证券代码：002082 证券简称：栋梁新材
浙江栋梁新材股份有限公司
ZHEJIANG DONGLIANG NEW MATERIAL CO.,LTD.
2014 年半年度报告
披露日期：2014 年 8 月 20 日
浙江栋梁新材股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人陆志宝、主管会计工作负责人杨晓慧及会计机构负责人(会计主
管人员)杨晓慧声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
2014 半年度报告 ................................................................................................................................. 0
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 9
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 16
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 22
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 25
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 26
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 27
第十节 备查文件目录 ...................................................................................................................... 92
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释义
释义项 指 释义内容
公司/本公司/栋梁新材 指 浙江栋梁新材股份有限公司
中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
本报告 指 浙江栋梁新材股份有限公司 2014 年半年度报告
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
公司章程 指 浙江栋梁新材股份有限公司章程
控股股东、实际控制人 指 陆志宝
世纪栋梁 指 湖州世纪栋梁铝业有限公司，系公司全资子公司
上海兴栋铝 指 上海兴栋铝经贸发展有限公司，系公司全资子公司
湖州加成 指 湖州加成金属涂料有限公司，系公司控股子公司
铝型材 指 建筑用铝合金型材
ps 版铝板基、铝板带 指 预涂感光版（Pre-Sensi－tized Plate）铝板基
元 指 人民币
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 栋梁新材 股票代码 002082
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江栋梁新材股份有限公司
公司的中文简称（如有） 栋梁新材
公司的外文名称（如有） ZHEJIANG DONGLIANG NEW MATERIAL CO.,LTD.
公司的法定代表人 陆志宝
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 袁嘉懿 张秀玲
联系地址 浙江省湖州市织里镇栋梁路 浙江省湖州市织里镇栋梁路
电话 0572-3158810 0572-2699791
传真 0572-2699765 0572-2699765
电子信箱 yuanjiayicathy@163.com dlxc0572@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2013 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2013 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2013 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 5,398,262,391.50 5,686,941,438.17 -5.08%
归属于上市公司股东的净利润（元） 54,145,226.62 50,946,955.95 6.28%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
51,365,720.10 48,286,995.75 6.38%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 1,707,471.72 110,725,794.47 -98.46%
基本每股收益（元/股） 0.23 0.21 9.52%
稀释每股收益（元/股） 0.23 0.21 9.52%
加权平均净资产收益率 4.49% 4.60% -0.11%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,558,137,766.59 1,548,958,988.90 0.59%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,232,354,016.43 1,178,208,789.81 4.60%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -123,608.80
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,791,404.81
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 783,162.51
减：所得税影响额 575,565.38
少数股东权益影响额（税后） 95,886.62
合计 2,779,506.52 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
因其系国家规定之税费，且其金额计算与公司正常经营业务存在
水利建设专项资金 1,039,938.06 直接关系，故不具特殊和偶发性，因此将其界定为经常性损益项
目。
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第四节 董事会报告
一、概述
2014年上半年，受国内外经济环境以及国内房地产调控政策的影响，房地产开发进度放缓，市场竞争更加激烈，铝加工
行业整体利润进一步受到挤压。面对多方面不利因素影响，公司董事会严格按照相关法律法规，全面落实股东大会决议，悉
心督导和支持公司经理层工作，积极发挥董事会的决策和指导作用。报告期内，公司按照工作计划积极稳妥地推进各项业务，
继续以围绕提高质量、提高效率、提高效益、降低成本、降低费用的原则开展工作为重点，着力于加强技术创新和市场开发，
通过加强内部管理，进一步完善内控制度，优化产品结构，促进了公司生产经营管理工作的有序开展。
报告期，公司实现营业收入539,826.24万元，与上年同比下降5.08 %；实现利润总额 6,784.07万元，与上年同比增长
5.08%；实现归属于母公司所有者的净利润5,414.52万元，与上年同比增长6.28%。
二、主营业务分析
概述
本公司属有色金属加工行业。经营范围：铝合金型材、铝棒、五金制品及模具、镁合金制品的制造加工、销售；门窗加
工、安装；纺织品、建筑材料、金属材料、木材的销售，经营进出口业务。目前，公司主营产品为铝合金型材和铝板材。
报告期内，公司1-6月实现营业收入539,826.24万元，与上年同比下降5.08 %；营业成本527,097.13万元，比上年同期下降
5.23%；期间费用5,862.26万元，比上年同期增长13.95%；经营活动产生的现金流量净额170.75万元，比上年同期下降98.46%；
研发支出1,398.28万元，比上年同期下降13.69%；利润总额6,784.07万元，与上年同比增长5.08%；实现归属于母公司所有者
的净利润5,414.52万元，与上年同比增长6.28%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 5,398,262,391.50 5,686,941,438.17 -5.08%
营业成本 5,270,971,260.99 5,562,101,076.03 -5.23%
主要系子公司兴栋铝本期新增的
销售费用 29,850,413.90 16,499,152.09 80.92%
氧化铝业务的运输费较高所致。
管理费用 28,843,560.20 28,091,700.99 2.68%
主要系本期平均短期借款规模下
财务费用 -71,360.12 6,853,431.47 -101.04%
降所致。
所得税费用 10,815,139.77 11,169,894.50 -3.18%
研发投入 13,982,789.90 16,200,635.90 -13.69%
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经营活动产生的现金流 主要系本期存货与上期同比增加
1,707,471.72 110,725,794.47 -98.46%
量净额 所致。
投资活动产生的现金流 主要系本期在建工程投资量与上
-17,659,626.85 -11,643,391.68 -51.67%
量净额 期同比增长所致。
筹资活动产生的现金流 主要系本期归还借款同比减少所
-20,713,713.92 -88,550,560.85 76.61%
量净额 致。
现金及现金等价物净增
-36,508,046.31 9,996,343.11 -465.21%
加额
主要系竞争压力较大,公司回款较
应收账款 117,683,758.66 84,567,929.50 39.16%
慢所致。
主要系期末尚未与供货商结算的
预付款项 48,132,699.96 20,486,193.84 134.95%
预付款项相应增加所致.
主要系本期对湖州吴兴永邦民间
长期股权投资 5,000,000.00 1,000,000.00 400.00% 资金管理股份有限公司投资所
致。
主要系本期新增自动化立体仓库
在建工程 13,354,466.55 1,143,028.16 1,068.34%
未完工结转所致。
长期待摊费用 679,068.79 1,223,073.49 -44.48% 主要系本期摊销所致。
主要系本期以票据方式结算货款
应付票据 88,000,000.00 130,000,000.00 -32.31%
减少所致。
主要系公司产品销售规模的进一
预收款项 31,743,474.75 24,028,338.77 32.11% 步扩大，以预收货款方式销售货
物的情况增加所致。
主要系公司期末应付未付利息增
应付利息 119,811.26 49,227.93 143.38%
加所致。
主要系本期应交流转税下降所
营业税金及附加 1,942,843.54 3,653,589.11 -46.82%
致。
主要系公司 2013 年末应收款项大
资产减值损失 1,295,950.39 7,170,938.05 -81.93% 幅增加，导致按会计政策计提的
坏账准备相应增加所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
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公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，随着新城镇化建设以及节能建筑行动的推进，公司紧紧围绕年度工作计划，牢牢把握发展这个主题，主推节
能系列产品，并持续推进产品结构升级，不断延伸产品线，迅速扩大公司规模和实力，以政府安置房、保障性住房工程作为
公司铝型材生产销售方面的开发重点。
报告期内，公司继续强化内部管理，提升产品品质，降低生产成本，减缓毛利率下滑趋势。2014年上半年，受国内外经
济环境以及国内房地产调控政策的影响，房地产开发进度放缓，市场竞争更加激烈，铝加工行业整体利润进一步受到挤压。
公司努力克服市场竞争激烈、企业经营成本持续增长等不利因素，保持了利润的稳定增长。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
有色金属贸易 4,409,574,255.24 4,387,857,998.72 0.49% -2.92% -3.25% 0.33%
有色金属加工 983,510,932.45 881,346,503.33 10.39% -13.65% -13.95% 0.31%
分产品
铝锭/铝棒 2,841,531,956.11 2,837,075,977.85 0.16% -12.15% -12.10% -0.05%
型材 641,210,958.01 554,767,517.87 13.48% -14.42% -15.38% 0.98%
板材 328,103,958.70 316,662,554.00 3.49% -11.71% -10.92% -0.85%
粉末涂料 14,196,015.74 9,916,431.46 30.15% -21.64% -24.35% 2.51%
铜/锌等贸易及其
1,568,042,299.13 1,550,782,020.87 1.10% 19.89% 18.62% 1.06%
他
分地区
境内 5,366,494,502.81 5,245,235,244.25 2.26% -4.36% -4.54% 0.18%
境外 26,590,684.88 23,969,257.80 9.86% -62.04% -62.99% 2.30%
四、核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。公司核心竞争力主要表现在以下几方面：
公司自成立以来，一直重视技术研发和产品创新，注重研发投入；坚持以市场为导向，积极推进技术创新工作，开发新
产品，应用新技术，切实发挥技术创新在转型升级、调整产品结构、增强核心竞争力等方面的作用。公司本着“务实求新”
的态度，开发了一系列适应市场需求、满足现代社会所倡导的节能、环保的新型栋梁牌节能型材，2014年公司新增实用新型
专利1项，外观设计专利20项；截至报告期末，公司共取得国家知识产权局颁发的发明专利1项，实用新型专利3项，外观设
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计专利138项。
公司拥有不同领域的客户群体，多元化、稳定、优质的客户群优化了公司的资源配置，提高了公司的抗风险、抗周期能
力，并丰富了公司的产业经验，增强了未来发展潜力。同时，公司注重与客户的长期战略合作关系，通过不断降低生产成本、
提高产品技术含量来增强产品的竞争力。
经过多年的发展，公司不论从规模还是实力都成为了行业内的佼佼者、领头羊，拥有现代化先进的厂房设施，形成了稳
定的供应商管理体系，积累了丰富的客户资源，搭建了一流的技术服务平台，拥有强大的自主创新能力，生产高效，品质管
控，能够及时为客户提供安全的、可信赖的产品，加之稳定的核心管理团队具有丰富的管理经验以及对行业的敏锐洞察力，
促成公司在行业内具备了较强的竞争实力和先发优势。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
4,000,000.00 0.00 100.00%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
定向募集民间资金，债权投资，股权投
湖州吴兴永邦民间资金管理股份有限公
资，短期财务性投资，企业管理咨询， 10.00%
司
财务顾问，投资顾问，法律咨询服务。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
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2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
□ 适用 √ 不适用
（2）募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
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4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
铝合金板
材、带材、
型材、箔
材、PS 版
（不含电
镀、氧化）、
湖州世纪 五金制品
369,327,77 659,481,16 570,066,40 344,575,26 2,390,263
栋梁铝业 子公司 制造业 及模具、镁 1,370,642.49
0 3.44 0.06 9.97 .73
有限公司 合金制品
的制造加
工销售；金
属材料（除
稀、贵金
属）批发零
售
销售铝合
金材料及
制品、金属
上海兴栋
材料（除专
铝经贸发 146,408,86 34,598,415. 5,105,070,4 1,180,281
子公司 制造业 控）、五金 10,000,000 1,056,252.16
展有限公 0.65 61 49.70 .39
交电、建筑
司
材料、木制
品、纺织原
料
湖州加成
粉末涂料 4,081,632.6 47,960,131. 14,454,422. 41,109,727. 7,581,501
金属涂料 子公司 制造业 5,878,319.73
生产、销售 5 03 36 27 .38
有限公司
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
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六、对 2014 年 1-9 月经营业绩的预计
2014 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 -10.00% 至 20.00%
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间
6,579.05 至 8,772.07
（万元）
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 7,310.06
主要系以下原因所致：①受国内外经济环境以及国内房地产调控
业绩变动的原因说明 政策的影响，房地产开发进度放缓，铝加工业市场竞争更加激烈；
②公司加强企业内部管理，努力降低成本费用。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板
上市公司规范运作指引》和其他相关法律、法规的规定，不断完善公司治理结构，规范公司运作。报告期内，公司根据相关
的规定，对公司制度进行完善，修订了《公司章程》、《授权管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》，进一步规范
公司运作，特别是内幕信息管理工作，维护信息披露的公平原则，更好地保护广大投资者的合法权益。
报告期内，公司召开了四次董事会，三次监事会和二次股东大会，会议的召集与召开程序、出席会议人员的资格、会议
表决程序和决议均符合法律、法规和公司章程的规定。公司坚持以相关法律法规为准绳，不断完善公司治理制度，切实保护
投资者利益。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
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4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
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3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司为满足仓储的需求，对库存进行合理有效地控制，打造先进的物流系统，实现系统的整体优化，以自
有资金3,600万元购买北京高科物流仓储设备技术研究所有限公司的成品库设备系统。公司于2014年5月27日，召开了第六届
董事会第二次会议，审议通过了《关于购买资产的议案》。详见2014年5月28日《证券时报》、《上海证券报》、《证券日
报》及中国证监会指定信息披露互联网：http://www.cninfo.com.cn 上披露的公司2014-024 号公告。该交易的实施对公司2014
年资金面无重大影响。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
自股票上市之日起，在 36 个月内不转让；
36 个月后，在任职期间每年转让的股份不
得超过其所持有股份总数的 25%，且离职
三十六个月、 恪守承诺，
首次公开发行或再融资 后半年内，不得转让，申报离任六个月后
发起人股东 任职期内及离 严格履行
时所作承诺 的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出
任后十八个月 中
售本公司股票数量占其所持有本公司股票
总数（包括有限售条件和无限售条件的股
份）的比例不超过 50%。
关于避免同业竞争的承诺：自浙江栋梁新
材股份有限公司设立至今及今后公司存续
期间，我没有从事、今后也将不直接或间
恪守承诺，
其他对公司中小股东所 控股股东、实际控 接从事，亦促使我本人全资及控股子公司
长期 严格履行
作承诺 制人 及其他企业不从事构成与公司同业竞争的
中
任何业务或活动，包括但不限于研制、生
产和销售与公司研制、生产和销售产品相
同或相似的任何产品，并愿意对违反上述
19
浙江栋梁新材股份有限公司 2014 年半年度报告全文
承诺而给公司造成的经济损失承担赔偿责
任。
任职期间，每年转让的公司股份不超过其
所持本公司股份总数的 25%；离任六个月
董事、监事、高级 恪守承诺，
内，不转让所持本公司股份；离任六个月 任职期内及离
管理人员关于股 严格履行
后的十二个月内通过证券交易所挂牌出售 任后十八个月
份锁定的承诺 中
的本公司股票数量占其所持本公司股票总
数的比例不超过 50%。
公司未来三年（2012-2014 年）分红回报 恪守承诺，
2012 年 08
本公司 规划（详见于 2012 年 7 月 19 日披露的具 三年 严格履行
月 05 日
体规划） 中
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因
不适用
及下一步计划（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、漾西厂区“退二进三”事项
2013年6月19日，公司第五届董事会第十四次会议审议通过了《关于对漾西厂区实施“退二进三”的议
案》，拟对漾西厂区实施“退二进三”事项与织里镇政府达成有关协议，并授权公司管理层办理具体相关事
宜。2013年6月24日，公司就漾西厂区“退二进三”事宜与织里镇政府签订了协议，具体详见于2013年6月26
日刊登在《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及“巨潮资讯网”上的《浙江栋梁新材股份有限公
司关于签订“退二进三”协议书的公告》（公告编号：2013-022）。截至本报告出具日，上述事项尚未办理
完成，公司将根据相关规定积极履行信息披露义务。
20
浙江栋梁新材股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2、报告期内其他重要事项
公告名称 披露时间 公告编号 披露网站
关于股东进行股票质押式回购交易及股份质押延期
2014-01-14 2014-01 巨潮资讯网
的公告
关于股东进行股票质押式回购交易及部分股份解除
2014-01-21 2014-02 巨潮资讯网
质押的公告
关于公司实际控制人、股东、关联方以及公司承诺
2014-02-13 2014-03 巨潮资讯网
履行情况的公告
关于股东部分股份质押的公告 2014-02-20 2014-04 巨潮资讯网
2013年年度业绩快报 2014-02-26 2014-05 巨潮资讯网
关于证券事务代表辞职的公告 2014-04-02 2014-06 巨潮资讯网
第五届董事会第十八次会议决议公告 2014-04-10 2014-07 巨潮资讯网
第五届监事会第十三次会议决议公告 2014-04-10 2014-08 巨潮资讯网
2013年年度报告摘要 2014-04-10 2014-09 巨潮资讯网
职工代表大会决议公告 2014-04-10 2014-010 巨潮资讯网
关于聘任证券事务代表的公告 2014-04-10 2014-011 巨潮资讯网
关于召开2013年度股东大会的通知 2014-04-10 2014-012 巨潮资讯网
关于举行2013年年度报告网上说明会的通知 2014-04-10 2014-013 巨潮资讯网
关于举办投资者接待日活动的公告 2014-04-10 2014-014 巨潮资讯网
关于召开2013年度股东大会的通知的更正公告 2014-04-10 2014-015 巨潮资讯网
关于《独立董事提名人声明》的更正说明 2014-04-10 2013-016 巨潮资讯网
2014 年第一季度报告正文 2014-04-29 2014-017 巨潮资讯网
2013年年度股东大会决议公告 2014-05-05 2014-018 巨潮资讯网
第六届董事会第一次会议决议公告 2014-05-05 2014-019 巨潮资讯网
第六届监事会第一次会议决议公告 2014-05-05 2014-020 巨潮资讯网
关于股东进行股票质押式回购交易的公告 2014-05-07 2014-021 巨潮资讯网
关于公司监事减持公司股份的公告 2014-05-15 2014-022 巨潮资讯网
第六届董事会第二次会议决议公告 2014-05-28 2014-023 巨潮资讯网
关于购买资产的公告 2014-05-28 2014-024 巨潮资讯网
关于召开2014年第一次临时股东大会的通知 2014-05-28 2014-025 巨潮资讯网
关于股东进行股票质押式回购交易的公告 2014-06-06 2014-026 巨潮资讯网
2014年第一次临时股东大会决议公告 2014-06-13 2014-027 巨潮资讯网
21
浙江栋梁新材股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
发行
数量 比例 送股 金转 其他 小计 数量 比例
新股
股
一、有限售条件股份 54,247,291 22.79% -2,298,240 -2,298,240 51,949,051 21.83%
3、其他内资持股 54,247,291 22.79% -2,298,240 -2,298,240 51,949,051 21.83%
境内自然人持股 54,247,291 22.79% -2,298,240 -2,298,240 51,949,051 21.83%
二、无限售条件股份 183,752,709 77.21% 2,298,240 2,298,240 186,050,949 78.17%
1、人民币普通股 183,752,709 77.21% 2,298,240 2,298,240 186,050,949 78.17%
100.00
三、股份总数 238,000,000 100.00% 0 0 238,000,000
%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
由于公司董事宋铁和先生在 2013 年度减持了 306.432 万股股票，其 2013 年度末持股总数由年初的
1430.016 万股变为 1123.584 万股，因其持股总数发生变化，致使其 2014 年的限售股由 2013 年的 1072.512
万股变为 842.688 万股，减少了 229.824 万股，因此公司限售股份中的高管持股发生变化。
截止到 2014 年 6 月 30 日，宋铁和先生持有公司股份 1123.584 万股，占公司总股本的 4.72%。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
22
浙江栋梁新材股份有限公司 2014 年半年度报告全文
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 28,681 0
股股东总数（如有） 参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
持股比 报告期末持
股东名称 股东性质 增减变动 售条件的 售条件的
例 股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
陆志宝 境内自然人 18.88% 44,943,360 33,707,520 11,235,840
沈百明 境内自然人 5.36% 12,761,882 质押 11,759,600
徐引生 境内自然人 4.83% 11,496,020
宋铁和 境内自然人 4.72% 11,235,840 8,426,880 2,808,960
湖州市织里镇资 境内非国有法
4.60% 10,957,800 10,957,800 质押 10,957,800
产经营有限公司 人
俞纪文 境内自然人 2.78% 6,609,700 3,319,850 3,289,850
沈建新 境内自然人 0.89% 2,112,000 2,112,000 2,112,000
中国建设银行股
份有限公司－博
时裕富沪深 300 其他 0.60% 1,417,651 1,417,651 1,417,651
指数证券投资基
金
杨金荣 境内自然人 0.52% 1,225,728 919,296 306,432
汤力群 境内自然人 0.49% 1,177,400 1,177,400 1,177,400
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况（如 不适用
有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动 就本公司所知晓的范围内，上述股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理
的说明 办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
沈百明 12,761,882 人民币普通股 12,761,882
徐引生 11,496,020 人民币普通股 11,496,020
陆志宝 11,235,840 人民币普通股 11,235,840
湖州市织里镇资产经营有限公司 10,957,800 人民币普通股 10,957,800
俞纪文 3,289,850 人民币普通股 3,289,850
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浙江栋梁新材股份有限公司 2014 年半年度报告全文
宋铁和 2,808,960 人民币普通股 2,808,960
沈建新 2,112,000 人民币普通股 2,112,000
中国建设银行股份有限公司－博时裕富
1,417,651 人民币普通股 1,417,651
沪深 300 指数证券投资基金
汤力群 1,177,400 人民币普通股 1,177,400
曲晓珑 1,120,920 人民币普通股 1,120,920
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前
就本公司所知晓的范围内，上述股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司
10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之
收购管理办法》规定的一致行动人。
间关联关系或一致行动的说明
前十大股东参与融资融券业务股东情况
不适用
说明（如有）（参见注 4）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
2013年6月7日，湖州市织里镇资产经营有限公司将其持有的本公司无限售条件流通股10,957,800股股
份与财通证券有限责任公司约定购回专用账户进行约定购回式证券交易，占公司总股本的4.6%。截至报告
期末，湖州市织里镇资产经营有限公司已购回上述用于约定购回证券交易的全部股份。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
24
浙江栋梁新材股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
一、报告期内优先股的发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司优先股股东数量及持股情况
□ 适用 √ 不适用
三、优先股回购或转换情况
1、优先股回购情况
□ 适用 √ 不适用
2、优先股转换情况
□ 适用 √ 不适用
四、优先股表决权的恢复、行使情况
□ 适用 √ 不适用
五、优先股所采取的会计政策及理由
□ 适用 √ 不适用
25
浙江栋梁新材股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
陆志宝 董事长 现任 44,943,360 44,943,360
陆勋伟 董事 现任
宋铁和 董事 现任 11,235,840 11,235,840
潘云初 董事 现任 14,400 14,400
周军强 董事 现任
朱建新 董事 现任 910,959 910,959
卢存诒 独立董事 离任
邬崇国 独立董事 现任
何建祥 独立董事 离任
史惠祥 独立董事 现任
何江良 独立董事 现任
李荣方 监事 现任 1,101,440 270,300 831,140
徐泽 监事 现任
陶建锋 监事 现任
杨晓慧 财务总监 现任
袁嘉懿 董秘 现任
合计 -- -- 58,205,999 0 270,300 57,935,699 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
何建祥 独立董事 离任 2014 年 04 月 30 日 换届选举
卢存诒 独立董事 任期满离任 2014 年 04 月 30 日 任期满离任
史惠祥 独立董事 被选举 2014 年 04 月 30 日 换届选举
何江良 独立董事 被选举 2014 年 04 月 30 日 换届选举
26
浙江栋梁新材股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江栋梁新材股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 245,115,508.17 280,937,554.48
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 248,714,860.91 316,612,374.83
应收账款 117,683,758.66 84,567,929.50
预付款项 48,132,699.96 20,486,193.84
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 1,069,385.96 1,100,370.66
买入返售金融资产
存货 351,308,313.20 288,926,623.89
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 22,717,463.29 18,049,510.81
流动资产合计 1,034,741,990.15 1,010,680,558.01
27
浙江栋梁新材股份有限公司 2014 年半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,000,000.00 1,000,000.00
投资性房地产
固定资产 441,468,203.92 471,372,681.33
在建工程 13,354,466.55 1,143,028.16
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 60,936,500.20 61,662,636.44
开发支出
商誉
长期待摊费用 679,068.79 1,223,073.49
递延所得税资产 1,957,536.98 1,877,011.47
其他非流动资产
非流动资产合计 523,395,776.44 538,278,430.89
资产总计 1,558,137,766.59 1,548,958,988.90
流动负债：
短期借款 76,000,000.00 94,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 88,000,000.00 130,000,000.00
应付账款 71,442,539.69 57,176,425.69
预收款项 31,743,474.75 24,028,338.77
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,917,368.96 8,773,758.37
应交税费 7,995,115.84 10,708,930.72
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浙江栋梁新材股份有限公司 2014 年半年度报告全文
应付利息 119,811.26 49,227.93
应付股利
其他应付款 21,220,624.88 20,157,674.69
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 303,438,935.38 344,894,356.17
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 14,686,881.71 16,178,286.52
非流动负债合计 14,686,881.71 16,178,286.52
负债合计 318,125,817.09 361,072,642.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 238,000,000.00 238,000,000.00
资本公积 241,812,848.53 241,812,848.53
减：库存股
专项储备
盈余公积 74,917,547.49 74,917,547.49
一般风险准备
未分配利润 677,623,620.41 623,478,393.79
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,232,354,016.43 1,178,208,789.81
少数股东权益 7,657,933.07 9,677,556.40
所有者权益（或股东权益）合计 1,240,011,949.50 1,187,886,346.21
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,558,137,766.59 1,548,958,988.90
法定代表人：陆志宝 主管会计工作负责人：杨晓慧 会计机构负责人：杨晓慧
29
浙江栋梁新材股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：浙江栋梁新材股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 166,968,001.22 233,102,560.99
交易性金融资产
应收票据 40,723,950.62 41,811,794.72
应收账款 47,099,588.40 33,013,018.90
预付款项 3,788,348.82 1,241,518.58
应收利息
应收股利
其他应收款 669,278.34 609,199.34
存货 228,473,727.86 162,306,396.97
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 22,717,463.29 14,933,138.89
流动资产合计 510,440,358.55 487,017,628.39
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 387,385,402.65 383,385,402.65
投资性房地产
固定资产 173,964,339.30 185,511,641.56
在建工程 10,960,800.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,737,121.35 9,862,122.39
开发支出
商誉
长期待摊费用 177,975.00 330,525.00
递延所得税资产 828,728.95 778,429.66
30
浙江栋梁新材股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其他非流动资产
非流动资产合计 583,054,367.25 579,868,121.26
资产总计 1,093,494,725.80 1,066,885,749.65
流动负债：
短期借款 1,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 30,000,000.00
应付账款 34,486,018.51 32,691,061.31
预收款项 10,781,220.04 5,213,240.24
应付职工薪酬 4,926,017.89 6,620,689.23
应交税费 4,160,146.76 6,373,593.62
应付利息 0.00
应付股利
其他应付款 20,523,995.87 19,445,067.99
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 75,877,399.07 100,343,652.39
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 13,809,921.26 15,140,110.09
非流动负债合计 13,809,921.26 15,140,110.09
负债合计 89,687,320.33 115,483,762.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 238,000,000.00 238,000,000.00
资本公积 241,628,038.76 241,628,038.76
减：库存股
专项储备
盈余公积 74,917,547.49 74,917,547.49
一般风险准备
31
浙江栋梁新材股份有限公司 2014 年半年度报告全文
未分配利润 449,261,819.22 396,856,400.92
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,003,807,405.47 951,401,987.17
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,093,494,725.80 1,066,885,749.65
计
法定代表人：陆志宝 主管会计工作负责人：杨晓慧 会计机构负责人：杨晓慧
3、合并利润表
编制单位：浙江栋梁新材股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 5,398,262,391.50 5,686,941,438.17
其中：营业收入 5,398,262,391.50 5,686,941,438.17
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 5,332,832,668.90 5,624,369,887.74
其中：营业成本 5,270,971,260.99 5,562,101,076.03
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,942,843.54 3,653,589.11
销售费用 29,850,413.90 16,499,152.09
管理费用 28,843,560.20 28,091,700.99
财务费用 -71,360.12 6,853,431.47
资产减值损失 1,295,950.39 7,170,938.05
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
32
浙江栋梁新材股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 65,429,722.60 62,571,550.43
加：营业外收入 3,633,623.10 3,281,036.99
减：营业外支出 1,222,602.64 1,293,255.84
其中：非流动资产处置损
149,688.62 215.00
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
67,840,743.06 64,559,331.58
列）
减：所得税费用 10,815,139.77 11,169,894.50
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 57,025,603.29 53,389,437.08
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 54,145,226.62 50,946,955.95
少数股东损益 2,880,376.67 2,442,481.13
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.23 0.21
（二）稀释每股收益 0.23 0.21
七、其他综合收益
八、综合收益总额 57,025,603.29 53,389,437.08
归属于母公司所有者的综合收益
54,145,226.62 50,946,955.95
总额
归属于少数股东的综合收益总额 2,880,376.67 2,442,481.13
法定代表人：陆志宝 主管会计工作负责人：杨晓慧 会计机构负责人：杨晓慧
4、母公司利润表
编制单位：浙江栋梁新材股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 642,752,657.75 754,524,172.21
减：营业成本 568,118,226.25 674,654,623.23
营业税金及附加 1,410,863.56 1,869,986.77
销售费用 4,842,682.09 5,750,569.22
33
浙江栋梁新材股份有限公司 2014 年半年度报告全文
管理费用 16,091,950.32 14,518,772.27
财务费用 -625,832.57 3,875,508.79
资产减值损失 270,148.59 3,282,687.49
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
5,100,000.00 8,058,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 57,744,619.51 58,630,024.44
加：营业外收入 3,054,107.12 2,871,998.33
减：营业外支出 823,426.69 784,985.51
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
59,975,299.94 60,717,037.26
列）
减：所得税费用 7,569,881.64 7,700,973.54
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 52,405,418.30 53,016,063.72
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.22 0.22
（二）稀释每股收益 0.22 0.22
六、其他综合收益
七、综合收益总额 52,405,418.30 53,016,063.72
法定代表人：陆志宝 主管会计工作负责人：杨晓慧 会计机构负责人：杨晓慧
5、合并现金流量表
编制单位：浙江栋梁新材股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 6,478,250,286.23 6,555,438,409.97
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
34
浙江栋梁新材股份有限公司 2014 年半年度报告全文
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 222,560.01 616,728.78
收到其他与经营活动有关的现金 5,204,982.77 5,100,028.65
经营活动现金流入小计 6,483,677,829.01 6,561,155,167.40
购买商品、接受劳务支付的现金 6,364,412,346.37 6,327,110,765.26
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 37,833,535.98 38,298,448.27
支付的各项税费 36,847,836.90 53,735,875.71
支付其他与经营活动有关的现金 42,876,638.04 31,284,283.69
经营活动现金流出小计 6,481,970,357.29 6,450,429,372.93
经营活动产生的现金流量净额 1,707,471.72 110,725,794.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
493,425.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 493,425.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
14,153,051.85 11,643,391.68
产支付的现金
投资支付的现金 4,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
35
浙江栋梁新材股份有限公司 2014 年半年度报告全文
投资活动现金流出小计 18,153,051.85 11,643,391.68
投资活动产生的现金流量净额 -17,659,626.85 -11,643,391.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 113,000,000.00 245,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 113,000,000.00 245,000,000.00
偿还债务支付的现金 131,000,000.00 305,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,713,713.92 28,550,560.85
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 133,713,713.92 333,550,560.85
筹资活动产生的现金流量净额 -20,713,713.92 -88,550,560.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 157,822.74 -535,498.83
五、现金及现金等价物净增加额 -36,508,046.31 9,996,343.11
加：期初现金及现金等价物余额 275,937,554.48 275,524,438.50
六、期末现金及现金等价物余额 239,429,508.17 285,520,781.61
法定代表人：陆志宝 主管会计工作负责人：杨晓慧 会计机构负责人：杨晓慧
6、母公司现金流量表
编制单位：浙江栋梁新材股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 748,401,436.70 831,041,046.61
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,639,307.70 3,093,282.46
经营活动现金流入小计 752,040,744.40 834,134,329.07
购买商品、接受劳务支付的现金 739,276,242.62 690,903,613.70
支付给职工以及为职工支付的现金 27,328,289.09 27,298,662.25
36
浙江栋梁新材股份有限公司 2014 年半年度报告全文
支付的各项税费 25,811,499.77 34,231,383.75
支付其他与经营活动有关的现金 11,715,915.46 11,249,094.40
经营活动现金流出小计 804,131,946.94 763,682,754.10
经营活动产生的现金流量净额 -52,091,202.54 70,451,574.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 3,978,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
493,425.00
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 493,425.00 3,978,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
11,527,424.79 9,523,834.80
资产支付的现金
投资支付的现金 4,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 15,527,424.79 9,523,834.80
投资活动产生的现金流量净额 -15,033,999.79 -5,545,834.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 23,000,000.00 150,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 23,000,000.00 150,000,000.00
偿还债务支付的现金 22,000,000.00 160,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
18,822.22 21,951,540.87
金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 22,018,822.22 181,951,540.87
筹资活动产生的现金流量净额 981,177.78 -31,951,540.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 9,464.78 -23,838.14
五、现金及现金等价物净增加额 -66,134,559.77 32,930,361.16
37
浙江栋梁新材股份有限公司 2014 年半年度报告全文
加：期初现金及现金等价物余额 233,102,560.99 181,230,506.48
六、期末现金及现金等价物余额 166,968,001.22 214,160,867.64
法定代表人：陆志宝 主管会计工作负责人：杨晓慧 会计机构负责人：杨晓慧
7、合并所有者权益变动表
编制单位：浙江栋梁新材股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
238,000 241,812, 74,917, 623,478, 9,677,556 1,187,886,
一、上年年末余额
,000.00 848.53 547.49 393.79 .40 346.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
238,000 241,812, 74,917, 623,478, 9,677,556 1,187,886,
二、本年年初余额
,000.00 848.53 547.49 393.79 .40 346.21
三、本期增减变动金额（减少 54,145,2 -2,019,62 52,125,603
以“－”号填列） 26.62 3.33 .29
54,145,2 2,880,376 57,025,603
（一）净利润
26.62 .67 .29
（二）其他综合收益
54,145,2 2,880,376 57,025,603
上述（一）和（二）小计
26.62 .67 .29
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-4,900,00 -4,900,000.
（四）利润分配
0.00 00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
38
浙江栋梁新材股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3．对所有者（或股东）的分 -4,900,00 -4,900,000.
配 0.00 00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
238,000 241,812, 74,917, 677,623, 7,657,933 1,240,011,
四、本期期末余额
,000.00 848.53 547.49 620.41 .07 949.50
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
238,000 241,812, 64,976, 540,901, 11,720,31 1,097,411,
一、上年年末余额
,000.00 848.53 520.03 855.21 8.88 542.65
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
238,000 241,812, 64,976, 540,901, 11,720,31 1,097,411,
二、本年年初余额
,000.00 848.53 520.03 855.21 8.88 542.65
三、本期增减变动金额（减少 31,906,9 -5,299,51 26,607,437
以“－”号填列） 55.95 8.87 .08
50,946,9 2,442,481 53,389,437
（一）净利润
55.95 .13 .08
（二）其他综合收益
39
浙江栋梁新材股份有限公司 2014 年半年度报告全文
50,946,9 2,442,481 53,389,437
上述（一）和（二）小计
55.95 .13 .08
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-19,040, -7,742,00 -26,782,00
（四）利润分配
000.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -19,040, -7,742,00 -26,782,00
配 000.00 0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
238,000 241,812, 64,976, 572,808, 6,420,800 1,124,018,
四、本期期末余额
,000.00 848.53 520.03 811.16 .01 979.73
法定代表人：陆志宝 主管会计工作负责人：杨晓慧 会计机构负责人：杨晓慧
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：浙江栋梁新材股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
40
浙江栋梁新材股份有限公司 2014 年半年度报告全文
238,000,00 241,628,03 74,917,547 396,856,40 951,401,98
一、上年年末余额
0.00 8.76 .49 0.92 7.17
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
238,000,00 241,628,03 74,917,547 396,856,40 951,401,98
二、本年年初余额
0.00 8.76 .49 0.92 7.17
三、本期增减变动金额（减少 52,405,418 52,405,418
以“－”号填列） .30 .30
52,405,418 52,405,418
（一）净利润
.30 .30
（二）其他综合收益
52,405,418 52,405,418
上述（一）和（二）小计
.30 .30
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
238,000,00 241,628,03 74,917,547 449,261,81 1,003,807,
四、本期期末余额
0.00 8.76 .49 9.22 405.47
上年金额
41
浙江栋梁新材股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
238,000,00 241,628,03 64,976,520 326,427,15 871,031,71
一、上年年末余额
0.00 8.76 .03 3.74 2.53
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
238,000,00 241,628,03 64,976,520 326,427,15 871,031,71
二、本年年初余额
0.00 8.76 .03 3.74 2.53
三、本期增减变动金额（减少以 33,976,063 33,976,063
“－”号填列） .72 .72
53,016,063 53,016,063
（一）净利润
.72 .72
（二）其他综合收益
53,016,063 53,016,063
上述（一）和（二）小计
.72 .72
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-19,040,00 -19,040,00
（四）利润分配
0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-19,040,00 -19,040,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
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1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
238,000,00 241,628,03 64,976,520 360,403,21 905,007,77
四、本期期末余额
0.00 8.76 .03 7.46 6.25
法定代表人：陆志宝 主管会计工作负责人：杨晓慧 会计机构负责人：杨晓慧
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浙江栋梁新材股份有限公司 2014 年半年度报告全文
浙江栋梁新材股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1-6 月
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江栋梁新材股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府证券委员会《关于同意设
立浙江栋梁铝业股份有限公司的批复》（浙证发〔1999〕第 14 号）批准，由湖州市织里镇资产经营有限公
司、陆志宝等共同发起设立，于 1999 年 3 月 31 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为
330000000001274 号的《企业法人营业执照》。现有注册资本 238,000,000.00 元，股份总数 238,000,000
股（每股面值 1 元），其中：有限售条件的流通股 51,949,051 股，无限售条件的流通股 186,050,949 股。
公司股票已于 2006 年 11 月 20 日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属有色金属加工行业。经营范围：铝合金型材、铝棒、五金制品及模具、镁合金制品的制造加
工、销售；门窗加工、安装；纺织品、建筑材料、金属材料、木材的销售，经营进出口业务。主要产品：
铝合金型材、板材。
二、公司主要会计政策和会计估计
(一) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
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浙江栋梁新材股份有限公司 2014 年半年度报告全文
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账
面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会
计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负
债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑
差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应
收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
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浙江栋梁新材股份有限公司 2014 年半年度报告全文
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或
有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊
销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现
金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接
计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
46
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金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资
产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值
进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减
值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资
产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减
值测试，但如果公司没有具有类似信用风险特征的金融资产，则不再进行额外测试。
(3) 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未
来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具
投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资
或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间
的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素
后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损
失一并转出计入减值损失。
(十) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额
占应收款项账面余额 10%以上的款项
标准
单项金额重大并单项计提坏账准 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备。
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2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
(2) 账龄分析法
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年，以下同） 5 5
1-2 年 10 10
2-3 年 30 30
3-5 年 50 50
5 年以上 100 100
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特
单项计提坏账准备的理由
征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提坏账准备。
(十一) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
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产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 长期股权投资
1. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股
权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报
表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所
持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成
本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之
和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项
投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
2) 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其
他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
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发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资
合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行
调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投
资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定
为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价
值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中
没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计
量》的规定计提相应的减值准备。
5. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1) 公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的，按照以下方法进行处理，除非处置对
子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的。
1) 丧失对子公司控制权之前处置对其部分投资的处理方法
公司处置对子公司的投资，但尚未丧失对该子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与
结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。在合并财务报表中，将处置价款与处置投资
对应的享有该子公司净资产份额的差额调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
2) 处置部分股权丧失了对原子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：
在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的
长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股
权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成
本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得
的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资
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产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益（如果存在相关的商誉，还应扣除商誉）。与原有
子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(2) 公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在个别财
务报表的处理与不属于一揽子交易的的处理方法一致。在合并财务报表中，将各项交易作为一项处置子公
司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控
制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常应将多次交易事项作为一
揽子交易进行会计处理：1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的
商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑
时是经济的。
(十三) 固定资产
1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形
资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
2. 各类固定资产的折旧方法
项 目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20-25 5 3.80-4.75
机器设备 5-10 5 9.50-19.00
运输工具 5 5 19.00
其他设备 5-10 5 9.50-19.00
3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减
值准备。
(十四) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资
产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未
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办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再
调整原已计提的折旧。
3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应
的减值准备。
(十五) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本
化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十六) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系
统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
软件 3-5
3． 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金
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额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否
存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行
性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运
用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资
产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：为获取新的技术和知识等进行
的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用
前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品
等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
(十七) 长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十八) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现
时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务
确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核。
(十九) 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金
额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完
工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补
53
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偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本
预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 公司收入确认的具体方法
公司主要销售铝合金型材、板材等。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已将产品交付给购货方，
且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或预计货款很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外
销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，且产品销售收入金额已确定，
已经收回货款或预计货款很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(二十) 政府补助
1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他
方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划
分为与收益相关的政府补助。
2. 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，
按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
3. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
4. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与
收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，
计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十一) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间
的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应
纳税所得额时，转回减记的金额。
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4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所
得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十二) 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十三) 持有待售资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：1．已经就处置该非流动资产作出决议；
2．与受让方签订了不可撤销的转让协议；3．该项转让很可能在一年内完成。
对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金
额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，
作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
三、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计 税 依 据 税 率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%
营业税 应纳税营业额 5%
从价计征的，计税依据为房产原值减除一
1.2%
房产税 定比例后的余值
从租计征的，计税依据为租金收入 12%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、1%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
(二) 税收优惠及批文
1. 税负减免
(1) 出口货物实行“免、抵、退”政策，退税率为 13%、15%。
(2) 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合下发的浙科
发高〔2012〕312 号文，本公司本期企业所得税享受高新技术企业税收优惠政策，减按 15%的税率计
缴。
2. 无超过法定纳税期限尚未缴纳的税款。
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四、企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1. 通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司 子公司 注册 业务 经营 组织机构
注册资本
全称 类型 地 性质 范围 代码
铝合金板材、带材、型材、箔材、PS 版
湖州世纪栋梁 全资 浙江 （不含电镀、氧化）、五金制品及模具、
制造业 369,327,770.00 76133449-4
铝业有限公司 子公司 湖州 镁合金制品的制造加工销售；金属材料
（除稀、贵金属）批发零售
上海兴栋铝经 销售铝合金材料及制品、金属材料（除专
全资 批发零
贸发展有限公 上海 10,000,000.00 控）、五金交电、建筑材料、木制品、纺 77477523-X
子公司 售业
司 织原料
续上表：
子公司 期末实际 实质上构成对子公司净投 持股 表决权 是否
全称 出资额 资的其他项目金额 比例(%) 比例(%) 合并报表
湖州世纪栋梁铝业有限公
369,327,770.00 100.00 100.00 是
司
上海兴栋铝经贸发展有限
10,000,000.00 100.00 100.00 是
公司
续上表：
少数股东权益中用 从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东分担的本期
子公司 少数股东
于冲减少数股东损 亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有
全称 权益
益的金额 份额后的余额
湖州世纪栋梁铝业有限公司
上海兴栋铝经贸发展有限公
司
2. 无同一控制下企业合并取得的子公司。
3. 非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司 子公司 注册 业务 经营 组织机构
注册资本
全称 类型 地 性质 范围 代码
湖州加成金属涂料 控股 粉末涂料生产、销售，货物及
浙江湖州 制造业 4,081,632.65 74203909-4
有限公司 子公司 技术的进出口业务
续上表：
子公司 实质上构成对子公司净投 持股 表决权 是否
期末实际出资额
全称 资的其他项目金额 比例(%) 比例(%) 合并报表
湖州加成金属涂
2,081,632.65 51.00 51.00 是
料有限公司
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续上表：
从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东分担的本
子公司 少数股东 少数股东权益中用于冲
期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所
全称 权益 减少数股东损益的金额
享有份额后的余额
湖州加成金属涂料有限公
7,657,933.07
司
4．其他说明
(1) 无母公司拥有其半数或半数以下表决权而纳入合并财务报表范围的子公司。
(2) 无母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的公司。
(二) 本期合并财务报表范围未发生变更。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
库存现金：
人民币 47,920.76 30,181.78
小 计 47,920.76 30,181.78
银行存款：
人民币 239,128,121.66 275,656,274.74
美元 41,182.58 6.1528 253,388.18 41,171.77 6.0969 251,020.17
欧元 9.24 8.3946 77.57 9.24 8.4189 77.79
小 计 239,381,587.41 275,907,372.70
其他货币资金：
人民币 5,686,000.00 5,000,000.00
小 计 5,686,000.00 5,000,000.00
合 计 245,115,508.17 280,937,554.48
(2) 期末其他货币资金均系银行承兑汇票保证金。
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2. 应收票据
(1) 明细情况
期末数 期初数
种 类
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 248,714,860.91 248,714,860.91 256,612,374.83 256,612,374.83
商业承兑汇票 60,000,000.00 60,000,000.00
合 计 248,714,860.91 248,714,860.91 316,612,374.83 316,612,374.83
(2) 期末公司无质押的应收票据。
(3) 期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。期末公司已经背书给他方但尚未到期的
票据情况（金额前 5 名情况）
出票单位 出票日 到期日 金额 备注
江苏大力神合金材料有限公司 2014.03.31 2014.09.30 10,000,000.00
南京蓝燕石化储运实业有限公司 2014.04.29 2014.10.29 10,000,000.00
湖北天地重工有限公司 2014.01.27 2014.07.27 8,000,000.00
滁州安邦聚合高科有限公司 2014.02.10 2014.08.10 6,000,000.00
张家港市徐丰染色有限公司 2014.03.05 2014.09.05 6,000,000.00
小 计 40,000,000.00
(4) 期末无已贴现或质押的商业承兑汇票。
3. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大
并单项计提坏
账准备
按组合计提坏
126,482,872.46 99.30 8,799,113.80 6.96 91,994,041.09 99.04 7,426,111.59 8.07
账准备
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单项金额虽不
重大但单项计 887,302.18 0.70 887,302.18 100.00 887,302.18 0.96 887,302.18 100.00
提坏账准备
合 计 127,370,174.64 100.00 9,686,415.98 7.60 92,881,343.27 100.00 8,313,413.77 8.95
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 115,897,287.46 91.63 5,794,864.37 81,286,996.33 88.36 4,064,349.82
1-2 年 7,113,380.37 5.62 711,338.04 6,734,119.75 7.32 673,411.98
2-3 年 811,468.54 0.64 243,440.56 1,323,961.41 1.44 397,188.42
3-5 年 1,222,530.51 0.97 611,265.25 715,604.46 0.78 357,802.23
5 年以上 1,438,205.58 1.14 1,438,205.58 1,933,359.14 2.10 1,933,359.14
小 计 126,482,872.46 100.00 8,799,113.80 91,994,041.09 100.00 7,426,111.59
3) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
货款 887,302.18 887,302.18 100 收回存在较大的不确定性
小 计 887,302.18 887,302.18 100
(2) 期末无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
(3) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
单位 1 非关联方 11,464,051.90 1 年以内 9.00
单位 2 非关联方 7,975,677.84 1 年以内 6.26
单位 3 非关联方 6,209,028.79 1 年以内 4.88
单位 4 非关联方 5,372,690.42 1 年以内 4.22
1 年以内 983,357.89 元、1-2 年
单位 5 非关联方 4,743,151.50 3.72
3,759,793.61 元
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小 计 35,764,600.45 28.08
(5) 期末应收账款未用于担保。
4. 预付款项
(1) 账龄分析
1) 账龄列示
期末数 期初数
账 龄 坏账准
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 账面价值
备
1 年以内 48,033,007.74 99.79 48,033,007.74 20,433,162.93 99.74 20,433,162.93
1-2 年 59,858.54 0.12 59,858.54 39,087.23 0.19 39,087.23
2-3 年 36,480.22 0.08 36,480.22 1,090.22 0.01 1,090.22
3 年以上 3,353.46 0.01 3,353.46 12,853.46 0.06 12,853.46
合 计 48,132,699.96 100.00 48,132,699.96 20,486,193.84 100.00 20,486,193.84
(2) 预付款项金额前 5 名情况
单位名称 与本公司关系 期末数 账龄 未结算原因
单位 1 非关联方 10,131,171.18 1 年以内 预付货款，材料尚未到货
单位 2 非关联方 5,410,890.52 1 年以内 预付货款，材料尚未到货
单位 3 非关联方 4,277,063.15 1 年以内 预付货款，材料尚未到货
单位 4 非关联方 3,390,939.99 1 年以内 预付货款，材料尚未到货
单位 5 非关联方 3,256,847.54 1 年以内 预付货款，材料尚未到货
小 计 26,466,912.38
(3) 期末无预付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
(4) 无账龄超过 1 年的大额预付款项。
5. 其他应收款
(1) 明细情况
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1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大
并单项计提坏
账准备
按组合计提坏
1,155,428.49 100.00 86,042.53 7.45 1,263,465.01 100.00 163,094.35 12.91
账准备
单项金额虽不
重大但单项计
提坏账准备
合 计 1,155,428.49 100.00 86,042.53 7.45 1,263,465.01 100.00 163,094.35 12.91
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,054,902.37 91.30 52,745.12 1,006,938.89 79.70 50,346.94
1-2 年 61,789.12 5.35 6,178.91 64,289.12 5.09 6,428.91
2-3 年 10,000.00 0.86 3,000.00 39,000.00 3.09 11,700.00
3-5 年 9,237.00 0.80 4,618.50 117,237.00 9.28 58,618.50
5 年以上 19,500.00 1.69 19,500.00 36,000.00 2.84 36,000.00
小 计 1,155,428.49 100.00 86,042.53 1,263,465.01 100.00 163,094.35
(2) 期末无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
(3) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收 款项性质
与本公司 账面
单位名称 账龄 款余额的比 或内容
关系 余额
例(%)
诉讼财产保全保
湖州市吴兴区人民法院 非关联方 162,120.00 1 年以内 14.03
证金
浙江省石油总公司湖州分公司 非关联方 115,838.48 1 年以内 10.03 油卡充值款
叶祥林 非关联方 113,109.73 1 年以内 9.79 暂借款
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湖州市吴兴区财政局 非关联方 95,000.00 1 年以内 8.22 节能减排保证金
中建八局第三建设有限公司 非关联方 77,145.96 1 年以内 6.68 往来款
小 计 563,214.17 48.75
(4) 期末其他应收款未用于担保。
6. 存货
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 108,769,564.76 108,705,081.18 77,218,048.52 77,218,048.52
在产品 113,716,362.97 113,716,362.97 96,281,789.52 96,281,789.52
库存商品 128,724,195.11 128,724,195.11 115,351,086.99 115,351,086.99
低值易耗品 98,190.36 98,190.36 75,698.86 75,698.86
合 计 351,308,313.20 351,308,313.20 288,926,623.89 288,926,623.89
(2) 期末存货无利息资本化金额。
(3) 期末存货未用于担保。
7. 其他流动资产
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
待抵扣增值税进项税 9,450,417.23 4,782,464.75
持有待售固定资产 12,911,542.64 12,911,542.64
持有待售无形资产 355,503.42 355,503.42
合 计 22,717,463.29 18,049,510.81
(2) 其他说明
根据公司与吴兴区织里镇人民政府于 2013 年 6 月 24 日签署的《“退二进三”协议书》，并经公司五届
十四次董事会决议通过，公司将漾西厂区搬迁至新厂区，同时公开拍卖漾西厂区。截至 2013 年 12 月 31
日，公司已基本完成设备搬迁和设备处置，因拍卖未落实，房产和土地尚未移交。本次交易预计至 2014 年
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12 月 31 日前履行完毕。根据湖州兴源房地产土地评估咨询有限公司出具的《评估报告》，漾西厂区土地
及房屋建筑物综合评估价为 4,152.86 万元。
8. 长期股权投资
投资 增减
被投资单位 核算方法 期初数 期末数
成本 变动
湖州吴兴永邦民间资
按成本法核算 5,000,000.00 1,000,000.00 4,000,000.00 5,000,000.00
金管理股份有限公司
小 计 5,000,000.00 1,000,000.00 4,000,000.00 5,000,000.00
(续上表)
持股 表决权 持股比例与表决权比 本期计提
被投资单位 减值准备 本期现金红利
比例(%) 比例(%) 例不一致的说明 减值准备
其他股权投资
湖州吴兴永邦民间资
10.00 10.00
金管理股份有限公司
合 计
9. 固定资产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 850,565,819.67 1,525,705.79 9,127,321.51 842,964,203.95
房屋及建筑物 280,304,188.45 280,304,188.45
机器设备 545,293,204.64 712,905.79 8,558,302.51 537,447,807.92
运输工具 24,074,592.71 800,000.00 -- 24,874,592.71
其他设备 893,833.87 12,800.00 569,019.00 337,614.87
—— 本期 —— ——
本期计提
转入
2) 累计折旧小计 379,193,138.34 30,813,149.40 8,510,287.71 401,496,000.03
房屋及建筑物 73,379,671.84 5,784,427.38 -- 79,164,099.22
63
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机器设备 286,891,862.72 23,586,893.27 7,969,719.66 302,509,036.33
运输工具 18,189,420.48 1,363,237.87 -- 19,552,658.35
其他设备 732,183.30 78,590.88 540,568.05 270,206.13
3) 账面净值小计 471,372,681.33 —— —— 441,468,203.92
房屋及建筑物 206,924,516.61 —— —— 201,140,089.23
机器设备 258,401,341.92 —— —— 234,938,771.59
运输工具 5,885,172.23 —— —— 5,321,934.36
其他设备 161,650.57 —— —— 67,408.74
4) 减值准备小计 —— ——
房屋及建筑物 —— ——
机器设备 —— ——
运输工具 —— ——
其他设备 —— ——
5) 账面价值合计 471,372,681.33 —— —— 441,468,203.92
房屋及建筑物 206,924,516.61 —— —— 201,140,089.23
机器设备 258,401,341.92 —— —— 234,938,771.59
运输工具 5,885,172.23 —— —— 5,321,934.36
其他设备 161,650.57 —— —— 67,408.74
本期折旧额为 30,813,149.40 元。
(2) 期末无暂时闲置固定资产。
(3) 期末无融资租入固定资产。
(4) 期末无经营租出固定资产。
(5) 固定资产均已办妥产权证书。
(6) 期末固定资产未用于债务担保。
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10. 在建工程
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
数控轧辊磨床 2,224,192.97 2,224,192.97 1,143,028.16 1,143,028.16
自动化立体仓库 11,130,273.58 11,130,273.58
合 计 13,354,466.55 13,354,466.55 1,143,028.16 1,143,028.16
(2) 增减变动情况
预算数 转入固定 工程投入占预算
工程名称 期初数 本期增加 其他减少
(万元) 资产 比例(%)
数控轧辊磨床 370 1,143,028.16 1,081,164.81 60.11
自动化立体仓库 6800 11,130,273.58 16.37
合 计 7170 1,143,028.16 12,211,438.39
(续上表)
工程进度 利息资本化 本期利息资本 本期利息资本
工程名称 资金来源 期末数
(%) 累计金额 化金额 化年率(%)
数控轧辊磨床 60.11 其他来源 2,224,192.97
自动化立体仓库 16.37 其他来源 11,130,273.58
合 计 13,354,466.55
11. 无形资产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 72,322,164.58 72,322,164.58
土地使用权 72,312,762.87 72,312,762.87
软件 9,401.71 9,401.71
2) 累计摊销小计 10,659,528.14 726,136.24 11,385,664.38
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土地使用权 10,650,126.43 726,136.24 11,376,262.67
软件 9,401.71 9,401.71
3) 账面净值小计 61,662,636.44 60,936,500.20
土地使用权 61,662,636.44 60,936,500.20
软件
4) 减值准备小计
土地使用权
软件
5) 账面价值合计 61,662,636.44 60,936,500.20
土地使用权 61,662,636.44 60,936,500.20
软件
本期摊销额 726,136.24 元。
(2) 期末无形资产均已办妥产权证书。
(3) 期末无形资产未用于债务担保。
12. 长期待摊费用
其他减少的
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
原因
租入固定资
892,548.49 391,454.70 501,093.79
产改良支出
排污费 330,525.00 152,550.00 177,975.00
合 计 1,223,073.49 544,004.70 679,068.79
13. 递延所得税资产
(1) 已确认的递延所得税资产
项 目 期末数 期初数
资产减值准备 1,869,118.02 1,559,400.35
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内部销售未实现利润 88,418.96 317,611.12
合 计 1,957,536.98 1,877,011.47
(2) 未确认递延所得税资产的明细
项 目 期末数 期初数
资产减值准备 86,042.53 163,094.35
小 计 86,042.53 163,094.35
(3) 可抵扣差异项目明细
项 目 金 额
资产减值准备 9,686,415.98
内部销售未实现利润 353,675.85
小 计 10,040,091.83
14. 资产减值准备明细
本期减少
项 目 期初数 本期计提 期末数
转回 转销
坏账准备 8,476,508.12 1,295,950.39 9,772,458.51
合 计 8,476,508.12 1,295,950.39 9,772,458.51
15. 短期借款
项 目 期末数 期初数
信用借款 76,000,000.00 34,000,000.00
质押借款 -- 60,000,000.00
合 计 76,000,000.00 94,000,000.00
16. 应付票据
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 88,000,000.00 130,000,000.00
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合 计 88,000,000.00 130,000,000.00
下一会计期间将到期的金额为 88,000,000.00 元。
17. 应付账款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
货款 62,055,012.13 46,999,195.73
工程设备款 7,620,026.00 7,712,095.26
其他 1,767,501.56 2,465,134.70
合 计 71,442,539.69 57,176,425.69
(2) 期末无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
(3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
单位名称 期末数 账龄 超过 1 年未支付原因
期末系本公司向其采购 36000
吨/年全自动立式建筑用铝型
大宝产业株式会社 4,062,442.00 2-3 年
材表面处理设备尚未支付的设
备尾款
合 计 4,062,442.00
18. 预收款项
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
货款 31,743,474.75 24,028,338.77
合 计 31,743,474.75 24,028,338.77
(2) 期末无预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
(3) 无账龄超过 1 年的大额预收款项。
19. 应付职工薪酬
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(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 6,983,539.32 31,460,820.49 33,212,026.17 5,232,333.64
职工福利费 1,339,450.37 1,339,450.37
社会保险费 356,610.41 2,203,870.30 2,167,884.03 392,596.68
其中：医疗保险费 122,621.46 653,117.84 646,909.11 128,830.19
基本养老保险费 184,988.56 1,238,145.42 1,209,606.67 213,527.31
失业保险费 26,569.91 175,882.75 175,343.40 27,109.26
工伤保险费 14,143.12 86,095.11 85,559.53 14,678.70
生育保险费 8,287.36 50,629.18 50,465.32 8,451.22
住房公积金 3,990.00 92,831.00 93,041.00 3,780.00
其他 1,429,618.64 140,960.00 1,288,658.64
合 计 8,773,758.37 35,096,972.16 36,953,361.57 6,917,368.96
期末数中无拖欠性质职工薪酬。工会经费和职工教育经费金额 1,288,658.64 元。
(2) 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
工资、奖金、津贴和补贴计划将于下一会计期间内发放；社会保险费和住房公积金计划将于下一会计
期间内上缴；其他将于未来会计期间内使用。
20. 应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税 922,818.46 715,569.90
企业所得税 6,619,360.65 7,786,816.22
代扣代缴个人所得税 143,879.55 1,104,284.93
城市维护建设税 35,514.83 420,932.53
印花税 43,181.28 49,581.41
教育费附加 27,684.56 256,726.32
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地方教育附加 18,456.37 171,150.88
水利建设专项资金 181,563.61 203,868.53
河道管理费 2,656.53
合 计 7,995,115.84 10,708,930.72
21. 应付利息
项 目 期末数 期初数
短期借款应付利息 119,811.26 49,227.93
合 计 119,811.26 49,227.93
22. 其他应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
押金保证金 20,149,999.87 19,052,611.34
其他 1,070,625.01 1,105,063.35
合 计 21,220,624.88 20,157,674.69
(2) 期末无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
(3) 无账龄超过 1 年的大额其他应付款。
23. 其他非流动负债
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
递延收益 14,686,881.71 16,178,286.52
合 计 14,686,881.71 16,178,286.52
(2) 递延收益的明细情况
本期计入
本期新增
项 目 原始发生额 期初数 营业外收入 其他变动 期末数 说明
补助金额
金额
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与资产相关的政府补助
年产 3 万吨高
精度 PS 版、 湖州市织里镇人民政府织政〔2007〕60 号、湖州
20,653,000.00 11,338,864.88 1,079,891.89 10,258,972.99
CTP 版铝板基 市织里镇党政联席会议纪要〔2009〕24 号
生产线项目
厂区综合节能 浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会
1,000,000.00 555,555.56 55,555.56 500,000.00
技改项目 〔2009〕346 号
先进制造业基 湖州市财政局和湖州市经济委员会湖财企
1,000,000.00 525,000.00 50,000.00 475,000.00
地项目 〔2008〕128 号
年产 10000 吨
粉末涂料生产 700,000.00 285,419.07 62,686.57 222,732.50 浙江省财政厅浙财企〔2010〕245 号
线技改项目
年产 8000 吨
湖州市财政局、湖州市经济委员会湖财企〔2010〕
金属涂料生产 300,000.00 121,875.00 25,000.00 96,875.00
31 号
线技改项目
年产 5 万吨节
浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会浙财
能铝合金型材 3,765,000.00 3,245,689.65 194,741.38 3,050,948.27
企〔2012〕276 号
项目
粉末涂料生产
湖州市财政局、湖州市经济和信息化委员会湖财
线节能技改项 200,000.00 105,882.36 23,529.41 82,352.95
企〔2012〕4 号
目
小 计 27,618,000.00 16,178,286.52 1,491,404.81 14,686,881.71
上述与资产相关的政府补助，根据企业会计准则的有关规定，确认为递延收益，并自相关资产可供使
用时起，按照其预计使用期限平均分摊转入当期损益。
24. 股本
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股份总数 238,000,000 238,000,000
25. 资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 227,407,561.50 227,407,561.50
其他资本公积 14,405,287.03 14,405,287.03
合 计 241,812,848.53 241,812,848.53
26. 盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 74,917,547.49 74,917,547.49
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合 计 74,917,547.49 74,917,547.49
27. 未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
调整前上期末未分配利润 623,478,393.79 ——
调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－） ——
调整后期初未分配利润 623,478,393.79 ——
加：本期归属于母公司所有者的净利润 54,145,226.62 ——
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利
期末未分配利润 677,623,620.41 ——
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 5,393,085,187.69 5,681,290,411.91
其他业务收入 5,177,203.81 5,651,026.26
营业成本 5,270,971,260.99 5,562,101,076.03
(1) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）
本期数 上年同期数
产品名称
收入 成本 收入 成本
铝锭/铝棒 2,841,531,956.11 2,837,075,977.85 3,234,458,769.19 3,227,742,586.00
型材 641,210,958.01 554,767,517.87 749,235,463.82 655,563,229.99
板材 328,103,958.70 316,662,554.00 371,617,938.87 355,499,503.17
粉末涂料 14,196,015.74 9,916,431.46 18,116,131.13 13,108,479.49
铜/锌等贸易 1,568,042,299.13 1,550,782,020.87 1,307,862,108.90 1,307,311,198.98
及其他
72
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小 计 5,393,085,187.69 5,269,204,502.05 5,681,290,411.91 5,559,224,997.63
(3) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）
本期数 上年同期数
地区名称
收入 成本 收入 成本
境内 5,366,494,502.81 5,245,235,244.25 5,611,239,404.18 5,494,467,970.26
境外 26,590,684.88 23,969,257.80 70,051,007.73 64,757,027.37
小 计 5,393,085,187.69 5,269,204,502.05 5,681,290,411.91 5,559,224,997.63
(4) 公司前 5 名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入
比例(%)
单位 1 377,155,981.24 6.99
单位 2 331,826,494.08 6.15
单位 3 242,228,626.20 4.49
单位 4 190,460,792.12 3.53
单位 5 126,641,732.82 2.34
小 计 1,268,313,626.46 23.50
2. 营业税金及附加
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
城市维护建设税 950,307.60 1,798,624.88
教育费附加 595,521.56 1,112,978.54 详见本财务报表附注三税项之说明
地方教育附加 397,014.38 741,985.69
合 计 1,942,843.54 3,653,589.11
3. 销售费用
项 目 本期数 上年同期数
运费及吊装费 28,470,369.67 15,122,761.43
73
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职工薪酬 603,366.40 558,389.71
业务招待费 297,983.41 352,411.91
差旅费 138,443.29 193,184.20
其他 340,251.13 272,404.84
合 计 29,850,413.90 16,499,152.09
4. 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 9,761,402.45 9,596,175.06
折旧及摊销 5,996,759.02 6,508,041.80
业务招待费 2,004,827.10 2,031,627.36
差旅汽车费 1,789,347.24 1,955,987.53
其他 9,291,224.39 7,999,869.24
合 计 28,843,560.20 28,091,700.99
5. 财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 784,297.25 6,757,795.56
利息收入 -1,161,619.86 -928,598.31
汇兑损益 45,516.46 535,498.83
其他 260,446.03 488,735.39
合 计 -71,360.12 6,853,431.47
6. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
74
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坏账损失 1,295,950.39 7,170,938.05
合 计 1,295,950.39 7,170,938.05
7. 营业外收入
(1) 明细情况
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
非流动资产处置利得合计 26,079.82 26,079.82
其中：固定资产处置利得 26,079.82 26,079.82
政府补助 2,791,404.81 1,851,404.81 2,791,404.81
赔款、违约金收入 545,835.03 686,809.50 547,838.47
其他 270,303.44 742,822.68 268,300.00
合 计 3,633,623.10 3,281,036.99 3,633,623.10
（2）政府补助明细
项 目 本期数 说明
与收益相关的政府补助
工业强市建设发展资金补
550,000.00 湖州市财政局湖财企（2013）423 号
助
企业发展资金 500,000.00 湖州市财政局湖财企（2014）93 号
工业发展资金 150,000.00 湖州市财政局湖财企(2013)423 号
零星补助 100,000.00
与资产相关的政府补助
递延收益摊销转入 1,491,404.81 详见本财务报表附注之“其他非流动负债”项目注释
小 计 2,791,404.81
8. 营业外支出
75
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计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
非流动资产处置损失合计 149,688.62 215.00 149,688.62
其中：固定资产处置损失 149,688.62 215.00 149,688.62
水利建设专项资金 1,039,938.06 1,234,443.83
对外捐赠 20,000.00 30,000.00 20,000.00
其他 12,975.96 28,597.01 12,975.96
合 计 1,222,602.64 1,293,255.84 182,664.58
9. 所得税费用
项 目 本期数 上年同期数
按税法及相关规定计算的当期所得税 10,895,665.28 11,458,629.48
递延所得税调整 -80,525.51 -288,734.98
合 计 10,815,139.77 11,169,894.50
10. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 2014 年 1-6 月
归属于公司普通股股东的净利润 A 54,145,226.62
非经常性损益 B 2,779,506.52
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净
C=A-B 51,365,720.10
利润
期初股份总数 D 238,000,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
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因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6
L=D+E+F×
发行在外的普通股加权平均数 238,000,000.00
G/K-H×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.23
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.22
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
(三) 合并现金流量表项目注释
1．收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
收回不符合现金及现金等价物定义的保证金 850,000.00
政府补助 1,300,000.00
利息收入 1,161,619.86
赔偿收入 545,835.03
其他 1,347,527.88
合 计 5,204,982.77
2．支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
支付不符合现金及现金等价物定义的保证金 1,536,000.00
运输费及吊装费 28,470,369.67
业务招待费 2,302,810.51
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差旅汽车费 1,927,790.53
其他 8,639,667.33
合 计 42,876,638.04
3. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 57,025,603.29 53,389,437.08
加：资产减值准备 1,295,950.39 7,170,938.05
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 30,813,149.40 31,457,196.24
无形资产摊销 726,136.24 733,066.50
长期待摊费用摊销 544,004.70 544,004.70
处 置 固 定资 产 、 无 形资 产 和其 他长 期 资 产 的损 失
123,608.80 215.00
(收益以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 829,813.71 7,293,294.39
投资损失(收益以“－”号填列)
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -80,525.51 -288,734.98
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) -62,381,689.31 57,589,879.88
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -2,383,739.53 -109,345,921.85
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -24,804,840.46 62,182,419.46
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,707,471.72 110,725,794.47
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2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 239,429,508.17 285,520,781.61
减：现金的期初余额 275,937,554.48 275,524,438.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -36,508,046.31 9,996,343.11
(2) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
1) 现金 239,429,508.17 275,937,554.48
其中：库存现金 47,920.76 30,181.78
可随时用于支付的银行存款 239,381,587.41 275,907,372.70
可随时用于支付的其他货币资金
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 239,429,508.17 275,937,554.48
(3) 现金流量表补充资料的说明
本期合并现金流量表“期末现金及现金等价物余额”为 239,429,508.17 元，合并资产负债表“货币
资金”期末数为 245,115,508.17 元，两者差异 5,686,000.00 元，系合并现金流量表“期末现金及现金等
价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物标准的货币资金 5,686,000.00 元；本期合并现金流量表“期
初现金及现金等价物余额”为 275,937,554.48 元，合并资产负债表“货币资金”期初数为 280,937,554.48
元，两者差异 5,000,000.00 元，系合并现金流量表“期初现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及
现金等价物标准的货币资金 5,000,000.00 元。
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六、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
母公司/实际控制人 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
陆志宝
（续上表）
母公司对本公 母公司对本公
注册 本公司最终 组织机构代
母公司/实际控制人 司的持股比例 司的表决权比
资本 控制方 码
(%) 例(%)
陆志宝 18.88 18.88 陆志宝
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
(二) 无关联采购和关联销售货物等事项。
(三) 无关联方应收应付款项。
七、或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。
八、承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
无重要资产负债表日后事项中的非调整事项.
十、其他重要事项
(一) 非货币性资产交换
无重大非货币性资产交换。
(二) 债务重组
无重大债务重组事项。
(三) 企业合并
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企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
(四) 外币金融资产和外币金融负债
计入权益的
本期公允价 本期计提
项 目 期初数 累计公允 期末数
值变动损益 的减值
价值变动
金融资产
1. 以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金
融资产（不含衍生金融资
产）
2. 衍生金融资产
3. 贷款和应收款 203,740.61 153,790.98 3,075,819.66
4. 可供出售金融资产
5. 持有至到期投资
金融资产小计 203,740.61 153,790.98 3,075,819.66
金融负债 3,859,102.80 4,062,442.00
十一、母公司财务报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备
按组合计提坏账准
52,055,075.26 98.92 4,955,486.86 9.52 37,633,177.12 98.51 4,620,158.22 12.28
备
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 569,372.82 1.08 569,372.82 100.00 569,372.82 1.49 569,372.82 100.00
备
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浙江栋梁新材股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合 计 52,624,448.08 100.00 5,524,859.68 10.50 38,202,549.94 100.00 5,189,531.04 13.58
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 42,305,617.54 81.27 2,115,280.88 27,116,426.37 72.05 1,355,821.32
1-2 年 6,433,547.10 12.36 643,354.71 6,692,697.75 17.78 669,269.78
2-3 年 804,046.54 1.54 241,213.96 1,323,961.41 3.52 397,188.42
3-5 年 1,112,453.55 2.14 556,226.78 604,425.79 1.61 302,212.90
5 年以上 1,399,410.53 2.69 1,399,410.53 1,895,665.80 5.04 1,895,665.80
小 计 52,055,075.26 100 4,955,486.86 37,633,177.12 100.00 4,620,158.22
3) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
收回存在较大的不确定
货款 569,372.82 569,372.82 100
性
小 计 569,372.82 569,372.82 100
(2) 期末无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
(3) 应收账款金额前 5 名情况
单位 占应收账款余额
与本公司关系 账面余额 账龄
名称 的比例(%)
1 年以内 983,357.89 元、1-2 年
单位 1 非关联方 4,743,151.50 9.01
3,759,793.61 元
单位 2 非关联方 3,175,782.26 1 年以内 6.03
单位 3 非关联方 3,013,525.25 1 年以内 5.73
单位 4 非关联方 2,886,715.85 1 年以内 5.49
单位 5 非关联方 2,349,897.71 1 年以内 4.47
小 计 16,169,072.57 30.73
(5) 期末应收账款未用于担保。
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2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备
按组合计提坏账准备 707,608.78 100.00 38,330.44 5.42 712,709.83 100.00 103,510.49 14.52
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备
合 计 707,608.78 100.00 38,330.44 5.42 712,709.83 100.00 103,510.49 14.52
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 666,608.78 94.21 33,330.44 550,209.83 77.20 27,510.49
1-2 年 40,000.00 5.65 4,000.00 40,000.00 5.61 4,000.00
2-3 年
3-5 年 101,000.00 14.17 50,500.00
5 年以上 1,000.00 0.14 1,000.00 21,500.00 3.02 21,500.00
小 计 707,608.78 100.00 38,330.44 712,709.83 100.00 103,510.49
(2) 期末无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
(3) 其他应收款金额前 5 名情况
与本公司 账面 占其他应收款 款项性质
单位名称 账龄
关系 余额 余额的比例(%) 或内容
浙江省石油总公司湖州分公司 非关联方 115,838.48 1 年以内 16.37 油卡充值款
叶祥林 非关联方 113,109.73 1 年以内 15.98 暂借款
节能减排保证
湖州市吴兴区财政局 非关联方 95,000.00 1 年以内 13.43
金
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中建八局第三建设有限公司 非关联方 77,145.96 1 年以内 10.90 往来款
程竹青 非关联方 59,496.01 1 年以内 8.41 暂借款
小 计 460,590.18 65.09
(4) 期末其他应收款未用于担保。
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
投资 期初 增减 期末
被投资单位 核算方法
成本 数 变动 数
对子公司投资
湖州世纪栋梁铝
按成本法核算 370,803,770.00 370,803,770.00 370,803,770.00
业有限公司
上海兴栋铝经贸
按成本法核算 9,500,000.00 9,500,000.00 9,500,000.00
发展有限公司
湖州加成金属涂
按成本法核算 2,081,632.65 2,081,632.65 2,081,632.65
料有限公司
其他股权投资
湖州吴兴永邦民
间资金管理股份 按成本法核算 5,000,000.00 1,000,000.00 4,000,000.00 5,000,000.00
有限公司
合 计 387,385,402.65 383,385,402.65 4,000,000.00 387,385,402.65
(续上表)
持股 表决权 持股比例与表决权比 本期计提
被投资单位 减值准备 本期现金红利
比例(%) 比例(%) 例不一致的说明 减值准备
对子公司投资
湖州世纪栋梁铝
100.00 100.00
业有限公司
上海兴栋铝经贸
95.00 95.00
发展有限公司
湖州加成金属涂
51.00 51.00 5,100,000.00
料有限公司
其他股权投资
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湖州吴兴永邦民
间资金管理股份 10.00 10.00
有限公司
合 计 5,100,000.00
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 641,348,186.65 753,428,324.87
其他业务收入 1,404,471.10 1,095,847.34
营业成本 568,118,226.25 674,654,623.23
(2) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）
本期数 上年同期数
产品名称
收入 成本 收入 成本
型材 641,210,958.01 567,237,599.71 749,256,765.02 671,059,951.12
板材 119,519.23 139,469.38 4,171,559.85 3,190,503.89
其他 17,709.41 10,765.34
小 计 641,348,186.65 567,387,834.43 753,428,324.87 674,250,455.01
(3) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）
本期数 上年同期数
地区名称
收入 成本 收入 成本
境内 638,279,061.32 564,587,677.50 751,374,516.91 672,558,956.93
境外 3,069,125.33 2,800,156.93 2,053,807.96 1,691,498.08
小 计 641,348,186.65 567,387,834.43 753,428,324.87 674,250,455.01
(4) 公司前 5 名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
单位 1 65,869,481.81 10.25
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单位 2 44,824,145.74 6.97
单位 3 44,017,811.10 6.85
单位 4 38,274,918.68 5.95
单位 5 36,608,114.74 5.70
小 计 229,594,472.07 35.72
2. 投资收益
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 5,100,000.00 8,058,000.00
合 计 5,100,000.00 8,058,000.00
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变动的
被投资单位 本期数 上年同期数
原因
湖州加成金属涂料有限公司 5,100,000.00 8,058,000.00
小 计 5,100,000.00 8,058,000.00
(3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(三) 母公司现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 52,405,418.30 53,016,063.72
加：资产减值准备 270,148.59 3,282,687.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,502,918.02 11,730,913.25
无形资产摊销 125,001.04 130,364.34
长期待摊费用摊销 152,550.00 152,550.00
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处 置 固 定资 产 、 无 形资 产 和其 他长 期 资 产 的损 失
123,608.80
(收益以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 212,696.64 4,033,391.49
投资损失(收益以“－”号填列) -5,100,000.00 -8,058,000.00
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -50,299.29 -490,748.82
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) -66,167,330.89 -13,435,865.18
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -18,560,107.63 -1,722,365.82
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -27,005,806.12 21,812,584.50
其他
经营活动产生的现金流量净额 -52,091,202.54 70,451,574.97
2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 166,968,001.22 214,160,867.64
减：现金的期初余额 233,102,560.99 181,230,506.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -66,134,559.77 32,930,361.16
十二、其他补充资料
(一) 非经常性损益
87
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1. 非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -123,608.80
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国
2,791,404.81
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 783,162.51
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其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 3,450,958.52
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 575,565.38
少数股东权益影响额(税后) 95,886.62
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 2,779,506.52
2. 公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定“其他
符合非经常性损益定义的损益项目”，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经
常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的原因说明
项 目 涉及金额 原因
因其系国家规定之税费，且其金额
计算与公司正常经营业务存在直接
水利建设专项资金 1,039,938.06
关系，故不具特殊和偶发性，因此
将其界定为经常性损益项目。
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
每股收益(元/股)
加权平均净资产
报告期利润
收益率(%)
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
4.49 0.23 0.23
利润
扣除非经常性损益后归属于
4.26 0.22 0.22
公司普通股股东的净利润
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 54,145,226.62
非经常性损益 B 2,779,506.52
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的 C=A-B 51,365,720.10
净利润
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 1,178,208,789.81
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发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股
E
股东的净资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股 G
东的净资产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H
因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股
I
东的净资产增减变动
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J
报告期月份数 K 6
L= D+A/2+ E ×
加权平均净资产 1,205,281,403.12
F/K-G×H/K±I×
J/K
加权平均净资产收益率（%） M=A/L 4.49
扣除非经常损益加权平均净资产收益率（%） N=C/L 4.26
(三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
应收账款 117,683,758.66 84,567,929.50 39.16% 主要系竞争压力较大,公司回款较慢所致。
主要系期末尚未与供货商结算的预付款项相应增加所
预付款项 48,132,699.96 20,486,193.84 134.95%
致.
主要系本期对湖州吴兴永邦民间资金管理股份有限公
长期股权投资 5,000,000.00 1,000,000.00 400%
司投资所致。
在建工程 13,354,466.55 1,143,028.16 10.68 倍 主要系本期新增自动化立体仓库未完工结转所致。
长期待摊费用 679,068.79 1,223,073.49 -44.48% 主要系本期摊销所致。
应付票据 88,000,000.00 130,000,000.00 -32.31% 主要系本期以票据方式结算货款减少所致。
主要系公司产品销售规模的进一步扩大，以预收货款方
预收款项 31,743,474.75 24,028,338.77 32.11%
式销售货物的情况增加所致。
应付利息 119,811.26 49,227.93 143.38% 主要系公司期末应付未付利息增加所致。
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
营业税金及附加 1,942,843.54 3,653,589.11 -46.82% 主要系本期应交流转税下降所致。
主要系子公司兴栋铝本期新增的氧化铝业务的运输费
销售费用 29,850,413.90 16,499,152.09 80.92%
较高所致。
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财务费用 -71,360.12 6,853,431.47 -101.04% 主要系本期平均短期借款规模下降所致。
主要系公司 2013 年末应收款项大幅增加，导致按会计
资产减值损失 1,295,950.39 7,170,938.05 -81.93%
政策计提的坏账准备相应增加所致。
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第十节 备查文件目录
一、载有董事长签名的公司2014年半年度报告全文；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
三、报告期内在《证券时报》、《上海证券报》《证券日报》和指定信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn
上公司披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上述文件置备于公司证券部备查
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