浙江栋梁新材股份有限公司2007年半年度报告
证券代码：002082
证券简称：栋梁新材
披露日期：2007年7月26日
目 录
重要提示………………………………………………………………03
公司基本情况…………………………………………………………04
股本变动及股东情况…………………………………………………07
董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………10
董事会报告……………………………………………………………12
重要事项………………………………………………………………30
财务报告………………………………………………………………33
备查文件目录…………………………………………………………95
第一节 重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、公司所有董事均出席了本次审议半年度报告董事会会议。
三、没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
四、公司半年度财务报告已经浙江天健会计师事务所有限公司审计并出具无保留意见的审计报告。
五、公司董事长陆志宝先生、总经理徐引生先生、财务总监俞建利先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
公司基本情况
（一）、公司基本情况
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公司名称（中文） 浙江栋梁新材股份有限公司
公司名称（英文） ZHEJIANGDONGLIANGNEWMATERIALCO.,LTD.
公司法定代表人 陆志宝
公司注册地址 浙江省湖州市八里店镇
注册地址的邮政编码 313001
公司办公地址 浙江省湖州市织里镇栋梁路
办公地址的邮政编码 313008
公司国际互联网网址 Http://www.dongliang.com.cn
电子信箱 info@dongliang.com.cn
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（二）、公司董事会秘书、证券事务代表及投资者管理负责人
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董事会秘书 证券事务代表 投资者关系管理负责人
姓名 谷 穗 施和泉 谷 穗
联系地址 浙江省湖州市织里镇栋梁路 浙江省湖州市织里镇栋梁路 浙江省湖州市织里镇栋梁路
电话 0572-2699710 0572-2699755 0572-2699710
传真 0572－2699765 0572－2699765 0572－2699765
电子信箱 hzgusui@vip.sina.com shihequan@sina.com hzgusui@vip.sina.com
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（三）、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》
登载年度报告的网站网址：http://cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
（四）、股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：栋梁新材
股票代码：002082
（五）、其他
公司首次注册登记日期：1999年3月
公司最近一次变更注册登记日期：2007年7月
公司企业法人营业执照注册号：330000000001274
公司税务登记号码：330501146934308
公司聘请的会计师事务所：浙江天健会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：浙江省杭州市西溪路128号金鼎广场西楼6-10层
主要财务数据和指标
（一）、 主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度
调整后 调整前 期末增减
总资产 814,932,602.68 852,261,139.05 851,570,869.69 -4.38%
所有者权益（或股东权益） 374,208,212.41 354,649,818.60 354,017,257.95 5.51%
每股净资产 2.81 4.26 4.26 -34.04%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期
调整后 调整前 增减
营业总收入 2,176,476,821.81 1,491,474,508.48 1,491,474.508.48 45.93%
营业利润 33,434,658.49 21,078,265.04 21,032,630.62 58.62%
利润总额 34,997,582.60 20,592,084.67 20,592,084.67 69.96%
净利润 27,878,393.81 12,539,006.60 12,329,733.41 122.33%
扣除非经常性损益后的净利润 26,243,806.56 12,812,057.21 12,602,784.02 104.84%
基本每股收益 0.21 0.15 0.15 40.00%
稀释每股收益 0.21 0.15 0.15 40.00%
净资产收益率 7.45% 3.54% 3.48% 增加3.91个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -2,344,741.05 27,485,242.19 27,485,242.19 -108.53%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.02 0.52 0.52 -103.85%
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注：报告期内，公司实施了2006年度资本公积金转增股本方案：以资本公积金向全体股东每10股转增6股，转增后公司总股本由 83,200,000股为增至133,120,000股。按新股本计算，上年度期末每股净资产为2.66元/股，上年同期基本每股收益和稀释每股收益为0.09元/股。
（二）、非经常性损益项目
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 4,989.30
计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准 2,534,858.00
定额或定量享受除外）
其他营业外收支净额 -44,440.10
小计 2,495,407.20
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 860,976.70
少数股东所占份额 -156.75
合计 1,634,587.25
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（三）、 国内外会计准则差异
无
第三节 股本变动及股东情况
股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例
股 股
一、有限售条件股份 53,200,00 63.94% 31,920,00 *16,000 31,936,000 85,136,000 63.95%
0 0
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 53,200,00 63.94% 31,920,00 16,000 31,936,000 85,136,000 63.95%
0 0
其中：境内非国有法 7,980,000 9.59% 4,788,000 4,788,000 12,768,000 9.59%
人持股
境内自然人持股 45,220,00 54.35% 27,132,00 16,000 27,148,000 72,368,000 54.36%
0 0
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 30,000,00 36.06% 18,000,00 -16,000 17,984,000 47,984,000 36.05%
0 0
1、人民币普通股 30,000,00 36.06% 18,000,00 -16,000 17,984,000 47,984,000 36.05%
0 0
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 83,200,00 100.00% 49,920,00 0 49,920,000 133,120,000 100.00%
0 0
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*董事潘云初2007年３月份二级市场买入１万股，５月份转增６千股。
前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
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股东总数 13,069
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股 质押或冻结的股份
份数量 数量
陆志宝 境内自然人 21.10% 28,089,600 28,089,600 0
湖州市织里镇资产经营有限公司 境内非国有法人 9.59% 12,768,000 12,768,000 0
沈百明 境内自然人 6.71% 8,937,600 8,937,600 0
徐引生 境内自然人 6.71% 8,937,600 8,937,600 0
宋铁和 境内自然人 6.71% 8,937,600 8,937,600 0
周国旗 境内自然人 3.20% 4,256,000 4,256,000 0
俞纪文 境内自然人 3.20% 4,256,000 4,256,000 0
国信证券有限责任公司 境内非国有法人 2.46% 3,277,558 0
鸿飞证券投资基金 境内非国有法人 1.50% 2,000,000 0
宏源证券股份有限公司 境内非国有法人 1.07% 1,427,147 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
国信证券有限责任公司 3,277,558 人民币普通股
鸿飞证券投资基金 2,000,000 人民币普通股
宏源证券股份有限公司 1,427,147 人民币普通股
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 1,094,247 人民币普通股
中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金 660,008 人民币普通股
钱宾 554,827 人民币普通股
中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长股票证券投资基金 442,244 人民币普通股
王希厚 414,580 人民币普通股
鸿阳证券投资基金 389,080 人民币普通股
隗丽霞 367,040 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的 有限售条件的股东之间无关联关系或一致行动,无限售条件股东之间未知是否存在关联关系或一致
说明 行动。
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前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
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有限售条件股东 持有的有限售条件股 可上市交易时 限售条件
名称 份数量 间
陆志宝 28,089,600 2009-11-20 自股票上市之日起，在36个月内不转让或委托他人管理其所持股份，也不
得由公司回购所持股份；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过
其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
湖州市织里镇资 12,768,000 2009-11-20 自股票上市之日起，在36个月内不转让。
产经营有限公司
沈百明 8,937,600 2009-11-20 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让
的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
徐引生 8,937,600 2009-11-20 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让
的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
宋铁和 8,937,600 2009-11-20 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让
的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
周国旗 4,256,000 2007-11-20 自股票上市之日起，在12个月内不转让；
俞纪文 4,256,000 2009-11-20 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让
的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
杨金荣 1,021,440 2009-11-20 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让
的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
钱树生 851,200 2009-11-20 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让
的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
宋建华 851,200 2009-11-20 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让
的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
双志卫 851,200 2009-11-20 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让
的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
陈阿泉 851,200 2009-11-20 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让
的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
曲晓珑 851,200 2009-11-20 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让
的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
李荣方 851,200 2009-11-20 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让
的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
合计 82,311,040
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报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
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姓名 职务 年初持股数 本期增持股份 本期减持股 期末持股数 变动原因
数量 份数量
陆志宝 董事长 17,556,000 10,533,600 0 28,089,600 ５月份公司公积金转增每１０股转增６
股。
徐引生 总经理 5,586,000 3,351,600 0 8,937,600 同上
谷穗 董事会秘书 0 0 0
俞建利 财务总监 0 0 0
沈百明 董事 5,586,000 3,351,600 0 8,937,600 ５月份公司公积金转增每１０股转增６
股。
宋铁和 董事 5,586,000 3,351,600 0 8,937,600 同上
俞纪文 董事 2,660,000 1,596,000 0 4,256,000 同上
潘云初 董事 0 16,000 0 16,000 ３月份二级市场买入１万股，５月份转
增６千股。
李荣方 监事 532,000 319,200 0 851,200 ５月份公司公积金转增每１０股转增６
股。
陈阿泉 监事 532,000 319,200 0 851,200 同上
周军强 监事 0 0
肖今声 独立董事 0 0
施森康 独立董事 0 0
卢存诒 独立董事 0 0
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上述人员未持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量。
报告期内董事、监事及其他高级管理人员的新聘和解聘情况。
1、2007 年1月22日，公司第三届董事会第十次会议审议通过《关于更换财务总监的议案》，原财务总监沈百明先生因受公司指派到全资子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司工作，故辞去财务总监一职。根据公司董事会提名委员会的提名议案，决定聘任俞建利先生担任浙江栋梁新材股份有限公司财务总监一职。
2、原公司独立董事朱祖芳先生自2001年5月15日经2000年度股东大会审议通过担任我公司独立董事起，任期已满六年。根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》以及本公司《独立董事工作制度》的规定：“独立董事连选可以连任，但是连任时间不能超过六年”，因此，朱祖芳先生在本公司2006年度股东大会选举出新的独立董事后离任。2006年度股东大会审议通过了《选举卢存诒先生担任公司新独立董事的议案》，选举了卢存怡先生担任公司新的独立董事。
第五节 董事会报告
一、 管理层讨论与分析
（一） 公司报告期内总体经营情况
近年来，随着我国国民经济的持续增长，我国有色金属工业及铝工业迅猛发展，经济效益增长很快。2007年上半年承接2006年的发展态势，我国有色金属工业和铝工业开局良好，生产持续快速增长，企业经济效益大幅度提高，进出口贸易总额平稳增加，固定资产投资结构进一步改善。公司在整个行业快速增长的带动下，依托前次募集资金投放项目的全面投产，通过全体股东的大力支持和公司全体员工的共同努力，公司董事会、经营班子较好地完成了年初下达的目标任务，销售收入和利润总额均创历史新高。
报告期内，公司借助上市带来的资金及品牌效应，其一是在铝型材方面继续以稳定现有产品质量、积极开发节能新产品为手段，进一步开拓市场，扩大市场占有率，在房地产市场持续宏观调控的情况下，销售收入继续增长17%左右；其二是在PS版铝板基方面不断提升产品品质，积极拓展客户，使募投项目早日达产，发挥预期的效益。报告期内，公司实现主营业务收入217459 万元，比上年同期增长45.81%；实现净利润 2788万元，比上年同期增长122.33%。
同时，公司通过上市公司的规范自查，不断完善内部管理机制，优化管理流程，提升了公司的管理水平。
（二）公司主营业务及经营状况
1、公司主营业务经营情况的说明
本公司属有色金属加工行业。经营范围：铝合金型材、铝棒、五金制品及模具、镁合金制品的制造加工、销售；门窗加工、安装；纺织品、建筑材料、金属材料、木材的销售，经营进出口业务。目前公司主营产品为铝合金型材和铝板材。
2、主营业务分行业、分产品情况表
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 营业成本比上 毛利率比上年同
同期增减 年同期增减 期增减（个百分
点）
有色金属贸易 147,163.84 146,754.80 0.28% 48.06% 48.17% -0.07
有色金属加工 70,295.65 64,058.22 8.87% 41.32% 40.99％ 0.11
主营业务分产品情况
喷涂型材 29,202.08 26,431.09 9.49% 8.46% 10.79% -1.90
电泳型材 4,008.98 4,003.16 0.15% -3.27% 2.76% -5.85
普通型材 4,244.55 4,095.50 3.51% 5.23% 6.96% -1.56
断桥型材 4,028.24 3,565.87 11.48%
仿不锈钢色型材 645.34 639.06 0.97% -36.50% -32.96% -5.24
粉末涂料 1,995.85 1,752.25 12.21% 28.97% 27.81% 0.80
铝锭/铝棒 144,613.89 144,366.90 0.17% 45.49% 45.69% -0.13
PS版铝板基 24,953.02 22,302.99 10.62% 2,260.59% 2,387.80% -4.57
幕墙铝板 2,371.10 2,289.41 3.45% -49.42% -47.90% -2.82
其他 2,651.89 2,615.53 1.37% -64.27% -64.00% -0.74
小计 218,714.95 212,061.76 3.04% 45.59% 45.69% -0.07
抵消 1,255.46 1,248.74 0.54% 15.09% 15.76% -0.57
合计 217,459.49 210,813.02 3.06% 45.81% 45.91% -0.06
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00万元
3、主营业务分地区情况表
单位：（人民币）万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减
浙江地区 46,236.08 51.50%
江苏地区 50,885.82 42.09%
上海地区 95,624.85 34.98%
安徽地区 2,350.22 81.73%
山东地区 199.74 -73.20％
其他地区 22,162.78 123.27％
合计 217,459.49 45.81%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、主要客户、供应商情况
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前5名销售客户销售金额合计 27,484.88 占销售总额比重 12.63%
前5名供应商采购金额合计 95,381.62 占采购总额比重 45.21%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）公司资产构成情况 （单位：人民币万元）
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日 同比增减（个百分
金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 点）
货币资金 10,766.28 13.21% 21,362.02 25.07% -11.86
应收票据 4,253.55 5.22％ 4,208.75 4.94％ 0.28
应收账款 4,834.77 5.93% 3,524.60 4.14％ 1.79
预付款项 8,315.63 10.20% 5,647.67 6.63% 3.57
存货 17,259.49 21.18％ 15,172.49 17.80％ 3.38
固定资产原值 43,216.02 53.03％ 42,517.85 49.89％ 3.14
在建工程 1,575.13 1.93% 4.56 1.93
短期借款 25,400.00 31.17％ 24,920.00 29.24％ 1.93
应付票据 4,250.00 5.22% 14,350.00 16.84% -11.62
长期借款 3,990.00 4.90％ 2,310.00 2.71％ 2.19
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变动原因：
1：2007年6月末，公司货币资金余额10,766.28万元，占总资产的比重为13.21%，同比减少11.86个百分点，主要系公司为提高资金的使用效率，减少了以票据结算采购货款的方式，相应导致货币资金余额减少。
2：2007年6月末，公司应收票据余额4,253.55万元，占总资产的比重为5.22％，同比增长0.28个百分点，应收账款余额4,834.77万元，占总资产的比重为5.93％，同比增长1.79个百分点。应收票据和应收账款合计比上期增长1,354.97万元，增长比例为17.52％，主要原因系本公司及子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司随着销售规模的不断扩大，应收票据和应收账款余额相应增加所致。
3：2007年6月末，公司预付款项余额8,315.63万元，占总资产的比重为10.20%，同比增长3.57个百分点，主要原因系公司及子公司为适应生产、销售规模扩大的需要，更多地采用预付款方式订购原材料所致。
4：2007年6月末，公司存货余额17,259.49万元，占总资产的比重为21.18％，同比增长3.38个百分点，期末余额比上期增加2,087万元，增长比例为13.76％，主要原因系本公司本期生产规模大幅增长，随业务规模的扩大而增加库存量所致。
5：2007年6月末，公司固定资产原值余额为43,216.02万元，占总资产的比重为53.03％，同比增加3.14个百分点，主要原因系公司本期新购入部分管理设备以及技术改造新增设备所致。
6：2007年6月末，公司在建工程余额1,575.13万元，占总资产的比重为1.93%，同比增长1.93个百分点，主要原因系公司本期募集资金投入项目铝塑复合型材生产线和技改项目年产1万吨铝铸轧卷生产线本期开工建设所致。
7：2007年6月末，公司短期借款、和长期借款余额为25,400.00万元和3,990.00万元，合计比上期增长2,160万元，增长比例为7.93％，主要原因为公司生产规模扩大需要增加流动资金所致。
8：2007年6月末，公司应付票据余额4,250.00万元，占总资产的比重为5.22%，同比减少11.62个百分点，主要系公司上年较多地了采用票据结算采购货款的方式，因本期资金压力有所缓解，故为提高资金的使用效率，减少了以票据结算采购货款的方式，相应导致应付票据余额减少。
（四）报告期内三项费用及所得税情况（单位：人民币万元）
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项目 2007年1－6月 2006年1－6月 增减额 增减幅度
销售费用 809.76 405.33 404.43 99.78%
管理费用 1,519.74 1,135.82 383.92 33.80%
财务费用 820.54 854.23 -33.69 -3.94%
所得税 666.19 657.91 8.28 1.26%
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变动原因：
1：销售费用同比增加404.43万元，增加幅度为99.78%，主要原因系本公司子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司本期PS版铝板基的销售量较上年同期大幅增长，承担的运输费用相应增加所致。
2：管理费用同比增加383.92万元，增加幅度为33.80%，主要原因系公司随着生产、销售规模的进一步扩大，管理人员工资及业务招待费相应增加所致。
3：所得税费用同比增加8.28万元，增加幅度为1.26％，主要原因为本期利润增长以及公司子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司本期经当地税务机关批准抵免购买国产设备抵免所得税476万元所致。
（五）报告期公司现金流量的构成情况（单位：人民币万元）
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项目 2007年1－6月 2006年1－6月 增减幅度
一、经营活动产生的现金流量净额 -234.47 2,748.52 -108.53%
经营活动现金流入量 255,684.48 177,902.35 43.72%
经营活动现金流出量 255,918.95 175,153.82 46.11%
二、投资活动产生的现金流量净额 -2,886.87 -6,007.36 51.94%
投资活动现金流入量 350.56 1,932.31 -81.86%
投资活动现金流出量 3,237.43 7,939.67 -59.22%
三、筹资活动产生的现金流量净额 -8,096.29 11,625.93 -169.64%
筹资活动现金流入量 24,280.00 51,755.00 -53.09%
筹资活动现金流出量 32,376.29 40,129.07 -19.32%
四、现金及现金等价物净额增加 -11,231.99 8,362.81 -234.31%
现金流入总计 280,315.04 231,589.66 21.04%
现金流出总计 291,532.67 223,222.56 30.60%
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报告期内，公司经营活动现金流量净额-234.47万元，比上年同期减少108.53%，主要原因系本期购买商品，接受劳务支付的现金增长幅度超过销售商品、提供劳务收到的现金以及支付的各项税费增加较多所致。
投资活动现金流量净额-2,886.87万元，比上年同期增加51.94%，主要原因系本期固定资产投资支出较上期大幅减少所致。
筹资活动现金流量净额-8,096.29万元，比上年同期减少169.64%，主要原因系本期公司合并报表范围内公司间由于支付货款签发的应付票据贴现带来的资金净流入大幅减少所致。
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额-234.47万元，主要原因系：公司本期末与期初相比，由于生产、销售规模的扩大，存货增加2,098万元，以及预订原材料的预付账款增加2087万元，同时，公司上期较多地了采用票据结算采购货款的方式，本期资金压力有所缓解，故为提高资金的使用效率，减少了以票据结算采购货款的方式，导致材料采购付款增加所致。
（六）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
单位：万元
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子公司名称 主营业务 注册资本 实际投资 所占权益 总资产 净资产 营业收入 净利润
额 比例
湖州世纪栋梁铝 铝合金板带型 13,280 13,280 100 34,558.97 15,845.12 49,098.30 1,889.68
业有限公司 材的生产与销
售
上海兴栋铝经贸 铝锭、铝棒的 1,000 1,000 100% 7,249.37 1,293.61 196,512.91 95.51
发展有限公司 贸易
湖州加成金属涂 粉末涂料的生 408.16 208.16 51% 1,511.03 861.28 1,995.85 95.64
料有限公司 产与销售
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1、湖州世纪栋梁铝业有限公司
湖州世纪栋梁铝业有限公司注册资本为人民币13280万元，本公司持有其100%的股权，其经营范围包括铝合金板材、带材、型材、箔材（不含电镀、氧化）、五金制品及模具、镁合金制品的制造加工销售；金属材料（除稀、贵金属）批发零售。截至2007年6月30日，公司经审计后的总资产为34,558.97 万元，净资产为15,845.12万元；报告期内实现营业收入49,098.30万元，净利润为1,889.68万元。
2、上海兴栋铝经贸发展有限公司
上海兴栋铝经贸发展有限公司注册资本为人民币1000万元，本公司持有其100%的股权，其经营范围包括销售铝合金材料及制品、金属材料、五金交电、建筑材料、木制品、纺织原料，主要从事铝锭、铝棒的贸易。截至2007年6月30日，公司经审计后的总资产为7,249.37 万元，净资产为1,293.61万元；报告期内实现营业收入196,512.91万元，净利润为95.51万元。
3、湖州加成金属涂料有限公司
湖州加成金属涂料有限公司注册资本为人民币4,081,632元，本公司持有其51%的股权，其经营范围是粉末涂料的生产与销售。截至2007年6月30日，公司经审计后的总资产为1,511.03万元，净资产为861.28万元；报告期内实现营业收入1,995.85万元，净利润为95.64万元。
（七）执行新会计准则后发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响：
1、根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定，公司将原政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，此变更将影响母公司当期损益2,029.19万元，但本事项不影响公司合并报表。
2、根据《企业会计准则第9号——职工薪酬》的规定，公司不再按工资总额计提福利费，此变更增加公司当期利润总额148.78万元。
3、根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法，此变更减少本期所得税费用总额32.21万元。
二、 2007年下半年的工作思路
2007 年是公司上市后的第一年，募投项目效益的发挥，原主营业务的进一步拓展，都将给公司带来极大的发展机遇。2007年下半年，公司将延续上半年的的发展战略继续以市场需求为导向，以技术创新和产品开发为手段，调整和优化产品结构，形成以中、高档铝合金建筑型材和铝板带系列产品为主体的产品线，通过提高产品的技术含量和持续稳定的产品质量，进一步打造公司品牌，扩大市场占有率；增强公司综合实力和核心竞争力，实现公司的可持续快速发展。
具体抓好以下几方面的工作：
1、持续加大技改投入，坚定进行技术改造和技术创新的决心。在统一认识的前提下，大刀阔斧地进行技术改造。公司将采用国际先进的复合型铝塑型材生产技术，引进关键生产设备，在断桥隔热型材的基础上，继续开发生产复合型铝塑型材，以调整产品结构，在国家节能政策的推动下，为公司的可持续发展奠定坚实的基础。目前，在复合性铝塑型材生产线已经引进的基础上，抓紧该项目设备的安装和调试，争取早日投产，产生效益。
2、对已投产并已逐步达产的高精度PS版铝板基生产线项目，针对目前旺盛的市场需求，继续以稳定产品质量为前提，合理选择优质客户，拓展销售渠道。
3、抓紧二期PS版铝板基生产线项目的土建和设备定制工作。在稳定现有客户资源的基础上，逐步建立销售网络，进一步拓展市场和发掘新的客户，为二期项目的投产做好市场推介方面的准备。并继续巩固和扩展同银行的长期合作关系，为二期项目的建设寻求资金需求的保障。
4、继续加强人力资源管理，提高员工素质，改善人才结构，多方面、多层次吸收引进有经验的各种人才，并侧重于大专院校应届毕业生的录用，从以前较为单纯的引进人才发展到逐步培养人才，建设与公司发展战略相适应的人才梯队。
5、实施名牌战略，争创“中国名牌产品”。公司在“实施名牌战略，争创中国名牌”的战略指导下，注重品牌的培育，利用质量优势和技术优势推动品牌建设，经过多年的发展，市场份额增长较快，品牌效应初显成效。今年六月已向国家技术监督检疫总局申报了“中国名牌产品”，争创工作已作为公司下半年的工作重点，力争争创成功，进一步提升“栋梁”在国际、国内的知名度。
6、2007年第三季度经营业绩的预计：
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对2007年前三季度经营业绩的预计 净利润比上年同期增长50%以上
公司预计2007年前三季度净利润比上年同期相比增长70%-100%。
2006年前三季度的经营业绩 净利润（未按新会计准则调整） 22,412,732.47
业绩变动的原因说明 公司全资子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司募集资金项目本期进入量产以及公司铝合金型材
产品销售稳步上升，导致公司利润增加。
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三、公司投资情况
（一）、前次募集资金使用情况
1、前次募集资金的数额和资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]101号文核准，并经深圳证券交易所同意，浙江栋梁新材股份有限公司（以下简称“本公司”）由主承销商华西证券有限责任公司于2006年11月3日采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，向社会公众发行人民币普通股(A股)30,000,000股（每股面值1元），发行价格为每股6.36元。截至2006年11月9日，本公司实际募集资金总额190,800,000.00元，扣除发行费用15,120,208.50元后，募集资金净额为人民币175,679,791.50元。上述资金到位情况业经浙江天健会计师事务所有限公司验证，并出具浙天会验[2006]第98号《验资报告》。
2、前次募集资金的实际使用情况
（1）前次募集资金的实际使用情况
截至2007年6月30日，前次募集资金实际使用情况列示如下：（金额单位：人民币万元）
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实际投资项目 募集资金实际使用金 实际投入时间 完工程度（%）
额 2006年度 2007年1-6月
单层幕墙铝板生产线建设项目 10,000.00 10,000.00 100.00
高精度PS版铝板基生产线建设项目 100.00
引进复合型铝塑门窗及氟碳喷涂铝板幕墙生产 1,727.44 750.00 977.44 45.94
关键设备技改项目
补充流动资金 3,807.98 1,906.98 1,901.00
合计 15,535.42 12,656.98 2,878.44
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（2）上述募集资金实际使用情况与招股说明书承诺内容对照如下：（金额单位：人民币万元）
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招股说明书承诺投资项目 招股说明书承诺 变更后的承诺 变更后的承诺投资 招股说明书计 募集资金实际 承诺投资与实
投资总额 投资项目 金额 划利用募集资 投资金额 际投资差异
金
单层幕墙铝板生产线建设 6,824.20 未变更 6,824.20 10,000.00 10,000.00
项目
高精度PS版铝板基生产线 6,979.25 未变更 6,979.25
建设项目
引进复合型铝塑门窗及氟 5,661.00 未变更 3,760.00 3,760.00 1,727.44 2,032.56
碳喷涂铝板幕墙生产关键
设备技改项目
补充流动资金 3,807.98 3,807.98
合计 19,464.45 17,563.45 17,567.98 15,535.42 2,032.56
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A．招股说明书承诺投资项目变更情况说明
经本公司2007年4月12日第三届董事会第十一次会议审议通过、并经2006年度股东大会决议批准，公司调整了“引进复合型铝塑门窗及氟碳喷涂铝板幕墙生产关键设备技改项目”部分投资内容，决定以铝塑复合型材为该项目的最终产品，且调整减少投资金额1,901.00万元，相应该项目投资总额变更为3,760.00万元。
B．前次募集资金投资项目计划利用募集资金与实际投资对比情况说明
（i）招股说明书披露的计划利用募集资金情况
招股说明书中披露：本公司募集资金全部投向“单层幕墙铝板生产线建设项目”（以下简称第一个项目）、“高精度PS版铝板基生产线建设项目” （以下简称第二个项目）、和“引进复合型铝塑门窗及氟碳喷涂铝板幕墙生产关键设备技改项目” （以下简称第三个项目）。因本公司子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司（以下简称世纪栋梁公司）已利用自有资金及银行借款分别于2006年2月和5月完成了第一个项目和第二个项目，且本公司也已利用银行借款先行实施完成了第三个项目的土建部分，根据2006年8月5日召开的2006年度第四次临时股东大会决议，本公司在募集资金到位后，将使用募集资金10,000.00万元对世纪栋梁公司增资，再由世纪栋梁公司将该项资金偿还和补充因先行实施第一个项目和第二个项目所使用的银行借款7,000.00万元和自有资金3,000.00万元；使用募集资金750.00万元偿还因先行实施第三个项目所使用的银行借款750.00万元；其余资金继续用于第三个项目建设。若募集资金不足以满足前述安排，则实施第三个项目的资金缺口由本公司利用自筹资金的方式补足；若募集资金在上述安排后还有剩余，则用于补充公司流动资金。
（ii）前次募集资金实际使用情况说明
本公司实际募集资金净额17,567.98万元，于2006年11月9日到位。根据招股说明书及经股东大会审议同意变更项目时承诺，截至2007年6月30日，本公司已使用募集资金10,000.00万元对世纪栋梁公司进行了增资，再由世纪栋梁公司将该项资金偿还和补充了因先行实施第一个项目和第二个项目所使用的银行借款7,000.00万元和自有资金3,000.00万元；已使用募集资金750.00万元偿还因先行实施第三个项目所使用的银行借款750.00万元，已使用募集资金977.44万元继续投入第三个项目；补充流动资金3,807.98万元；剩余募集资金2,032.56万元继续用于第三个项目建设。
C．前次募集资金投资项目计划投资总额与实际累计投入金额对比情况
（i）单层幕墙铝板生产线建设项目
招股说明书承诺投资总额6,824.20万元，其中固定资产投资4,985.40万元，铺底流动资金1,838.80万元。该项目已于2006年2月完成建设，实际累计投入金额7,305.64万元，其中固定资产投资5,465.64万元，流动资金投入1,840.00万元。实际投资总额高于承诺投资金额，主要是项目实施过程中考虑产能扩大需要而追加购入1台水平双驱动铸轧机所致。
（ii）高精度PS版铝板基生产线建设项目
招股说明书承诺投资总额6,979.25万元，其中固定资产投资4,989.25万元，铺底流动资金1,990.00万元。该项目已于2006年5月完成建设，实际累计投入金额为7,215.93万元，其中固定资产投资5,225.93万元，流动资金投入1,990.00万元。实际投资总额高于承诺投资金额，主要是项目关键设备张力矫直机从原计划在国内采购变更为从国外进口所致。
（iii）引进复合型铝塑门窗及氟碳喷涂铝板幕墙生产关键设备技改项目
招股说明书承诺投资总额5,661.00万元，其中固定资产投资4,963.00万元，铺底流动资金698.00万元。经股东大会审议同意变更后的承诺投资总额3,760.00万元。截至2007年6月30日，本公司实际已累计投入金额为1,727.44万元，均为固定资产投资。实际投资总额低于承诺投资总额，主要系该项目尚在建设之中。
D.前次募集资金投资项目实际效益情况
根据前次募集资金招股说明书等文件，本公司各项目的承诺效益与实际效益比较情况如下：
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投资项目 招股说明书承诺收益[注1] 募集资金实际收益
2006年度 2007年1-6月
销售收入（含税） 利润总额 销售收入（含 利润总额 销售收入（含 利润总额
税） 税）
单层幕墙铝板生产线建设项目 21,000.00 2,370.00 13,731.14 314.24 3,120.22 55.30
高精度PS版铝板基生产线建设 28,000.00 4,714.00 16,471.10 825.01 28,982.16 2,019.28
项目[注2]
引进复合型铝塑门窗及氟碳喷 17,700.00 2,000.00
涂铝板幕墙生产关键设备技改
项目
合计 66,700.00 9,084.00 30,202.24 1,139.25 32,102.38 2,074.58
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[注1]：招股说明书承诺的销售收入和利润总额均系投产后10年生产期内平均销售收入（含税）和利润总额。
[注2]：招股说明书披露该项目达产后将形成年产0.15mmPS版铝板基10,000吨的生产能力，相当于0.27mm PS版铝板基20,000吨的生产能力。招股说明书仅针对0.15mmPS版铝板基进行了效益测算，即销售收入（含税）为28,000.00万元、利润总额4,714万元。因本公司根据市场情况实际生产产品为0.27mmPS版铝板基，上表所列示实际销售收入及利润总额均为0.27mm PS版铝板基的数据。
（i）“单层幕墙铝板生产线建设项目”和“高精度PS版铝板基生产线建设项目”
2006年度，募集资金实际收益与招股说明书承诺收益相比存在差异，主要系：“单层幕墙铝板生产线建设项目”和“高精度PS版铝板基生产线建设项目”分别于2006年2月和5月先期利用自筹资金完成项目建设，2006年内，该等项目尚处于逐步投产、质量逐步稳定和销售逐步扩大的过程，相应该两产品2006年度实现的销售收入和利润总额尚未达达产后的年平均效益水平，故与招股说明书承诺收益存在差异。
2007年1-6月，募集资金实际收益与招股说明书承诺收益相比存在差异，主要系：1）“单层幕墙铝板生产线建设项目”的中间产品（铸轧铝板）同等为PS版铝板基的原材料。因单层幕墙铝板实际销售价格低于预期，本公司为充分利用现有的资源和获得更大的效益，将该项目的部分中间产品（铸轧铝板）不再继续加工成单层幕墙铝板，而直接用于生产附加值更高的高精度PS版铝板基产品，导致单层幕墙铝板销售收入较低，相应PS版铝板基的销售收入较高；2）本公司涉足铝板材市场时间较短，为快速提高本公司生产的PS版铝板基产品在市场中的知名度，拓展销售渠道，本公司制定了较低的产品价格策略，并投入了较多的市场开发费用及运费支出，导致销售利润率低于预期；3）本公司产品成品率和生产效率正逐步提高，销售渠道在进一步拓展，销售利润尚处于逐步增长阶段。
（ii）引进复合型铝塑门窗及氟碳喷涂铝板幕墙生产关键设备技改项目
截至2007年6月30日，该项目尚处建设期间，故尚未产生经济效益。
（1）前次募集资金实际使用情况与年度报告、中期报告和其他信息披露文件的比较
A．与2006年年报披露信息进行对照（金额单位：人民币万元）
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投资项目 2006年12月31日
信息披露投资金额 实际投资金额 差异额
单层幕墙铝板生产线建设项目 10,000.00 10,000.00
高精度PS版铝板基生产线建设项
目
引进复合型铝塑门窗及氟碳喷涂 750.00 750.00
铝板幕墙生产关键设备技改项目
补充流动资金 1,906.98 1,906.98
合计 12,656.98 12,656.98
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B．与2007年中报披露信息进行对照（金额单位：人民币万元）
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投资项目 2007年6月30日
信息披露投资金额 实际投资金额 差异额
单层幕墙铝板生产线建设项目 10,000.00 10,000.00
高精度PS版铝板基生产线建设项
目
引进复合型铝塑门窗及氟碳喷涂 1,727.44 1,727.44
铝板幕墙生产关键设备技改项目
补充流动资金 3,807.98 3,807.98
合计 15,535.42 15,535.42
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3、前次募集资金未全部使用的说明
截至2007年6月30日，本公司前次募集资金17,567.98万元，已经投入使用15,535.42万元，尚结余2,032.56万元，占前次募集资金总额的11.57%。结余资金将继续投入尚未完工的募集资金项目。
(六) 会计师事务所对募集资金使用情况的专项审核意见
浙江天健会计师事务所出具了浙天会审[2007]第1680 号《前次募集资金专项审核报告》，认为：栋梁新材公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》及有关信息披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露与实际使用情况完全相符。
四、董事会日常工作情况
（一）董事会会议情况及决议内容
报告期内，公司董事会共召集四次董事会，具体如下：
1、 2007年1月22日，公司召开了第三届董事会第十次会议，会议审议通过了如下议案：
《关于运用募集资金补充公司流动资金的议案》；
《关于更换财务总监的议案》；
《关于聘任证券事务代表的议案》。
该次会议决议公告于2007年1月24日的《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮网。
2、 2007年4月12日，公司召开了第三届董事会第十一次会议，会议审议通过了如下议案：
《2006 年年度报告及其摘要》；
《2006年度总经理工作报告》；
《2006 年度董事会工作报告》；
《2006 年度财务决算报告》；
《关于2006年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》；
《重新制定高管人员薪酬制度议案》；
《独立董事期满离任的议案》；
《关于选举新独立董事候选人的议案》；
《关于调整董事会下属专业委员会委员的议案》；
《关于续聘公司2007年度审计机构的议案》；
《董事会关于公司募集资金年度存放与使用情况的专项说明》；
《关于调整募集资金投资项目部分投资内容的议案》；
《关于全面执行新会计准则的议案》；
《增加注册资本的议案》；
《修改章程的议案》；
《关于拟投资二期PS版铝板基生产线的议案》；
《关于2007年度贷款及担保审批权限授权的议案》；
《关于召开2006年度股东大会的议案》。
该次会议决议公告于2007年4月16日的《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮网。
3、 2007年4月26日，公司召开了第三届董事会第十二次会议，会议审议通过了如下议案：
《浙江栋梁新材股份有限公司2007年第一季度报告》
4、 2007年6月30日，公司召开了第三届董事会第十三次会议，会议审议通过了如下议案：
《关于修订公司〈信息披露事务管理制度〉的议案》；
《关于制定公司〈投资者关系管理制度〉的议案》；
《关于“加强上市公司治理专项活动”的自查报告和整改计划》；
该次会议决议公告于2007年7月3日的《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮网。
（二） 董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内,公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律法规的要求履行职责，严格按照股东大会决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。具体执行情况如下：
1．2007年5月11日2006年度股东大会审议通过了《增资议案》、《修改章程的议案》，授权经营层负责办理工商变更等相关手续。
公司已于2007年7月完成上述手续。
2．2007年5月11日2006年度股东大会审议通过了《关于拟投资二期PS版铝板基生产线的议案》，授权公司经营层进行项目可研、环评、有权部门立项备案、土地出让、主体设备预订等一系列前期工作。
公司经营层已于2007年6月完成项目可研及立项备案，并于2007年6月4日竞拍得187379平方米工业用地用于该项目的建设，目前开始主体设备预订工作。
3．报告期内无其他股东大会授权事项。
（三）公司投资者关系管理
报告期内，公司严格按照交易所相关规定的要求，认真作好投资者关系管理工作：
1．公司于第三届董事会第十三次会议审议制定了《投资者关系管理制度》，在制度的约束下，使整个投资者关系管理工作有序化、系统化的开展。
2．指定董事会秘书作为投资者关系管理负责人，安排专人作好投资者来访接待工作，并作好各次接待的资料存档工作。报告期内，公司共接待投资者来访9次，接待人数达15人次；
3．通过公司网站、投资者关系管理电话、电子信箱、传真、巨潮资讯网站等多种渠道与投资者加强沟通，能够做到有信必复，并尽可能解答投资者的疑问；
4．2007 年4 月25 日，公司通过全景网投资者关系互动展示平台举行了公司2006 年度报告网上说明会，公司董事长陆志宝先生、总经理徐引生先生、财务总监俞建利先生、独立董事施森康先生、董事会秘书谷穗先生、保荐代表人凌江红先生等人员参加了本次网上说明会，并在线回答了投资者的咨询，与广大投资者进行坦诚的沟通和交流，使广大投资者更深入的了解公司的各项情况。
（四）公司信息披露
1．随着上市公司监管体系的不断改善、资本市场的不断发展成熟，监管部门、投资者、社会公众对上市公司信息披露的要求会越来越高，公司的信息披露工作也应该与时俱进，不断的完善和发展，报告期内公司根据交易所的要求于第三届董事会第十三次会议审议重新制定了《信息披露管理办法》，对原有的制度进行完善和更新，以便更好的促进公司的信息披露工作正常的进行。
2．已披露的重要信息索引：
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序号 内容 刊登日期 刊登媒体
1 2006年度业绩预增公告 2007年1月10日 证券时报、证券日报、上海
证券报、巨潮网
2 第三届董事会第十次会议决议的公告 2007年1月24日 证券时报、证券日报、上海
证券报、巨潮网
3 2006年度业绩快报 2007年2月13日 证券时报、证券日报、上海
证券报、巨潮网
4 网下配售股票上市流通的提示性公告 2007年2月14日 证券时报、证券日报、上海
证券报、巨潮网
5 关于董事买入本公司股票的公告 2007年3月8日 证券时报、证券日报、上海
证券报、巨潮网
6 07年一季度业绩预增公告 2007年4月13日 证券时报、证券日报、上海
证券报、巨潮网
7 关于公司新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 2007年4月16日 证券时报、证券日报、上海
证券报、巨潮网
8 董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项说明 2007年4月16日 证券时报、证券日报、上海
证券报、巨潮网
9 募集资金年度专项审核报告 2007年4月16日 证券时报、证券日报、上海
证券报、巨潮网
10 关于公司2006年度控股股东及其关联方资金占用情况的专项审 2007年4月16日 证券时报、证券日报、上海
计说明 证券报、巨潮网
11 2006年度报告 2007年4月16日 证券时报、证券日报、上海
证券报、巨潮网
12 2006年度报告摘要 2007年4月16日 证券时报、证券日报、上海
证券报、巨潮网
13 2006年度财务报告之审计报告 2007年4月16日 证券时报、证券日报、上海
证券报、巨潮网
14 第三届董事会第十一次会议决议公告 2007年4月16日 证券时报、证券日报、上海
证券报、巨潮网
15 独立董事对公司累计和当期对外担保情况及关联方占用资金情 2007年4月16日 证券时报、证券日报、上海
况发表的独立意见 证券报、巨潮网
16 关于调整募集资金投资项目部分投资内容的公告 2007年4月16日 证券时报、证券日报、上海
证券报、巨潮网
17 独立董事提名人申明 2007年4月16日 证券时报、证券日报、上海
证券报、巨潮网
18 独立董事候选人申明 2007年4月16日 证券时报、证券日报、上海
证券报、巨潮网
19 独立董事候选人关于独立性的补充申明 2007年4月16日 证券时报、证券日报、上海
证券报、巨潮网
20 独立董事2006年度述职报告 2007年4月16日 证券时报、证券日报、上海
证券报、巨潮网
21 关于2007年度贷款及担保审批权限授权的公告 2007年4月16日 证券时报、证券日报、上海
证券报、巨潮网
22 关于拟投资二期PS版铝板基生产线的公告 2007年4月16日 证券时报、证券日报、上海
证券报、巨潮网
23 关于召开2006年度股东大会的通知 2007年4月16日 证券时报、证券日报、上海
证券报、巨潮网
24 第三届监事会第四次会议决议公告 2007年4月16日 证券时报、证券日报、上海
证券报、巨潮网
25 关于举行2006年度报告网上说明会的通知 2007年4月18日 证券时报、证券日报、上海
证券报、巨潮网
26 2007年一季度报告 2007年4月27日 证券时报、证券日报、上海
证券报、巨潮网
27 2006年度股东大会法律意见书 2007年5月12日 证券时报、证券日报、上海
证券报、巨潮网
28 2006年度股东大会决议公告 2007年5月12日 证券时报、证券日报、上海
证券报、巨潮网
29 2006年度利润分配及资本公积转增股本实施公告 2007年5月22日 证券时报、证券日报、上海
证券报、巨潮网
30 关于通过拍卖取得土地使用权的公告 2007年6月6日 证券时报、证券日报、上海
证券报、巨潮网
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（五）报告期内，公司董事会及董事没有受到中国证监会的稽查、中国证监会的行政处罚、通报批评，也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况，公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
（六）公司董事按照深圳证券交易所《中小企业板块上市公司董事行为指引》履行职责的情况
1、董事会成员履职情况
在报告期内，公司各位董事能严格按照相关法律法规和公司章程的要求，诚实守信、勤勉、独立的履行董事职责，以公司利益为出发点在职权范围内行使权力，维护公司及股东的合法权益。
独立董事能积极参与公司董事会、股东大会，认真审议各项议案，独立公正的履行职责，对公司对外担保和控股股东及其他关联方占用资金情况等事项发表了独立意见，对确保公司董事会决策的科学性、客观性、公正性发挥了积极的作用，并为维护中小股东合法权益做了实际工作。
2、董事出席董事会会议情况
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报告期内召开董事会次数 4次
董事姓名 职务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次缺席
陆志宝 董事长 4 0 0 否
俞纪文 副董事长 4 0 0 否
徐引生 总经理 4 0 0 否
沈百明 董事 4 0 0 否
宋铁和 董事 4 0 0 否
潘云初 董事 4 0 0 否
施森康 独立董事 4 0 0 否
肖今声 独立董事 4 0 0 否
*卢存诒 独立董事 2 0 0 否
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*该独立董事为2006年度股东大会新增选的独立董事。
第六节 重要事项
一、公司治理状况
公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的规定召集并召开股东大会,并制定了《股东大会议事规则》。公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能充分行使自己的权利，不存在损害中小股东利益的情形。
公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事、监事，召开董事会，监事会，董事、监事工作勤勉尽责。
公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。经理层等高级管理人员忠实履行职务,能维护公司和全体股东的最大利益。未曾发现不能忠实履行职务、违背诚信义务的高管。
公司独立性情况良好，按照《公司法》和《公司章程》要求，在业务、资产、人员、机构、财务等方面做到与控股股东分开，具有独立完整的业务及面向市场自主开发经营的能力，具有独立的供应、生产和销售系统。
公司的透明度情况良好。公司已按《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及其它有关法律法规及规范性文件规定，重新制定了《信息披露管理制度》，并将严格按照《信息披露管理制度》对外进行信息披露，确保公司真实、准确、完整和及时进行信息披露，增加公司运作的公开性和透明度。不存在因信息披露问题被交易所实施批评、谴责等惩戒措施。
专门制定了《投资者关系管理制度》，加强投资者关系管理工作。
根据中国证监会“加强上市公司治理专项活动”的要求，积极开展自查活动，并实施整改计划。
二、公司在报告期内实施的利润分配方案
经公司2006年度股东大会决议实施利润分配方案：以2006年末公司股本总额8,320万股为基准，向全体股东按每10股派发现金红利1元（含税），共计分配股利832万元；按每10股用资本公积金转增股本6股，共计转增4,992万股。 报告期内，公司已将上述方案实施完毕。
三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组等事项。
五、报告期内，公司无重大关联交易事项。
六、报告期内重大合同及履行情况
（一）重大采购合同
2007年5月，子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司与赛力码有限公司签署《合约》。湖州世纪栋梁铝业有限公司向该公司购买拉弯矫直含去油脂线一条，合同总价款为2,783,000.00欧元。截至2007年6月30日，湖州世纪栋梁铝业有限公司已支付给该公司设备款125,900.00欧元，并于2007年6月20日开立了受益人为赛力码有限公司的金额为2,392,100.00欧元的信用证。该合同尚在履行中。
（二）报告期内公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大担保的事项。公司独立董事发表如下独立意见：
经认真核查，公司严格遵守《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《公司章程》、《董事会议事规则》、《对外担保管理办法》的有关规定，严格控制对外担保风险。公司经2006年第二次临时股东大会审议通过，与金洲集团公司于2006年4月签订了《互保协议》。针对公司与金洲集团公司的互保行为，我们曾于在2006年3月24日发表了以下独立意见：“栋梁新材采取与金洲互保的方式，取得金洲集团为我公司的银行贷款进行担保，是公司正常生产经营的需要，是公司在谋求发展过程需要资金造成的正常行为。而且，栋梁新材在以往与金洲集团互为担保的过程中，双方均能很好的履行义务。因此，此协议的签订对公司的发展是有利的，也是必须的。”
2007年1至6月，栋梁新材为金洲集团提供的担保陆续到期，截至2007年6月30日，公司无任何对外担保。
（三） 报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包等事项。
（四） 报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
七、其它重要事项
（一）报告期内，无证券投资，无持有非上市金融企业和拟上市公司股权情况。
（二）报告期内，公司续聘浙江天健会计师事务所有限公司为本公司财务审计机构。该所连本期审计报告审计费用为40万元，公司尚未支付。
八、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
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股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
陆志宝 自股票上市之日起，在36个月内不转让或委托他人管理其所持股份， 未有违反承诺情况
也不得由公司回购所持股份；36个月后，在任职期间每年转让的股份
不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
湖州市织里镇资产经 自股票上市之日起，在36个月内不转让。 未有违反承诺情况
营有限公司
沈百明 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年 未有违反承诺情况
转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不
得转让。
徐引生 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年 未有违反承诺情况
转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不
得转让。
宋铁和 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年 未有违反承诺情况
转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不
得转让。
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九、报告期内，公司与控股股东及其他关联方之间不存在违规占用资金及违规担保情况。
第七节 财务报告
审 计 报 告
浙天会审[2007]第1679号
浙江栋梁新材股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的浙江栋梁新材股份有限公司（以下简称栋梁新材公司）财务报表，包括2007年6月30日的资产负债表和合并资产负债表，2007年1-6月的利润表和合并利润表，2007年1-6月的现金流量表和合并现金流量表，2007年1-6月股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是栋梁新材公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，栋梁新材公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了栋梁新材公司 2007年6 月 30 日的财务状况以及2007年1-6月的经营成果和现金流量。
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：钟建国
中国·杭州 中国注册会计师：王强
报告日期：2007年7月25日
资产负债表
编制单位：浙江栋梁新材股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 107,662,814.76 79,719,314.31 213,620,200.70 142,860,046.79
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 42,535,477.31 15,193,148.00 42,087,462.21 22,471,057.80
应收账款 48,347,748.23 25,753,504.79 35,245,979.72 18,651,751.37
预付款项 83,156,292.64 195,838,585.71 56,476,714.32 198,554,325.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 845,086.50 279,407.67 359,027.77 140,053.96
买入返售金融资产
存货 172,594,856.14 66,183,255.52 151,724,853.83 61,181,426.44
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 368,122.05 245,266.02 428,083.66 169,668.99
流动资产合计 455,510,397.63 383,212,482.02 499,942,322.21 444,028,330.83
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 154,829,766.95 154,829,766.95
投资性房地产
固定资产 321,600,856.55 144,485,709.92 329,982,754.96 148,468,344.09
在建工程 15,751,330.73 8,910,087.37 45,574.15
工程物资 315,785.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,057,633.85 11,912,362.19 21,284,433.37 12,042,726.51
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,012,383.92 655,488.11 690,269.36 429,683.57
其他非流动资产
非流动资产合计 359,422,205.05 320,793,414.54 352,318,816.84 315,770,521.12
资产总计 814,932,602.68 704,005,896.56 852,261,139.05 759,798,851.95
流动负债：
短期借款 254,000,000.00 239,000,000.00 249,200,000.00 215,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 42,500,000.00 30,000,000.00 143,500,000.00 125,500,000.00
应付账款 27,141,816.85 13,420,024.19 22,641,161.12 13,292,882.97
预收款项 40,933,045.70 5,362,405.17 29,950,849.20 8,792,892.21
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,506,269.13 10,768,001.38 12,271,578.54 9,204,834.09
应交税费 9,084,945.82 3,852,668.60 10,179,919.73 7,499,877.39
应付利息 505,525.00 479,275.00 434,832.42 417,720.42
其他应付款 7,932,516.84 7,454,686.20 2,569,950.65 2,272,389.13
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 396,604,119.34 310,337,060.54 470,748,291.66 381,980,596.21
非流动负债：
长期借款 39,900,000.00 39,900,000.00 23,100,000.00 23,100,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 39,900,000.00 39,900,000.00 23,100,000.00 23,100,000.00
负债合计 436,504,119.34 350,237,060.54 493,848,291.66 405,080,596.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 133,120,000.00 133,120,000.00 83,200,000.00 83,200,000.00
资本公积 110,165,078.53 110,165,078.53 160,085,078.53 160,085,078.53
减：库存股
盈余公积 20,865,875.69 20,865,875.69 20,865,875.69 20,865,875.69
一般风险准备
未分配利润 110,057,258.19 89,617,881.80 90,498,864.38 90,567,301.52
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 374,208,212.41 353,768,836.02 354,649,818.60 354,718,255.74
少数股东权益 4,220,270.93 3,763,028.79
所有者权益合计 378,428,483.34 353,768,836.02 358,412,847.39 354,718,255.74
负债和所有者权益总计 814,932,602.68 704,005,896.56 852,261,139.05 759,798,851.95
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法定代表人：陆志宝 主管会计工作的负责人：俞建利 会计机构负责人：俞建利
利润表
编制单位：浙江栋梁新材股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 2,176,476,821.81 422,121,562.30 1,491,474,508.48 366,832,248.50
其中：营业收入 2,176,476,821.81 422,121,562.30 1,491,474,508.48 366,832,248.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,143,042,163.32 413,167,681.12 1,470,441,877.86 352,743,872.71
其中：营业成本 2,109,393,895.16 391,552,354.76 1,444,867,408.89 336,919,200.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,009,469.59 843,480.41 855,571.38 838,994.08
销售费用 8,097,573.52 2,313,485.88 4,053,291.68 2,093,754.09
管理费用 15,197,377.06 10,307,402.32 11,358,226.08 7,469,926.09
财务费用 8,205,392.99 7,367,205.75 8,542,253.04 4,895,146.52
资产减值损失 1,138,455.00 783,752.00 765,126.79 526,851.34
加：公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 45,634.42 4,352,584.37
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 33,434,658.49 8,953,881.18 21,078,265.04 18,440,960.16
列）
加：营业外收入 2,609,900.95 2,607,270.38 52,568.18 52,068.18
减：营业外支出 1,046,976.84 534,834.77 538,748.55 427,642.24
其中：非流动资产处置损失 9,390.00 9,390.00
四、利润总额（亏损总额以“-” 34,997,582.60 11,026,316.79 20,592,084.67 18,065,386.10
号填列）
减：所得税费用 6,661,946.65 3,655,736.51 6,579,141.21 5,076,650.99
五、净利润（净亏损以“-”号填 28,335,635.95 7,370,580.28 14,012,943.46 12,988,735.11
列）
归属于母公司所有者的净利润 27,878,393.81 7,370,580.28 12,539,006.60 12,988,735.11
少数股东损益 457,242.14 1,473,936.86
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.21 0.15
（二）稀释每股收益 0.21 0.15
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法定代表人：陆志宝 主管会计工作的负责人：俞建利 会计机构负责人：俞建利
现金流量表
编制单位：浙江栋梁新材股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,538,473,691.07 487,109,193.06 1,755,070,882.46 419,344,442.00
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 18,371,091.03 8,564,578.15 23,952,568.18 20,032,068.18
经营活动现金流入小计 2,556,844,782.10 495,673,771.21 1,779,023,450.64 439,376,510.18
购买商品、接受劳务支付的现金 2,505,919,583.38 538,314,456.73 1,700,687,956.92 378,523,445.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 9,985,456.68 5,482,053.82 8,858,966.29 5,114,197.12
金
支付的各项税费 20,553,042.41 14,327,902.34 8,806,376.68 8,026,374.91
支付其他与经营活动有关的现金 22,731,440.68 16,991,059.73 33,184,908.56 6,735,146.72
经营活动现金流出小计 2,559,189,523.15 575,115,472.62 1,751,538,208.45 398,399,164.65
经营活动产生的现金流量净额 -2,344,741.05 -79,441,701.41 27,485,242.19 40,977,345.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,336,815.58 5,336,815.58
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他 10,000.00 10,000.00 500.00 500.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,495,608.69 806,171.48 13,985,783.11 1,882,978.18
投资活动现金流入小计 3,505,608.69 816,171.48 19,323,098.69 7,220,293.76
购建固定资产、无形资产和其他 32,374,310.96 18,724,015.10 79,396,681.82 32,574,191.69
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 32,374,310.96 18,724,015.10 79,396,681.82 32,574,191.69
投资活动产生的现金流量净额 -28,868,702.27 -17,907,843.62 -60,073,583.13 -25,353,897.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 212,800,000.00 187,800,000.00 249,200,000.00 145,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 30,000,000.00 268,350,000.00
筹资活动现金流入小计 242,800,000.00 187,800,000.00 517,550,000.00 145,000,000.00
偿还债务支付的现金 191,200,000.00 147,000,000.00 217,820,000.00 137,820,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付 16,880,656.77 16,311,348.30 7,609,903.83 4,104,591.93
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 115,682,240.00 200,000.00 175,860,821.38
筹资活动现金流出小计 323,762,896.77 163,511,348.30 401,290,725.21 141,924,591.93
筹资活动产生的现金流量净额 -80,962,896.77 24,288,651.70 116,259,274.79 3,075,408.07
四、汇率变动对现金及现金等价 -143,559.01 -79,839.15 -42,797.52 -33,811.20
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -112,319,899.10 -73,140,732.48 83,628,136.33 18,665,044.47
加：期初现金及现金等价物余额 201,482,713.86 142,860,046.79 67,509,684.65 62,814,915.10
六、期末现金及现金等价物余额 89,162,814.76 69,719,314.31 151,137,820.98 81,479,959.57
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法定代表人：陆志宝 主管会计工作的负责人：俞建利 会计机构负责人：俞建利
所有者权益变动表
编制单位：浙江栋梁新材股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数 所 归属于母公司所有者权益 少 所有
实收 资 减： 盈余 一 未分 其 股东 有 实收 资 减： 盈 一般 未 其他 数 者权
资本 本 库存 公积 般 配利 他 权益 者 资本 本 库存 余 风险 分 股 益合
（或 公 股 风 润 权 （或 公 股 公 准备 配 东 计
股本 积 险 益 股本 积 积 利 权
） 准 合 ） 润 益
备 计
一、上年年末余额 83,2 160 20,7 89,9 3,70 357 53,2 12, 17, 60, 9,5 152,
00,0 ,08 95,8 36,3 5,32 ,72 00,0 219 499 382 80, 882,
00.0 5,0 77.2 02.1 0.08 2,5 00.0 ,87 ,74 ,77 269 663.
0 78. 8 4 78. 0 4.2 6.2 3.4 .66 67
53 03 6 8 7
加：会计政策变更 69,9 562, 57,7 690 50, 379 77, 507,
98.4 562. 08.7 ,26 428 ,29 638 365.
1 24 1 9.3 .55 8.1 .61 26
6 0
前期差错更正
二、本年年初余额 83,2 160 20,8 90,4 3,76 358 53,2 12, 17, 60, 9,6 153,
00,0 ,08 65,8 98,8 3,02 ,41 00,0 219 550 762 57, 390,
00.0 5,0 75.6 64.3 8.79 2,8 00.0 ,87 ,17 ,07 908 028.
0 78. 9 8 47. 0 4.2 4.8 1.5 .27 93
53 39 6 3 7
三、本年增减变动 49,9 -49 19,5 457, 20, 1,7 12, 1,4 15,7
金额（减少以“- 20,0 ,92 58,3 242. 015 00, 539 73, 12,9
”号填列） 00.0 0,0 93.8 14 ,63 000 ,00 936 43.4
0 00. 1 5.9 .00 6.6 .86 6
00 5 0
（一）净利润 27,8 457, 28, 12, 1,4 14,0
78,3 242. 335 539 73, 12,9
93.8 14 ,63 ,00 936 43.4
1 5.9 6.6 .86 6
5 0
（二）直接计入所 1,7 1,70
有者权益的利得和 00, 0,00
损失 000 0.00
.00
1．可供出售金融
资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投
资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所
得税影响
4．其他 1,7 1,70
00, 0,00
000 0.00
.00
上述（一）和（二 27,8 457, 28, 1,7 12, 1,4 15,7
）小计 78,3 242. 335 00, 539 73, 12,9
93.8 14 ,63 000 ,00 936 43.4
1 5.9 .00 6.6 .86 6
5 0
（三）所有者投入
和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -8,3 -8,
20,0 320
00.0 ,00
0 0.0
0
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准
备
3．对所有者（或 -8,3 -8,
股东）的分配 20,0 320
00.0 ,00
0 0.0
0
4．其他
（五）所有者权益 49,9 -49
内部结转 20,0 ,92
00.0 0,0
0 00.
00
1．资本公积转增 49,9 -49
资本（或股本） 20,0 ,92
00.0 0,0
0 00.
00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 133, 110 20,8 110, 4,22 378 53,2 13, 17, 73, 11, 169,
120, ,16 65,8 057, 0,27 ,42 00,0 919 550 301 131 102,
000. 5,0 75.6 258. 0.93 8,4 00.0 ,87 ,17 ,07 ,84 972.
00 78. 9 19 83. 0 4.2 4.8 8.1 5.1 39
53 34 6 3 7 3
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法定代表人：陆志宝 主管会计工作的负责人：俞建利 会计机构负责人：俞建利
财务报表附注
2007年1－6月
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江栋梁新材股份有限公司（原名浙江栋梁铝业股份有限公司，以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府证券委员会浙证发[1999]第14号文《关于同意设立浙江栋梁铝业股份有限公司的批复》批准，由湖州市漾西镇资产经营有限公司（现已变更为湖州市织里镇资产经营有限公司）和陆志宝、沈百明、徐引生、宋铁和等18名自然人，在浙江湖州栋梁集团公司整体改制基础上共同发起设立的股份有限公司，于1999年3月31日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为3300001005549号的《企业法人营业执照》（2007年7月，注册号变更为330000000001274号）。现有注册资本133,120,000.00元，股份总数133,120,000股（每股面值1元），其中：有限售条件的流通A股85,136,000股，无限售条件的流通A股47,984,000股。公司股票已于2006年11月20日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属有色金属加工行业。经营范围：铝合金型材、铝棒、五金制品及模具、镁合金制品的制造加工、销售；门窗加工、安装；纺织品、建筑材料、金属材料、木材的销售，经营进出口业务。目前公司主营产品为铝合金型材和铝板材。
二、财务报表的编制基准与方法
本公司自2007年1年1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，即本报告所载2007年1- 6月之财务信息按本财务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项编制。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号），本报告所载比较数据系按照中国证券监督管理委员会证监发[2006]136号文规定的原则确定2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条，按照追溯调整的原则编制而成。
三、公司采用的重要会计政策和会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(三) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本报告所载财务信息的会计期间为2007年1月1日起至2007年6月30日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)会计计量属性
财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。
(六) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七) 外币折算
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
(八) 金融工具的确认和计量
1．金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(九) 应收款项坏账准备的计提方法
对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：账龄1年以内（含1年，以下类推）的，按其余额的5%计提；账龄1-2年 的，按其余额的10%计提；账龄2-3年的，按其余额的30%计提；账龄3年以上的，按其余额的50%计提；账龄5年以上的，按其余额的100%计提。
对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其实际损失率，采用个别认定法计提相应的坏账准备。
(十) 存货的确认和计量
1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2．发出存货采用加权平均法。
3．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4．存货的盘存制度为永续盘存制。
5．包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销，其他周转材料采用分次摊销法进行摊销。
(十一) 长期股权投资的确认和计量
1．长期股权投资初始投资成本的确定：
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提长期投资减值准备。
4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
(十二) 投资性房地产的确认和计量
1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提投资性房地产减值准备。
(十三) 固定资产的确认和计量
1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。
2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
3．固定资产按照成本进行初始计量。
4．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
固定资产类别 使用寿命（年) 预计净残值 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20-25 原值的5% 4.75-3.80
通用设备 5-10 原值的5% 19.00-9.50
专用设备 5-10 原值的5% 19.00-9.50
运输工具 5 原值的5% 19.00
其他设备 5-10 原值的5% 19.00-9.50
5．因开工不足、自然灾害等导致连续12个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
6．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提固定资产减值准备。
(十四) 在建工程的确认和计量
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提在建工程减值准备。
(十五) 无形资产的确认和计量
1．无形资产按成本进行初始计量。
2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提无形资产减值准备。
6．内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
(十六) 资产减值
1．在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
2．可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据详见本财务报表附注九（三）之说明。
3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十七) 借款费用的确认和计量
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2．借款费用资本化期间
(1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
(十八) 收入确认原则
1．销售商品
销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
2．提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3．让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(十九) 企业所得税的确认和计量
1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
(二十) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(二十一) 重要会计政策和会计估计变更说明
如本财务报表附注二所述，本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，并对2006年度财务报表进行了追溯调整。2006年年初运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累计影响数为429,726.65元，均为确认递延所得税资产。由于上述会计政策变更，调增了2006年期初留存收益429,726.65元，其中，调增未分配利润379,298.10元；调增了2006年度净利润202,834.00元，其中，调增了2006年1-6月净利润209,273.19元。
四、税（费）项
(一) 法定税率
1．增值税
按17%的税率计缴；出口货物享受“免、抵、退”政策，退税率为11%。
2．营业税
按5%的税率计缴。
3．城市维护建设税
按应缴流转税税额的7%计缴。控股子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司按应缴流转税税额的5%计缴；控股子公司上海兴栋铝经贸发展有限公司按应缴流转税税额的1%计缴。
4．房产税
自用房产,按房产原值一次减除30%后的余值为计税依据,税率为1.2%；出租房产，按租金收入的12%计缴。
5．教育费附加
按应缴流转税税额的3%计缴。
6．地方教育附加
按应缴流转税税额的2%计缴。
7．企业所得税
按33%的税率计缴。
(二) 税负减免
根据浙江省湖州市国家税务局湖国税所[2007]9号《湖州市国家税务局关于湖州世纪栋梁铝业有限公司技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复》，并经湖州市国家税务局吴兴分局审批确认，子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司“年产2万吨高精度铝冷轧板生产线”技术改造项目国产设备投资抵免企业所得税4,763,820.00元。
五、企业合并及合并财务报表
(一) 控制的重要子公司
1．通过企业合并取得的子公司
(1) 无通过同一控制下的企业合并取得的子公司。
(2) 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
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子公司全称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本 经营范围
湖州加成金属涂料有限公司 湖州 74203909-4 制造业 4,081,632.00 粉末涂料生产、销
售
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续上表：
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子公司全称 至本期末实际投资 实质上构成对子公司的 持股比例(% 表决权比例( 商誉(负商誉)的金
额 净投资余额 ) %) 额
湖州加成金属涂料有限公司 2,081,632.32 2,081,632.32 51.00 51.00
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2．通过其他方式取得的子公司
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子公司全称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本 经营范围
湖州世纪栋梁铝业有限公司 湖州 76133449-4 制造业 13,280.00 铝合金板材、带材、型材箔材
万元 （不含电镀、氧化）、五金制
品及模具、镁合金制品的制造
加工销售；金属材料（除稀、
贵金属）批发零售
上海兴栋铝经贸发展有限公司 上海 77477523-X 批发零售 1,000.00万 销售铝合金材料及制品、金属
业 元 材料（除专控）、五金交电、
建筑材料、木制品、纺织原料
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续上表：
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子公司全称 至本期末实际投资额 实质上构成对子公司的 持股比例(%) 表决权比例(%)
净投资余额
湖州世纪栋梁铝业有限公司 13,280.00万元 13,280.00万元 100.00 100.00
上海兴栋铝经贸发展有限公司 1,000.00万元 1,000.00万元 100.00 100.00
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(二) 无母公司拥有其半数或半数以下表决权而纳入合并财务报表范围的子公司。
(三) 无母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的公司。
(四) 本期合并财务报表范围未发生变更。
(五) 重要子公司少数股东权益
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子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股 从母公司所有者权益中冲减子
东损益的金额 公司少数股东分担的本期亏损
超过少数股东在期初所有者权
益中所享有份额后的余额
湖州加成金属涂料有限公司 4,220,270.93
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六、利润分配
根据2007年4月12日公司董事会三届十一次会议通过、并经2006年度股东大会审议批准的2006年度利润分配方案，按2006年度实现净利润提取10%的法定盈余公积，每10股派发现金股利1元(含税)；同时，按每10股转增6股的比例进行资本公积转增。
七、合并财务报表项目注释
说明：本报告的期初数指2007年1月1日财务报表数，期末数指2007年6月30日财务报表数，本期指2007年1月1日－2007年6月30日，上年同期指2006年1月1日－2006年6月30日。
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金 期末数107,662,814.76
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
现 金 72,497.04 110,796.68
银行存款 67,890,317.72 106,221,902.88
其他货币资金 39,700,000.00 107,287,501.14
合 计 107,662,814.76 213,620,200.70
(2) 其他货币资金均系银行承兑汇票保证金。
(3) 货币资金——外币货币资金
期 末 数 期 初 数
项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额
银行存款 USD345,682.83 7.6155 2,632,547.59 USD40,110.15 7.8087 313,208.13
其他货币资金 EUR208,200.15 10.2665 2,137,486.84
小 计 2,632,547.59 2,450,694.97
(4) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
期末货币资金余额较期初减少49.60%，同时变动幅度占期末资产总额的13.00%，主要系公司为提高资金的使用效率，减少了以票据结算采购货款的方式，相应导致货币资金余额减少。
2. 应收票据 期末数42,535,477.31
(1) 明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 42,535,477.31 42,535,477.31 42,087,462.21 42,087,462.21
合 计 42,535,477.31 42,535,477.31 42,087,462.21 42,087,462.21
(2) 无应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东票据。
(3) 期末，未发现应收票据存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。
3. 应收账款 期末数48,347,748.23
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大 7,394,927.16 19.73 369,746.36 7,025,180.80
单项金额不重大
但信用风险较大 455,660.01 0.88 312,290.69 143,369.32 257,545.05 0.69 157,576.90 99,968.15
其他不重大 51,218,288.02 99.12 3,013,909.11 48,204,378.91 29,822,476.42 79.58 1,701,645.65 28,120,830.77
合 计 51,673,948.03 100.00 3,326,199.80 48,347,748.23 37,474,948.63 100.00 2,228,968.91 35,245,979.72
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 47,498,101.41 91.92 2,374,905.07 45,123,196.34 34,201,529.77 91.27 1,710,076.49 32,491,453.28
1-2 年 2,385,259.71 4.62 238,525.97 2,146,733.74 2,717,233.15 7.25 271,723.32 2,445,509.83
2-3 年 1,334,926.90 2.58 400,478.07 934,448.83 298,640.66 0.80 89,592.20 209,048.46
3-5 年 286,738.64 0.55 143,369.32 143,369.32 199,936.30 0.53 99,968.15 99,968.15
5年以上 168,921.37 0.33 168,921.37 57,608.75 0.21 57,608.75
合 计 51,673,948.03 100.00 3,326,199.80 48,347,748.23 37,474,948.63 100.00 2,228,968.91 35,245,979.72
(3) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为12,591,357.16元，占应收账款账面余额的24.37%，其对应的账龄如下：
账 龄 期末数
1年以内 11,064,666.25
1-2年 1,011,337.81
2-3年 515,353.10
小 计 12,591,357.16
(4) 无应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(5) 应收账款——外币应收账款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 536,259.05 7.6155 4,083,880.80 185,303.00 7.8087 1,446,975.54
小 计 4,083,880.80 1,446,975.54
(6) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
期末应收账款账面余额较期初增长37.89%，主要系公司及子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司随着销售规模的不断扩大，应收账款余额相应增加所致。
(7) 其他说明
1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明
单项金额占期末应收账款余额10%以上（含10%）部分确定为单项金额重大的应收账款。期末无此类款项。
2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合的依据说明
根据公司对应收账款回收情况的分析，账龄3-5年的应收账款收回可能性较小，账龄5年以上的应收账款收回可能性极小，因此对账龄3-5年的应收账款按其余额的50%计提坏账准备，对账龄5年以上的应收账款按其余额的100%计提坏账准备，并将符合上述条件的应收账款中扣除单项金额占期末应收账款余额10%以上（含10%）部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。
4. 预付款项 期末数83,156,292.64
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 63,142,207.64 75.93 63,142,207.64 56,473,665.84 99.99 56,473.665.84
1-2年 20,014,085.00 24.07 20,014,085.00 3,048.48 0.01 3,048.48
合 计 83,156,292.64 100.00 83,156,292.64 56,476,714.32 100.00 56,476,714.32
(2) 账龄1年以上重要预付款项未结算的原因说明
单位名称 期末数 未结算原因
湖州市国土资源局 20,000,000.00 预付土地出让金，尚未办理土地使用权移交手续
小 计 20,000,000.00
(3) 无预付持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
(4) 金额较大的预付款项
单位名称 期末数 款项性质及内容
湖州市国土资源局 30,000,000.00 预付土地出让金[注]
荥阳市五龙铝业有限公司 9,912,499.02 预付原材料购货款
小 计 39,912,499.02
[注]：该款项的账龄为1年以内10,000,000.00元、1-2年20,000,000.00元。
(5) 期末，未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。
(6) 预付款项——外币预付款项
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
欧 元 27,661.70 10.2665 283,988.84
小 计 283,988.84
(7) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
期末预付款项账面余额较期初增长47.24%，主要系公司及子公司为适应生产、销售规模扩大的需要，更多地采用预付款方式订购原材料所致。
5. 其他应收款 期末数845,086.50
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大 405,483.19 44.72 24,430.94 381,052.25 278,506.51 73.42 9,768.54 268,737.97
单项金额不重大
但信用风险较大 10,200.00 1.13 5,100.00 5,100.00 6,000.00 1.58 3,000.00 3,000.00
其他不重大 490,950.49 54.15 32,016.24 458,934.25 94,844.33 25.00 7,554.53 87,289.80
合 计 906,633.68 100.00 61,547.18 845,086.50 379,350.84 100.00 20,323.07 359,027.77
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 755,908.83 83.38 37,795.44 718,113.39 333,904.53 88.02 12,538.44 321,366.09
1-2 年 117,528.54 12.96 11,752.85 105,775.69 35,246.31 9.29 3,524.63 31,721.68
2-3 年 22,996.31 2.54 6,898.89 16,097.42 4,200.00 1.11 1,260.00 2,940.00
3-5 年 10,200.00 1.12 5,100.00 5,100.00 6,000.00 1.58 3,000.00 3,000.00
合 计 906,633.68 100.00 61,547.18 845,086.50 379,350.84 100.00 20,323.07 359,027.77
(3) 无金额较大的其他应收款。
(4) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为691，036.56元，占其他应收款账面余额的76.22%，其对应的账龄如下：
账 龄 期末数
1年以内 607,900.92
1-2年 83,135.64
小 计 691,036.56
(5) 无应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
(6) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
期末其他应收款账面余额较期初增长1.39倍，主要系公司及子公司备用金借款及支付的模具押金增加所致。
(7) 其他说明
1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明
单项金额占期末其他应收款余额10%以上（含10%）部分确定为单项金额重大的其他应收款。期末，经对单项金额重大的其他应收款单独测试后，未发现其存在明显减值迹象，故根据其相同账龄组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。
2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组合的依据说明
根据公司对其他应收款回收情况的分析，账龄3-5年的其他应收款收回可能性较小，账龄5年以上的其他应收款收回可能性极小，因此对账龄3-5年的其他应收款按其余额的50%计提坏账准备，对账龄5年以上的其他应收款按其余额的100%计提坏账准备，并将符合上述条件的其他应收款中扣除单项金额占期末其他应收款余额10%以上（含10%）部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。
6. 存货 期末数172,594,856.14
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 44,276,163.26 44,276,163.26 42,040,998.46 42,040,998.46
包装物 41,786.77 41,786.77 27,507.17 27,507.17
低值易耗品 111,248.01 111,248.01 501,532.09 501,532.09
库存商品 60,873,224.42 60,873,224.42 48,467,244.04 48,467,244.04
委托加工物资 227,985.77 227,985.77 50,131.14 50,131.14
在产品 67,064,446.91 67,064,446.91 60,687,572.07 60,687,572.07
合 计 172,594,856.14 172,594,856.14 151,774,984.97 50,131.14 151,724,853.83
(2) 期末存货未用于担保。
(3) 存货期末余额未含资本化金额。
(4) 存货跌价准备
1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
委托加工物资 50,131.14 50,131.14[注]
小 计 50,131.14 50,131.14
[注]: 均系随存货报废而转出。
2) 期末，未发现存货存在明显减值迹象，故未计提存货跌价准备。
7. 其他流动资产 期末数368,122.05
(1) 明细情况
期 末 数 期 初 数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
保险费 216,067.83 216,067.83 325,293.81 325,293.81
汽车养路费 64,824.00 64,824.00 77,109.85 77,109.85
汽车通行费 12,840.00 12,840.00 25,680.00 25,680.00
其他 74,390.22 74,390.22
合 计 368,122.05 368,122.05 428,083.66 428,083.66
(2) 期末，未发现其他非流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
8. 固定资产 期末数321,600,856.55
(1) 明细情况
原价
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 178,880,853.80 32,537.00 178,913,390.80
通用设备 12,887,169.10 92,807.00 12,979,976.10
专用设备 210,952,468.29 2,088,959.15 213,041,427.44
运输工具 10,486,305.05 2,797,256.00 100,214.00 13,183,347.05
其他设备 11,971,694.14 2,070,384.00 14,042,078.14
合 计 425,178,490.38 7,081,943.15 100,214.00 432,160,219.53
累计折旧
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 23,499,581.96 3,392,184.80 26,891,766.76
通用设备 6,014,143.46 668,633.24 6,682,776.70
专用设备 58,215,810.30 9,896,908.20 68,112,718.50
运输工具 6,058,730.66 614,314.57 95,203.30 6,577,841.93
其他设备 1,335,269.04 886,790.05 2,222,059.09
合 计 95,123,535.42 15,458,830.86 95,203.30 110,487,162.98
减值准备
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物
通用设备
专用设备 72,200.00 72,200.00
运输工具
其他设备
合 计 72,200.00 72,200.00
账面价值
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 155,381,271.84 32,537.00 3,392,184.80 152,021,624.04
通用设备 6,873,025.64 92,807.00 668,633.24 6,297,199.40
专用设备 152,664,457.99 2,088,959.15 9,896,908.20 144,856,508.94
运输工具 4,427,574.39 2,697,042.00 519,111.27 6,605,505.12
其他设备 10,636,425.10 2,070,384.00 886,790.05 11,820,019.05
合 计 329,982,754.96 6,981,729.15 15,363,627.56 321,600,856.55
(2) 本期增加中包括从在建工程完工转入1,959,996.15元。
(3) 期末固定资产中已有原价231,569,025.43元的房屋及建筑物和专用设备用于担保。
(4) 无暂时闲置固定资产情况。
(5) 无融资租入固定资产情况。
(6) 无经营租出固定资产情况。
(7) 固定资产减值准备详见本财务报表附注九之说明。
(8) 未办妥产权证书的固定资产的情况说明
期末固定资产中除原价为1,499,871.80元的运输工具尚未办妥权属人变更登记手续外，其余固定资产均已办妥产权证书。
9. 在建工程 期末数15,751,330.73
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
铝塑复合型材项目 8,910,087.37 8,910,087.37
年产1万吨铝铸轧卷生产线 6,841,243.36 6,841,243.36
零星项目 45,574.15 45,574.15
合 计 15,751,330.73 15,751,330.73 45,574.15 45,574.15
(2) 在建工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其 期末数 资金 预算数 工程投入占
增加 固定资产 他减少 来源 （万元） 预算的比例
铝塑复合型材项目 8,910,087.37 8,910,087.37 募集资金 3,062.00 56.42%
年产1万吨铝铸轧卷生产线 8,755,665.36 1,914,422.00 6,841,243.36 自筹资金 1,560.00 56.13%
零星项目 45,574.15 45,574.15
合 计 45,574.15 17,665,752.73 1,959,996.15 15,751,330.73
(3) 期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
(4) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
期末在建工程余额较期初增长344.62倍，主要系公司及子公司为满足市场需要，增加投入建设铝塑复合型材及年产1万吨铝铸轧卷生产线项目所致。
10. 工程物资 期末数0.00
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
专用设备 315,785.00 315,785.00
合 计 315,785.00 315,785.00
(2) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
期末工程物资余额较期初下降100.00%，系该等专用设备已领用所致。
11. 无形资产 期末数21,057,633.85
(1) 明细情况
原价
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
土地使用权 22,348,774.06 22,348,774.06
小 计 22,348,774.06 22,348,774.06
累计摊销
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
土地使用权 1,064,340.69 226,799.52 1,291,140.21
小 计 1,064,340.69 226,799.52 1,291,140.21
减值准备
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
土地使用权
小 计
账面价值
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
土地使用权 21,284,433.37 226,799.52 21,057,633.85
小 计 21,284,433.37 226,799.52 21,057,633.85
(2) 期末无形资产中已有原价22,348,774.06元用于担保。
(3) 期末，未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
(4) 未办妥产权证书的无形资产的情况说明
期末无形资产均已办妥产权证书。
12. 递延所得税资产 期末数1,012,383.92
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
应收账款坏账准备引起
的可抵扣暂时性差异 1,012,383.92 690,269.36
合 计 1,012,383.92 690,269.36
(2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额
项 目 暂时性差异金额
应收账款坏账准备引起的可抵扣暂时性差异 3,067,830.06
小 计 3,067,830.06
(3) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
期末递延所得税余额较期初增长46.67%，主要系公司及子公司期末应收账款计提的坏账准备余额增加，相应引起可抵扣暂时性差异增加，导致按该暂时性差异确认的递延所得税资产增加所致。
13. 短期借款 期末数254,000,000.00
(1) 明细情况
借款条件 期末数 期初数
保证借款 150,000,000.00 224,200,000.00
质押借款 25,000,000.00
抵押借款 94,000,000.00
信用借款 10,000,000.00
合 计 254,000,000.00 249,200,000.00
(2) 期末无逾期借款。
14. 应付票据 期末数42,500,000.00
(1) 明细情况
种 类 期末数 期初数 本年度内将到期的金额
银行承兑汇票 42,500,000.00 143,500,000.00 42,500,000.00
合 计 42,500,000.00 143,500,000.00 42,500,000.00
(2) 无应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东票据。
(3) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
期末应付票据余额较期初减少70.38%，同时变动幅度占期末资产总额的12.39%，主要系公司上年较多地了采用票据结算采购货款的方式；因本期资金压力有所缓解，故为提高资金的使用效率，减少了以票据结算采购货款的方式，相应导致应付票据余额减少。
15. 应付账款 期末数27,141,816.85
(1) 无应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
(2) 无账龄超过1年的大额应付账款。
(3) 应付账款——外币应付账款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
欧 元 51,500.00 10.2337 527,035.55 259,700.15 10.2665 2,666,211.59
小 计 527,035.55 2,666,211.59
16. 预收款项 期末数40,933,045.70
(1) 无预收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
(2) 无账龄超过1年的大额预收款项。
(3) 预收款项——外币预收款项
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 169,134.15 7.6155 1,288,041.12 31,956.55 7.8087 249,539.11
小 计 1,288,041.12 249,539.11
(4) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
期末预收款项余额较期初增长36.67%，主要系随着子公司产品销售规模的进一步扩大，以预收货款方式销售货物的情况有所增多所致。
17. 应付职工薪酬 期末数14,506,269.13
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津
贴和补贴 1,883,793.20 11,589,884.53 9,364,202.03 4,109,475.70
职工福利 9,465,337.93 415,657.03 9,049,680.90
社会保险费 98,328.34 1,138,027.09 1,118,359.93 117,995.50
住房公积金 1,376.00 18,380.00 19,028.00 728.00
工会经费 586,343.24 231,797.69 818,140.93
职工教育经费 236,399.83 173,848.27 410,248.10
合 计 12,271,578.54 13,151,937.58 10,917,246.99 14,506,269.13
(2) 期末无拖欠性质职工薪酬。
18. 应交税费 期末数9,084,945.82
种 类 期末数 期初数
增值税 -1,466,868.69 5,360,613.41
营业税 58,000.00
城市维护建设税 110,558.24 85,222.36
企业所得税 8,497,433.27 3,720,277.51
代扣代缴个人所得税 1,152,507.93 253,595.36
房产税 99,084.73 128,169.46
土地使用税 52,257.30 7,351.46
印花税 42,592.67
教育费附加 33,622.32 22,727.58
地方教育附加 58,737.71 50,701.22
水利建设基金 504,571.42 492,050.58
河道维护建设费 448.92 1,210.79
合 计 9,084,945.82 10,179,919.73
19. 应付利息 期末数505,525.00
项 目 期末数 期初数
短期借款 432,235.00 390,942.42
长期借款 73,290.00 43,890.00
合 计 505,525.00 434,832.42
20. 其他应付款 期末数7,932,516.84
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
押金保证金 6,848,946.20 1,349,500.00
暂借款 148,686.08 88,674.16
其他 934,884.56 1,131,776.49
合 计 7,932,516.84 2,569,950.65
(2) 无应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
(3) 无金额较大的其他应付款。
(4) 无账龄超过1年的大额其他应付款。
(5) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
期末其他应付款余额较期初增长2.09倍，主要系随着销售规模的进一步扩大，客户交纳的模具押金增加所致。
21. 长期借款 期末数39,900,000.00
(1) 明细情况
贷款单位 借款条件 期末数 期初数
交通银行湖州市分行 抵押借款 39,900,000.00 23,100,000.00
合 计 39,900,000.00 23,100,000.00
(2) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
期末长期借款余额较期初增长72.73%，主要系公司为满足在建工程项目的资金需求，增加了长期借款所致。
22. 股本 期末数133,120,000.00
(1) 明细情况 单位：万元
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项目 期初数 本期增减变动（+，-） 期末数
发行新 送股 公积金转股 其他 小计
数量 比例 股 数量 比例
(一) 1．国家持
有限 股
售条 2．国有法
件股 人持股
份 3．其他内 5,320.0 63.94 3,192. 1.60 3,193.6 8,513.60 63.95
资持股 0 00 0
其中：
境内法人持 798.00 9.59 478.80 478.80 1,276.80 9.59
股
境内自然人 4,522.0 54.35 2,713. 1.60 2,714.8 7,236.80 54.36
持股 0 20 0
4．外资持
股
其中：
境外法人持
股
境外自然人
持股
有限售条件 5,320.0 63.94 3,192. 1.60 3,193.6 8,513.60 63.95
股份合计 0 00 0
(二) 1．人民币 3,000.0 36.06 1,800. -1.60 1,798.4 4.798.40 36.05
无限 普通股 0 00 0
售条 2．境内上
件股 市的外资股
份 3．境外上
市的外资股
4．其他
已流通股份 3,000.0 36.06 1,800. -1.60 1,798.4 4,798.40 36.05
合计 0 00 0
(三)股份总数 8,320.0 100.00 4,992. 4,992.0 13,312.00 100.00
0 00 0
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(2) 公司前14名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明
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股东名称 所持股份数量 承诺的限售条件
陆志宝 28,089,600 自股票上市之日起，在36个月内不转让或委托他人管理其所持股份，也不得由公司回购所持
股份；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后
半年内，不得转让。
湖州市织里镇资 12,768,000 自股票上市之日起，在36个月内不转让。
产经营有限公司
沈百明 8,937,600 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其
所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
徐引生 8,937,600 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其
所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
宋铁和 8,937,600 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其
所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
周国旗 4,256,000 自股票上市之日起，在12个月内不转让。
俞纪文 4,256,000 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其
所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
杨金荣 1,021,440 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其
所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
钱树生 851,200 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其
所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
宋建华 851,200 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其
所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
双志卫 851,200 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其
所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
陈阿泉 851,200 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其
所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
曲晓珑 851,200 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其
所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
李荣方 851,200 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其
所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
小计 82,311,040
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(3) 股份变动的批准情况和股份总额、股份结构变动情况及执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号的说明
1）根据2007年4月12日公司董事会三届十一次会议通过、并经2006年度股东大会审议批准的2006年度利润分配方案，公司以2006年末总股份83,200,000股为基数，按每10股转增6股的比例进行资本公积转增，相应增加股本49,920,000.00元。以上股份变动已经浙江天健会计师事务所有限公司验证，并出具了浙天会验[2007]第54号《验资报告》。
2）2007年3月2日和2007年3月5日，公司董事潘云初先生通过深圳证券交易所系统合计买入公司股票10,000股。该股票已由中国证券登记结算有限公司深圳分公司锁定。2007年3月7日，公司董事会对上述事项进行了公告。后因公司实施资本公积转增股本，潘云初先生持有的股票份数变更为16,000股，均为有限售条件股份。
23. 资本公积 期末数110,165,078.53
(1) 明细情况
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 145,679,791.50 49,920,000.00 95,759,791.50
其他资本公积 14,405,287.03 14,405,287.03
合计 160,085,078.53 49,920,000.00 110,165,078.53
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(2) 资本公积本期增减原因及依据说明
本期股本溢价减少系资本公积转增股本所致，详见本财务报表附注七（一）22（3）之所述。
24. 盈余公积 期末数20,865,875.69
(1) 明细情况
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 20,865,875.69 20,865,875.69
合计 20,865,875.69 20,865,875.69
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(2) 年初盈余公积变动的内容、原因、依据和影响的说明
年初盈余公积比上年期末数20,795,877.28元增加69,998.41元，系本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，并对2006年度财务报表进行追溯调整所致，详见本会计报表附注三（二十一）之所述。
25. 未分配利润 期末数110,057,258.19
(1) 明细情况
期初数 90,498,864.38
本期增加 27,878,393.81
本期减少 8,320,000.00
期末数 110,057,258.19
(2) 其他说明
1) 未分配利润本期增减变动以及利润分配比例情况的说明
① 本期增加均系本期实现的归属于母公司所有者的净利润转入。
② 本期减少系根据2007年4月12日公司董事会三届十一次会议通过、并经2006年度股东大会审议批准的2006年度利润分配方案，每10股派发现金股利1元(含税)计8,320,000.00元。
2) 年初未分配利润变动的内容、原因、依据和影响的说明
年初未分配利润比上年期末数89,936,302.14元增加562,562.24元，系本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，并对2006年度财务报表进行追溯调整所致，详见本会计报表附注三（二十一）之所述。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本 本期数2,176,476,821.81/2,109,393,895.16
(1) 明细情况
营业收入
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 2,174,594,909.13 1,491,388,146.94
其他业务收入 1,881,912.68 86,361.54
合 计 2,176,476,821.81 1,491,474,508.48
营业成本
项 目 本期数 上年同期数
主营业务成本 2,108,130,179.51 1,444,791,837.53
其他业务成本 1,263,715.65 75,571.36
合 计 2,109,393,895.16 1,444,867,408.89
(2) 主营业务收入/主营业务成本
项 目 本期数 上年同期数
收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润
喷涂型材 292,020,821.54 264,310,869.04 27,709,952.50 269,242,354.38 238,578,383.14 30,663,971.24
电泳型材 40,089,838.35 40,031,595.79 58,242.56 41,443,933.29 38,957,629.26 2,486,304.03
普通型材 42,445,498.17 40,954,972.39 1,490,525.78 40,335,877.86 38,291,321.59 2,044,556.27
断桥型材 40,282,446.00 35,658,678.96 4,623,767.04
仿不锈钢色型材 6,453,435.31 6,390,571.98 62,863.33 10,163,522.00 9,532,025.20 631,496.80
粉末涂料 19,958,516.21 17,522,503.94 2,436,012.27 15,475,833.14 13,709,849.11 1,765,984.03
铝锭/铝棒 1,446,138,881.29 1,443,668,985.52 2,469,895.77 993,959,947.15 990,948,292.31 3,011,654.84
PS版铝板基 249,530,200.14 223,029,900.43 26,500,299.71 10,570,655.03 8,964,930.86 1,605,724.17
幕墙铝板 23,710,991.53 22,894,143.87 816,847.66 46,879,406.95 43,938,992.24 2,940,414.71
其他 26,518,879.72 26,155,330.80 363,548.92 74,225,106.46 72,657,342.93 1,567,763.53
小 计 2,187,149,508.26 2,120,617,552.72 66,531,955.54 1,502,296,636.26 1,455,578,766.64 46,717,869.62
抵销 12,554,599.13 12,487,373.21 67,225.92 10,908,489.32 10,786,929.11 121,560.21
合 计 2,174,594,909.13 2,108,130,179.51 66,464,729.62 1,491,388,146.94 1,444,791,837.53 46,596,309.41
(3) 销售收入前五名情况
项 目 本期数 上年同期数
向前5名客户销售的收入总额 274,848,776.52 311,258,950.67
占当年营业收入比例(%) 12.63 20.87
(4) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明
本期营业收入较上年同期数增长45.93%，本期营业成本较上年同期数增长45.99%,主要原因系：1）为了适应公司不断扩大的生产规模、增强公司对生产所需的主要原材料（铝锭和铝棒）市场变化的抗风险能力，保证该等主要原材料的及时供应和获得较低的采购价格，公司在全国最大的有色金属交易中心上海市设立了子公司上海兴栋铝经贸发展有限公司，具体组织实施该等主要原材料的供应。该公司通过营销网络的进一步建设与完善、加大采购与销售规模，获取了该等主要原材料畅通的供应渠道和较低的采购价格。随着该公司采购与销售规模的进一步扩大，相应导致了合并营业收入与营业成本也大幅度增长；2）子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司上年投产的PS版铝板基销售规模进一步扩大。
2. 营业税金及附加 本期数1,009,469.59
项 目 本期数 上年同期数
营业税 29,000.00
城市维护建设税 581,482.82 506,555.22
教育费附加 256,381.25 320,016.16
地方教育费附加 171,605.52
合 计 1,009,469.59 855,571.38
3. 销售费用 本期数8,097,573.52
变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明
本期营业费用较上年同期数增长99.78%，主要系子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司本期PS版铝板基的销售量较上年同期大幅增长，承担的运输费用相应增加所致。
4. 管理费用 本期数15,197,377.06
变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明
本期管理费用较上年同期增长33.80%，主要系随着生产、销售规模的进一步扩大，管理人员工资及业务招待费相应增加所致。
5. 资产减值损失 本期数1,138,455.00
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 1,138,455.00 765,126.79
合 计 1,138,455.00 765,126.79
(2) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明
本期资产减值损失较上年同期增长48.79%，主要系随着销售规模的不断扩大，应收账款余额相应增加，计提的坏账准备也相应增加所致。
6. 投资收益 本期数0.00
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
交易性金融资产收益 45,634.42
合 计 45,634.42
(2) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明
本期投资收益较上年同期下降100.00%，系本期未进行交易性金融资产交易所致。
7. 营业外收入 本期数2,609,900.95
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
财政补助 2,534,858.00
处置固定资产净收益 4,989.30
赔款收入 70,053.65 52,568.18
合 计 2,609,900.95 52,568.18
(2) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明
本期营业外收入较上年同期增长48.65倍，主要系本期收到的财政补助增加所致，详见本财务报表附注十四（二）之说明。
8. 营业外支出 本期数1,046,976.84
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
水利建设基金 932,483.09 477,078.16
固定资产处置损失 9,390.00
其 他 114,493.75 52,280.39
合 计 1,046,976.84 538,748.55
(2) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明
本期营业外支出较上年同期增长94.33%，主要系随着销售规模进一步扩大，按收入一定比例计缴的水利建设基金相应增加所致。
9. 所得税费用 本期数6,661,946.65
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 6,984,061.21 6,807,089.58
递延所得税费用 -322,114.56 -227,948.37
合 计 6,661,946.65 6,579,141.21
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
收回不符合现金及现金等价物
定义的银行承兑汇票保证金 10,000,000.00 23,400,000.00
财政拨款 2,534,858.00 500,000.00
小 计 12,534,858.00 23,900,000.00
2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
支付不符合现金及现金等价物
定义的银行承兑汇票保证金 8,500,000.00 27,000,000.00
运输费 5,554,397.03 3,048,930.10
业务招待费 1,009,289.00 608,519.94
会务费 444,954.00 322,696.00
小 计 15,508,640.03 30,980,146.04
3. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
收回不符合现金及现金等价物
定义以上的信用证保证金 2,137,486.84 11,569,515.45
利息收入 1,358,121.85 1,216,267.66
小 计 3,495,608.69 12,785,783.11
4. 收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
贴现的银行承兑汇票[注] 30,000,000.00 227,850,000.00
收回的已贴现承兑汇票对应
的保证金 40,500,000.00
小 计 30,000,000.00 268,350,000.00
[注]：本期，子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司将本公司因采购付款而开具的3,000.00万元银行承兑汇票向银行申请了贴现。考虑该等经济业务的性质，结合财政部关于应收票据贴现会计处理的相关规定的精神，将该等票据贴现取得的现金在合并现金流量表中计列本项目，将到期承付的该等票据计列“支付的其他与筹资活动有关的现金”；相应，为开具该等承兑汇票而支付的不符合现金及现金等价物定义的承兑汇票保证金和该等承兑汇票相应的贴现利息计列“支付的其他与筹资活动有关的现金”，收回该等承兑汇票保证金计列本项目。
5. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
到期承付的已贴现承兑汇票 105,000,000.00 144,000,000.00
贴现的承兑汇票对应的不符合现金
及现金等价物定义的保证金 10,000,000.00 29,350,000.00
贴现的承兑汇票对应的贴现利息 482,240.00 2,510,821.38
小 计 115,482,240.00 175,860,821.38
八、母公司财务报表项目注释
说明：本报告的期初数指2007年1月1日财务报表数，期末数指2007年6月30日财务报表数，本期指2007年1月1日－2007年6月30日，上年同期指2006年1月1日－2006年6月30日。
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款 期末数25,753,504.79
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大
单项金额不重大
但信用风险较大 449,988.01 1.61 309,454.69 140,533.32 254,153.05 1.27 155,880.90 98,272.15
其他不重大 27,429,240.54 98.39 1,816,269.07 25,612,971.47 19,749,557.13 98.73 1,196,077.91 18,553,479.22
合 计 27,879,228.55 100.00 2,125,723.76 25,753,504.79 20,003,710.18 100.00 1,351,958.81 18,651,751.37
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 23,764,665.23 85.24 1,188,233.26 22,576,431.97 16,762,998.82 83.80 838,149.94 15,924,848.88
1-2 年 2,356,683.91 8.45 235,668.39 2,121,015.52 2,690,197.65 13.45 269,019.77 2,421,177.88
2-3 年 1,307,891.40 4.69 392,367.42 915,523.98 296,360.66 1.48 88,908.20 207,452.46
3-5 年 281,066.64 1.01 140,533.32 140,533.32 196,544.30 0.98 98,272.15 98,272.15
5 年以上 168,921.37 0.61 168,921.37 57,608.75 0.29 57,608.75
合 计 27,879,228.55 100.00 2,125,723.76 25,753,504.79 20,003,710.18 100.00 1,351,958.81 18,651,751.37
(3) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为8,912,730.04元，占应收账款账面余额的31.97%，其对应的账龄如下：
账 龄 期末数
1年以内 7,386,039.13
1-2年 1,011,337.81
2-3年 515,353.10
小 计 8,912,730.04
(4) 无应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(5) 应收账款——外币应收账款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 156,479.00 7.6155 1,191,665.82 185,303.00 7.8087 1,446,975.54
小 计 1,191,665.82 1,446,975.54
(6) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
期末应收账款账面余额较期初增长39.37%，主要系随着销售规模的不断扩大，应收账款余额相应增加所致。
(7) 其他说明
1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明
单项金额占期末应收账款余额10%以上（含10%）部分确定为单项金额重大的应收账款。期末无此类款项。
2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合的依据说明
根据公司对应收账款回收情况的分析，账龄3-5年的应收账款收回可能性较小，账龄5年以上的应收账款收回可能性极小，因此对账龄3-5年的应收账款按其余额的50%计提坏账准备，对账龄5年以上的应收账款按其余额的100%计提坏账准备，并将符合上述条件的应收账款中扣除单项金额占期末应收账款余额10%以上（含10%）部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。
2. 其他应收款 期末数279,407.67
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大 247,782.29 82.26 12,389.11 235,393.18 132,144.04 87.01 6,607.20 125,536.84
单项金额不重大
但信用风险较大 10,200.00 3.39 5,100.00 5,100.00 6,000.00 3.95 3,000.00 3,000.00
其他不重大 43,230.86 14.35 4,316.37 38,914.49 13,728.35 9.04 2,211.23 11,517.12
合 计 301,213.15 100.00 21,805.48 279,407.67 151,872.39 100.00 11,818.43 140,053.96
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 281,901.86 93.59 14,095.09 267,806.77 132,176.08 87.03 6,608.80 125,567.28
1-2 年 614.98 0.20 61.50 553.48 9,496.31 6.25 949.63 8,546.68
2-3 年 8,496.31 2.82 2,548.89 5,947.42 4,200.00 2.77 1,260.00 2,940.00
3-5 年 10,200.00 3.39 5,100.00 5,100.00 6,000.00 3.95 3,000.00 3,000.00
合 计 301,213.15 100.00 21,805.48 279,407.67 151,872.39 100.00 11,818.43 140,053.96
(3) 无金额较大的其他应收款。
(4) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为274,782.29元，占其他应收款账面余额的91.23%，其对应的账龄如下：
账 龄 期末数
1年以内 272,782.29
1-2年 2,000.00
小 计 274,782.29
(5) 无应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
(6) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
期末其他应收款账面余额较期初增长98.33%，主要系公司支付的模具押金增加所致。
(7) 其他说明
1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明
单项金额占期末其他应收款余额10%以上（含10%）部分确定为单项金额重大的其他应收款。期末，经对单项金额重大的其他应收款单独测试后，未发现其存在明显减值迹象，故根据其相同账龄组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。
2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组合的依据说明
根据公司对其他应收款回收情况的分析，账龄3-5年的其他应收款收回可能性较小，账龄5年以上的其他应收款收回可能性极小，因此对账龄3-5年的其他应收款按其余额的50%计提坏账准备，对账龄5年以上的其他应收款按其余额的100%计提坏账准备，并将符合上述条件的其他应收款中扣除单项金额占期末其他应收款余额10%以上（含10%）部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。
3. 长期股权投资 期末数 154,829,766.95
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 154,829,766.95 154,829,766.95 154,829,766.95 154,829,766.95
合 计 154,829,766.95 154,829,766.95 154,829,766.95 154,829,766.95
(2) 对子公司投资
被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数
湖州世纪栋梁
铝业有限公司 100.00% 10年 134,460,809.77 139,554,411.16 139,554,411.16
湖州加成金属
涂料有限公司 51.00% 10年 2,081,632.65 3,893,392.78 3,893,392.78
上海兴栋铝经
贸发展有限公司 95.00% 10年 9,500,000.00 11,381,963.01 11,381,963.01
小 计 146,042,442.42 154,829,766.95 154,829,766.95
(3) 期末，未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本 本期数422,121,562.30/391,552,354.76
(1) 明细情况
营业收入
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 421,424,800.30 366,165,886.96
其他业务收入 696,762.00 666,361.54
合 计 422,121,562.30 366,832,248.50
营业成本
项 目 本期数 上年同期数
主营业务成本 390,893,206.37 336,378,192.70
其他业务成本 659,148.39 541,007.89
合 计 391,552,354.76 336,919,200.59
(2) 主营业务收入/主营业务成本
项 目 本期数 上年同期数
收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润
喷涂型材 292,020,821.54 267,716,224.78 24,304,596.76 273,664,271.54 249,083,200.98 24,581,070.56
电泳型材 40,089,838.35 40,031,595.79 58,242.56 41,443,933.29 38,957,629.26 2,486,304.03
普通型材 42,445,498.17 40,943,046.30 1,502,451.87 40,697,129.26 38,674,781.93 2,022,347.33
断桥型材 40,282,446.00 35,658,678.96 4,623,767.04
仿不锈钢色型材 6,453,435.31 6,390,571.98 62,863.33 10,163,522.00 9,532,025.20 631,496.80
其他 132,760.93 153,088.56 -20,327.63 197,030.87 130,555.33 66,475.54
小 计 421,424,800.30 390,893,206.37 30,531,593.93 366,165,886.96 336,378,192.70 29,787,694.26
(3) 销售收入前五名情况
项 目 本期数 上年同期数
向前5名客户销售的收入总额 88,429,272.23 78,829,761.88
占当年营业收入比例(%) 20.95 21.49
2. 投资收益 本期数0.00
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
交易性金融资产收益 45,634.42
权益法核算的调整被投资
单位损益净增减的金额 4,306,949.95
合 计 4,352,584.37
(2) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明
本期投资收益较上年同期下降100.00%，主要系根据新企业会计准则的规定，不再对子公司损益净增减额进行权益法核算所致。
九、资产减值准备
(一) 明细情况
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项目 期初数 本期计提 本期减少 期末数
转回 转销
坏账准备 2,249,291.98 1,138,455.00 3,387,746.98
存货跌价准备 50,131.14 50,131.14
长期股权投资减值准备
固定资产减值准备 72,200.00 72,200.00
工程物资减值准备
在建工程减值准备
无形资产减值准备
其他
合计 2,371,623.12 1,138,455.00 50,131.14 3,459,946.98
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(二) 计提原因和依据的说明
坏账准备
对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：账龄1年以内（含1年，以下类推）的，按其余额的5%计提；账龄1-2年的，按其余额的10%计提；账龄2-3年的，按其余额的30%计提；账龄3年以上的，按其余额的50%计提；账龄5年以上的，按其余额的100%计提。
对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其实际损失率，采用个别认定法计提相应的坏账准备。
2．存货跌价准备
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
3．固定资产减值准备
在资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，以单项固定资产为基础估计其可收回金额；难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。可收回金额根据单项固定资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项固定资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。单项固定资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项固定资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的固定资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
(三) 资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据说明
在认定资产组产生的现金流入是否独立于其他资产或资产组的现金流入时，需考虑：是否能够完全或绝大部分独立于其他资产或其组合形成收入、产生现金流入，如生产的产品（或其他产出）存在活跃市场的，则认为资产组产生的现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入；企业对生产经营活动的管理或者监控方式以及对资产使用或者处置的决策方式等。
十、关联方关系及其交易
说明：本报告的期初数指2007年1月1日财务报表数，期末数指2007年6月30日财务报表数，本期指2007年1月1日－2007年6月30日，上年同期指2006年1月1日－2006年6月30日。
(一) 关联方认定标准说明
根据《企业会计准则第36号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第40号），将特定情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。
(二) 关联方关系
1. 母公司及最终控制方
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公司名称 注册地 组织机构代 业务性质 与本公司关系 注册资本 对本公司持股比例( 对本公司表决权比
码 %) 例(%)
陆志宝 控股股东 21.10 21.10
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2. 子公司信息详见本财务报表附注五（一）之说明。
(三) 关联方交易情况
1. 母公司报表的关联方交易情况
(1) 采购货物
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关联方名称 本期数 上年同期数
金额 占同类购货 定价政策 金额 占同类购货 定价政策
业务的比例 业务的比例
湖州世纪栋梁铝业有限公司 215,090,037.34 56.17% 协议价 216,260,109.10 69.41% 协议价
湖州加成金属涂料有限公司 7,180,959.84 1.88% 协议价 6,901,598.72 2.22% 协议价
上海兴栋铝经贸发展有限公司 83,868,434.21 21.90% 协议价 72,616,110.52 23.31% 协议价
小计 306,139,431.39 295,777,818.34
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(2) 销售货物
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关联方名称 本期数 上年同期数
金额 占同类销货 定价政策 金额 占同类销货 定价政策
业务的比例 业务的比例
湖州世纪栋梁铝业有限公司 4,760,995.91 1.30% 协议价
小计 4,760,995.91 1.30%
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(3) 关联方未结算项目金额
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项目及关联方名称 期末数 期初数
余额 坏账准备 余额 坏账准备
1)预付款项
湖州世纪栋梁铝业有限公司 139,398,678.69 160,271,972.43
上海兴栋铝经贸发展有限公司 22,074,873.90 13,095,681.06
小计 161,473,552.59 173,367,653.49
2)应付票据
湖州世纪栋梁铝业有限公司 30,000,000.00 100,500,000.00
上海兴栋铝经贸发展有限公司 25,000,000.00
小计 30,000,000.00 125,500,000.00
3)应付账款
湖州加成金属涂料有限公司 2,728,451.94 2,785,898.77
小计 2,728,451.94 2,785,898.77
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(4) 其他关联方交易
1) 担保
① 本公司为关联方提供担保的情况
截至2007年6月30日，本公司为关联方提供保证担保的情况（单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注
湖州世纪栋梁铝业有限公司 交通银行湖州分行 500.00 2008.01.04
小计 500.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
② 关联方为本公司提供担保的情况
A．截至2007年6月30日，关联方为本公司提供保证担保的情况（单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注
湖州世纪栋梁铝业有限公司 中国光大银行宁波分行 2,000.00 2007.07.30 担保人提供5,000万
3,000.00 2007.09.21 元最高额保证
湖州世纪栋梁铝业有限公司 湖州商业银行 1,000.00 2007.07.03
湖州世纪栋梁铝业有限公司 中国建设银行股份有限公司 2,000.00 2007.07.16 同时由陆志宝提供保
织里商城支行 证担保
湖州世纪栋梁铝业有限公司 中国民生银行股份有限公司 2,000.00 2007.08.14 同时由陆志宝提供保
杭州分行 证担保
小计 10,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B．截至2007年6月30日，关联方为本公司提供抵押担保的情况（单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 抵押物 担保借款余额 借款到期日 备注
湖州世纪栋梁铝业有限公司 房产及土地 300.00 2007.07.10 担保人提供4,152万元最高额抵押担保，
2,500.00 2008.04.22 详见本财务报表附注十一(二)[注5]所述
1,352.00 2008.03.25
湖州世纪栋梁铝业有限公司 机器设备 908.00 2007.10.18 担保人提供1,100万元最高额抵押担保，
详见本财务报表附注十一(二)[注6]所述
湖州世纪栋梁铝业有限公司 机器设备 842.00 2007.10.18 担保人提供1,100万元最高额抵押担保，
详见本财务报表附注十一(二)[注7]所述
小计 5,902.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2) 租赁
① 本公司将部分厂房租赁给湖州加成金属涂料有限公司使用，年租金为200,000.00元。本期，该公司应付本公司租金100,000.00元，上年同期数为100,000.00元。
② 本公司将部分设备租赁给湖州世纪栋梁铝业有限公司使用，年租金为960,000.00元。本期，该公司应付本公司租金480,000.00元，上年同期数为480,000.00元。
3) 关键管理人员薪酬
本期公司共有关键管理人员14人，均在本公司领取报酬，报酬总额104.00万元。上年同期共有关键管理人员16人，均在本公司领取报酬，报酬总额为24.00万元。每位关键管理人员报酬方案如下：(单位：万元)
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关键管理人员姓名 职务 本期数 上年同期数
陆志宝 董事长 15.00 3.00
俞纪文 副董事长 5.00 2.10
徐引生 董事兼总经理 12.00 2.70
沈百明 董事 12.00 2.40
宋铁和 董事 10.50 2.10
潘云初 董事 10.50 2.10
李荣方 监事会召集人 5.00 0.96
周军强 监事 5.00 2.10
陈阿泉 监事 5.00 1.14
谷穗 董事会秘书 10.50 2.10
俞建利 财务总监 10.50
朱祖芳 独立董事 本期离任
卢存诒 独立董事 1.00
肖今声 独立董事 1.00
施森康 独立董事 1.00
金建华 核心技术人员 [注] 1.20
曲晓珑 核心技术人员 [注] 2.10
合计 104.00 24.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注]：该等人员本期不再系关键管理人员。
2. 合并报表的关联方交易情况
(1)无关联采购货物。
(2)无关联销售货物。
(3)无关联方应收（预收）应付（预付）款项余额。
(4)其他关联方交易
截至2007年6月30日，关联方为本公司提供保证担保的情况（单位：万元）
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关联方名称 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注
陆志宝 中国建设银行股份有限公司织 2,000.00 2007.07.16
里商城支行
陆志宝 深圳发展银行股份有限公司杭 3,000.00 2007.09.15 担保人提供3,500万元最高额
州市和平支行 保证
陆志宝 中国民生银行股份有限公司杭 2,000.00 2007.08.14
州分行
小计 7,000.00
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十一、或有事项
(一) 截至2007年6月30日，公司无为关联方以外单位提供担保情况。
(二) 截至2007年6月30日，本公司财产抵押情况
抵押物
抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 抵押物作价 备注
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机器设备 交通银行湖州分行 17,743,306.88 9,821,350.99 13,651,653.56 [注1]
房产及土地 交通银行湖州分行 37,012,886.22 25,906,838.98 34,270,000.00 [注2]
房产及土地 交通银行湖州分行 24,022,705.80 18,682,173.30 29,170,000.00 [注3]
房产及土地 中国工商银行湖州市分行 56,988,106.66 53,830,249.76 61,550,000.00 [注4]
房产及土地 中国工商银行湖州市分行 62,173,927.65 35,014,567.68 65,500,000.00 [注5]
机器设备 中国工商银行湖州市分行 31,971,353.51 29,318,622.73 28,577,500.00 [注6]
机器设备 中国工商银行湖州市分行 24,005,512,77 21,534,945.47 16,926,800.00 [注7]
小计 253,917,799.49 194,108,748.91 249,645,953.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1]:该等机器设备系为本公司自2006年12月19日起至2007年12月19日止在交通银行湖州分行的1,250.00万元借款提供抵押担保。
[注2]: 该等房产及土地系为本公司自2006年4月27日起至2009年4月27日止在交通银行湖州分行的借款提供最高额为2,200.00万元的抵押担保。截至2007年6月30日，该抵押担保合同项下实际借款余额为2,190.00万元。
[注3]: 该等房产及土地系为本公司自2006年6月2日起至2009年6月2日止在交通银行湖州分行的借款提供最高额为1,800.00万元的抵押担保。截至2007年6月30日，该抵押担保合同项下实际借款余额为1,800.00万元。
[注4]: 该等房产及土地系为本公司自2007年1月22日起至2010年1月17日止在中国工商银行湖州市分行的借款提供最高额为3,632.00万元的抵押担保。截至2007年6月30日，该抵押担保合同项下实际借款余额为2,248.00万元。
[注5]: 该等房产及土地系子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司为本公司自2005年6月30日起至2008年6月30日止在中国工商银行湖州市分行的借款和银行承兑汇票提供最高额为4,152.00万元的抵押担保。截至2007年6月30日，该抵押担保合同项下取得的借款余额为4,152.00万元。
[注6]: 该等机器设备系子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司为本公司自2006年2月22日起至2007年2月22日止在中国工商银行湖州市分行的借款和银行承兑汇票提供最高额为1,100.00万元的抵押担保。截至2007年6月30日，该抵押担保合同项下取得的借款余额为908.00万元。
[注7]: 该等机器设备系子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司为本公司自2006年4月17日起至2007年4月17日止在中国工商银行湖州市分行的借款和银行承兑汇票提供最高额为842.00万元的抵押担保。截至2007年6月30日，该抵押担保合同项下取得的借款余额为842.00万元。
(三) 本公司为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注十（三）1（4）1）① 之说明。
十二、承诺事项
2007年5月，子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司与赛力码有限公司签署《合约》。湖州世纪栋梁铝业有限公司向该公司购买拉弯矫直含去油脂线一条，合同总价款为2,783,000.00欧元。截至2007年6月30日，湖州世纪栋梁铝业有限公司已支付给该公司设备款125,900.00欧元，并于2007年6月20日开立了受益人为赛力码有限公司的金额为2,392,100.00欧元的信用证。该合同尚在履行中。
十三、资产负债表日后事项中的非调整事项
无重大的资产负债表日后事项中的非调整事项。
十四、其他重要事项
(一) 与现金流量表相关的信息
1. 合并现金流量表补充资料
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补充资料 本期数 上年同期数
(1)将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 28,335,635.95 14,012,943.46
加：资产减值准备 1,088,323.86 765,126.79
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,458,830.86 12,626,044.71
无形资产摊销 226,799.52 232,979.10
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) -4,989.30 9,390.00
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 7,416,786.51 8,051,530.30
投资损失(收益以“－”号填列) -45,634.42
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -322,114.56 -227,948.37
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) -20,985,433.97 -13,589,927.92
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -42,293,622.76 -22,162,193.86
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 8,735,042.84 27,312,932.40
其他 500,000.00
经营活动产生的现金流量净额 -2,344,741.05 27,485,242.19
(2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
(3)现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 89,162,814.76 151,137,820.98
减：现金的期初余额 201,482,713.86 67,509,684.65
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -112,319,899.10 83,628,136.33
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2. 报告期无取得或处置子公司及其他营业单位的情况。
3. 现金和现金等价物
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项目 本期数 上年同期数
(1)现金 89,162,814.76 151,137,820.98
其中：库存现金 72,497.04 149,067.13
可随时用于支付的银行存款 67,890,317.72 20,873,792.17
可随时用于支付的其他货币资金 21,200,000.00 130,114,961.68
(2)现金等价物：
其中：三个月内到期的债券投资
(3)期末现金及现金等价物余额 89,162,814.76 151,137,820.98
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
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不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：
(1) 本期合并现金流量表“现金的期末余额” 为89,162,814.76元，本期合并资产负债表“货币资金”期末数为107,662,814.76元，差异18,500,000.00元，系现金流量表“现金的期末余额”扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金18,500,000.00元；上年同期合并现金流量表“现金的期末余额” 为151,137,820.98元，上年同期合并资产负债表“货币资金”期末数为209,597,159.16元，差异58,459,338.18元，系现金流量表“现金的期末余额”扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金56,350,000.00元和信用证保证金2,109,338.18元。
（2）本期合并现金流量表“现金的期初余额”为201,482,713.86元，本期合并资产负债表“货币资金”期初数为213,620,200.70元，差额12,137,486.84元，系现金流量表“现金的期末余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的银行承兑汇票保证金10,000,000.00元和信用证保证金2,137,486.84元；上年同期合并现金流量表“现金的期初余额”为67,509,684.65元，上年同期合并资产负债表“货币资金”期初数为145,088,538.28元，差异77,578,853.63元，系现金流量表“现金的期末余额” 扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金63,900,000.00元和信用证保证金13,678,853.63元。
(二) 政府补助
本期公司收到的政府补助金额为2,534,858.00元，包括：1.根据中共湖州市湖委发[2005]23号文，公司于本期收到的湖州市吴兴区财政局拨付的省级高新技术企业财政补助156,572.00元；2.根据中共湖州市委湖委发[2005]24号文，公司于本期收到的湖州市吴兴区财政局拨付的市明星企业财政补助78,286.00元；3.根据湖州市人民政府办公室湖办第382号《抄告单》，公司于本期收到的湖州市财政局拨付的2006年市本级技术创新资金补助1,000,000.00元；4.公司于本期收到的湖州市财政局和湖州市吴兴区财政局分别拨付的上市奖励800,000.00元和500,000.00元。
鉴于上述政府补助均为与收益相关的补助，故根据企业会计准则的相关规定，计入当期损益。
(三) 根据2007年7月25日公司董事会三届十四次会议通过的《关于公司申请公募增发人民币普通的议案》，公司拟公开发行境内上市不超过2,000万股的人民币普通股（A股），募集资金将主要用于年产3万吨高精度PS版、CTP版铝板基生产线项目。本次公开发行股票方案还需经公司股东大会审议批准和中国证券监督管理委员会的核准后方可实行。
十五、其他补充资料
(一) 根据中国证券监督委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号——非经常性损益》（2007修订）的规定，公司合并非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失为-）：
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项目 本期数 上年同期数
非流动资产处置损益 4,989.30 -9,390.00
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准 2,534,858.00
定额或定量享受除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费（经国家有关部门批
准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外
）
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允
价值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
其他营业外收支净额 -44,440.10 -476,790.37
其他非经常性损益项目 45,634.42
小计 2,495,407.20 -440,545.95
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 860,976.70 -146,486.99
少数股东所占份额 -156.75 -21,008.35
非经常性损益净额 1,634,587.25 -273,050.61
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(二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下：
1. 明细情况
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
本期数 上年同 本期数 上年同 本期数 上年 本期数 上年同
期数 期数 同期 期数
数
归属于公司普通股股东的净利润 7.45 7.94 7.59 8.30 0.21 0.15 0.21 0.15
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7.01 8.11 7.15 8.48 0.20 0.15 0.20 0.15
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2. 每股收益的计算过程
（1）基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（2）稀释每股收益
稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用)×(1-所得税率)]/(S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
（3）此外，普通股股数因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或并股而减少时，企业应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。故公司2006年1-6月每股收益已按2007年5月11日公司召开的2006年度股东大会决议通过的资本公积转增后的股数重新计列。
(三) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计[2007]10号）的规定，本公司2006年1－6月合并净利润差异调节表如下：
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项目 金额
2006年1－6月净利润（原会计准则） 12,329,733.41
追溯调整项目影响合计数 1,683,210.05
其中：递延所得税费用 209,273.19
少数股东损益 1,473,936.86
2006年1-6月净利润（新会计准则） 14,012,943.46
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计数 500,000.00
其中：政府补助 500,000.00
2006年1-6月模拟净利润 14,512,943.46
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浙江栋梁新材股份有限公司
2007年7月25日
第八节 备查文件目录
一、载有董事长签名的公司2007 年半年度报告全文原件；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
四、报告期内在《证券时报》、《上海证券报》《证券日报》和指定信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn 上公司披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上述文件置备于公司证券部备查。
浙江栋梁新材股份有限公司
董事长：陆志宝
2007年7月25日
