长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
长城影视股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人赵锐均、主管会计工作负责人周满华及会计机构负责人(会计主
管人员)周满华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来经营计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投
资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
公司在本报告第四节经营情况讨论与分析中“公司面临的风险及应对措施”
部分描述了公司未来经营中可能面临的风险，敬请广大投资者注意查阅。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目录
2018 年半年度报告.............................................................................................................................1
第一节 重要提示、释义....................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................6
第三节 公司业务概要........................................................................................................................9
第四节 经营情况讨论与分析..........................................................................................................12
第五节 重要事项..............................................................................................................................22
第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................46
第七节 优先股相关情况..................................................................................................................50
第八节 董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................51
第九节 公司债相关情况..................................................................................................................52
第十节 财务报告..............................................................................................................................53
第十一节 备查文件目录................................................................................................................156
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、上市公司 指 长城影视股份有限公司
董事会 指 长城影视股份有限公司董事会
监事会 指 长城影视股份有限公司监事会
股东大会 指 长城影视股份有限公司股东大会
东阳长城 指 东阳长城影视传媒有限公司
上海胜盟 指 上海胜盟广告有限公司
浙江光线 指 浙江光线影视策划有限公司
东方龙辉 指 西藏山南东方龙辉文化传播有限公司
上海微距 指 上海微距广告有限公司
诸暨长城影视 指 诸暨长城国际影视创意园有限公司
浙江中影 指 浙江中影文化发展有限公司
安徽金寨 指 安徽金寨红色教育基地有限公司
淄博长城、淄博影视城 指 淄博新齐长城影视城有限公司
芜湖红花山 指 芜湖红花山投资集团有限公司
马仁奇峰 指 安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司
南京凤凰假期旅游有限公司、杭州金榜旅行社有限公司、杭州世茂
旅行社有限公司、上海莲花之旅旅行社有限公司、河北非凡之旅旅
九家旅行社 指 行社有限公司、上海海鑫国际旅行社有限公司、南京四海一家旅行
社有限公司、杭州春之声旅行社有限公司、安徽宝中招商国际旅行
社有限公司
文韬基金 指 杭州文韬股权投资基金合伙企业（有限合伙）
武略基金 指 杭州武略股权投资基金合伙企业（有限合伙）
上海玖明 指 上海玖明广告有限公司
长城集团 指 长城影视文化企业集团有限公司
长城集团及其一致行动人 指 长城集团、赵锐均、杨逸沙、陈志平及冯建新
王培火、黄国江、郑培敏、祝亚南、宓强、吴歌军、赵锐均、汪运
衡、杨逸沙、韦戈文、程菊琴、梁振华、孙耀琦、袁力、陈志平、
何黎鑫、申军谊、王彪、张霞、钟柯伟、周敏、俞婉玲、邓燕燕、
王培火等 52 名自然人 指
陆谷平、金琳、张菁菁、徐国俊、徐海滨、陈海飞、周云卿、陈建
根、马笑涛、冯建新、葛含芝、张勇、王响伟、任峻、蒋玉龙、俞
波、刘财宝、孔子文、曾艳、赵光模、韩锋、杜文和、王红罗、章
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正丰、楼桂红、蒋林静、周丽君、郑延渝、张东东等 52 名自然人股
东
江苏宏宝 指 江苏宏宝五金股份有限公司
宏宝集团 指 江苏宏宝集团有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
元、万元 指 人民币元、万元
报告期、本报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 长城影视 股票代码 002071
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 长城影视股份有限公司
公司的中文简称（如有） 长城影视
公司的外文名称（如有） Great Wall Movie and Television Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）CCYS
公司的法定代表人 赵锐均
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张珂 符谙
浙江省杭州市文二西路 683 号西溪湿地 浙江省杭州市文二西路 683 号西溪湿地
联系地址
创意产业园西区 创意产业园西区
电话 0571-85026150 0571-85026150
传真 0571-85021376 0571-85021376
电子信箱 chinaccys@126.com chinaccys@126.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 575,018,197.91 263,128,785.31 118.53%
归属于上市公司股东的净利润（元） 66,473,818.02 64,909,681.82 2.41%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
63,773,289.82 61,665,158.47 3.42%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 205,854,809.55 -58,737,351.99 450.47%
基本每股收益（元/股） 0.1265 0.1235 2.43%
稀释每股收益（元/股） 0.1265 0.1235 2.43%
加权平均净资产收益率 9.70% 7.13% 2.57%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 3,689,397,163.67 3,740,211,664.66 -1.36%
归属于上市公司股东的净资产（元） 719,165,383.54 652,062,197.79 10.29%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 209,728.32
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,503,675.44
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
减：所得税影响额 886,807.04
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少数股东权益影响额（税后） 126,068.52
合计 2,700,528.20 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司主要从事影视剧的投资、制作、发行，广告营销及实景娱乐等。
1、影视业务：主要产品是用于电视台、在线视频网站等渠道播放的电视剧作品。主要盈利模式为策划并投资、拍摄、制作
完成电视剧，形成可售的电视剧作品，与电视台、在线视频网站等播放平台签订发行合同，将电视剧播映权、信息网络传播
权等相关版权对外转让并获取发行收入。
2、广告营销业务：主要由上海胜盟、浙江光线、上海微距、东方龙辉、浙江中影、上海玖明六家子公司构成。报告期内，
公司广告板块业务结合当前市场需求，积极拓展新的业务领域，使其业务内容在电影映前广告、户外媒体广告、优质电视媒
体资源代理基础上逐步拓展新媒体、内容营销领域，提升广告营销板块的核心竞争力。
3、实景娱乐业务：公司实景娱乐板块主要包括诸暨长城影视、马仁奇峰景区、淄博影视城、宜宾长城神话世界影视基地有
限公司、金寨长城红色教育基地有限公司等，实景娱乐板块收入来源主要为影视拍摄服务收入、商铺出租和游客门票收入等。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
报告期末固定资产 295,518,159.02 元，比上年同期增加 174.96%，主要是本报告期
固定资产 内合并范围比去年同期增加了十一家子公司（马仁奇峰、淄博影视城、九家旅行社）
所致。
报告期末无形资产 304,932,752.74 元，比上年同期增加 110.71%，主要是本报告期
无形资产 内合并范围比去年同期增加了十一家子公司（马仁奇峰、淄博影视城、九家旅行社）
所致。
报告期末在建工程 50,020,695.64 元，比上年同期增加 78.13%，主要是本报告期内
在建工程 合并范围比去年同期增加了十一家子公司（马仁奇峰、淄博影视城、九家旅行社）
所致。
报告期末货币资金 60,780,277.13 元，比上年同期减少 65.12%，主要是本报告期内
货币资金
支付股权款，偿还长短期借款所致。
报告期末应收票据 4,749,858.00 元，比上年同期增加 11.49%，主要是本报告期内合
应收票据 并范围比去年同期增加了十一家子公司（马仁奇峰、淄博影视城、九家旅行社）所
致。
报告期末预付账款 201,884,914.97 元，比上年同期增加 74.98%，主要是广告公司预
预付账款
付的广告款和旅行社预付的酒店机票款等增加所致。
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报告期末其他应收款 77,444,255.02 元，比上年同期增加 85.68%，主要是本报告期
其他应收款 内合并范围比去年同期增加了十一家子公司（马仁奇峰、淄博影视城、九家旅行社），
日常经营所需备用金所致。
报告期末存货 215,727,001.73 元，比上年同期减少 13.46%，主要是电视剧成本结转
存货
所致。
报告期末其他流动资产 9,557,926.34 元，比上年同期增加 352.35%，主要是购买银
其他流动资产
行理财所致。
报告期末商誉 1,349,739,826.28 元，比上年同期增加 23.01%，主要是本报告期内合
商誉 并范围比去年同期增加了十一家子公司（马仁奇峰、淄博影视城、九家旅行社）所
致。
报告期末长期待摊费用 11,664,616.42 元，比上年同期增加 1732.49%，主要是本报
告期内合并范围比去年同期增加了十一家子公司（马仁奇峰、淄博影视城、九家旅
长期待摊费用
行社）所致，其中主要是马仁奇峰、山东淄博影视城的景点项目建设均需要长期摊
销。
报告期末递延所得税资产 70,853,619.17 元，比上年同期增加 119.14%，主要是本报
递延所得税资产 告期内合并范围比去年同期增加了十一家子公司（马仁奇峰、淄博影视城、九家旅
行社）所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、核心团队在影视行业丰富的经营管理经验
公司多年专注于影视剧的投资、制作、发行业务，形成了在选题策划、剧本创作、发行渠道、资源整合等方面有着丰富
经验和全方位能力的团队。团队在项目选题策划时即与主流渠道进行充分沟通，了解主流渠道（包括主流电视台和视频网站）
未来一段时间内剧场排播需求，并通过市场分析、政策研究和渠道反馈抓住契合市场的热点题材,确保公司的立项决策基于
对未来市场热点的预判并把握发行时机，并针对不同渠道及受众定位进行定制式推广，提高项目整体运营效率。
2、电视剧全流程的投资制作能力
公司为专业的影视剧内容制作和提供商，并在多年的运营中形成了“电视剧选题策划—剧本创作—主创组建—拍摄制作
—宣传发行”的全流程控制整合的独家运作模式及多个项目运作的成功经验，在各个业务环节能够实现制片方主导控制，提
高各个工作环节的效率，在项目运作的全过程中能够贯彻市场化导向理念而作出快速反应。
3、优质主创资源深度整合协作优势
公司拥有优秀的签约编剧团队，并且与多名优秀编剧、众多知名导演、演员形成紧密、长期的深度合作关系。公司在上
市前，就引入了多位知名的编剧、演员、导演等入股，优化股权结构，加强战略合作，进一步提升优秀人才与公司利益的一
致性，增强了公司对优质资源的聚合力。
4、高效组织、全程把控的剧本创作优势
在产品开发方面，区别于行业内通常采用的采购已有剧本模式，公司的剧本供应主要采取组织编剧创作模式，同时由产
品开发团队全程、实时对剧本创作进度和品质加以把控。通过组织创作、全程把控，公司将剧本创作从相对松散、独立的编
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剧个体艺术创作过程转化成流水化、团队协作的高效生产模式，创造了国内电视剧行业剧本创作环节较难复制的、兼具高效
创作与精品保障的竞争优势。另一方面，全程把控还有利于将终端市场偏好通过制片方意志贯穿到剧本之中，从而有利于最
终形成的电视剧作品受到市场认可。
5、强大的发行网络和主流渠道深度合作优势
经过多年的发展和全独家成功发行多部剧的经验积累，公司已在全国建立起了完善成熟、多元发展的营销网络。目前与
主流省级卫视、中央电视台及主流视频网站均建立了深度合作关系，广泛覆盖的营销网络为公司电视剧作品的顺利发行建立
了畅通的渠道。依托与主流渠道的深度合作优势，公司多部电视剧在选题策划阶段即展开了与主流渠道的对接，并始终贯彻
执行市场化导向的拍摄制作理念，最终形成的电视剧作品取得了主流卫视、视频网站独家买断和预售销售等发行成果，在很
大程度上降低了发行风险，确保了发行业绩。
6、品牌优势
公司已具备持续规模化出品适销型精品剧的能力，已成为行业内出品精品剧数量最多的企业之一，推出的多部电视剧均
取得较好收视率和良好的社会影响，尤其是作为民营电视剧制作机构在主流价值题材上树立了较强的差异化品牌竞争优势，
在市场上形成了公司高品质美誉度的精品剧专业供应商形象，为公司内容产品持续获得市场认可、顺利发行奠定了坚实基础。
7、内容丰富、类型广泛的IP储备
公司一直致力于精品剧目的开发与储备，结合时代背景，已经创作了一系列革命历史题材的电视剧本，受到了党和国家
领导人，各主管部门的高度评价，获得了良好的市场口碑。报告期内，除拍摄中的重大革命历史题材《人民总理周恩来》外，
公司利用优质资源，积极布局新媒体领域，内容涵盖漫画、穿越、悬疑等题材，与一九零五（北京）网络科技有限公司签署
《战略合作框架协议》，储备了多部内容丰富，类型广泛的网络及院线大电影，进一步开拓电影市场。
8、“内容+广告”的协同效益
公司拥有众多优质的广告主，已经和各个行业内知名客户建立了长期稳定的良好合作关系。各广告公司拥有成熟的发布
渠道，广告业务涵盖电影映前广告、户外媒体广告、优质电视媒体资源代理等，与传统电视媒体保持良好的合作关系。
公司多年来专注于电视剧的投资、制作和发行，拍摄了大量知名影视作品，广告公司可根据剧本内容，选择合适的客户，
合适的产品植入到各影视剧中。以隐性广告的形式，依靠目标对象与商品特色，在切实了解消费者内心需求的同时，灵活运
用消费者的共通语言进行沟通，使商品融入剧情中，使观众悄无声息的接收商品的信息与特征，并且影视剧也被当做最直观
也最细致的信息载体，以更形象、生动的方式渗透入人们生活的方方面面。随着公司进一步推进影视业务板块从传统单纯面
向电视播放平台的电视剧业务，转向由电视台渠道结合新媒体渠道的综合影视剧业务，广告发布媒介也会逐步向网剧等新媒
体平台深入发展。在户外广告方面，公司拥有数家影视基地及景区，广告公司可包揽优质景区的广告代理权，打造以“景区
户外广告”为主线的广告发布渠道。
总之，公司的影视和广告业务可共享客户和供应商资源，实现业务的协同发展，打造优质的产品形象，从而有效提升公
司的持续经营能力。
9、“影视+实景娱乐”的协同效应
公司拥有南京凤凰假期旅游有限公司等九家旅行社，4A级景区安徽马仁奇峰、3家影视基地和1家红色教育基地。实现
业务范围全产业覆盖，为公司内容增加了变现渠道。报告期内，公司加强实景娱乐板块内部的上下游融合，充分利用旅行社
的游客资源和公司的内容优势，提升各影视基地园区及马仁奇峰景区的知名度，一方面带动了游客量的提升，另一方面，公
司景区均地处交通便利、经济发达的地区，具备良好的区位条件，不但可为本公司影视剧提供制作拍摄场地，同时也可出租
给外部剧组提供拍摄服务等。实景乐园的旅游和娱乐性为公司增加收入来源的同时也增强了公司作品的影响力，实现业务的
协同发展，有利于提升公司的盈利能力和未来的发展空间。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司按照年初制定的战略发展规划逐步落实各项经营管理计划，专注影视主业，打造符合市场需求的“精品
剧”，推进广告营销板块的市场化发展，巩固实景娱乐板块的良好发展态势，加速公司“影视+广告营销+实景娱乐”三大业
务板块的优势互补和协同发展，提升公司整体盈利能力。
报告期内，公司及公司作品获得了多项荣誉：
* 电视剧《人民总理周恩来》入选国家广播电视总局“2018-2022百部重点电视剧选题剧目名单”。
* 电视剧《家国恩仇记》，在【第十四届东方电影电视剧颁奖典礼】荣获“优秀电视剧大奖”。
* 电视剧《大西北剿匪记》荣获湖南经视“优质剧目奖”。
* 长城影视荣获湖南经视“优秀电视剧制作公司”。
* 长城影视荣获上海东方电影频道“长期合作伙伴奖”。
* 子公司马仁奇峰荣获中国城市第一媒体旅游联盟颁发的“2017中国旅游总评榜年度旅游营销创意大奖。”。
报告期内，公司实现营业收入57,501.82万元，比上年同期增长118.53%；归属于上市公司股东的净利润6,647.38万元，
比上年同期增长2.41%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润6,377.33万元，比上年同期增长3.42%。
1、影视业务：
报告期内，公司影视业务实现营业收入2,295.26万元,收入主要来源于电视剧《大西南剿匪记》、《孤胆英雄》、《大
西北剿匪记》、《独立连》、《新乌龙山剿匪记》、《太平公主秘史》、《末代皇帝传奇》、《五星红旗迎风飘扬》第1-2
部、《东北剿匪记》、《隋唐英雄》第1-4部等的发行收入。截止本公告日，作为纪念周恩来总理诞辰120周年和明年建国70
周年的献礼巨作，公司筹备五年的重大革命历史题材《人民总理周恩来》已经完成全部拍摄任务，目前正在进行有序的后期
制作中。该剧本获得国家广电总局重大题材领导小组和中宣部的审核通过并受到高度关注。
2、广告营销业务：
报告期内，公司广告业务保持稳定发展，实现营业收入27,193.30万元。公司广告营销板块主要由上海胜盟、浙江光线、
上海微距、东方龙辉、浙江中影、上海玖明六家子公司构成，业务涵盖优质电视媒体资源代理、户外媒体广告、电影映前广
告等。在目前新媒体平台快速发展大环境下，公司广告营销板块在保障业绩稳定发展的基础上，根据市场需求的变化，不断
开拓新客户、拓展新的投放渠道和业务模式。报告期内，子公司上海微距自有媒体与全媒体代理业务均取得稳定发展。其中
自有社区灯箱媒体长期合作客户保持稳定持续性投放,赢得了良好的媒体推广效果；全媒体代理业务发展稳定，客户类型涉
及互联网品牌、快消品牌、智能家电品牌。子公司浙江中影在2018年上半年首次与山东卫视合作家长育儿成长改变服务类节
目《育儿大作战》第一季、第二季，收视率在同类节目中排行第一；同时保持与贝因美的合作，继续在全国10多省400多家
门店策动推广《贝嫂说事》栏目。子公司东方龙辉上半年正式开展栏目内容制作业务，已经开发了《乡村振兴产业在行动》
和《我的县中国味》栏目的内容设计，成功获得央视立项，并同步开展项目招商。同时东方龙辉涉足论坛业务，在2018年上
半年成功开发《美丽乡村博鳌国际论坛》项目，并获得该项目招商权。子公司上海玖明2018年继续代理客户投放《爸爸去哪
儿》首席赞助，且新增在知名互联网平台投放新媒体广告业务，互联网新媒体业务投放量增速加快，已成为公司新的业务增
长点。
3、实景娱乐：
报告期内，公司实景娱乐板块取得大幅度增长，实现营业收入28,013.25万元。同时公司继续加强实景娱乐板块的布局，
对外投资设立了金寨长城红色教育基地有限公司。报告期内，公司不断充实景区互动性、参与性和体验性游乐项目，结合公
司的影视内容，加强宣传推广以及影视城的日常运营，进一步提升各影视城的影响力、知名度，带动游客量的增加和自身盈
利能力的提升。
报告期内，诸暨长城影视商铺出租、游客服务和影视拍摄服务运营稳定。子公司淄博影视城，各项配套设施正在有序建
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设中。
报告期内，子公司马仁奇峰游客量突破61万人次，实现净利润4,570.71万元，策划了“巨型金刚踩碎玻璃”等活动，完
成一次浏览量超过1,000万的宣传，荣获中国旅游总评榜年度旅游营销创意大奖。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要是本报告期内合并范围新增加了十一家子公司
营业收入 575,018,197.91 263,128,785.31 118.53%
（马仁奇峰、淄博影视城、九家旅行社）所致。
主要是本报告期内合并范围新增加了十一家子公司
营业成本 366,976,605.61 170,917,196.78 114.71%
（马仁奇峰、淄博影视城、九家旅行社）所致。
主要是本报告期内合并范围新增加了十一家子公司
销售费用 17,908,096.54 10,084,925.61 77.57%
（马仁奇峰、淄博影视城、九家旅行社）所致。
主要是本报告期内合并范围新增加了十一家子公司
管理费用 35,354,471.92 21,833,496.69 61.93%
（马仁奇峰、淄博影视城、九家旅行社）所致。
财务费用 39,087,750.84 24,289,684.80 60.92% 主要是本报告期内各金融机构融资成本提高所致。
所得税费用 22,067,082.93 21,773,628.21 1.35%
经营活动产生的 主要是本报告期内合并范围新增加了十一家子公司
205,854,809.55 -58,737,351.99 450.47%
现金流量净额 （马仁奇峰、淄博影视城、九家旅行社）所致。
投资活动产生的
-279,295,829.51 -174,252,923.09 60.28% 主要是本报告期内支付股权款所致。
现金流量净额
筹资活动产生的
-64,208,416.41 184,430,032.60 -134.81% 主要是本报告期内偿还长短期借款所致。
现金流量净额
现金及现金等价 主要是本报告期内支付股权款、偿还长短期借款所
-137,649,436.37 -48,560,242.48 -183.46%
物净增加额 致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 575,018,197.91 100% 263,128,785.31 100% 118.53%
分行业
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影视业 22,952,626.36 3.99% 5,358,197.48 2.04% 328.36%
广告业 271,933,040.59 47.29% 250,228,627.25 95.10% 8.67%
实景娱乐业 280,132,530.96 48.72%
其他 7,541,960.58 2.87%
分产品
电视剧 22,952,626.36 3.99% 5,358,197.48 2.04% 328.36%
广告 271,933,040.59 47.29% 250,228,627.25 95.10% 8.67%
实景娱乐 280,132,530.96 48.72%
其他 7,541,960.58 2.87%
分地区
大陆 575,018,197.91 100.00% 263,128,785.31 100.00% 118.53%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
广告业 271,933,040.59 170,808,209.72 37.19% 8.67% 4.38% 2.59%
实景娱乐业 280,132,530.96 192,203,849.65 31.39%
分产品
广告 271,933,040.59 170,808,209.72 37.19% 8.67% 4.38% 2.59%
实景娱乐 280,132,530.96 192,203,849.65 31.39%
分地区
大陆 575,018,197.91 366,976,605.61 36.18% 118.53% 114.71% 1.14%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
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长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增
占总资产 占总资 重大变动说明
金额 金额 减
比例 产比例
主要是本报告期内支付股权款，偿还长
货币资金 60,780,277.13 1.65% 174,264,193.24 5.67% -4.02%
短期借款所致。
应收账款 1,035,634,424.34 28.07% 1,077,692,637.40 35.04% -6.97% 主要是本报告期内应收账款收回所致。
存货 215,727,001.73 5.85% 249,274,123.08 8.11% -2.26%
投资性房地产 368,379.90 0.01% 378,472.50 0.01% 0.00%
长期股权投资 520,456.97 0.01% 0.01%
主要是本报告期内合并范围新增加了
固定资产 295,518,159.02 8.01% 107,476,800.75 3.49% 4.52% 十一家子公司（马仁奇峰、淄博影视城、
九家旅行社）所致。
在建工程 50,020,695.64 1.36% 28,080,575.12 0.91% 0.45%
15
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
短期借款 677,380,000.00 18.36% 706,140,000.00 22.96% -4.60% 主要是本报告期内偿还短期借款所致。
长期借款 297,126,879.14 8.05% 241,460,457.53 7.85% 0.20%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
1、公司全资子公司东阳长城向中国建设银行股份有限公司杭州西湖支行申请办理不超过1.9亿元资产收益权理财产品，其中
投资标的为东阳长城其他应收款收益权，标的资产金额不低于21,500万元，相应其他应收款交易对手方为诸暨长城影视发行
制作有限公司，并以东阳长城、诸暨长城影视发行制作有限公司合计不低于2.2亿元应收账款提供质押担保。具体内容详见
公司于2017年9月29日披露在巨潮资讯网的《关于为全资子公司融资提供担保的公告》（公告编号：2017-076）。
2、公司以公司持有的诸暨长城国际影视创意园有限公司 100%股权为全资子公司东阳长城影视传媒有限公司向中国工商银
行股份有限公司杭州武林支行申请的1.55 亿元人民币借款提供股权质押担保。具体内容详见公司于2016年8月19日披露在巨
潮资讯网的《关于为全资子公司银行借款提供担保的公告》（公告编号：2016-062）。
3、公司全资子公司东阳长城以持有的东方龙辉90%股权及上海玖明100%股权为其与中国长城资产管理股份有限公司安徽省
分公司签订的《还款协议》提供股权质押担保。具体内容详见公司于2018年3月27日披露在巨潮资讯网的《关于对外提供担
保的公告》（公告编号：2018-028）。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
69,800,201.00 215,820,000.00 -67.66%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至
资产
被投资 负债 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉
公司名 合作方 表日 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉
称 的进 有） 有）
展情
况
金寨长 影视拍 诸暨长 已完 2018 年 详见披
51,000, 自筹资
城红色 摄基 新设 51.00% 城御田 长期 股权 成工 0.00 0.00 否 01 月 11 露于巨
000.00 金
教育基 地、教 股权投 商登 日 潮资讯
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长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
地有限 育培训 资合伙 记 网的
公司 基地和 企业 《关于
影视主 （有限 对外投
题建设 合伙） 资暨关
经营管 联交易
理；旅 的公
游产业 告》（公
投资管 告编
理和旅 号：
游项目 2018-00
开发服 4）
务
服务；
影视策
划、动
漫设
计、图
文设计
制作
（除制
版）、投
资管理
（未经
金融等
监管部
门批 宁波聚
浙江光 准，不 网投资 已完
线影视 得从事 18,800, 自筹资 合伙企 成工 -206,02
收购 20.00% 长期 股权 0.00 否
策划有 向公众 201.00 金 业（有 商变 8.35
限公司 融资存 限合 更
款、融 伙）
资担
保、代
客理财
等金融
服务），
市场营
销策
划，文
化活动
组织策
划（除
演出中
介），涉
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长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
及、制
作、代
理国内
广告，
公关礼
仪服
务，承
办会
展，影
视投
资；批
发、零
售：工
艺美术
品、文
化用
品、数
码产
品；
69,800, -206,02
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
201.00 8.35
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
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长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
东阳长城影视传 文化传媒行 154,818,000. 2,345,271,69 1,019,996,94 286,676,295. 76,307,431.0 70,188,323.2
子公司
媒有限公司 业 00 2.66 0.88 29 6 4
安徽马仁奇峰文
52,000,000.0 193,479,786. 116,260,412. 81,055,940.5 58,097,236.8 45,707,104.0
化旅游股份有限 子公司 旅游服务
0 23 19 3 1 3
公司
上海微距广告有 文化传媒行 17,500,000.0 182,617,251. 136,442,567. 36,625,231.0 12,943,152.5 11,605,806.6
子公司
限公司 业 0 18 27 8 1 7
上海玖明广告有 文化传媒行 253,914,308. 221,394,947. 113,968,939. 28,555,023.2 25,835,470.1
子公司 5,000,000.00
限公司 业 27 94 30 1 6
浙江中影文化发 文化传媒行 125,685,422. 108,348,867. 47,060,656.1 14,842,627.4 13,424,168.6
子公司 5,000,000.00
展有限公司 业 84 39 8 4 4
西藏山南东方龙
文化传媒行 262,490,144. 247,748,720. 74,278,214.0 32,622,502.2 29,632,108.2
辉文化传播有限 子公司 1,000,000.00
业 56 30 3 2 8
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
自工商登记之日起，将其纳入合并报表
金寨长城红色教育基地有限公司 新设成立
范围
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长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
主要控股参股公司情况说明
金寨长城红色教育基地有限公司为长城影视股份有限公司在报告期内新设立的控股子公司。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅
0.00% 至 50.00%
度
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区
11,185.58 至 16,778.37
间（万元）
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 11,185.58
业绩变动的原因说明 根据行业发展状况及公司经营情况预计。
十、公司面临的风险和应对措施
1、政策监管风险
电视剧行业从制作机构的经营资质管理到电视剧的题材立项、内容审查、发行许可等方面都要受到国家相关部门的监
管。国家广电总局对电视剧行业实施经营资质管理，设立广播电视节目制作经营机构或从事广播电视节目制作经营活动应当
取得《广播电视节目制作经营许可证》，且制作电视剧需事先另行取得《电视剧制作许可证》；电视剧的拍摄制作实行备案
公示
制度，且电视剧摄制完成后，必须经国家广电总局或省级广电局审查通过并取得《电视剧发行许可证》之后方可发行；另外，
政府对电视剧产业的监管还体现在对电视台播出电视剧的调控管理上，由于电视台播出内容具有重大的导向作用，应服从国
家政策及发展大局。因此，电视剧制作公司存在因严格的行业监管和政策导向变化而发生电视剧制作成本无法收回或受到监
管处罚的可能性。
公司一直严格按照政策导向进行电视剧业务经营，精准把握发行时机，且出品了不少代表主流价值、取得良好社会反响的电
视剧，一定程度上体现了公司在选题与剧本创作这一电视剧制作核心环节的突出特色和优势。
2、电视剧适销性的风险
电视剧作为文化产品的一种，缺乏客观质量评价标准，电视台、视频网站等主要客户对于一部电视剧作品的好坏评价标
准，主要是电视剧播出后的收视率或点击率水平及市场影响力，而这与电视剧观众的主观喜好和价值判断相关，并且随社会、
经济、文化环境的变化而不断变迁，较难事先预测。因此，对于电视剧制作机构而言，由于每次出品发行的电视剧均属于新
产品，对产品的把握主要基于对市场需求的前瞻性判断，因此，电视剧产品是否能够取得预期的发行效果和投资回报具有一
定的不确定性，即具有一定的适销性风险。
结合上述，虽然公司以市场价值为根基的经营理念及全流程市场导向的运作模式有利于降低发行风险、增强产品适销性，但
是由于观众主观喜好和客户需求处于不断变动过程中，公司不能确保总是前瞻性的制作出与广大观众主观喜好一致的作品，
无法完全避免所投资制作的电视剧存在因定位不准确、与市场热点偏差等原因而不被市场接受，导致无法实现预期回报
的风险，从而可能因少量电视剧适销性问题而对公司整体经营业绩产生不利影响，造成公司经营业绩的波动，并且，如果既
有电视剧出现适销性问题，将可能影响公司的整体品牌形象，并将对未来电视剧的发行造成不利影响，从而可能影响公司盈
20
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
利稳定性和持续性。
3、制作成本上升的风险
近年来，随着国内物价水平的提高以及各制作机构对演员、编剧、导演及拍摄所需摄影、美术、配音等各类专业人才及
制作资源争夺的加剧，电视剧制作成本呈不断攀升态势。如果公司电视剧的制作成本继续攀升而发行价格不能获得同比上涨，
则公司投拍制作的电视剧可能存在利润空间被压缩的情况。
4、人才管理及盈利波动风险
公司作为轻资产的文化传媒企业，对编剧、导演、后期制作员、发行人等人力资源的依赖度较高。随着业务规模的不断
扩大，如果公司不能对自身人员团队形成有效的管理、建立持续高效的运作体系；或者不能持续聚集并高效整合优秀编剧、
导演、演员等关键内部及外部资源，将对公司电视剧题材的筛选、投拍计划的顺利执行和预期发行效果造成不利影响，进而
造成公司的经营业绩波动。
5、侵权盗版风险
目前电视剧行业的侵权盗版现象主要体现为盗版音像制品和网络侵权播放。盗版音像制品的存在直接影响了正版音像制
品的销售，导致了我国音像制品市场交易额大幅下滑，对于电视剧制作机构而言，则大幅减少了音像制品版权收入。
尽管我国政府相关部门近年来为保护知识产权加大了打击侵权盗版的执法力度，有效遏制了侵权盗版的蔓延之势，但打击侵
权盗版、规范市场秩序具有长期性，侵权盗版行为短期内难以杜绝，公司仍面临由于盗版侵权而影响公司电视剧销售收入的
风险。
6、知识产权纠纷风险
电视剧拍摄制作过程中不可避免地会使用他人的智力成果，比如将他人小说改编为剧本、使用他人创作的音乐作为影视
剧插曲等，因此公司电视剧作品存在多方主张知识产权权利的情形。为了避免出现第三方主张权利的纠纷，公司已尽可能获
得相应知识产权所有者的许可或者与相关合作单位或个人就相应知识产权的归属进行了明确约定，但如果存在原权利人自身
的权利存在瑕疵，公司即使获得了其许可或进行了约定也仍然存在侵犯第三方知识产权的潜在风险。尽管公司未发生因知识
产权纠纷引起的诉讼，但仍然不排除未来公司在投资制作电视剧过程中因知识产权产生纠纷并引起法律诉讼等情形的可能。
7、国产电影市场竞争加剧的风险
尽管近年来国产电影的制作与发行呈上升趋势，口碑与票房也逐年提高，但随着整个市场的发展，进入电影市场的机构
也越来越多，国外引进的大片亦会对国产电影的票房造成一定影响，使得整个行业竞争加剧。
电影的创作只有满足大多数观众的主观喜好和判断标准的认知才能获得广大消费者喜爱，取得良好的票房。公司将通过严格
的剧本创作与筛选，对电影项目内容严格管控，努力扩大公司的经营规模，提高公司电影作品质量，提升公司的竞争能力，
从而避免监管政策给公司正常业务经营带来风险确保项目顺利取得发行许可证，同时加大发行力度与宣传，防止公司投拍电
影项目带来的风险。
8、存货占比较高的风险
公司存货账面金额较大，占流动资产的比例较高。公司存货主要由处于拍摄制作阶段的在产品以及取得发行许可证尚未
结转完成本的库存商品构成，在产品在制作完成并取得发行许可证后结转入库存商品，而库存商品则根据电视剧的销售情况
结转成本。
虽然存货占比较高是电视剧行业的普遍特征，公司也已通过各种措施尽可能降低产品适销性风险，且历史上未出现存货滞销
情形，但是存货仍面临因主管部门审查或者市场需求变化而引致的销售风险，存货金额特别是期末在产品金额较大，占资产
比重较高，在一定程度上构成了公司的经营和财务风险。
9、应收账款金额较大的风险
公司应收账款账面净额较大，占同期期末流动资产的比例较高。这一方面将增加公司的资金周转压力，可能提升资金成
本和财务风险，另一方面如果出现不能及时收回或无法收回的情况，将对公司业绩和生产经营产生不利影响。
这主要是由电视剧行业的特点决定的，公司主要通过加强应收账款的催收管理力度、加快资金回笼以及尽量实现电视剧预收
款等方式来平滑应收账款变化带来的资金波动。此外，公司销售客户主要为各大电视台及主流视频网站以及资深专业的发行
公司，普遍信用良好，坏账风险较低。
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长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
与比例
2018 年第一次 临时股东 2018 年 01 月 2018 年 01 月 详见公司披露在巨潮资讯网的《2018 年第一次临时股
44.99%
临时股东大会 大会 26 日 27 日 东大会决议公告》（公告编号：2018-012）
2018 年第二次 临时股东 2018 年 04 月 2018 年 04 月 详见公司披露在巨潮资讯网的《2018 年第二次临时股
37.24%
临时股东大会 大会 12 日 13 日 东大会决议公告》（公告编号：2018-031）
2017 年年度股 年度股东 2018 年 05 月 2018 年 05 月 详见公司披露在巨潮资讯网的《2017 年年度股东大会
38.58%
东大会 大会 18 日 19 日 决议公告》（公告编号：2018-042）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 承诺 履行
承诺事由 承诺方 承诺内容
类型 时间 期限 情况
股改承诺
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
2013
长城影视
在资产交割基准日前与置入资产有关的一切未决诉讼、仲裁、各级相关 年
资产重组时所 文化企业 其他 长期 严格
政府主管部门的罚款、税款滞纳金、各种税收罚款等，均由长城影视文 08
作承诺 集团有限 承诺 有效 履行
化企业集团有限公司予以承担。 月
公司
09
22
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
日
2010 年 12 月，浙江纵横天下信息咨询有限公司无偿转让给东阳长城影 2013
视传媒有限公司的电视剧《大明天子》、《大明王朝惊变录》、《江山为重》年
长城影视
其他 和《红楼梦》存在共有权人，但未取得全部共有权人同意转让的确认函。11 长期 严格
股份有限
承诺 为避免可能存在的法律风险，东阳长城影视传媒有限公司承诺：在《大 月 有效 履行
公司
明天子》、《大明王朝惊变录》、《江山为重》和《红楼梦》四部电视剧获 08
得全部共有权人同意转让之前，不发行上述四部电视剧。 日
《关于规范关联交易的承诺函》，承诺如下："1、不利用自身作为上市公
司控股股东（实际控制人）地位及控制性影响谋求上市公司在业务合作
等方面给予优于市场第三方的权利；2、不利用自身作为上市公司控股股
东（实际控制人）及控制性影响谋求与上市公司达成交易的优先权利；3、
不以与市场价格相比显失公允的条件与上市公司进行交易，亦不利用该
类交易从事任何损害上市公司利益的行为。同时，本公司（本人）将保
证上市公司在对待将来可能产生的与本公司（本人）及本公司（本人）
控制的企业的关联交易方面，上市公司将采取如下措施规范可能发生的
关联交易：1、严格遵守《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、
上市公司章程、股东大会议事规则及上市公司关联交易决策制度等规定，
履行关联交易决策、回避表决等公允决策程序，及时详细进行信息披露；
关于
2、依照市场经济原则、采取市场定价确定交易价格。"《关于避免同业
同业
长城影视 竞争的承诺函》，承诺如下："1、在本次重大资产重组完成后，本公司（本
竞
文化企业 人）及本公司（本人）控制的企业将不会直接或间接以任何方式（包括
争、 2014
集团有限 但不限于独资、合资、合作和联营）参与或进行任何与上市公司构成竞
关联 年
公司;陈志 争或可能构成竞争的业务或活动。2、在本次重大资产重组完成后，本公
交 04 长期 严格
平;冯建 司（本人）及将来成立之本公司（本人）控制的企业将不会直接或间接
易、 月 有效 履行
新;杨逸 以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作和联营）参与或进行与上
资金 25
沙;赵非 市公司构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。3、在本次重大资产重组
占用 日
凡;赵锐 完成后，若本公司（本人）及本公司（本人）控制的公司从任何第三者
方面
均;赵锐勇 获得的任何商业机会与上市公司之业务构成或可能构成实质性竞争的，
的承
本公司（本人）将立即通知上市公司，并尽力将该等商业机会让与上市
诺
公司。4、在本次重大资产重组完成后，若上市公司认定本公司（本人）
现在或将来成立的本公司（本人）控制的企业正在或将要从事的业务与
上市公司存在实质性竞争及潜在同业竞争，则本公司（本人）将在上市
公司提出异议后及时转让或终止上述业务；上市公司具有按照专业中介
机构（具有从事证券业务资格）经审计或评估的公允价格受让上述业务
或资产的优先权。5、本公司（本人）及本公司（本人）控制的公司承诺
将不向与上市公司之业务构成竞争的其他公司、企业、组织或个人提供
商业秘密。6、如上述承诺被证明为不真实或未被遵守，本公司（本人）
将向上市公司赔偿一切直接和间接损失。"《关于保障上市公司独立性的
承诺函》，承诺在本次交易完成后，保证上市公司在人员、财务、资产、
业务和机构等方面的独立性。
长城影视 股份 因本次交易而获得股份自本次发行新增股份登记至其名下之日起，至 36 2014 2014
履行
文化企业 限售 个月届满之日和利润补偿义务履行完毕之日中的较晚日不进行转让，但 年 年4
完毕
集团有限 承诺 按照其与上市公司签署的《利润补偿协议》由上市公司进行回购或赠送 04 月
23
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司;陈志 的股份除外，之后按照中国证监会及深交所的有关规定执行。本次发行 月 25
平;冯建 结束后，由于公司送红股、转增股本等原因增加的上述交易对方持有的 24 日至
新;杨逸 公司股份，亦应遵守上述约定。 日 2017
沙;赵锐均 年4
月
24
日
长城影视
文化企业
集团有限
公司;陈
祺;方涛;
李靖;上海
响道投资
管理中心
（普通合
伙）;沈国
峰;沈笑
丹;太子龙
控股集团
有限公司;
天津华荣 重大资产购买暨关联交易的所有交易对方承诺：为本次重大资产重组所
股权投资 提供信息是真实、准确、完整和及时的，不存在虚假记载、误导性陈述
2015
基金管理 或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性、完整性和及时性承
年
合伙企业 担个别和连带的法律责任。如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述
其他 01 长期 严格
（普通合 或者重大遗漏，给长城影视股份有限公司或者投资者造成损失的，将依
承诺 月 有效 履行
伙）;天津 法承担赔偿责任。如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记
28
华荣股权 载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会
日
投资基金 立案调查，在案件调查结论明确之前，将暂停转让其在长城影视股份有
合伙企业 限公司拥有权益的股份。
（有限合
伙）;汪卿;
吴爱国;新
余春福昌
投资管理
中心（有
限合伙）;
新余美福
景投资管
理中心
（有限合
伙）;严翠
凤;浙江富
润股份有
24
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限公司;浙
江上峰控
股集团有
限公司
长城影视
文化企业
集团有限
公司;太子
2015
龙控股集
年
团有限公
其他 自评估基准日起至股权交割日止期间，如果产生盈利，则由诸暨长城影 02 长期 严格
司 ;浙江
承诺 视交割日后的股东享有；如果出现亏损，则由诸暨长城影视原股东承担。月 有效 履行
富润股份
08
有限公
日
司 ;浙江
上峰控股
集团有限
公司
关于
长城集团控股的上市公司长城影视拟通过以现金购买股权的方式实现对
同业
诸暨长城影视的收购，收购完成后，长城影视业务延伸至影视基地娱乐
竞
开发。而长城集团控制的石家庄新长城国际影视城有限公司（以下简称"
争、 2015
石家庄新长城"）亦定位为影视基地娱乐开发，但石家庄新长城尚处于前
长城影视 关联 年
期规划阶段，项目土地尚未取得，项目能否顺利开展具有较大不确定性，
文化企业 交 02 长期 严格
因而未将石家庄新长城纳入本次交易范围。鉴于石家庄新长城尚处于前
集团有限 易、 月 有效 履行
期规划阶段、尚未进行实际经营，因而，石家庄长城目前不会与长城影
公司 资金 08
视产生同业竞争。长城集团承诺：（1）在石家庄新长城取得项目土地、
占用 日
项目开始运营时，将该公司注入长城影视；（2）石家庄新长城如在并入
方面
长城影视前进行实际经营，将不会从事与长城影视直接竞争的业务，不
的承
会损害长城影视的利益。
诺
长城影视
文化企业 2015
在 2015 年、2016 年和 2017 年年度结束后，长城影视应聘请有证券业务
集团有限 年2
资格的会计师事务所，分别对诸暨长城影视 2015 年、2016 年和 2017 年
公司;太子 2015 月8
业绩 三年的期末标的资产分别进行减值测试专项审核，并出具专项审核意见。
龙控股集 年 日到
承诺 如果标的资产期末出现减值，在上述会计师事务所出具的专项核查意见
团有限公 02 2017 履行
及补 出具后的 30 日内，则交易对方应以现金向受让人进行补偿，应补偿价款
司;浙江富 月 年 完毕
偿安 的数额＝标的资产期末减值额-累计已补偿金额。如按照上述公式计算的
润股份有 08 12
排 当年度应补偿价款的数额小于等于 0，则交易对方应向长城影视补偿的
限公司;浙 日 月
金额为 0，长城影视亦不因当年度应补偿价款的数额小于等于 0 而向出
江上峰控 31
让人支付额外价款。上述补偿数额应当用现金形式进行补偿。
股集团有 日
限公司
陈祺;方 业绩 （1）微距广告 2015、2016、2017 年扣除非经常性损益后的净利润分别 2015 2015 履行
涛;李靖; 承诺 不低于 2,700 万元、3,240 万元、3,888 万元。若微距广告 2015 年度、2016 年 年 2 完毕
25
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上海响道 及补 年度、2017 年度净利润未能满足上述盈利承诺，则交易对方应向东阳长 02 月8
投资管理 偿安 城进行现金补偿，应补偿价款的数额按以下方式计算：当年度补偿价款 月 日到
中心（普 排 的数额＝[截至当期期末累积预测净利润数－（截至当期期末累积实际净 08 2017
通合伙）; 利润数－截至审计报告出具日账龄在 6 个月以上的应收账款账面价值）]× 日 年
沈国峰;沈 收购对价÷利润承诺期限内各年的预测净利润数总和－累计已补偿数额。 12
笑丹;天津 如按照上述公式计算的当年度应补偿价款的数额小于等于 0，则交易对 月
华荣股权 方应向东阳长城补偿的金额为 0，东阳长城亦不因当年度应补偿价款的 31
投资基金 数额小于等于 0 而向交易对方支付额外价款。上述补偿数额应当用现金 日
管理合伙 形式进行补偿。交易对方应在微距广告年度审计报告出具之日起 30 日
企业（普 内，将上述当期现金补偿金额补偿给东阳长城。同时东方长城亦有权直
通合伙）; 接从当期应支付给交易对方的股权转让价款中扣除上述补偿价款。（2）
天津华荣 在 2017 年度结束后，东阳长城将聘请经交易对方认可的并具有证券业务
股权投资 资格的会计师事务所对标的股权进行减值测试。如果标的股权期末减值
基金合伙 额>累计已补偿数额，则交易对方应向东阳长城另行补偿，应补偿价款的
企业（有 数额＝标的股权期末减值额-累计已补偿金额。上述补偿数额应当用现金
限合伙）; 形式进行补偿，同时东阳长城亦有权直接从未支付的股权转让价款中扣
汪卿;吴爱 除上述补偿价款。
国;严翠凤
1、东方龙辉 2015 年度、2016 年度、2017 年度实现的净利润分别不低于
5,200 万元、6,240 万元、7,488 万元。若东方龙辉 2015 年度、2016 年度、
2017 年度净利润未能满足上述盈利承诺，则交易对方应向东阳长城进行
现金补偿，应补偿价款的数额按以下方式计算：当年度应补偿价款的数
额＝【截至当期期末累积承诺净利润数－（截至当期期末累积实际净利
润数－截至审计报告出具日账龄在 6 个月以上的应收账款账面价值）】÷
补偿期限内各年的承诺净利润数总和×收购对价－累计已补偿数额。如按 2015
新余春福
照上述公式计算的当年度应补偿价款的数额小于等于 0，则交易对方应 年2
昌投资管
向东阳长城补偿的金额为 0，东阳长城亦不因当年度应补偿价款的数额 2015 月 8
理中心 业绩
小于等于 0 而向交易对方支付额外价款。上述补偿数额应当用现金形式 年 日到
（有限合 承诺
进行补偿。交易对方应在东方龙辉年度审计报告出具之日起 30 日内，将 02 2017 履行
伙）;新余 及补
上述当期现金补偿金额补偿给东阳长城。同时东阳长城亦有权直接从当 月 年 完毕
美福景投 偿安
期应支付给交易对方的股权转让价款中扣除上述补偿价款。注：根据《西 08 12
资管理中 排
藏山南东方龙辉文化传播有限公司股权转让协议》的约定，上述承诺中 日 月
心（有限
的净利润指东方龙辉每个会计年度结束后，经具有证券从业资格的会计 31
合伙）
师事务所进行审计确认的相应期间的净利润（为扣除非经常性损益后的 日
净利润）。2、在 2017 年度结束后，东阳长城将聘请经交易对方认可的并
具有证券业务资格的会计师事务所对标的股权进行减值测试。如果标的
股权期末减值额>累计已补偿数额，则交易对方应向东阳长城另行补偿，
应补偿价款的数额＝标的股权期末减值额-累计已补偿金额。上述补偿数
额应当用现金形式进行补偿，同时东阳长城亦有权直接从第五期股权转
让价款中扣除上述补偿价款。
陈向明;顾 本公司全体董事、监事、高级管理人员（赵锐勇、赵非凡、宓强、陈向 2015
桂新;胡晓 其他 明、王培火、顾桂新、俞铁成、俞乐平、徐海滨、骆烨波、骆王琴、赵 年 长期 严格
芳;骆王 承诺 锐均、马笑涛、吴铁华、周满华、胡晓芳、章正丰）承诺:保证《长城影 05 有效 履行
琴;骆烨 视股份有限公司重大资产购买暨关联交易报告书（草案）》及本次购买相 月
26
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
波;马笑 关信息披露文件内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性 25
涛;宓强; 陈述或重大遗漏，并承诺对所提供资料的合法性、真实性和完整性承担 日
王培火;吴 个别和连带的法律责任。
铁华;徐海
滨;俞乐
平;俞铁
成;章正
丰;赵非
凡;赵锐
均;赵锐
勇;周满华
长城影视
文化企业
集团有限 诸暨长城影视已按期履行完税义务，如果诸暨长城影视因本次收购完成
公司;太子 前未按期缴纳税费等事项受到税务主管部门的处罚或被税务主管部门要 2015
龙控股集 求缴纳滞纳金的，交易对方应承担上述全部损失。诸暨长城影视所拥有 年
团有限公 其他 的诸暨市浣东街道城东村影视城创意园内 3 栋宿舍楼及部分影视拍摄用 05 长期 严格
司;浙江富 承诺 建筑物（包括但不限于太和殿、摄影棚、鸳鸯楼、老宅和土楼）依法合 月 有效 履行
润股份有 规建设，前述建筑物的相关产权证书尚在办理过程中，如因诸暨长城影 25
限公司;浙 视前述建筑物的产权证书未及时办理完成给诸暨长城影视或长城影视造 日
江上峰控 成损失的，交易对方应承担上述全部损失。
股集团有
限公司
长城影视
2015
文化企业
年5
集团有限
月
公司;太子 2015
业绩 在 2017 年度结束后，长城影视应聘请具有证券业务资格的评估机构，对 25
龙控股集 年
承诺 诸暨长城影视 2017 年的期末标的资产进行专项评估，并出具正式的评估 日到
团有限公 05 履行
及补 报告。如果标的资产期末评估价值低于本次收购对价，在上述评估机构 2017
司;浙江富 月 完毕
偿安 出具专项评估报告后的 30 日内，则交易对方应以现金向长城影视进行补 年
润股份有 25
排 偿，应补偿价款的数额＝标的资产期末评估价值-标的资产收购对价。 12
限公司;浙 日
月
江上峰控
31
股集团有
日
限公司
陈向明;顾
2016
桂新;宓
保证《长城影视股份有限公司重大资产购买报告书（草案）》及本次购买 年
强;王恒
其他 相关信息披露文件内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导 03 长期 严格
忠;俞乐
承诺 性陈述或重大遗漏，并承诺对所提供资料的合法性、真实性和完整性承 月 有效 履行
平;俞铁
担个别和连带的法律责任。 11
成;赵非
日
凡;赵锐均
陈祺;崔志 其他 1、关于提供的信息真实、准确、完整的承诺本次重大资产购买的所有交 2016 长期 严格
27
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
钢;方涛; 承诺 易对方承诺：为本次重大资产重组所提供信息是真实、准确、完整和及 年 有效 履行
李靖;宁波 时的，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的 03
灵微投资 真实性、准确性、完整性和及时性承担个别和连带的法律责任。如因提 月
合伙企业 供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给长城影视股份有 11
（有限合 限公司或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。向参与本次重大 日
伙）;上海 资产重组的各中介机构所提供的资料均为真实、原始的书面资料或副本
响道投资 资料，该等资料副本或复印件与其原始资料或原件一致，是准确和完整
管理中心 的，所有文件的签名、印章均是真实的，并无任何虚假记载、误导性陈
（普通合 述或者重大遗漏。为本次重大资产重组所出具的说明及确认均为真实、
伙）;沈国 准确、完整和及时，无任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。根据
峰;沈笑 本次重大资产重组的进程，需要继续提供相关文件及相关信息时，继续
丹;天津华 提供的文件和信息仍然符合真实、准确、完整、及时、有效的要求。如
荣股权投 违反上述承诺及声明，将愿意承担个别和连带的法律责任。2、关于不存
资基金管 在关联关系的承诺本次重大资产购买的所有交易对方承诺：根据《深圳
理合伙企 证券交易所股票上市规则（2014 年修订）》，本企业/本人与长城影视股份
业（普通 有限公司及其控股股东、持股 5%以上股东之间不存在任何关联关系。3、
合伙）;天 关于权利无瑕疵的承诺本次重大资产购买的所有交易对方承诺：本企业/
津华荣股 本人合法持有本次拟向长城影视股份有限公司转让的标的公司股权，拟
权投资基 转让的标的公司股权不存在任何权利限制，包括但不限于股权表决权和
金合伙企 收益权的托管与转让、股权质押、股权赠与、股权冻结、股权托管、股
业（有限 权优先购买、股权回购等权利限制；如因本企业/本人所持有的标的公司
合伙）;汪 股权权利受限导致标的公司、长城影视股份有限公司及其关联方遭受任
卿;吴爱 何损失或产生额外责任，最终均由本企业及本企业全体合伙人/本人承担
国;新余美 连带责任。
福景投资
管理中心
（有限合
伙）;严翠
凤
（1）玖明广告 2016 年度、2017 年度、2018 年度实现的净利润分别不低
于 5,400 万元、6,480 万元、6,998.4 万元。若玖明广告 2016 年度、2017
年度、2018 年度中任一年度净利润未能满足上述盈利承诺，则交易对方 2016
应向东阳长城进行现金补偿，各年度应补偿价款的数额按以下方式计算： 年3
2016 年度应补偿价款的数额＝【5,400 万元－（2016 年度实现的净利润 月
2016
崔志钢;宁 业绩 数－截至 2016 年度审计报告出具日账龄在 6 个月以上的应收账款账面价 11
年
波灵微投 承诺 值）】÷18,878.4 万元×14,850 万元。上述 2016 年度应补偿价款的数额由 日至
03 严格
资合伙企 及补 东阳长城直接从第二期股权转让价款中扣除，不足部分由交易对方另行 2018
月 履行
业（有限 偿安 以现金补偿。2017 年度应补偿价款的数额＝【6,480 万元－（2017 年度 年
11
合伙） 排 实现的净利润数－截至 2017 年度审计报告出具日账龄在 6 个月以上的应 12
日
收账款账面价值）】÷18,878.4 万元×14,850 万元。上述 2017 年度应补偿 月
价款的数额由东阳长城直接从第三期股权转让价款中扣除，不足部分由 31
交易对方另行以现金补偿。2018 年度应补偿价款的数额＝【6,998.4 万元 日
－（2018 年度实现的净利润数－截至 2018 年度审计报告出具日账龄在 6
个月以上的应收账款账面价值）】÷18,878.4 万元×14,850 万元。上述 2018
28
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
年度应补偿价款的数额由东阳长城直接从第四期股权转让价款中扣除，
不足部分由交易对方另行以现金补偿。如按照上述公式计算的当年度应
补偿价款的数额小于等于 0，则交易对方应向东阳长城补偿的金额为 0，
东阳长城亦不因当年度应补偿价款的数额小于等于 0 而向交易对方支付
额外价款。各年度累积现金补偿金额＝2016 年度应补偿价款的数额
+2017 年度应补偿价款的数额+2018 年度应补偿价款的数额。注：根据《上
海玖明广告有限公司 25%股权转让协议》的约定，上述承诺中的净利润
指玖明广告每个会计年度结束后，经具有证券从业资格的会计师事务所
进行审计确认的相应期间的净利润（为扣除非经常性损益后的净利润）。
（2）在 2018 年度结束后，东阳长城将聘请经交易对方认可的并具有证
券业务资格的会计师事务所对标的股权进行减值测试。如果标的股权期
末减值额>各年度累积现金补偿金额，则交易对方应向东阳长城另行补
偿，另行补偿价款的数额＝标的股权期末减值额-各年度累积现金补偿金
额。上述另行补偿价款的数额由东阳长城直接从第四期股权转让价款中
扣除，不足部分由交易对方另行以现金补偿。（3）自本协议生效之日起
5 年内，玖明广告的商誉不会减值。
（1）微距广告 2016 年度、2017 年度、2018 年度实现的净利润分别不低
于 3,240 万元、3,888 万元、4,200 万元。若微距广告 2016 年度、2017 年
度、2018 年度中任一年度净利润未能满足上述盈利承诺，则交易对方应
向东阳长城进行现金补偿，各年度应补偿价款的数额按以下方式计算：
陈祺;方 2016 年度应补偿价款的数额＝【3,240 万元－（2016 年度实现的净利润
涛;李靖; 数－截至 2016 年度审计报告出具日账龄在 6 个月以上的应收账款账面价
上海响道 值）】÷11,328 万元×9,720 万元。上述 2016 年度应补偿价款的数额由东阳
投资管理 长城直接从第二期股权转让价款中扣除，不足部分由交易对方另行以现
中心（普 金补偿。2017 年度应补偿价款的数额＝【3,888 万元－（2017 年度实现
2016
通合伙）; 的净利润数－截至 2017 年度审计报告出具日账龄在 6 个月以上的应收账
年3
沈国峰;沈 款账面价值）】÷11,328 万元×9,720 万元。上述 2017 年度应补偿价款的数
月
笑丹;天津 额由东阳长城直接从第三期股权转让价款中扣除，不足部分由交易对方 2016
业绩 11
华荣股权 另行以现金补偿。2018 年度应补偿价款的数额＝【4,200 万元－（2018 年
承诺 日至
投资基金 年度实现的净利润数－截至 2018 年度审计报告出具日账龄在 6 个月以上 03 严格
及补 2018
管理合伙 的应收账款账面价值）】÷11,328 万元×9,720 万元。上述 2018 年度应补偿 月 履行
偿安 年
企业（普 价款的数额由东阳长城直接从第四期股权转让价款中扣除，不足部分由 11
排 12
通合伙）; 交易对方另行以现金补偿。如按照上述公式计算的当年度应补偿价款的 日
月
天津华荣 数额小于等于 0，则交易对方应向东阳长城补偿的金额为 0，东阳长城亦
31
股权投资 不因当年度应补偿价款的数额小于等于 0 而向交易对方支付额外价款。
日
基金合伙 各年度累积现金补偿金额＝2016 年度应补偿价款的数额+2017 年度应补
企业（有 偿价款的数额+2018 年度应补偿价款的数额。注：根据《上海微距广告
限合伙）; 有限公司 30%股权转让协议》的约定，上述承诺中的净利润指微距广告
汪卿;吴爱 每个会计年度结束后，经具有证券从业资格的会计师事务所进行审计确
国;严翠凤 认的相应期间的净利润（为扣除非经常性损益后的净利润）。（2）在 2018
年度结束后，东阳长城将聘请经交易对方认可的并具有证券业务资格的
会计师事务所对标的股权进行减值测试。如果标的股权期末减值额>各年
度累积现金补偿金额，则交易对方应向东阳长城另行补偿，另行补偿价
款的数额＝标的股权期末减值额-各年度累积现金补偿金额。上述另行补
29
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
偿价款的数额由东阳长城直接从第四期股权转让价款中扣除，不足部分
由交易对方另行以现金补偿。（3）自本协议生效之日起 5 年内，微距广
告的商誉不会减值。
（1）东方龙辉 2016 年度、2017 年度、2018 年度实现的净利润分别不低
于 6,240 万元、7,488 万元、8,088 万元。若东方龙辉 2016 年度、2017 年
度、2018 年度中任一年度净利润未能满足上述盈利承诺，则交易对方应
向东阳长城进行现金补偿，各年度应补偿价款的数额按以下方式计算：
2016 年度应补偿价款的数额＝【6,240 万元－（2016 年度实现的净利润
数－截至 2016 年度审计报告出具日账龄在 6 个月以上的应收账款账面价
值）】÷21,816 万元×20,592 万元。上述 2016 年度应补偿价款的数额由东
阳长城直接从第二期股权转让价款中扣除，不足部分由交易对方另行以
现金补偿。2017 年度应补偿价款的数额＝【7,488 万元－（2017 年度实
现的净利润数－截至 2017 年度审计报告出具日账龄在 6 个月以上的应收
账款账面价值）】÷21,816 万元×20,592 万元。上述 2017 年度应补偿价款 2016
的数额由东阳长城直接从第三期股权转让价款中扣除，不足部分由交易 年3
对方另行以现金补偿。2018 年度应补偿价款的数额＝【8,088 万元－（2018 月
2016
新余美福 业绩 年度实现的净利润数－截至 2018 年度审计报告出具日账龄在 6 个月以上 11
年
景投资管 承诺 的应收账款账面价值）】÷21,816 万元×20,592 万元。上述 2018 年度应补 日至
03 严格
理中心 及补 偿价款的数额由东阳长城直接从第四期股权转让价款中扣除，不足部分 2018
月 履行
（有限合 偿安 由交易对方另行以现金补偿。如按照上述公式计算的当年度应补偿价款 年
11
伙） 排 的数额小于等于 0，则交易对方应向东阳长城补偿的金额为 0，东阳长城 12
日
亦不因当年度应补偿价款的数额小于等于 0 而向交易对方支付额外价 月
款。各年度累积现金补偿金额＝2016 年度应补偿价款的数额+2017 年度 31
应补偿价款的数额+2018 年度应补偿价款的数额。注：根据《西藏山南 日
东方龙辉文化传播有限公司 30%股权转让协议》的约定，上述承诺中的
净利润指东方龙辉每个会计年度结束后，经具有证券从业资格的会计师
事务所进行审计确认的相应期间的净利润（为扣除非经常性损益后的净
利润）。（2）在 2018 年度结束后，东阳长城将聘请经交易对方认可的并
具有证券业务资格的会计师事务所对标的股权进行减值测试。如果标的
股权期末减值额>各年度累积现金补偿金额，则交易对方应向东阳长城另
行补偿，另行补偿价款的数额＝标的股权期末减值额-各年度累积现金补
偿金额。上述另行补偿价款的数额由东阳长城直接从第四期股权转让价
款中扣除，不足部分由交易对方另行以现金补偿。（3）自本协议生效之
日起 5 年内，东方龙辉的商誉不会减值。
2014
长城影视 《关于最终承担法律责任的承诺函》：如果长城影视股份有限公司因《大 年
首次公开发行
文化企业 其他 明天子》、《大明王朝惊变录》、《江山为重》和《红楼梦》四部剧著作权 11 长期 严格
或再融资时所
集团有限 承诺 转让事宜被共有人追究法律责任的，所有损失均由长城影视文化企业集 月 有效 履行
作承诺
公司 团有限公司承担。 19
日
股权激励承诺
其他对公司中 崔志钢;宁 业绩 1、上海玖明 2015 年度、2016 年度、2017 年度实现的净利润分别不低于 2015 2015 履行
小股东所作承 波灵微投 承诺 人民币 4,500 万元、5,400 万元、6,480 万元。若上海玖明 2015 年度、2016 年 年 7 完毕
30
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
诺 资合伙企 及补 年度、2017 年度净利润未能满足上述盈利承诺，或上海玖明 2015 年度、06 月
业（有限 偿安 2016 年度、2017 年度净利润虽能满足上述利润承诺，但其应收账款数额 月 13
合伙） 排 较大导致下述"当年度应补偿价款的数额"大于 0，则交易对方应向东阳长 26 日到
城进行现金补偿，应补偿价款的数额按以下方式计算：当年度应补偿价 日 2017
款的数额＝[截至当期期末累积承诺净利润数－（截至当期期末累积实际 年
净利润数－截至审计报告出具日账龄在 6 个月以上的应收账款账面价 12
值）]÷补偿期限内各年的承诺净利润数总和×收购对价－累计已补偿数 月
额。如按照上述公式计算的当年度应补偿价款的数额小于等于 0，则交 31
易对方应向东阳长城补偿的金额为 0，东阳长城亦不因当年度应补偿价 日
款的数额小于等于 0 而向交易对方支付额外价款。上述补偿数额应当用
现金形式进行补偿。交易对方应在上海玖明年度审计报告出具之日起 30
日内，将上述当期现金补偿金额补偿给东阳长城。同时东阳长城亦有权
直接从当期应支付给出让人的股权转让价款中扣除上述补偿价款。注：
根据《上海玖明广告有限公司股权转让协议》的约定，上述承诺中的净
利润指上海玖明每个会计年度结束后，经具有证券从业资格的会计师事
务所进行审计确认的相应期间的净利润（为扣除非经常性损益后的净利
润）。2、在 2017 年度结束后，东阳长城将聘请经交易对方认可的并具有
证券业务资格的会计师事务所对标的股权进行减值测试。如果标的股权
期末减值额>累计已补偿数额，则交易对方应向东阳长城另行补偿，应补
偿价款的数额＝标的股权期末减值额-累计已补偿金额。上述补偿数额应
当用现金形式进行补偿，同时东阳长城亦有权直接从第五期股权转让价
款中扣除上述补偿价款。
1、浙江中影 2015 年度、2016 年度、2017 年度实现的净利润分别不低于
人民币 2,300 万元、2,760 万元、3,312 万元。若浙江中影 2015 年度、2016
年度、2017 年度净利润未能满足上述盈利承诺，或浙江中影 2015 年度、
2016 年度、2017 年度净利润虽能满足上述利润承诺，但其应收账款数额
较大导致下述"当年度应补偿价款的数额"大于 0，则交易对方应向东阳长
城进行现金补偿，应补偿价款的数额按以下方式计算：当年度应补偿价
2015
款的数额＝[截至当期期末累积承诺净利润数－（截至当期期末累积实际
年7
净利润数－截至审计报告出具日账龄在 6 个月以上的应收账款账面价
月
值）]÷补偿期限内各年的承诺净利润数总和×收购对价－累计已补偿数 2015
业绩 13
额。如按照上述公式计算的当年度应补偿价款的数额小于等于 0，则交 年
承诺 日到
陈小玲;郑 易方应向东阳长城补偿的金额为 0，东阳长城亦不因当年度应补偿价款 06 履行
及补 2017
鸯 的数额小于等于 0 而向交易对方支付额外价款。上述补偿数额应当用现 月 完毕
偿安 年
金形式进行补偿。交易对方应在浙江中影年度审计报告出具之日起 30 日 26
排 12
内，将上述当期现金补偿金额补偿给东阳长城。同时东阳长城亦有权直 日
年
接从当期应支付给出让人的股权转让价款中扣除上述补偿价款。注：根
31
据《浙江中影文化发展有限公司股权转让协议》的约定，上述承诺中的
日
净利润指浙江中影每个会计年度结束后，经具有证券从业资格的会计师
事务所进行审计确认的相应期间的净利润（为扣除非经常性损益后的净
利润）。2、在 2017 年度结束后，东阳长城将聘请经交易方认可的并具有
证券业务资格的会计师事务所对标的股权进行减值测试。如果标的股权
期末减值额>累计已补偿数额，则交易对方应向东阳长城另行补偿，应补
偿价款的数额＝标的股权期末减值额-累计已补偿金额。上述补偿数额应
31
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
当用现金形式进行补偿，同时东阳长城亦有权直接从第五期股权转让价
款中扣除上述补偿价款。
2017
年5
月
2017
10
长城影视 长城集团承诺：自该 2017 年 5 月 10 日起的未来 6 个月内，不减持所持 年
日至
文化企业 其他 本次解除限售的 180,731,553 股上市流通股份。若长城集团在此期间发生 05 履行
2017
集团有限 承诺 减持情况，由此所得收益归公司所有。长城集团将依法承担由此产生的 月 完毕
年
公司 全部法律责任。 10
11
日
月
09
日
河北非凡之旅旅行社有限公司原股东宋立婷向长城影视承诺：1、河北非
凡之旅旅行社有限公司 2017 年度、2018 年度实现的净利润分别不低于
345 万元，397 万元；2、未来三年内将继续与长城影视旗下诸暨长城国
际影视创意园有限公司等影视基地进行送客合作，具体送客数量、方式
等将另行约定。如果河北非凡之旅旅行社有限公司 2017 年度、2018 年
度任一年度的净利润未能满足股权转让协议第 3.1 条承诺的要求，则长
2017
城影视有权终止协议或要求调整股权转让价款：长城影视拟终止股权转
年5
让协议的，长城影视应当向武略基金和宋立婷发出书面通知终止股权转
月
让协议，股权转让协议自长城影视发出书面通知之日起终止，长城影视 2017
业绩 26
根据本款规定终止本股权转让协议的，其无需对武略基金及宋立婷承担 年
承诺 日至
违约责任。各方同意，武略基金和宋立婷应在收到长城影视上述书面通 05 严格
宋立婷 及补 2018
知之日起 10 日内将长城影视已支付的股权转让款一次性全额退还给长 月 履行
偿安 年
城影视，长城影视收到武略基金退还的股权转让款后将尽快完成相应的 26
排 12
工商变更。长城影视拟继续履行股权转让本协议的，则当期应向河北非 日
月
凡之旅旅行社有限公司原股东宋立婷支付的股权转让价款相应扣减，具
31
体扣减方式如下：（1）河北非凡之旅旅行社当期实际利润数没有达到当
日
期承诺净利润数，但达到当期承诺净利润数 80%及以上的，在当期股权
转让价款支付时，应扣除额度＝当期承诺净利润数－当期实际净利润数。
（2）河北非凡之旅旅行社当期实际利润数没有达到当期承诺净利润数
80%时，在当期股权转让价款支付时，应扣除额度＝（当期承诺净利润
数－当期实际净利润数）乘以 5 倍。扣除金额以当期应付股权转让价款
为限。
上海莲花之旅旅行社有限公司原股东上海堂格投资管理咨询有限公司向 2017
长城影视承诺：1、上海莲花之旅旅行社有限公司 2017 年度、2018 年度 2017 年 5
业绩
上海堂格 实现的净利润分别不低于 345 万元，397 万元；2、未来三年内将继续与 年 月
承诺
投资管理 长城影视旗下诸暨长城国际影视创意园有限公司等影视基地进行送客合 05 26 严格
及补
咨询有限 作，具体送客数量、方式等将另行约定。如果上海莲花之旅旅行社有限 月 日至 履行
偿安
公司 公司 2017 年度、2018 年度任一年度的净利润未能满足股权转让协议第 26 2018
排
3.1 条承诺的要求，则长城影视有权终止协议或要求调整股权转让价款：日 年
长城影视拟终止股权转让协议的，长城影视应当向武略基金和上海堂格 12
32
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
投资管理咨询有限公司发出书面通知终止股权转让协议，股权转让协议 月
自长城影视发出书面通知之日起终止，长城影视根据本款规定终止本股 31
权转让协议的，其无需对武略基金及上海堂格投资管理咨询有限公司承 日
担违约责任。各方同意，武略基金和上海堂格投资管理咨询有限公司应
在收到长城影视上述书面通知之日起 10 日内将长城影视已支付的股权
转让款一次性全额退还给长城影视，长城影视在收到武略基金退还的股
权转让款后将尽快完成相应的工商变更。长城影视拟继续履行股权转让
本协议的，则当期应向上海莲花之旅旅行社有限公司原股东上海堂格投
资管理咨询有限公司支付的股权转让价款相应扣减，具体扣减方式如下：
（1）上海莲花之旅旅行社当期实际利润数没有达到当期承诺净利润数，
但达到当期承诺净利润数 80%及以上的，在当期股权转让价款支付时，
应扣除额度＝当期承诺净利润数－当期实际净利润数。（2）上海莲花之
旅旅行社当期实际利润数没有达到当期承诺净利润数 80%时，在当期股
权转让价款支付时，应扣除额度＝（当期承诺净利润数－当期实际净利
润数）乘以 5 倍。扣除金额以当期应付股权转让价款为限。
杭州世茂旅行社有限公司原股东杭州聚景投资管理有限公司向长城影视
承诺：1、杭州世茂旅行社有限公司 2017 年度、2018 年度实现的净利润
分别不低于 298 万元，353 万元；2、未来三年内将继续与长城影视旗下
诸暨长城国际影视创意园有限公司等影视基地进行送客合作，具体送客
数量、方式等将另行约定。如果标的公司 2017 年度、2018 年度任一年
度的净利润未能满足股权转让协议第 3.1 条承诺的要求，则长城影视有
2017
权终止协议或要求调整股权转让价款：长城影视拟终止股权转让协议的，
年5
长城影视应当向武略基金和杭州聚景投资管理有限公司发出书面通知终
月
止股权转让协议，股权转让协议自长城影视发出书面通知之日起终止， 2017
业绩 26
长城影视根据本款规定终止本股权转让协议的，其无需对武略基金及杭 年
杭州聚景 承诺 日至
州聚景投资管理有限公司承担违约责任。各方同意，武略基金和杭州聚 05 严格
投资管理 及补 2018
景投资管理有限公司应在收到长城影视上述书面通知之日起 10 日内将 月 履行
有限公司 偿安 年
长城影视已支付的股权转让款一次性全额退还给长城影视，长城影视在 26
排 12
收到武略基金退还的股权转让款后将尽快完成相应的工商变更。长城影 日
月
视拟继续履行股权转让本协议的，则当期应向杭州世茂旅行社有限公司
31
原股东杭州聚景投资管理有限公司支付的股权转让价款相应扣减，具体
日
扣减方式如下：（1）杭州世茂旅行社当期实际利润数没有达到当期承诺
净利润数，但达到当期承诺净利润数 80%及以上的，在当期股权转让价
款支付时，应扣除额度＝当期承诺净利润数－当期实际净利润数。（2）
杭州世茂旅行社当期实际利润数没有达到当期承诺净利润数 80%时，在
当期股权转让价款支付时，应扣除额度＝（当期承诺净利润数－当期实
际净利润数）乘以 5 倍。扣除金额以当期应付股权转让价款为限。
杭州金榜旅行社有限公司原股东杭州金创通文化创意有限公司向长城影 2017
2017
业绩 视承诺：1、杭州金榜旅行社有限公司 2017 年度、2018 年度实现的净利 年5
杭州金创 年
承诺 润分别不低于 460 万元，529 万元；2、未来三年内将继续与长城影视旗 月
通文化创 05 严格
及补 下诸暨长城国际影视创意园有限公司等影视基地进行送客合作，具体送 26
意有限公 月 履行
偿安 客数量、方式等将另行约定。如果杭州金榜旅行社有限公司 2017 年度、 日至
司 26
排 2018 年度任一年度的净利润未能满足股权转让协议第 3.1 条承诺的要求， 2018
日
则长城影视有权终止协议或要求调整股权转让价款：长城影视拟终止股 年
33
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
权转让协议的，长城影视应当向武略基金和杭州金创通文化创意有限公 12
司发出书面通知终止股权转让协议，股权转让协议自长城影视发出书面 月
通知之日起终止，长城影视根据本款规定终止本股权转让协议的，其无 31
需对武略基金及杭州金创通文化创意有限公司承担违约责任。各方同意， 日
武略基金和杭州金创通文化创意有限公司应在收到长城影视上述书面通
知之日起 10 日内将长城影视已支付的股权转让款一次性全额退还给长
城影视，长城影视在收到武略基金退还的股权转让款后将尽快完成相应
的工商变更。长城影视拟继续履行股权转让本协议的，则当期应向杭州
金榜旅行社有限公司原股东杭州金创通文化创意有限公司支付的股权转
让价款相应扣减，具体扣减方式如下：（1）杭州金榜旅行社当期实际利
润数没有达到当期承诺净利润数，但达到当期承诺净利润数 80%及以上
的，在当期股权转让价款支付时，应扣除额度＝当期承诺净利润数－当
期实际净利润数。（2）杭州金榜旅行社当期实际利润数没有达到当期承
诺净利润数 80%时，在当期股权转让价款支付时，应扣除额度＝（当期
承诺净利润数－当期实际净利润数）乘以 5 倍。扣除金额以当期应付股
权转让价款为限。
南京凤凰假期旅游有限公司原股东金湖泰和投资咨询服务中心向长城影
视承诺：1、南京凤凰假期旅游有限公司 2017 年度、2018 年度实现的净
利润分别不低于 575 万元，662 万元；2、未来三年内将继续与长城影视
旗下诸暨长城国际影视创意园有限公司等影视基地进行送客合作，具体
送客数量、方式等将另行约定。如果南京凤凰假期旅游有限公司 2017 年
度、2018 年度任一年度的净利润未能满足股权转让协议第 3.1 条承诺的
要求，则长城影视有权终止协议或要求调整股权转让价款：长城影视拟 2017
终止股权转让协议的，长城影视应当向武略基金和金湖泰和投资咨询服 年5
务中心发出书面通知终止股权转让协议，股权转让协议自受让人发出书 月
2017
业绩 面通知之日起终止，长城影视根据本款规定终止本股权转让协议的，其 26
年
金湖泰和 承诺 无需对武略基金及金湖泰和投资咨询服务中心承担违约责任。各方同意， 日至
05 严格
投资咨询 及补 武略基金和金湖泰和投资咨询服务中心应在收到长城影视上述书面通知 2018
月 履行
服务中心 偿安 之日起 10 日内将长城影视已支付的股权转让款一次性全额退还给长城 年
26
排 影视，长城影视在收到武略基金退还的股权转让款后将尽快完成相应的 12
日
工商变更。长城影视拟继续履行股权转让本协议的，则当期应向南京凤 月
凰假期旅游有限公司原股东金湖泰和投资咨询服务中心支付的股权转让 31
价款相应扣减，具体扣减方式如下：（1）南京凤凰假期旅游有限公司当 日
期实际利润数没有达到当期承诺净利润数，但达到当期承诺净利润数
80%及以上的，在当期股权转让价款支付时，应扣除额度＝当期承诺净
利润数－当期实际净利润数。（2）南京凤凰假期旅游有限公司当期实际
利润数没有达到当期承诺净利润数 80%时，在当期股权转让价款支付时，
应扣除额度＝（当期承诺净利润数－当期实际净利润数）乘以 5 倍。扣
除金额以当期应付股权转让价款为限。
安徽宝中招商国际旅行社有限公司原股东安徽舜天会议会展服务有限公 2017 2017
安徽舜天 业绩
司向长城影视承诺：1、安徽宝中招商国际旅行社有限公司 2017 年度、 年 年5
会议会展 承诺 严格
2018 年度实现的净利润分别不低于 265 万元，270 万元；2、未来三年内 05 月
服务有限 及补 履行
将继续与长城影视旗下诸暨长城国际影视创意园有限公司等影视基地进 月 26
公司 偿安
行送客合作，具体送客数量、方式等将另行约定。如果安徽宝中招商国 26 日至
34
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
排 际旅行社有限公司 2017 年度、2018 年度任一年度的净利润未能满足股 日 2018
权转让协议第 3.1 条承诺的要求，则长城影视有权终止协议或要求调整 年
股权转让价款：长城影视拟终止股权转让协议的，长城影视应当向文韬 12
基金和安徽舜天会议会展服务有限公司发出书面通知终止股权转让协 月
议，股权转让协议自长城影视发出书面通知之日起终止，长城影视根据 31
本款规定终止本股权转让协议的，其无需对文韬基金及安徽舜天会议会 日
展服务有限公司承担违约责任。各方同意，文韬基金和安徽舜天会议会
展服务有限公司应在收到长城影视上述书面通知之日起 10 日内将长城
影视已支付的股权转让款一次性全额退还给长城影视，长城影视在收到
文韬基金退还的股权转让款后将尽快完成相应的工商变更。长城影视拟
继续履行股权转让本协议的，则当期应向安徽宝中招商国际旅行社有限
公司原股东安徽舜天会议会展服务有限公司支付的股权转让价款相应扣
减，具体扣减方式如下：（1）安徽宝中招商国际旅行社当期实际利润数
没有达到当期承诺净利润数，但达到当期承诺净利润数 80%及以上的，
在当期股权转让价款支付时，应扣除额度＝当期承诺净利润数－当期实
际净利润数。（2）安徽宝中招商国际旅行社当期实际利润数没有达到当
期承诺净利润数 80%时，在当期股权转让价款支付时，应扣除额度＝（当
期承诺净利润数－当期实际净利润数）乘以 5 倍。扣除金额以当期应付
股权转让价款为限。
杭州春之声旅行社有限公司原股东上海岩桐投资合伙企业（有限合伙）
向长城影视承诺：1、杭州春之声旅行社有限公司 2017 年度、2018 年度
实现的净利润分别不低于 230 万元，265 万元；2、未来三年内将继续与
长城影视旗下诸暨长城国际影视创意园有限公司等影视基地进行送客合
作，具体送客数量、方式等将另行约定。如果杭州春之声旅行社有限公
司 2017 年度、2018 年度任一年度的净利润未能满足股权转让协议第 3.1
条承诺的要求，则长城影视有权终止协议或要求调整股权转让价款：长 2017
城影视拟终止股权转让协议的，长城影视应当向文韬基金和上海岩桐投 年5
资合伙企业（有限合伙）发出书面通知终止股权转让协议，股权转让协 月
2017
业绩 议自长城影视发出书面通知之日起终止，长城影视根据本款规定终止本 26
上海岩桐 年
承诺 股权转让协议的，其无需对文韬基金及上海岩桐投资合伙企业（有限合 日
投资合伙 05 严格
及补 伙）承担违约责任。各方同意，文韬基金和上海岩桐投资合伙企业（有 2018
企业（有 月 履行
偿安 限合伙）应在收到受让人上述书面通知之日起 10 日内将受让人已支付的 年
限合伙） 26
排 股权转让款一次性全额退还给受让人，受让人在收到文韬基金退还的股 12
日
权转让款后将尽快完成相应的工商变更。长城影视拟继续履行股权转让 月
本协议的，则当期应向杭州春之声旅行社有限公司原股东上海岩桐投资 31
合伙企业（有限合伙）支付的股权转让价款相应扣减，具体扣减方式如 日
下：（1）杭州春之声旅行社当期实际利润数没有达到当期承诺净利润数，
但达到当期承诺净利润数 80%及以上的，在当期股权转让价款支付时，
应扣除额度＝当期承诺净利润数－当期实际净利润数。（2）杭州春之声
旅行社当期实际利润数没有达到当期承诺净利润数 80%时，在当期股权
转让价款支付时，应扣除额度＝（当期承诺净利润数－当期实际净利润
数）乘以 5 倍。扣除金额以当期应付股权转让价款为限。
南京沈云 业绩 南京四海一家旅行社有限公司原股东南京沈云投资管理有限公司向长城 2017 2017
严格
投资管理 承诺 影视承诺：1、南京四海一家旅行社有限公司 2017 年度、2018 年度实现 年 年5
35
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
有限公司 及补 的净利润分别不低于 370 万元，374 万元；2、未来三年内将继续与长城 05 月 履行
偿安 影视旗下诸暨长城国际影视创意园有限公司等影视基地进行送客合作， 月 26
排 具体送客数量、方式等将另行约定。如果南京四海一家旅行社有限公司 26 日至
2017 年度、2018 年度任一年度的净利润未能满足股权转让协议第 3.1 条 日 2018
承诺的要求，则长城影视有权终止协议或要求调整股权转让价款：长城 年
影视拟终止股权转让协议的，长城影视应当向文韬基金和南京沈云投资 12
管理有限公司发出书面通知终止股权转让协议，股权转让协议自长城影 月
视发出书面通知之日起终止，长城影视根据本款规定终止本股权转让协 31
议的，其无需对文韬基金及南京沈云投资管理有限公司承担违约责任。 日
各方同意，文韬基金和南京沈云投资管理有限公司应在收到长城影视上
述书面通知之日起 10 日内将长城影视已支付的股权转让款一次性全额
退还给长城影视，长城影视在收到文韬基金退还的股权转让款后将尽快
完成相应的工商变更。长城影视拟继续履行股权转让本协议的，则当期
应向南京四海一家旅行社有限公司原股东南京沈云投资管理有限公司支
付的股权转让价款相应扣减，具体扣减方式如下：（1）南京四海一家旅
行社当期实际利润数没有达到当期承诺净利润数，但达到当期承诺净利
润数 80%及以上的，在当期股权转让价款支付时，应扣除额度＝当期承
诺净利润数－当期实际净利润数。（2）南京四海一家旅行社当期实际利
润数没有达到当期承诺净利润数 80%时，在当期股权转让价款支付时，
应扣除额度＝（当期承诺净利润数－当期实际净利润数）乘以 5 倍。扣
除金额以当期应付股权转让价款为限。
上海海鑫国际旅行社有限公司原股东上海慧巍投资咨询有限公司向长城
影视承诺：1、上海海鑫国际旅行社有限公司 2017 年度、2018 年度实现
的净利润分别不低于 460 万元，529 万元；2、未来三年内将继续与长城
影视旗下诸暨长城国际影视创意园有限公司等影视基地进行送客合作，
具体送客数量、方式等将另行约定。如果标的公司 2017 年度、2018 年
度任一年度的净利润未能满足股权转让协议第 3.1 条承诺的要求，则长
城影视有权终止协议或要求调整股权转让价款：长城影视拟终止股权转 2017
让协议的，长城影视应当向文韬基金和上海慧巍投资咨询有限公司发出 年5
书面通知终止股权转让协议，股权转让协议自长城影视发出书面通知之 月
2017
业绩 日起终止，长城影视根据本款规定终止本股权转让协议的，其无需对文 26
年
上海慧巍 承诺 韬基金及上海慧巍投资咨询有限公司承担违约责任。各方同意，文韬基 日至
05 严格
投资咨询 及补 金和上海慧巍投资咨询有限公司应在收到长城影视上述书面通知之日起 2018
月 履行
有限公司 偿安 10 日内将长城影视已支付的股权转让款一次性全额退还给长城影视，长 年
26
排 城影视在收到文韬基金退还的股权转让款后将尽快完成相应的工商变 12
日
更。长城影视拟继续履行股权转让本协议的，则当期应向上海海鑫国际 月
旅行社有限公司原股东上海慧巍投资咨询有限公司支付的股权转让价款 31
相应扣减，具体扣减方式如下：（1）上海海鑫国际旅行社当期实际利润 日
数没有达到当期承诺净利润数，但达到当期承诺净利润数 80%及以上的，
在当期股权转让价款支付时，应扣除额度＝当期承诺净利润数－当期实
际净利润数。（2）上海海鑫国际旅行社当期实际利润数没有达到当期承
诺净利润数 80%时，在当期股权转让价款支付时，应扣除额度＝（当期
承诺净利润数－当期实际净利润数）乘以 5 倍。扣除金额以当期应付股
权转让价款为限。
36
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2017
年6
2017 月 6
公司实际控制人赵锐勇承诺：凡 2017 年 6 月 7 日至 2017 年 6 月 13 日期 年 日至
其他 间，公司及全资子公司、控股子公司员工通过二级市场净买入长城影视 06 2018 严格
赵锐勇
承诺 股票且连续持有 12 个月以上并且在职，若因增持长城影视股票产生的亏 月 年 履行
损，由本人予以全额补偿，收益则归员工个人所有。 06 12
日 月
31
日
交易对手郑鸯承诺：浙江中影 2017 年度、2018 年度实现的净利润分别
不低于 3,312 万元、3,576 万元。若浙江中影 2017 年度、2018 年度净利
润未能满足上述盈利承诺，或浙江中影 2017 年度、2018 年度净利润虽
能满足上述利润承诺，但其应收账款数额较大导致下述"当年度应补偿价
款的数额"大于 0，则郑鸯应向东阳长城进行现金补偿，2017 年度、2018
年度应补偿价款的数额按以下方式计算：当年度应补偿价款的数额＝【截 2017
至当期期末累积承诺净利润数－（截至当期期末累积实际净利润数－截 年7
至审计报告出具日账龄在 6 个月以上的应收账款账面价值）】÷补偿期限 月
2017
业绩 内各年的承诺净利润数总和×收购对价－累计已补偿数额。如按照上述公 12
年
承诺 式计算的当年度应补偿价款的数额小于等于 0，则郑鸯应向东阳长城补 日至
07 严格
郑鸯 及补 偿的金额为 0，东阳长城亦不因当年度应补偿价款的数额小于等于 0 而 2019
月 履行
偿安 向郑鸯支付额外价款。上述补偿数额应当用现金形式进行补偿。郑鸯应 年
12
排 在浙江中影年度审计报告出具之日起 30 日内，将上述当期现金补偿金额 12
日
补偿给东阳长城。同时东阳长城亦有权直接从当期应支付给郑鸯的股权 月
转让价款中扣除上述补偿价款。上述补偿数额应当用现金形式进行补偿， 31
同时东阳长城亦有权直接从第四期股权转让价款中扣除上述补偿价款。 日
在浙江中影 2019 年度审计报告、减值测试相关报告出具之日起 30 日内，
东阳长城应向郑鸯支付第四期股权转让价款，如果减值测试结果显示标
的股权期末减值额>累计已补偿数额，则东阳长城应支付给郑鸯的第四期
股权转让价款须扣除郑鸯应向东阳长城补偿价款的数额，应补偿价款的
数额＝标的股权期末减值额-累计已补偿金额，剩余部分再支付给郑鸯。
交易对手灵微投资、崔志钢承诺：玖明广告 2017 年度、2018 年度实现
的净利润分别不低于 6,480 万元、6,998.4 万元。若玖明广告 2017 年度、 2017
2018 年度净利润未能满足上述盈利承诺，或玖明广告 2017 年度、2018 年8
年度净利润虽能满足上述利润承诺，但其应收账款数额较大导致下述" 2017 月 1
崔志钢;宁 业绩
当年度应补偿价款的数额"大于 0，则灵微投资、崔志钢应向东阳长城进 年 日至
波灵微投 承诺
行现金补偿，2017 年度、2018 年度应补偿价款的数额按以下方式计算：08 2019 严格
资合伙企 及补
当年度应补偿价款的数额＝【截至当期期末累积承诺净利润数－（截至 月 年 履行
业（有限 偿安
当期期末累积实际净利润数－截至审计报告出具日账龄在 6 个月以上的 01 12
合伙） 排
应收账款账面价值）】÷补偿期限内各年的承诺净利润数总和×收购对价－ 日 月
累计已补偿数额。灵微投资、崔志钢应在玖明广告年度审计报告出具之 31
日起 30 日内，将上述当期现金补偿金额补偿给东阳长城。同时东阳长城 日
亦有权直接从当期应支付给灵微投资、崔志钢的股权转让价款中扣除上
37
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
述补偿价款。在 2019 年度结束后，东阳长城将聘请经出让人认可的并具
有证券业务资格的会计师事务所对标的股权进行减值测试。如果标的股
权期末商誉减值，则灵微投资、崔志钢应当向东阳长城进行补偿，应补
偿价款的数额等于标的股权期末减值额，东阳长城有权直接从第四期股
权转让价款中扣除上述补偿价款。如果商誉减值额超过第四期股权转让
价款数额，则东阳长城以第四期股权转让价款额度为上限扣除灵微投资、
崔志钢应向东阳长城支付的商誉减值补偿，即东阳长城不用向灵微投资、
崔志钢支付第四期股权转让价款，灵微投资、崔志钢不额外向东阳长城
支付商誉减值补偿款。如因东阳长城的原因导致商誉减值，灵微投资、
崔志钢不承担补偿责任。2020 年度开始起的商誉减值问题由双方共同协
商解决。上述补偿数额应当用现金形式进行补偿，同时东阳长城亦有权
直接从第四期股权转让价款中扣除上述补偿价款。
芜湖红花山承诺：马仁奇峰 2017 年度、2018 年度、2019 年度、2020 年
度实现的净利润分别不低于 2,600 万元、2,912 万元、3,261 万元、3,653
万元。若马仁奇峰 2017 年度、2018 年度、2019 年度、2020 年度净利润
未能满足上述盈利承诺，则芜湖红花山应向长城影视进行现金补偿，2017
年度、2018 年度、2019 年度、2020 年度各年度应补偿金额按以下方式
2017
计算：当年度应补偿金额＝【截至当期期末累积承诺净利润数－（截至
年9
当期期末累积实际净利润数－截至审计报告出具日账龄在 6 个月以上的
月
应收账款账面价值）】÷补偿期限内各年的承诺净利润数总和×16,770 万元 2017
业绩 27
芜湖红花 －累计已补偿金额。如按照上述公式计算的当年度应补偿金额≤0，则芜 年
承诺 日
山投资集 湖红花山应向长城影视补偿的金额为 0，长城影视亦不因当年度应补偿 09 严格
及补 2020
团有限公 金额≤0 而向芜湖红花山支付额外价款。在马仁奇峰各年度审计报告出具 月 履行
偿安 年
司 后的 30 日内，上述当年度应补偿金额由长城影视直接在当期应支付给芜 27
排 12
湖红花山的股份转让价款中扣除，不足部分由芜湖红花山以现金方式支 日
月
付给长城影视。在 2020 年度审计报告出具后的 30 日内，由双方共同聘
31
请具有"从事证券相关业务资格"的会计师事务所对标的股份进行减值测
日
试。如果标的股份期末减值额>累计各年度已补偿金额，则芜湖红花山须
另行向长城影视补偿，补偿金额＝标的股份期末减值额-累计各年度已补
偿金额。在马仁奇峰 2020 年度审计报告出具后的 30 日内，上述补偿金
额由长城影视直接在第五笔股份转让价款中扣除，不足部分由芜湖红花
山以现金方式支付给长城影视。
2017
年
长城影视 11
2017
文化企业 月
长城集团及其一致行动人承诺：自 2017 年 11 月 17 日起 6 个月内拟择机 年
集团有限 17
其他 累计增持不低于 5,254,299 股（约占公司总股本的 1%）、不超过 10,508,598 11 严格
公司;陈志 日至
承诺 股（约占公司总股本的 2%）（含此次已增持的股份），在增持期间及法定 月 履行
平;冯建 2018
期限内不转让所持有的公司股份。 17
新;杨逸 年
日
沙;赵锐均 11
月
16
38
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
日
2017
在 2017 年度、2018 年度和 2019 年度结束后，长城影视将聘请具有证券 年
业务资格的会计师事务所，分别对淄博长城 2017 年、2018 年和 2019 年 12
2017
业绩 三年的期末标的股权进行减值测试专项审核，并出具专项审核意见。如 月7
长城影视 年
承诺 果标的股权期末出现减值，在上述会计师事务所出具的专项核查意见出 日
文化企业 12 严格
及补 具后的 30 日内，则长城集团应以现金向长城影视进行补偿，应补偿价款 2019
集团有限 月 履行
偿安 的数额=标的股权期末减值额-累计已补偿金额。若按照上述公式计算的 年
公司 07
排 当年应补偿价款的数额小于等于 0，则长城集团应向长城影视补偿的金 12
日
额为 0，长城影视亦不因当年度应补偿价款的数额小于等于 0 而向长城 月
集团支付额外价款。上述补偿数额应当用现金形式进行补偿。 31
日
承诺是否按时
是
履行
如承诺超期未
履行完毕的，应
当详细说明未
不适用
完成履行的具
体原因及下一
步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
39
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判 披露 披露
诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)进展
（万元） 预计负债 结果及影响 决执行情况 日期 索引
西藏山南东方龙辉文化传播有限公司
（以下称"龙辉公司"）诉中国汇源果汁
集团有限公司（以下称"汇源公司"）广
告合同纠纷一案，经两级法院审理，于
2018 年 1 月 18
2017 年 4 月 10 日作出终审判决，判决
日第一次开庭，
主要内容为：1、汇源公司给付龙辉公司
对汇源的举证
广告发布费、违约金合计 5617000 元；2、
我司代理律师
汇源公司以货值 10340568 元的果汁给
提出是核对证
付龙辉公司广告发布费，果汁的品种、
据的真实性，请
价格、质量标准、费用负担均按双方签
求法院给出期
订的《广告发布合同补充协议（二）》执 尚未作出判
5,170.28 否 限进行核实。3 尚未作出判决
行。上述判决生效后，经龙辉公司催要， 决
月 26 号法院进
汇源公司履行了判决内容。汇源公司诉
行第二次开庭，
称，2017 年 7 月，给付龙辉公司的果汁
法院要求对方
出现大量窜货，根据双方《补充协议》
补充提供相关
3.1 款、3.2 款规定，龙辉公司违约将产
证据，目前正在
品投放到市场，应承担违约责任，汇源
等待通知开庭
公司要求龙辉公司支付发货金额 5 倍的
时间。
违约金。汇源公司起诉龙辉公司的主要
1、要求龙辉公司停止窜货行
为；2、要求龙辉公司支付窜货违约金
51702840 元。
（1）2016 年 9
2016 年 12 月
月 9 日，北京市
2013 年 1 月 23 日，本公司的控股子公 28 日已还款
第三中级人民
司上海微距与圣龙锦天（北京）国际广 15 万，其余
法院对上海微
告传媒有限公司签署《借款协议》，向上 15 万约定通
距诉讼案做出
海微距借款 30 万元。借款期限 60 天， 过发布广告
判决。圣龙锦天
借款利息按照同期银行贷款利率计算， 方式冲抵，
34.71 否 已做出判决。 （北京）国际广
到期本息一次性归还，但借款人至今未 2017 年冲抵
告传媒有限公
能偿还借款。2015 年 8 月 24 日，上海 广告发布费
司需偿还上海
微距就该借贷合同纠分案向北京市朝阳 金额为
微距借款本金
区人民法院提起诉讼，要求偿还本金及 63350.00 元，
30 万元及 2762
利息。 还欠款
元利息。（2）无
86650.00 元。
重大影响。
40
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
九、媒体质疑情况
√ 适用 □ 不适用
媒体质疑事项说明 披露日期 披露索引
公司就“现金流方面较为紧张”的传闻做出了澄清内容。目前公司经营情况正常，财务状况 详见公司披露在
良好，现金流属于正常可控范围内。公司历次收购事项都聘请第三方评估机构对标的公司 巨潮资讯网的
2018 年 01 月
进行评估，交易价格公允，合理，审议程序符合《公司法》、《证券法》等相关法律法规和 《澄清公告》（公
24 日
有关上市公司资产收购的规定，不存在损害公司和全体股东利益的情形。未来，公司将继 告编号：
续按照相关法律、法规以及规则披露信息，积极保障全体股东的合法权益。 2018-011）
详见公司披露在
公司就“股份质押情况以及日常经营情况等出现问题”的传闻做出了澄清内容。目前公司经
巨潮资讯网的
营情况一切正常，各项业务经营进展顺利，今年重点剧目正在稳步推进，不存在对公司经 2018 年 06 月
《澄清公告》（公
营管理有重大不利影响的事项。公司将持续关注持股 5%以上股东持有公司股份情况，提 21 日
告编号：
醒并督促相关股东依法及时履行信息披露义务。
2018-043）
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
41
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
被投资 被投资企 被投资企业 被投资企 被投资企
共同投
关联关系 企业的 被投资企业的主营业务 业的注册 的总资产 业的净资 业的净利
资方
名称 资本 （万元） 产（万元）润（万元）
影视拍摄基地、教育培训基地和影视主题建
诸暨长 公司控股股 设经营管理；旅游产业投资管理和旅游项目
金寨长
城御田 东长城集团 开发服务；住宿和旅游景点经营；文化活动
城红色
股权投 控制的除上 组织策划；电子商务服务；旅游用品和工艺 10000 万
教育基 0 0 0
资合伙 市公司及其 美术品批发、零售；餐饮服务；餐饮管理； 元
地有限
企业（有 子公司以外 会议组织、接待服务；实业投资。（依法须经
公司
限合伙）的其他组织 批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动）
被投资企业的重大在
建项目的进展情况 不适用。
（如有）
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
42
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
东阳长城影视传 2016 年 08 2016 年 08 月 18
15,500 15,500 质押 5年 否 否
媒有限公司 月 19 日 日
东阳长城影视传 2017 年 09 2017 年 09 月 28
19,000 19,000 连带责任保证 3年 否 否
媒有限公司 月 29 日 日
东阳长城影视传 2017 年 12 2017 年 12 月 20
15,500 15,500 连带责任保证 5年 否 否
媒有限公司 月 21 日 日
东阳长城影视传 2018 年 03 2018 年 03 月 26
20,330 20,330 连带责任保证 3年 否 否
媒有限公司 月 27 日 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际发
20,330 20,330
度合计（B1） 生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保余
54,830 54,830
保额度合计（B3） 额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合计
20,330 20,330
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 54,830 报告期末实际担保余额合计 54,830
43
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 76.24%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 18,871.73
上述三项担保金额合计（D+E+F） 18,871.73
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 公司专注于影视内容的投资、制作、发行及广告等衍生业务，
主营业务所形成的主要产品是用于电视台、在线视频网站等渠道播放的影视作品。公司在聚焦精品电视剧的基础上，正在积
极推进“全内容、全产业链”战略，打造“影视+广告营销+实景娱乐”为一体的综合型IP运营实体。作为一家低能耗、零排放、
无污染公司，公司一直注重打造环境友好型企业。报告期内，公司日常经营过程中未发生任何环境污染事故。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
44
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）收购北京首映时代文化传媒有限责任公司87.5%股权
2018年2月9日，中国证监会上市公司并购重组委员会举行2018年第10次并购重组委员会议审核，公司发行股份购买
资产并募集配套资金方案未获得审核通过。
2018年3月12日，公司收到中国证监会下发的《关于不予核准长城影视股份有限公司向井冈山市乐意传媒中心（普通
合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的决定》（证监许可【2018】415号）。
2018年3月22日，公司召开第六届董事会第二十次会议，审议通过了《关于继续推进重大资产重组事项的议案》，鉴
于收购北京首映时代文化传媒有限责任公司有利于公司全力打造大电影产业链，丰富公司影视内容，进一步优化影视板块结
构，巩固行业地位，提高主营业务收入，从而增强其他板块的活力，提升公司的盈利能力，推动公司的可持续发展，符合公
司和全体股东利益；公司董事会经研究决定继续推进本次重大资产重组事项。详见公司于2018年3月24日在巨潮资讯网披露
了《关于继续推进重大资产重组事项的提示性公告》（公告编号：2018-024）。
（二）收购浙江光线影视策划有限公司20%股权
2018年1月3日，公司与宁波聚网投资合伙企业（有限合伙企业）以及陆震、施友云、马维洁、陆腾签署了《关于浙
江光线影视策划有限公司20%股权转让协议书》，依照浙江光线经审计的截至2016年12月31日的净资产94,001,005元，经各
方协商，确定浙江光线20%股权转让价格为18,800,201元。报告期内，公司已办理完成上述股权的工商变更手续，浙江光线
成为公司的全资子公司。
（三）与一九零五（北京）网络科技有限公司签署《战略合作框架协议》
2018年2月11日，公司与一九零五（北京）网络科技有限公司签署《战略合作框架协议》，本着“平等互利、优势互
补、友好合作、共同发展”的宗旨，双方决定在影视制作、宣传发行、版权经营、影视旅游项目、国际市场开拓、广告经营、
品牌宣传等六个方面开展广泛而深度的合作，并充分发挥双方的品牌优势及资质资源优势，在友好 协商的基础上建立面向
未来的战略合作伙伴关系。详见公司于2018年2月12日在巨潮资讯网披露了《关于签订战略合作框架协议的公告》（公告编
号：2018-017）。
（四）全资子公司东阳长城影视传媒有限公司与中国长城资产管理股份有限公司安徽省分公司签署《还款协议》
2018年3月26日，公司召开第六届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于全资子公司与中国长城资产管理股份有
限公司安徽省分公司签订<还款协议>的议案》，同意全资子公司东阳长城与中国长城资产管理股份有限公司安徽省分公司
（以下简称“长城资管”）签署《还款协议》，长城资管对东阳长城所享有的债权金额为20,330万元。详见公司于2018年3月
27日在巨潮资讯网披露了《关于全资子公司东阳长城影视传媒有限公司与中国长城资产管理股份有限公司安徽省分公司签署
<还款协议>的公告》（公告编号：2018-027）。
（五）公司控股股东长城集团及其一致行动人、董监高以及部分核心员工计划增持公司股份
公司控股股东长城集团及其一致行动人、董监高以及部分核心员工基于对公司价值的认可和未来发展前景及战略规
划的信心，拟自2018年6月22日起6个月内通过深圳证券交易所交易系统（包括但不限于集中竞价和大宗交易）增持公司股份，
合计金额不低于人民币5,000万元，不高于人民币1亿元。详见公司于2018年6月23日在巨潮资讯网披露的《关于公司控股股
东及其一致行动人、董监高以及部分核心员工增持公司股份的公告》（公告编号：2018-045）。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
（一）投资设立金寨长城红色教育基地有限公司
详见本节“十三、重大关联交易”之“3、共同对外投资的关联交易”。
（二）收购浙江光线影视策划有限公司20%股权
详见本节“十六、其他重大事项说明”之（二）。
（三）全资子公司东阳长城影视传媒有限公司与中国长城资产管理股份有限公司安徽省分公司签署《还款协议》
详见本节“十六、其他重大事项的说明”之（四）。
45
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 6,983,151 1.33% 20,475 20,475 7,003,626 1.33%
3、其他内资持股 6,983,151 1.33% 20,475 20,475 7,003,626 1.33%
境内自然人持股 6,983,151 1.33% 20,475 20,475 7,003,626 1.33%
二、无限售条件股份 518,446,727 98.67% -20,475 -20,475 518,426,252 98.67%
1、人民币普通股 518,446,727 98.67% -20,475 -20,475 518,426,252 98.67%
三、股份总数 525,429,878 100.00% 0 0 525,429,878 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员通过集中竞价的方式增持公司股份27,300股，公司董事、监事、高级管理人
员基于高管身份将锁定其所持有股份的75%；公司董事、监事、高级管理人员辞职离任后6个月内股份100%锁定，离任后6
个月至18个月内股份锁定50%；报告期内有限售条件股份和无限售条件股份数量相应变动。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
售股数 股数
赵锐均 3,609,156 3,609,156 董监高 75%股份锁定 董监高锁定解除日
46
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
宓强 2,630,663 2,630,663 高管离任锁定 董监高锁定解除日
马笑涛 305,729 305,729 高管离任锁定 董监高锁定解除日
徐海滨 297,706 297,706 高管离任锁定 董建高锁定解除日
章正丰 135,397 6,525 141,922 董监高 75%股份锁定 董建高锁定解除日
顾桂新 13,200 13,200 董监高 75%股份锁定 董建高锁定解除日
周满华 4,125 4,125 董监高 75%股份锁定 董建高锁定解除日
陶芳芳 375 750 1,125 董监高 75%股份锁定 董建高锁定解除日
合计 6,983,151 0 20,475 7,003,626 -- --
3、证券发行与上市情况
不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东
报告期末普通股股东总数 40,207 0
总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动 条件的普通 条件的普通
股份状态 数量
通股数量 情况 股数量 股数量
长城影视文化
195,052,3
企业集团有限 境内非国有法人 37.12% 7,745,932 0 195,052,314 质押 168,655,982
14
公司
江苏宏宝集团 40,792,19
境内非国有法人 7.76% 0 0 40,792,196 质押 35,480,000
有限公司 6
11,760,13
王培火 境内自然人 2.24% 0 0 11,760,130 冻结 11,760,130
0
红塔创新投资
国有法人 1.21% 6,339,680 0 0 6,339,680
股份有限公司
浙江上峰控股
境内非国有法人 1.01% 5,284,000 5,284,000 0 5,284,000
集团有限公司
赵锐均 境内自然人 0.92% 4,812,208 0 3,609,156 1,203,052
宓强 境内自然人 0.50% 2,630,663 0 2,630,663 0 质押 1,315,000
孔祥驹 境内自然人 0.48% 2,500,000 0 0 2,500,000
杨逸沙 境内自然人 0.46% 2,406,104 0 0 2,406,104 质押 1,927,300
张林林 境内自然人 0.43% 2,240,969 0 2,240,969
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战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 不适用
（如有）（参见注 3）
前 10 名股东中，公司控股股东长城影视文化企业集团有限公司与赵锐均、杨逸沙为一
上述股东关联关系或一致行动的 致行动人。除此以外，长城影视文化企业集团有限公司与其他前 10 名股东之间不存在
说明 关联关系，也不属于一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属
于一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
长城影视文化企业集团有限公司 195,052,314 人民币普通股 195,052,314
江苏宏宝集团有限公司 40,792,196 人民币普通股 40,792,196
王培火 11,760,130 人民币普通股 11,760,130
红塔创新投资股份有限公司 6,339,680 人民币普通股 6,339,680
浙江上峰控股集团有限公司 5,284,000 人民币普通股 5,284,000
孔祥驹 2,500,000 人民币普通股 2,500,000
杨逸沙 2,406,104 人民币普通股 2,406,104
张林林 2,240,969 人民币普通股 2,240,969
成都云知乎贸易有限公司 2,197,200 人民币普通股 2,197,200
程菊琴 2,060,500 人民币普通股 2,060,500
前 10 名无限售条件普通股股东之 前 10 名无限售条件普通股股东中，公司控股股东长城影视文化企业集团有限公司与杨
间，以及前 10 名无限售条件普通 逸沙为一致行动人。除此以外，长城影视文化企业集团有限公司与其他前 10 名无限售
股股东和前 10 名普通股股东之间 条件普通股股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。未知其他股东之间是否存
关联关系或一致行动的说明 在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
报告期内，前十名股东中，公司控股股东长城影视文化企业集团有限公司将其持有的
前 10 名普通股股东参与融资融券 24,960,000 股股票从普通证券账户转入投资者信用证券账户中。孔祥驹通过投资者信用
业务股东情况说明（如有）（参见 证券账户持有公司股份 2,500,000 股，报告期内其持有公司股份增加了 2,500,000 股。程
注 4） 菊琴通过投资者信用证券账户持有公司股份 1,905,000 股，报告期内其持有公司股份增
加了 25,800 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
49
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 的限制性股
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股）票数量（股）
赵锐均 董事长 现任 4,812,208 0 0 4,812,208 0 0 0
赵非凡 副董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
胡晓芳 董事、总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
陈向明 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
顾桂新 董事 现任 0 17,600 0 17,600 0 0 0
俞铁成 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
俞乐平 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
高凤勇 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
洪丽媛 监事会主席 现任 0 0 0 0 0 0 0
骆王琴 职工监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
陶芳芳 监事 现任 500 1,000 0 1,500 0 0 0
章正丰 副总经理 现任 180,529 8,700 0 189,229 0 0 0
周满华 财务总监 现任 5,500 0 0 5,500 0 0 0
副总经理、董事
张珂 现任 0 0 0 0 0 0 0
会秘书
合计 -- -- 4,998,737 27,300 0 5,026,037 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
51
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：长城影视股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 60,780,277.13 198,429,713.50
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,749,858.00 6,825,942.40
应收账款 1,035,634,424.34 1,102,422,184.14
预付款项 201,884,914.97 99,454,245.55
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 77,444,255.02 50,198,445.01
买入返售金融资产
存货 215,727,001.73 159,611,286.81
53
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,557,926.34 36,087,529.07
流动资产合计 1,605,778,657.53 1,653,029,346.48
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 520,456.97 558,134.49
投资性房地产 368,379.90 368,379.90
固定资产 295,518,159.02 300,710,881.70
在建工程 50,020,695.64 47,114,825.52
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 304,932,752.74 307,869,369.18
开发支出
商誉 1,349,739,826.28 1,349,739,826.28
长期待摊费用 11,664,616.42 11,482,646.84
递延所得税资产 70,853,619.17 69,338,254.27
其他非流动资产
非流动资产合计 2,083,618,506.14 2,087,182,318.18
资产总计 3,689,397,163.67 3,740,211,664.66
流动负债：
短期借款 677,380,000.00 854,690,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
54
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款 75,915,962.50 80,898,816.19
预收款项 55,058,538.51 24,228,241.62
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,054,023.49 5,947,732.34
应交税费 58,752,782.87 83,319,663.69
应付利息 6,666.66 6,061.00
应付股利 3,551,509.33 3,551,509.33
其他应付款 1,414,105,436.70 1,359,235,318.28
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 77,683,726.67 93,276,135.59
其他流动负债
流动负债合计 2,366,508,646.73 2,505,153,478.04
非流动负债：
长期借款 297,126,879.14 271,110,959.48
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 9,053,111.99 18,023,111.99
长期应付职工薪酬 2,345,175.08 2,345,175.08
专项应付款
预计负债
递延收益 8,682,396.62 9,380,000.00
递延所得税负债 27,443,602.45 27,443,602.45
其他非流动负债
非流动负债合计 344,651,165.28 328,302,849.00
负债合计 2,711,159,812.01 2,833,456,327.04
所有者权益：
股本 525,429,878.00 525,429,878.00
其他权益工具
55
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 -609,019,267.78 -609,648,635.51
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 802,754,773.32 736,280,955.30
归属于母公司所有者权益合计 719,165,383.54 652,062,197.79
少数股东权益 259,071,968.12 254,693,139.83
所有者权益合计 978,237,351.66 906,755,337.62
负债和所有者权益总计 3,689,397,163.67 3,740,211,664.66
法定代表人：赵锐均 主管会计工作负责人：周满华 会计机构负责人：周满华
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 6,628,227.72 27,272,140.02
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 200,000.00
应收账款 65,843,339.59 62,619,466.77
预付款项 51,696,321.39 37,144,000.00
应收利息
应收股利
其他应收款 11,716,110.35 67,411,400.00
存货 156,143,080.98 95,923,192.70
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 397,480.42 749,352.55
流动资产合计 292,624,560.45 291,119,552.04
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长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,089,136,728.44 3,070,336,527.44
投资性房地产
固定资产 15,999.19 19,944.19
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 294,859.47 369,110.87
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 3,089,447,587.10 3,070,725,582.50
资产总计 3,382,072,147.55 3,361,845,134.54
流动负债：
短期借款 470,000,000.00 596,140,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 88,501.00
应交税费 13,813.35 281,534.98
应付利息
应付股利
其他应付款 677,223,482.11 488,088,495.28
持有待售的负债
57
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 25,323,976.24 32,877,025.90
其他流动负债
流动负债合计 1,172,561,271.70 1,117,475,557.16
非流动负债：
长期借款 176,497,486.37 182,481,566.71
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 176,497,486.37 182,481,566.71
负债合计 1,349,058,758.07 1,299,957,123.87
所有者权益：
股本 525,429,878.00 525,429,878.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,480,621,209.58 1,480,621,209.58
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 26,531,911.32 26,531,911.32
未分配利润 430,390.58 29,305,011.77
所有者权益合计 2,033,013,389.48 2,061,888,010.67
负债和所有者权益总计 3,382,072,147.55 3,361,845,134.54
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
58
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一、营业总收入 575,018,197.91 263,128,785.31
其中：营业收入 575,018,197.91 263,128,785.31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 467,888,413.16 165,112,615.13
其中：营业成本 366,976,605.61 170,917,196.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,199,407.02 3,703,341.81
销售费用 17,908,096.54 10,084,925.61
管理费用 35,354,471.92 21,833,496.69
财务费用 39,087,750.84 24,289,684.80
资产减值损失 6,362,081.23 -65,716,030.56
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
578,315.84
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
186,637.94
列）
其他收益 1,027,803.38
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 108,922,541.91 98,016,170.18
加：营业外收入 3,801,299.03 4,399,223.72
减：营业外支出 374,542.97 9,595.29
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 112,349,297.97 102,405,798.61
减：所得税费用 22,067,082.93 21,773,628.21
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 90,282,215.04 80,632,170.40
59
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 66,473,818.02 64,909,681.82
少数股东损益 23,808,397.02 15,722,488.58
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 90,282,215.04 80,632,170.40
归属于母公司所有者的综合收益
66,473,818.02 64,909,681.82
总额
归属于少数股东的综合收益总额 23,808,397.02 15,722,488.58
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1265 0.1235
（二）稀释每股收益 0.1265 0.1235
60
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：3,146,838.14
元。
法定代表人：赵锐均 主管会计工作负责人：周满华 会计机构负责人：周满华
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 8,209,371.66 829,773.59
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加 15.00
销售费用 726,582.45
管理费用 6,915,700.20 6,664,997.62
财务费用 29,354,589.06 14,673,022.30
资产减值损失 87,121.14 8,195.60
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -28,874,621.19 -20,516,456.93
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-28,874,621.19 -20,516,456.93
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -28,874,621.19 -20,516,456.93
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
61
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -28,874,621.19 -20,516,456.93
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 731,747,296.22 313,077,701.95
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
62
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处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,123,157.75 1,208,850.52
收到其他与经营活动有关的现金 389,736,884.90 36,227,923.43
经营活动现金流入小计 1,122,607,338.87 350,514,475.90
购买商品、接受劳务支付的现金 540,219,835.19 226,664,024.07
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
24,423,059.25 13,366,672.84
金
支付的各项税费 64,539,274.15 74,119,295.44
支付其他与经营活动有关的现金 287,570,360.73 95,101,835.54
经营活动现金流出小计 916,752,529.32 409,251,827.89
经营活动产生的现金流量净额 205,854,809.55 -58,737,351.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 615,993.36
处置固定资产、无形资产和其他
1,156,638.87
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 53,050,000.00
投资活动现金流入小计 54,822,632.23
购建固定资产、无形资产和其他
14,307,821.74 14,249,715.09
长期资产支付的现金
投资支付的现金 35,530,640.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
257,370,000.00 160,003,208.00
的现金净额
63
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金 26,910,000.00
投资活动现金流出小计 334,118,461.74 174,252,923.09
投资活动产生的现金流量净额 -279,295,829.51 -174,252,923.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 323,487,780.00 447,140,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 219,000,000.00
筹资活动现金流入小计 542,487,780.00 447,140,000.00
偿还债务支付的现金 452,804,581.60 238,450,311.08
分配股利、利润或偿付利息支付
37,054,362.94 22,584,221.05
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 116,837,251.87 1,675,435.27
筹资活动现金流出小计 606,696,196.41 262,709,967.40
筹资活动产生的现金流量净额 -64,208,416.41 184,430,032.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -137,649,436.37 -48,560,242.48
加：期初现金及现金等价物余额 198,429,713.50 222,824,435.72
六、期末现金及现金等价物余额 60,780,277.13 174,264,193.24
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,190,940.00 60,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 496,121,961.40 231,540,037.98
经营活动现金流入小计 497,312,901.40 231,600,037.98
购买商品、接受劳务支付的现金 25,489,474.21
支付给职工以及为职工支付的现 604,687.94 479,568.42
64
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金
支付的各项税费 118,920.91 38,571.13
支付其他与经营活动有关的现金 301,300,357.54 415,495,409.96
经营活动现金流出小计 302,023,966.39 441,503,023.72
经营活动产生的现金流量净额 195,288,935.01 -209,902,985.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金 500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
66,750,640.00 20,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 67,250,640.00 20,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -67,250,640.00 -20,000,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 230,000,000.00 316,140,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 19,000,000.00
筹资活动现金流入小计 249,000,000.00 316,140,000.00
偿还债务支付的现金 352,238,543.90 83,450,311.08
分配股利、利润或偿付利息支付
27,419,741.06 13,851,442.93
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 18,023,922.35 65,435.27
筹资活动现金流出小计 397,682,207.31 97,367,189.28
筹资活动产生的现金流量净额 -148,682,207.31 218,772,810.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
65
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 -20,643,912.30 -11,130,175.02
加：期初现金及现金等价物余额 27,272,140.02 13,107,226.76
六、期末现金及现金等价物余额 6,628,227.72 1,977,051.74
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
525,42 -609,64
736,280 254,693 906,755
一、上年期末余额 9,878. 8,635.5
,955.30 ,139.83 ,337.62
00 1
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
525,42 -609,64
736,280 254,693 906,755
二、本年期初余额 9,878. 8,635.5
,955.30 ,139.83 ,337.62
00 1
三、本期增减变动
629,367 66,473, 4,378,8 71,482,
金额（减少以“－”
.73 818.02 28.29 014.04
号填列）
（一）综合收益总 66,473, 23,808, 90,282,
额 818.02 397.02 215.04
（二）所有者投入 629,367 -19,429, -18,800,
和减少资本 .73 568.73 201.00
1．股东投入的普 629,367 629,367
通股 .73 .73
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
66
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额
-19,429, -19,429,
4．其他
568.73 568.73
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
525,42 -609,01
802,754 259,071 978,237
四、本期期末余额 9,878. 9,267.7 0.00
,773.32 ,968.12 ,351.66
00 8
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
525,42 -551,23 1,008,5
860,031 174,283
一、上年期末余额 9,878. 9,735.5 05,149.
,645.31 ,361.51
00 1 31
加：会计政策
67
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
525,42 -551,23 1,008,5
860,031 174,283
二、本年期初余额 9,878. 9,735.5 05,149.
,645.31 ,361.51
00 1 31
三、本期增减变动
64,909, 15,722, 80,632,
金额（减少以“－”
681.82 488.58 170.40
号填列）
（一）综合收益总 64,909, 15,722, 80,632,
额 681.82 488.58 170.40
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
68
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
525,42 -551,23 1,089,1
924,941 190,005
四、本期期末余额 9,878. 9,735.5 37,319.
,327.13 ,850.09
00 1 71
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
525,429, 1,480,621 26,531,91 29,305, 2,061,888
一、上年期末余额
878.00 ,209.58 1.32 011.77 ,010.67
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
525,429, 1,480,621 26,531,91 29,305, 2,061,888
二、本年期初余额
878.00 ,209.58 1.32 011.77 ,010.67
三、本期增减变动
-28,874, -28,874,6
金额（减少以“－”
621.19 21.19
号填列）
（一）综合收益总 -28,874, -28,874,6
额 621.19 21.19
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
69
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
525,429, 1,480,621 26,531,91 430,390 2,033,013
四、本期期末余额
878.00 ,209.58 1.32 .58 ,389.48
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
525,429, 1,495,263 26,531,91 55,413, 2,102,639
一、上年期末余额
878.00 ,444.22 1.32 775.41 ,008.95
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
525,429, 1,495,263 26,531,91 55,413, 2,102,639
二、本年期初余额
878.00 ,444.22 1.32 775.41 ,008.95
70
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、本期增减变动
-20,516, -20,516,4
金额（减少以“－”
456.93 56.93
号填列）
（一）综合收益总 -20,516, -20,516,4
额 456.93 56.93
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
525,429, 1,495,263 26,531,91 34,897, 2,082,122
四、本期期末余额
878.00 ,444.22 1.32 318.48 ,552.02
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长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、公司基本情况
长城影视股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），原名江苏宏宝五金股份有限公司（以下简称“江苏宏宝”）。
江苏宏宝系经江苏省人民政府苏政复〔2001〕197号文批准，由原江苏宏宝集团五金工具有限公司整体变更设立的股份有限
公司，变更后注册资本为7,268万元。2006年9月，经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2006〕73号文核准，江苏宏宝公
开发行新股5,000万股，注册资本变更为12,268万元，江苏宏宝股票于2006年10月12日在深圳证券交易所挂牌交易。2010年7
月，江苏宏宝以2009年末总股本为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股，于2010年8月16日取得了由江苏省苏州市工
商行政管理局颁发的变更后的注册号为320000000016849的《企业法人营业执照》。注册资本为18,402万元，股份总数18,402
万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股A股385.87万股；无限售条件的流通股A股18,016.13万股。
根据2013年8月26日第一次临时股东大会会议决议, 并经中共中央宣传部《关于原则同意长城影视股份有限公司借壳上
市的函》（中宣办发函〔2013〕239号）、国家新闻出版广电总局《关于原则同意长城影视股份有限公司借壳上市的审核意
见》 （〔2013〕273号）、中国证券监督管理委员会《关于核准江苏宏宝五金股份有限公司重大资产重组及向长城影视文化
企业集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2014〕323号）及《关于核准长城影视文化企业集团有限公司
及一致行动人公告江苏宏宝五金股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》（证监许可〔2014〕324号）批准，
本公司向长城影视文化企业集团有限公司（以下简称“长城集团”）等9家法人企业和王培火等52名自然人（以下合并简称
“交易对方”）非公开发行人民币普通股341,409,878股（A股），每股面值1元，发行价为5.55元/股，交易对方以持有的“东
阳长城”100%股权作为对价，作价189,482.50万元认购该等股份，其中34,140.9878万元增加注册资本及股本，155,341.5122
万元增加资本公积。 变更后公司注册资本为52,542.9878万元，总股本为52,542.9878万股，其中有限售条件的流通股份为
34,526.8601万股，无限售条件的流通股份为18,016.1277万股。此次新增注册资本及实收资本情况业经天健会计师事务所（特
殊普通合伙）审验，并出具了天健验〔2014〕6-14号验资报告。
公司已于2014年6月4日完成工商变更登记手续并取得由江苏省苏州市工商行政管理局换发的《营业执照》，公司名称由
“江苏宏宝五金股份有限公司”变更为“长城影视股份有限公司”。经公司申请，并经深圳证券交易所核准，自2014年6月5
日起，公司中文全称由“江苏宏宝五金股份有限公司”变更为“长城影视股份有限公司”，公司证券简称由“江苏宏宝”变
更为“长城影视”。公司英文全称由“Jiangsu Hongbao HardwareCo., Ltd.”变更为“Great Wall Movie and Television
Co.,Ltd.”，英文简称由“JIANGSU HONGBAO”变更为“CCYS”。公司证券代码仍为“002071”。
公司属广播、电视、电影和影视录音制作业，经营范围：制作、发行、广播电视节目（不得制作时政新闻及同类广播电
视节目）；影视服装道具租赁；影视器材租赁；影视文化信息咨询；企业形象策划；会展会务服务；摄影服务。（依法须经
批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本公司2018年上半年纳入合并范围的子公司共41户。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证
券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量
基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计
价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力。
72
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事从事影视制作、发行及广告发布、实景娱乐等业务经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特
点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28
“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、33“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况及2018年半年
度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司
以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
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计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投
资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指
被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同
时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
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股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股
权投资”或本附注四、9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交
易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子
公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易
的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投
资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政
策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资
产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产
生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资
产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会
计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认
该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月
内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）
折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金
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额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余
成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金
融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工
具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可
以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险
管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进
行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与
该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用
损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
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价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率
法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权
益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第
十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允
价值计量时，本公司将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。重分类日，该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允
价值或账面价值。
该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失，在该金融资产的剩余期限内，采
用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实
际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的，原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在股东权益中，在
该金融资产被处置时转出，计入当期损益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损
益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生
减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该
转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入
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当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及
与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照
成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
③ 财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变
动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或
有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高
者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签
订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
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当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售
或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将金额为人民币 300 万元以上的应收账款，应收单个
单项金额重大的判断依据或金额标准 客户金额在人民币 50 万元以上（含）的其他应收款，确认为
单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独
测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项
组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
个别认定法组合（无特别风险，一般不计提坏账准备） 余额百分比法
账龄分析法组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%
影视和广告板块
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
实景娱乐板块
1 年以内 5.00% 5.00%
1-2 年 10.00% 10.00%
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2-3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，
单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
单项计提坏账准备的理由
计提坏账准备，例如：应收关联方款项；与对方存在争议或
涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可
能无法履行还款义务的应收款项等。
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，
单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据
坏账准备的计提方法
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货主要包括本公司在日常活动中持有的或创作电视剧剧本过程中耗用的材料、在电视剧拍摄制作过程中耗用的材料和
物料、处在拍摄过程中的电视剧即生产成本、持有以备出售的电视剧即库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
公司存货主要由处于拍摄制作阶段的在产品以及取得发行许可证尚未结转完成本的库存商品构成，在产品在制作完成并
取得发行许可证后结转入库存商品，而库存商品则根据电视剧的销售情况结转成本。
存货发出时，采用个别计价法。本公司产成品符合电视剧收入确认条件之日起，在不超过24个月的期间内采用计划收入
比例法将全部实际成本按照计划收入的完成比例结转销售成本。
“计划收入比例法”计算公式为：
计划销售成本结转率＝影视剧入库的实际总成本／预计影视剧成本结转期内的销售总收入×100%
本期应结转的销售成本＝本期影视剧实现销售收入×计划销售成本结转率
当电视剧的发行收入符合收入确认原则予以确认时，相应的成本按照实际销售收入占预计销售总收入的比例在首轮发行
期内进行结转，即当期确认的电视剧成本＝电视剧总成本×（当期销售收入/预计销售总收入）。
如果在首轮发行期（24个月）内 ，实际取得销售收入小于预计总收入，则将尚未结转的成本在首轮发行最后一期全部
结转。
公司如果预计电视剧不再拥有发行、销售市场，则将该电视剧未结转的成本予以全部结转。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
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在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准
备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
13、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其
账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此
类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将
在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的
与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合
并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出
售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处
置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量
规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转
回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比
例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的
资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予
以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从
持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待
售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担
债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合
并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行
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股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属
于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽
子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的
账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算
或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成
本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，
最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成
本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进
行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计
公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损
益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分
别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成
控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本
公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企
业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的
部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，
不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投
出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联
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营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易
相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投
资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本
附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益
法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的
剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核
算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部
转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一
项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股
权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
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折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出
书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成
本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价
值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途
改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本
模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，
以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅
在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因
素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 4% 4.8%
专用设备 年限平均法 5-8 4% 12%-19.2%
办公设备及其他 年限平均法 5 4% 19.2%
运输设备 年限平均法 5 4% 19.2%
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得
的扣除预计处置费用后的金额。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资
租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿
命两者中较短的期间内计提折旧。
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17、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费
用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，
则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分
别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理
分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内
采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还
对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则
估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
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（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收
回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要
包括租入固定资产的装修费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
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经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设
定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司目前暂无设定受益计划。如果本公司未来
存在设定受益计划，那么本公司聘请独立精算师根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计
变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。于资产负债表日，本公司将设
定受益计划所产生的义务按现值列示，并将当期服务成本计入当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的
内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受
益计划进行会计处理。
25、预计负债
无
26、股份支付
无
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品
实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认商品销售收入的实现。
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（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完
工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并
将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量
的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量
的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
（5）本公司收入确认的具体方法
①影视及广告板块的收入确认
本公司主要销售电视剧及其衍生产品。内销产品收入确认需满足以下条件：完成摄制并经电视行政主管部门审查通过取
得《电视剧发行许可证》，公司将满足合同约定标准的影视剧载体送达客户单位，产品销售收入金额已确定，已经收回货款
或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认条件同内销收入，销
售方为具有海外播映渠道的客户单位。
衍生品收入主要包括植入性广告和贴片广告，一般而言，植入性广告在取得播放映许可证后时一次性按协议金额确认收
入；贴片广告一经播放后，就按合同约定确认收入。
本公司下属的广告公司收入的确认方式按照广告公司承接业务后，依据客户要求选择媒体并与其签订投放合同，由媒体
按照投放计划执行广告发布。在广告发布期间，财务部门根据合同总价及发布期间分期确认收入。
影视制作服务收入的确认方式，根据公司与客户签订的合同或协议，相关影视制作服务已经完成，母带移交委托方后一
次性确认收入。
②实景娱乐板块的收入确认
本公司实景娱乐板块的收入确认是指企业经营旅行团旅游业务、机车船票代理销售业务、代办签证业务、预订酒店业务、
客运业务及其他旅游相关业务所获得的经营收入。
A．实景娱乐服务收入的确认
实景娱乐服务收入，在下列条件均能满足时予以确认：
a．旅行社组织境外旅游者到国内旅游，以旅行团队离境确认收入实现；组织国内旅游者到境外旅游或国内旅游，以旅
行团旅行返回时确认收入实现；代理销售业务和客运活动确认收入实现，以代理销售业务已经办妥后，客运活动已完成为确
认时点；
代理销售业务已经办妥后，是指旅行社企业代理销售机车船票、代办签证业务，有关机车票已移交给委托人后；旅行社
受托代办签证业务，已取得有效签证时；旅行社代理酒店预订业务，预订酒店的客人已经使用酒店提供的服务离开酒店时；
旅行社办理上述多项代理业务组合的商务旅游业务，在其中一项按上述办妥后。
客运活动已完成，是指经营旅客运输的企业已经按委托完成旅客运输业务。
b．旅游活动的经济利益能够流入企业；
c．相关的收入和成本能够可靠地计量。
B．旅游服务收入的计量
旅游服务收入按如下原则进行计量：
a．旅游活动收入，按最终报价单或结算单所记载的金额确定；
b．代理业务收入，机车船票等代理销售业务，按委托代理业务的手续费收入计量；酒店预订和签证业务按委托业务金
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额计量；
c．客运业务收入，按最终报价单或结算单所记载的金额确定。
旅游服务收入发生客人因故退回或部分退回应冲减当期的收入；年度资产负债表日及以前确认的收入，在资产负债表日
至财务报告批准日之间发生退回的，应按资产负债表日后事项的有关规定处理。
公司收到航空公司、旅游商或酒店、餐饮、景点、商店为奖励企业超额销售或提供客源而支付的佣金或回佣，在实际收
到时确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失
的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）
的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后
计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认
有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
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所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权
益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所
得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有
租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，
可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年
内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保
余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣
除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
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33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入按 6%的税率计算销项税，并按
增值税 扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 6%
计缴增值税。
消费税 无
按实际缴纳的流转税的 1%、5%、7%计
城市维护建设税 1%、5%、7%
缴。
企业所得税 按应纳税所得额的 25%计缴。 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
无
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,187,822.04 1,383,700.66
银行存款 51,514,571.04 191,026,401.35
其他货币资金 7,077,884.05 6,019,611.49
合计 60,780,277.13 198,429,713.50
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 4,749,858.00 6,825,942.40
合计 4,749,858.00 6,825,942.40
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
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其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,338,5
1,277,47 241,845, 1,035,634 236,118,3 1,102,422,1
合计提坏账准备的 100.00% 18.93% 40,530. 100.00% 17.64%
9,986.91 562.57 ,424.34 46.38 84.14
应收账款 52
1,338,5
1,277,47 241,845, 1,035,634 236,118,3 1,102,422,1
合计 100.00% 18.93% 40,530. 100.00% 17.64%
9,986.91 562.57 ,424.34 46.38 84.14
52
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 470,525,632.31 5,585,863.94 1.19%
1至2年 292,320,921.53 29,232,092.16 10.00%
2至3年 354,100,911.20 106,245,985.36 30.00%
3至4年 122,965,101.54 63,214,200.78 51.41%
4至5年 30,840,106.33 30,840,106.33 100.00%
5 年以上 6,727,314.00 6,727,314.00 100.00%
合计 1,277,479,986.91 241,845,562.57
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 5,727,216.19 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为250,587,528.00元，占应收账款年末余额合计数的比例为
19.62%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 201,209,865.65 99.67% 98,218,478.36 98.76%
1至2年 387,049.32 0.19% 1,227,767.19 1.23%
2至3年 288,000.00 0.14% 8,000.00 0.01%
合计 201,884,914.97 -- 99,454,245.55 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为134,469,755.39元，占预付账款年末余额合计数的比例为
66.61%。
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例
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例
按信用风险特征组
84,226,4 6,782,19 77,444,25 50,567, 3,091,485 47,476,403.
合计提坏账准备的 100.00% 8.05% 89.66% 6.11%
48.78 3.76 5.02 889.40 .89 51
其他应收款
单项金额不重大但
5,832,5 3,110,471 2,722,041.5
单独计提坏账准备 10.34% 53.33%
12.64 .14 0
的其他应收款
84,226,4 6,782,19 77,444,25 56,400, 6,201,957 50,198,445.
合计 100.00% 8.05% 100.00% 11.00%
48.78 3.76 5.02 402.04 .03 01
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 67,141,444.06 1,358,586.64 2.02%
1至2年 4,757,146.27 980,397.50 20.61%
2至3年 3,976,558.01 1,270,300.68 31.94%
3至4年 925,300.00 218,950.00 23.66%
4至5年 5,662,700.44 2,940,658.94 51.93%
5 年以上 1,763,300.00 13,300.00 0.75%
合计 84,226,448.78 6,782,193.76
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 580,236.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
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（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 29,919,657.14 25,704,848.98
备用金、押金 33,191,250.33 12,144,514.92
处置房款 5,444,083.00 5,444,083.00
保证金 13,958,696.00 11,764,004.00
其他 1,712,762.31 1,342,951.14
合计 84,226,448.78 56,400,402.04
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
南京凤凰旅行社导
团款 21,366,991.70 1 年以内 25.37% 1,068,349.59
游备用金
上海海鑫旅行社导
团款 11,802,719.95 1 年以内及 1-2 年 14.01% 590,136.00
游备用金
远东宏信（天津）融
保证金 5,550,000.00 1 年以内 6.59%
资租赁有限公司
南京四海旅行社导
团款 3,403,801.24 1 年以内 4.04% 170,190.06
游备用金
上海国金租赁有限
保证金 2,880,000.00 1 年以内 3.42%
公司
合计 -- 45,003,512.89 -- 1,828,675.65
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（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,145,226.05 1,145,226.05 797,307.83 797,307.83
在产品 156,412,038.21 156,412,038.21 96,203,280.70 96,203,280.70
库存商品 58,130,902.47 58,130,902.47 62,610,698.28 62,610,698.28
周转材料 38,835.00 38,835.00
合计 215,727,001.73 215,727,001.73 159,611,286.81 159,611,286.81
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
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11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
进项留抵 3,946,988.20 4,298,860.33
多交税金 510,938.14 548,668.74
理财产品 5,100,000.00 31,240,000.00
合计 9,557,926.34 36,087,529.07
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
被投资单 账面余额 减值准备 在被投资 本期现金
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 单位持股 红利
99
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比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
100
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（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
宁波卓影
士佳投资 558,134.4 -37,677.5 520,456.9
管理有限 9 2 7
公司
558,134.4 -37,677.5 520,456.9
小计
9 2 7
558,134.4 -37,677.5 520,456.9
合计
9 2 7
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 420,525.00 420,525.00
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
101
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3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 420,525.00 420,525.00
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 52,145.10 52,145.10
2.本期增加金额
（1）计提或摊销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 52,145.10 52,145.10
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 368,379.90 368,379.90
2.期初账面价值 368,379.90 368,379.90
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
102
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（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 专用设备 运输设备 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 291,068,956.50 40,528,903.25 5,819,997.99 28,228,158.23 365,646,015.97
2.本期增加金额 4,913,853.86 5,452.14 2,500.00 4,921,806.00
（1）购置 2,404,464.61 5,452.14 2,500.00 2,412,416.75
（2）在建工程
2,509,389.25 2,509,389.25
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 2,100,190.68 103,854.00 623,820.90 2,827,865.58
（1）处置或报
2,100,190.68 103,854.00 623,820.90 2,827,865.58
废
4.期末余额 293,882,619.68 40,425,049.25 5,825,450.13 27,606,837.33 367,739,956.39
二、累计折旧
1.期初余额 29,952,338.27 9,848,610.83 3,631,421.14 21,502,764.03 64,935,134.27
2.本期增加金额 3,405,925.14 1,204,856.70 407,498.08 3,014,887.12 8,033,167.04
（1）计提 3,405,925.14 1,204,856.70 407,498.08 3,014,887.12 8,033,167.04
3.本期减少金额 44,838.72 99,699.84 601,965.38 746,503.94
（1）处置或报
44,838.72 99,699.84 601,965.38 746,503.94
废
4.期末余额 33,313,424.69 10,953,767.69 4,038,919.22 23,915,685.77 72,221,797.37
三、减值准备
103
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1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 247,788,690.40 8,933,188.73 1,731,861.06 37,064,418.87 295,518,159.00
2.期初账面价值 261,116,618.23 30,680,292.42 2,188,576.85 6,725,394.20 300,710,881.70
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
104
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
石头房 4,078,233.28 4,078,233.28 4,078,233.28 4,078,233.28
青砖房 2,723,719.92 2,723,719.92 2,723,719.92 2,723,719.92
牌坊 2,112,320.21 2,112,320.21 2,112,240.21 2,112,240.21
索道
活动板房 234,976.36 234,976.36 238,776.36 238,776.36
天王殿 1,524,965.40 1,524,965.40 1,524,965.40 1,524,965.40
大雄宝殿 7,089,577.63 7,089,577.63 7,089,577.63 7,089,577.63
VR 工程（淄博） 14,021,363.12 14,021,363.12 12,854,158.51 12,854,158.51
园区基础 3,562,995.27 3,562,995.27 3,479,651.22 3,479,651.22
镖局 3,756,315.10 3,756,315.10 3,753,915.10 3,753,915.10
山门 1,567,110.20 1,567,110.20 1,567,110.20 1,567,110.20
府苑 1,995,861.60 1,995,861.60 1,944,769.20 1,944,769.20
廊坊 55,647.00 55,647.00 55,647.00 55,647.00
四面佛 303,005.00 303,005.00 233,085.00 233,085.00
厢房 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00
药师殿 1,831,871.65 1,831,871.65 1,831,046.95 1,831,046.95
雕塑 25,360.00 25,360.00
聊斋城 46,488.00 46,488.00
城墙 107,967.68 107,967.68 107,967.68 107,967.68
长廊 2,459,887.30 2,459,887.30 4,854.37 4,854.37
佛塔 4,854.37 4,854.37 1,146,842.42 1,146,842.42
大淹地停车场 834,554.26 834,554.26 721,625.09 721,625.09
滑水项目 337,599.58 337,599.58 337,599.58 337,599.58
蒙古大营前方停
60,486.40 60,486.40
车场
马仁小区干沟盖
29,000.00 29,000.00
板工程
景区门前水塘游
26,144.13 26,144.13
客游步道工程
温泉工程 232,200.00 232,200.00 232,200.00 232,200.00
A 区上方停车场 107,132.04 107,132.04
旅游工程化粪池
15,286.41 15,286.41
工程
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养生公寓外墙装
495,495.50 495,495.50
饰工程
马仁山庄餐饮后
820,999.10 820,999.10 223,295.92 223,295.92
场改造
思蝉壁游步道工
45,125.04 45,125.04
程
景区休闲公厕改
62,517.74 62,517.74
造
货运索道 65,180.83 65,180.83
合计 50,020,695.64 50,020,695.64 47,114,825.52 47,114,825.52
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
VR 工程 34,000,0 12,854,1 1,167,20 14,021,3
在建中 其他
（淄博） 00.00 58.51 4.61 63.12
2,455,03 2,459,88
长廊 4,854.37 在建中 其他
2.93 7.30
34,000,0 12,859,0 3,622,23 16,481,2
合计 -- -- --
00.00 12.88 7.54 50.42
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
106
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标权 合计
一、账面原值
1.期初余额 303,030,637.92 233,600.00 27,311,954.42 330,576,192.34
2.本期增加
金额
（1）购置
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 303,030,637.92 233,600.00 27,311,954.42 330,576,192.34
二、累计摊销
1.期初余额 22,247,886.36 157,787.65 301,149.15 22,706,823.16
107
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2.本期增加
金额
（1）计提 2,981,118.85 9,799.28 -54,301.69 2,936,616.44
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
277,801,632.71 66,013.07 27,065,106.96 304,932,752.74
价值
2.期初账面
280,782,751.56 75,812.35 27,010,805.27 307,869,369.18
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
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27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
上海胜盟广告有限公司 105,596,670.77 105,596,670.77
浙江光线影视策划有限公司 167,124,109.97 167,124,109.97
西藏山南东方龙辉文化传播有限公司 315,145,050.93 315,145,050.93
上海微距广告有限公司 148,161,711.56 148,161,711.56
上海玖明广告有限公司 239,217,897.36 239,217,897.36
浙江中影文化发展有限公司 121,993,931.09 121,993,931.09
杭州春之声旅行社有限公司 11,076,573.53 11,076,573.53
杭州金榜旅行社有限公司 26,785,106.95 26,785,106.95
杭州世茂旅行社有限公司 18,291,112.04 18,291,112.04
上海海鑫国际旅行社有限公司 24,954,710.30 24,954,710.30
上海莲花之旅旅行社有限公司 19,847,853.79 19,847,853.79
南京四海一家旅行社有限公司 14,648,117.76 14,648,117.76
南京凤凰假期旅游有限公司 31,844,818.36 31,844,818.36
河北非凡之旅旅行社有限公司 18,649,442.35 18,649,442.35
安徽宝中招商国际旅行社有限公司 15,508,831.16 15,508,831.16
安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司 70,893,888.36 70,893,888.36
1,349,739,826.2
合计 1,349,739,826.28
8
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
109
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马仁奇峰翻修、装修费 3,422,407.02 595,187.28 175,932.99 3,841,661.31
淄博聊斋城景区承包补偿金 7,488,888.91 133,333.32 7,355,555.59
房屋装修费 571,350.91 9,973.33 113,924.72 467,399.52
合计 11,482,646.84 605,160.61 423,191.03 11,664,616.42
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 70,853,619.17 69,338,254.27
递延所得税负债 27,443,602.45 27,443,602.45
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
110
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30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 194,000,000.00 224,570,000.00
抵押借款 8,380,000.00 30,480,000.00
保证借款 450,000,000.00 577,640,000.00
信用借款 25,000,000.00 22,000,000.00
合计 677,380,000.00 854,690,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
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本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
广告发布费 16,396,988.63 43,295,427.28
应付工程款 20,139,638.11 22,984,414.35
应付材料及设备采购款 96,165.06 2,142,960.50
广告运营费 16,481,824.93 388,531.93
小区场租费 772,087.10
应付旅游景点酒店等款项 22,801,345.77 11,315,395.03
合计 75,915,962.50 80,898,816.19
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 55,042,268.51 22,809,166.10
1至2年 16,270.00 1,419,075.52
合计 55,058,538.51 24,228,241.62
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
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项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 5,872,527.10 22,856,919.10 24,709,350.54 4,020,095.66
二、离职后福利-设定提存计划 75,205.24 1,596,230.52 1,637,507.93 33,927.83
合计 5,947,732.34 24,453,149.62 26,346,858.47 4,054,023.49
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 5,817,976.19 21,055,998.58 22,876,156.70 3,997,818.07
2、职工福利费 473,274.10 473,274.10
3、社会保险费 34,651.58 1,029,397.42 1,047,413.41 16,635.59
其中：医疗保险费 30,205.97 918,935.74 934,929.54 14,212.17
工伤保险费 1,340.80 29,104.30 29,659.01 786.09
生育保险费 3,104.81 81,357.38 82,824.86 1,637.33
4、住房公积金 18,588.93 188,817.00 201,763.93 5,642.00
5、工会经费和职工教育经费 510.40 108,632.00 109,142.40
8、其他 800.00 800.00 1,600.00
合计 5,872,527.10 22,856,919.10 24,709,350.54 4,020,095.66
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 71,797.25 1,545,296.42 1,585,367.23 31,726.44
2、失业保险费 3,407.99 50,934.10 52,140.70 2,201.39
合计 75,205.24 1,596,230.52 1,637,507.93 33,927.83
其他说明：
注：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工资的
14.00%、1.00%（杭州地区）或 20.0%、1%（上海地区）或 19%、0.8%（北京地区）每月向该等计划缴存费用。除上述每月
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缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 24,548,506.92 27,497,009.84
消费税 0.00
企业所得税 30,529,288.31 49,463,724.98
个人所得税 305,243.28 368,453.02
城市维护建设税 1,078,972.65 1,446,712.43
营业税 114,487.04 180,055.81
教育费附加税 482,072.00 641,918.01
地方教育费附加 317,189.97 424,980.93
印花税 16,533.25 253,024.26
水利建设基金 25,914.02 189,279.61
河道费 6,903.39 9,071.72
土地使用税 17,416.67 1,052,595.45
文化事业建设费 1,303,564.06 1,623,325.67
房产税 0.00 150,977.14
价格调节基金 0.00
防洪基金 0.00
残疾人保障金 -76.76 4,995.33
垃圾处理税 6,101.13 13,539.49
工会费 666.94
其他 0.00
合计 58,752,782.87 83,319,663.69
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 6,666.66 6,061.00
合计 6,666.66 6,061.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
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借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 3,551,509.33 3,551,509.33
合计 3,551,509.33 3,551,509.33
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专用服务费 1,004,780.00 1,032,907.34
门票分成款 399,633.00 399,633.00
员工报销欠款 471,583.54 1,013,750.36
应付个人社会保险费 59,585.07 36,848.19
往来款 181,594,865.20 36,660,957.94
股权款 955,841,399.19 1,317,426,838.19
筹资款 264,000,000.00
押金保证金 7,806,530.36 1,937,709.67
制作费 652,409.42
房租及物业费 1,466,790.12 726,673.59
政府补助 795,360.80
其他 12,500.00
合计 1,414,105,436.70 1,359,235,318.28
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
股权转让款 669,494,800.00 尚未到期
合计 669,494,800.00 --
其他说明
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42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 77,683,726.67 93,276,135.59
合计 77,683,726.67 93,276,135.59
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 88,000,000.00 209,000,000.00
抵押借款 77,989,143.20 34,000,000.00
保证借款 208,821,462.61 121,358,592.61
信用借款 28,502.46
减：一年内到期的长期借款 -77,683,726.67 -93,276,135.59
合计 297,126,879.14 271,110,959.48
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
116
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46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
安徽楠海唠餐饮管理有限公司 5,720,470.99 14,690,470.99
芜湖红花山投资集团有限公司 860,000.00 860,000.00
芜湖红华房地产有限公司 2,472,641.00 2,472,641.00
合 计 9,053,111.99 18,023,111.99
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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四、其他 2,345,175.08 2,345,175.08
合计 2,345,175.08 2,345,175.08
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 9,380,000.00 697,603.38 8,682,396.62 建设补助
合计 9,380,000.00 697,603.38 8,682,396.62 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营 本期计入其 本期冲减成 其他变动 期末余额 与资产相关/
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助金额 业外收入金 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
《关于拨付
齐长城文化
旅游创意园
项目建设补
8,080,000.00 697,603.38 7,382,396.62 与资产相关
助资金的通
知》（川财非
税（2016）36
号）
电视剧《人民
总理周恩来》 1,300,000.00 1,300,000.00 与收益相关
专项补助
合计 9,380,000.00 697,603.38 8,682,396.62 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 525,429,878.00 525,429,878.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
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55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） -609,648,635.51 629,367.73 -609,019,267.78
合计 -609,648,635.51 629,367.73 -609,019,267.78
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
期初资本公积为负数的主要原因为反向收购所致，本年增加主要是因为本年度发生的同一控制合并所致。本年同一控制
下合并的子公司为浙江光线影视策划有限公司。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
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项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 736,280,955.30 860,186,397.41
调整后期初未分配利润 736,280,955.30 860,186,397.41
加：本期归属于母公司所有者的净利润 66,473,818.02 169,752,222.28
应付普通股股利 27,321,352.78
购买子公司少数股权 266,336,311.61
期末未分配利润 802,754,773.32 736,280,955.30
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 570,906,830.15 366,565,974.95 259,251,384.47 170,907,104.18
其他业务 4,111,367.76 410,630.66 3,877,400.84 10,092.60
合计 575,018,197.91 366,976,605.61 263,128,785.31 170,917,196.78
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 0.00
城市维护建设税 855,862.96 1,042,926.15
教育费附加 399,223.58 462,224.61
资源税 0.00
房产税 0.00
土地使用税 112,735.75 1,874,721.60
车船使用税 360.00 360.00
印花税 68,644.72 73,400.06
营业税 0.00 -214,496.00
地方教育费附加 261,367.85 307,696.61
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水利建设基金 29,234.00 -160,851.28
文化事业建设费 436,148.76 312,570.36
河道费 -10,805.59 4,430.41
价格调节基金 0.00 359.29
残保金 36,104.85
垃圾处理费 7,879.42
其他 2,650.72
合计 2,199,407.02 3,703,341.81
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及社保 7,808,394.00 4,257,691.14
水电费房租 756,143.28 514,600.00
通讯费 127,456.00 29,691.66
宣传制作费 1,974,304.69 1,408,321.28
业务招待费 301,331.60 242,967.58
差旅费 443,005.59 277,124.10
办公费 219,048.63 209,102.78
咨询费 300.00 135,943.40
服务费 4,327,563.30 1,478,174.82
汽车费 135,077.09 151,166.45
磁带费及邮寄费 167,820.51 206,455.75
低值易耗品 20,441.71 5,909.31
会务费 2,924.53
交通费 432.96 238,393.58
折旧 138,475.66 141,715.38
维修费 770,893.02 679,245.28
电视节费用 5,582.09
制作费 601,220.72
保险费 42,000.00
其他 65,681.16 108,423.10
合计 17,908,096.54 10,084,925.61
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其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 11,447,695.94 5,078,167.68
差旅费 1,623,896.61 653,703.28
折旧费及摊销费 4,780,512.07 5,071,125.78
业务招待费 1,400,257.62 602,210.81
土地使用税 0.00
社保及住房公积金 283,847.12 298,834.56
通讯费 299,140.54 195,957.67
办公费 477,235.53 337,869.12
邮寄费 72,635.25 69,000.28
低值易耗品 184,188.03 37,486.17
汽车费 343,349.30 246,937.66
印花税 2,571.30
广告宣传费 35,323.11
服务费 746,106.15 653,330.16
福利费 308,572.83 77,315.60
水电费 749,204.29 478,393.26
租赁及物管费 2,131,358.20 1,162,951.81
残障金 99,819.58 7,386.59
保险费 365,254.69 25,620.93
交通费 62,738.45 81,915.64
水利建设基金 10.00
维修费 128,311.60 145,959.24
绿化费 9,800.00 18,575.90
会务费 163,674.42 197,282.58
培训费 111,733.64 6,145.09
咨询费 4,501,773.57
评估等中介费 4,186,690.78 2,923,995.69
文化事业建设费 0.00
版权费 0.00
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开办费 0.00
劳动保护费 83,616.39 29,725.00
垃圾处理费 23,773.58 3,000.00
装修费 0.00
审计费 28,398.06 2,479,245.24
工会经费 2,447.88 6,232.10
律师费 308,486.43 707,547.17
劳务费 10,552.00 4,800.00
其他 381,496.96 232,781.68
合计 35,354,471.92 21,833,496.69
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 35,286,311.15 23,217,742.92
减：利息收入 -479,040.97 -1,400,811.97
手续费及其他 288,514.82 54,269.52
汇兑损益 -389,665.61 808,484.33
融资费用 4,929,466.02 1,610,000.00
担保费 19,500.00
其他 -567,334.57
合计 39,087,750.84 24,289,684.80
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 6,362,081.23 -65,716,030.56
合计 6,362,081.23 -65,716,030.56
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
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产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -37,677.52
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
615,993.36
益的金融资产取得的投资收益
合计 578,315.84
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产 186,637.94
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
年旅游接待人数奖励 311,200.00
湖州政府南浔奖励 19,000.00
旅游项目引导资金及地质遗迹补助 697,603.38
合计 1,027,803.38
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 3,503,675.44 3,770,948.40 3,503,675.44
税费返还减免 209,728.32 209,728.32
其他 87,895.27 628,275.32
合计 3,801,299.03 4,399,223.72 3,713,403.76
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
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发放 补贴是否影 是否特 本期发生 上期发 与资产相关/
补助项目 发放主体 性质类型
原因 响当年盈亏 殊补贴 金额 生金额 与收益相关
因符合地方政府招商
横店影视实验区 2017 年 649,309.0
东阳财政 奖励 引资等地方性扶持政 否 否 与收益相关
所得税奖励款 0
策而获得的补助
横店影视实验区 2017 年 因符合地方政府招商
下半年增值税及城建税 东阳财政 奖励 引资等地方性扶持政 否 否 4,717.00 与收益相关
奖励款 策而获得的补助
西藏拉萨市曲水县关于
因符合地方政府招商
支持入县企业发展的若 122,416.5 25,448.4
曲水财政 奖励 引资等地方性扶持政 否 否 与收益相关
干意见（暂行）《曲政发 6 0
策而获得的补助
（2016）99 号文件》
根据诸暨市委市政府《关
于扶持诸暨长城国际影 因符合地方政府招商
视网游动漫创意园发展 诸暨财政 奖励 引资等地方性扶持政 否 否 79,300.00 与收益相关
的若干意见》(诸政发 策而获得的补助
《2011》43 号文件）拨入
因符合地方政府招商
10,000.0
武林街道补助 武林街道 补助 引资等地方性扶持政 否 否 20,000.00 与收益相关
0
策而获得的补助
因符合地方政府招商
崇明县财政局专项扶持 128,000.0 50,000.0
崇明财政 奖励 引资等地方性扶持政 否 否 与收益相关
资金拨入 0 0
策而获得的补助
因符合地方政府招商
曲水政府企业产业扶持 137,232.8
曲水财政 奖励 引资等地方性扶持政 否 否 与收益相关
金 8
策而获得的补助
根据诸暨市委市政府《关
于扶持诸暨长城国际影 因符合地方政府招商
1,510,900. 3,675,60
视网游动漫创意园发展 诸暨财政 奖励 引资等地方性扶持政 否 否 与收益相关
00 0.00
的若干意见》(诸政发 策而获得的补助
《2011》43 号文件）拨入
因符合地方政府招商
东新街道办事处企业表
东新街道 奖励 引资等地方性扶持政 否 否 5,000.00 与收益相关
彰奖励
策而获得的补助
因符合地方政府招商
南浔旅游局 16 年服务业 南浔旅游
奖励 引资等地方性扶持政 否 否 10,000.00 与收益相关
发展财政引导专项资金 局
策而获得的补助
因符合地方政府招商
余杭旅游
余杭区旅游招揽奖励 奖励 引资等地方性扶持政 否 否 95,900.00 与收益相关
局
策而获得的补助
126
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
因符合地方政府招商
688,900.0
南京市政府奖励 南京财政 奖励 引资等地方性扶持政 否 否 与收益相关
0
策而获得的补助
淄川区文
因符合地方政府招商
专项扶持资金-旅游厕所 化旅游和
补助 引资等地方性扶持政 否 否 47,000.00 与收益相关
奖补 新闻出版
策而获得的补助
局
因符合地方政府招商
森林防火专项资金 繁昌财政 奖励 引资等地方性扶持政 否 否 5,000.00 与收益相关
策而获得的补助
因符合地方政府招商
东地税发【2017】27 号
东地税 奖励 引资等地方性扶持政 否 否 9,900.00 与收益相关
文件
策而获得的补助
3,503,675. 3,770,94
合计 -- -- -- -- -- --
44 8.40
其他说明：
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 49,000.00
滞纳金 15,835.91 9,595.29
赔款 99,906.50
非常损失 209,800.56
合计 374,542.97 9,595.29
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 23,349,777.06 6,842,500.01
递延所得税费用 -1,282,694.13 14,931,128.20
合计 22,067,082.93 21,773,628.21
127
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 112,349,297.97
按法定/适用税率计算的所得税费用 23,289,113.33
子公司适用不同税率的影响 -9,451,214.72
调整以前期间所得税的影响 -53,615.46
非应税收入的影响 -53,615.46
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 57,616.07
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -82,171.56
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
9,743,092.37
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异(专指坏账
23,289,113.33
准备和跌价准备及其他未确认的减值准备等）
所得税费用 22,067,082.93
其他说明
74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,053,406.99 1,402,680.47
政府补助 3,658,441.22 3,715,948.40
往来款 384,627,108.10 30,806,801.54
其他 397,928.59 302,493.02
合计 389,736,884.90 36,227,923.43
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
128
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
费用中不含职工薪酬费用的业务招待
40,422,994.99 25,018,864.93
费、中介机构费、制作费等付现支出
手续费支出 374,859.17 57,128.53
往来款 243,064,431.70 70,025,842.08
其他 3,708,074.87
合计 287,570,360.73 95,101,835.54
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财赎回 53,050,000.00
合计 53,050,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财买入 26,910,000.00
合计 26,910,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到私募投资基金筹资款 19,000,000.00
收到长城资产筹资款 200,000,000.00
合计 219,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
筹资咨询费 1,841,329.52 1,675,435.27
129
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
以前年度发生非同一控制合并本年支付 98,772,000.00
筹资资金上海国金租赁归还 7,501,273.46
支付长城资产资金占用费 3,722,648.89
到期归还银行承兑汇票 5,000,000.00
合计 116,837,251.87 1,675,435.27
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 90,282,215.04 80,632,170.40
加：资产减值准备 6,767,284.22 -65,716,030.56
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
7,922,520.32 4,629,587.76
资产折旧
无形资产摊销 2,936,616.44 1,212,296.58
长期待摊费用摊销 166,497.72 109,692.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
-186,637.94
损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 55,078,285.29 22,466,231.32
投资损失（收益以“－”号填列） -578,315.84
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,507,966.90 14,927,176.40
存货的减少（增加以“－”号填列） -56,115,714.92 133,486.20
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -54,440,540.68 -154,560,414.50
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 155,318,863.79 37,428,451.99
其他 211,703.01
经营活动产生的现金流量净额 205,854,809.55 -58,737,351.99
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 60,780,277.13 174,264,193.24
减：现金的期初余额 198,429,713.50 222,824,435.72
现金及现金等价物净增加额 -137,649,436.37 -48,560,242.48
130
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 17,720,000.00
其中： --
其中： --
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 239,650,000.00
其中： --
取得子公司支付的现金净额 257,370,000.00
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 60,780,277.13 198,429,713.50
其中：库存现金 2,187,822.04 1,383,700.66
可随时用于支付的银行存款 51,514,571.04 191,026,401.35
可随时用于支付的其他货币资金 7,077,884.05 6,019,611.49
三、期末现金及现金等价物余额 60,780,277.13 198,429,713.50
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
131
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项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
132
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81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
133
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
134
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
浙江横店影视 资产置换加发行
东阳长城影视传媒有限公司 杭州 广播电视节目制作经营 100.00%
产业实验区 股票
浙江新长城影业有限公司 杭州 杭州 广播电视节目制作经营 100.00% 投资设立
诸暨长城新媒体影视有限公司 杭州 诸暨市 广播电视节目制作经营 67.62% 投资设立
诸暨长城影视发行制作有限公
杭州 诸暨市 广播电视节目制作经营 100.00% 投资设立
司
上海胜盟广告有限公司 上海 上海 广告发布 100.00% 现金购买股权
浙江光线影视策划有限公司 杭州 杭州 广告发布 100.00% 现金购买股权
诸暨长城国际影视创意园有限
诸暨市 诸暨市 影视基地 100.00% 现金购买股权
公司
西藏山南东方龙辉文化传播有
北京 西藏 电视媒体广告服务 90.00% 现金购买股权
限公司
北京盛世华信国际广告传媒有
北京 北京 电视媒体广告服务 90.00% 现金购买股权
限公司
北京金桥佳人传媒影视广告有
北京 北京 电视媒体广告服务 90.00% 现金购买股权
限公司
设计、制作、代理、发布
上海微距广告有限公司 上海 上海 90.00% 现金购买股权
各类广告
设计、制作、代理、发布
上海微距文化传播有限公司 上海 上海 90.00% 现金购买股权
各类广告
设计、制作、代理、发布
北京微距时代广告有限公司 北京 北京 90.00% 现金购买股权
各类广告
设计、制作、代理、发布
无锡微距广告有限公司 无锡 无锡 45.90% 现金购买股权
各类广告
设计、制作、代理、发布
上海玖明广告有限公司 上海 上海 100.00% 现金购买股权
各类广告
135
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
设计、制作、代理、发布
浙江中影文化发展有限公司 杭州 杭州 100.00% 现金购买股权
各类广告
甘肃长城西部电影集团有限责
兰州 兰州 广播电视节目制作经营 50.00% 投资设立
任公司
兰州电影制片厂有限责任公司 兰州 兰州 广播电视节目制作经营 50.00% 投资设立
设计、制作、代理、发布 100.00
西藏畅明广告有限公司 上海 西藏 投资设立
各类广告 %
设计、制作、代理、发布 100.00
西藏嘉汛文化发展有限公司 杭州 西藏 投资设立
各类广告 %
山东长城暾澜影视传媒有限公
淄博 淄博 广播电视节目制作经营 51.00% 投资设立
司
滁州新长城影视有限公司 滁州 滁州 广播电视节目制作经营 100.00% 投资设立
设计、制作、代理、发布
西藏古邑广告有限公司 上海 西藏 90.00% 投资设立
各类广告
设计、制作、代理、发布 100.00
西藏胜盟广告有限公司 上海 西藏 投资设立
各类广告 %
100.00
曲水长城影视传媒有限公司 杭州 西藏 广播电视节目制作经营 投资设立
%
从事国内旅游、入境旅游
杭州春之声旅行社有限公司 杭州 杭州 51.00% 现金购买股权
业务等
从事国内旅游、入境旅游
杭州金榜旅行社有限公司 杭州 杭州 51.00% 现金购买股权
业务等
从事国内旅游、入境旅游
杭州世茂旅行社有限公司 杭州 杭州 51.00% 现金购买股权
业务等
从事国内旅游、入境旅游
拉萨聚天下电子商务有限公司 杭州 拉萨 51.00% 现金购买股权
业务等
旅行社业务及会展、会议
上海海鑫国际旅行社有限公司 上海 上海 51.00% 现金购买股权
服务等
旅行社业务及会展、会议
上海莲花之旅旅行社有限公司 上海 上海 51.00% 现金购买股权
服务等
从事国内旅游、入境旅游
南京四海一家旅行社有限公司 南京 南京 51.00% 现金购买股权
业务及会展、会议服务等
从事国内旅游、入境旅游
南京凤凰假期旅游有限公司 南京 南京 51.00% 现金购买股权
业务等
从事国内旅游、入境旅游
南京龙腾九州旅行社有限公司 南京 南京 51.00% 现金购买股权
业务等
从事国内旅游、入境旅游
河北非凡之旅旅行社有限公司 石家庄 石家庄 51.00% 现金购买股权
业务及会展、会议服务等
136
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
安徽宝中招商国际旅行社有限 从事国内旅游、入境旅游
合肥 合肥 51.00% 现金购买股权
公司 业务及会展、会议服务等
安徽马仁奇峰文化旅游股份有 文化旅游项目建设、其他
芜湖 芜湖 64.50% 现金购买股权
限公司 旅游项目等
从事国内旅游、入境旅游
芜湖马仁奇峰旅行社有限公司 芜湖 芜湖 58.05% 现金购买股权
业务等
影视基地开发、建设、管
淄博新齐长城影视城有限公司 淄博 淄博 83.34% 现金购买股权
理、经营
山东新长城影视有限公司 淄博 淄博 广播电视节目制作经营 100.00% 投资设立
霍尔果斯嘉汛文化发展有限公 设计、制作、代理、发布 100.00
杭州 霍尔果斯 投资设立
司 各类广告 %
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
少数股东持股比 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣
子公司名称 期末少数股东权益余额
例 的损益 告分派的股利
诸暨长城新媒体影视有限公司 32.38% -141,189.51 30,150,201.67
西藏山南东方龙辉文化传播有限公司 10.00% 2,963,210.83 24,774,872.05
上海微距广告有限公司 10.00% 1,180,607.04 13,624,093.46
甘肃长城西部电影集团有限责任公司 50.00% 42,275,032.86
杭州春之声旅行社有限公司 49.00% 238,921.59 3,602,040.62
杭州金榜旅行社有限公司 49.00% 122,370.15 5,844,489.87
杭州世茂旅行社有限公司 49.00% 253,138.81 4,608,293.02
上海海鑫国际旅行社有限公司 49.00% 410,288.55 7,670,311.39
上海莲花之旅旅行社有限公司 49.00% -25,534.35 3,695,167.46
南京四海一家旅行社有限公司 49.00% 614,325.36 5,860,699.89
南京凤凰假期旅游有限公司 49.00% 1,432,345.03 9,293,854.99
河北非凡之旅旅行社有限公司 49.00% 401,460.75 4,972,412.08
安徽宝中招商国际旅行社有限公司 49.00% 656,388.16 3,544,926.41
安徽马仁奇峰文化旅游股份有限公司 35.50% 16,226,022.59 70,528,502.14
淄博新齐长城影视城有限公司 16.66% -299,959.84 28,449,171.97
137
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子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
诸暨长
城新媒
92,321,5 938,657. 93,260,2 146,553. 146,553. 93,020,0 766,157. 93,786,1 236,465. 236,465.
体影视
51.24 50 08.74 13 13 02.65 50 60.15 29 29
有限公
司
西藏山
南东方
龙辉文 261,969, 520,322. 262,490, 14,741,4 14,741,4 231,926, 580,559. 232,506, 14,390,3 14,390,3
化传播 821.78 78 144.56 24.26 24.26 427.35 26 986.61 74.59 74.59
有限公
司
上海微
距广告 175,038, 7,578,36 182,617, 46,174,6 46,174,6 162,323, 8,591,29 170,915, 46,078,3 46,078,3
有限公 885.27 5.91 251.18 83.91 83.91 845.32 4.85 140.17 79.57 79.57
司
甘肃长
城西部
电影集 51,710,1 40,230,9 91,941,1 7,391,05 7,391,05 51,710,1 40,230,9 91,941,1 7,391,05 7,391,05
团有限 67.56 57.01 24.57 8.86 8.86 67.56 57.01 24.57 8.86 8.86
责任公
司
杭州春
之声旅 8,911,72 78,651.1 8,990,37 1,639,27 1,639,27 10,493,3 82,984.4 10,576,3 3,712,83 3,712,83
行社有 2.33 1 3.44 0.13 0.13 60.45 6 44.91 6.68 6.68
限公司
杭州金
榜旅行 25,518,4 487,945. 26,006,3 10,078,8 4,000,00 14,078,8 24,176,9 407,278. 24,584,2 10,906,4 2,000,00 12,906,4
社有限 43.76 70 89.46 59.13 0.00 59.13 22.19 01 00.20 04.86 0.00 04.86
公司
杭州世
11,098,5 94,030.9 11,192,5 1,787,87 1,787,87 11,387,1 112,709. 11,499,8 2,611,78 2,611,781
茂旅行
21.95 9 52.94 3.32 3.32 41.37 76 51.13 1.32 .32
社有限
138
长城影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司
上海海
鑫国际
31,121,0 383,540. 31,504,5 15,850,8 15,850,8 20,723,8 270,165. 20,993,9 6,177,59 6,177,59
旅行社
50.77 36 91.13 94.41 94.41 04.37 04 69.41 6.27 6.27
有限公
司
上海莲
花之旅
9,787,81 301,931. 10,089,7 2,548,58 2,548,58 10,456,6 323,234. 10,779,9 3,186,63 3,186,63
旅行社
6.08 80 47.88 9.79 9.79 68.00 20 02.20 3.19 3.19
有限公
司
南京四
海一家
13,466,1 156,517. 13,622,6 1,662,04 1,662,04 13,030,8 156,517. 13,187,3 2,480,51 2,480,51
旅行社
35.03 57 52.60 0.60 0.60 81.82 57 99.39 2.61 2.61
有限公
司
南京凤
凰假期 46,690,7 303,277. 46,994,0 28,026,9 28,026,9 33,957,3 306,301. 34,263,6 18,219,7
旅游有 69.90 74 47.64 96.64 96.64 18.33 82 20.15 22.28
限公司
河北非
凡之旅
13,165,8 488,700. 13,654,5 3,506,78 3,506,78 9,364,84 582,293. 9,947,13 618,661. 618,661.
旅行社
66.65 91 67.56 7.79 7.79 0.77 23 4.00 89 89
有限公
司
安徽宝
中招商
14,085,3 76,002.9 14,161,3 6,926,83 6,926,83 10,166,2 76,916.8 10,243,1 4,348,17 4,348,17
国际旅
75.52 3 78.45 4.76 4.76 34.64 5 51.49 5.47 5.47
行社有
限公司
安徽马
仁奇峰
文化旅 19,806,0 173,673, 193,479, 22,849,4 54,369,8 77,219,3 15,814,1 237,284, 253,098, 54,747,3 45,466,7 100,214,
游股份 14.38 771.85 786.23 79.13 94.91 74.04 09.47 036.57 146.04 16.09 14.44 030.53
有限公
司
淄博新
齐长城
40,163,8 142,397, 182,561, 3,766,55 8,080,00 11,846,5 61,928,8 142,568, 204,497, 23,901,6 8,080,00 31,981,6
影视城
82.14 993.29 875.43 7.50 0.00 57.50 51.71 553.43 405.14 07.97 0.00 07.97
有限公
司
单位： 元
139
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本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
诸暨长城新
24,870,641.5
媒体影视有 0.00 -436,039.25 -436,039.25 -8,451.41 3,321,570.13 3,321,570.13 6,949,360.70
1
限公司
西藏山南东
方龙辉文化 74,278,214.0 29,632,108.2 29,632,108.2 186,883,513. 75,399,119.7 75,399,119.7
-4,004,244.29 -5,914,420.72
传播有限公 3 8 8 55 5 5
司
上海微距广 36,625,231.0 11,605,806.6 11,605,806.6 121,876,010. 39,367,355.7 39,367,355.7
-6,232,899.44 1,252,315.19
告有限公司 8 7 7 07 7 7
甘肃长城西
部电影集团 11,837,880.1
0.00 0.00 0.00 0.00 584,350.69 584,350.69 3,200,667.77
有限责任公 7
司
杭州春之声
15,065,480.4
旅行社有限 6,483,563.96 487,595.08 487,595.08 262,924.91 1,954,828.88 1,954,828.88 -725,562.05
4
公司
杭州金榜旅
39,334,037.0 43,180,552.5
行社有限公 249,734.99 249,734.99 -1,810,339.88 2,570,161.91 2,570,161.91 368,673.19
4 5
司
杭州世茂旅
14,391,170.4
行社有限公 3,518,463.96 516,609.81 516,609.81 -391,450.82 2,949,073.81 2,949,073.81 1,734,226.73
2
司
上海海鑫国
25,175,873.3 33,693,530.0
际旅行社有 837,323.58 837,323.58 47,531.92 3,237,373.73 3,237,373.73 -722,132.04
7 8
限公司
上海莲花之
14,184,221.4
旅旅行社有 6,171,903.97 -52,110.92 -52,110.92 -417,195.94 3,236,119.58 3,236,119.58 -2,459,462.94
2
限公司
南京四海一
19,845,504.1 22,265,662.0
家旅行社有 1,253,725.22 1,253,725.22 -346,274.75 2,173,784.34 2,173,784.34 700,774.83
6 6
限公司
南京凤凰假
64,049,985.8 108,363,762.
期旅游有限 2,923,153.13 2,923,153.13 -7,285,100.00 3,974,914.26 3,974,914.26 4,496,208.52
9 65
公司
河北非凡之
14,555,217.5 24,568,000.8
旅旅行社有 819,307.66 819,307.66 208,363.49 2,719,535.55 2,719,535.55 561,385.92
0 2
限公司
140
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安徽宝中招
15,639,808.3 20,153,706.5
商国际旅行 1,339,567.67 1,339,567.67 -527,111.04 1,912,292.02 1,912,292.02 464,781.96
0 3
社有限公司
安徽马仁奇
峰文化旅游 81,055,940.5 45,707,104.0 45,707,104.0 50,674,093.8
4,200,251.82 2,752,754.95 2,752,754.95 1,393,801.87
股份有限公 3 3 3 0
司
淄博新齐长
52,330,109.5 52,330,109.5 98,661,553.6
城影视城有 3,034,553.38 -1,800,479.24 -1,800,479.24 4,116,010.83 6,545,066.51
0 0 7
限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本公司于 2018 年 1 月购买浙江光线影视策划有限公司 20%股权交易已经完成，本公司持有的浙江光线影视策划有限公
司股权比例由 80%变为 100%。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
浙江光线影视策划有限公司
购买成本/处置对价 18,800,201.00
购买成本/处置对价合计 18,800,201.00
其中：调整资本公积 629,367.73
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
宁波卓影士佳投 宁波 宁波 投资管理 30.00% 权益法
141
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资管理有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
142
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（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
143
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
144
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
145
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本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
146
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7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
147
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2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
148
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6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
66,522,5 679,236. 65,843,33 63,211, 592,115.8 62,619,466.
合计提坏账准备的 100.00% 1.02% 100.00% 0.94%
76.56 97 9.59 582.60 3 77
应收账款
66,522,5 679,236. 65,843,33 63,211, 592,115.8 62,619,466.
合计 100.00% 1.02% 100.00% 0.94%
76.56 97 9.59 582.60 3 77
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
149
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1 年以内小计 66,366,896.56 663,668.97 1.00%
1至2年 155,680.00 15,568.00 10.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 679,236.97 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额50,732,800.00元，占应收账款年末余额合计数的比例
76.26%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额507,328.00元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
150
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
11,716,11 11,716,11 67,411, 67,411,400.
合计提坏账准备的 100.00% 100.00%
0.35 0.35 400.00 00
其他应收款
11,716,11 11,716,11 67,411, 67,411,400.
合计 100.00% 100.00%
0.35 0.35 400.00 00
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
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其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 3,181,000.00 59,980,000.00
保证金 8,430,000.00 7,431,400.00
备用金 105,110.35
合计 11,716,110.35 67,411,400.00
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
远东宏信（天津）融资租
保证金 5,550,000.00 1 年以内 47.37%
赁有限公司
上海国金租赁有限公司 保证金 2,880,000.00 1 年以内 24.58%
聊斋剧组备用金 费用 1,881,000.00 1 年以内 16.05%
诸葛亮剧组备用金 费用 660,000.00 1 年以内 5.63%
热血英雄传剧组备用金 费用 540,000.00 1 年以内 4.61%
合计 -- 11,511,000.00 --
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 3,089,136,728.44 3,089,136,728.44 3,070,336,527.44 3,070,336,527.44
合计 3,089,136,728.44 3,089,136,728.44 3,070,336,527.44 3,070,336,527.44
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
东阳长城影视传媒有限公司 2,290,517,600.00 2,290,517,600.00
诸暨长城国际影视创意园有限公司 205,837,361.77 205,837,361.77
滁州新长城影视有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
甘肃长城西部电影集团有限责任公司 43,694,900.31 43,694,900.31
杭州春之声旅行社有限公司 13,580,000.00 13,580,000.00
杭州金榜旅行社有限公司 31,430,000.00 31,430,000.00
杭州世茂旅行社有限公司 21,320,000.00 21,320,000.00
上海海鑫国际旅行社有限公司 30,860,000.00 30,860,000.00
上海莲花之旅旅行社有限公司 22,070,000.00 22,070,000.00
南京四海一家旅行社有限公司 19,000,000.00 19,000,000.00
南京凤凰假期旅游有限公司 38,000,000.00 38,000,000.00
河北非凡之旅旅行社有限公司 22,020,000.00 22,020,000.00
安徽宝中招商国际旅行社有限公司 17,540,000.00 17,540,000.00
淄博齐长城影视城有限公司 143,766,665.36 143,766,665.36
马仁齐峰文化旅游股份有限公司 167,700,000.00 167,700,000.00
浙江光线影视策划有限公司 18,800,201.00 18,800,201.00
合计 3,070,336,527.44 18,800,201.00 3,089,136,728.44
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
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（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 8,209,371.66 829,773.59
合计 8,209,371.66 829,773.59
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
209,728.32
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,503,675.44
受的政府补助除外）
减：所得税影响额 886,807.04
少数股东权益影响额 126,068.52
合计 2,700,528.20 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 9.70% 0.1265 0.1265
扣除非经常性损益后归属于公司
9.32% 0.1214 0.1214
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有公司法定代表人签名的2018年半年度报告文本原件。
四、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。
长城影视股份有限公司
法定代表人：
2018年8月28日
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