浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

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    浙江栋梁新材股份有限公司

    ZHEJIANG DONGLIANG NEW MATERIAL CO.,LTD.

    2009 年半年度报告

    证券代码：002082

    证券简称：栋梁新材

    披露日期：2009 年8 月19 日浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

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    目 录

    第一节 重要提示………………………………………………………………03

    第二节 公司基本情况…………………………………………………………04

    第三节 股本变动及股东情况…………………………………………………06

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况……………………………………09

    第五节 董事会报告……………………………………………………………10

    第六节 重要事项………………………………………………………………23

    第七节 财务报告………………………………………………………………26

    第八节 备查文件目录…………………………………………………………78浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

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    第一节 重要提示

    一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告

    所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的

    真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    二、公司所有董事均出席了本次审议半年度报告董事会会议。

    三、没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准

    确性、完整性无法保证或存在异议。

    四、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

    五、公司董事长陆志宝先生、总经理徐引生先生、财务总监俞建利先

    生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

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    第二节 公司基本情况

    一、 公司基本情况

    （一）、公司基本情况

    公司名称（中文） 浙江栋梁新材股份有限公司

    公司名称（英文） ZHEJIANG DONGLIANG NEW MATERIAL CO.,LTD.

    公司法定代表人 陆志宝

    公司注册地址 浙江省湖州市八里店镇

    注册地址的邮政编码 313001

    公司办公地址 浙江省湖州市织里镇栋梁路

    办公地址的邮政编码 313008

    公司国际互联网网址 Http://www.dongliang.com.cn

    电子信箱 info@dongliang.com.cn

    （二）、公司董事会秘书、证券事务代表及投资者管理负责人

    董事会秘书 证券事务代表 投资者关系管理负责人

    姓名 谷 穗 施和泉 谷 穗

    联系地址 浙江省湖州市织里镇栋梁路 浙江省湖州市织里镇栋梁路 浙江省湖州市织里镇栋梁路

    电话 0572－2699710 0572－2699755 0572－2699710

    传真 0572－2699765 0572－2699765 0572－2699765

    电子信箱 hzgusui@vip.sina.com shihequan@sina.com hzgusui@vip.sina.com

    （三）、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》

    登载定期报告的网站网址：http://cninfo.com.cn

    公司定期年度报告备置地点：公司证券部

    （四）、股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：栋梁新材

    股票代码：002082

    （五）、其他

    公司首次注册登记日期：1999 年3 月

    公司最近一次变更注册登记日期：2008 年9 月浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

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    公司企业法人营业执照注册号：330000000001274

    公司税务登记号码：330501146934308

    公司聘请的会计师事务所：浙江天健东方会计师事务所有限公司

    会计师事务所办公地址：浙江省杭州市西溪路128 号新湖商务大厦6-10 层

    二、 主要财务数据和指标

    （一）、 主要会计数据和财务指标

    单位：（人民币）元

    本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年

    度期末增减（％）

    总资产 1,043,846,120.64 1,021,774,997.57 2.16%

    所有者权益（或股东权益） 722,918,775.28 705,643,809.76 2.45%

    股本 238,000,000.00 238,000,000.00 0%

    每股净资产 3.04 2.96 2.70%

    报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同

    期增减（％）

    营业总收入 2,341,204,139.14 3,042,445,145.53 -23.05%

    营业利润 54,083,719.11 50,501,025.43 7.09%

    利润总额 54,533,729.19 50,389,371.19 8.22%

    净利润 41,074,965.52 35,937,087.70 14.30%

    扣除非经常性损益后的净利润 39,975,409.44 34,713,962.22 15.16%

    基本每股收益 0.17 0.16 6.25%

    稀释每股收益 0.17 0.16 6.25%

    净资产收益率 5.68% 5.38% 0.30%

    经营活动产生的现金流量净额 21,126,889.81 38,249,696.27 -44.77%

    每股经营活动产生的现金流量净额 0.09 0.16 -43.75%

    （二）、非经常性损益项目

    单位：（人民币）元

    非经常性损益项目 金额

    计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照

    国家统一标准定额或定量享受除外） 1,050,000.00

    其他营业外收支净额 332,573.64

    企业所得税影响数 -283,628.17

    少数股东所占份额 610.61

    合计 1,099,556.08

    （三）、 国内外会计准则差异

    无浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

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    第三节 股本变动及股东情况

    一、 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例 发行新股

    送

    股

    公积金

    转股

    其他小计 数量 比例

    一、有限售条件股

    份

    136,211,200 57.23% -4,800 -4,800 136,206,400 57.23%

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股 136,192,000 57.22% 136,192,000 57.22%

    其中：境内非国

    有法人持股

    20,428,800 8.58% 20,428,800 8.58%

    境内自然人

    持股

    115,763,200 48.64% 115,763,200 48.64%

    4、外资持股

    其中：境外法人

    持股

    境外自然人

    持股

    5、高管股份 19,200 0.01% -4,800 -4,800 14,400 0.01%

    二、无限售条件股

    份

    101,788,800 42.77% 4,800 4,800 101,793,600 42.77%

    1、人民币普通股 101,788,800 42.77% 4,800 4,800 101,793,600 42.77%

    2、境内上市的外

    资股

    3、境外上市的外

    资股

    4、其他

    三、股份总数 238,000,000 100.00% 0 0 0 0 0 238,000,000 100.00%

    二、 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表

    单位：股

    股东总数 27,863

    前10 名股东持股情况

    ·股东名称 股东性质 持股比例持股总数 持有有限售条件

    股份数量

    质押或冻结的

    股份数量

    陆志宝 境内自然人 18.88% 44,943,360 44,943,360 0

    湖州市织里镇资产经营

    有限公司

    境内非国有

    法人 8.58% 20,428,800 20,428,800 18,100,000

    沈百明 境内自然人 6.01% 14,300,160 14,300,160 0浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

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    徐引生 境内自然人 6.01% 14,300,160 14,300,160 0

    宋铁和 境内自然人 6.01% 14,300,160 14,300,160 0

    周国旗 境内自然人 2.86% 6,809,600 6,809,600 0

    俞纪文 境内自然人 2.86% 6,809,600 6,809,600 0

    兴业银行股份有限公司

    －光大保德信红利股票

    型证券投资基金

    境内非国有

    法人 0.84% 1,999,873 0 0

    中国农业银行－中邮核

    心成长股票型证券投资

    基金

    境内非国有

    法人 0.72 % 1,708,450 0 0

    杨金荣 境内自然人 0.69% 1,634,304 1,634,304 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    兴业银行股份有限公司－光大保德信红

    利股票型证券投资基金 1,999,873 人民币普通股

    中国农业银行－中邮核心成长股票型证

    券投资基金 1,708,450 人民币普通股

    中国建设银行-光大保德信均衡精选股

    票型证券投资基金 929,980 人民币普通股

    许桂洪 679,900 人民币普通股

    刘虹 613,525 人民币普通股

    中国平安人寿保险股份有限公司－投连

    －个险投连 459,459 人民币普通股

    黎桂英 430,000 人民币普通股

    钱康珉 340,129 人民币普通股

    中国平安保险（集团）股份有限公司－

    集团本级－自有资金 318,440 人民币普通股

    薜灿杰 307,938 人民币普通股

    上述股东关联关系或一

    致行动的说明

    有限售条件股东之间无关联关系或一致行动人，无限售条件股东之间未

    知是否存在关联关系或一致行动人。

    三、 前10 名有限售条件股东持股数量及限售条件

    有限售条件

    股东名称

    持有的有限售条

    件股份数量

    可上市交

    易时间

    限售条件

    陆志宝 44,943,360 2009-11-20

    自股票上市之日起，在36 个月内不转让或委托他人管理其所持

    股份，也不得由公司回购所持股份；36 个月后，在任职期间每

    年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年

    内，不得转让，申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易

    所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数

    （包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50%。

    湖州市织里

    镇资产经营

    有限公司

    20,428,800 2009-11-20

    自股票上市之日起，在36 个月内不转让。

    沈百明 14,300,160 2009-11-20

    自股票上市之日起，在36 个月内不转让；36 个月后，在任职期

    间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后

    半年内，不得转让，申报离任六个月后的十二个月内通过证券

    交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总

    数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50%。

    徐引生 14,300,160 2009-11-20 自股票上市之日起，在36 个月内不转让；36 个月后，在任职期

    间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

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    半年内，不得转让，申报离任六个月后的十二个月内通过证券

    交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总

    数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50%。

    宋铁和 14,300,160 2009-11-20

    自股票上市之日起，在36 个月内不转让；36 个月后，在任职期

    间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后

    半年内，不得转让，申报离任六个月后的十二个月内通过证券

    交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总

    数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50%。

    周国旗 6,809,600 2007-11-20 自股票上市之日起，在12 个月内不转让；

    俞纪文 6,809,600 2009-11-20

    自股票上市之日起，在36 个月内不转让；36 个月后，在任职期

    间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后

    半年内，不得转让。

    杨金荣 1,634,304 2009-11-20

    自股票上市之日起，在36 个月内不转让；36 个月后，在任职期

    间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后

    半年内，不得转让。

    钱树生 1,361,920 2009-11-20

    自股票上市之日起，在36 个月内不转让；36 个月后，在任职期

    间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后

    半年内，不得转让。

    宋建华 1,361,920 2009-11-20

    自股票上市之日起，在36 个月内不转让；36 个月后，在任职期

    间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后

    半年内，不得转让。

    双志卫 1,361,920 2009-11-20

    自股票上市之日起，在36 个月内不转让；36 个月后，在任职期

    间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后

    半年内，不得转让。

    陈阿泉 1,361,920 2009-11-20

    自股票上市之日起，在36 个月内不转让；36 个月后，在任职期

    间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后

    半年内，不得转让，申报离任六个月后的十二个月内通过证券

    交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总

    数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50%。

    曲晓珑 1,361,920 2009-11-20

    自股票上市之日起，在36 个月内不转让；36 个月后，在任职期

    间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后

    半年内，不得转让。

    李荣方 1,361,920 2009-11-20

    自股票上市之日起，在36 个月内不转让；36 个月后，在任职期

    间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后

    半年内，不得转让，申报离任六个月后的十二个月内通过证券

    交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总

    数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50%。

    合计 131,697,664

    四、 报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变化。浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

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    第四节 董事、监事、高级管理人员情况

    一、 董事、监事和高级管理人员持股变动

    单位：股

    姓名 职务 年初持股数

    本期增

    持股份

    数量

    本期减持

    股份数量

    期末持股

    数 变动原因

    陆志宝 董事长 44,943,360 0 0 44,943,360

    徐引生 董事、总经理 14,300,160 0 0 14,300,160

    沈百明 董事 14,300,160 0 0 14,300,160

    宋铁和 董事 14,300,160 0 0 14,300,160

    潘云初 董事 19,200 0 4,800 14,400 高管锁定股解禁25%卖

    出

    陆勋伟 董事 0 0 0 0

    肖今声 独立董事 0 0 0 0

    倪冠民 独立董事 0 0 0 0

    卢存诒 独立董事 0 0 0 0

    李荣方 监事 1,361,920 0 0 1,361,920

    陈阿泉 监事 1,361,920 0 0 1,361,920

    周军强 监事 0 0 0 0

    谷穗 董事会秘书、

    副总经理 0 0 0 0

    俞建利 财务总监 0 0

    袁嘉懿 副总经理 0 0 0 0

    上述人员未持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量。

    二、 报告期内董事、监事及其他高级管理人员的新聘情况。

    公司第四届董事会第八次会议以9 票同意，0 票反对，0 票弃权的结果审议

    通过了《关于聘任公司副总经理的议案》。经董事会提名委员会提名，公司聘请

    袁嘉懿女士担任公司副总经理一职。

    袁嘉懿女士，中国籍，29 岁，大学本科学历。湖州师范学院中文系毕业。2002

    年至2004 年，在中央电视台国际部担任编导。2004 年起在湖州广电总台担任记

    者、责任编辑、网络管理部主任等职。2008 年12 月担任浙江栋梁新材股份有限

    公司证券部经理至今。袁嘉懿女士系公司董事长陆志宝先生的儿媳，董事陆勋伟

    先生的妻子，与公司其他董事、监事、高管人员之间无关联关系，未持有本公司浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

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    股票。没有受过证监会及其他部门的处罚和证券交易所惩戒。

    第五节 董事会报告

    一、 管理层讨论与分析

    （一） 公司报告期内总体经营情况

    近几年来，随着我国国民经济的持续健康增长，作为现代经济和高新技术发

    展支柱性原材料的铝材需求旺盛，我国铝工业特别是铝加工业，和我国整个有色

    金属工业一样，一直保持着持续快速发展态势。我公司在行业宏观形势持续走好

    的情况下，继续保持稳步发展的态势。今年上半年，公司紧紧围绕董事会年初确

    定的总体思路和目标任务，依托原主营业务的拓展结合募投项目效益的充分发挥，

    产量持续增长，经济效益持续提高；技术进步加快，结构调整取得新进展；节能

    减排成效显著。并有效化解和减缓了因市场变化带来的生产经营风险和压力，保

    持了公司生产经营和各项工作的良性发展。虽然去年第四季度遭受金融危机的影

    响，销量在一段时间内略有下滑，但在今年初已经恢复正常并保持上升趋势。报

    告期内，公司净利润创历史新高。今年1-6 月份，公司实现销售收入23.41 亿元，

    比上年同期下降23.05%；净利润4107.50 万元，比上年同期增长14.30%。

    公司在铝型材生产方面，继续以节能型铝合金建筑门窗型材作为发展的重点，

    进一步推动和提高断桥隔热型材和复合型铝塑型材的市场认知程度及占有率。在

    保持国内市场技术领先优势的同时积极拓展业务范围，进一步开拓市场。

    在铝板材生产方面，公司增发募投项目已于3 月底主体完成安装调试成功，

    取得了良好效果，已进入小批量生产阶段。公司继续以稳定产品质量为前提，结

    合新项目的投产，丰富了原有产品的规格。报告期内，公司加快了市场的开发力

    度，力争尽快使新项目进入达产状态。浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

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    （二）公司主营业务及经营状况

    1、公司主营业务经营情况的说明

    本公司属有色金属加工行业。经营范围：铝合金型材、铝棒、五金制品及模具、

    镁合金制品的制造加工、销售；门窗加工、安装；纺织品、建筑材料、金属材料、

    木材的销售，经营进出口业务。目前公司主营产品为铝合金型材和铝板材。

    2、主营业务分行业、分产品情况表

    单位：（人民币）万元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）

    营业收入比

    上年同期增

    减（%）

    营业成本

    比上年同

    期增减（%）

    毛利率比上

    年同期增减

    （%）

    有色金属加工 71,960.50 62,695.00 12.88% -17.56% -19.50% 2.10%

    有色金属贸易 162,096.61 161,299.27 0.49% -25.27% -25.49% 0.29%

    合计 234,057.11 223,994.27 4.30% -23.06% -23.90% 1.06%

    主营业务分产品情况

    喷涂型材 22,557.09 18,994.34 15.79% -25.75% -29.34% 4.28%

    电泳型材 4,046.51 3,776.72 6.67% -9.20% -11.91% 2.87%

    普通型材 3,092.49 2,792.69 9.69% -39.11% -38.74% -0.54%

    仿不锈钢型材 235.81 217.47 7.78% -33.10% -34.70% 2.26%

    断桥铝塑型材 14,234.63 11,813.36 17.01% 70.99% 61.07% 5.11%

    粉末涂料 1,082.30 852.20 21.26% 17.10% 6.87% 7.54%

    铝锭/铝棒 161,456.39 160,662.98 0.49% -25.57% -25.78% 0.29%

    PS 版铝板基 26,535.72 23,938.82 9.79% -18.42% -16.57% -2.00%

    铝板、铝卷 158.54 300.03 -89.25% -96.96% -93.95% -94.18%

    其他 657.62 645.67 1.82% 2,157.07% 1,742.42% 22.10%

    合计 234,057.11 223,994.27 4.30% -23.06% -23.90% 1.06%

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00 万元

    3、主营业务分地区情况表

    单位：（人民币）万元

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    浙江地区 57,972.97 11.71%

    江苏地区 75,208.11 17.09%

    上海地区 66,538.47 -57.52%

    安徽地区 2,595.87 -39.87%

    山东地区 1,460.89 25.63%

    其他地区 30,280.80 16.57%

    合计 234,057.11 -23.06%浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    （三）报告期公司公司财务数据和资产构成情况

    1、主要资产构成情况表

    单位：（人民币）万元

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日 项目

    金额 占总资产的比重％ 金额 占总资产的比重％

    同比增

    减

    货币资金 16,400.48 15.71% 18,195.83 17.81% -2.10%

    应收票据 2,991.75 2.87% 4,442.16 4.35% -1.48%

    应收账款 3,948.37 3.78% 2,341.20 2.29% 1.49%

    预付款项 4,141.27 3.97% 2,805.73 2.75% 1.22%

    存货 17,717.28 16.97% 17,801.79 17.42% -0.45%

    固定资产 50,548.19 48.42% 30,800.86 30.14% 18.28%

    在建工程 1,619.03 1.55% 18,630.14 18.23% -16.68%

    无形资产 6,860.26 6.57% 6,933.31 6.79% -0.22%

    2、主要资产变动情况说明

    本报告期各财务报表项目会计计量属性未发生变化。报表项目以历史成本计

    量为主，发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公

    允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量；无采用公允价值计量的

    报表项目。

    变动说明:

    期末公司固定资产占总资产的比重期末比期初增加18.28％，同时在建工程占

    总资产的比重期末比期初减少16.68％，其主要原因系公司子公司湖州世纪栋梁铝

    业有限公司“年产3万吨高精度PS版、CTP版铝板基生产线”项目本期主要设备和

    厂房完工转入固定资产致；

    除上述变化外，公司资产结构未发生重大变化。

    （四）、报告期公司费用情况

    1、主要费用情况表

    单位：（人民币）万元

    项目 2009 年1－6 月 2008 年1－6 月 本期比上期增减幅度％

    销售费用 1,458.73 1,033.97 41.08%

    管理费用 2,342.36 2,196.08 6.66%

    财务费用 328.29 1,188.56 -72.33%

    所得税费用 1,238.95 1,379.75 -10.20%浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    2、主要费用变动原因分析

    1）销售费用本期数较上年同期数增长41.08%，主要系公司本期随着产品销售量

    的进一步扩大，运输费用相应增加所致。

    2）财务费用本期数较上年同期数减少72.33%，主要原因系公司报告期内银行

    借款平均余额较上年同期大幅下降，相应利息支出减少所致。

    （五）、报告期公司现金流量分析

    1、报告期公司现金流量构成情况表

    单位：（人民币）万元

    项目 2009 年1－6 月 2008 年1－6 月 增减幅度％

    一、经营活动产生的现金流量净额 2,112.69 3,824.97 -44.77%

    经营活动现金流入量 284,506.86 369,269.73 -22.95%

    经营活动现金流出量 282,394.17 365,444.76 -22.73%

    二、投资活动产生的现金流量净额 -3,370.38 -9,659.67 65.11%

    投资活动现金流入量 47.53 96.84 -50.92%

    投资活动现金流出量 3,417.91 9,756.51 -64.97%

    三、筹资活动产生的现金流量净额 -1,481.96 15,826.04 -109.36%

    筹资活动现金流入量 16,400.00 66,500.22 -75.34%

    筹资活动现金流出量 17,881.96 50,674.17 -64.71%

    四、现金及现金等价物净增加额 -2,745.35 9,971.72 -127.53%

    2、现金流量变动原因分析

    1）报告期公司经营活动现金流量净额同比减少-44.77%，其主要原因是报告期支

    付给职工以及为职工支付的现金和支付的各项税费同比增加所致。

    2）报告期公司投资活动现金流量净额同比增加65.11%，其主要原因是本期固定

    资产投资量与上期同比减少，导致投资活动现金流出量减少所致。

    3）报告期公司筹资活动现金流量净额同比减少109.36%，其主要原因是2008 年

    3 月公司公开发行股票1,563 万股，募集资金净额23,652.78 万元所致。

    （六）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

    1、全资子公司——湖州世纪栋梁铝业有限公司

    湖州世纪栋梁铝业有限公司注册资本为人民币36,932.78 万元，本公司持有

    其100%的股权，其经营范围包括铝合金板材、带材、型材、箔材（不含电镀、

    氧化）、五金制品及模具、镁合金制品的制造加工销售；金属材料（除稀、贵金属）

    批发零售。截至2009 年6 月30 日，公司经审计后的总资产为64,664.26 万元，浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    净资产为43,987.79 万元；报告期内实现营业收入46,311.55 万元，净利润为

    1,091.79 万元。

    2、全资子公司——上海兴栋铝经贸发展有限公司

    上海兴栋铝经贸发展有限公司注册资本为人民币1000 万元，本公司持有其

    100%的股权，其经营范围包括销售铝合金材料及制品、金属材料、五金交电、建

    筑材料、木制品、纺织原料，主要从事铝锭、铝棒的贸易。截至2009 年6 月30

    日，公司经审计后的总资产为6,209.76 万元，净资产为1,829.42 万元；报告期内

    实现营业收入201,391.33 万元，净利润为169.78 万元。

    3、控股子公司——湖州加成金属涂料有限公司

    湖州加成金属涂料有限公司注册资本为人民币4,081,632 元，本公司持有其

    51%的股权，其经营范围是粉末涂料的生产与销售。截至2009 年6 月30 日，公

    司经审计后的总资产为4,236.30 万元，净资产为1,579.22 万元；报告期内实现营

    业收入2,729.17 万元，净利润为218.22 万元。

    二、 2009 年下半年的工作思路

    （一）、公司下半年将继续遵循董事会年初制定的工作目标。以国家产业政策为

    导向，以市场需求为动力，以产品开发、市场拓展和优化管理为手段，积极推进

    公司的产品创新、管理创新、技术创新；进一步打造公司品牌，扩大市场占有率；

    增强公司综合实力和核心竞争力，实现公司的可持续快速发展。在铝型材和PS

    版铝板基的生产方面，将延续上半年的工作思路，确保年度经营计划的早日完成；

    下半年公司还将加大CTP 版铝板基的研发力度，力争早日试制出质量合格稳定的

    成品，以进一步满足客户需求，提高公司的市场竞争优势。

    （二）、投资计划

    公司为缓解目前铝合金建筑型材供不应求的状况，加快产品的供货期，更好

    满足客户需求，公司拟投资建设《立式粉末喷涂生产线技改项目》。该项目拟新增

    挤压生产线六条，立式粉末喷涂线一条，总投资为人民币二千五百万元左右。项

    目完成后，将新增粉末喷涂铝型材一万五千吨的产能。该项目的投资已经第四届

    董事会第十次会议审议通过。预计将于2010 年一季度竣工投产。浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    三、2009 年第三季度经营业绩的预计

    2009 年1-9 月预计的归属于母公司所有者的净利润比上年同期增减幅度小于30%

    经营业绩 公司预计2009 年前三季度净利润比上年同期相比增长幅度为0%-30%

    2008 年1-9 月经营业

    绩

    归属于母公司所有者的净利润： 60,670,397.89

    业绩变动的原因说明公司主导产品铝合金型材和PS 版铝板基销售稳步上升，导致公司利润增加。

    四、公司投资情况

    （一）、本次募集资金使用情况

    1、募集资金到位情况

    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007] 461 号文件核准，公司于2008

    年3 月6 日向社会公开增发1,563 万股人民币普通股（A 股），发行价格为每股

    16.06 元，募集资金总额25,101.78 万元，扣除发行费用后实际募集资金净额

    23,652.777 万元于2008 年3 月12 日全部到账，并经浙江天健会计师事务所有限

    公司验证并出具了浙天会验[2008]19 号《验资报告》。

    2、 2009 年上半年募集资金使用情况

    投 资 项 目

    2009 年上半年

    募集资金使用金额（万元）

    年产3 万吨高精度PS 版、CTP 版铝板基生产线项目 696.73

    合 计 696.73

    (1)根据招股意向书承诺，公司将公开增发股票募集资金净额全部对全资子公

    司湖州世纪栋梁铝业有限公司（以下简称世纪栋梁公司）进行增资，由世纪栋梁

    公司将该资金用于实施募集资金投资项目“年产3 万吨高精度PS 版、CTP 版铝板

    基生产线项目”(以下简称本次募投项目)的建设。该项目总投资额为25,100.80

    万元，其中固定资产投资（含土地出让金）21,195.40 万元，铺底流动资金

    3,905.40 万元。如募集资金不足，则不足部分通过银行贷款或自筹解决。截至2008

    年3 月18 日，公司已将取得的募集资金净额236,527,770.00 元增资到全资子公

    司世纪栋梁公司。

    (2)根据招股意向书披露，截至2007 年9 月25 日，世纪栋梁公司利用银行借

    款已累计投入本次募投项目3,143.00 万元，故世纪栋梁公司已于本期从募集资金浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    专用账户中支取3,143.00 万元偿还因先期投入项目建设借入的银行贷款；自

    2007 年9 月26 日至2008 年4 月2 日止，世纪栋梁公司利用自筹资金累计投入本

    次募投项目5,184.83 万元，均系固定资产投资。世纪栋梁公司已于本期从募集资

    金专用账户中支取5,184.83 万元偿还因先期投入项目建设借入的银行贷款。以上

    合计8,327.83 万元，有关事项详见本专项报告附件。

    (3)自2008 年4 月3 日至2008 年12 月31 日止，世纪栋梁公司利用募集资金

    累计投入本次募投项目13,516.63 万元，其中：固定资产投资9,611.23 万元，铺

    底流动资金3,905.40 万元。

    (4) 自2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日止，世纪栋梁公司利用募集资金

    累计投入本次募投项目696.73 万元，其中：固定资产投资696.73 万元。

    综上所述，截至2009 年6 月30 日，公司已使用募集资金22,541.19 万元，其

    中固定资产投资18,635.79 万元，铺底流动资金3,905.40 万元。

    3．募集资金结余情况

    截至2009 年6 月30 日，公司尚未使用的募集资金余额为1,111.59 万元、考

    虑募集资金专用账户累计利息收入为104.52 万元，合计尚余1,216.11 万元，均

    存放于募集资金专用账户。

    （二）、募集资金管理情况

    为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司根据中国证监会

    《关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神，并根据《深圳

    证券交易所中小企业板块上市特别规定》的要求，结合本公司实际情况，制定了

    《浙江栋梁新材股份有限公司募集资金专项存储制度》（以下简称存储制度）。该

    存储制度已经2006 年6 月16 日公司董事会三届六次会议审议通过。

    根据本次增发的招股意向书的承诺，公司本次募集资金净额全部用于对全资

    子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司（以下简称“世纪栋梁”）进行增资，由世纪栋

    梁将该资金用于实施募集资金投资项目的建设。根据募集资金存储制度的规定，

    世纪栋梁对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户。2008 年4 月，

    世纪栋梁、保荐机构第一创业证券有限责任公司、交通银行股份有限公司湖州分

    行共同签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保

    证专款专用。浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    （三）、本年度募集资金的实际使用情况

    1、 募集资金使用情况对照表

    募集资金使用情况对照表详见本专项报告附件。

    2、 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

    不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

    （四）、变更募集资金投资项目的资金使用情况

    1、变更募集资金投资项目情况表

    不存在变更募集资金投资项目情况。

    2、 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

    不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

    3、 募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

    不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况。浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    募集资金使用情况对照表

    2009 年上半年

    编制单位：浙江栋梁新材股份有限公司 单位：人民币万元

    募集资金总额 23,652.78 本期投入募集资金总额 696.73

    变更用途的募集资金总额 0

    变更用途的募集资金总额比例 0

    已累计投入募集资金总额 22,541.19

    承诺投资

    项目

    是否已变

    更项目（含

    部分变更）

    募集资金承

    诺投资总额

    调整后

    投资总额

    截至期末承

    诺投入金额

    (1)

    本期

    投入金额

    截至期末

    累计投入金额

    (2)

    截至期末累计投

    入金额与承诺投

    入金额的差额

    (3)＝(2)-(1)

    截至期末投入

    进度(%)

    (4)＝(2)/(1)

    项目达到预

    定可使用状

    态日期

    本期实

    现的效

    益（利润

    总额）

    是否

    达到

    预计

    效益

    项目可

    行性是

    否发生

    重大变

    化

    年产3 万吨

    高精度PS

    版、CTP 版铝

    板基生产线

    项目

    否 23,652.78 未变更 23,652.78 696.73 22,541.19 1,111.59 95.3 已达 394.35 是 否

    合计 － 23,652.78 － 23,652.78 696.73 22,541.19 1,111.59 － － － － －

    未达到计划进度原因 无

    项目可行性发生重大变化的情况说明 无

    募集资金投资项目实施地点变更情况 无

    募集资金投资项目实施方式调整情况 无

    募集资金投资项目先期投入及置换情况

    1.根据招股意向书披露，截至2007 年9 月25 日，世纪栋梁公司利用银行借款已累计投入本次募投项目3,143.00

    万元。根据公司2008 年4 月10 日《浙江栋梁新材股份有限公司关于使用募集资金偿还先期投入资金情况的公告》，

    世纪栋梁公司已于2008 年4 月9 日从募集资金专用账户中支取3,143.00 万元偿还因先期投入项目建设借入的银行

    贷款。

    2.自2007 年9 月26 日至2008 年4 月2 日，世纪栋梁公司利用自筹资金累计投入本次募投项目8,340.83 万元。

    根据公司2008 年6 月4 日《浙江栋梁新材股份有限公司关于用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的公告》，

    世纪栋梁公司已于2008 年6 月5 日从募集资金专用账户中支取8,340.83 万元偿还因先期投入项目建设借入的银行

    贷款。根据公司2008 年9 月13 日《浙江栋梁新材股份有限公司关于调整用募集资金置换预先已投入募投项目自筹浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    资金的公告》，因公司使用募集资金置换前期土地出让金投入合计4,900.00 万元，而公司在公开增发股票招股意

    向书中说明本次募投项目使用的土地出让金为1,744.00 万元，公司超额置换土地出让金3,156.00 万元。为了更好

    地做好募集资金使用的管理工作，公司调整用募集资金置换预先已投入募投项目金额，将原先置换的8,340.83 万

    元扣除土地出让金3,156.00 万元，调整后的置换金额为5,184.83 万元。世纪栋梁公司已于2008 年9 月12 日将上

    述3,156.00 万元款项划回募集资金专用账户。

    综上，公司用募集资金置换预先投入募投项目金额合计为8,327.83 万元。

    用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无

    项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无

    募集资金其他使用情况 无浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    2 0

    四、董事会日常工作情况

    （一）董事会会议情况及决议内容

    报告期内，公司董事会共召集两次董事会，具体如下：

    1、2009 年4 月19 日，公司召开了第四届董事会第八次会议，会议审议通过

    了如下议案：

    《2008 年年度报告及其摘要》；

    《2008 年度总经理工作报告》；

    《2008 年度董事会工作报告》；

    《2008 年度财务决算报告》；

    《关于2008 年度利润分配及资本公积转增股本的议案》；

    《关于续聘公司2009 年度审计机构的议案》；

    《董事会关于公司募集资金年度存放与使用情况的专项说明》；

    《关于2009 年度贷款及担保审批权限授权的议案》；

    《增加注册资本的议案》；

    《章程修正案》；

    《重新制定<内部审计工作制度>的议案》；

    《重新制定<审计委员会议事规则>的议案》；

    《关于聘任公司副总经理的议案》；

    《关于浙江栋梁新材股份有限公司2008 年度控股股东及其他关联方资金占

    用情况的专项审计说明》；

    《2008 年内部控制的自我评价报告》；

    《关于浙江天健东方会计师事务所从事公司2008 年度审计工作的总结报

    告》；

    《关于召开2008 年度股东大会的议案》；

    该次会议决议公告于2009 年4 月21 日的《证券时报》、《上海证券报》、

    《证券日报》和巨潮资讯网。

    2、 2009 年4 月28 日，公司召开了第四届董事会第九次会议，会议审议通

    过了如下议案：浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    2 1

    《浙江栋梁新材股份有限公司2009 年第一季度报告》。

    （二） 董事会对股东大会决议的执行情况

    报告期内,公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关

    法律法规的要求履行职责，严格按照股东大会决议和授权，认真执行股东大会通

    过的各项决议内容。具体执行情况如下：

    1． 2009 年5 月12 日2008 年度股东大会审议通过了《关于2008 年度利润

    分配及资本公积转增股本的议案》。该分配方案已于2009 年5 月26 日全部实施完

    毕。

    2．报告期内无其他股东大会授权事项。

    （三）公司投资者关系管理

    报告期内，公司严格按照交易所相关规定的要求以及《投资者关系管理制度》，

    认真作好投资者关系管理工作：

    1．指定董事会秘书作为投资者关系管理负责人，安排专人作好投资者来访接

    待工作，并作好各次接待的资料存档工作。报告期内，公司共接待投资者来访7

    次，接待人数达23 人次；

    2．通过公司网站、投资者关系管理电话、电子信箱、传真、巨潮资讯网站等

    多种渠道与投资者加强沟通，能够做到有信必复，并尽可能解答投资者的疑问；

    3．2009 年4 月28 日，公司通过全景网投资者关系互动展示平台举行了公司

    2008 年度报告网上说明会，公司董事长陆志宝先生、总经理徐引生先生、财务总

    监俞建利先生、独立董事倪冠民先生、董事会秘书谷穗先生、保荐代表人李中先

    生等人员参加了本次网上说明会，并在线回答了投资者的咨询，与广大投资者进

    行坦诚的沟通和交流，使广大投资者更深入的了解公司的各项情况。浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    2 2

    （五）报告期内，公司董事会及董事没有受到中国证监会的稽查、中国证监会的

    行政处罚、通报批评，也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的

    情况，公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。

    （六）公司董事按照深圳证券交易所《中小企业板块上市公司董事行为指引》履

    行职责的情况

    1、董事会成员履职情况

    在报告期内，公司各位董事能严格按照相关法律法规和公司章程的要求，诚

    实守信、勤勉、独立的履行董事职责，以公司利益为出发点在职权范围内行使权

    力，维护公司及股东的合法权益。

    独立董事能积极参与公司董事会、股东大会，认真审议各项议案，独立公正

    的履行职责，对公司对外担保和控股股东及其他关联方占用资金情况等事项发表

    了独立意见，对确保公司董事会决策的科学性、客观性、公正性发挥了积极的作

    用，并为维护中小股东合法权益做了实际工作。

    2、董事出席董事会会议情况

    报告期内召开董事会次数 2次

    董事姓名 职务 亲自出席次数委托出席次数缺席次数是否连续两次缺席

    陆志宝 董事长 2 0 0 否

    徐引生 董事 2 0 0 否

    沈百明 董事 2 0 0 否

    宋铁和 董事 2 0 0 否

    潘云初 董事 2 0 0 否

    陆勋伟 董事 2 0 0 否

    肖今声 独立董事1 1 0 否

    卢存诒 独立董事2 0 0 否

    倪冠民 独立董事2 0 0 否浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    2 3

    第六节 重要事项

    一、公司治理情况

    报告期内公司继续按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等中国

    证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，逐步建立现代企业制

    度，规范公司运作，加强信息披露，积极开展投资者关系管理工作，进一步提高

    公司治理的水平。报告期内，公司共召开了两次董事会、一次监事会、一次股东

    大会；并重新制定了《内部审计工作制度》和《审计委员会议事规则》，进一步加

    强和规范公司内审工作的开展。

    在今后的工作中，公司将持续加强公司治理建设，推进内控制度体系的完善

    与制度落实，科学规范运作行为，维护股东的合法权益，促进公司的健康发展。

    二、公司在报告期内实施的利润分配、公积金转增股本情况

    2009年5月26日，根据公司2008年度股东大会审议通过的2008年度利润分配方

    案，公司实施了2008年度利润分配方案：公司按2008年度实现的净利润提取10%

    的法定盈余公积4,776,119.44 元；以公司现有股本总额23,800 万股为基数，按

    每10 股派发现金红利1.00 元（含税，扣税后，个人股东、投资基金、合格境外

    机构投资者实际每10 股派红利0.9元），共计分配现金红利2,380 万元。

    三、本报告期内利润分配 方案

    本报告期内，公司不进行利润分配和公积金转增股本。

    四、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持

    续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。

    五、报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组等事项。

    六、报告期内，公司无重大关联交易事项。

    七、报告期内，公司除为控股子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司提供

    三千万元担保外，无任何其他对外担保。浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    2 4

    八、公司在本报告期签订的或以前年度签订目前仍在履行的合同

    公司没有在报告期内签订的或以前年度签订目前仍在履行的重

    大合同。

    九、其他重大事项

    （一）、报告期内，无证券投资，无持有非上市金融企业和拟上市公司股权情况。

    （二）、报告期内，无公司或持股5%以上股东有追加股份限售承诺的情况。

    （三）、独立董事对关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见：

    我们作为浙江栋梁新材股份有限公司的独立董事，经认真核查，公司严格遵

    守《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、

    《公司章程》、《董事会议事规则》、《对外担保管理办法》的有关规定，严格控制对

    外担保风险。现就相关情况发表如下独立意见：

    1、截至2009 年6 月30 日，公司不存在控股股东及其关联方资金占用情况。

    2、截至2009 年6 月30 日，公司严格遵守《关于规范上市公司与关联方资金

    往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《公司章程》、《董事会议事规则》、

    《对外担保管理办法》的有关规定，严格控制对外担保风险。报告期内，公司除为

    全资子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司进行担保外（截止报告期末，担保余额为

    人民币三千万元），无其他对外担保。该等担保事项的审批严格执行了公司2008

    年股东大会审议通过的《关于2009 年度贷款及担保审批权限授权的议案》。

    十、报告期内公司信息披露索引

    编号 内容 披露日期 刊登媒体

    2009-001 关于变更保荐代表人的公告 2009年1 月8 日

    证券时报、证券日报、

    上海证券报、巨潮资讯

    网

    2009-002 2008 年年度业绩快报 2009年2 月17 日

    证券时报、证券日报、

    上海证券报、巨潮资讯

    网

    2009-003 第四届董事会第八次会议决议的公告 2009年4 月21 日

    证券时报、证券日报、

    上海证券报、巨潮资讯

    网浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    2 5

    2009-004 第四届监事会第六次会议决议的公告 2009年4 月21 日

    证券时报、证券日报、

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    网

    2009-005 2008 年年度报告摘要 2009年4 月21 日

    证券时报、证券日报、

    上海证券报、巨潮资讯

    网

    2009-006 关于召开2008 年度股东大会的通知 2009年4 月21 日

    证券时报、证券日报、

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    网

    2009-007 关于年度募集资金存放与使用情况的专项报告 2009年4 月21 日

    证券时报、证券日报、

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    网

    2009-008

    为控股子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司

    提供担保进行授权的公告

    2009 年4 月21 日

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    网

    2009-009 2008 年年度股东大会决议公告 2009年5 月13 日

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    网

    2009-010 2008 年度利润分配实施公告 2009年5 月20 日

    证券时报、证券日报、

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    网浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    2 6

    第七节 财务报告

    资产负债表

    编制单位：浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元

    期末数 期初数

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    流动资产：

    货币资金 164,004,800.22 95,085,262.14 181,958,273.04 66,349,604.24

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 29,917,522.17 9,273,432.59 44,421,554.31 19,423,198.20

    应收账款 39,483,733.49 16,992,076.97 23,411,985.05 11,821,923.19

    预付款项 41,412,713.14 135,222,736.25 28,057,296.14 137,846,750.24

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备

    金

    应收利息

    其他应收款 577,077.79 428,774.33 498,671.37 402,918.53

    买入返售金融资产

    存货 177,172,826.41 52,945,828.01 178,017,905.72 48,419,583.12

    一年内到期的非流

    动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 452,568,673.22 309,948,110.29 456,365,685.63 284,263,977.52

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 382,385,402.65 382,385,402.65

    投资性房地产

    固定资产 505,481,867.53 133,973,702.74 308,008,614.62 140,193,255.97

    在建工程 16,190,251.63 0.00 186,301,415.83

    工程物资 215,972.66

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 68,602,600.04 11,390,904.87 69,333,135.26 11,521,269.21

    开发支出浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    2 7

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 1,002,728.22 570,483.59 1,550,173.57 498,827.48

    其他非流动资产

    非流动资产合计 591,277,447.42 528,320,493.85 565,409,311.94 534,598,755.31

    资产总计 1,043,846,120.64 838,268,604.14

    1,021,774,997.

    57

    818,862,732.83

    流动负债：

    短期借款 90,000,000.00 40,000,000.00 120,000,000.00 70,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存

    放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 90,000,000.00 80,000,000.00 69,000,000.00 59,000,000.00

    应付账款 46,027,826.84 24,141,593.17 36,864,376.56 12,633,986.32

    预收款项 59,809,444.21 28,126,745.61 59,750,035.41 16,517,048.08

    卖出回购金融资产

    款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 4,960,833.08 2,826,442.41 4,361,067.50 2,466,517.41

    应交税费 4,774,379.87 7,897,278.23 7,483,243.58 11,380,449.33

    应付利息 271,320.00 218,670.00 246,480.00 125,480.00

    其他应付款 7,595,356.90 7,285,345.20 1,757,068.79 1,622,151.00

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流

    动负债

    其他流动负债

    流动负债合计 303,439,160.90 190,496,074.62 299,462,271.84 173,745,632.14

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债 9,750,000.00 8,775,000.00 10,000,000.00 9,000,000.00

    非流动负债合计 9,750,000.00 8,775,000.00 10,000,000.00 9,000,000.00

    负债合计 313,189,160.90 199,271,074.62 309,462,271.84 182,745,632.14

    所有者权益（或股东浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    2 8

    权益）：

    实收资本（或股本） 238,000,000.00 238,000,000.00 238,000,000.00 238,000,000.00

    资本公积 241,812,848.53 241,628,038.76 241,812,848.53 241,628,038.76

    减：库存股

    盈余公积 27,681,058.85 27,681,058.85 27,681,058.85 27,681,058.85

    一般风险准备

    未分配利润 215,424,867.90 131,688,431.91 198,149,902.38 128,808,003.08

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者

    权益合计

    722,918,775.28 638,997,529.52 705,643,809.76 636,117,100.69

    少数股东权益 7,738,184.46 6,668,915.97

    所有者权益合计 730,656,959.74 638,997,529.52 712,312,725.73 636,117,100.69

    负债和所有者权益总

    计

    1,043,846,120.64 838,268,604.14 1,021,774,997.57 818,862,732.83

    法定代表人：陆志宝 主管会计工作的负责人：俞建利 会计机构负责人：俞建利

    利润表

    编制单位：浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元

    本期 上年同期

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、营业总收入 2,341,204,139.14 442,686,332.80 3,042,445,145.53 487,523,910.77

    其中：营业收入 2,341,204,139.14 442,686,332.80 3,042,445,145.53 487,523,910.77

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 2,287,120,420.03 409,673,635.94 2,991,944,120.10 467,595,314.73

    其中：营业成本 2,240,758,149.88 385,466,066.74 2,944,754,172.22 439,077,654.56

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备

    金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 3,157,862.89 1,832,756.57 2,246,186.48 1,219,258.78

    销售费用 14,587,302.44 6,203,535.34 10,339,729.98 4,377,430.88

    管理费用 23,423,584.52 13,430,949.64 21,960,715.31 13,734,409.19

    财务费用 3,282,913.39 1,924,209.16 11,885,587.31 8,286,932.17

    资产减值损失 1,910,606.91 816,118.49 757,728.80 899,629.15

    加：公允价值变动收益浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    2 9

    （损失以“-”号填列）

    投资收益（损失以“-”

    号填列）

    其中：对联营企业

    和合营企业的投资收益

    汇兑收益（损失以“-”

    号填列）

    三、营业利润（亏损以“-”

    号填列）

    54,083,719.11 33,012,696.86 50,501,025.43 19,928,596.04

    加：营业外收入 1,404,512.66 1,334,735.85 2,064,616.18 976,452.98

    减：营业外支出 954,502.58 462,849.22 2,176,270.42 1,363,121.84

    其中：非流动资产处置

    损失

    3,800.00 3,800.00

    四、利润总额（亏损总额以

    “-”号填列）

    54,533,729.19 33,884,583.49 50,389,371.19 19,541,927.18

    减：所得税费用 12,389,495.18 7,204,154.66 13,797,474.43 5,439,453.45

    五、净利润（净亏损以“-”

    号填列）

    42,144,234.01 26,680,428.83 36,591,896.76 14,102,473.73

    归属于母公司所有者

    的净利润

    41,074,965.52 26,680,428.83 35,937,087.70 14,102,473.73

    少数股东损益 1,069,268.49 654,809.06

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.17 0.16

    （二）稀释每股收益 0.17 0.16

    法定代表人：陆志宝 主管会计工作的负责人：俞建利 会计机构负责人：俞建利

    现金流量表

    编制单位：浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元

    本期 上年同期

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、经营活动产生的现金流

    量：

    销售商品、提供劳务收

    到的现金

    2,837,586,970.11 533,274,011.66 3,684,607,901.40 568,383,662.67

    客户存款和同业存放

    款项净增加额

    向中央银行借款净增

    加额

    向其他金融机构拆入

    资金净增加额

    收到原保险合同保费浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    3 0

    取得的现金

    收到再保险业务现金

    净额

    保户储金及投资款净

    增加额

    处置交易性金融资产

    净增加额

    收取利息、手续费及佣

    金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加

    额

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    7,481,631.47 11,272,930.05 8,089,380.32 7,001,217.12

    经营活动现金流入

    小计

    2,845,068,601.58 544,546,941.71 3,692,697,281.72 575,384,879.79

    购买商品、接受劳务支

    付的现金

    2,728,854,803.84 409,517,272.50 3,566,947,007.85 441,995,620.06

    客户贷款及垫款净增

    加额

    存放中央银行和同业

    款项净增加额

    支付原保险合同赔付

    款项的现金

    支付利息、手续费及佣

    金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    24,238,241.31 13,052,054.52 16,076,047.95 8,199,424.35

    支付的各项税费 43,066,895.39 26,677,649.16 31,541,569.62 17,092,864.56

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    27,781,771.23 11,414,900.46 39,882,960.03 24,444,745.87

    经营活动现金流出

    小计

    2,823,941,711.77 460,661,876.64 3,654,447,585.45 491,732,654.84

    经营活动产生的

    现金流量净额

    21,126,889.81 83,885,065.07 38,249,696.27 83,652,224.95

    二、投资活动产生的现金流

    量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的

    现金

    处置固定资产、无形资浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    3 1

    产和其他长期资产收回的

    现金净额

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    475,254.19 217,632.51 968,368.24 263,007.29

    投资活动现金流入

    小计

    475,254.19 217,632.51 968,368.24 263,007.29

    购建固定资产、无形资

    产和其他长期资产支付的

    现金

    34,179,057.52 1,696,718.04 97,565,100.27 1,151,515.86

    投资支付的现金 236,527,770.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流出

    小计

    34,179,057.52 1,696,718.04 97,565,100.27 237,679,285.86

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -33,703,803.33 -1,479,085.53 -96,596,732.03 -237,416,278.57

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金 240,002,170.00 240,002,170.00

    其中：子公司吸收少数

    股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 80,000,000.00 30,000,000.00 415,000,000.00 215,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    84,000,000.00 0.00 10,000,000.00

    筹资活动现金流入

    小计

    164,000,000.00 30,000,000.00 665,002,170.00 455,002,170.00

    偿还债务支付的现金 110,000,000.00 60,000,000.00 476,000,000.00 246,000,000.00

    分配股利、利润或偿付

    利息支付的现金

    24,141,087.74 23,119,569.46 27,380,020.00 23,457,852.12

    其中：子公司支付给少

    数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    44,678,509.68 0.00 3,361,720.00 3,074,400.00

    筹资活动现金流出

    小计

    178,819,597.42 83,119,569.46 506,741,740.00 272,532,252.12

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    -14,819,597.42 -53,119,569.46 158,260,430.00 182,469,917.88浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    3 2

    四、汇率变动对现金及现金

    等价物的影响

    -56,961.88 -50,752.18 -196,175.18 -177,066.49

    五、现金及现金等价物净增

    加额

    -27,453,472.82 29,235,657.90 99,717,219.06 28,528,797.77

    加：期初现金及现金等

    价物余额

    177,458,273.04 61,849,604.24 68,133,457.05 50,463,935.46

    六、期末现金及现金等价物

    余额

    150,004,800.22 91,085,262.14 167,850,676.11 78,992,733.23

    法定代表人：陆志宝 主管会计工作的负责人：俞建利 会计机构负责人：俞建利浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    所有者权益变动表

    编制单位：浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元

    本期金额 上年金额

    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益

    项目 实收资

    本（或股

    本）

    资本公

    积

    减：库存

    股

    盈余公

    积

    一般风

    险准备

    未分配

    利润

    其他

    少数股

    东权益

    所有者

    权益合

    计

    实收资

    本（或股

    本）

    资本公

    积

    减：库存

    股

    盈余公

    积

    一般风

    险准备

    未分配

    利润

    其他

    少数股

    东权益

    所有者

    权益合

    计

    一、上年年末余额

    238,00

    0,000.0

    0

    241,81

    2,848.5

    3

    27,681,

    058.85

    198,14

    9,902.3

    8

    6,668,9

    15.97

    712,31

    2,725.7

    3

    133,12

    0,000.0

    0

    110,16

    5,078.5

    3

    22,904,

    939.41

    143,75

    3,668.1

    7

    5,172,4

    02.84

    415,11

    6,088.9

    5

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    二、本年年初余额

    238,00

    0,000.0

    0

    241,81

    2,848.5

    3

    27,681,

    058.85

    198,14

    9,902.3

    8

    6,668,9

    15.97

    712,31

    2,725.7

    3

    133,12

    0,000.0

    0

    110,16

    5,078.5

    3

    22,904,

    939.41

    143,75

    3,668.1

    7

    5,172,4

    02.84

    415,11

    6,088.9

    5

    三、本年增减变动金额（减

    少以“-”号填列）

    17,274,

    965.52

    1,069,2

    68.49

    18,344,

    234.01

    104,88

    0,000.0

    0

    131,64

    7,770.0

    0

    21,062,

    087.70

    654,80

    9.06

    258,24

    4,666.7

    6

    （一）净利润

    41,074,

    965.52

    1,069,2

    68.49

    42,144,

    234.01

    35,937,

    087.70

    654,80

    9.06

    36,591,

    896.76

    （二）直接计入所有者权

    益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公

    允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位

    其他所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计

    41,074,

    965.52

    1,069,2

    68.49

    42,144,

    234.01

    35,937,

    087.70

    654,80

    9.06

    36,591,

    896.76

    （三）所有者投入和减少

    资本

    15,630,

    000.00

    220,89

    7,770.0

    0

    236,52

    7,770.0

    0

    1.所有者投入资本

    15,630,

    000.00

    220,89

    7,770.0

    0

    236,52

    7,770.0

    0

    2．股份支付计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    -23,80

    0,000.0

    0

    -23,80

    0,000.0

    0

    -14,87

    5,000.0

    0

    -14,87

    5,000.0

    0

    1．提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）

    的分配

    -23,80

    0,000.0

    0

    -23,80

    0,000.0

    0

    -14,87

    5,000.0

    0

    -14,87

    5,000.0

    0

    4．其他

    （五）所有者权益内部结

    转

    89,250,

    000.00

    -89,25

    0,000.0

    0

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    89,250,

    000.00

    -89,25

    0,000.0

    0浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额

    238,00

    0,000.0

    0

    241,81

    2,848.5

    3

    27,681,

    058.85

    215,42

    4,867.9

    0

    7,738,1

    84.46

    730,65

    6,959.7

    4

    238,00

    0,000.0

    0

    241,81

    2,848.5

    3

    22,904,

    939.41

    164,81

    5,755.8

    7

    5,827,2

    11.90

    673,36

    0,755.7

    1

    法定代表人：陆志宝 主管会计工作的负责人：俞建利 会计机构负责人：俞建利浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    3 6

    浙江栋梁新材股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年1－6 月

    金额单位：人民币元

    一、公司基本情况

    浙江栋梁新材股份有限公司（更名自浙江栋梁铝业股份有限公司，以下简称公司或本公

    司）系经浙江省人民政府证券委员会浙证发〔1999〕第14 号文《关于同意设立浙江栋梁铝业

    股份有限公司的批复》批准，由湖州市漾西镇资产经营有限公司（现已变更为湖州市织里镇

    资产经营有限公司）和陆志宝、沈百明、徐引生、宋铁和等18 名自然人，在浙江湖州栋梁集

    团公司整体改制基础上共同发起设立的股份有限公司，于1999 年3 月31 日在浙江省工商行

    政管理局登记注册，取得注册号为330000000001274 号的《企业法人营业执照》。现有注册资

    本238,000,000.00 元，股份总数238,000,000 股（每股面值1 元），其中：有限售条件的流

    通A 股136,211,200 股，无限售条件的流通A 股101,788,800 股。公司股票已于2006 年11

    月20 日在深圳证券交易所挂牌交易。

    本公司属有色金属加工行业。经营范围：铝合金型材、铝棒、五金制品及模具、镁合金

    制品的制造加工、销售；门窗加工、安装；纺织品、建筑材料、金属材料、木材的销售，经

    营进出口业务。

    二、财务报表的编制基准与方法

    本公司执行财政部2006 年2 月公布的《企业会计准则》，即本报告所载财务信息按本财

    务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会计估计编制。

    三、公司采用的重要会计政策和会计估计

    (一) 遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、

    经营成果和现金流量等有关信息。

    (二) 财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    (三) 会计期间

    会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。本报告所载财务信息的会计期间为2009浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    3 7

    年1 月1 日至2009 年6 月30 日止。

    (四) 记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

    (五) 会计计量属性

    财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产

    和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条

    件延期支付的存货、固定资产、无形资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货

    以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等

    按重置成本计量。

    (六) 现金等价物的确定标准

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易

    于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    (七) 外币折算

    对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外

    币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以

    历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外

    币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。

    (八) 金融工具的确认和计量

    1．金融资产和金融负债的分类

    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

    资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持

    有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

    负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其

    他金融负债。

    2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法

    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或

    金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和

    金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交

    易费用计入初始确认金额。浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    3 8

    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生

    的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，

    按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，

    以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以

    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金

    融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权

    益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定

    为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允

    价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义

    务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两

    项金额之中的较高者进行后续计量。

    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下

    方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动

    形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确

    认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同

    时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间

    按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单

    位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资

    本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

    3．金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融

    资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并

    将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有

    的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资

    产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资

    产，并相应确认有关负债。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所

    转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值

    变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    3 9

    值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列

    两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，

    与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

    4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃

    市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行

    的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现

    法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以

    市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

    5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法

    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账

    面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在

    具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包

    括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行

    减值测试。

    按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与

    预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与

    其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市

    场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交

    付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价

    值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认

    为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性

    时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损

    失。

    (九) 应收款项坏账准备的计提方法

    对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收

    款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以

    及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同

    账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    4 0

    比例。确定具体提取比例为：账龄1 年以内（含1 年，以下类推）的，按其余额的5%计提；

    账龄1-2 年的，按其余额的10%计提；账龄2-3 年的，按其余额的30%计提；账龄3 年以上的，

    按其余额的50%计提；账龄5 年以上的，按其余额的100%计提。对有确凿证据表明可收回性

    存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试，并根据其未来现金流量现值低于其账面价值

    的差额计提坏账准备。

    对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其预

    估损失率，采用个别认定法计提相应的坏账准备。

    (十) 存货的确认和计量

    1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

    生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

    2．存货按照成本进行初始计量。

    3. 存货发出的核算方法：

    (1) 发出存货采用加权平均法。

    (2) 包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销，其他周转材料采用分次摊销法进行

    摊销。

    4. 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现

    净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估

    计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存

    货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、

    估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部

    分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成

    本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

    5．存货的盘存制度为永续盘存制。

    (十一) 长期股权投资的确认和计量

    1．长期股权投资初始投资成本的确定：

    (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或

    发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作

    为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的

    面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    4 1

    直接相关费用作为其初始投资成本。

    (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始

    投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；

    投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值

    不公允的除外）。

    2．对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时

    按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价

    值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权

    投资，采用权益法核算。

    3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的

    长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现

    金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资，

    当存在减值迹象时，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提长期投资减值准备。

    4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相

    关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资

    单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些

    政策的制定的，认定为重大影响。

    (十二) 投资性房地产的确认和计量

    1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出

    租的建筑物。

    2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

    3．对采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方

    法计提折旧或进行摊销。

    4．以成本模式进行后续计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产

    发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提投资性房地产减值准备。

    (十三) 固定资产的确认和计量

    1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经

    营管理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。

    2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流

    入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    4 2

    认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。

    3．固定资产按照成本进行初始计量。

    4．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如

    下：

    固定资产类别 使用寿命（年) 预计净残值 年折旧率(%)

    房屋及建筑物 20-25 原价的 5% 4.75-3.80

    通用设备 5-10 原价的5% 19.00-9.50

    专用设备 5-10 原价的5% 19.00-9.50

    运输工具 5 原价的5% 19.00

    其他设备 5-10 原价的5% 9.00-9.50

    5．因开工不足、自然灾害等导致连续12 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季

    节性停用除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。

    6．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述

    方法计提固定资产减值准备。

    (十四) 在建工程的确认和计量

    1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按

    建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

    2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用

    状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本

    调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

    3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述

    方法计提在建工程减值准备。

    (十五) 无形资产的确认和计量

    1．无形资产按成本进行初始计量。

    2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证

    等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无

    形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资

    产。

    3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产

    生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    4 3

    现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；

    (4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护

    支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限

    制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

    4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期

    实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确

    定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。

    5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附

    注三(十六)3 所述方法计提无形资产减值准备。

    6．内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发

    阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用

    或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产

    产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存

    在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他

    资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形

    资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：为获取新的技术和

    知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；

    在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的

    或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形

    成成果的可能性较大等特点。

    (十六) 资产减值

    1．在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公

    允价值不能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物

    资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产（不

    含长期股权投资）以外的资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生

    减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，

    以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额,但因企业合并所形成的商誉

    和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

    2．可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    4 4

    该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产组

    产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据详见本财务报表附注九（三）

    之说明。

    3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差

    额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其

    相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根

    据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他

    各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，

    计提各单项资产的减值准备。

    4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    (十七) 借款费用的确认和计量

    1．借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资

    本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损

    益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使

    用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    2．借款费用资本化期间

    (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发

    生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    (2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并

    且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期

    费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

    (3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售

    状态时，借款费用停止资本化。

    3．借款费用资本化金额

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的

    利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入

    银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金

    额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门

    借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    4 5

    款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相

    关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资

    本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用

    或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，

    计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。

    (十八) 收入确认原则

    1．销售商品

    销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常

    与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠

    地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确

    认商品销售收入的实现。

    2．提供劳务

    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地

    计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生

    的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估

    计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够

    可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提

    供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将

    已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

    3．让渡资产使用权

    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确

    认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确

    定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    (十九) 企业所得税的确认和计量

    1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目

    按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该

    资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

    2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

    资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂

    时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    4 6

    3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获

    得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。

    在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情

    况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

    (二十) 合并财务报表的编制方法

    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和

    其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资

    后，由母公司按照《企业会计准则第33 号——合并财务报表》编制。

    四、税（费）项

    1．增值税

    按17%的税率计缴；出口货物享受“免、抵、退”政策，退税率为11%或13%。

    2．营业税

    按5%的税率计缴。

    3．城市维护建设税

    按应缴流转税税额的7%计缴。控股子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司按应缴流转税税额

    的5%计缴；控股子公司上海兴栋铝经贸发展有限公司按应缴流转税税额的1%计缴。

    4．房产税

    自用房产,按房产原值减除一定比例后的余值为计税依据,税率为1.2%；出租房产，按租

    金收入的12%计缴。

    5．教育费附加

    按应缴流转税税额的3%计缴。

    6．地方教育附加

    按应缴流转税税额的2%计缴。

    7．企业所得税

    按25%的税率计缴。

    五、企业合并及合并财务报表

    (一) 控制的重要子公司浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    4 7

    1．通过企业合并取得的子公司

    (1) 无通过同一控制下的企业合并取得的子公司。

    (2) 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司

    子公司

    全称

    注册

    地

    组织机构

    代码

    业务

    性质

    注册资本

    经营

    范围

    湖州加成金属涂料有限公司 湖州 74203909-4 制造业 4,081,632.00

    粉末涂料生产、

    销售

    续上表：

    子公司

    全称

    至本期末实际

    投资额

    实质上构成对子公司

    的净投资余额

    持股比例

    (%)

    表决权

    比例(%)

    商誉(负商誉)

    的金额

    湖州加成金属涂料有限公司 2,081,632.65 2,081,632.65 51.00 51.00

    2．通过其他方式取得的子公司

    子公司全称 注册地 组织机构代码业务性质注册资本 经营范围

    湖州世纪栋梁铝业有限

    公司

    湖州 76133449-4 制造业

    369,327,770.00

    铝合金板材、带材、型材、

    箔材、PS 版（不含电镀、

    氧化）、五金制品及模具、

    镁合金制品的制造加工

    销售；金属材料（除稀、

    贵金属）批发零售

    上海兴栋铝经贸发展有

    限公司

    上海 77477523-X

    批发零

    售业

    10,000,000.00

    销售铝合金材料及制品、

    金属材料（除专控）、五

    金交电、建筑材料、木制

    品、纺织原料

    续上表：

    子公司全称 至本期末实际

    投资额

    实质上构成对子公司

    的净投资余额

    持股比例

    (%)

    表决权比例

    (%)

    湖州世纪栋梁铝业有限公司 370,803,770.00 370,803,770.00 100.00 100.00

    上海兴栋铝经贸发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00[注] 100.00

    [注]：本公司直接持有该公司95.00%的股权，子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司持有该

    公司5.00%的股权，合计持有该公司100.00%的股权。

    (二) 无母公司拥有其半数或半数以下表决权而纳入合并财务报表范围的子公司。

    (三) 无母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的公司。

    (四) 本期合并财务报表范围未发生变更。

    (五) 重要子公司少数股东权益浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    4 8

    子公司全称 少数股东权益少数股东权益中用

    于冲减少数股东

    损益的金额

    从母公司所有者权益中冲减子公司

    少数股东分担的本期亏损超过少数

    股东在期初所有者权益中所享有份

    额后的余额

    湖州加成金属涂料有限公司 7,738,184.46

    六、利润分配

    本期公司不进行利润分配。

    七、合并财务报表项目注释

    (一) 合并资产负债表项目注释

    1. 货币资金 期末数164,004,800.22

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    库存现金 146,292.53 62,467.57

    银行存款 143,858,507.69 170,195,805.47

    其他货币资金 20,000,000.00 11,700,000.00

    合 计 164,004,800.22 181,958,273.04

    (2) 期末其他货币资金均系用于开具银行承兑汇票的保证金。

    (3) 货币资金——外币货币资金

    期 末 数 期 初 数

    项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额

    银行存款 USD119,658.80 6.8319 817,496.96 USD 119,528.77 6.8346 816,931.33

    银行存款 EUR 9.24 9.6408 89.08 EUR 9.24 9.6590 89.25

    小 计 817,586.04 817,020.58

    2. 应收票据 期末数 29,917,522.17

    (1) 明细情况

    期末数 期初数

    种 类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

    银行承兑汇票 29,917,522.17 29,917,522.17 44,421,554.31 44,421,554.31

    合 计 29,917,522.17 29,917,522.17 44,421,554.31 44,421,554.31

    (2) 期末无用于质押的票据。

    (3) 期末无已背书但尚未到期的商业承兑票据。浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    4 9

    (4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东票据。

    (5) 期末无应收关联方票据。

    (6) 期末，未发现应收票据存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。

    (7) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明

    应收票据期末数较期初数下降32.65%，主要系公司客户减少了以票据结算货款方式所

    致。

    3. 应收账款 期末数39,483,733.49

    (1) 明细情况

    期末数 期初数

    项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    单项金额重大 8,664,357.49 17.37 433,217.87 8,231,139.62

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大 1,691,028.12 3.94 1,054,025.41 637,002.71 1,176,525.69 4.61 668,122.63 508,403.06

    其他不重大 41,177,074.19 96.06 2,330,343.41 38,846,730.78 24,320,424.00 95.39 1,416,842.01 22,903,581.99

    合 计 42,868,102.31 100.00 3,384,368.82 39,483,733.49 25,496,949.69 100.00 2,084,964.64 23,411,985.05

    (2) 账龄分析

    期末数 期初数

    账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    1 年以内 39,424,081.83 91.97 1,971,204.09 37,452,877.74 22,448,547.64 88.04 1,122,427.38 21,326,120.26

    1-2 年 833,791.97 1.95 83,379.20 750,412.77 1,335,741.38 5.24 133,574.14 1,202,167.24

    2-3 年 919,200.39 2.14 275,760.12 643,440.27 536,134.98 2.10 160,840.49 375,294.49

    3-5 年 1,274,005.41 2.97 637,002.70 637,002.71 1,016,806.12 3.99 508,403.06 508,403.06

    5 年以上 417,022.71 0.97 417,022.71 159,719.57 0.63 159,719.57

    合 计 42,868,102.31 100.00 3,384,368.82 39,483,733.49 25,496,949.69 100.00 2,084,964.64 23,411,985.05

    (3) 期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为11,579,293.69 元，占应收账款

    账面余额的27.01%，其对应的账龄如下：

    账 龄 期末数

    1 年以内 10,995,849.94

    1-2 年 583,443.75

    小 计 11,579,293.69

    (4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。

    (5) 期末无应收关联方账款。浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    5 0

    (6) 期末应收账款质押详见本财务报表附注十一（四）之说明。

    (7) 应收账款——外币应收账款

    期 末 数 期 初 数

    币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额

    美 元 74,171.97 6.8319 506,735.48 91,793.97 6.8346 627,375.07

    小 计 506,735.48 627,375.07

    (8) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明

    应收账款期末数较期初数增长68.65%，主要系公司产品销售环比增长，处于信用期客户

    的应收货款相应增加所致。

    (9) 其他说明

    1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明

    期末无单项金额重大的应收账款。

    2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合

    的依据说明

    根据公司对应收账款回收情况的分析，账龄3-5 年的应收账款收回可能性较小，账龄5

    年以上的应收账款收回可能性极小，因此对账龄3-5 年的应收账款按其余额的50%计提坏账准

    备，对账龄5 年以上的应收账款按其余额的100%计提坏账准备，并将符合上述条件的应收账款

    中扣除单项金额重大部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大

    的应收账款。期末，单项金额不重大但信用风险较大组合中有账龄已为3-5 年的应收账款余额

    1,274,005.41 元，预计收回可能性较小，故按其余额计提了50%的坏账准备；单项金额不重大

    但账龄5 年以上的应收账款余额417,022.71 元，预计收回可能性极小，故按其余额计提了100%

    的坏账准备。

    4. 预付款项 期末数41,412,713.14

    (1) 账龄分析

    期末数 期初数

    账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    1 年以内 41,251,299.49 99.61 41,251,299.49 28,016,211.31 99.85 28,016,211.31

    1-2 年 120,514.72 0.29 120,514.72 33,484.83 0.12 33,484.83

    2-3 年 33,298.93 0.08 33,298.93 7,600.00 0.03 7,600.00

    3-5 年 7,600.00 0.02 7,600.00

    合 计 41,412,713.14 100.00 41,412,713.14 28,057,296.14 100.00 28,057,296.14

    (2) 无账龄1 年以上未结算的大额预付款项。浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    5 1

    (3) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。

    (4) 期末无预付关联方款项。

    (5) 期末无金额较大的预付款项。

    (6) 期末，未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。

    (7) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明

    预付账款期末数较期初数增长47.60%，主要系随着近期铝锭、铝棒价格的回升，公司及

    子公司采购相同数量铝锭、铝棒的采购预付款相应增加所致。

    5. 其他应收款 期末数577,077.79

    (1) 明细情况

    期末数 期初数

    项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    单项金额重大 533,090.06 79.36 64,904.50 468,185.56 444,272.60 80.71 29,863.63 414,408.97

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大 33,527.92 4.99 20,763.96 12,763.96 29,000.00 5.27 17,500.00 11,500.00

    其他不重大 105,152.38 15.65 9,024.11 96,128.27 77,180.30 14.02 4,417.90 72,762.40

    合 计 671,770.36 100.00 94,692.57 577,077.79 550,452.90 100.00 51,781.53 498,671.37

    (2) 账龄分析

    期末数 期初数

    账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    1 年以内 432,704.44 64.42 21,635.21 411,069.23 363,386.98 66.01 18,169.35 345,217.63

    1-2 年 46,840.00 6.97 4,684.00 42,156.00 156,538.00 28.44 15,653.80 140,884.20

    2-3 年 158,698.00 23.62 47,609.40 111,088.60 1,527.92 0.28 458.38 1,069.54

    3-5 年 25,527.92 3.80 12,763.96 12,763.96 23,000.00 4.18 11,500.00 11,500.00

    5 年以上 8,000.00 1.19 8,000.00 6,000.00 1.09 6,000.00

    合 计 671,770.36 100.00 94,692.57 577,077.79 550,452.90 100.00 51,781.53 498,671.37

    (3) 期末无金额较大的其他应收款。

    (4) 期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为588,090.06 元，占其他应收款

    账面余额的87.54%，其对应的账龄如下：

    账 龄 期末数

    1 年以内 395,090.06浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    5 2

    1-2 年 40,000.00

    2-3 年 153,000.00

    小 计 588,090.06

    (5) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。

    (6) 期末无应收关联方款项。

    (7) 期末其他应收款未用于担保。

    (8) 其他说明

    1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明

    期末单项金额重大的其他应收款余额533,090.06 元,其中，380,090.06 元账龄1 年以内，

    153,000.00 元账龄2-3 年。经对单项金额重大的其他应收款单独测试后，未发现其存在明显

    减值迹象，故根据其相同账龄组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合

    计提坏账准备的比例。

    2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组

    合的依据说明

    根据公司对其他应收款回收情况的分析，账龄3-5 年的其他应收款收回可能性较小，账

    龄5 年以上的其他应收款收回可能性极小，因此对账龄3-5 年的其他应收款按其余额的50%

    计提坏账准备，对账龄5 年以上的其他应收款按其余额的100%计提坏账准备，并将符合上述

    条件的其他应收款中扣除单项金额重大部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的其他应收款。期末，单项金额不重大但信用风险较大组合中有账龄已为

    3-5 年的其他应收款余额25,527.92 元，预计收回可能性较小，故按其余额计提了50%的坏账

    准备；账龄为5 年以上的其他应收款余额8,000.00 元，预计收回可能性极小，故按其余额计

    提了100%的坏账准备。

    6. 存货 期末数177,172,826.41

    (1) 明细情况

    期末数 期初数

    项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 46,804,243.58 46,804,243.58 39,635,423.78 39,635,423.78

    在产品 69,617,815.40 482,475.97 69,135,339.43 74,674,315.82 1,305,066.65 73,369,249.17

    库存商品 61,095,184.64 144,068.12 60,951,116.52 67,197,645.10 2,516,991.32 64,680,653.78浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    5 3

    委托加工物资 33,748.61 33,748.61 94,358.66 94,358.66

    包装物 53,334.04 53,334.04 35,974.17 35,974.17

    低值易耗品 195,044.23 195,044.23 202,246.16 202,246.16

    合 计 177,799,370.50 626,544.09 177,172,826.41 181,839,963.69 3,822,057.97 178,017,905.72

    (2) 期末存货未用于担保。

    (3) 期末存货中无资本化金额。

    (4) 存货跌价准备

    1) 明细情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    转回 转销

    在产品 1,305,066.65 482,475.97 1,305,066.65 482,475.97

    库存商品 2,516,991.32 85,815.72 2,458,738.92 144,068.12

    小 计 3,822,057.97 568,291.69 3,763,805.57 626,544.09

    2）存货跌价准备的计提依据详见本财务报表附注三（十）4 之说明。

    7. 固定资产 期末数 505,481,867.53

    (1) 明细情况

    原价

    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    房屋及建筑物 182,012,837.80 57,899,097.82 239,911,935.62

    通用设备 13,154,610.21 13,598,196.91 26,752,807.12

    专用设备 236,290,718.96 114,698,130.09 350,988,849.05

    运输工具 15,550,286.05 4,879,798.31 20,430,084.36

    其他设备 22,203,048.94 27,725,612.49 49,928,661.43

    小 计 469,211,501.96 218,800,835.62 688,012,337.58

    累计折旧

    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    房屋及建筑物 37,640,724.87 4,120,040.71 41,760,765.58

    通用设备 8,488,996.29 928,559.36 9,417,555.65

    专用设备 99,087,424.95 13,304,476.59 112,391,901.54浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    5 4

    运输工具 9,461,659.03 1,073,866.54 10,535,525.57

    其他设备 6,524,082.20 1,900,639.51 8,424,721.71

    小 计 161,202,887.34 21,327,582.71 182,530,470.05

    账面价值

    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    房屋及建筑物 144,372,112.93 57,899,097.82 4,120,040.71 198,151,170.04

    通用设备 4,665,613.92 13,598,196.91 928,559.36 17,335,251.47

    专用设备 137,203,294.01 114,698,130.09 13,304,476.59 238,596,947.51

    运输工具 6,088,627.02 4,879,798.31 1,073,866.54 9,894,558.79

    其他设备 15,678,966.74 27,725,612.49 1,900,639.51 41,503,939.72

    合 计 308,008,614.62 218,800,835.62 21,327,582.71 505,481,867.53

    (2) 本期增加中包括从在建工程完工转入210,656,001.24 元。

    (3) 期末已有原价为153,614,304.87 元、账面价值为114,849,575.40 元的固定资产用

    于债务担保，详见本财务报表附注十一（三）之说明。

    (4) 无暂时闲置固定资产情况。

    (5) 无融资租入固定资产情况。

    (6) 无经营租出固定资产情况。

    (7) 未办妥产权证书的固定资产情况说明

    期末固定资产中除原价为1,499,871.80 元的运输工具外，其余固定资产均已办妥产权登

    记手续。

    (8) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明

    固定资产原值期末数较期初数增长46.63％，主要系子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司增

    加“年产3 万吨高精度PS 版、CTP 版铝板基生产线项目”主要设备和厂房本期完工转入固定

    资产所致。

    8. 在建工程 期末数16,190,251.63

    (1) 明细情况

    期末数 期初数

    工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    年产3 万吨高精度PS 版、

    CTP 版铝板基生产线项目 14,227,870.36 14,227,870.36 186,301,415.83 186,301,415.83浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    5 5

    零星项目 1,962,381.27 1,962,381.27

    合 计 16,190,251.63 16,190,251.63 186,301,415.83 186,301,415.83

    (2) 在建工程增减变动情况

    工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占

    增加 固定资产 减少 来源 (万元) 预算的比例

    年产3 万吨高精度PS

    版、CTP 版铝板基生产

    线项目 186,301,415.83 38,582,455.77 210,656,001.24 14,227,870.36

    募集资金

    及其他

    零星项目 1,962,381.27 1,962,381.27 自有资金

    合 计 186,301,415.83 40,544,837.04 210,656,001.24 16,190,251.63

    (3) 期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

    (4) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明

    在建工程期末数较期初数下降91.31%，主要系子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司增加“年

    产3 万吨高精度PS 版、CTP 版铝板基生产线项目”主要设备和厂房本期完工转入固定资产所

    致。

    9. 无形资产 期末数68,602,600.04

    (1) 明细情况

    原价

    种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    土地使用权 72,818,774.06 72,818,774.06

    小 计 72,818,774.06 72,818,774.06

    累计摊销

    种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    土地使用权 3,485,638.80 730,535.22 4,216,174.02

    小 计 3,485,638.80 730,535.22 4,216,174.02

    减值准备

    种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    土地使用权

    小 计

    账面价值

    种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    土地使用权 69,333,135.26 730,535.22 68,602,600.04浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    5 6

    合 计 69,333,135.26 730,535.22 68,602,600.04

    (2) 期末已有原价为22,348,774.06 元、账面价值为20,151,400.07 元的无形资产用于

    债务担保，详见本财务报表附注十一（三）之说明。

    (3) 期末无形资产均已办妥产权登记手续。

    10. 递延所得税资产 期末数1,002,728.22

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    坏账准备引起的可抵扣

    暂时性差异 846,092.20 521,241.16

    存货跌价准备引起的可

    抵扣暂时性差异 156,636.02 955,514.49

    存货中包含的未实现利

    润引起的可抵扣暂时性

    差异 73,417.92

    合 计 1,002,728.22 1,550,173.57

    (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额

    项 目 暂时性差异金额

    坏账准备引起的可抵扣暂

    时性差异 3,384,368.82

    存货跌价准备引起的可抵

    扣暂时性差异 626,544.09

    小 计 4,010,912.91

    (3) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明

    递延所得税资产期末数较期初数下降35.32％，主要系存货跌价准备引起的可抵扣暂时

    性差异减少所致。

    11. 短期借款 期末数90,000,000.00

    (1) 明细情况

    借款条件 期末数 期初数

    信用借款 20,000,000.00 60,000,000.00

    抵押借款 20,000,000.00

    保证借款 40,000,000.00 60,000,000.00浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    5 7

    质押借款 10,000,000.00

    合 计 90,000,000.00 120,000,000.00

    (2) 无逾期借款。

    12. 应付票据 期末数90,000,000.00

    (1) 明细情况

    种 类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 90,000,000.00 69,000,000.00

    合 计 90,000,000.00 69,000,000.00

    (2) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东票据。

    (3) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明

    应付票据期末数较期初数增长30.43%，主要系本期公司增加了以票据结算货款方式所

    致。

    13. 应付账款 期末数46,027,826.84

    (1) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。

    (2) 无账龄超过1 年的大额应付账款。

    (3) 应付账款——外币应付账款

    期 末 数 期 初 数

    币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额

    欧 元 51,500.00 9.6590 497,438.50

    小 计 497,438.50

    14. 预收款项 期末数59,809,444.21

    (1) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。

    (2) 无账龄超过1 年的大额预收款项。

    (3) 预收款项——外币预收款项

    期 末 数 期 初 数

    币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额

    美 元 71,319.87 6.8319 487,250.22 100,272.62 6.8346 685,323.25

    小 计 487,250.22 685,323.25浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    5 8

    15. 应付职工薪酬 期末数4,960,833.08

    (1) 明细情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    工资、奖金、津贴和补贴 3,207,856.48 22,583,175.39 21,992,727.14 3,798,304.73

    职工福利 999,247.03 999,247.03

    社会保险费 151,294.80 1,482,796.92 1,479,167.59 154,924.13

    住房公积金 38,016.00 36,828.00 1,188.00

    工会经费 759,101.64 2,580.00 76,1681.64

    职工教育经费 242,814.58 1,920.00 244,734.58

    合 计 4,361,067.50 25,107,735.34 24,507,969.76 4,960,833.08

    (2) 期末无拖欠性质职工薪酬。

    16. 应交税费 期末数4,774,379.87

    (1) 明细情况

    种 类 期末数 期初数

    增值税 -1,825,573.92 3,475,467.85

    城市维护建设税 30,861.54 247,654.30

    企业所得税 3,879,562.92 1,274,371.72

    代扣代缴个人所得税 2,121,284.48 1,786,725.43

    教育费附加 12,580.72 110,446.64

    地方教育附加 8,387.14 73,631.08

    水利建设专项资金 503,888.57 470,345.64

    河道维护建设费 1,506.55 2,515.25

    印花税 41,881.87 42,085.67

    合 计 4,774,379.87 7,483,243.58

    (2) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明

    应交税费期末数较期初数下降36.20%，主要系公司期末应纳增值税额减少所致。

    17. 应付利息 期末数271,320.00浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    5 9

    项 目 期末数 期初数

    短期借款 271,320.00 246,480.00

    合 计 271,320.00 246,480.00

    18. 其他应付款 期末数7,595,356.90

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    押金、保证金 6,835,150.00 999,500.00

    其他 760,206.90 757,568.79

    合 计 7,595,356.90 1,757,068.79

    (2) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。

    (3) 无账龄超过1 年的大额其他应付款。

    (4) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明

    其他应付款期末数较期初数增长3.32 倍，主要系受近期铝锭、铝棒价格的回升影响，下

    游客户订货量增加，相应交纳的型材保证金增加所致。

    19. 其他非流动负债 期末数9,750,000.00

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    递延收益 9,750,000.00 10,000,000.00

    合 计 9,750,000.00 10,000,000.00

    (2) 金额较大的其他非流动负债说明

    期末数均系尚未结转的递延收益，详见本财务报表附注十四(二)2 之说明。

    20. 股本 期末数238,000,000.00

    (1) 明细情况 单位：万股/万元

    本期增减变动（+，-）

    项 目 期初数 期末数

    数量 比例

    发行新股送股

    公积金

    转股

    其他 小计

    数量 比例

    1．国家持股

    (一) 2．国有法人持股浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    6 0

    3．其他内资持股 13,621.12 57.23 -0.48 -0.48 13,620.64 57.23

    其中：

    境内法人持股 2,042.88 8.58 2,042.88 8.58

    境内自然人持股 11,578.24 48.65 -0.48 -0.48 11,577.76 48.65

    4．外资持股

    其中：

    境外法人持股

    有

    限

    售

    条

    件

    股

    份

    境外自然人持股

    有限售条件股份合计 13,621.12 57.23 -0.48 -0.48 13,620.64 57.23

    1．人民币普通股 10,178.88 42.77 0.48 0.48 10,179.36 42.77

    2．境内上市的外资股

    3．境外上市的外资股

    4．其他

    (二)

    无

    限

    售

    条

    件

    股

    份

    已流通股份合计 10,178.88 42.77 0.48 0.48 10,179.36 42.77

    (三) 股份总数 23,800.00 100.00 23,800.00 100.00

    (2) 公司前10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明

    股东名称

    数量

    （ 单位：股/元）

    承诺的限售条件

    陆志宝 44,943,360

    自股票上市之日起，在36个月内不转让或委托他人管理其所持股份，也不得

    由公司回购所持股份；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其所

    持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让，申报离任6个月后的12个

    月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总

    数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50%。

    湖州市织里

    镇资产经营

    有限公司

    20,428,800 自股票上市之日起，在36 个月内不转让。

    沈百明 14,300,160

    自股票上市之日起，在36 个月内不转让；36 个月后，在任职期间每年转让

    的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让，申

    报离任6 个月后的12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占

    其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不

    超过50%。

    徐引生 14,300,160

    自股票上市之日起，在36 个月内不转让；36 个月后，在任职期间每年转让

    的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让，申

    报离任6 个月后的12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占

    其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不

    超过50%。

    宋铁和 14,300,160

    自股票上市之日起，在36 个月内不转让；36 个月后，在任职期间每年转让

    的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让，申

    报离任6 个月后的12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占

    其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不

    超过50%。

    周国旗 6,809,600 自股票上市之日起，在12 个月内不转让。

    俞纪文 6,809,600

    自股票上市之日起，在36 个月内不转让；36 个月后，在任职期间每年转让

    的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    6 1

    杨金荣 1,634,304

    自股票上市之日起，在36 个月内不转让；36 个月后，在任职期间每年转让

    的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。

    李荣方 1,361,920

    自股票上市之日起，在36 个月内不转让；36 个月后，在任职期间每年转让

    的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让，申

    报离任6 个月后的12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占

    其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不

    超过50%。

    曲晓珑 1,361,920

    自股票上市之日起，在36 个月内不转让；36 个月后，在任职期间每年转让

    的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。

    钱树生 1,361,920

    自股票上市之日起，在36 个月内不转让；36 个月后，在任职期间每年转让

    的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。

    陈阿泉 1,361,920

    自股票上市之日起，在36 个月内不转让；36 个月后，在任职期间每年转让

    的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让，申

    报离任6 个月后的12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占

    其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不

    超过50%。

    双志卫 1,361,920

    自股票上市之日起，在36 个月内不转让；36 个月后，在任职期间每年转让

    的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。

    宋建华 1,361,920

    自股票上市之日起，在36 个月内不转让；36 个月后，在任职期间每年转让

    的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。

    小 计 131,697,664

    21. 资本公积 期末数241,812,848.53

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    股本溢价 227,407,561.50 227,407,561.50

    其他资本公积 14,405,287.03 14,405,287.03

    合 计 241,812,848.53 241,812,848.53

    25. 盈余公积 期末数27,681,058.85

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 27,681,058.85 27,681,058.85

    合 计 27,681,058.85 27,681,058.85

    22. 未分配利润 期末数215,424,867.90

    (1) 明细情况

    项 目 金 额

    期初数 198,149,902.38

    本期增加 41,074,965.52

    本期减少 23,800,000.00浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    6 2

    (2) 其他说明

    1) 未分配利润本期增减变动以及利润分配比例情况的说明

    ① 本期增加均系本期实现的归属于母公司股东的净利润转入。

    ② 本期减少23,800,000.00 元，系根据2009 年4 月21 日公司董事会四届八次会议通过、

    并经2008 年度股东大会审议批准的2008 年度利润分配方案，派发现金股利合计

    23,800,000.00 元。

    (二) 合并利润表项目注释

    1. 营业收入/营业成本 本期数2,341,204,139.14/2,240,758,149.88

    (1) 明细情况

    营业收入

    项 目 本期数 上年同期数

    主营业务收入 2,340,571,053.05 3,042,019,549.05

    其他业务收入 633,086.09 425,596.48

    合 计 2,341,204,139.14 3,042,445,145.53

    营业成本

    项 目 本期数 上年同期数

    主营业务成本 2,239,942,711.76 2,943,464,907.25

    其他业务成本 815,438.12 1,289,264.97

    合 计 2,240,758,149.88 2,944,754,172.22

    (2) 主营业务收入/主营业务成本

    项 目 本期数 上年同期数

    收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润

    喷涂型材 225,570,905.83 189,943,361.49 35,627,544.34 303,782,846.97 268,808,187.60 34,974,659.37

    电泳型材 40,465,057.37 37,767,238.41 2,697,818.96 44,564,848.03 42,871,523.47 1,693,324.56

    普通型材 30,924,914.30 27,926,852.24 2,998,062.06 50,791,033.31 45,590,392.34 5,200,640.97

    仿不锈钢型材 2,358,050.05 2,174,708.97 183,341.08 3,524,546.06 3,330,087.25 194,458.81

    断桥铝塑型材 142,346,326.50 118,133,628.33 24,212,698.17 83,247,837.09 73,344,482.51 9,903,354.58

    期末数 215,424,867.90浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    6 3

    粉末涂料 10,823,032.22 8,521,980.15 2,301,052.07 9,242,262.12 7,973,946.98 1,268,315.14

    铝锭/铝棒 1,614,563,934.13 1,606,629,764.28 7,934,169.85 2,169,116,899.08 2,164,672,633.94 4,444,265.14

    PS 版铝板基 265,357,178.73 239,388,193.67 25,968,985.06 325,283,344.94 286,925,962.67 38,357,382.27

    铝板、铝卷 1,585,426.64 3,000,299.35 -1,414,872.71 52,174,570.52 49,597,245.29 2,577,325.23

    其他 6,576,227.28 6,456,684.87 119,542.41 291,360.93 350,445.20 -59,084.27

    小 计 2,340,571,053.05 2,239,942,711.76 100,628,341.29 3,042,019,549.05 2,943,464,907.25 98,554,641.80

    (3) 销售收入前五名情况

    项 目 本期数 上年同期数

    向前5 名客户销售的收入总额 329,238,607.73 453,577,791.15

    占当年营业收入比例 14.06% 14.91%

    2. 营业税金及附加 本期数3,157,862.89

    (1) 明细情况

    项 目 本期数 上年同期数

    城市维护建设税 1,740,695.65 1,243,737.41

    教育费附加 850,300.33 623,263.17

    地方教育附加 566,866.91 379,185.90

    合 计 3,157,862.89 2,246,186.48

    (2) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明

    营业税金及附加本期数较上年同期数增长94.16%，主要系随着产品销售规模的进一步扩

    大，应缴增值税增加，相应应缴各项附加税费增加。

    3. 销售费用 本期数14,587,302.44

    变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明

    销售费用本期数较上年同期数增长41.08%，主要系公司本期随着产品销售量的进一步扩

    大，运输费用相应增加所致。

    4. 资产减值损失 本期数1,910,606.91

    项 目 本期数 上年同期数

    坏账损失 1,342,315.22 757,728.80浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    6 4

    存货跌价损失 568,291.69

    合 计 1,910,606.91 757,728.80

    5. 营业外收入 本期数1,404,512.66

    (1) 明细情况

    项 目 本期数 上年同期数

    政府补助 1,050,000.00 1,932,163.20

    赔款收入 267,597.36 132,452.98

    其他 86,915.30

    合 计 1,404,512.66 2,064,616.18

    (2) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明

    营业外收入本期数较上年同期数下降31.97%，主要系本期收到的政府补助减少所致。

    6. 营业外支出 本期数954,502.58

    (1) 明细情况

    项 目 本期数 上年同期数

    固定资产处置损失 3,800.00

    水利建设专项资金 932,563.56 1,096,855.45

    捐赠支出 20,000.00 700,000.00

    其他 1,939.02 375,614.97

    合 计 954,502.58 2,176,270.42

    (2) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明

    营业外支出本期数较上年同期数下降56.14%，主要本期捐赠、赞助支出减少所致。

    7. 所得税费用 本期数12,389,495.18

    项 目 本期数 上年同期数

    当期所得税费用 11,842,049.83 13,919,107.06

    递延所得税费用 547,445.35 -121,632.63

    合 计 12,389,495.18 13,797,474.43浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    6 5

    (三) 合并现金流量表项目注释

    1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期数 上年同期数

    收回不符合现金及现金等价物

    定义的银行承兑汇票保证金

    500,000.00

    政府补助 800,000.00 1,932,163.20

    收到押金、保证金 5,835,650.00

    小 计 7,135,650.00 1,932,163.20

    2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期数 上年同期数

    支付不符合现金及现金等价物

    定义的银行承兑汇票保证金

    10,000,000.00 21,600,000.00

    运输费 11,099,064.98 8,215,597.09

    差旅费 1,322,331.52 1,570,123.83

    业务招待费 1,632,090.60 1,289,704.30

    小 计 24,053,487.10 32,675,425.22

    3. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金

    项 目 本期数 上年同期数

    利息收入 475,254.19 968,368.24

    小 计 475,254.19 968,368.24

    4. 收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金

    项 目 本期数 上年同期数

    贴现的银行承兑汇票[注] 80,000,000.00 10,000,000.00

    收回的已贴现承兑汇票对应的

    保证金

    4,000,000.00

    小 计 84,000,000.00 10,000,000.00

    [注]：报告期内，子公司将本公司因采购付款而开具的银行承兑汇票向银行申请了贴现。

    考虑该等经济业务的性质，结合财政部关于应收票据贴现会计处理的相关规定的精神，将该浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    6 6

    等票据贴现取得的现金在合并现金流量表中计列本项目，将到期承付的该等票据计列“支付

    的其他与筹资活动有关的现金”；相应，为开具该等承兑汇票而支付的不符合现金及现金等价

    物定义的承兑汇票保证金和该等承兑汇票相应的贴现利息计列“支付的其他与筹资活动有关

    的现金”，收回该等承兑汇票保证金计列本项目。

    5. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金

    项 目 本期数 上年同期数

    到期承付的已贴现承兑汇票 40,000,000.00

    支付已贴现承兑汇票对应的不符合

    现金及现金等价物定义的保证金 4,000,000.00

    贴现的承兑汇票对应的贴现利息 678,509.68 287,320.00

    股票发行费用 3,074,400.00

    小 计 44,678,509.68 3,361,720.00

    6．现金流量表补充资料详见本财务报表附注十四（一）之说明。

    八、母公司财务报表项目注释

    (一) 母公司资产负债表项目注释

    1. 应收账款 期末数16,992,076.97

    (1) 明细情况

    期末数 期初数

    项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    单项金额重大 4,664,277.21 24.34 233,213.86 4,431,063.35

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大 1,650,330.62 8.61 1,030,820.67 619,509.95 1,141,545.19 8.60 648,914.88 492,630.31

    其他不重大 12,848,948.94 67.05 907,445.27 11,941,503.67 12,127,765.04 91.40 798,472.16 11,329,292.88

    合 计 19,163,556.77 100.00 2,171,479.80 16,992,076.97 13,269,310.23 100.00 1,447,387.04 11,821,923.19

    (2) 账龄分析

    期末数 期初数

    账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    1 年以内 15,844,779.35 82.68 792,238.97 15,052,540.38 10,407,746.79 78.43 520,387.34 9,887,359.45浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    6 7

    1-2 年 760,569.40 3.97 76,056.94 684,512.46 1,189,603.27 8.97 118,960.33 1,070,642.94

    2-3 年 907,877.40 4.74 272,363.22 635,514.18 530,414.98 4.00 159,124.49 371,290.49

    3-5 年 1,239,019.91 6.47 619,509.96 619,509.95 985,260.62 7.42 492,630.31 492,630.31

    5 年以上 411,310.71 2.14 411,310.71 156,284.57 1.18 156,284.57

    合 计 19,163,556.77 100.00 2,171,479.80 16,992,076.97 13,269,310.23 100.00 1,447,387.04 11,821,923.19

    (3) 期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为8,551,875.34 元，占应收账款账

    面余额的44.63%，其对应的账龄如下：

    账 龄 期末数

    1 年以内 6,916,628.51

    1-2 年 593,170.60

    2-3 年 515,385.32

    3-5 年 526,690.91

    小 计 8,551,875.34

    (4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。

    (5) 期末无应收关联方款项。

    (6) 期末应收账款未用于担保。

    (7) 应收账款——外币应收账款

    期 末 数 期 初 数

    币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额

    美 元 49,881.54 6.8346 340,920.37

    小 计 340,920.37

    (8) 其他说明

    1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明

    期末单项金额重大的其他应收款余额4,664,277.21 元，账龄均系1 年以内。经对单项金

    额重大的其他应收款单独测试后，未发现其存在明显减值迹象，故根据其相同账龄组合的实

    际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。

    2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合

    的依据说明

    根据公司对应收账款回收情况的分析，账龄3-5 年的应收账款收回可能性较小，账龄5

    年以上的应收账款收回可能性极小，因此对账龄3-5 年的应收账款按其余额的50%计提坏账

    准备，对账龄5 年以上的应收账款按其余额的100%计提坏账准备，并将符合上述条件的应收浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    6 8

    账款中扣除单项金额重大部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险

    较大的应收账款。期末，单项金额不重大但信用风险较大组合中有账龄已为3-5 年的应收账

    款余额1,239,019.91 元，预计收回可能性较小，故按其余额计提了50%的坏账准备；单项金

    额不重大但账龄5 年以上的应收账款余额411,310.71 元，预计收回可能性极小，故按其余额

    计提了100%的坏账准备。

    2. 其他应收款 期末数428,774.33

    (1) 明细情况

    期末数 期初数

    项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    单项金额重大 434,212.70 85.47 59,960.64 374,252.06 368,533.34 83.31 26,076.67 342,456.67

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大 17,500.00 3.44 12,750.00 4,750.00 14,500.00 3.28 10,250.00 4,250.00

    其他不重大 56,312.38 11.09 6,540.11 49,772.27 59,312.38 13.41 3,100.52 56,211.86

    合 计 508,025.08 100.00 79,250.75 428,774.33 442,345.72 100.00 39,427.19 402,918.53

    (2) 账龄分析

    期末数 期初数

    账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    1 年以内 285,827.08 56.26 14,291.35 271,535.73 272,147.72 61.52 13,607.39 258,540.33

    1-2 年 46,000.00 9.05 4,600.00 41,400.00 155,698.00 35.20 15,569.80 140,128.20

    2-3 年 158,698.00 31.24 47,609.40 111,088.60

    3-5 年 9,500.00 1.87 4,750.00 4,750.00 8,500.00 1.92 4,250.00 4,250.00

    5 年以上 8,000.00 1.58 8,000.00 6,000.00 1.36 6,000.00

    合 计 508,025.08 100.00 79,250.75 428,774.33 442,345.72 100.00 39,427.19 402,918.53

    (3) 期末无金额较大的其他应收款。

    (4) 期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为479,212.70 元，占其他应收款

    账面余额的94.33%，其对应的账龄如下：

    账 龄 期末数

    1 年以内 281,212.70

    1-2 年 45,000.00

    3-5 年 153,000.00浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    6 9

    小 计 479,212.70

    (5) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。

    (6) 期末无应收关联方款项。

    (7) 期末其他应收款未用于担保。

    (8) 其他说明

    1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明

    期末单项金额重大的其他应收款余额434,212.70 元，其中，281,212.70 元账龄1 年以

    内，153,000.00 元账龄2-3 年。经对单项金额重大的其他应收款单独测试后，未发现其存在

    明显减值迹象，故根据其相同账龄组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项

    组合计提坏账准备的比例。

    2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组

    合的依据说明

    根据公司对其他应收款回收情况的分析，账龄3-5 年的其他应收款收回可能性较小，账

    龄5 年以上的其他应收款收回可能性极小，因此对账龄3-5 年的其他应收款按其余额的50%

    计提坏账准备，对账龄5 年以上的其他应收款按其余额的100%计提坏账准备，并将符合上述

    条件的其他应收款中扣除单项金额重大部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的其他应收款。期末，单项金额不重大但信用风险较大组合中有账龄已为

    3-5 年的应收账款余额9,500.00 元，预计收回可能性较小，故按其余额计提了50%的坏账准

    备；单项金额不重大但账龄5 年以上的应收账款余额8,000.00 元，预计收回可能性极小，故

    按其余额计提了100%的坏账准备。

    3. 长期股权投资 期末数382,385,402.65

    (1) 明细情况

    期末数 期初数

    项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    对子公司投资 382,385,402.65 382,385,402.65 382,385,402.65 382,385,402.65

    合 计 382,385,402.65 382,385,402.65 382,385,402.65 382,385,402.65

    (2) 对子公司投资

    被 投 资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末

    单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数

    湖州世纪栋梁

    铝业有限公司 100.00% 10 年 134,276,000.00 370,803,770.00 370,803,770.00浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    7 0

    湖州加成金属

    涂料有限公司 51.00% 10 年 2,081,632.65 2,081,632.65 2,081,632.65

    上海兴栋铝经贸

    发展有限公司 95.00% 10 年 9,500,000.00 9,500,000.00 9,500,000.00

    小 计 145,857,632.65 382,385,402.65 382,385,402.65

    (3) 期末，未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

    (二) 母公司利润表项目注释

    1. 营业收入/营业成本 本期数442,686,332.80/385,466,066.74

    (1) 明细情况

    营业收入

    项 目 本期数 上年同期数

    主营业务收入 441,858,625.09 486,805,190.26

    其他业务收入 827,707.71 718,720.51

    合 计 442,686,332.80 487,523,910.77

    营业成本

    项 目 本期数 上年同期数

    主营业务成本 383,889,519.27 437,671,700.64

    其他业务成本 1,576,547.47 1,405,953.92

    合 计 385,466,066.74 439,077,654.56

    (2) 主营业务收入/主营业务成本

    项 目 本期数 上年同期数

    收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润

    喷涂型材 225,590,168.05 197,524,506.03 28,065,662.02 304,394,749.52 272,035,746.81 32,359,002.71

    电泳型材 40,465,057.37 37,767,238.41 2,697,818.96 44,564,848.03 42,871,523.47 1,693,324.56

    普通型材 30,924,914.30 28,195,642.10 2,729,272.20 50,781,848.63 45,739,415.40 5,042,433.23

    仿不锈钢色型材 2,358,050.05 2,174,708.97 183,341.08 3,524,546.06 3,330,087.25 194,458.81

    断桥铝塑型材 142,346,326.50 118,133,628.33 24,212,698.17 83,247,837.09 73,344,482.51 9,903,354.58

    其他 174,108.82 93,795.43 80,313.39 291,360.93 350,445.20 -59,048.27

    小 计 441,858,625.09 383,889,519.27 57,969,105.82 486,805,190.26 437,671,700.64 49,133,489.62

    (3) 销售收入前五名情况

    项 目 本期数 上年同期数浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    7 1

    向前5 名客户销售的收入总额 105,367,618.58 102,250,991.54

    占当年营业收入比例 23.80% 21.00%

    九、资产减值准备

    (一) 明细情况

    本期减少

    项 目 期初数 本期计提

    转回 转销

    期末数

    坏账准备 2,136,746.17 1,342,315.22 3,763,805.57 3,479,061.39

    存货跌价准备 3,822,057.97 568,291.69 626,544.09

    合 计 5,958,804.14 1,910,606.91 3,763,805.57 4,105,605.48

    (二) 计提原因和依据的说明

    1． 坏账准备计提原因和依据详见本财务报表附注三（九）之说明。

    2．存货跌价准备计提原因和依据详见本财务报表附注三（十）4 之说明。

    (三) 资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据说明

    在认定资产组产生的现金流入是否独立于其他资产或资产组的现金流入时，需考虑：是

    否能够完全或绝大部分独立于其他资产或其组合形成收入、产生现金流入，如生产的产品（或

    其他产出）存在活跃市场的，则认为资产组产生的现金流入独立于其他资产或资产组的现金

    流入；企业对生产经营活动的管理或者监控方式以及对资产使用或者处置的决策方式等。

    十、关联方关系及其交易

    (一) 关联方认定标准说明

    根据《企业会计准则第36 号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方

    施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

    根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第40 号），将特定情形

    的关联法人和关联自然人也认定为关联方。

    (二) 关联方关系

    1. 母公司及最终控制方

    公司名称 注册地

    组织机

    构代码

    业务

    性质

    与本公

    司关系

    注册

    资本

    对本公司持

    股比例(%)

    对本公司表

    决权比例(%)

    陆志宝 控股股东 18.88 18.88浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    7 2

    2. 子公司信息详见本财务报表附注五(一)之说明。

    (三) 关联方交易情况

    1. 无关联采购货物。

    2. 无关联销售货物。

    3. 无关联方应收（预收）应付（预付）款项余额。

    4. 其他关联方交易

    (1) 担保

    1) 截至2009 年6 月30 日，本公司为子公司提供保证担保的情况：(单位：万元)

    被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额借款到期日备注

    1,000.00 2009.11.12

    交通银行湖州分行

    2,000.00 2009.11.19

    提供最高额5,000 万元的保证担保

    湖州世纪栋梁

    铝业有限公司

    中国工商银行湖

    州分行

    - - 提供最高额5,000 万元的保证担保

    小 计 3,000.00

    2) 截至2009 年6 月30 日，子公司为本公司提供保证担保的情况：（单位：万元）

    关联方名称 贷款金融机构 担保借款余额借款到期日 备注

    湖州世纪栋梁铝业有限公司 中国光大银行宁波分行1,000.00 2009.09.30

    提供最高额5,000

    万元的保证担保

    小 计 1,000.00

    十一、或有事项

    (一) 截至2009 年6 月30 日，本公司无已贴现或转让的未到期商业承兑汇票。

    (二) 截至2009 年6 月30 日，本公司无为关联方以外单位提供担保。

    (三) 截至2009 年6 月30 日，本公司财产抵押情况：

    被担保 抵押物

    单位

    抵押物 抵押权人

    账面原值 账面净值

    担保余额

    (万元)

    到期日 备注

    1000.00

    （30%保证金）

    房屋及2009.09.09

    土地使

    用权

    交通银行

    湖州分行

    55,794,128.22 36,218,199.92

    1,000.00 2009.09.03

    提供最高额

    10,000 万元抵押

    担保

    本公司

    房屋及

    土地使

    中国工商

    银行湖州

    56,988,106.06 48,537,756.70

    2,000.00

    (10%保证金)

    2009.08.16

    对该等票据扣除

    10%保证金后的浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    7 3

    用权 分行

    1,000.00 2009.11.26

    差额部分提供最

    高额3,632 万元

    抵押担保

    世纪栋

    梁房屋

    及土地

    使用权

    中国工商

    银行湖州

    分行

    63,180,855.65 54,245,018.85

    0.00

    子公司湖州世纪

    栋梁铝业有限公

    司为本公司提供

    最高额6,550 万

    元抵押担保

    小 计 175,963,078.93 135,000,975.47

    (四) 截至2009 年6 月30 日，本公司子公司湖州加成金属涂料有限公司以应收账款向

    中国工商银行湖州市分行办理了有追索权的国内保理业务，取得融资总额1,000.00 万元（其

    中500 万元到期日为2009 年10 月30 日，另外500 万元到期日为2009 年11 月13 日），湖州

    加成金属涂料有限公司账面应收帐款余额13,932,210.53 元，已计提坏账准备721,098.24

    元，应收账款净额为13,211,112.29 元。

    （五）本公司为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注十（三）4（1）1）之说明。

    十二、承诺事项

    无重大承诺事项。

    十三、资产负债表日后事项中的非调整事项

    无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。

    十四、其他重要事项

    (一) 与现金流量表相关的信息

    1. 合并现金流量表补充资料

    补充资料 本期数 上年同期数

    (1) 将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 42,144,234.01 36,591,896.76

    加：资产减值准备 1,910,606.91 757,728.80

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧21,327,582.71 17,253,532.13

    无形资产摊销 730,535.22 732,035.70浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    7 4

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收

    益以“－”号填列)

    固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 3,800.00

    公允价值变动损失(收益以“－”号填列)

    财务费用(收益以“－”号填列) 2,769,475.65 11,746,180.82

    投资损失(收益以“－”号填列)

    递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 547,445.35 -121,632.63

    递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)

    存货的减少(增加以“－”号填列) 3,187,307.11 -4,877,941.78

    经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -28,341,043.06 -94,154,846.65

    经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -23,149,253.99 70,318,943.12

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 21,126,889.91 38,249,696.27

    (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    (3) 现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 150,004,800.22 167,850,676.11

    减：现金的期初余额 177,458,273.04 68,133,457.05

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -27,453,472.82 99,717,219.06

    2. 报告期无取得或处置子公司及其他营业单位的情况。

    3. 现金和现金等价物

    项 目 期末数 期初数

    (1) 现金 150,004,800.22 177,458,273.04

    其中：库存现金 146,292.53 62,467.57

    可随时用于支付的银行存款 143,858,507.69 170,195,805.47浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    7 5

    可随时用于支付的其他货币资金 6,000,000.00 7,200,000.00

    (2) 现金等价物：

    其中：三个月内到期的债券投资

    (3) 期末现金及现金等价物余额 150,004,800.22 177,458,273.04

    其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

    不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：

    本期合并现金流量表“现金的期末余额”为150,004,800.22 元，合并资产负债表“货币

    资金”期末数为164,004,800.22 元，差异14,000,000.00 元，系合并现金流量表“现金的期

    末余额”扣除了不符合现金及现金等价物标准的货币资金14,000,000.00 元。

    (二) 政府补助

    1.与收益相关的政府补助

    根据浙财企字（2008）302 号文，本公司于2009 年1 月收到湖州市财政局拨付的浙江省

    先进制造业财政补助800,000.00 元，根据企业会计准则的有关规定，计入本期损益。

    2. 与资产相关的政府补助

    公司前期收到以下二笔与资产相关的政府补助：

    (1) 根据织里镇人民政府织政〔2007〕60 号，本公司于2007 年8 月收到湖州市吴兴区

    织里镇财政核算中心拨付的专项用于“年产3 万吨高精度PS 版、CTP 版铝板基生产线项目”

    设备购置的财政补助9,000,000.00 元。

    (2) 根据湖州市财政局和湖州市经济委员会湖财企〔2008〕128 号文，子公司湖州世纪

    栋梁铝业有限公司于2008 年6 月收到湖州市财政局拨付的先进制造业基地项目（2 万吨铝箔

    坯料生产能力项目）财政专项资金1,000,000.00 元。

    上述补助合计10,000,000.00 元，因该等政府补助项目本期开始实施完毕，故对上述补

    助款按照项目设备折旧年限分摊进入损益，本期共计入损益250,000.00 元。

    十五、其他补充资料

    (一) 非经常性损益

    1. 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——

    非经常性损益（2008）》的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失为-）：

    项 目 本期数

    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    7 6

    越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

    计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、

    按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

    1,050,000.00

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投

    资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

    非货币性资产交换损益

    委托他人投资或管理资产的损益

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

    债务重组损益

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交

    易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金

    融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    对外委托贷款取得的损益

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的

    影响

    受托经营取得的托管费收入

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 332,573.64

    其他符合非经常性损益定义的损益项目

    小 计 1,382,573.64

    减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 283,628.17

    少数股东所占份额 -610.61

    归属于母公司股东的非经常性损益净额 1,099,556.08

    2. 重大非经常性损益项目的内容说明

    本期非经常性损益各项目对当期合并净利润影响均较小。

    3. “其他符合非经常性损益定义的损益项目”说明

    无其他符合非经常性损益定义的损益项目。

    4. 根据公司自身正常经营业务的性质和特点将《公开发行证券的公司信息披露解释性公

    告第1 号——非经常性损益（2008）》列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的说明

    本期，“营业外支出”项目所列水利建设专项资金为932,563.56 元，因其系国家规定之

    税费，且其金额计算与公司正常经营业务存在直接关系，故不具特殊和偶发性，因此将其界

    定为经常性损益项目。浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    7 7

    (二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9 号——净资

    产收益率和每股收益的计算及披露》（2007 修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算

    的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下：

    1. 明细情况

    净资产收益率(%)) 每股收益(元/股)

    报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    本期

    数

    上年

    同期数

    本期

    数

    上年

    同期数

    本期

    数

    上年

    同期数

    本期

    数

    上年

    同期数

    归属于公司普通股股东的净利润 5.68 5.38 5.69 6.58 0.17 0.16 0.17 0.16

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润

    5.53 5.20 5.54 6.36 0.17 0.15 0.17 0.15

    2. 每股收益的计算过程

    (1）基本每股收益

    基本每股收益=P÷S

    S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的

    净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增

    股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报

    告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份

    起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

    (2）稀释每股收益

    稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用)×(1-所得税

    率)]/(S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通

    股加权平均数)

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股

    东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释

    每股收益达到最小。

    (3）此外，普通股股数因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或并股而减少时，

    企业应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。

    浙江栋梁新材股份有限公司

    2009 年8 月19 日浙江栋梁新材股份有限公司 2009 年半年度报告

    7 8

    第八节 备查文件目录

    一、载有董事长签名的公司2009 年半年度报告全文原件；

    二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的

    财务报告；

    三、报告期内在《证券时报》、《上海证券报》《证券日报》和指定信息披露网站：

    http://www.cninfo.com.cn 上公司披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    上述文件置备于公司证券部备查。

    浙江栋梁新材股份有限公司

    董事长：陆志宝

    2009 年8 月19 日