0.00 万元，剩余 9,180.10 万
元应计入长期应收款列报。
8) 2016 年 9 月 25 日交工集团公司与枣庄高新区公用事业管理中心签订《枣庄高新区
新建道路工程 PPP 项目合同协议书》，项目合作期 10 年，其中建设期 2 年。2018 年 11 月
项目已完工审价。工程完工后进入运维期，每年枣庄高新区公用事业管理中心每年支付固定
金额的可用性服务费至项目 2025 年移交为止。应收可用性服务费合计 42,441.09 万元。截
至 2020 年 12 月 31 日累计已收款 14,884.78 万元，应收余额为 27,556.31 万元，其中已到
期应收款项 1,676.05 万元在应收账款列报，一年内到期的应收款项 5,176.05 万元在一年内
到期非流动资产列报，未到期应收款 20,704.21 万元在长期应收款列报（含未确认融资收益
4,582.82 万元）。
9) 交工集团公司承接嘉兴港区道路改造总承包项目于 2018 年 10 月开工，项目已完工
验收。截至 2020 年 12 月 31 日，该项目累计批复金额 13,776.91 万元，累计收款 8,116.96
万元，根据施工合同条款，计量款支付至签约合同价的 40%，余款在项目验收合格后分四年
平均支付，未到期应收款 5,659.95 万元，其中 2,034.50 万元在一年内到期的非流动资产核
算，3,625.45 万元在长期应收款核算。
12. 长期股权投资
(1) 分类情况
期末数 期初数
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对联营企业投
662,569,269.40 662,569,269.40 488,687,228.34 488,687,228.34
资
合 计 662,569,269.40 662,569,269.40 488,687,228.34 488,687,228.34
(2) 明细情况
本期增减变动
其他综
被投资单位 投资成本 期初数 减少 权益法下确认的
追加投资 合收益
投资 投资损益
调整
联营企业：
浙江省嘉维交通科技
2,280,000.00 20,753,576.00 -976,129.31
发展有限公司
杭州富阳城发建设发 41,467,000.00 41,379,039.88 -359,950.41
第 56 页 共 140 页
展有限公司
杭州城投基础设施投
4,000,000.00 4,051,634.20 402,191.41
资管理有限公司
绍兴市城投建筑工业
40,000,000.00 43,995,977.34 41,905,512.06
化制造有限公司
德清县德安公路建设
68,008,250.00 65,210,932.97 4,328,250.00 8,909,236.73
有限责任公司
杭州下沙路隧道有限
90,310,000.00 64,500,000.00 25,810,000.00
公司
金华交投建筑工业化
39,000,000.00 39,000,000.00
有限公司
德清交水建筑工业化
48,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00 -10,316.36
有限公司
绍兴市上虞区交通产
125,000,000.00 125,000,000.00 5,765,693.35
业发展有限公司
衢州交通建筑工业化
28,800,000.00 28,800,000.00 3,038,555.67
有限公司
丽水交投建筑工业化
23,200,000.00 11,600,896.22 11,600,000.00 -896.22
制造有限公司
义乌市交旅建筑工业
34,000,000.00 20,395,171.73 13,600,000.00 10,363.60
化科技有限公司
广西交投建筑工业化
18,000,000.00 18,000,000.00 1,725.00
有限公司
湖北智通建筑工业化
10,500,000.00 10,500,000.00 -100.73
制造有限公司
新昌县大业建设工程
5,600,912.00 5,600,912.00 1,756,994.27
有限公司
合 计 578,166,162.00 488,687,228.34 113,439,162.00 60,442,879.06
(续上表)
本期增减变动
减值准备
被投资单位 其他权 宣告发放现金 计提减 期末数
其他 期末余额
益变动 股利或利润 值准备
联营企业：
浙江省嘉维交通科技
19,777,446.69
发展有限公司
杭州富阳城发建设发
41,019,089.47
展有限公司
杭州城投基础设施投
4,453,825.61
资管理有限公司
绍兴市城投建筑工业
85,901,489.40
化制造有限公司
第 57 页 共 140 页
德清县德安公路建设
78,448,419.70
有限责任公司
杭州下沙路隧道有限
90,310,000.00
公司
金华交投建筑工业化
39,000,000.00
有限公司
德清交水建筑工业化
47,989,683.64
有限公司
绍兴市上虞区交通产
130,765,693.35
业发展有限公司
衢州交通建筑工业化
31,838,555.67
有限公司
丽水交投建筑工业化
23,200,000.00
制造有限公司
义乌市交旅建筑工业
34,005,535.33
化科技有限公司
广西交投建筑工业化
18,001,725.00
有限公司
湖北智通建筑工业化
10,499,899.27
制造有限公司
新昌县大业建设工程
7,357,906.27
有限公司
合 计 662,569,269.40
13. 其他权益工具投资
(1) 明细情况
本期从其他综合收益转入留
项目 期末数 期初数 本期股利收入 存收益的累计利得和损失
金额 原因
浙江杭甬复线宁波
一期高速公路有限 2,400,000.00 1,500,000.00
公司
杭州富阳城发项目
63,353,200.00 63,353,200.00
管理有限公司
杭州秦望工程建设
29,366,800.00
运营有限公司
广西交投贰期交通
建设投资基金合伙 30,000,000.00
企业（有限合伙）
小计 125,120,000.00 64,853,200.00
(2) 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因
第 58 页 共 140 页
本公司持有对浙江杭甬复线宁波一期高速公路有限公司、杭州富阳城发项目管理有限公
司、杭州秦望工程建设运营有限公司及广西交投贰期交通建设投资基金合伙企业（有限合伙）
的股权投资属于非交易性权益工具投资，因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的权益工具投资。
14. 投资性房地产
项 目 房屋及建筑物 土地使用权 合 计
账面原值
期初数 21,272,694.13 9,178,538.89 30,451,233.02
本期增加金额
本期减少金额 4,882,832.75 4,882,832.75
1) 处置 4,882,832.75 4,882,832.75
期末数 16,389,861.38 9,178,538.89 25,568,400.27
累计折旧和累计摊销
期初数 16,227,755.64 3,545,015.65 19,772,771.29
本期增加金额 785,164.59 227,687.04 1,012,851.63
1) 计提或摊销 785,164.59 227,687.04 1,012,851.63
本期减少金额 4,149,526.25 4,149,526.25
1) 处置 4,149,526.25 4,149,526.25
期末数 12,863,393.98 3,772,702.69 16,636,096.67
减值准备
期初数 27,356.27 27,356.27
本期增加金额
1) 计提
本期减少金额 27,356.27 27,356.27
1) 处置 27,356.27 27,356.27
期末数
账面价值
期末账面价值 3,526,467.40 5,405,836.20 8,932,303.60
第 59 页 共 140 页
期初账面价值 5,017,582.22 5,633,523.24 10,651,105.46
15. 固定资产
(1) 明细情况
项 目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合 计
账面原值
期初数 1,019,449,265.01 306,408,910.91 5,330,538,092.62 366,416,661.55 7,022,812,930.09
本期增加金额 -1,041,535.92 96,273,483.29 326,965,488.20 107,320,070.44 529,517,506.01
1) 购置 17,662,457.93 94,716,130.77 211,821,336.63 104,708,408.25 428,908,333.58
2) 在建工程转入 113,802,438.58 113,802,438.58
3) 企业合并增加 1,557,352.52 1,341,712.99 2,611,662.19 5,510,727.70
4) 暂估调整 -18,703,993.85 -18,703,993.85
本期减少金额 132,443,419.35 18,807,227.04 710,303,549.10 6,077,610.63 867,631,806.12
1) 处置或报废 132,443,419.35 18,807,227.04 710,303,549.10 6,077,610.63 867,631,806.12
期末数 885,964,309.74 383,875,167.16 4,947,200,031.72 467,659,121.36 6,684,698,629.98
累计折旧
期初数 322,710,650.73 144,209,130.95 2,497,468,273.00 205,187,303.79 3,169,575,358.47
本期增加金额 39,702,937.42 29,575,075.83 410,751,602.53 61,269,220.79 541,298,836.57
1) 计提 39,702,937.42 28,481,888.08 409,985,973.70 60,337,936.97 538,508,736.17
2) 企业合并增加 1,093,187.75 765,628.83 931,283.82 2,790,100.40
本期减少金额 102,999,570.23 15,593,544.44 615,948,710.08 5,508,156.22 740,049,980.97
1) 处置或报废 102,999,570.23 15,593,544.44 615,948,710.08 5,508,156.22 740,049,980.97
期末数 259,414,017.92 158,190,662.34 2,292,271,165.45 260,948,368.36 2,970,824,214.07
减值准备
期初数 59,262,644.77 29,707.73 128,012,600.16 40,944.43 187,345,897.09
本期增加金额
本期减少金额 2,105,326.47 29,707.73 6,548,822.18 20,364.13 8,704,220.51
1) 处置或报废 2,105,326.47 29,707.73 6,548,822.18 20,364.13 8,704,220.51
期末数 57,157,318.30 121,463,777.98 20,580.30 178,641,676.58
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账面价值
期末账面价值 569,392,973.52 225,684,504.82 2,533,465,088.29 206,690,172.70 3,535,232,739.33
期初账面价值 637,475,969.51 162,170,072.23 2,705,057,219.46 161,188,413.33 3,665,891,674.53
[注]本期因非同一控制下企业合并富润成公司增加期末固定资产原值 5,510,727.70 元，
期末累计折旧 2,790,100.40 元，增加期末账面价值 2,720,627.30 元
(2) 暂时闲置固定资产
项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 75,307,918.64 14,858,107.04 9,226,167.97 51,223,643.63
专用设备 187,753,702.16 82,577,486.26 20,892,424.78 84,283,791.12
小 计 263,061,620.80 97,435,593.30 30,118,592.75 135,507,434.75
(3) 未办妥产权证书的固定资产的情况
项 目 账面价值 未办妥产权证书原因
宁波江宁公司办公楼和厂房 5,878,697.14 办证材料暂未收齐
浙铁大风公司生产综合楼和中控分析楼 16,908,712.98 未办妥竣工决算
交工集团公司厂房、库房和办公楼 1,304,808.89 办证材料暂未收齐
小 计 24,092,219.01
16. 在建工程
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
在建工程 394,716,572.53 252,118,891.22
工程物资 42,130.60 55,348.10
合 计 394,758,703.13 252,174,239.32
(2) 在建工程
1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
聚碳酸酯新型工艺
62,632,454.46 62,632,454.46 35,874,546.06 35,874,546.06
与应用开发项目
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富阳自建厂房办公
77,609,218.18 77,609,218.18 39,805,671.11 39,805,671.11
楼土地前期项目
拌合楼改造升级 29,853,139.76 29,853,139.76 40,763,597.69 40,763,597.69
临安科研基地前期
98,526,064.84 98,526,064.84
费用
零星工程 126,095,695.29 126,095,695.29 135,675,076.36 135,675,076.36
小 计 394,716,572.53 394,716,572.53 252,118,891.22 252,118,891.22
2) 在建工程项目本期变动情况
预算数
工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少[注] 期末数
（万元）
聚碳酸酯新型
工艺与应用开 21,224.05 35,874,546.06 26,757,908.40 62,632,454.46
发项目
临安科研基地
93,900.00 98,526,064.84 98,526,064.84
前期费用
富阳自建厂房
办公楼土地前 14,450.00 39,805,671.11 37,803,547.07 77,609,218.18
期项目
拌合楼改造升
40,763,597.69 28,811,699.52 39,722,157.45 29,853,139.76
级
零星工程 135,675,076.36 117,354,773.66 113,802,438.58 13,131,716.15 126,095,695.29
小 计 252,118,891.22 309,253,993.49 113,802,438.58 52,853,873.60 394,716,572.53
(续上表)
工程累计投入 利息资本 本期利息 本期利息资本
工程名称 工程进度(%) 资金来源
占预算比例(%) 化累计金额 资本化金额 化率(%)
聚碳酸酯新型工艺与
66.73 66.73 募集资金
应用开发项目
临安科研基地前期费
10.49 10.49 自筹资金
用
富阳自建厂房办公楼
53.71 53.71 自筹资金
土地前期项目
拌合楼改造升级 30.76 自筹资金
零星工程 自筹资金
小 计
[注]系拌合楼改造升级项目完工转入长期待摊费用
(3) 工程物资
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项 目 期末数 期初数
专用设备 42,130.60 55,348.10
小 计 42,130.60 55,348.10
17. 无形资产
(1) 明细情况
项 目 土地使用权 软件 非专利技术 排污权 合 计
账面原值
期初数 461,754,392.90 13,628,834.46 393,121,178.30 3,315,850.00 871,820,255.66
本期增加金额 2,675,813.62 3,530,053.21 84,905.66 6,290,772.49
1) 购置 2,675,813.62 3,126,474.97 84,905.66 5,887,194.25
2) 企业合并增加 403,578.24 403,578.24
本期减少金额 71,507,603.14 6,753,318.07 40,982,599.05 2,734,200.00 121,977,720.26
1) 处置 6,753,318.07 40,982,599.05 2,734,200.00 50,470,117.12
2) 其他转出[注] 71,507,603.14 71,507,603.14
期末数 392,922,603.38 10,405,569.60 352,223,484.91 581,650.00 756,133,307.89
累计摊销
期初数 74,292,854.18 9,155,509.46 152,642,386.88 2,957,165.83 239,047,916.35
本期增加金额 9,270,420.75 3,778,359.69 24,107,277.49 134,226.92 37,290,284.85
1) 计提 9,270,420.75 3,589,233.06 24,107,277.49 134,226.92 37,101,158.22
2) 企业合并增加 189,126.63 189,126.63
本期减少金额 27,209,041.28 5,589,361.89 35,872,172.14 2,734,200.00 71,404,775.31
1) 处置 5,589,361.89 35,872,172.14 2,734,200.00 44,195,734.03
2) 其他转出[注] 27,209,041.28 27,209,041.28
期末数 56,354,233.65 7,344,507.26 140,877,492.23 357,192.75 204,933,425.89
减值准备
期初数 25,020,060.56 25,020,060.56
本期增加金额
1) 计提
第 63 页 共 140 页
本期减少金额 5,110,426.91 5,110,426.91
1) 处置 5,110,426.91 5,110,426.91
期末数 19,909,633.65 19,909,633.65
账面价值
期末账面价值 336,568,369.73 3,061,062.34 191,436,359.03 224,457.25 531,290,248.35
期初账面价值 387,461,538.72 4,473,325.00 215,458,730.86 358,684.17 607,752,278.75
[注]如报表附注五(一)6(1)2)之说明，本公司依照《关停及收储补偿协议》对江山基地
土地土壤整理修复阶段，相应土地使用权转入其他非流动资产
(2) 其他说明
浙铁大风公司甬国用﹝2012﹞第 0604217 号、甬国用﹝2012﹞第 0604218 号、甬国用
﹝2014﹞第 0601514 号和浙铁江宁公司甬国用（2014）第 0612406 号土地为临时土地使用权
证，合计面积为 122,684.00 平方米，其中甬国用﹝2012﹞第 0604217 号、甬国用﹝2012﹞
第 0604218 号、甬国用（2014）第 0612406 号临时土地使用权证已过建设期。公司目前正在
积极推进甬国用﹝2012﹞第 0604217 号、甬国用﹝2012﹞第 0601514 号的正式土地使用权证
换发工作以及甬国用（2014）第 0612406 号、甬国用﹝2014﹞第 0604218 号的续期工作。
18. 长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
装修费 8,693,108.26 6,066,922.94 1,907,070.18 12,852,961.02
租赁费 6,234,302.79 4,437,112.55 2,343,572.53 8,327,842.81
拌和楼基地
12,335,735.59 62,463,211.27 8,942,369.36 65,856,577.50
改造
合 计 27,263,146.64 72,967,246.76 13,193,012.07 87,037,381.33
19. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
期末数[注 1] 期初数[注 2]
项 目 可抵扣 递延 可抵扣 递延
暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税资产
资产减值准备 342,223,205.89 83,261,467.63 302,533,967.70 74,039,266.13
第 64 页 共 140 页
递延收益 2,939,219.91 440,882.99 8,806,791.07 1,321,018.67
预提费用性质的负债 97,344,927.89 24,336,231.97 30,075,206.95 7,141,498.05
账面价值与计税基础不一
46,381,444.05 6,957,216.61 46,381,444.05 6,957,216.61
致的固定资产折旧
交易性金融负债公允价值
80,395.34 20,098.84
变动
内部交易未实现利润 77,722.46 11,658.37
合 计 488,969,193.08 115,015,898.04 387,875,132.23 89,470,657.83
[ 注 1] 本 期 因 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 富 润 成 公 司 增 加 期 末 递 延 所 得 税 资 产
2,499,375.65 元
[注 2]期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(三十四)1
之说明
(2) 未经抵销的递延所得税负债
期末数 期初数
项 目 应纳税 递延 应纳税 递延
暂时性差异 所得税负债 暂时性差异 所得税负债
账面价值与计税基础不一致
388,844,083.84 97,211,020.97 285,508,461.10 70,549,526.69
的固定资产折旧
应收存款利息 1,687,457.55 253,118.63 773,742.14 116,061.32
合 计 390,531,541.39 97,464,139.60 286,282,203.24 70,665,588.01
20. 其他非流动资产
期末数 期初数[注]
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
合同资产-未到期质保金 4,158,021,197.17 4,158,021,197.17 1,864,129,390.27 1,864,129,390.27
预付设备款 37,843,897.22 37,843,897.22
土地使用权 44,298,561.86 44,298,561.86
合 计 4,240,163,656.25 4,240,163,656.25 1,864,129,390.27 1,864,129,390.27
[注]期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(三十四)1
之说明
21. 短期借款
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项 目 期末数 期初数
质押及保证借款 5,007,975.00
保证借款 11,018,131.81
质押借款 45,059,812.50
信用借款 3,758,308,514.51 3,639,613,210.69
合 计 3,774,334,621.32 3,684,673,023.19
22. 交易性金融负债
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
交易性金融负债 80,395.34 80,395.34
其中：远期结售汇 80,395.34 80,395.34
合 计 80,395.34 80,395.34
(2) 其他说明
本公司从事远期结售汇业务，期末未到期合约按照活跃市场未经调整的报价确认以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 80,395.34 元
23. 应付票据
项 目 期末数 期初数
商业承兑汇票 2,190,870.73 3,000,000.00
银行承兑汇票 1,552,793,000.00 987,579,689.20
合 计 1,554,983,870.73 990,579,689.20
24. 应付账款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
劳务款 3,752,147,544.92 2,834,932,967.66
工程款 2,625,390,596.09 2,053,406,993.04
设备款 3,388,861,968.18 2,274,969,335.88
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材料 6,820,326,380.12 4,833,612,486.31
其他 992,001,572.32 705,185,521.52
合 计 17,578,728,061.63 12,702,107,304.41
(2) 账龄 1 年以上重要的应付账款
账龄 1 年以上的应付账款主要系正处于结算期内的应付款项。
25. 预收款项
期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(三十四)1 之说
明。
26. 合同负债
项 目 期末数 期初数[注]
工程项目预收款 508,498,343.34 895,953,310.33
预收销货款 20,228,161.47 90,134,713.09
合 计 528,726,504.81 986,088,023.42
[注]期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(三十四)1
之说明
27. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
短期薪酬 87,021,657.65 1,747,670,258.62 1,744,402,849.48 90,289,066.79
离职后福利—设定提存计划 11,117,692.97 138,904,309.79 143,744,516.99 6,277,485.77
辞退福利 75,150,615.16 75,150,615.16
合 计 98,139,350.62 1,961,725,183.57 1,963,297,981.63 96,566,552.56
(2) 短期薪酬明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 71,544,659.80 1,406,046,987.37 1,399,220,765.64 78,370,881.53
职工福利费 8,128.09 127,793,525.81 127,793,525.81 8,128.09
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社会保险费 4,352,901.33 63,097,353.49 64,691,196.22 2,759,058.60
其中：医疗保险费 3,766,086.55 59,361,580.64 60,368,608.59 2,759,058.60
工伤保险费 143,221.20 1,778,663.12 1,921,884.32
生育保险费 443,593.58 214,707.40 658,300.98
其他 1,742,402.33 1,742,402.33
住房公积金 120,186,611.71 120,186,611.71
工会经费和职工教育经费 11,115,968.43 30,545,780.24 32,510,750.10 9,150,998.57
小 计 87,021,657.65 1,747,670,258.62 1,744,402,849.48 90,289,066.79
(3) 设定提存计划明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
基本养老保险 3,969,843.80 54,816,460.92 58,783,414.32 2,890.40
失业保险费 142,972.02 667,644.88 810,587.98 28.92
企业年金缴费 7,004,877.15 83,420,203.99 84,150,514.69 6,274,566.45
小 计 11,117,692.97 138,904,309.79 143,744,516.99 6,277,485.77
28. 应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税 25,755,314.54 10,900,971.97
营业税 7,603,630.26
企业所得税 293,534,729.71 182,294,353.66
城市维护建设税 32,237,945.83 23,094,066.36
房产税 3,336,417.93 1,829,921.04
土地使用税 3,197,529.64 2,253,819.08
印花税 1,444,370.73 972,449.61
代扣代缴个人所得税 19,772,001.24 13,258,440.38
教育费附加 15,968,517.57 11,717,789.91
地方教育附加 10,455,228.45 7,734,914.64
地方水利建设基金 134,508.91 134,779.67
资源税 26,321.23 24,181.52
第 68 页 共 140 页
环境保护税 14,014.23 101,152.26
其他税费 6,045,681.35 7,451,011.79
合 计 411,922,581.36 269,371,482.15
29. 其他应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
其他应付款 1,770,049,565.33 1,340,509,290.98
合 计 1,770,049,565.33 1,340,509,290.98
(2) 其他应付款款项性质分类情况
项 目 期末数 期初数
押金保证金 1,270,083,345.77 845,354,371.53
应付暂收款 202,131,834.96 193,208,704.81
往来款 212,215,353.05 204,642,807.97
其他 85,619,031.55 97,303,406.67
合 计 1,770,049,565.33 1,340,509,290.98
30. 一年内到期的非流动负债
项 目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 37,247,536.57 550,645,847.98
合 计 37,247,536.57 550,645,847.98
31. 其他流动负债
项 目 期末数 期初数[注]
待转销项税额 1,560,211,869.66 1,038,588,344.18
合 计 1,560,211,869.66 1,038,588,344.18
[注]期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(三十四)1
之说明
第 69 页 共 140 页
32 长期借款
项 目 期末数 期初数
保证借款 80,000,000.00
质押借款 697,101,921.50 556,476,738.00
信用借款 791,292,707.17 348,000,000.00
合 计 1,488,394,628.67 984,476,738.00
33. 应付债券
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
可转换债券[注] 2,400,322,366.02
永续债 416,212,000.00 416,212,000.00
其中：票面金额 400,000,000.00 400,000,000.00
应付利息 16,212,000.00 16,212,000.00
合 计 2,816,534,366.02 416,212,000.00
[注]公司发行的可转换公司债券为复合金融工具，同时包含金融负债成分和权益工具成
分。初始计量时先确定金融负债成分的公允价值，再从复合金融工具公允价值中扣除负债成
分的公允价值，作为权益工具成分的公允价值。本次发行可转债发生的交易费用，在金融负
债成分和权益工具成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。公司本次发行 25.00
亿元可转换公司债券，扣除发行费用 5,575,471.70 元后，发行日金融负债成分的公允价值
为 2,342,366,769.14 元计入了应付债券，权益工具成分的公允价值为 152,057,759.16 元计
入 了 其 他 权 益 工 具 。 截 至 2020 年 12 月 31 日 ， 金 融 负 债 成 分 的 期 末 摊 余 成 本 为
2,400,322,366.02 元，累计共有 47,100.00 元“交科转债”已转换为公司股票
(2) 应付债券增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额
2020 年 4 月 22 日至
交科转债 2,500,000,000.00 2020 年 4 月 22 日 2,500,000,000.00
2026 年 4 月 22 日
小 计 2,500,000,000.00 2,500,000,000.00
（续上表）
债券 期初数 本期发行 按面值 溢折价摊销 本期转股 发行费用 转入 期末数
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名称 计提利息 其他权益工具
交科转债 2,500,000,000.00 6,903,979.51 51,098,717.38 47,100.00 5,575,471.71 152,057,759.16 2,400,322,366.02
小 计 2,500,000,000.00 6,903,979.51 51,098,717.38 47,100.00 5,575,471.71 152,057,759.16 2,400,322,366.02
(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕524 号文核准，公司于 2020 年 4 月 22 日
公开发行可转换公司债券 2,500 万张，每张面值 100.00 元，发行总额 25.00 亿元，期限 6
年。经深圳证券交易所自律监管决定书深证上〔2020〕402 号文同意，公司 25 亿元可转换
公司债券于 2020 年 5 月 22 日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称“交科转债”，债券
代码“128107”。本次发行可转债的存续期限为自发行之日起 6 年，即自 2020 年 4 月 22 日
至 2026 年 4 月 22 日。
本次债券发行票面利率为：第一年 0.40%、第二年 0.60%、第三年 1.00%、第四年 1.50%、
第五年 1.80%、第六年 2.00%；采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利
息。
本次发行的可转债转股期限自发行结束之日 2020 年 4 月 28 日起满六个月后的第一个交
易日（2020 年 10 月 28 日）起，至可转债到期日（2026 年 4 月 22 日）止。
本次发行可转债的初始转股价格为 5.48 元/股。根据 2019 年年度股东大会决议，公司
将以总股本 1,375,638,998 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.20 元（含
税），本次利润分配不送红股，也不实施资本公积金转增股本。根据“交科转债”转股价格
调整的相关规定，“交科转债”转股价格将由 5.48 元/股调整为 5.36 元/股。
(4) 划分为金融负债的其他金融工具
1) 期末发行在外的永续债等其他金融工具基本情况
本公司 2018 年第三次临时股东大会审议通过《关于子公司拟发行长期含权中期票据（永
续债）的议案》，同意交工集团公司向中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协会”）
申请发行不超过 8 亿元长期含权中期票据，并于 2019 年 3 月底收到中国银行间市场交易商
协会出具的《接受注册通知书》（中市协注[2019]MTN93 号）。
交工集团公司于 2019 年 4 月 19 日发行了 2019 年度第一期长期含权中期票据（永续债），
发行金额为人民币 4 亿元（债券名称：浙江交工集团股份有限公司 2019 年度第一期中期票
据，债券简称：19 浙江交工 MTN001）。
2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况
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期初数 本期增加 本期减少 期末数
发行在外的金融工
具 数 账面 数 账面
数量 账面价值 数量 账面价值
量 价值 量 价值
交工集团公司 2019
年度第一期长期含 4,000,000 400,000,000.00 4,000,000 400,000,000.00
权中期票据
合 计 4,000,000 400,000,000.00 4,000,000 400,000,000.00
3) 其他金融工具划分为金融负债的依据说明
交工集团公司于 2019 年 4 月 19 日发行该中期票据，起息日为 2019 年 4 月 23 日，并可
于 2022 年及以后期间赎回，发行总额为人民币 400,000,000.00 元。根据该中期票据的发行
条款，该中期票据于交工集团公司依照发行条款的约定赎回之前长期存续，且不可转股。于
该中期票据第 4 计息年度起，交工集团公司有权按面值加应付利息（包括所有递延支付的利
息及其孳息）赎回该中期票据（“赎回权”），该中期票据的投资者无回售权。除非发生可以
由交工集团公司自主决定从而控制其是否发生的强制付息事件，于该中期票据的每个付息日，
交工集团公司可自行选择将当期利息以及按照条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下
一个付息日支付，如果交工集团公司在某个付息日选择将当期利息以及按照本条款已经递延
的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，则自下一计息年度起，中期票据的票面利率
将在上一计息年度基础上再上调 300 个基点，直至已递延利息及其孳息全部清偿完毕；在交
工集团公司不选择票息递增的情形下，该中期票据于前 3 个计息年度的票面利率保持不变，
为年利率 5.79%。自第 4 个计息年度起，若交工集团公司不行使赎回权，年利率每 3 年以当
期基准利率加上初始利差再加上 300 个基点重置一次。
因此，在交工集团公司选择递延支付利息时，存在利率无限跳升的情况，构成交付现金
或其他金融资产的合同义务，根据财政部发布的《企业会计准则第 22 号-金融工具确认与计
量》(财会[2017]7 号、《企业会计准则解释 1 号》财会[2007]14 号、《金融负债与权益工具
区分及相关会计处理规定》 (财会[2014]13 号)以及《永续债相关会计处理的规定》（财会
[2019]2 号）将发行 2019 年度第一期长期含权中期票据实际收到的金额作为金融负债核算。
34. 长期应付职工薪酬
项 目 期末数 期初数
内部补偿 66,430,219.40
合 计 66,430,219.40
第 72 页 共 140 页
35. 预计负债
项 目 期末数 期初数[注 1]
待执行的亏损合同 9,934,212.83 8,739,121.47
收购富润成公司或有负债[注 2] 5,400,000.00
合 计 15,334,212.83 8,739,121.47
[注 1]期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(三十四)1
之说明
[注 2]本期非同一控制下企业合并富润成公司形成的或有负债详见本财务报表附注六
非同一控制下企业合并之说明
36. 递延收益
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少[注] 期末数 形成原因
政府补助 50,000,909.31 4,605,800.00 14,389,192.70 40,217,516.61 与资产相关的政府补助摊销
合 计 50,000,909.31 4,605,800.00 14,389,192.70 40,217,516.61
(2) 政府补助明细情况
本期新增补助金 本期计入当期损 与资产相关/
项 目 期初数 期末数
额 益[注] 与收益相关
DMF 蒸发系统余热利用节能技改
158,969.94 158,969.94 与资产相关
项目
化工联产系统的防腐技术 320,000.00 320,000.00 与资产相关
环保局 LDAR 体系建设补助款 130,125.00 130,125.00 与资产相关
甲胺萃取塔余热利用节能技改
186,083.33 186,083.33 与资产相关
项目
甲酰酰胺二塔余热利用节能技
95,801.27 95,801.27 与资产相关
改项目
江山市财政局 2017 年上半年创
385,383.33 385,383.33 与资产相关
新驱动补助项目
江山市财政局付江化危险品储
200,000.00 200,000.00 与资产相关
槽 SIS 系统改造项目专项补助
清洁生产示范项目 140,000.00 140,000.00 与资产相关
热电厂 3#机组 75MV 抽汽被压式 794,066.80 794,066.80 与资产相关
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汽轮机节能改造工程项目
热电锅炉超低排放改造项目 475,000.00 475,000.00 与资产相关
热电锅炉烟气脱硫脱销除尘提
1,651,729.91 1,651,729.91 与资产相关
标改造项目
生产线综合节能技术改造项目 700,000.00 700,000.00 与资产相关
污染源综合整治项目 204,133.20 204,133.20 与资产相关
重点污染源刷卡排污建设项目 25,141.82 25,141.82 与资产相关
重点污染源在线监控运维项目 211,997.43 211,997.43 与资产相关
甲胺精馏系统优化改造项目 604,367.93 604,367.93 与资产相关
变压吸附脱碳节能改造项目 223,664.18 223,664.18 与资产相关
宁波浙铁大风化工有限公司 10
万吨/年非光气法聚碳酸酯联合 31,333,499.85 5,697,000.04 25,636,499.81 与资产相关
装置工程
重点污染源现场端建设补助 60,720.83 9,587.50 51,133.33 与资产相关
镇海区环保局挥发性有机物污
399,525.00 57,075.00 342,450.00 与资产相关
染治理补助金
节能验收合格企业奖励款 192,088.07 24,011.01 168,077.06 与资产相关
镇海区 2017 年度省、市工程（技
135,000.00 15,000.00 120,000.00 与资产相关
术）中心奖励项目
2017 年度促进经济发展的若干
45,000.00 5,000.00 40,000.00 与资产相关
意见-企业工程中心奖励
第一批信息化发展专项资金奖
86,976.00 21,744.00 65,232.00 与资产相关
励
生态环保局 VOCS 治理补助资金 77,200.00 21,054.55 56,145.45 与资产相关
镇海区节能改造合格企业奖励 800,000.00 160,000.00 640,000.00 与资产相关
宁波绿色石化产业集群发展建
1,000,000.00 41,873.49 958,126.51 与资产相关
设项目专项资金补助
化工区 2019 年度节能改造奖励 50,000.00 1,944.44 48,055.56 与资产相关
安全生产物联网公共服务平台
5,785,714.34 1,157,142.84 4,628,571.50 与资产相关
示范工程奖励
宁波市信息化与工业化融合示
252,000.00 42,000.00 210,000.00 与资产相关
范项目补助
节能降耗项目政府补助 628,583.25 79,400.04 549,183.21 与资产相关
VOCs 在线监控建设项目补助 677,520.00 78,175.44 599,344.56 与收益相关
2018 顺酐提升改造项目（中国
953,191.71 2,810,000.00 241,405.49 3,521,786.22 与资产相关
制造 2025 专项）补助
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宁波市工业投资(技术改造)专
1,959,925.00 213,810.00 1,746,115.00 与资产相关
项项目补助
雨污分流改造项目补助 107,501.12 7,678.68 99,822.44 与资产相关
顺酐精制与焚烧炉系统改造项
745,800.00 8,826.04 736,973.96 与资产相关
目
小 计 50,000,909.31 4,605,800.00 14,389,192.70 40,217,516.61
[注]政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注五(五)3 之说明
37. 其他非流动负债
项 目 期末数 期初数
办公楼重新装修补偿款[注] 1,713,556.67
合 计 1,713,556.67
[注]系本期非同一控制下企业合并富润成公司转入，富润成公司收到出租方给予的办
公楼重新装修补偿款列报其他非流动负债
38. 股本
(1) 明细情况
本期增减变动（减少以“—”表示）
项 目 期初数 公积金 期末数
发行新股 送股 其他 小计
转股
股份总数 1,375,638,998 8,762 8,762 1,375,647,760
(2) 其他说明
根据公司 2019 年 5 月 30 日召开的第七届第二十七次董事会、2019 年 9 月 29 日召开的
第七届第二十九次董事会和 2019 年 7 月 3 日召开的 2019 年第一次临时股东大会决议以及修
改后章程的规定，同时根据有关规定和公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定，
截至 2020 年 12 月 31 日，累计共有 47,100.00 元“交科转债”已转换为公司股票，累计转
股数为 8,762 股，合计增加公司实收股本 8,762.00 元，同时增加资本公积 39,325.69 元，
减少其他权益工具 2,864.77 元，减少应付利息 130.07 元，增加应付债券利息调整 2,007.15
元，减少应付债券 47,100.00 元。截至 2020 年 12 月 31 日转股情况已经天健会计师事务所
（特殊普通合伙）审验，并由其于 2021 年 4 月 27 日出具验资报告天健验〔2021〕166 号。
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39. 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕524 号文核准，公司于 2020 年 4 月 22 日
公开发行可转换公司债券 2,500 万张，每张面值 100.00 元，发行总额 25.00 亿元，期限 6
年。
经深圳证券交易所自律监管决定书深证上〔2020〕402 号文同意，公司 25 亿元可转换
公司债券于 2020 年 5 月 22 日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称“交科转债”，债券
代码“128107”。
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况
期初数 本期增加 本期减少 期末数
项目 账面
数量 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
价值
交科转债 25,000,000 152,057,759.16 471 2,864.77 24,999,529 152,054,894.39
合 计 25,000,000 152,057,759.16 471 2,864.77 24,999,529 152,054,894.39
(3) 其他说明
其他权益工具本期增加 152,057,759.16 元，详见本财务报表附注五之应付债券说明；
本期减少 2,864.77 元，详见本财务报表附注五之股本说明。
40. 资本公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 2,949,155,654.26 39,325.69 135.68 2,949,194,844.27
其他资本公积 30,286,277.59 30,286,277.59
合 计 2,979,441,931.85 39,325.69 135.68 2,979,481,121.86
(2) 其他说明
资本公积（股本溢价）本期增加 39,325.69 元系可转债转股所致，详见本财务报表附注
五之股本说明。
根据本财务报表附注五之股本说明，截至 2020 年 12 月 31 日，累计共有 47,100.00 元
“交科转债”已转换为本公司股票，因本期转股不足一股而以现金兑付的差额相应减少资本
公积（股本溢价）135.68 元。
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41. 其他综合收益
本期发生额
项 目 期初数 减：前期计入 税后归 期末数
本期所得税前 减：所得 税后归属于母
其他综合收益 属于少
发生额 税费用 公司
当期转入损益 数股东
以后将重分类进损益
-164,676.66 168,332.74 168,332.74 3,656.08
的其他综合收益
其中：外币财务报表折
-164,676.66 168,332.74 168,332.74 3,656.08
算差额
其他综合收益合计 -164,676.66 168,332.74 168,332.74 3,656.08
42. 专项储备
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
安全生产费 609,627,214.84 609,627,214.84
合 计 609,627,214.84 609,627,214.84
(2) 其他说明
根据财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管
理办法》（财企〔2012〕16 号）文件精神，以及财政部《企业会计准则解释第 3 号》(财会
﹝2009﹞8 号)的相关规定，公司本期计提安全生产费 609,627,214.84 元，并将本期实际发
生的安全生产相关费用冲减专项储备 609,627,214.84 元。
43. 盈余公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 233,421,475.20 12,911,869.24 246,333,344.44
任意盈余公积 74,533,274.81 12,911,869.24 87,445,144.05
合 计 307,954,750.01 25,823,738.48 333,778,488.49
(2) 其他说明
根据 2020 年度母公司实现净利润提取 10%的法定盈余公积以及 10%的任意盈余公积。
44. 未分配利润
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(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
调整前上期末未分配利润 3,061,834,137.14 2,554,098,125.22
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -65,740,245.02
调整后期初未分配利润 2,996,093,892.12 2,554,098,125.22
加：本期归属于母公司所有者的净利润 997,414,578.88 722,436,420.98
减：提取法定盈余公积 12,911,869.24 24,811,864.65
提取任意盈余公积 12,911,869.24 24,811,864.65
本期分配现金股利 165,076,679.76 165,076,679.76
期末未分配利润 3,802,608,052.76 3,061,834,137.14
(2) 调整期初未分配利润明细
由于根据企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润
-65,740,245.02 元，详见本财务报表附注三(三十四)1 之说明。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 36,448,982,058.15 33,526,932,382.79 28,567,786,578.36 26,285,863,198.33
其他业务收入 288,735,602.47 202,333,136.68 329,624,570.71 317,178,115.76
合 计 36,737,717,660.62 33,729,265,519.47 28,897,411,149.07 26,603,041,314.09
(2) 收入按主要类别的分解信息
报告分部 主营业务收入 主营业务成本
主要经营地区
境内 35,217,300,509.58 32,340,926,102.48
境外 1,231,681,548.57 1,186,006,280.31
小 计 36,448,982,058.15 33,526,932,382.79
主要产品类型
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化工行业 3,085,142,870.23 2,806,168,260.44
建筑施工行业 33,363,839,187.92 30,720,764,122.35
小 计 36,448,982,058.15 33,526,932,382.79
收入确认时间
商品（在某一时点转让） 3,085,142,870.23 2,806,168,260.44
服务（在某一时段内提供） 33,363,839,187.92 30,720,764,122.35
小 计 36,448,982,058.15 33,526,932,382.79
(3) 履约义务
公司化工产品销售业务在交货时履行履约义务。公司建筑业务在提供服务时履行履约义
务，公司结算一般按照提供服务的进度结算。
(4) 分摊至剩余履约义务的交易价格
截至 2020 年 12 月 31 日，公司工程承包业务尚在履行过程中，分摊至尚未履行（或部
分未履行）履约义务的交易价格与相应工程承包合同的进度相关，并将于相应工程承包合同
的未来履约期内按履约进度确认为收入。
2. 税金及附加
项 目 本期数 上年同期数
城市维护建设税 31,746,320.67 31,435,684.97
教育费附加 15,612,966.90 15,992,334.38
地方教育附加 11,000,755.05 10,807,349.93
印花税 10,987,683.92 10,057,882.13
房产税 3,881,285.70 4,178,541.64
土地使用税 3,605,055.47 5,245,831.69
车船使用税 236,310.94 156,083.03
环境保护税 194,993.49 381,101.66
其他税费 3,132,802.14 4,185,384.87
合 计 80,398,174.28 82,440,194.30
3. 销售费用
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项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 4,279,393.13 6,161,305.86
贮装费 2,417,311.04 179,749.11
运输费 70,752,392.86
包装物 14,226,860.89 17,255,022.87
产品出口费用 14,531,372.21
其他费用 1,080,894.34 3,612,363.28
合 计 22,004,459.40 112,492,206.19
4. 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 538,714,736.82 308,376,927.74
资产折旧与摊销 55,654,421.00 55,998,992.53
停工损失 19,613,069.68 22,732,563.53
行政经费 29,438,989.53 32,581,027.80
业务招待费 16,684,522.30 16,898,532.71
排污费 2,304,118.91 3,160,539.81
差旅费 6,725,038.91 9,433,489.09
中介机构费 14,541,667.21 14,887,765.66
其他 21,522,202.64 28,223,959.25
合 计 705,198,767.00 492,293,798.12
5. 研发费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 218,824,631.95 134,020,412.76
资产折旧与摊销 8,362,015.49 9,667,469.26
直接投入费用 423,245,298.89 194,260,775.80
其他 157,441,390.25 44,028,062.26
合 计 807,873,336.58 381,976,720.08
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6. 财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 263,435,217.69 268,461,222.80
利息收入 -70,602,513.80 -35,873,906.34
汇兑损益 15,760,162.33 -1,786,869.23
手续费 11,634,303.62 19,447,170.86
担保费 180,671.70 824,730.19
其他 361,448.04 146,245.82
合 计 220,769,289.58 251,218,594.10
7. 其他收益
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
与资产相关的政府补助[注] 14,389,192.70 8,529,232.13 14,389,192.70
与收益相关的政府补助[注] 24,696,949.73 18,514,070.51 24,696,949.73
代扣个人所得税手续费返还 1,175,102.77 191,620.26 1,175,102.77
合 计 40,261,245.20 27,234,922.90 40,261,245.20
[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(五)3 之说明
8. 投资收益
项 目 本期数 上年同期数
票据贴现利息支出 -3,314,611.84 -1,729,317.42
定期存款和结构性存款利息收入 6,975,414.05 3,838,974.86
权益法核算的长期股权投资收益 60,442,879.06 8,227,811.32
BT 项目利息收入 39,048,259.61 109,860,213.81
处置长期股权投资产生的投资收益 3,244,872.65
合 计 103,151,940.88 123,442,555.22
9. 公允价值变动收益
第 81 页 共 140 页
项 目 本期数 上年同期数
远期结售汇 -80,395.34
合 计 -80,395.34
10. 信用减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账准备 -65,503,997.83 -16,807,223.12
合 计 -65,503,997.83 -16,807,223.12
11. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
预付账款坏账损失 -361,562.22 701,020.64
合同资产减值损失 -9,654,436.91
存货跌价损失 -1,367,659.98
固定资产减值损失 -31,917,120.22
无形资产减值损失 -3,872,429.25
合 计 -10,015,999.13 -36,456,188.81
12. 资产处置收益
计入本期非经常
项 目 本期数 上年同期数
性损益的金额
固定资产处置收益 15,378,530.63 990,478.08 15,378,530.63
合 计 15,378,530.63 990,478.08 15,378,530.63
13. 营业外收入
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
收储补偿 141,580,834.56 141,580,834.56
政府补助[注] 31,500.00 269,700.00 31,500.00
罚没收入 33,174.00 81,150.00 33,174.00
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非流动资产毁损报废利得 1,543,035.81 1,424,180.50 1,543,035.81
无需支付的款项 883,866.66 2,266,510.41 883,866.66
其他 2,643,984.51 4,681,885.08 2,643,984.51
合 计 146,716,395.54 8,723,425.99 146,716,395.54
[注]本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注五(五)3 之说明
14. 营业外支出
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
非流动资产毁损报废损失 5,016,166.83 3,640,123.11 5,016,166.83
对外捐赠 1,546,304.00 2,321,800.00 1,546,304.00
罚款支出 205,218.16 947,737.13 205,218.16
滞纳金 205,986.30 38,788.46 205,986.30
水利建设专项基金 252,988.61 36,730.55
其他 18,912.65 963,669.81 18,912.65
合 计 7,245,576.55 7,948,849.06 6,992,587.94
15. 所得税费用
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 364,122,859.21 280,569,412.87
递延所得税费用 -18,160,727.98 22,832,654.60
合 计 345,962,131.23 303,402,067.47
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
项 目 本期数 上年同期数
利润总额 1,394,870,257.71 1,073,127,443.39
按母公司适用税率计算的所得税费用 348,717,564.43 160,969,116.51
子公司适用不同税率的影响 2,113,918.36 111,325,845.55
调整以前期间所得税的影响 3,300,104.60 13,218,662.43
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非应税收入的影响 -16,998,346.30 -2,056,952.83
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 7,872,740.84 6,231,727.79
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣
-450,173.93
亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时
24,466,318.42 36,241,227.82
性差异或可抵扣亏损的影响
技术开发费加计扣除的影响 -23,510,169.12 -22,077,385.87
所得税费用 345,962,131.23 303,402,067.47
16. 其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)41 之说明。
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年数
收回不符合现金等价物定义的各类经营性保证
60,204,724.49 57,047,266.10
金
房屋租赁收入 58,275,610.09 50,287,109.58
利息收入 75,184,431.62 39,728,294.82
收储补偿款 116,388,811.00
政府补助 21,402,263.23 13,798,439.00
往来款 2,121,357,339.54 1,072,103,181.09
其他 166,011,907.10 98,624,123.51
收回代垫土地拆迁款 200,000,000.00 380,000,000.00
合 计 2,818,825,087.07 1,711,588,414.10
2. 支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年数
支付不符合现金等价物定义的各类经营性保证
54,176,894.31 68,118,575.73
金
经营性期间费用支出 756,256,420.37 442,087,717.09
往来款 1,266,840,781.04 1,265,416,677.74
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其他 113,959,353.84 58,615,200.32
代垫土地拆迁款 271,596,268.66
合 计 2,191,233,449.56 2,105,834,439.54
3. 收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上年数
取得富润成公司增加的现金 182,678.52
收回结构性存款 300,000,000.00 250,000,000.00
合 计 300,182,678.52 250,000,000.00
4. 支付其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上年数
支付远期结售汇业务保证金 1,370,229.00
存出结构性存款、定期存款 536,249,000.00 240,000,000.00
合 计 537,619,229.00 240,000,000.00
5. 收到其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
收到交科转债募集资金 2,495,943,396.23
收到交投集团公司承诺补偿款 55,550,284.11
附追索权应收票据保理取得的借款 7,379,100.04
合 计 2,558,872,780.38
6. 支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数 上年数
支付发行费用 1,827,924.54
支付中建安装集团有限公司利息 35,606,804.05
可转债转股不足一股现金兑付 135.68
支付收购浙江宏途混凝土工程有限公司少数股 11,041,108.41
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东 45%股权转让款
合 计 37,434,864.27 11,041,108.41
7. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,048,908,126.48 769,725,375.92
加：资产减值准备、信用减值损失 75,519,996.96 53,263,411.93
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
539,293,900.76 508,798,548.31
产折旧、投资型房地产折旧
无形资产摊销、投资型房地产摊销 37,328,845.26 35,710,896.73
长期待摊费用摊销 13,193,012.07 9,022,589.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
-15,378,530.63 -990,478.08
损失(收益以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 3,473,131.02 2,215,942.61
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 80,395.34
财务费用(收益以“－”号填列) 279,195,380.02 266,674,353.57
投资损失(收益以“－”号填列) -103,151,940.88 -123,442,555.22
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -23,045,864.56 690,496.62
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 26,798,551.59 22,142,157.98
存货的减少(增加以“－”号填列) -458,032,218.09 -1,307,282,853.41
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -9,322,707,441.72 -1,469,668,634.85
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 10,069,349,033.99 2,591,802,402.91
其他[注] -7,089,493.50
经营活动产生的现金流量净额 2,163,734,884.11 1,358,661,654.73
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
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3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 8,412,751,002.72 5,175,404,879.44
减：现金的期初余额 5,175,404,879.44 4,488,893,673.16
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 3,237,346,123.28 686,511,206.28
[注]系本公司出售投资型房地产收到的现金
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
项 目 本期数
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 114,750,000.00
其中：富润成公司 114,750,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 114,932,678.52
其中：富润成公司 114,932,678.52
取得子公司支付的现金净额 -182,678.52
(3) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
1) 现金 8,412,751,002.72 5,175,404,879.44
其中：库存现金 12,773,398.50 3,055,526.92
可随时用于支付的银行存款 8,399,977,604.22 5,172,349,352.52
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 8,412,751,002.72 5,175,404,879.44
(4) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
项 目 本期数 上期数
背书转让的商业汇票金额 962,691,316.48 1,564,631,115.46
第 87 页 共 140 页
其中：支付货款 951,532,656.50 1,543,772,363.58
支付固定资产等长期资产购置款 11,158,659.98 20,858,751.88
(6) 现金流量表补充资料的说明
因流动性受限，本公司将银行承兑汇票保证金、为获得借款而缴存的保证金、为开立信
用证而缴存保证金、保函保证金、银行存款中的结构性存款、定期存单、定期存款和冻结的
存款等列入不属于现金及现金等价物的货币资金，该等存款期初余额为 207,776,962.06 元，
期末余额为 441,683,407.23 元。
(四) 其他
1. 所有权或使用权受到限制的资产
(1) 明细情况
项 目 期末账面价值 受限原因
无法随时支取的保证金、定期存款、定期存单、结
货币资金 441,683,407.23
构性存款及冻结存款
应收账款融资 40,949,934.47 用于开立银行承兑汇票及银行贷款提供质押担保
一年内到期的非
51,760,524.00 用于银行贷款提供质押担保
流动资产
长期应收款 1,244,613,871.25 用于银行贷款提供质押担保
合 计 1,779,007,736.95
2. 外币货币性项目
(1) 明细情况
项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额
货币资金 339,829,577.62
其中：赞比亚克瓦查 6,253,219.68 0.3083 1,927,867.63
美元 28,993,350.03 6.5249 189,178,709.61
坦桑尼亚先令 1,128,877,184.55 0.0028 3,160,856.12
欧元 500.00 8.0250 4,012.50
刚果中非共同体法郎 10,146,337,305.00 0.0121 122,770,681.39
马拉维克瓦查 884,806,987.88 0.0084 7,432,378.70
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蒙古图格里克 1,883,435.22 0.0023 4,331.90
南非兰特 7,376,561.12 0.4458 3,288,470.95
基纳 102,368.83 1.8605 190,457.21
尼泊尔卢比 3,085.00 0.0556 171.53
迪拉姆 1,091,865.42 0.5630 614,720.23
马来西亚林吉特 6,960,316.49 1.6173 11,256,919.86
应收账款 119,290,582.20
其中：赞比亚克瓦查 55,750.00 0.3083 17,187.73
美元 15,716,866.18 6.5249 102,550,980.14
刚果中非共同体法郎 1,382,017,714.00 0.0121 16,722,414.34
应付账款 50,991,417.85
其中：美元 6,840,929.68 6.5249 44,636,382.07
欧元 791,904.77 8.0250 6,355,035.78
(2) 境外经营实体说明
浙江国际工程贸易有限公司主要经营地位于刚果布，采用中非法郎作为记账本位币；浙
江国际工程建设赞比亚有限公司主要经营地位于赞比亚，采用人民币作为记账本位币；浙江
交工喀麦隆有限公司主要经营地位于喀麦隆，采用人民币为记账本位币；浙江交工巴布亚新
几内亚有限公司主要经营地位于巴布亚新几内亚，采用人民币为记账本位币；浙江交工马来
西亚有限公司主要经营地位于马来西亚，采用人民币为记账本位币；浙江交工柬埔寨有限公
司主要经营地位于柬埔寨，采用人民币为记账本位币；浙江交工蒙古有限公司主要经营地位
于蒙古，采用人民币为记账本位币；浙江工程咨询有限公司主要经营地位于赞比亚，采用人
民币为记账本位币。
3. 政府补助
(1) 与资产相关的政府补助
期初 本期摊销
项 目 本期新增补助 本期摊销 期末递延收益
递延收益 列报项目
DMF 蒸发系统余热利用节 其他收益、营
158,969.94 158,969.94
能技改项目 业外收入
化工联产系统的防腐技 其他收益、营
320,000.00 320,000.00
术 业外收入
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环保局 LDAR 体系建设补 其他收益、营
130,125.00 130,125.00
助款 业外收入
甲胺萃取塔余热利用节 其他收益、营
186,083.33 186,083.33
能技改项目 业外收入
甲酰酰胺二塔余热利用 其他收益、营
95,801.27 95,801.27
节能技改项目 业外收入
江山市财政局 2017 年上 其他收益、营
385,383.33 385,383.33
半年创新驱动补助项目 业外收入
江山市财政局付江化危
其他收益、营
险品储槽 SIS 系统改造 200,000.00 200,000.00
业外收入
项目专项补助
其他收益、营
清洁生产示范项目 140,000.00 140,000.00
业外收入
热电厂 3#机组 75MV 抽汽
其他收益、营
被压式汽轮机节能改造 794,066.80 794,066.80
业外收入
工程项目
热电锅炉超低排放改造 其他收益、营
475,000.00 475,000.00
项目 业外收入
热电锅炉烟气脱硫脱销 其他收益、营
1,651,729.91 1,651,729.91
除尘提标改造项目 业外收入
生产线综合节能技术改 其他收益、营
700,000.00 700,000.00
造项目 业外收入
其他收益、营
污染源综合整治项目 204,133.20 204,133.20
业外收入
重点污染源刷卡排污建 其他收益、营
25,141.82 25,141.82
设项目 业外收入
重点污染源在线监控运 其他收益、营
211,997.43 211,997.43
维项目 业外收入
甲胺精馏系统优化改造 其他收益、营
604,367.93 604,367.93
项目 业外收入
变压吸附脱碳节能改造 其他收益、营
223,664.18 223,664.18
项目 业外收入
宁波浙铁大风化工有限
公司 10 万吨/年非光气
31,333,499.85 5,697,000.04 25,636,499.81 其他收益
法聚碳酸酯联合装置工
程
重点污染源现场端建设
60,720.83 9,587.50 51,133.33 其他收益
补助
镇海区环保局挥发性有
399,525.00 57,075.00 342,450.00 其他收益
机物污染治理补助金
节能验收合格企业奖励
192,088.07 24,011.01 168,077.06 其他收益
款
镇海区 2017 年度省、市
135,000.00 15,000.00 120,000.00 其他收益
工程（技术）中心奖励项
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目
2017 年度促进经济发展
的若干意见-企业工程中 45,000.00 5,000.00 40,000.00 其他收益
心奖励
第一批信息化发展专项
86,976.00 21,744.00 65,232.00 其他收益
资金奖励
生态环保局 VOCS 治理补
77,200.00 21,054.55 56,145.45 其他收益
助资金
镇海区节能改造合格企
800,000.00 160,000.00 640,000.00 其他收益
业奖励
宁波绿色石化产业集群
发展建设项目专项资金 1,000,000.00 41,873.49 958,126.51 其他收益
补助
化工区 2019 年度节能改
50,000.00 1,944.44 48,055.56 其他收益
造奖励
安全生产物联网公共服
5,785,714.34 1,157,142.84 4,628,571.50 其他收益
务平台示范工程奖励
宁波市信息化与工业化
252,000.00 42,000.00 210,000.00 其他收益
融合示范项目补助
节能降耗项目政府补助 628,583.25 79,400.04 549,183.21 其他收益
VOCs 在线监控建设项目
677,520.00 78,175.44 599,344.56 其他收益
补助
2018 顺酐提升改造项目
（中国制造 2025 专项） 953,191.71 2,810,000.00 241,405.49 3,521,786.22 其他收益
补助
宁波市工业投资(技术改
1,959,925.00 213,810.00 1,746,115.00 其他收益
造)专项项目补助
雨污分流改造项目补助 107,501.12 7,678.68 99,822.44 其他收益
顺酐精制与焚烧炉系统
745,800.00 8,826.04 736,973.96 其他收益
改造项目
小 计 50,000,909.31 4,605,800.00 14,389,192.70 40,217,516.61
(2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
项 目 金额 列报项目
2018 年度石化区战略性新兴产业和技术改造奖励资金 2,000,000.00 其他收益
2018 年研发经费投入后补助 150,000.00 其他收益
2018 年有效发明专利年费补助经费 4,900.00 其他收益
2019 年度高层次人才工作津贴 84,955.00 其他收益
2019 年度工业政策财政补助资金 1,410,000.00 其他收益
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2019 年度环境保护专项资金补助 181,600.00 其他收益
2019 年度技能人才津贴及相关奖励补助 3,600.00 其他收益
2019 年度宁波市大学生就业实践示范基地补贴 30,000.00 其他收益
2019 年度宁波市海外工程师引进资助经费 200,000.00 其他收益
2019 年度企业科技创新政策奖补资金补助 100,000.00 其他收益
2019 年江山市市场监督管理局品牌和标准化奖励 200,000.00 其他收益
2019 年外向型经济补助 815,000.00 其他收益
2020 年省科技发展专项资金补助 450,000.00 其他收益
2020 年镇海区专利补助 5,000.00 其他收益
促进品牌标准战略财政补助 100,000.00 其他收益
防疫补贴 804.00 其他收益
工业标准化项目补助 130,000.00 其他收益
国内授权职务发明专利资助 1,320.00 其他收益
化工区 2018 年度节能考核奖励 20,000.00 其他收益
节能环保补助 431,233.50 其他收益
宁波石化协会技能竞赛、职称评定补贴 6,150.00 其他收益
企业污染源自动监控系统运行费用环保补助 18,100.00 其他收益
企业研发经费投入后补助 400,000.00 其他收益
企业以工代训补贴 411,370.28 其他收益
企业自主培养奖励补助 30,000.00 其他收益
失业保险稳岗补助 180,868.00 其他收益
土地使用税、房产税减免退税 1,626,162.74 其他收益
稳岗返还社保补贴 5,011,459.24 其他收益
吸纳高校生社保补贴 390,677.00 其他收益
浙江省千万优秀技能人才补助 60,000.00 其他收益
镇海区 20 年度博士后工作站生活经费补助 30,000.00 其他收益
镇海区物流枢纽港重点专业市场奖励 34,138.00 其他收益
蒸汽资源综合利用即征即退增补助 6,305,823.76 其他收益
知识产权资金补助 21,000.00 其他收益
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兰溪市财政局税收奖励 2,050,500.00 其他收益
税费返还 980,676.35 其他收益
浙江省交通运输厅补贴经费 616,396.36 其他收益
滨江区技能大师工作室建室补助 100,000.00 其他收益
智慧城管委会 2019 年度产业扶持政策资金 50,000.00 其他收益
滨江区财政局专利补助款 15,000.00 其他收益
杭州下城区汇入奖励款 10,000.00 其他收益
其他 30,215.50 其他收益
锅炉补偿款 31,500.00 营业外收入
小 计 24,728,449.73
(3) 公司直接取得的财政贴息
期初 期末 本期结转
项 目 本期新增 本期结转
递延收益 递延收益 列报项目
政策性贷款贴息 399,750.00 399,750.00 冲减财务费用
小 计 399,750.00 399,750.00
(4) 本期计入当期损益的政府补助金额为 39,517,392.43 元。
六、合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并
1. 本期发生的非同一控制下企业合并
(1) 基本情况
股权取得 股权取得 股权取得 股权取得
被购买方名称
时点 成本 比例(%) 方式
富润成公司 2020 年 12 月 31 日 135,000,000.00 60.00 购买
(续上表)
购买日至期末
购买日的 购买日至期末被
被购买方名称 购买日 被购买方的收
确定依据 购买方的净利润
入
富润成公司 2020 年 12 月 31 日 控制权转移
(2) 其他说明
交工集团公司于 2020 年 11 月通过股东大会决议，并于 2020 年 11 月 22 日与富润成公
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司股东王林波及郑影签订《投资协议》，根据《投资协议》约定，交工集团公司以富润成公
司 2020 年 5 月 31 日的评估价值向富润成公司增资人民币 13,500 万元，认购富润成公司新
增注册资本人民币 2,250 万元，其余增资款计入向富润成公司资本公积，本次增资后交工集
团公司取得富润成公司合计 60%的股权。根据《投资协议》约定，交工集团公司分别于 2020
年 12 月 8 日及 2020 年 12 月 30 日向富润成公司支付增资款 4,050.00 万元及 7,425.00 万元。
同时《投资协议》约定，交工集团公司对富润成公司的剩余增资款 10%部分即 1,350.00 万
元根据富润成公司在 2021 年、2022 年及 2023 年业绩承诺期间完成业绩承诺情况按 3%、3%
及 4%的比例支付。若富润成公司在 2021 年、2022 年及 2023 年完成当年度业绩承诺，则业
绩承诺期当年度《专项审计报告》出具后 10 个工作日内公司向富润成公司按约定比例支付
增资款。
2. 合并成本及商誉
项 目 富润成公司
合并成本 135,000,000.00
现金 114,750,000.00
非现金资产的公允价值
发行或承担的债务的公允价值
发行的权益性证券的公允价值
或有对价的公允价值[注] 13,500,000.00
购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
其他（尚未支付的合并对价） 6,750,000.00
合并成本合计 135,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 135,000,000.00
商誉
[注]根据交工集团公司与富润成公司原股东签订的《投资协议》, 如富润成公司完成
2021 年、2022 年和 2023 年业绩承诺，交工集团公司支付剩余的 3%、3%和 4%的对价，共计
1,350 万元，如富润成公司未完成当年度业绩承诺，在维持目标公司注册资本的前提下，各
方同意豁免甲方支付当年度增资价款义务，并保证甲方继续完整持有目标公司届时 60%股权
3. 被购买方于购买日可辨认资产、负债
(1) 明细情况
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富润成公司
项 目 购买日 购买日
公允价值 账面价值
资产 368,586,884.58 354,722,733.51
货币资金 84,139,176.54 84,139,176.54
应收款项 132,234,688.51 118,629,469.87
存货 9,936,462.03 9,941,662.47
合同资产 134,880,342.85 134,880,342.85
其他流动资产 1,612,889.23 1,612,889.23
固定资产 2,504,527.43 2,720,627.30
无形资产 718,248.05 238,015.31
长期待摊费用 61,174.29 61,174.29
递延所得税资产 2,499,375.65 2,499,375.65
负债 143,586,884.58 143,586,884.58
借款 16,026,106.81 16,026,106.81
应付款项 115,459,925.65 115,459,925.65
其他流动负债 10,387,295.45 10,387,295.45
其他非流动负债 1,713,556.67 1,713,556.67
净资产 225,000,000.00 211,135,848.93
减：少数股东权益
取得的净资产 225,000,000.00 211,135,848.93
(2) 可辨认资产、负债公允价值的确定方法
根据万邦资产评估有限公司出具的《资产评估报告》（万邦评报[2020]307 号），以 2020
年 5 月 31 日为基准日，按照资产基础法结合收益法进行评估，除交工集团公司对富润成公
司增资款 11,475.00 万元以外，评估基准日至购买日被收购方的资产情况未发生显著变化。
(二) 其他原因的合并范围变动
合并范围增加
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例(%)
浙江交工地下工程有限公司 新设 2020 年 6 月 24 日 1,000.00 万元人民币 100.00
浙江交工建材码头有限公司 新设 2020 年 1 月 9 日 2,040.00 万元人民币 51.00
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福建浙交路桥建设有限公司 新设 2020 年 4 月 24 日 未出资 100.00
浙江交工蒙古有限公司 新设 2020 年 3 月 20 日 10.00 万美元 100.00
浙江工程咨询有限公司 新设 2020 年 1 月 6 日 10.00 万美元 100.00
七、在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
1. 重要子公司的构成
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
浙铁江宁公司 浙江宁波 浙江宁波 制造业 100.00 投资设立
江化贸易公司 浙江宁波 浙江宁波 商业 100.00 投资设立
江山化工公司 浙江江山 浙江江山 制造业 100.00 投资设立
同一控制
浙铁大风公司 浙江宁波 浙江宁波 制造业 100.00
企业合并
同一控制
交工集团公司 浙江杭州 浙江杭州 建筑业 100.00
企业合并
2. 重要的非全资子公司
少数股东持
当期归属于少数 当期向少数股东 期末累计少数股东
序号 企业名称 股比例比例
股东的损益 支付的股利 权益
(%)
浙 江 交 工 高 等级 公 路
1 49.00 27,296,591.30 17,361,488.82 70,917,210.88
养护有限公司
浙 江 顺 畅 高 等级 公 路
2 49.00 27,107,362.03 18,635,414.31 82,713,256.62
养护有限公司
浙 江 沪 杭 甬 养护 工 程
3 49.00 331,353.23 37,544,408.81
有限公司
浙 江 交 工 建 材码 头 有
4 49.00 -1,464,761.02 18,135,238.98
限公司
浙 江 衢 通 交 通投 资 开
5 40.00 -1,776,997.94 239,533,002.07
发有限公司
6 富润成公司[注] 40.00 84,454,339.56
浙 江 瓯 通 交 通投 资 开
7 5.00 13,785,060.00
发有限公司
枣 庄 浙 通 基 础设 施 投
8 1.00 640,000.00
资建设有限公司
合 计 51,493,547.60 35,996,903.13 547,722,516.92
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[注]主要系本期非同一控制下企业合并富润成公司 60%股权形成，期末富润成公司可持
续计算的可辨认净资产账面价值为 211,135,848.93 元，少数股东持有 40%股权，故少数股
东权益为 84,454,339.56 元
3. 重要非全资子公司的主要财务信息
(1) 资产和负债情况
子公司 期末数
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
交工养护公司 690,781,227.53 184,032,849.47 874,814,077.00 671,838,844.77 671,838,844.77
顺畅养护公司 813,671,340.44 152,565,412.89 966,236,753.33 769,075,825.93 769,075,825.93
沪杭甬养护公
334,930,202.33 37,844,191.75 372,774,394.08 295,572,432.78 295,572,432.78
司
浙江交工建材
26,018,500.34 13,389,194.36 39,407,694.70 2,397,002.90 2,397,002.90
码头有限公司
浙江衢通交通
投资开发有限 65,953,494.72 965,291,229.42 1,031,244,724.14 23,702,356.48 408,694,862.50 432,397,218.98
公司
富润成公司 349,203,540.96 5,519,192.55 354,722,733.51 141,873,327.91 1,713,556.67 143,586,884.58
浙江瓯通交通
投资开发有限 64,503,079.44 552,435,722.24 616,938,801.68 51,944,887.51 289,292,707.17 341,237,594.68
公司
(续上表)
子公司 期初数
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
交工养护公司 538,338,707.19 119,664,498.02 658,003,205.21 504,824,809.19 504,824,809.19
顺畅养护公司 542,833,194.71 124,930,391.31 667,763,586.02 517,764,768.36 517,764,768.36
沪杭甬养护公司 428,843,957.96 78,337,735.56 507,181,693.52 429,822,447.91 429,822,447.91
浙江交工建材码
头有限公司
浙江衢通交通投
324,973,421.83 596,551,191.47 921,524,613.30 7,891,713.30 310,342,900.00 318,234,613.30
资开发有限公司
富润成公司 239,272,558.12 7,878,615.95 247,151,174.07 158,002,323.67 158,002,323.67
浙江瓯通交通投
27,017,478.36 176,570,074.69 203,587,553.05 8,447,311.75 100,000,000.00 108,447,311.75
资开发有限公司
(2) 损益和现金流量情况
第 97 页 共 140 页
本期数
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
交工养护公司 1,476,517,890.69 55,707,329.18 55,707,329.18 159,683,053.10
顺畅养护公司 1,613,762,483.84 55,321,146.99 55,321,146.99 63,155,448.82
沪杭甬养护公司 460,774,267.68 676,231.08 676,231.08 -71,697,586.12
浙江交工建材码头有限公司 314,659.95 -2,989,308.20 -2,989,308.20 -2,289,620.57
浙江衢通交通投资开发有限公司 -4,442,494.84 -4,442,494.84 -388,441,494.33
富润成公司 200,573,160.79 486,998.53 486,998.53 -21,786,388.78
浙江瓯通交通投资开发有限公司 -356,852,795.15
(续上表)
上年数
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
交工养护公司 947,350,325.68 39,368,455.38 39,368,455.38 39,323,174.92
顺畅养护公司 1,103,988,137.43 42,257,175.31 42,257,175.31 87,770,432.82
沪杭甬养护公司 627,781,004.78 14,882,440.61 14,882,440.61 14,848,596.65
浙江交工建材码头有限公司
浙江衢通交通投资开发有限公司 -26,675,397.98
富润成公司 220,034,782.69 18,233,873.48 18,233,873.48 -2,084,254.11
浙江瓯通交通投资开发有限公司 -152,837,576.24
(二) 在联营企业中的权益
1. 重要的合营企业或联营企业
持股比例(%) 对联营企业
主要
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质 投资的会计处理方
经营地 直接 间接 法
装配式桥梁预制构件、地下构筑物用预制构
绍兴市城投建筑工业化制造
浙江 绍兴 件、装配式混凝土制品、混凝土预制构配件 40.00 权益法核算
有限公司
的制造、安装、研发、技术咨询服务
德清县德安公路建设有限责 公路的建设、管理、养护、设计、技术咨询、
浙江 湖州 19.90 权益法核算
任公司 汽车拯救
2. 重要联营企业的主要财务信息
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期末数/本期数 期初数/上年同期数
项 目 绍兴市城投建筑工 德清县德安公路建设 绍兴市城投建筑工业 德清县德安公路建
业化制造有限公司 有限责任公司 化制造有限公司 设有限责任公司
流动资产 349,328,043.56 1,172,951,099.79 154,574,110.50 30,904,200.29
非流动资产 80,224,939.85 502,480.38 66,378,841.43 687,174,540.35
资产合计 429,552,983.41 1,173,453,580.17 220,952,951.93 718,078,740.64
流动负债 198,457,674.07 263,125,085.81 110,963,008.61 143,358,464.46
非流动负债 16,341,585.87 516,115,330.07 247,027,145.71
负债合计 214,799,259.94 779,240,415.88 110,963,008.61 390,385,610.17
净资产 214,753,723.47 394,213,164.29 109,989,943.32 327,693,130.47
按持股比例计算的净
85,901,489.40 78,448,419.70 43,995,977.33 65,210,932.97
资产份额
调整事项
对联营企业权益投资
85,901,489.40 78,448,419.70 43,995,977.33 65,210,932.97
的账面价值
存在公开报价的联营
企业权益投资的公允
价值
营业收入 455,246,941.12 496,526,228.52 86,437,375.63 423,906,038.98
净利润 103,923,528.65 44,770,033.82 10,946,921.03 20,789,311.09
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 103,923,528.65 44,770,033.82 10,946,921.03 20,789,311.09
本期收到的来自联营
企业的股利
3. 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
项 目 期末数/本期数 期初数/上年同期数
投资账面价值合计 498,219,360.30 358,726,742.04
下列各项按持股比例计算的合计数 9,628,130.27 22,956.08
净利润 9,628,130.27 22,956.08
其他综合收益
综合收益总额 9,628,130.27 22,956.08
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八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的
负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险
及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努
力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级
以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，
通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定
金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增
加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、
市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准
与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况
下都不会做出的让步。
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2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历
史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性
信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）2、五（一）
3、五（一）6 之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采
取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公
司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公
司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2020 年 12 月 31 日，
本公司应收账款的 22.27%(2019 年 12 月 31 日：19.36%)源于余额前五名客户，本公司不存
在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资
金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法
偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短
期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司
已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
第 101 页 共 140 页
银行借款 5,299,976,786.56 5,830,848,513.60 3,933,042,985.76 575,617,216.75 1,322,188,311.09
交易性金融负债 80,395.34 80,395.34 80,395.34
应付票据 1,554,983,870.73 1,554,983,870.73 1,554,983,870.73
应付账款 17,578,728,061.63 17,578,728,061.63 17,578,728,061.63
其他应付款 1,770,049,565.33 1,770,049,565.33 1,770,049,565.33
应付债券 2,816,534,366.02 2,854,946,211.80 13,333,082.13 54,998,963.80 2,786,614,165.87
小 计 29,020,353,045.61 29,589,636,618.43 24,850,217,960.92 630,616,180.55 4,108,802,476.96
(续上表)
上年年末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 5,219,795,609.17 5,558,469,821.55 4,370,696,303.40 785,004,797.16 402,768,720.99
应付票据 990,579,689.20 990,579,689.20 990,579,689.20
应付账款 12,702,107,304.41 12,702,107,304.41 12,702,107,304.41
其他应付款 1,340,509,290.98 1,340,509,290.98 1,340,509,290.98
应付债券 416,212,000.00 492,640,000.00 23,160,000.00 46,320,000.00 423,160,000.00
小 计 20,669,203,893.76 21,084,306,106.14 19,427,052,587.99 831,324,797.16 825,928,720.99
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。
市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公
司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，
并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本
公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2020年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币1,525,642,165.24元
(2019年12月31日：人民币3,092,842,900.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动
50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
第 102 页 共 140 页
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负
债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞
口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他
之外币货币性项目说明。
九、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
期末公允价值
项 目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
合 计
价值计量 价值计量 价值计量
持续的公允价值计量
1. 应收款项融资 269,765,891.38 269,765,891.38
2. 其他权益工具投资 125,120,000.00 125,120,000.00
持续以公允价值计量的资产总额 394,885,891.38 394,885,891.38
3. 交易性金融负债
远期结售汇 80,395.34 80,395.34
持续以公允价值计量的负债总额 80,395.34 80,395.34
(二) 持续的第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
以企业在计量日能取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为依据。
(三) 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观
察参数敏感性分析
对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值。
因被投资企业浙江杭甬复线宁波一期高速公路有限公司、杭州富阳城发项目管理有限公
司、杭州秦望工程建设运营有限公司和广西交投贰期交通建设投资基金合伙企业（有限合伙）
的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以本公司按投资成本作为公允价值的
合理估计进行计量。
十、关联方及关联交易
第 103 页 共 140 页
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
(1) 本公司的母公司
母公司对本 母公司对本公
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 公司的持股 司的表决权比
比例(%) 例(%)
交投集团公司 浙江杭州 交通投资 316 亿元 57.15 57.15
(2) 本公司最终控制方是浙江省人民政府国有资产监督管理委员会。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。
3. 本公司的联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注七之说明。本期与本公司发生关联方
交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本公司关系
德清县德安公路建设有限责任公司 联营企业
4. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
中航国际成套设备有限公司 本公司之股东
浙江温州甬台温高速公路有限公司 母公司参股 15%
浙江杭浦高速公路有限公司 母公司参股 20%
浙江省交通投资集团财务有限责任公司 同受母公司控制
浙江高速物流有限公司 同受母公司控制
浙江沪杭甬高速公路股份有限公司 同受母公司控制
浙江嘉兴高速公路有限责任公司 同受母公司控制
浙江交通资源投资有限公司 同受母公司控制
浙江省交通集团检测科技有限公司 同受母公司控制
浙江中拓供应链管理有限公司 同受母公司控制
浙商中拓集团股份有限公司 同受母公司控制
浙江高速信息工程技术有限公司 同受母公司控制
浙江杭新景高速公路有限公司 同受母公司控制
浙江杭徽高速公路有限公司 同受母公司控制
杭州都市高速公路有限公司 同受母公司控制
第 104 页 共 140 页
黄山长江徽杭高速公路有限责任公司 同受母公司控制
金华市东永高速投资有限公司 同受母公司控制
浙江杭海城际铁路有限公司 同受母公司控制
浙江乐清湾高速公路有限公司 同受母公司控制
浙江临金高速公路有限公司 同受母公司控制
浙江龙丽丽龙高速公路有限公司 同受母公司控制
浙江宁波甬台温高速公路有限公司 同受母公司控制
浙江上三高速公路有限公司 同受母公司控制
浙江省交通投资集团高速公路管理有限公司 同受母公司控制
浙江舟山北向大通道有限公司 同受母公司控制
浙江台州甬台温高速公路有限公司 同受母公司控制
湘潭金基投资有限公司 同受母公司控制
浙江舟山跨海大桥有限公司 同受母公司控制
浙江金华甬金高速公路有限公司 同受母公司控制
浙江金温铁道开发有限公司 同受母公司控制
浙江新昌南互通投资有限公司 同受母公司控制
温州市文泰高速公路有限公司 同受母公司控制
衢州开化沿江美丽公路投资有限公司 同受母公司控制
衢州柯城沿江美丽公路投资有限公司 同受母公司控制
衢州江山沿江美丽公路投资有限公司 同受母公司控制
衢州龙游沿江美丽公路投资有限公司 同受母公司控制
衢州衢江沿江美丽公路投资有限公司 同受母公司控制
浙江交投新能源投资有限公司 同受母公司控制
浙江省经济建设投资有限公司 同受母公司控制
浙江申嘉湖杭高速公路有限公司 同受母公司控制
浙江景文高速公路有限公司 同受母公司控制
浙江交投丽新矿业有限公司 同受母公司控制
嘉兴市嘉萧高速公路投资开发有限公司 同受母公司控制
德清县杭绕高速有限公司 同受母公司控制
浙江杭甬复线宁波一期高速公路有限公司 同受母公司控制
第 105 页 共 140 页
杭州三通道南接线工程有限公司 同受母公司控制
浙江高速石油发展有限公司 同受母公司控制
浙江交投嵊兴矿业有限公司 同受母公司控制
浙江省商业物资有限公司 同受母公司控制
浙商财产保险股份有限公司 同受母公司控制
浙江杭绍甬高速公路有限公司 同受母公司控制
浙江交投资产管理有限公司 同受母公司控制
浙江交投浦新矿业有限公司 同受母公司控制
衢州龙游沿江美丽公路投资有限公司 同受母公司控制
浙江黄衢南高速公路有限公司 同受母公司控制
浙江杭宣高速公路有限公司 同受母公司控制
浙江数智交院科技股份有限公司 同受母公司控制
浙江浙商融资租赁有限公司 同受母公司控制
衢州龙游沿江美丽公路投资有限公司 同受母公司控制
浙江浙商琨润有限公司 同受母公司控制
浙商控股集团有限公司 同受母公司控制
浙江交投富台建材有限公司 同受母公司控制
丽水浙交新能源有限公司 同受母公司控制
浙江省商业工业有限公司 同受母公司控制
浙江省轨道交通运营管理集团有限公司 同受母公司控制
浙江义东高速公路有限公司 同受母公司控制
浙江诸永高速公路有限公司 同受母公司控制
嘉兴公路建设投资有限公司 同受母公司控制
浙江杭宁高速公路有限责任公司 同受母公司控制
浙江交投矿业有限公司 同受母公司控制
温州市瑞文高速公路有限公司 同受母公司控制
浙江高速广告有限责任公司 同受母公司控制
杭州杭千高速公路发展有限公司 同受母公司控制
龙游通畅交通设施有限公司 同受母公司控制
浙江省公路物资有限公司 同受母公司控制
第 106 页 共 140 页
浙江省商业集团有限公司 同受母公司控制
浙江交投高速公路运营管理有限公司 同受母公司控制
浙江浙商物业服务有限公司 同受母公司控制
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 明细情况
1) 采购商品和接受劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期数 上期同期数
浙商中拓集团股份有限公
采购材料 1,173,059,458.83 209,243,665.35
司
浙江交通资源投资有限公
采购材料 916,177,985.84 558,337,275.32
司
浙江中拓供应链管理有限
采购材料 459,132,772.88 607,761,219.64
公司
浙江浙商琨润有限公司 采购材料 154,752,838.49
浙江交投新能源投资有限
采购材料 114,175,917.41 6,906,104.61
公司
浙江交投丽新矿业有限公
采购材料 81,764,266.51 39,556,165.73
司
浙商控股集团有限公司 采购材料 29,589,286.37
浙江交投富台建材有限公
采购材料 22,306,003.80
司
浙江数智交院科技股份有 设计费、检测
23,003,003.60 6,388,607.56
限公司 费
浙江省商业物资有限公司 采购材料 16,965,011.31 22,176,956.24
浙江交投嵊兴矿业有限公
采购材料 14,645,596.36 29,055,680.35
司
浙江高速物流有限公司 采购材料 5,577,090.27 3,893,286.40
浙江浙商物业服务有限公 物业费、水电
8,301,631.85 4,783,064.73
司 费
浙江省交通集团检测科技
接受劳务 3,591,898.16 453,398.11
有限公司
浙江高速信息工程技术有
信息服务 2,397,208.91 4,699,142.78
限公司
第 107 页 共 140 页
浙江高速石油发展有限公
采购材料 1,284,923.03 1,887,164.77
司
浙江宁波甬台温高速公路
水电费 173,255.62
有限公司
丽水浙交新能源有限公司 采购材料 111,787.06
浙江省商业工业有限公司 采购材料 47,345.14
浙江浙商融资租赁有限公
车辆租赁 43,008.84
司
浙江省轨道交通运营管理
培训费 1,200.00
集团有限公司
交投集团公司 培训费 13,048.55
杭州三通道南接线工程有
采购材料 55,714.28
限公司
浙江镇洋发展股份有限公
采购材料 18,389.38
司
浙商财产保险股份有限公
保险费 8,160,261.82 8,285,341.44
司
小 计 3,035,280,141.48 1,503,495,835.86
2) 出售商品和提供劳务的关联交易
关联交易
关联方 本期数 上期同期数
内容
交投集团公司 工程施工 2,818,998,655.61 896,492,218.83
浙江杭甬复线宁波一
工程施工 1,499,144,158.54 504,586,397.67
期高速公路有限公司
浙江杭宣高速公路有
工程施工 1,942,076,513.20
限公司
浙江景文高速公路有
工程施工 1,306,805,825.34 572,432,980.29
限公司
杭州都市高速公路有
工程施工 1,274,383,216.32 2,520,489,624.50
限公司
浙江数智交院科技股 工程施工、检
496,146,618.47 94,712,222.51
份有限公司 测服务
德清县杭绕高速有限
工程施工 442,126,382.41 859,529,642.05
公司
浙江临金高速公路有
工程施工 434,578,655.51 1,189,117,558.70
限公司
温州市文泰高速公路
工程施工 411,861,289.94 697,200,139.22
有限公司
第 108 页 共 140 页
浙江义东高速公路有
工程施工 360,307,012.11
限公司
嘉兴市嘉萧高速公路
工程施工 346,351,190.45 409,155,102.28
投资开发有限公司
浙江杭绍甬高速公路
工程施工 1,034,520,450.21 22,566,350.21
有限公司
德清县德安公路建设
工程施工 241,151,543.99 350,905,561.78
有限责任公司
浙江舟山北向大通道
工程施工 208,207,911.97 616,015,144.42
有限公司
浙江杭海城际铁路有
提供劳务 168,971,172.50 389,169,268.12
限公司
中航国际成套设备有
工程施工 156,771,645.77 366,760,402.11
限公司
浙江诸永高速公路有
工程施工 138,931,794.48
限公司
浙江龙丽丽龙高速公
工程施工 117,800,179.70 110,298,147.28
路有限公司
浙江沪杭甬高速公路 工程施工、提
117,346,531.06 118,590,978.58
股份有限公司 供劳务
浙江交投高速公路运 工程养护、设
106,103,787.58 123,459,935.59
营管理有限公司 计
衢州龙游沿江美丽公
工程施工 98,998,855.42
路投资有限公司
浙江台州甬台温高速 工程施工、设
98,931,773.49 157,552,061.84
公路有限公司 计
浙江上三高速公路有 提供劳务、工
59,684,874.50 81,825,616.85
限公司 程养护
衢州柯城沿江美丽公
提供劳务 55,249,079.05 53,985,350.13
路投资有限公司
浙江省交通投资集团
工程施工 48,150,869.05 39,125,269.40
高速公路管理有限公
司
工程施工 46,132,903.12 52,333,470.85
限公司
浙江申嘉湖杭高速公
工程施工 42,462,707.74 22,447,655.99
路有限公司
浙江舟山跨海大桥有 工程施工、设
41,162,461.50 11,602,517.25
限公司 计
浙江宁波甬台温高速
工程施工 33,218,573.54 37,664,008.50
公路有限公司
衢州开化沿江美丽公 提供劳务、工
32,283,794.75 44,190,341.33
路投资有限公司 程施工
浙江金华甬金高速公
工程养护 30,017,257.84 40,733,668.32
路有限公司
第 109 页 共 140 页
浙江杭新景高速公路 工程施工、提
27,691,366.65 65,676,884.11
有限公司 供劳务
浙江嘉兴高速公路有
提供劳务 21,938,540.90 62,181,089.39
限责任公司
浙江温州甬台温高速
工程施工 21,862,530.57 25,147,401.11
公路有限公司
嘉兴公路建设投资有 工程施工、设
21,620,840.76
限公司 计
浙江杭宁高速公路有
工程施工 20,183,436.36
限责任公司
黄山长江徽杭高速公
提供劳务 19,524,317.55 36,537,738.73
路有限责任公司
衢州衢江沿江美丽公
工程施工 18,372,836.68 173,313,931.27
路投资有限公司
金华市东永高速投资
提供劳务 16,246,400.52 32,162,487.77
有限公司
浙江交通资源投资有 提供劳务、产
13,806,283.12 16,937,671.94
限公司 品销售
浙江交投丽新矿业有 工程养护、设
12,547,101.51
限公司 计
浙江乐清湾高速公路
提供劳务 11,963,394.59 12,730,619.55
有限公司
浙江交投浦新矿业有
工程养护 11,137,016.89
限公司
杭州三通道南接线工
工程施工 8,901,176.47 14,941,032.28
程有限公司
浙江新昌南互通投资
工程施工 7,020,764.30 108,317,588.87
有限公司
浙江金温铁道开发有
劳务服务 6,376,265.35 75,622,809.80
限公司
浙江交投矿业有限公
工程施工 5,460,444.03
司
温州市瑞文高速公路
工程施工 4,788,030.34
有限公司
浙江交投嵊兴矿业有
工程施工 2,934,760.71
限公司
衢州江山沿江美丽公
提供劳务 2,883,443.10 6,906,779.26
路投资有限公司
浙江高速物流有限公
劳务服务 757,547.17
司
浙江高速信息工程技
工程施工 865,317.52 28,688,666.66
术有限公司
浙江交投新能源投资
工程养护 32,110.09
有限公司
第 110 页 共 140 页
浙江交投富台建材有
工程养护 21,467.00
限公司
浙江高速广告有限责
工程养护 12,922.94
任公司
浙江省交通集团检测
工程施工 57,308.28
科技有限公司
湘潭金基投资有限公 工程施工、劳
-29,219,190.89
司 务服务
小 计 14,465,826,000.28 11,012,944,452.73
2. 关联租赁情况
(1) 本公司承租情况
租赁资产 年度确认的 上年同期确认的
出租方
种类 租赁费 租赁费
浙江浙商融资租赁有限公司 车辆 316,380.54 632,069.61
浙江浙商融资租赁有限公司 机械 121,061.95
浙江交投资产管理有限公司 土地、房屋 279,314.29 205,714.29
浙江交通资源投资有限公司 拌合楼设备 20,745,929.16 8,890,257.08
浙江交通资源投资有限公司 热再生机组 8,856,637.08 6,314,656.66
浙江交通资源投资有限公司 机械 1,732,746.90
浙江沪杭甬高速公路股份有限公司 房屋 661,904.76
小 计 30,860,165.83 17,896,506.49
(2) 本公司出租情况
租赁资产 年度确认的 上年同期确认的
承租方
种类 租赁收益 租赁费
浙江高速石油发展有限公司 皮卡车 28,628.31
浙江交通资源投资有限公司 管片厂场地 218,990.82
浙江交通资源投资有限公司 车辆 82,810.80 91,743.12
浙江交通资源投资有限公司 机械 25,794.13
浙江新昌南互通投资有限公司 车辆 35,044.25
小 计 108,604.93 374,406.50
3. 关联担保情况
本公司及子公司作为被担保方
第 111 页 共 140 页
担保是否
担保金额 担保起始
担保方 被担保方 担保内容 担保到期日 已经履行
（万元） 日
完毕
500.00 2016/6/23 2020/5/31 否
交投集团
浙铁江宁公司 长期借款 4,000.00 2016/6/23 2020/11/30 否
公司
8,000.00 2016/6/23 2021/5/31 否
4. 关联方资金拆借
向浙江省交通投资集团财务有限责任公司借款
期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 利息支出
1,418,000,000.00 2,172,400,000.00 1,796,000,000.00 1,794,400,000.00 63,503,399.87
截止资产负债表日，向浙江省交通投资集团财务有限责任公司借款尚未到期的情况如下：
关联方 拆借金额 起始日 到期日
拆入
100,000,000.00 2020/5/15 2021/5/14
100,000,000.00 2020/7/22 2023/7/21
200,000,000.00 2020/10/20 2021/10/20
100,000,000.00 2020/12/17 2021/12/17
80,000,000.00 2020/12/22 2021/12/22
16,400,000.00 2020/7/1 2021/6/29
35,000,000.00 2020/5/20 2021/5/20
20,000,000.00 2020/8/10 2021/8/10
25,000,000.00 2020/4/13 2021/4/13
20,000,000.00 2020/6/8 2021/6/8
20,000,000.00 2020/7/8 2021/7/8
20,000,000.00 2020/10/19 2021/10/19
浙江省交通投资集团财务有限责任 25,000,000.00 2020/1/7 2021/1/7
公司 30,000,000.00 2020/3/30 2021/3/30
30,000,000.00 2020/6/29 2021/6/29
10,000,000.00 2020/9/25 2021/9/25
20,000,000.00 2020/5/27 2021/5/27
60,000,000.00 2020/7/16 2021/7/16
20,000,000.00 2020/8/28 2021/8/28
20,000,000.00 2020/9/28 2021/9/27
45,000,000.00 2020/10/23 2021/10/22
30,000,000.00 2020/7/29 2021/7/29
40,000,000.00 2020/8/24 2020/8/24
30,000,000.00 2020/9/28 2021/9/28
95,000,000.00 2020/10/15 2021/10/15
130,000,000.00 2020/11/3 2023/11/3
第 112 页 共 140 页
45,000,000.00 2020/6/5 2021/6/4
25,000,000.00 2020/4/24 2021/4/23
10,000,000.00 2020/2/26 2021/2/26
50,000,000.00 2020/7/16 2021/7/15
60,000,000.00 2020/12/3 2021/12/3
10,000,000.00 2020/10/28 2021/10/28
21,000,000.00 2020/12/1 2021/12/1
10,000,000.00 2020/3/31 2021/3/31
20,000,000.00 2020/8/31 2022/8/31
20,000,000.00 2020/7/1 2021/6/29
5,000,000.00 2018/12/31 2022/12/31
7,000,000.00 2018/12/31 2022/12/31
20,000,000.00 2020/7/1 2021/6/29
50,000,000.00 2020/4/24 2021/4/23
60,000,000.00 2020/5/25 2021/5/25
60,000,000.00 2020/7/29 2021/7/29
小 计 1,794,400,000.00
5. 关键管理人员报酬
项 目 本期数 上年同期数
关键管理人员报酬 311.79 万元 730.76 万元
6. 销售固定资产
关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
浙江交通资源投资有限公司 销售固定资产 165,921.67
7. 其他关联交易
(1) 公司与浙江省交通投资集团财务有限责任公司的关联交易
1) 截至资产负债表日，公司存放于浙江省交通投资集团财务有限责任公司的银行存款
情况如下：
存款方 期初数 本期增加 本期减少 期末数 利息收入
本公司 219,909,089.25 940,043,453.02 948,086,488.47 211,866,053.80 2,594,542.80
浙铁江宁公司 48,536,536.64 718,385,575.81 736,571,162.09 30,350,950.36 114,673.62
浙铁大风公司 145,307,834.16 134,526,192.45 279,740,768.70 93,257.91 226,192.45
江化贸易公司 10,332,178.88 10,132,603.75 7,500,558.45 12,964,224.18 109,303.75
交工集团公司 1,939,941,124.82 27,781,069,309.33 28,103,969,165.33 1,617,041,268.82 20,698,337.33
小 计 2,364,026,763.75 29,584,157,134.36 30,075,868,143.04 1,872,315,755.07 23,743,049.95
第 113 页 共 140 页
2) 截至资产负债表日，公司在浙江省交通投资集团财务有限责任公司开具的保函情况
如下：
期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 手续费
322,272,639.70 389,291,231.76 513,823,858.85 197,740,012.61 144,908.15
尚未履行完毕的保函情况如下：
保函开具方 保函金额 起始日 到期日 是否已经履行完毕
浙江省交通投资集团财
35,006,249.00 2020/12/3 2021/7/23 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
25,202,201.00 2020/12/31 2021/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
18,831,399.00 2019/9/12 2026/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
13,113,193.40 2019/7/12 2021/12/21 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
5,687,500.00 2019/11/21 2021/8/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
5,032,926.00 2020/1/3 2023/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
4,668,100.00 2019/12/30 2022/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
4,210,111.00 2019/12/30 2022/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
4,177,846.00 2019/12/30 2022/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
3,772,607.00 2019/12/30 2022/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
3,749,479.00 2019/12/30 2022/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
3,650,220.00 2019/12/30 2022/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
3,544,161.00 2019/12/30 2022/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
3,324,543.00 2019/12/25 2023/1/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
3,298,318.00 2019/12/25 2023/1/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
3,203,995.00 2020/7/24 2022/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
3,149,214.00 2020/1/20 2022/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财 2,924,946.00 2019/12/30 2022/12/31 否
第 114 页 共 140 页
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
2,917,087.00 2019/12/30 2022/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
2,602,283.00 2019/12/30 2022/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
2,431,132.00 2020/1/8 2023/1/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
2,351,869.00 2020/12/17 2021/12/20 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
2,253,350.00 2020/1/3 2023/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
2,218,640.00 2019/9/6 2021/1/10 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
1,995,991.00 2019/8/23 2021/3/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
1,968,969.00 2019/12/30 2022/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
1,922,619.00 2019/11/21 2021/10/30 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
1,737,892.00 2020/12/28 2021/12/19 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
1,642,918.00 2020/8/21 2022/7/30 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
1,627,680.00 2019/12/30 2022/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
1,555,962.00 2019/8/23 2021/3/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
1,526,708.00 2019/12/30 2022/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
1,523,299.00 2019/9/12 2021/1/9 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
1,492,107.00 2019/12/30 2022/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
1,391,182.05 2020/12/3 2021/12/2 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
1,286,944.00 2019/11/21 2021/5/26 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
1,214,623.00 2020/1/3 2023/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
1,106,269.00 2019/12/30 2022/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
1,000,000.00 2020/11/3 2021/3/31 否
务有限责任公司
第 115 页 共 140 页
浙江省交通投资集团财
865,134.00 2020/7/24 2022/5/20 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
836,568.00 2020/7/24 2022/5/20 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
804,917.00 2019/11/21 2021/5/26 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
716,802.00 2020/12/21 2021/12/20 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
711,764.00 2020/3/18 2021/8/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
697,715.00 2020/12/28 2021/6/30 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
688,240.00 2020/3/6 2021/8/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
681,819.00 2020/7/24 2021/1/20 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
609,262.00 2020/12/17 2021/9/30 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
593,084.00 2020/3/6 2021/8/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
578,673.00 2019/12/25 2022/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
474,104.00 2020/11/30 2021/1/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
374,478.00 2020/12/17 2021/4/30 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
368,245.00 2020/12/17 2021/5/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
336,833.00 2020/12/17 2021/9/15 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
331,380.00 2020/12/8 2021/12/24 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
327,525.00 2020/1/20 2022/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
298,871.00 2020/11/9 2023/1/20 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
212,458.00 2020/6/8 2021/5/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
202,140.00 2020/12/28 2022/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
196,597.00 2019/1/16 2021/1/14 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
180,293.00 2020/4/29 2021/12/23 否
务有限责任公司
第 116 页 共 140 页
浙江省交通投资集团财
176,783.00 2020/11/9 2023/1/20 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
174,144.00 2020/4/1 2021/11/30 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
166,303.00 2020/1/20 2022/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
158,302.00 2020/12/28 2022/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
155,288.00 2020/3/18 2021/12/12 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
154,272.00 2020/11/9 2022/3/15 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
152,855.00 2020/11/9 2021/11/24 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
150,891.00 2018/8/28 2022/8/30 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
134,144.00 2020/3/6 2021/3/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
133,545.00 2020/4/27 2021/5/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
109,282.80 2019/3/8 2021/4/30 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
93,306.20 2020/9/25 2021/6/30 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
78,083.86 2020/12/17 2021/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
68,620.00 2020/4/27 2021/5/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
43,726.00 2020/12/28 2021/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
39,438.30 2019/3/8 2021/4/30 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
37,814.40 2019/3/8 2021/4/30 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
34,483.00 2019/12/25 2022/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
33,256.30 2019/3/8 2021/4/30 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
32,675.00 2020/5/28 2022/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
30,760.00 2020/5/28 2022/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
28,641.00 2019/3/8 2021/4/30 否
务有限责任公司
第 117 页 共 140 页
浙江省交通投资集团财
28,500.00 2020/4/27 2021/5/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
24,816.20 2019/3/8 2021/4/30 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
22,893.60 2019/3/8 2021/4/30 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
18,654.10 2019/3/8 2021/4/30 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
16,103.90 2019/3/8 2021/4/30 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
12,374.00 2020/5/28 2022/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
8,100.00 2020/5/28 2022/12/31 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
7,732.00 2019/3/8 2021/4/30 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
6,590.50 2019/3/8 2021/4/30 否
务有限责任公司
浙江省交通投资集团财
6,200.00 2020/5/28 2022/12/31 否
务有限责任公司
小 计 197,740,012.61
3) 截至资产负债表日，公司在浙江省交通投资集团财务有限责任公司开具的银行承兑
汇票情况如下：
期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 手续费
215,110,028.25 756,852,659.35 655,482,687.60 316,480,000.00 75,685.27
尚未履行完毕的银行承兑汇票情况如下：
票据承兑人 票据金额 出票日 到期日 是否到期
浙江省交通投资集团财务有限责任公司 15,000,000.00 2020/10/12 2021/1/12 否
浙江省交通投资集团财务有限责任公司 70,000,000.00 2020/10/30 2021/1/30 否
浙江省交通投资集团财务有限责任公司 13,000,000.00 2020/10/30 2021/1/30 否
浙江省交通投资集团财务有限责任公司 7,500,000.00 2020/12/28 2021/6/28 否
浙江省交通投资集团财务有限责任公司 40,000,000.00 2020/10/14 2021/1/14 否
浙江省交通投资集团财务有限责任公司 5,000,000.00 2020/10/22 2021/1/22 否
浙江省交通投资集团财务有限责任公司 20,000,000.00 2020/11/6 2021/2/6 否
浙江省交通投资集团财务有限责任公司 6,000,000.00 2020/11/6 2021/2/6 否
浙江省交通投资集团财务有限责任公司 2,900,000.00 2020/11/6 2021/2/6 否
第 118 页 共 140 页
浙江省交通投资集团财务有限责任公司 6,000,000.00 2020/12/17 2021/3/17 否
浙江省交通投资集团财务有限责任公司 20,000,000.00 2020/12/17 2021/6/17 否
浙江省交通投资集团财务有限责任公司 3,500,000.00 2020/12/17 2021/3/17 否
浙江省交通投资集团财务有限责任公司 7,890,000.00 2020/12/17 2021/3/17 否
浙江省交通投资集团财务有限责任公司 2,090,000.00 2020/12/17 2021/6/17 否
浙江省交通投资集团财务有限责任公司 70,000,000.00 2020/12/18 2021/12/18 否
浙江省交通投资集团财务有限责任公司 1,000,000.00 2020/12/31 2021/12/31 否
浙江省交通投资集团财务有限责任公司 1,000,000.00 2020/12/31 2021/12/31 否
浙江省交通投资集团财务有限责任公司 1,000,000.00 2020/12/31 2021/12/31 否
浙江省交通投资集团财务有限责任公司 1,000,000.00 2020/12/31 2021/12/31 否
浙江省交通投资集团财务有限责任公司 1,000,000.00 2020/12/31 2021/12/31 否
浙江省交通投资集团财务有限责任公司 1,000,000.00 2020/12/31 2021/12/31 否
浙江省交通投资集团财务有限责任公司 1,000,000.00 2020/12/31 2021/12/31 否
浙江省交通投资集团财务有限责任公司 1,000,000.00 2020/12/31 2021/12/31 否
浙江省交通投资集团财务有限责任公司 2,650,000.00 2020/12/31 2021/12/31 否
浙江省交通投资集团财务有限责任公司 1,950,000.00 2020/12/31 2021/12/31 否
浙江省交通投资集团财务有限责任公司 15,000,000.00 2020/12/10 2021/6/10 否
小 计 316,480,000.00
4) 本期公司作为委托人通过受托人浙江省交通投资集团财务有限责任公司发放贷款情
况：
委托方 委托借款金额 借款起始日 借款到期日 借款人 手续费 受托人
34,000,000.00 2019/12/18 2020/12/18
本公司 30,000,000.00 2019/12/23 2020/12/23 浙铁江宁公司 1,500.00
30,000,000.00 2020/5/15 2021/5/15
交投财务
7,000,000.00 2020/1/5 2021/12/29 浙江交工交通
公司
科技发展有限 600.00
交工集团 5,000,000.00 2020/1/5 2022/10/25
公司
公司
浙江交工新材
21,000,000.00 2020/12/1 2021/12/1 1,050.00
料有限公司
合 计 127,000,000.00 3,150.00
(2) 公司计提交投集团公司担保费用情况：
第 119 页 共 140 页
支付方 年平均担保金额[注] 担保费率 担保费（不含税）
浙铁江宁公司 38,260,000.00 0.50% 180,471.70
[注]年平均担保金额根据每月担保余额加权计算
公司支付、计提交投集团公司担保费用情况：
支付方 期初余额 本期计提 本期支付 期末余额
本公司 874,200.00 191,300.00 874,200.00 191,300.00
(3) 本期公司向浙商财险公司支付财产保险费用（不含税）2,551,392.25 元。
(三) 关联方应收应付款项
1. 应收关联方款项
期末数 期初数[注]
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 交投集团公司 36,797,129.00 1,041,882.38 10,908.25 10,908.25
中航国际成套设备
37,884,632.63 839,452.44 1,439,699.18
有限公司
浙江义东高速公路
25,231,560.35
有限公司
浙江乐清湾高速公
19,241,947.00 45,900.00 1,711,015.31
路有限公司
浙江舟山跨海大桥
13,662,726.50 147,171.07 11,856,523.07 2,524,791.38
有限公司
浙江杭海城际铁路
11,294,065.00 10,149,172.00
有限公司
浙江杭新景高速公
27,097,965.35 4,255,710.00 29,896,248.05 1,142,386.20
路有限公司
德清县德安公路建
10,687,048.00 50,469,451.00
设有限责任公司
浙江上三高速公路
5,687,743.00 10,050.00 16,152,296.25 5,025.00
有限公司
德清县杭绕高速有
4,090,007.67
限公司
浙江新昌南互通投
3,092,418.63
资有限公司
杭州都市高速公路
3,000,000.00 6,337,857.00
有限公司
浙江临金高速公路
2,883,295.97 393,838.64
有限公司
第 120 页 共 140 页
嘉兴公路建设投资
3,678,862.00
有限公司
浙江温州甬台温高
1,921,932.00 8,487,153.37 374,032.00
速公路有限公司
浙江嘉兴高速公路
1,940,449.00 3,912.00 8,527,635.00
有限责任公司
浙江台州甬台温高
2,621,147.00 88,476.10 17,243,169.00 132,427.30
速公路有限公司
黄山长江徽杭高速
1,644,754.27 1,757,436.96
公路有限责任公司
浙江龙丽丽龙高速
1,647,693.00 3,048.00 26,073,787.94 59,674.00
公路有限公司
浙江申嘉湖杭高速
1,632,227.00 1,146.00 6,264,920.26
公路有限公司
浙江宁波甬台温高
1,873,686.00 99,376.10 2,464,837.00 51,718.30
速公路有限公司
浙江交投高速公路
1,447,673.00 21,825,980.81 107,432.30
运营管理有限公司
浙江金温铁道开发
1,183,700.00 6,480,613.11
有限公司
浙江交投浦新矿业
1,087,629.00 492,000.00
有限公司
衢州衢江沿江美丽
630,000.00
公路投资有限公司
浙江省交通投资集
团高速公路管理有 597,806.00 9,699,913.10
限公司
衢州柯城沿江美丽
400,000.00
公路投资有限公司
浙江沪杭甬高速公
317,959.00 1,500.00 12,746,741.00
路股份有限公司
浙江舟山北向大通
229,730.00
道有限公司
浙江杭徽高速公路
69,673.40 5,917.34 5,363,331.40 726,068.00
有限公司
浙江交通资源投资
21,025.53 75,625.00
有限公司
浙江诸永高速公路
6,000.00
有限公司
浙江数智交院科技
37,964,013.00 5,790.80 2,895.40 2,895.40
股份有限公司
湘潭金基投资有限
8,261,020.38 1,917,839.35
公司
第 121 页 共 140 页
浙江高速信息工程
20,000.00
技术有限公司
浙江金华甬金高速
42,777.50 4,455.50 10,822,347.50 15,262.05
公路有限公司
金华市东永高速投
2,987,439.50 1,259,063.00 4,762,329.11
资有限公司
浙江交投新能源投
43,034.30
资有限公司
衢州江山沿江美丽
3,403,539.00
公路投资有限公司
浙江省经济建设投
2,767,247.00
资有限公司
杭州三通道南接线
97,084.00 850,494.00
工程有限公司
衢州开化沿江美丽
5,821,106.00
公路投资有限公司
衢州龙游沿江美丽
9,370,022.00
公路投资有限公司
浙江杭浦高速公路
1,032,247.71
有限公司
浙江黄衢南高速公
826,960.00
路有限公司
小 计 264,693,799.30 7,812,850.73 303,903,395.10 7,070,459.53
预付款项
浙江高速信息工程
3,825,619.00
技术有限公司
浙江数智交院科技
477,879.58 527,933.00
股份有限公司
浙江浙商融资租赁
45,600.00
有限公司
浙江浙商物业服务
102,073.72 147,629.92
有限公司
浙江交投资产管理
20,000.00 20,000.00
有限公司
浙江高速物流有限
50,000.00
公司
杭州三通道南接线
55,714.29
工程有限公司
衢州开化沿江美丽
4,907,452.00
公路投资有限公司
浙商中拓集团股份
3,069,000.00
有限公司
第 122 页 共 140 页
小 计 4,521,172.30 8,727,729.21
其他应收款
交投集团公司 9,179,430.00 64,490,542.11
浙江数智交院科技
7,404,533.00 7,404,533.00
股份有限公司
杭州都市高速公路
7,306,724.00 240,336.20 5,550,000.00
有限公司
浙江景文高速公路
7,162,000.00 14,150.00 3,027,000.00
有限公司
嘉兴市嘉萧高速公
路投资开发有限公 3,745,900.00 149,940.00
司
浙江义东高速公路
2,750,000.00
有限公司
浙江交通科技股份
2,639,924.46
有限公司
浙江高速物流有限
2,200,000.00 5,125,000.00
公司
浙江文泰高速公路
1,530,800.00 153,080.00
有限公司
杭州杭千高速公路
1,300,000.00
发展有限公司
浙江舟山北向大通
1,239,989.60 1,200,000.00
道有限公司
浙江交投高速公路
576,313.00 104,000.00
运营管理有限公司
浙江金华甬金高速
501,000.00 999,300.00
公路有限公司
浙江龙丽丽龙高速
400,000.00 250,000.00
公路有限公司
浙江诸永高速公路
362,161.50
有限公司
衢州龙游沿江美丽
360,000.00 800.00
公路投资有限公司
浙江杭海城际铁路
350,000.00 350,000.00
有限公司
衢州柯城沿江美丽
170,000.00 170,000.00
公路投资有限公司
浙江交通资源投资
132,105.14 11,800,719.49
有限公司
浙江高速信息工程
103,165.46 120,000.00
技术有限公司
第 123 页 共 140 页
浙江省交通投资集
团高速公路管理有 100,000.00 100,000.00
限公司
浙江省交通集团检
100,000.00
测科技有限公司
浙江台州甬台温高
90,500.00 958,362.00
速公路有限公司
杭州三通道南接线
86,657.00 86,657.00
工程有限公司
浙江申嘉湖杭高速
72,000.00 72,000.00
公路有限公司
浙江宁波甬台温高
50,000.00 49,500.00
速公路有限公司
嘉兴公路建设投资
50,000.00
有限公司
浙江杭浦高速公路
50,000.00
有限公司
浙江浙商融资租赁
76,000.00 106,200.00
有限公司
浙江沪杭甬高速公
34,000.00 1,243,554.00
路股份有限公司
浙江温州甬台温高
31,000.00 1,000.00
速公路有限公司
浙江杭徽高速公路
27,736.00 32,689.00
有限公司
浙江舟山跨海大桥
24,000.00 15,000.00
有限公司
金华市东永高速投
20,000.00
资有限公司
浙江杭新景高速公
10,000.00
路有限公司
浙江乐清湾高速公
5,000.00 5,000.00
路有限公司
浙江新昌南互通投
2,352,343.75 138,657.38
资有限公司
浙江上三高速公路
99,263.00
有限公司
中航国际成套设备
697,620.00
有限公司
浙江金温铁道开发
220,000.00
有限公司
温州市文泰高速公
3,610,400.00 100,220.00
路有限公司
第 124 页 共 140 页
浙江交投嵊兴矿业
72,000.00
有限公司
小 计 50,240,939.16 557,506.20 110,313,483.35 238,877.38
合同资产、其
他非流动资
产
中航国际成套设备
116,395,091.87 140,530,362.43
有限公司
浙江杭绍甬高速公
856,581,706.57
路有限公司
杭州都市高速公路
653,889,661.16 883,919,044.12
有限公司
浙江杭甬复线宁波
一期高速公路有限 537,910,680.81
公司
浙江景文高速公路
503,707,153.44 80,730,642.16
有限公司
交投集团公司 296,165,519.20
浙江杭宣高速公路
474,712,484.12
有限公司
浙江义东高速公路
251,184,692.00
有限公司
浙江文泰高速公路
184,365,180.29 214,285,254.46
有限公司
浙江临金高速公路
155,410,135.00 643,262,360.35
有限公司
浙江杭海城际铁路
140,206,421.94 205,116,056.11
有限公司
浙江舟山北向大通
65,237,435.45 190,607,769.05
道有限公司
浙江沪杭甬高速公
43,881,368.03
路股份有限公司
德清县杭绕高速有
34,513,157.00 229,655,520.13
限公司
浙江申嘉湖杭高速
28,945,077.87
公路有限公司
浙江龙丽丽龙高速
22,024,358.21
公路有限公司
德清县德安公路建
20,232,891.00 72,566,627.07
设有限责任公司
浙江乐清湾高速公
19,135,686.83 39,435,260.88
路有限公司
第 125 页 共 140 页
浙江杭宁高速公路
15,624,961.05
有限责任公司
浙江诸永高速公路
14,109,539.84
有限公司
浙江新昌南互通投
13,848,069.01 33,124,195.67
资有限公司
浙江省交通投资集
团高速公路管理有 9,039,654.82
限公司
浙江高速信息工程
8,355,853.80
技术有限公司
浙江杭新景高速公
7,469,120.10
路有限公司
衢州开化沿江美丽
6,473,401.00
公路投资有限公司
浙江台州甬台温高
6,114,403.27
速公路有限公司
浙江金温铁道开发
5,694,347.75 7,442,332.69
有限公司
杭州三通道南接线
5,563,878.89
工程有限公司
浙江温州甬台温高
5,080,252.05
速公路有限公司
浙江舟山跨海大桥
4,550,404.51 19,713,960.92
有限公司
浙江宁波甬台温高
4,441,262.47
速公路有限公司
浙江上三高速公路
3,942,270.50
有限公司
温州市瑞文高速公
1,447,599.01
路有限公司
嘉兴公路建设投资
847,076.56
有限公司
浙江交投新能源投
522,853.30
资有限公司
浙江交投矿业有限
331,670.20
公司
黄山长江徽杭高速
314,408.15
公路有限责任公司
浙江交投高速公路
307,569.00
运营管理有限公司
小 计 4,518,577,296.07 2,760,389,386.04
[注]根据新收入准则的相关规定，本公司对首次执行日尚未完成合同的累计影响数调整
第 126 页 共 140 页
2020 年期初应收款项金额
2. 应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数[注]
应付票据 浙江交通资源投资有限公司 174,860,000.00 172,979,660.95
浙江中拓供应链管理有限公司 135,270,000.00 139,260,000.00
浙江浙商琨润有限公司 30,960,000.00
浙江交投丽新矿业有限公司 24,320,000.00 8,000,000.00
浙商中拓集团股份有限公司 15,000,000.00
浙江交投富台建材有限公司 9,980,000.00
浙江省公路物资有限公司 4,000,000.00
浙江省商业物资有限公司 600,000.00
浙江交投嵊兴矿业有限公司 9,000,000.00
小 计 394,990,000.00 329,239,660.95
应付账款
浙江中拓供应链管理有限公司 313,408,015.50 257,338,735.67
浙商中拓集团股份有限公司 294,879,236.89 53,124,398.49
浙江交通资源投资有限公司 250,136,564.91 152,643,284.61
浙江浙商琨润有限公司 61,206,882.85
浙江高速信息工程技术有限公司 44,788,402.35 7,765,377.88
浙江数智交院科技股份有限公司 37,067,880.73 2,051,511.52
浙江省商业集团有限公司 10,486,241.20
浙江交投丽新矿业有限公司 9,765,808.35 16,526,266.16
浙江省交通资源投资有限公司 8,934,311.25
浙江交投新能源投资有限公司 4,616,356.39 1,307,608.47
浙江交投富台建材有限公司 3,057,588.74
浙江交投嵊兴矿业有限公司 2,562,139.14 11,852,251.97
浙江高速物流有限公司 1,377,499.79 18,159,913.80
浙江省商业物资有限公司 1,027,386.35 16,336,914.71
浙江沪杭甬高速公路股份有限公司 695,000.00
第 127 页 共 140 页
浙商财产保险股份有限公司 405,925.46 651,879.82
浙江高速石油发展有限公司 52,654.87
交投集团公司 27,230.00
浙江省交通集团检测科技有限公司 230,000.00
浙江杭新景高速公路有限公司
浙江浙商融资租赁有限公司 456,676.92
小 计 1,044,467,894.77 538,472,050.02
合同负债
中航国际成套设备有限公司 2,086,147.74
浙江杭宣高速公路有限公司 89,275,042.23
浙江景文高速公路有限公司 13,833,428.52
交投集团公司 67,471,568.47
浙江杭甬复线宁波一期高速公路有限公
368,608,863.07
司
小 计 2,086,147.74 539,188,902.29
其他应付款
浙江交通资源投资有限公司 24,664,085.81 11,734,910.83
浙商中拓集团股份有限公司 24,986,095.59 16,418,201.00
浙江中拓供应链管理有限公司 12,184,024.04 250,000.00
浙江文泰高速公路有限公司 3,200,000.00
浙江省商业集团有限公司 1,619,071.08
浙江交投富台建材有限公司 1,597,749.70
浙江高速信息工程技术有限公司 542,960.00 42,960.00
浙江交投嵊兴矿业有限公司 448,963.70 575,824.69
浙江沪杭甬高速公路股份有限公司 431,822.37
浙江浙商琨润有限公司 202,361.00
浙江省商业物资有限公司 100,000.00 273,015.00
浙江交投丽新矿业有限公司 100,000.00
浙江高速物流有限公司 803,000.00 1,525,876.27
第 128 页 共 140 页
温州市文泰高速公路有限公司 1,500,000.00
浙江杭海城际铁路有限公司 334,993.00
浙江浙商融资租赁有限公司 9,600.00
交通集团公司 191,300.00 874,200.00
小 计 71,071,433.29 33,539,580.79
[注]根据新收入准则的相关规定，本公司对首次执行日尚未完成合同的累计影响数调整
2020 年期初应付款项金额
十一、承诺及或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项及或有事项。
十二、资产负债表日后事项
资产负债表日后利润分配情况
拟分配的利润或股利 165,077,731.20
根据 2021 年 4 月 27 日第八届二董事会议通过的 2020
年度利润分配预案，以 1,375,647,760 股为基数，向
经审议批准宣告发放的利润或股利
全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.20 元（含税）。
上述利润分配预案尚待股东大会审议批准
十三、其他重要事项
(一) 年金计划
根据《中华人民共和国劳动法》（中华人民共和国主席令第 28 号）、《集体合同规定》
（劳动和社会保障部令第 22 号）、《企业年金试行办法》（劳动和社会保障部令第 20 号）、
《企业年金基金管理办法》（人力资源和社会保障部令第 11 号）等法律、法规及政策，公
司决定从 2017 年 1 月 1 日起参加交投集团公司企业年金计划。
企业年金基金实行完全积累制度，采用个人账户方式进行管理，为参加职工开立个人账
户，同时建立企业公共账户用于记录暂未分配至个人账户的企业缴费及其投资收益。企业年
金缴费由企业和职工共同承担。企业缴费的列支渠道按照国家有关规定执行；职工个人缴费
由企业从职工工资中代扣代缴。企业每年缴费额度为本企业上一会计年度参加企业年金员工
实际发放工资总额的 5%。职工个人缴费额度为其上一年度实际发放工资总额的 1.25%，由公
司从员工工资中年底一次性代扣代缴。个人缴费比例，视情况逐步提高，最终与企业缴费相
第 129 页 共 140 页
匹配。企业出现亏损、停业等特殊情况无法履行缴费义务时，可暂停缴费，职工同时暂停缴
费，企业等消除以上情况后恢复缴费，职工同时恢复缴费。
(二) 终止经营
1. 终止经营净利润
(1) 明细情况
江山基地
项 目
本期数 上年同期数
营业收入 584,405,752.14 1,690,128,534.74
减：营业成本 420,461,527.56 1,384,793,758.72
税金及附加 4,814,258.28 8,403,093.64
销售费用 3,359,549.84 47,281,721.58
管理费用 198,302,068.64 33,855,369.66
研发费用 14,253,369.07 53,292,601.58
财务费用 2,630,639.31 -3,911,862.88
加：其他收益 11,817,442.02 4,525,361.41
投资收益
净敞口套期收益
公允价值变动收益
信用减值损失 -6,692,149.89 1,744,252.41
资产减值损失 3,550.30 21,163.03
资产处置收益 14,297,041.42 199,979.37
营业利润 -39,989,776.71 172,904,608.66
加：营业外收入 141,584,086.56 80,900.38
减：营业外支出 2,950,460.84 2,487,826.54
终止经营业务利润总额 98,643,849.01 170,497,682.50
第 130 页 共 140 页
减：终止经营业务所得税费用 30,376,754.23 23,493,775.85
终止经营业务净利润 68,267,094.78 147,003,906.65
加：持有待售资产组本期确认的资产减值损
失（损失以负号列示）
加：终止经营业务处置净收益（税后）
其中：处置损益总额
减：所得税费用（或收益）
终止经营净利润合计 68,267,094.78 147,003,906.65
其中：归属于母公司所有者的终止经营净利
68,267,094.78 147,003,906.65
润合计
2. 终止经营现金流量
本期数 上年同期数
筹资活动 筹资活动
项 目 经营活动 投资活动 经营活动 投资活动
现金流量净 现金流量净
现金流量净额 现金流量净额 现金流量净额 现金流量净额
额 额
江山基地 262,931,027.92 22,716,678.14 72,317,671.64 -1,626,130.16
(三) 分部信息
1. 确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部
为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售
地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。
2. 报告分部的财务信息
地区分部
项 目 境内 境外 合 计
主营业务收入 35,217,300,509.58 1,231,681,548.57 36,448,982,058.15
主营业务成本 32,340,926,102.48 1,186,006,280.31 33,526,932,382.79
资产总额 41,408,756,689.62 41,408,756,689.62
负债总额 31,838,940,199.11 31,838,940,199.11
行业分部
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项 目 化工行业 建筑施工行业 合 计
主营业务收入 3,085,142,870.23 33,363,839,187.92 36,448,982,058.15
主营业务成本 2,806,168,260.44 30,720,764,122.35 33,526,932,382.79
资产总额 5,480,793,440.61 35,927,963,249.01 41,408,756,689.62
负债总额 2,810,934,635.41 29,028,005,563.70 31,838,940,199.11
(四) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1. 交工集团公司与中国路桥工程有限责任公司（以下简称中国路桥）和中地海外集团
有限公司（以下简称中地海外）等开展海外业务合作，由中国路桥和中地海外承接海外项目
并成立海外项目部，决定财务和经营政策，负责对外经营管理及会计核算等，交工集团公司
及其子公司参与项目施工，享有施工收益并承担施工损失。海外项目部依据建造合同准则进
行会计核算，交工集团公司将所属施工收益或损失按期计入公司财务报表(盈利时借记“其
他应收款”，贷记“主营业务收入”或亏损时借记“主营业务收入”，贷记“其他应付款”)，
交工集团公司与海外项目部因项目施工发生的资金往来计入“其他应收款或其他应付款”。
2. 如本财务报表附注五、6 所述，本公司于 2020 年 4 月 28 日与江山市政府就公司江
山基地政策性关停及收储补偿事项签订《关停及收储补偿协议》，截至 2020 年 5 月 27 日，
江山基地生产装置完成全面永久性停产。
十四、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按组合计提坏账准备 1,905,289.33 100.00 1,591,459.19 83.53 313,830.14
合 计 1,905,289.33 100.00 1,591,459.19 83.53 313,830.14
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
第 132 页 共 140 页
按组合计提坏账准备 9,568,625.27 100.00 1,633,772.19 17.07 7,934,853.08
合 计 9,568,625.27 100.00 1,633,772.19 17.07 7,934,853.08
2) 采用组合计提坏账准备的应收账款
期末数
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
账龄组合 1,905,289.33 1,591,459.19 83.53
小 计 1,905,289.33 1,591,459.19 83.53
3) 账龄组合，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1-2 年 280,950.50 42,142.58 15.00
2-3 年 115,418.80 40,396.58 35.00
3 年以上 1,508,920.03 1,508,920.03 100.00
小 计 1,905,289.33 1,591,459.19 83.53
(2) 坏账准备变动情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 收回 其他 转回 核销 其他
按组合计提坏账准备 1,633,772.19 -42,313.00 1,591,459.19
小 计 1,633,772.19 -42,313.00 1,591,459.19
(3) 本期无实际核销的应收账款。
(4) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
宁波浙铁江宁化工有限公司 1,905,289.33 100.00 1,591,459.19
小 计 1,905,289.33 100.00 1,591,459.19
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
第 133 页 共 140 页
单项计提坏账准备 131,942,498.59 97.88 6,597,124.93 5.00 125,345,373.66
按组合计提坏账准备 2,852,400.08 2.12 143,370.00 5.03 2,709,030.08
其中：其他应收款 2,852,400.08 2.12 143,370.00 5.03 2,709,030.08
合 计 134,794,898.67 100.00 6,740,494.93 5.00 128,054,403.74
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按组合计提坏账准备 120,640.76 100.00 6,032.04 5.00 114,608.72
其中：其他应收款 120,640.76 100.00 6,032.04 5.00 114,608.72
合 计 120,640.76 100.00 6,032.04 5.00 114,608.72
2) 期末单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
江山市土地储备
131,942,498.59 6,597,124.93 5.00
中心
小 计 131,942,498.59 6,597,124.93 5.00
3) 采用组合计提坏账准备的其他应收款
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
账龄组合 2,852,400.08 143,370.00 5.03
其中：1 年以内 2,844,900.08 142,245.00 5.00
1-2 年 7,500.00 1,125.00 15.00
小 计 2,852,400.08 143,370.00 5.03
(2) 坏账准备变动情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项 目 整个存续期预期 整个存续期预 合 计
未来 12 个月
信用损失(未发生 期信用损失(已
预期信用损失
信用减值) 发生信用减值)
期初数 6,032.04 6,032.04
期初数在本期
--转入第二阶段 -375.00 375.00
--转入第三阶段
第 134 页 共 140 页
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 6,733,712.89 750.00 6,734,462.89
本期收回
本期转回
本期核销
其他变动
期末数 6,739,369.93 1,125.00 6,740,494.93
(3) 本期无实际核销的其他应收款。
(4) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
收储补偿款 131,942,498.59
押金保证金 81,000.00 19,500.00
应收暂付款 2,771,400.08 101,140.76
合 计 134,794,898.67 120,640.76
(5) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 坏账准备
余额的比例(%)
江山市土地储备中心 收储补偿款 131,942,498.59 1 年以内 97.88 6,597,124.93
浙铁大风公司 应收暂付款 2,770,700.08 1 年以内 2.06 138,535.00
浙江乾瑞贸易有限公司 押金保证金 73,500.00 1 年以内 0.06 3,675.00
宿舍房租押金 押金保证金 7,500.00 1-2 年 0.01 1,125.00
郑农跃 应收暂付款 700.00 1 年以内 0.00 35.00
小 计 134,794,898.67 100.00 6,740,494.93
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
第 135 页 共 140 页
对子公司
5,749,631,064.82 5,749,631,064.82 4,949,711,064.82 4,949,711,064.82
投资
合 计 5,749,631,064.82 5,749,631,064.82 4,949,711,064.82 4,949,711,064.82
(2) 对子公司投资
本期计提 减值准备
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数
减值准备 期末数
浙铁江宁公司 1,020,354,131.21 1,020,354,131.21
江山化工公司 5,000,000.00 5,000,000.00
江化贸易公司 10,000,000.00 10,000,000.00
浙铁大风公司 1,136,858,993.00 1,136,858,993.00
交工集团公司 2,777,497,940.61 799,920,000.00 3,577,417,940.61
小 计 4,949,711,064.82 799,920,000.00 5,749,631,064.82
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 499,444,616.30 411,288,887.18 1,682,304,991.07 1,380,162,757.01
其他业务收入 84,961,135.84 9,172,640.38 7,823,543.67 4,631,001.71
合 计 584,405,752.14 420,461,527.56 1,690,128,534.74 1,384,793,758.72
(2) 收入按主要类别的分解信息
报告分部 化工产品 小 计
收入确认时间
商品（在某一时点转让） 499,444,616.30 499,444,616.30
服务（在某一时段内提供）
小 计 499,444,616.30 499,444,616.30
(3) 履约义务
本公司化工产品销售业务在交货时履行履约义务。
2. 研发费用
第 136 页 共 140 页
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 5,252,458.21 20,323,950.28
资产折旧与摊销 413,175.00 1,385,706.03
直接投入费用 8,581,561.60 30,545,854.25
其他 6,174.26 1,037,091.02
合 计 14,253,369.07 53,292,601.58
3. 投资收益
项 目 本期数 上年同期数
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产取得的投资收益
子公司分红 82,491,750.00 82,491,750.00
委托贷款利息收入 20,029,420.45 22,572,135.69
定期存款利息收入 2,757,325.91 581,588.78
合 计 105,278,496.36 105,645,474.47
十五、其他补充资料
(一) 非经常性损益
1. 非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销
11,905,399.61
部分
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减
免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 39,117,642.43
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生
的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
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因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -141,580,834.56
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融
负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量 -80,395.34
且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售
金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
其中收储补偿
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 143,165,438.62
141,580,834.56 元
代扣个人所得税手续费
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,175,102.77
返还
小 计 53,702,353.53
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 9,040,891.48
少数股东权益影响额(税后) 764,473.81
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 43,896,988.24
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
加权平均净资产 每股收益(元/股)
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 12.22 0.73 0.62
扣除非经常性损益后归属于公司
11.71 0.69 0.59
普通股股东的净利润
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
第 138 页 共 140 页
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 997,414,578.88
非经常性损益 B 43,896,988.24
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 953,517,590.64
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 7,658,964,895.32
发行交科转债对应的权益工具增加 E 152,057,759.16
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 8
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资
G 165,076,679.76
产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 7
交科转债转股引起净资产增加 I1 45,087.24
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1
外币报表折算差异引起净资产增加 I2 168,332.74
其他
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 6
浙江交工公司支付永续债中期票利息 I3 21,480,000.00
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J3 2
报告期月份数 K 12
L= D+A/2+ E×F/K-G×
加权平均净资产 8,159,253,460.71
H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 12.22%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 11.71%
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 997,414,578.88
非经常性损益 B 43,896,988.24
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 953,517,590.64
期初股份总数 D 1,375,638,998
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F 8,762
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
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因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 12.00
L=D+E+F×
发行在外的普通股加权平均数 1,375,638,998
G/K-H×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.73
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.69
(2) 稀释每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 997,414,578.88
稀释性潜在普通股对净利润的影响数 B -43,500,614.85
稀释后归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 1,040,915,193.73
非经常性损益 D 43,896,988.24
稀释后扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的
E=C-D 997,018,205.49
净利润
发行在外的普通股加权平均数 F 1,375,638,998
可转换债券等增加的普通股加权平均数 G 310,945,273.33
稀释后发行在外的普通股加权平均数 H=F+G 1,686,584,271.33
稀释每股收益 M=C/H 0.62
扣除非经常损益稀释每股收益 N=E/H 0.59
浙江交通科技股份有限公司
二〇二一年四月二十七日
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仅为浙江交通科技股份有限公司 2020 年审计报告之目的而提供文
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