浙江栋梁新材股份有限公司2008年半年度报告
证券代码：002082
证券简称：栋梁新材
披露日期：2008年8月20日
目 录
第一节 重要提示………………………………………………………………03
第二节 公司基本情况…………………………………………………………04
第三节 股本变动及股东情况…………………………………………………07
第四节 董事、监事、高级管理人员情况……………………………………10
第五节 董事会报告……………………………………………………………12
第六节 重要事项………………………………………………………………30
第七节 财务报告………………………………………………………………33
第八节 备查文件目录…………………………………………………………95
第一节 重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、公司所有董事均出席了本次审议半年度报告董事会会议。
三、没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
四、公司半年度财务报告未经审计。
五、公司董事长陆志宝先生、总经理徐引生先生、财务总监俞建利先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
一、 公司基本情况
（一）、公司基本情况
公司名称（中文） 浙江栋梁新材股份有限公司
公司名称（英文） ZHEJIANG DONGLIANG NEW MATERIAL CO.,LTD.
公司法定代表人 陆志宝
公司注册地址 浙江省湖州市八里店镇
注册地址的邮政编码 313001
公司办公地址 浙江省湖州市织里镇栋梁路
办公地址的邮政编码 313008
公司国际互联网网址 Http://www.dongliang.com.cn
电子信箱 info@dongliang.com.cn
（二）、公司董事会秘书、证券事务代表及投资者管理负责人
董事会秘书 证券事务代表 投资者关系管理负责人
姓名 谷 穗 施和泉 谷 穗
联系地址 浙江省湖州市织里镇栋梁路 浙江省湖州市织里镇栋梁路 浙江省湖州市织里镇栋梁路
电话 0572－2699710 0572－2699755 0572－2699710
传真 0572－2699765 0572－2699765 0572－2699765
电子信箱 hzgusui@vip.sina.com shihequan@sina.com hzgusui@vip.sina.com
（三）、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》
登载定期报告的网站网址：http://cninfo.com.cn
公司定期年度报告备置地点：公司证券部
（四）、股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：栋梁新材
股票代码：002082
（五）、其他
公司首次注册登记日期：1999年3月
公司最近一次变更注册登记日期：2008年5月
公司企业法人营业执照注册号：330000000001274
公司税务登记号码：330501146934308
公司聘请的会计师事务所：浙江天健会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：浙江省杭州市西溪路128号金鼎广场西楼6-10层
二、 主要财务数据和指标
（一）、 主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,205,395,588.25 927,629,944.49 29.94%
所有者权益（或股东权益） 667,533,543.81 409,943,686.11 62.84%
每股净资产 2.80 3.08 -9.09%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入 3,042,445,145.53 2,176,476,821.81 39.79%
营业利润 50,501,025.43 33,434,658.49 51.04%
利润总额 50,389,371.19 34,997,582.60 43.98%
净利润 35,937,087.70 27,878,393.81 28.91%
扣除非经常性损益后的净利润 34,713,962.22 26,243,806.56 32.27%
基本每股收益 0.16 0.13 23.08%
稀释每股收益 0.16 0.13 23.08%
净资产收益率 5.38% 7.45% -2.07%
经营活动产生的现金流量净额 38,249,696.27 -2,344,741.05 1734.6%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.16 -0.02 900%
（二）、非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -3,800.00
计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受除外） 1,932,163.20
其他营业外收支净额 -943,161.99
企业所得税影响数 236,740.50
少数股东所占份额 1,183.77
合计 1,223,125.48
（三）、 国内外会计准则差异
无
第三节 股本变动及股东情况
一、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 85,132,000 63.95% 51,079,200 51,079,200 136,211,200 57.23%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 24,259,200 18.22% 14,555,520 14,555,520 38,814,720 16.31%
其中：境内非国有法人持股 12,768,000 9.59% 7,660,800 7,660,800 20,428,800 8.58%
境内自然人持股 11,491,200 8.63% 6,894,720 6,894,720 18,385,920 7.73%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份 60,872,800 45.73% 36,523,680 36,523,680 97,396,480 40.92%
二、无限售条件股份 47,988,000 36.05% 15,630,000 38,170,800 53,800,800 101,788,800 42.77%
1、人民币普通股 47,988,000 36.05% 15,630,000 38,170,800 53,800,800 101,788,800 42.77%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 133,120,000 100.00% 15,630,000 89,250,000 104,880,000 238,000,000 100.00%
二、 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 26,378
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
陆志宝 境内自然人 18.88% 44,943,360 44,943,360
湖州市织里镇资产经营有限公司 境内非国有法人 8.58% 20,428,800 20,428,800 9,600,000
沈百明 境内自然人 6.01% 14,300,160 14,300,160
徐引生 境内自然人 6.01% 14,300,160 14,300,160
宋铁和 境内自然人 6.01% 14,300,160 14,300,160
周国旗 境内自然人 2.86% 6,809,600 6,809,600
俞纪文 境内自然人 2.86% 6,809,600 6,809,600
中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长股票证券投资基金 境内非国有法人 2.55% 6,069,462
杨金荣 境内自然人 0.69% 1,634,304 1,634,304
交通银行－长城久富核心成长股票型证券投资基金(LOF) 境内非国有法人 0.64% 1,511,675
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长股票证券投资基金 6,069,462 人民币普通股
交通银行－长城久富核心成长股票型证券投资基金(LOF) 1,511,675 人民币普通股
邓迎春 627,460 人民币普通股
中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 580,208 人民币普通股
黎桂英 388,282 人民币普通股
张宝荣 316,420 人民币普通股
薜灿杰 307,938 人民币普通股
李永莉 307,515 人民币普通股
蒋裕富 307,000 人民币普通股
马成和 296,077 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 有限售条件股东之间无关联关系或一致行动人，无限售条件股东之间未知是否存在关联关系或一致行动人。
三、 前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 限售条件
陆志宝 44,943,360 2009-11-20 自股票上市之日起，在36个月内不转让或委托他人管理其所持股份，也不得由公司回购所持股份；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让，申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50%。
湖州市织里镇资产经营有限公司 20,428,800 2009-11-20 自股票上市之日起，在36个月内不转让。
沈百明 14,300,160 2009-11-20 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让，申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50%。
徐引生 14,300,160 2009-11-20 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让，申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50%。
宋铁和 14,300,160 2009-11-20 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让，申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50%。
周国旗 6,809,600 2007-11-20 自股票上市之日起，在12个月内不转让；
俞纪文 6,809,600 2009-11-20 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
杨金荣 1,634,304 2009-11-20 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
钱树生 1,361,920 2009-11-20 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
宋建华 1,361,920 2009-11-20 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
双志卫 1,361,920 2009-11-20 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
陈阿泉 1,361,920 2009-11-20 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让，申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50%。
曲晓珑 1,361,920 2009-11-20 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
李荣方 1,361,920 2009-11-20 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让，申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50%。
合计 131,697,664
四、 报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数量 本期减持股份数量 期末持股数 变动原因
陆志宝 董事长 28,089,600 16,853,760 0 44,943,360 资本公积金转增股本10转增6
徐引生 董事、总经理 8,937,600 5,362,560 0 14,300,160 同上
沈百明 董事 8,937,600 5,362,560 0 14,300,160 同上
宋铁和 董事 8,937,600 5,362,560 0 14,300,160 同上
潘云初 董事 12,000 7,200 0 19,200 同上
陆勋伟 董事 0 0 0 0
肖今声 独立董事 0 0 0 0
倪冠民 独立董事 0 0 0 0
卢存诒 独立董事 0 0 0 0
李荣方 监事 851,200 510,720 0 1,361,920 资本公积金转增股本10转增6
陈阿泉 监事 851,200 510,720 0 1,361,920 同上
周军强 监事 0 0 0 0
谷穗 董事会秘书、副总经理 0 0 0 0
俞建利 财务总监 0 0 0 0
上述人员未持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量。
二、 报告期内董事、监事及其他高级管理人员的新聘和解聘情况。
1、原公司独立董事施森康先生自2002年8月11日经公司2002年第一次临时股东大会审议通过担任我公司独立董事起，任期已满六年。根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》以及本公司《独立董事工作制度》的规定："独立董事连选可以连任，但是连任时间不能超过六年"，因此，施森康先生在本公司2007年度股东大会选举出新的独立董事后离任。2007年度股东大会审议通过，选举了倪冠民先生担任公司新的独立董事。
2、公司第三届董事会届满，原董事俞纪文由于身体及年龄的原因提出不在新一届董事会中担任董事。2007年度股东大会审议通过，选举陆勋伟担任第四届董事会董事。
第五节 董事会报告
一、 管理层讨论与分析
（一） 公司报告期内总体经营情况
今年上半年，公司紧紧围绕董事会年初确定的总体思路和目标任务，面对从紧的宏观环境，创新破难，狠抓落实，依托原主营业务的拓展结合募投项目效益的充分发挥，在技术创新和产品开发、调整和优化产品结构、稳定产品质量和打造公司品牌、规范公司运作等方面都取得不同程度的成绩，各项经济指标均创历史新高。今年1-6月份，公司实现销售收入30.42亿元，比上年同期增长39.79%；净利润3594万元，比上年同期增长28.91%。
报告期内，公司在铝型材生产方面，以节能型铝合金建筑门窗型材作为发展的重点，大力推动和提高断桥隔热型材和复合型铝塑型材的市场认知程度及占有率，持续开发生产附加值高的铝型材深加工产品。在保持国内市场技术领先优势的同时积极拓展业务范围。在铝板材方面，以稳定产品质量为前提，大力挖潜，进一步提高生产能力，以满足市场的需求。在募投项目建设方面，土建工程已基本完成，主体设备均已到位，并已投入紧张的安装过程，力争在年内建设完成，投入试生产。
（二）公司主营业务及经营状况
1、公司主营业务经营情况的说明
本公司属有色金属加工行业。经营范围：铝合金型材、铝棒、五金制品及模具、镁合金制品的制造加工、销售；门窗加工、安装；纺织品、建筑材料、金属材料、木材的销售，经营进出口业务。目前公司主营产品为铝合金型材和铝板材。
2、主营业务分行业、分产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%）
有色金属加工 87,290.26 77,879.23 10.78% 24.18% 21.58% 1.91%
有色金属贸易 216,911.69 216,467.26 0.20% 47.39% 47.50% -0.08%
合计 304,201.95 294,346.49 3.24% 39.89% 39.62% 0.18%
主营业务分产品情况
喷涂型材 30,378.28 27,100.55 10.79% 4.03% 2.53% 1.30%
电泳型材 4,456.48 4,287.15 3.80% 11.16% 7.09% 3.65%
普通型材 5,079.10 4,559.04 10.24% 19.66% 11.32% 6.73%
仿不锈钢型材 352.45 333.01 5.52% -45.39% -47.89% 4.55%
断桥铝塑型材 8,324.78 7,334.45 11.90% 106.66% 105.68% 0.42%
粉末涂料 2,432.76 2,098.96 13.72% 21.89% 19.79% 1.51%
铝锭/铝棒 216,911.69 216,467.26 0.20% 49.99% 49.94% 0.03%
PS版铝板基 32,528.33 28,692.60 11.79% 30.36% 28.65% 1.17%
幕墙铝板 802.54 754.14 6.03% -66.15% -67.06% 2.58%
铝卷 4,414.92 4,205.58 4.74%
其他 29.14 35.04 -20.25% -98.90% -98.66% -21.62%
小计 305,710.48 295,867.78 3.22% 39.78% 39.52% 0.18%
抵销 1,508.53 1,521.29 -0.85% 20.16% 21.83% -1.39%
合计 304,201.95 294,346.49 3.24% 39.89% 39.62% 0.18%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00万元
3、主营业务分地区情况表
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
浙江地区 51,895.07 12.24%
江苏地区 64,229.99 26.22%
上海地区 156,620.09 63.79%
安徽地区 4,317.44 83.70%
山东地区 1,162.87 482.19%
其他地区 25,976.49 17.21%
合计 304,201.95 39.89%
（三）报告期公司财务状况分析 （单位：人民币万元）
项目 2008年6月30日 2007年12月31日 同比增减（个百分点） 变动原因
金额 金额
货币资金 18,945.07 6,813.35 178.06% 1
应收票据 4.971.09 7,912.18 -37.17% 2
预付款项 16,926.82 7,321.90 131.18% 3
其他应收款 59.11 91.55 -35.43% 4
在建工程 13,566.83 4,374.88 210.11% 5
应付票据 5,300.00 1,900.00 178.95% 6
应付账款 8,972.18 3,288.76 172.81% 7
应付职工薪酬 731.37 465.29 57.19% 8
其他应付款 904.89 293.73 208.07% 9
变动原因：
1：货币资金期末数较期初数增长178.06%，主要系本公司2008年3月公开增发股票募集资金到位所致。
2：应收票据期末数较期初数下降37.17%，主要原因系公司本期国内设备和材料采购支付了较多的银行承兑汇票所致。
3：预付款项期末数较期初数增长131.18%，主要系随着生产规模的扩大，材料采购规模大幅增长，导致期末尚未与供货商结算的原材料预付款项相应增加。
4：其他应收款期末数较期初数下降35.43％，主要系员工备用金借款收回较多所致。
5：在建工程期末数较期初数增长210.11%，主要系公司子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司募集资金投资项目 "年产3万吨高精度PS版、CTP版铝板基生产线项目"本期投入较多所致。
6：应付票据期末数较期初数增加178.95%，主要系本期增加了以票据结算采购货款的方式。
7：应付账款期末数较期初数增加172.81%，主要系为适应生产销售规模扩大的需要，增加了原材料采购规模，导致期末尚未支付的货款相应增加。
8：应付职工薪酬期末数较期初数增长57.19%，主要系报告期部分工资于期后发放所致。
9：其他应付款期末数较期初数增长208.07%，主要系报告期押金、保证金增长较多所致。
（四）报告期内经营成果分析（单位：人民币万元）
项目 2008年1－6月 2007年1－6月 增减幅度 变动原因
营业收入 304,244.51 217,647.68 39.79% 1
营业成本 294,475.42 210,939.39 39.60% 1
营业税金及附加 224.62 100.95 122.51% 2
管理费用 2,196.07 1,519.74 44.50% 3
财务费用 1,188.56 820.54 44.85% 4
营业外支出 217.63 104.70 107.86% 5
所得税 1,379.75 666.19 107.11% 6
变动原因：
1：营业收入本期数较上年同期数增长39.79%，营业成本本期数较上年同期数增长39.60%，主要系：① 为了适应公司不断扩大的生产规模、增强公司对生产所需的主要原材料（铝锭和铝棒）市场变化的抗风险能力，保证该等主要原材料的及时供应和获得较低的采购价格，公司在全国最大的有色金属交易中心上海市设立了子公司上海兴栋铝经贸发展有限公司，具体组织实施该等主要原材料的供应。该公司通过营销网络的进一步建设与完善、加大采购与销售规模，获取了该等主要原材料畅通的供应渠道和较低的采购价格。随着该公司采购与销售规模的进一步扩大，导致合并营业收入与营业成本相应增长；② 子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司生产的PS版铝板基销售规模进一步扩大。
2：营业税金及附加本期数较上年同期数增长122.51%，主要系随着产品销售规模的扩大，应缴增值税增加，相应应缴各项附加税费有所增加。
3：管理费用本期数较上年同期数增长44.50%，主要系随公司经营的扩大，管理人员工资及公司行政办公费用增长较多所致。
4：财务费用本期数较上年同期数增长44.85%，主要系报告期内公司银行借款平均余额较上年同期增加以及银行借款利率上升导致借款利息支出增加所致。
5：营业外支出本期数较上年同期数增长107.86%，主要系随着产品销售规模的扩大，应缴水利建设专项资金相应增加以及本期捐赠支出（慈善捐款）增长较多所致。
6：所得税费用本期数较上年同期数增长107.11%，主要系本期公司利润增长以及上年同期公司子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司收到技术改造项目国产设备投资抵免企业所得税4,763,820.00元所致。
（五）报告期公司现金流量分析（单位：人民币万元）
项目 2008年1－6月 2007年1－6月
经营活动产生的现金流量净额 3,824.97 -234.48
投资活动产生的现金流量净额 -9,659.67 -2,886.87
筹资活动产生的现金流量净额 15,826.04 -8,096.29
报告期内，公司经营活动现金流量净额较上年同期增加较多，主要原因系本期销售商品、提供劳务收到的现金增长幅度超过购买商品，接受劳务支付的现金所致。
投资活动现金流量净额较上年同期增加较多，主要原因系本期固定资产投资支出较上期大幅增加所致。
筹资活动现金流量净额较上年同期增加较多，主要原因系本期公司增发募集资金到位，吸收投资收到的现金增加较多所致。
（六）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
单位：万元
子公司名称 主营业务 注册资本 实际投资额 所占权益比例 总资产 净资产 营业收入 净利润
湖州世纪栋梁铝业有限公司 铝合金板带型材的生产与销售 36,932.78 36,932.78 100% 71,374.87 42,632.31 59,228.24 1,928.97
上海兴栋铝经贸发展有限公司 铝锭、铝棒的贸易 1,000 1,000 100% 19,598.41 1,502.67 269,968.16 142.73
湖州加成金属涂料有限公司 粉末涂料的生产与销售 408.16 208.16 51% 2,282.75 1,189.23 2,432.76 133.63
1、湖州世纪栋梁铝业有限公司
湖州世纪栋梁铝业有限公司注册资本为人民币36,932.78万元，本公司持有其100%的股权，其经营范围包括铝合金板材、带材、型材、箔材（不含电镀、氧化）、五金制品及模具、镁合金制品的制造加工销售；金属材料（除稀、贵金属）批发零售。截至2008年6月30日，公司总资产为71,374.87 万元，净资产为42,632.31万元；报告期内实现营业收入59,228.24万元，净利润为1,928.97万元。
2、上海兴栋铝经贸发展有限公司
上海兴栋铝经贸发展有限公司注册资本为人民币1000万元，本公司持有其100%的股权，其经营范围包括销售铝合金材料及制品、金属材料、五金交电、建筑材料、木制品、纺织原料，主要从事铝锭、铝棒的贸易。截至2008年6月30日，公司总资产为19,598.41 万元，净资产为1,502.67万元；报告期内实现营业收入269,968.16万元，净利润为142.73万元。
3、湖州加成金属涂料有限公司
湖州加成金属涂料有限公司注册资本为人民币4,081,632元，本公司持有其51%的股权，其经营范围是粉末涂料的生产与销售。截至2008年6月30日，公司总资产为2,282.75万元，净资产为1,189.23万元；报告期内实现营业收入2,432.76万元，净利润为133.63万元。
二、 2008年下半年的工作思路
公司下半年将继续遵循董事会年初制定的工作目标。在铝型材和PS版铝板基的生产方面，将延续上半年的工作思路，确保年度经营计划的早日完成；下半年的另一个工作重点，就是加快募投项目的建设，在主体设备已经到位的前提下，加快安装，加快调试，争取早日投入生产，以缓解目前供不应求的局面。
三、2008年第三季度经营业绩的预计
2008年1-9月预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长幅度小于50%
公司预计2008 年前三季度净利润比上年同期相比增长30%-50%
2007年1-9月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： 43,385,792.06
业绩变动的原因说明 公司主导产品铝合金型材和PS版铝板基销售稳步上升，导致公司利润增加。
四、公司投资情况
（一）、本次募集资金使用情况
1、募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007] 461 号文件核准，公司于2008年3月6日向社会公开增发1,563万股人民币普通股（A 股），发行价格为每股16.06元，募集资金总额25,101.78万元，扣除发行费用后实际募集资金净额23,652.777万元于2008年3月12日全部到账，并经浙江天健会计师事务所有限公司验证并出具了浙天会验[2008]19号《验资报告》。
2、以前年度募集资金使用情况
投 资 项 目 以前年度募集资金已使用金额（万元）
年产3万吨高精度PS版、CTP版铝板基生产线项目 5,540.03
合 计 5,540.03
3、 2008年上半年募集资金使用情况
投 资 项 目 2008年上半年募集资金使用金额（万元）
年产3万吨高精度PS版、CTP版铝板基生产线项目 12,706.77
合 计 12,706.77
（二）、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司根据中国证监会《关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神，并根据《深圳证券交易所中小企业板块上市特别规定》的要求，结合本公司实际情况，制定了《浙江栋梁新材股份有限公司募集资金专项存储制度》（以下简称存储制度）。该存储制度已经2006年6月16日公司董事会三届六次会议审议通过。
根据本次增发的招股意向书的承诺，公司本次募集资金净额全部用于对全资子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司（以下简称"世纪栋梁"）进行增资，由世纪栋梁将该资金用于实施募集资金投资项目的建设。根据募集资金存储制度的规定，世纪栋梁对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户。2008年4月，世纪栋梁、保荐机构第一创业证券有限责任公司、交通银行股份有限公司湖州分行共同签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。
(三) 募集资金项目的资金使用情况
募集资金使用情况对照表
2008年上半年
编制单位：浙江栋梁新材股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 23,652.78 本期投入募集资金总额 12,706.77
变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 18,246.80
变更用途的募集资金总额比例 0
承诺投资项目 是否已变更项目（含部分变更） 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额 截至期末承诺投入金额(1) 本期投入金额 截至期末累计投入金额(2) 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) 截至期末投入进度(%)(4)＝(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本期实现的效益（利润总额） 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化
年产3万吨高精度PS版、CTP版铝板基生产线项目 否 23,652.78 未变更 18,246.80 12,706.77 18,246.80 0 100 2008年年底 无 否 否
合计 － 23,652.78 － 18,246.80 12,706.77 18,246.80 0 － － － － －
未达到计划进度原因 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 1、 根据本次增发《招股说明书》披露的"截至2007年9月25日，本次募投项目已经累计投入人民币3,143万元"，世纪栋梁于2008年4月9日从募集资金专户中支取人民币3,143万元偿还因先期投入项目建设借入的银行贷款。2、 自2007年9月26日至2008年4月2日，世纪栋梁利用自筹资金累计投入本次募集资金投资项目8,340.83万元。具体金额经浙江天健会计师事务所有限公司审计无误。世纪栋梁于2008年6月5日从募集资金专户中支取人民币8,340.83 万元用于置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。公司保荐人、独立董事、监事会就该事件均发表了肯定意见，该置换事项经公司第四届董事会第二次会议审议通过。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
募集资金其他使用情况 无
四、董事会日常工作情况
（一）董事会会议情况及决议内容
报告期内，公司董事会共召集四次董事会，具体如下：
1、 2008年4月21日，公司召开了第三届董事会第十七次会议，会议审议通过了如下议案：
《2007年年度报告及其摘要》；
《2007年度总经理工作报告》；
《2007年度董事会工作报告》；
《2007年度财务决算报告》；
《关于2007年度利润分配及资本公积转增股本的议案》；
《关于选举第四届董事会董事候选人的议案》；
《关于续聘公司2008年度审计机构的议案》；
《董事会关于公司募集资金年度存放与使用情况的专项说明》；
《关于首次公开发行募集资金项目节余资金用于长期补充流动资金的议案》；
《增加注册资本的议案》；
《修改章程的议案》；
《关于2008年度贷款及担保审批权限授权的议案》；
《关于公司2007年度期初数据追溯调整的议案》；
《关于召开2007年度股东大会的议案》。
该次会议决议公告于2008年4月23日的《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮网。
2、 2008年4月23日，公司召开了第三届董事会第十八次会议，会议审议通过了如下议案：
《2008年第一季度报告》。
3、 2008年5月15日，公司召开了第四届董事会第一次会议，会议审议通过了如下议案：
《选举陆志宝先生为公司董事长的议案》；
《关于续聘徐引生先生为公司总经理的议案》；
《关于续聘谷穗先生为公司董事会秘书、副总经理的议案》；
《关于续聘俞建利先生为公司财务总监的议案》；
《关于选举董事会专门委员会委员的议案》。
该次会议决议公告于2008年5月17日的《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮网。
4、 2008年6月2日，公司召开了第四届董事会第二次会议，会议审议通过了如下议案：
《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》。
该次会议决议公告于2008年6月4日的《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮网。
（二） 董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内,公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律法规的要求履行职责，严格按照股东大会决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。具体执行情况如下：
1．2008年5月15日2007年度股东大会审议通过了《增资议案》、《修改章程的议案》，授权经营层负责办理工商变更等相关手续。
公司正在办理上述手续的过程中。
2．2008年5月15日2007年度股东大会审议通过了《关于2007年度利润分配及资本公积转增股本的议案》。该分配方案已于2008年6月全部实施完毕。
3．报告期内无其他股东大会授权事项。
（三）公司投资者关系管理
报告期内，公司严格按照交易所相关规定的要求以及《投资者关系管理制度》，认真作好投资者关系管理工作：
1．指定董事会秘书作为投资者关系管理负责人，安排专人作好投资者来访接待工作，并作好各次接待的资料存档工作。报告期内，公司共接待投资者来访5次，接待人数达17人次；
2．通过公司网站、投资者关系管理电话、电子信箱、传真、巨潮资讯网站等多种渠道与投资者加强沟通，能够做到有信必复，并尽可能解答投资者的疑问；
3. 2008年3月4日，公司通过中小企业路演网就公司公开增发进行了网上路演，公司董事长陆志宝先生、总经理徐引生先生、财务总监俞建利先生、董事会秘书谷穗先生、保荐代表人侯力先生等人员参加了本次网上路演，并在线回答了投资者的咨询，
3．2008年5月5 日，公司通过全景网投资者关系互动展示平台举行了公司2006年度报告网上说明会，公司董事长陆志宝先生、总经理徐引生先生、财务总监俞建利先生、独立董事施森康先生、董事会秘书谷穗先生、保荐代表人侯力先生等人员参加了本次网上说明会，并在线回答了投资者的咨询，与广大投资者进行坦诚的沟通和交流，使广大投资者更深入的了解公司的各项情况。
（五）报告期内，公司董事会及董事没有受到中国证监会的稽查、中国证监会的行政处罚、通报批评，也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况，公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
（六）公司董事按照深圳证券交易所《中小企业板块上市公司董事行为指引》履行职责的情况
1、董事会成员履职情况
在报告期内，公司各位董事能严格按照相关法律法规和公司章程的要求，诚实守信、勤勉、独立的履行董事职责，以公司利益为出发点在职权范围内行使权力，维护公司及股东的合法权益。
独立董事能积极参与公司董事会、股东大会，认真审议各项议案，独立公正的履行职责，对公司对外担保和控股股东及其他关联方占用资金情况等事项发表了独立意见，对确保公司董事会决策的科学性、客观性、公正性发挥了积极的作用，并为维护中小股东合法权益做了实际工作。
2、董事出席董事会会议情况
报告期内召开董事会次数 4次
董事姓名 职务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次缺席
陆志宝 董事长 4 0 0 否
#俞纪文 副董事长 2 0 0 否
徐引生 董事 4 0 0 否
沈百明 董事 4 0 0 否
宋铁和 董事 4 0 0 否
潘云初 董事 4 0 0 否
*陆勋伟 董事 2 0 0 否
#施森康 独立董事 2 0 0 否
肖今声 独立董事 3 1 0 否
卢存诒 独立董事 4 0 0 否
*倪冠民 独立董事 2 0 0 否
*该董事为2007年度股东大会新选举的董事；
#该董事为第三届董事会届满离任董事。
第六节 重要事项
一、公司整改情况说明
中国证券监督管理委员会于2007年3月19日下发证监公司字〔2007〕28 号文《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（以下简称"通知"）。公司依据通知的精神，切实做好公司治理情况自查工作，于2007年6月底向中国证监会浙江证监局、深圳交易所上报了专项治理整治的自查报告和整改计划，并将上述报告和计划于2007年7月3日在深交所指定媒体进行了公告。公司的整改工作按照整改计划有序开展。中国证监会浙江证监局于2007年9月上旬对我公司的自查及整改情况进行了现场检查，提出了若干中肯意见。公司于2007年10月就自查中发现的问题及浙江证监局相关意见的整改情况出具了《关于"加强上市公司治理专项活动"的整改报告》，该报告经公司第三届董事会第十五次会议审议通过后，于2007年10月15日在深交所指定媒体进行了公告。
根据中国证监会上市部函[2008]116号《关于2008年进一步深入推进公司治理专项活动的通知》，公司就去年整改活动中自查中发现的问题及浙江证监局相关意见截至2008年6月30日的整改情况重新进行审慎评估，并出具了《关于"加强上市公司治理专项活动"的情况说明》，该说明经公司第四届董事会第四次会议审议通过后，于2008年7月16日在深交所指定媒体进行了公告。
截至2008年6月30日，公司于上市公司治理专项活动整改报告中明确整改日期的事项均已整改完成；于工作中逐步完善的事项也已取得明显的效果。
二、公司在报告期内实施的利润分配、公积金转增股本情况
2008年6月10日，根据公司2007年度股东大会审议通过的2007年度利润分配方案，公司实施了2007年度利润分配及公积金转增股本方案：以2007年末公司股本总额13,312万股为基数，按每10股派发现金红利约1.12元（含税），向股利分配股权登记日登记在册的全体股东（13,312万股+1,563万股2008年3月公开增发股数）派发现金股利总额1,487.50万元（含税），实际折合分配现金股利为0.10元/股；以2007年末公司股本总额13,312万股，加上2008年3月公开增发股数1,563万股后的总股本14,875万股为基准，按每10股用资本公积金转增股本6股的方式，以8,925万元资本公积转增股本。分红转增完成后，公司总股本增加至23,800万股。
三、本报告期内利润分配方案
本报告期内，公司不进行利润分配和公积金转增股本。
四、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组等事项。
六、报告期内，公司无重大关联交易事项。
七、报告期内，公司除为控股子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司提供八千万元担保外，无任何其他对外担保。
八、公司在本报告期签订的或以前年度签订目前仍在履行的合同
2007年5月和2007年10月，公司子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司与赛力玛有限公司签署《合约》和《附加合约》。湖州世纪栋梁铝业有限公司向该公司购买拉弯矫直含去油脂线一条并附备件，合同价款分别为2,783,000.00欧元和88,000.00欧元。并于2007年6月20日和2007年12月7日开立了受益人为赛力玛有限公司的金额为2,392,100.00欧元和62,120.00欧元的信用证。截至2008年6月30日，湖州世纪栋梁铝业有限公司已累计支付给该公司设备款和备件款共计2,247,755.00欧元，截至本财务报告批准日，该合同尚在履行中。
九、其他重大事项
（一）、报告期内，无证券投资，无持有非上市金融企业和拟上市公司股权情况。
（二）、报告期内，公司或持股5%以上股东有追加股份限售承诺的情况，报告期内发生的或持续到报告期内的承诺事项如下：
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
陆志宝 自股票上市之日起，在36个月内不转让或委托他人管理其所持股份，也不得由公司回购所持股份；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让，申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50%。 未有违反承诺情况 加粗字体部分为本报告期内追加的承诺
湖州市织里镇资产经营有限公司 自股票上市之日起，在36个月内不转让。 未有违反承诺情况
沈百明 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让，申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50%。 未有违反承诺情况 加粗字体部分为本报告期内追加的承诺
徐引生 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让，申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50%。 未有违反承诺情况 加粗字体部分为本报告期内追加的承诺
宋铁和 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让，申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50%。 未有违反承诺情况 加粗字体部分为本报告期内追加的承诺
（三）、独立董事对关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见：
我们作为浙江栋梁新材股份有限公司的独立董事，经认真核查，公司严格遵守《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《公司章程》、《董事会议事规则》、《对外担保管理办法》的有关规定，严格控制对外担保风险。现就相关情况发表如下独立意见：
1、截至2008年6月30日，公司不存在控股股东及其关联方资金占用情况。浙江天健会计师事务所有限公司为公司控股股东及关联方资金占用情况专门出具了《专项鉴证报告》（浙天会审〔2008〕2216号）。
2、截至2008年6月30日，公司为控股子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司提供八千万元担保。该等担保行为已经公司2007年度股东大会授权，且被担保对象为公司的全资子公司。公司无任何其他对外担保，且没有以前期间发生但延续到本报告期内的其他对外担保事项。
十、报告期内公司信息披露索引
编号 内容 披露日期 刊登媒体
2008-001 2007年年度业绩预增修正公告 2008年2月1日 证券时报、证券日报、上海证券报、巨潮网
2008-002 2007年度业绩快报 2008年2月21日 证券时报、证券日报、上海证券报、巨潮网
2008-003 增发A股网上发行公告 2008年3月4日 证券时报、证券日报、上海证券报、巨潮网
2008-004 增发A股网下发行公告 2008年3月4日 证券时报、证券日报、上海证券报、巨潮网
2008-005 增发A股网上路演公告 2008年3月4日 证券时报、证券日报、上海证券报、巨潮网
2008-006 增发招股意向书摘要 2008年3月4日 证券时报、证券日报、上海证券报、巨潮网
2008-007 增发A股提示性公告 2008年3月6日 证券时报、证券日报、上海证券报、巨潮网
2008-008 增发A股发行结果公告 2008年3月11日 证券时报、证券日报、上海证券报、巨潮网
2008-009 股份变动及增发A股上市公告书 2008年3月20日 证券时报、证券日报、上海证券报、巨潮网
2008-010 关于全资子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司签订募集资金三方监管协议的公告 2008年4月3日 证券时报、证券日报、上海证券报、巨潮网
2008-011 关于使用募集资金偿还先期投入资金情况的公告 2008年4月10日 证券时报、证券日报、上海证券报、巨潮网
2008-012 第三届董事会第十七次会议决议公告 2008年4月23日 证券时报、证券日报、上海证券报、巨潮网
2008-013 第三届监事会第八次会议决议公告 2008年4月23日 证券时报、证券日报、上海证券报、巨潮网
2008-014 2007年度报告摘要 2008年4月23日 证券时报、证券日报、上海证券报、巨潮网
2008-015 关于召开2007年度股东大会的通知 2008年4月23日 证券时报、证券日报、上海证券报、巨潮网
2008-016 关于公司2007年度期初数据追溯调整的公告 2008年4月23日 证券时报、证券日报、上海证券报、巨潮网
2008-017 关于2008年度贷款及担保审批权限授权的公告 2008年4月23日 证券时报、证券日报、上海证券报、巨潮网
2008-018 独立董事提名人、候选人申明 2008年4月23日 证券时报、证券日报、上海证券报、巨潮网
2008-019 董事会关于年度募集资金存放与使用情况的专项说明公告 2008年4月23日 证券时报、证券日报、上海证券报、巨潮网
2008-020 关于举行2007年年度报告网上说明会的通知 2008年4月30日 证券时报、证券日报、上海证券报、巨潮网
2008-021 关于召开2007年度股东大会的提示性通知 2008年5月13日 证券时报、证券日报、上海证券报、巨潮网
2008-022 2007年年度股东大会决议公告 2008年5月16日 证券时报、证券日报、上海证券报、巨潮网
2008-023 第四届董事会第一次会议决议公告 2008年5月17日 证券时报、证券日报、上海证券报、巨潮网
2008-024 第四届监事会第一次会议决议公告 2008年5月17日 证券时报、证券日报、上海证券报、巨潮网
2008-025 2007年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告 2008年6月3日 证券时报、证券日报、上海证券报、巨潮网
2008-026 第四届董事会第二次会议决议公告 2008年6月4日 证券时报、证券日报、上海证券报、巨潮网
2008-027 第四届监事会第二次会议决议公告 2008年6月4日 证券时报、证券日报、上海证券报、巨潮网
2008-028 关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的公告 2008年6月4日 证券时报、证券日报、上海证券报、巨潮网
第八节 财务报告
资产负债表
编制单位：浙江栋梁新材股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 189,450,676.11 94,592,733.23 68,133,457.05 50,463,935.46
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 49,710,907.92 24,998,979.89 79,121,782.21 43,532,990.68
应收账款 52,423,903.01 23,719,170.92 46,940,769.53 15,690,532.32
预付款项 169,268,283.77 162,072,366.65 73,219,007.86 229,858,118.86
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 591,096.49 331,192.98 915,513.74 805,142.00
买入返售金融资产
存货 214,870,195.24 68,345,887.39 209,992,253.46 61,311,311.77
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 676,315,062.54 374,060,331.06 478,322,783.85 401,662,031.09
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 382,385,402.65 145,857,632.65
投资性房地产
固定资产 322,500,526.82 146,331,867.75 334,036,324.34 152,531,300.84
在建工程 135,668,344.55 607,444.00 43,748,778.89 1,254,915.10
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 70,064,098.62 11,651,097.36 70,796,134.32 11,781,997.86
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 847,555.72 517,079.75 725,923.09 316,817.36
其他非流动资产
非流动资产合计 529,080,525.71 541,492,891.51 449,307,160.64 311,742,663.81
资产总计 1,205,395,588.25 915,553,222.57 927,629,944.49 713,404,694.90
流动负债：
短期借款 255,000,000.00 175,000,000.00 316,000,000.00 206,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 53,000,000.00 33,000,000.00 19,000,000.00 39,000,000.00
应付账款 89,721,807.16 25,735,644.93 32,887,594.17 19,078,070.04
预收款项 55,828,574.68 8,551,298.44 76,592,760.82 16,569,532.85
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,313,744.14 4,301,770.41 4,652,895.44 3,260,698.74
应交税费 12,437,114.07 8,041,423.74 10,884,684.14 10,512,549.97
应付利息 784,647.88 644,097.88 658,614.00 484,864.00
其他应付款 9,048,944.61 8,920,607.14 2,937,306.97 2,895,843.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 23,100,000.00 23,100,000.00 23,100,000.00 23,100,000.00
其他流动负债
流动负债合计 506,234,832.54 287,294,842.54 486,713,855.54 320,901,558.60
非流动负债：
长期借款 16,800,000.00 16,800,000.00 16,800,000.00 16,800,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00
非流动负债合计 25,800,000.00 25,800,000.00 25,800,000.00 25,800,000.00
负债合计 532,034,832.54 313,094,842.54 512,513,855.54 346,701,558.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 238,000,000.00 238,000,000.00 133,120,000.00 133,120,000.00
资本公积 241,812,848.53 241,628,038.76 110,165,078.53 109,980,268.76
减：库存股
盈余公积 22,904,939.41 22,904,939.41 22,904,939.41 22,904,939.41
一般风险准备
未分配利润 164,815,755.87 99,925,401.86 143,753,668.17 100,697,928.13
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 667,533,543.81 602,458,380.03 409,943,686.11 366,703,136.30
少数股东权益 5,827,211.90 5,172,402.84
所有者权益合计 673,360,755.71 602,458,380.03 415,116,088.95 366,703,136.30
负债和所有者权益总计 1,205,395,588.25 915,553,222.57 927,629,944.49 713,404,694.90
法定代表人：陆志宝 主管会计工作的负责人：俞建利 会计机构负责人：俞建利
利润表
编制单位：浙江栋梁新材股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 3,042,445,145.53 487,523,910.77 2,176,476,821.81 422,121,562.30
其中：营业收入 3,042,445,145.53 487,523,910.77 2,176,476,821.81 422,121,562.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,991,944,120.10 467,595,314.73 2,143,042,163.32 413,167,681.12
其中：营业成本 2,944,754,172.22 439,077,654.56 2,109,393,895.16 391,552,354.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,246,186.48 1,219,258.78 1,009,469.59 843,480.41
销售费用 10,339,729.98 4,377,430.88 8,097,573.52 2,313,485.88
管理费用 21,960,715.31 13,734,409.19 15,197,377.06 10,307,402.32
财务费用 11,885,587.31 8,286,932.17 8,205,392.99 7,367,205.75
资产减值损失 757,728.80 899,629.15 1,138,455.00 783,752.00
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 50,501,025.43 19,928,596.04 33,434,658.49 8,953,881.18
加：营业外收入 2,064,616.18 976,452.98 2,609,900.95 2,607,270.38
减：营业外支出 2,176,270.42 1,363,121.84 1,046,976.84 534,834.77
其中：非流动资产处置损失 3,800.00 3,800.00
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 50,389,371.19 19,541,927.18 34,997,582.60 11,026,316.79
减：所得税费用 13,797,474.43 5,439,453.45 6,661,946.65 3,655,736.51
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 36,591,896.76 14,102,473.73 28,335,635.95 7,370,580.28
归属于母公司所有者的净利润 35,937,087.70 14,102,473.73 27,878,393.81 7,370,580.28
少数股东损益 654,809.06 457,242.14
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.16 0.13
（二）稀释每股收益 0.16 0.13
法定代表人：陆志宝 主管会计工作的负责人：俞建利 会计机构负责人：俞建利
现金流量表
编制单位：浙江栋梁新材股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,684,607,901.40 568,383,662.67 2,538,473,691.07 487,109,193.06
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 8,089,380.32 7,001,217.12 18,371,091.03 8,564,578.15
经营活动现金流入小计 3,692,697,281.72 575,384,879.79 2,556,844,782.10 495,673,771.21
购买商品、接受劳务支付的现金 3,566,947,007.85 441,995,620.06 2,505,919,583.38 538,314,456.73
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 16,076,047.95 8,199,424.35 9,985,456.68 5,482,053.82
支付的各项税费 31,541,569.62 17,092,864.56 20,553,042.41 14,327,902.34
支付其他与经营活动有关的现金 39,882,960.03 24,444,745.87 22,731,440.68 16,991,059.73
经营活动现金流出小计 3,654,447,585.45 491,732,654.84 2,559,189,523.15 575,115,472.62
经营活动产生的现金流量净额 38,249,696.27 83,652,224.95 -2,344,741.05 -79,441,701.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 10,000.00 10,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 968,368.24 263,007.29 3,495,608.69 806,171.48
投资活动现金流入小计 968,368.24 263,007.29 3,505,608.69 816,171.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 97,565,100.27 1,151,515.86 32,374,310.96 18,724,015.10
投资支付的现金 236,527,770.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 97,565,100.27 237,679,285.86 32,374,310.96 18,724,015.10
投资活动产生的现金流量净额 -96,596,732.03 -237,416,278.57 -28,868,702.27 -17,907,843.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 240,002,170.00 240,002,170.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 415,000,000.00 215,000,000.00 212,800,000.00 187,800,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00 30,000,000.00
筹资活动现金流入小计 665,002,170.00 455,002,170.00 242,800,000.00 187,800,000.00
偿还债务支付的现金 476,000,000.00 246,000,000.00 191,200,000.00 147,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,380,020.00 23,457,852.12 16,880,656.77 16,311,348.30
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,361,720.00 3,074,400.00 115,682,240.00 200,000.00
筹资活动现金流出小计 506,741,740.00 272,532,252.12 323,762,896.77 163,511,348.30
筹资活动产生的现金流量净额 158,260,430.00 182,469,917.88 -80,962,896.77 24,288,651.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -196,175.18 -177,066.49 -143,559.01 -79,839.15
五、现金及现金等价物净增加额 99,717,219.06 28,528,797.77 -112,319,899.10 -73,140,732.48
加：期初现金及现金等价物余额 68,133,457.05 50,463,935.46 201,482,713.86 142,860,046.79
六、期末现金及现金等价物余额 167,850,676.11 78,992,733.23 89,162,814.76 69,719,314.31
法定代表人：陆志宝 主管会计工作的负责人：俞建利 会计机构负责人：俞建利
所有者权益变动表
编制单位：浙江栋梁新材股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 133,120,000.00 110,165,078.53 22,904,939.41 143,753,668.17 5,172,402.84 415,116,088.95 83,200,000.00 160,085,078.53 20,795,877.28 89,936,302.14 3,705,320.08 357,722,578.03
加：会计政策变更 69,998.41 562,562.24 57,708.71 690,269.36
前期差错更正
二、本年年初余额 133,120,000.00 110,165,078.53 22,904,939.41 143,753,668.17 5,172,402.84 415,116,088.95 83,200,000.00 160,085,078.53 20,865,875.69 90,498,864.38 3,763,028.79 358,412,847.39
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 104,880,000.00 131,647,770.00 21,062,087.70 654,809.06 258,244,666.76 49,920,000.00 -49,920,000.00 19,558,393.81 457,242.14 20,015,635.95
（一）净利润 35,937,087.70 654,809.06 36,591,896.76 27,878,393.81 457,242.14 28,335,635.95
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 35,937,087.70 654,809.06 36,591,896.76 27,878,393.81 457,242.14 28,335,635.95
（三）所有者投入和减少资本 15,630,000.00 220,897,770.00 236,527,770.00
1.所有者投入资本 15,630,000.00 220,897,770.00 236,527,770.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -14,875,000.00 -14,875,000.00 -8,320,000.00 -8,320,000.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -14,875,000.00 -14,875,000.00 -8,320,000.00 -8,320,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 89,250,000.00 -89,250,000.00 49,920,000.00 -49,920,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 89,250,000.00 -89,250,000.00 49,920,000.00 -49,920,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 238,000,000.00 241,812,848.53 22,904,939.41 164,815,755.87 5,827,211.90 673,360,755.71 133,120,000.00 110,165,078.53 20,865,875.69 110,057,258.19 4,220,270.93 378,428,483.34
法定代表人：陆志宝 主管会计工作的负责人：俞建利 会计机构负责人：俞建利
浙江栋梁新材股份有限公司
财务报表附注
2008年1－6月
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江栋梁新材股份有限公司（更名自浙江栋梁铝业股份有限公司，以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府证券委员会浙证发〔1999〕第14号文《关于同意设立浙江栋梁铝业股份有限公司的批复》批准，由湖州市漾西镇资产经营有限公司（现已变更为湖州市织里镇资产经营有限公司）和陆志宝、沈百明、徐引生、宋铁和等18名自然人，在浙江湖州栋梁集团公司整体改制基础上共同发起设立的股份有限公司，于1999年3月31日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为3300001005549号的《企业法人营业执照》(2007年7月，注册号变更为330000000001274号)。现有注册资本238,000,000.00元，股份总数238,000,000股（每股面值1元），其中：有限售条件的流通A股136,211,200股，无限售条件的流通A股101,788,800股。公司股票已于2006年11月20日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属有色金属加工行业。经营范围：铝合金型材、铝棒、五金制品及模具、镁合金制品的制造加工、销售；门窗加工、安装；纺织品、建筑材料、金属材料、木材的销售，经营进出口业务。目前公司主营产品为铝合金型材和铝板材。
二、财务报表的编制基准与方法
本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，即本报告所载2007年度之财务信息按本财务报表附注三"公司采用的重要会计政策和会计估计"所列各项编制。
三、公司采用的重要会计政策和会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(三) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本报告所载财务信息的会计期间为2008 年1 月1日起至2008 年6 月30 日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)会计计量属性
财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。
(六) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七) 外币折算
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
(八) 金融工具的确认和计量
1．金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(九) 应收款项坏账准备的计提方法
对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：账龄1年以内（含1年，以下类推）的，按其余额的5%计提；账龄1-2年的，按其余额的10%计提；账龄2-3年的，按其余额的30%计提；账龄3年以上的，按其余额的50%计提；账龄5年以上的，按其余额的100%计提。
对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其实际损失率，采用个别认定法计提相应的坏账准备。
(十) 存货的确认和计量
1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2．发出存货采用加权平均法。
3．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4．存货的盘存制度为永续盘存制。
5．包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销，其他周转材料采用分次摊销法进行摊销。
(十一) 长期股权投资的确认和计量
1．长期股权投资初始投资成本的确定：
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提长期投资减值准备。
4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
(十二) 投资性房地产的确认和计量
1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提投资性房地产减值准备。
(十三) 固定资产的确认和计量
1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。
2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
3．固定资产按照成本进行初始计量。
4．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
固定资产类别 使用寿命(年) 预计净残值 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20-25 原价的5% 4.75-3.80
通用设备 5-10 原价的5% 19.00-9.50
专用设备 5-10 原价的5% 19.00-9.50
运输工具 5 原价的5% 19.00
其他设备 5-10 原价的5% 9.00-9.50
5．因开工不足、自然灾害等导致连续12个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
6．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提固定资产减值准备。
(十四) 在建工程的确认和计量
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提在建工程减值准备。
(十五) 无形资产的确认和计量
1．无形资产按成本进行初始计量。
2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提无形资产减值准备。
6．内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
(十六) 资产减值
1．在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
2．可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据详见本财务报表附注九（三）之说明。
3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十七) 借款费用的确认和计量
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2．借款费用资本化期间
(1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
(十八) 收入确认原则
1．销售商品
销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
2．提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3．让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(十九) 企业所得税的确认和计量
1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
(二十) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号--合并财务报表》编制。
四、税（费）项
1．增值税
按17%的税率计缴；出口货物享受"免、抵、退"政策，退税率为11%。
2．营业税
按5%的税率计缴。
3．城市维护建设税
按应缴流转税税额的7%计缴。控股子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司按应缴流转税税额的5%计缴；控股子公司上海兴栋铝经贸发展有限公司按应缴流转税税额的1%计缴。
4．房产税
自用房产,按房产原值一次减除30%后的余值为计税依据,税率为1.2%；出租房产，按租金收入的12%计缴。
5．教育费附加
按应缴流转税税额的3%计缴。
6．地方教育附加
按应缴流转税税额的2%计缴。
7．企业所得税
按25%的税率计缴。
五、企业合并及合并财务报表
(一) 控制的重要子公司
1．通过企业合并取得的子公司
(1) 无通过同一控制下的企业合并取得的子公司。
(2) 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
子公司全称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本 经营范围
湖州加成金属涂料有限公司 湖州 74203909-4 制造业 4,081,632.00 粉末涂料生产、销售
续上表：
子公司全称 至本期末实际投资额 实质上构成对子公司的净投资余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 商誉(负商誉)的金额
湖州加成金属涂料有限公司 2,081,632.65 2,081,632.65 51.00 51.00
2．通过其他方式取得的子公司
子公司全称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本 经营范围
湖州世纪栋梁铝业有限公司 湖州 76133449-4 制造业 36,932.78万元 铝合金板材、带材、型材箔材（不含电镀、氧化）、五金制品及模具、镁合金制品的制造加工销售；金属材料（除稀、贵金属）批发零售
上海兴栋铝经贸发展有限公司 上海 77477523-X 批发零售业 1,000.00万元 销售铝合金材料及制品、金属材料（除专控）、五金交电、建筑材料、木制品、纺织原料
续上表：
子公司全称 至本期末实际投资额 实质上构成对子公司的净投资余额 持股比例(%) 表决权比例(%)
湖州世纪栋梁铝业有限公司 37,080.38万元 37,080.38万元 100.00 100.00
上海兴栋铝经贸发展有限公司 1,000.00万元 1,000.00万元 100.00[注] 100.00
[注]：本公司直接持有该公司95%的股权，子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司持有该公司5%的股权，合计持有该公司100%的股权。
(二) 无母公司拥有其半数或半数以下表决权而纳入合并财务报表范围的子公司。
(三) 无母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的公司。
(四) 本期合并财务报表范围未发生变更。
(五) 重要子公司少数股东权益
子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在期初所有者权益中所享有份额后的余额
湖州加成金属涂料有限公司 5,827,211.90
六、利润分配
本期公司不进行利润分配。
七、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金 期末数189,450,676.11
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
库存现金 100,161.47 46,967.25
银行存款 166,550,514.64 57,186,489.80
其他货币资金 22,800,000.00 10,900,000.00
合 计 189,450,676.11 68,133,457.05
(2) 期末其他货币资金均系银行承兑汇票保证金。
(3) 货币资金--外币货币资金
期 末 数 期 初 数
项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额
银行存款 USD 119,180.35 6.8591 817,469.94 USD 119,139.09 7.3046 870,263.40
小 计 817,469.94 870,263.40
(4) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
货币资金期末数较期初数增长178.06%，主要系本公司2008年3月公开增发股票募集资金到位所致。
2. 应收票据 期末数49,710,907.92
(1) 明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 49,710,907.92 49,710,907.92 79,121,782.21 79,121,782.21
合 计 49,710,907.92 49,710,907.92 79,121,782.21 79,121,782.21
(2) 期末无用于质押的票据。
(3) 期末无已背书但尚未到期的商业承兑票据。
(4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东票据。
(5) 期末，未发现应收票据存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。
(6) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
应收票据期末数较期初数下降37.17%，主要原因系公司本期国内设备和材料采购支付了较多的银行承兑汇票所致。
3. 应收账款 期末数52,423,903.01
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大 8,664,357.49 17.37 433,217.87 8,231,139.62
单项金额不重大但信用风险较大 1,180,438.61 2.10 670,763.29 509,675.32 431,821.81 0.87 232,331.78 199,490.03
其他不重大 54,952,144.16 97.90 3,037,916.47 51,914,227.69 40,786,856.79 81.76 2,276,716.91 38,510,139.88
合 计 56,132,582.77 100.00 3,708,679.76 52,423,903.01 49,883,036.09 100.00 2,942,266.56 46,940,769.53
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 51,801,926.03 92.28 2,590,096.31 49,211,829.72 47,848,414.14 95.92 2,392,420.71 45,455,993.43
1-2 年 2,486,226.39 4.43 248,622.64 2,237,603.75 816,629.84 1.64 81,662.98 734,966.86
2-3 年 663,991.74 1.18 199,197.52 464,794.22 786,170.30 1.57 235,851.09 550,319.21
3-5 年 1,019,350.64 1.82 509,675.32 509,675.32 398,980.06 0.80 199,490.03 199,490.03
5年以上 161,087.97 0.29 161,087.97 32,841.75 0.07 32,841.75
合 计 56,132,582.77 100.00 3,708,679.76 52,423,903.01 49,883,036.09 100.00 2,942,266.56 46,940,769.53
(3) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为11,684,893.95元，占应收账款账面余额的20.82%，账龄均系1年以内。
(4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(5) 期末应收账款中无用于担保的款项。
(6) 应收账款--外币应收账款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 849,529.81 6.8591 5,827,009.92 41,557.88 7.3046 303,563.69
小 计 5,827,009.92 303,563.69
(7) 其他说明
1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明
单项金额占期末应收账款余额10％以上（含10％）部分确定为单项金额重大的应收账款，期末无此类款项。
2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合的依据说明
根据公司对应收账款回收情况的分析，账龄3-5年的应收账款收回可能性较小，账龄5年以上的应收账款收回可能性极小，因此对账龄3-5年的应收账款按其余额的50%计提坏账准备，对账龄5年以上的应收账款按其余额的100%计提坏账准备，并将符合上述条件的应收账款中扣除单项金额重大部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。期末，单项金额不重大但账龄3-5年的应收账款余额1,019,350.64元，预计收回可能性较小，故按其余额计提了50%的坏账准备；单项金额不重大但账龄5年以上的应收账款余额161,087.97元，预计收回可能性极小，故按其余额计提了100%的坏账准备。
4. 预付款项 期末数169,268,283.77
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 169,225,636.54 99.97 169,225,636.54 73,211,407.86 73,211,407.86 99.99 73,211,407.86
1-2 年 42,647.23 0.03 42,647.23 7,600.00 7,600.00 0.01 7,600.00
合 计 169,268,283.77 100.00 169,268,283.77 73,219,007.86 73,219,007.86 100.00 73,219,007.86
(2) 无账龄1年以上未结算的重要预付款项。
(3) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
(4) 期末，未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。
(5) 预付款项--外币预付款项
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
欧 元 26,640.00 10.6669 284,166.22
小 计 284,166.22
(6) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
预付款项期末数较期初数增长131.18%，主要系随着生产规模的扩大，材料采购规模大幅增长，导致期末尚未与供货商结算的原材料预付款项相应增加。
5. 其他应收款 期末数591,096.49
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大 409,274.96 63.68 28,113.75 381,161.21 871,173.68 89.28 43,558.68 827,615.00
单项金额不重大但信用风险较大 15,500.00 2.41 10,750.00 4,750.00 8,000.00 0.82 4,000.00 4,000.00
其他不重大 217,881.24 33.91 12,695.96 205,185.28 96,584.17 9.90 12,685.43 83,898.74
合 计 642,656.20 100.00 51,559.71 591,096.49 975,757.85 100.00 60,244.11 915,513.74
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 446,118.20 69.42 22,305.91 423,812.29 930,618.64 95.37 46,530.93 884,087.71
1-2 年 179,038.00 27.86 17,903.80 161,134.20 7,142.90 0.73 714.29 6,428.61
2-3 年 2,000.00 0.31 600.00 1,400.00 29,996.31 3.08 8,998.89 20,997.42
3－5年 9,500.00 1.48 4,750.00 4,750.00 8,000.00 0.82 4,000.00 4,000.00
5年以上 6,000.00 0.93 6,000.00
合 计 642,656.20 100.00 51,559.71 591,096.49 975,757.85 100.00 60,244.11 915,513.74
(3) 无金额较大的其他应收款。
(4) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为469,274.96元，占其他应收款账面余额的73.02%。
(5) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
(6) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
其他应收款期末数较期初数下降35.43％，主要系员工备用金借款收回较多所致。
(7) 其他说明
1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明
期末单项金额重大的其他应收款余额409,274.96元，经对单项金额重大的其他应收款单独测试后，未发现其存在明显减值迹象，故根据其相同账龄组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。
2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组合的依据说明
根据公司对其他应收款回收情况的分析，账龄3-5年的其他应收款收回可能性较小，账龄5年以上的其他应收款收回可能性极小，因此对账龄3-5年的其他应收款按其余额的50%计提坏账准备，对账龄5年以上的其他应收款按其余额的100%计提坏账准备，并将符合上述条件的其他应收款中扣除单项金额重大部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。期末，单项金额不重大但账龄3－5年的其他应收款余额9,500.00元，预计收回可能性较小，故按其余额计提了50%的坏账准备；单项金额不重大但账龄5年以上的其他应收款余额6,000.00元，预计收回可能性极小，故按其余额计提了100%的坏账准备。
6. 存货 期末数214,870,195.24
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 50,847,001.21 50,847,001.21 38,795,573.90 38,795,573.90
在产品 91,255,803.63 91,255,803.63 91,271,448.72 91,271,448.72
库存商品 72,067,603.36 72,067,603.36 79,647,775.67 79,647,775.67
委托加工物资 551,519.62 551,519.62 192,115.07 192,115.07
包装物 44,258.79 44,258.79 41,048.15 41,048.15
低值易耗品 104,008.63 104,008.63 44,291.95 44,291.95
合 计 214,870,195.24 214,870,195.24 209,992,253.46 209,992,253.46
(2) 期末存货未用于担保。
(3) 期末存货中无资本化金额。
(4) 存货跌价准备
期末，未发现存货存在明显减值迹象，故未计提存货跌价准备。
7. 固定资产 期末数322,500,526.82
(1) 明细情况
原价
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 178,913,390.80 816,890.96 179,730,281.76
通用设备 13,070,505.05 284,613.00 13,355,118.05
专用设备 234,932,419.01 4,404,121.54 76,000.00 239,260,540.55
运输工具 14,481,465.05 105,000.00 14,586,465.05
其他设备 19,840,968.14 110,909.11 19,951,877.25
小 计 461,238,748.05 5,721,534.61 76,000.00 466,884,282.66
累计折旧
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 30,566,126.36 3,758,316.47 34,324,442.83
通用设备 7,328,801.05 689,024.65 8,017,825.70
专用设备 78,398,470.55 10,317,220.54 88,715,691.09
运输工具 7,501,278.12 1,375,739.18 8,877,017.30
其他设备 3,335,547.63 1,113,231.29 4,448,778.92
小 计 127,130,223.71 17,253,532.13 144,383,755.84
减值准备
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用设备 72,200.00 72,200.00
小 计 72,200.00 72,200.00
账面价值
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 148,347,264.44 816,890.96 3,758,316.47 145,405,838.93
通用设备 5,741,704.00 284,613.00 689,024.65 5,337,292.35
专用设备 156,461,748.46 4,404,121.54 10,321,020.54 150,544,849.46
运输工具 6,980,186.93 105,000.00 1,375,739.18 5,709,447.75
其他设备 16,505,420.51 110,909.11 1,113,231.29 15,503,098.33
合 计 334,036,324.34 5,721,534.61 17,257,332.13 322,500,526.82
(2) 本期增加中包括从在建工程完工转入3,578,256.90元。
(3) 期末已有原价为152,607,377.47元、账面价值为123,965,776.92元的固定资产用于债务担保。
(4) 无暂时闲置固定资产情况。
(5) 无融资租入固定资产情况。
(6) 无经营租出固定资产情况。
(7) 固定资产减值准备详见本财务报表附注九之说明。
(8) 未办妥产权证书的固定资产情况说明
期末固定资产中除原价为1,499,871.80元的运输工具尚未办妥产权变更登记手续外，其余固定资产均已办妥产权手续。
8. 在建工程 期末数135,668,344.55
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
引进复合型铝塑门窗及氟碳喷涂铝板幕墙生产关键设备技改项目 1,254,915.10 1,254,915.10
年产1万吨铝铸轧卷生产线 3,433,589.80 3,433,589.80
年产3万吨高精度PS版、CTP版铝板基生产线项目 135,251,011.55 135,251,011.55 37,960,273.99 37,960,273.99
零星项目 417,333.00 417,333.00 1,100,000.00 1,100,000.00
合 计 135,668,344.55 135,668,344.55 43,748,778.89 43,748,778.89
(2) 在建工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占
增加 固定资产 减少 来源 (万元) 预算的比例
引进复合型铝塑门窗及氟碳喷涂铝板幕墙生产关键设备技改项目 1,254,915.10 1,254,915.10 募集资金 3,062.00 100.00%
年产1万吨铝铸轧卷生产线项目 3,433,589.80 1,283,589.80 2,150,000.00 其他 1,560.00 100.00%
年产3万吨高精度PS版、CTP版铝板基生产线项目 37,960,273.99 97,290,737.56 135,251,011.55 募集资金及其他 16,295.40 83.00%
零星项目 1,100,000.00 357,085.00 1,039,752.00 417,333.00
合 计 43,748,778.89 97,647,822.56 3,578,256.90 2,150,000.00 135,668,344.55
注：年产1万吨铝铸轧卷生产线项目本期其他减少系项目分类调整所致。
(3) 期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
(4) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
在建工程期末数较期初数增长210.11%，主要系公司子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司募集资金投资项目 "年产3万吨高精度PS版、CTP版铝板基生产线项目"本期投入较多所致。
9. 无形资产 期末数70,064,098.62
(1) 明细情况
原价
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
土地使用权 72,818,774.06 72,818,774.06
小 计 72,818,774.06 72,818,774.06
累计摊销
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
土地使用权 2,022,639.74 732,035.70 2,754,675.44
小 计 2,022,639.74 732,035.70 2,754,675.44
减值准备
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
土地使用权
小 计
账面价值
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
土地使用权 70,796,134.32 732,035.70 70,064,098.62
合 计 70,796,134.32 732,035.70 70,064,098.62
(2) 期末已原价为22,348,774.06元、账面价值为20,508,093.09元的无形资产用于债务担保。
(3) 期末无形资产中除原价为50,470,000.00元的土地使用权尚在办理权证外，其余无形资产均已办妥产权证书。
10. 递延所得税资产 期末数847,555.72
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
资产减值准备 847,555.72 673,212.84
合并范围内未实现损益 52,710.25
合 计 847,555.72 725,923.09
(2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额
项 目 暂时性差异金额
资产减值准备 3,390,222.88
合并范围内未实现损益
小 计 3,390,222.88
11. 短期借款 期末数255,000.000.00
(1) 明细情况
借款条件 期末数 期初数
信用借款 80,000,000.00 110,000,000.00
抵押借款 50,000,000.00 17,580,000.00
保证借款 125,000,000.00 168,420,000.00
质押借款 20,000,000.00
合 计 255,000,000.00 316,000,000.00
(2) 无逾期借款。
12. 应付票据 期末数53,000,000.00
(1) 明细情况
种 类 期末数 期初数 本年度内将到期的金额
银行承兑汇票 53,000,000.00 19,000,000.00 53,000,000.00
合 计 53,000,000.00 19,000,000.00 53,000,000.00
(2) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东票据。
(3) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
应付票据期末数较期初数增加178.95%，主要系本期增加了以票据结算采购货款的方式。
13. 应付账款 期末数89,721,807.16
(1) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
(2) 无账龄超过1年的大额应付账款。
(3) 应付账款--外币应付账款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
欧 元 51,500.00 10.6669 549,345.35
小 计 549,345.35
(4) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
应付账款期末数较期初数增加172.81%，主要系为适应生产销售规模扩大的需要，增加了原材料采购规模，导致期末尚未支付的货款相应增加。
14. 预收款项 期末数55,828,574.68
(1) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
(2) 无账龄超过1年的大额预收款项。
(3) 预收款项--外币预收款项
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 74,941.00 6.8591 514,027.81 59,181.78 7.3046 432,299.23
小 计 514,027.81 432,299.23
15. 应付职工薪酬 期末数7,313,744.14
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 3,548,084.53 18,834,131.30 16,174,314.83 6,207,901.00
职工福利 449,778.54 449,778.54
社会保险费 211,742.09 1,206,722.05 1,210,073.22 208,390.92
住房公积金 3,248.00 34,661.00 33,593.00 4,316.00
工会经费 650,246.24 2,160.00 464.60 651,941.64
职工教育经费 239,574.58 1,620.00 241,194.58
合 计 4,652,895.44 20,529,072.89 17,868,224.19 7,313,744.14
(2) 期末无拖欠性质职工薪酬。
(3) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
应付职工薪酬期末数较期初数增长57.19%，主要系报告期部分工资于期后发放所致。
16. 应交税费 期末数12,437,114.07
种 类 期末数 期初数
增值税 -1,855,395.03 -2,566,039.04
城市维护建设税 67,681.73 80,221.18
企业所得税 12,117,661.93 9,720,904.51
代扣代缴个人所得税 1,485,007.71 1,563,130.33
教育费附加 28,691.94 20,486.49
地方教育附加 19,127.95 49,980.51
水利建设专项资金 526,248.63 503,170.42
河道维护建设费 733.89 711.49
契税 1,470,000.00
印花税 47,355.32 42,118.25
合 计 12,437,114.07 10,884,684.14
17. 应付利息 期末数784,647.88
项 目 期末数 期初数
短期借款 711,357.88 577,995.00
一年内到期的非流动负债 43,890.00 48,279.00
长期借款 29,400.00 32,340.00
合 计 784,647.88 658,614.00
18. 其他应付款 期末数9,048,944.61
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
押金、保证金 7,924,851.14 2,489,500.00
其他 1,124,093.47 447,806.97
合 计 9,048,944.61 2,937,306.97
(2) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
(3) 无金额较大的其他应付款。
(4) 无账龄超过1年的大额其他应付款。
(5) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
其他应付款期末数较期初数增长208.07%，主要系报告期押金、保证金增长较多所致。
19. 一年内到期的非流动负债 期末数23,100,000.00
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
长期借款 23,100,000.00 23,100,000.00
合 计 23,100,000.00 23,100,000.00
(2) 一年内到期的非流动负债--长期借款
贷款单位 借款条件 期末数
交通银行湖州市分行 抵押借款 23,100,000.00
小 计 23,100,000.00
20. 长期借款 期末数16,800,000.00
贷款单位 借款条件 期末数 期初数
交通银行湖州市分行 抵押借款 16,800,000.00 16,800,000.00
合 计 16,800,000.00 16,800,000.00
21. 其他非流动负债 期末数9,000,000.00
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
递延收益 9,000,000.00 9,000,000.00
合 计 9,000,000.00 9,000,000.00
(2) 金额较大的其他非流动负债说明
其他非流动负债期末数9,000,000.00元，均系尚未结转的递延收益。
22. 股本 期末数238,000,000.00
(1) 明细情况 单位：万元
项 目 期初数 本期增减变动（+，-） 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
数量 比例 数量 比例
(一)有限售条件股份 1．国家持股
2．国有法人持股
3．其他内资持股 8,513.20 63.95 5,107.92 5,107.92 13,621.12 57.23
其中：
境内法人持股 1,276.80 9.59 766.08 766.08 2,042.88 8.58
境内自然人持股 7,236.40 54.36 4,341.84 4,341.84 11,578.24 48.65
4．外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 8,513.20 63.95 5,107.92 5,107.92 13,621.12 57.23
(二) 无限售条件股份 1．人民币普通股 4,798.80 36.05 1,563 3,817.08 5,380.08 10,178.88 42.77
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
已流通股份合计 4,798.80 36.05 1,563 3,817.08 5,380.08 10,178.88 42.77
(三) 股份总数 13,312.00 100.00 1,563 8.925.00 10,488.00 23,800.00 100.00
(2) 公司原非流通股股东持有股份的限售条件的说明
股东名称 所持股份数量 承诺的限售条件
陆志宝 44,943,360 自股票上市之日起，在36个月内不转让或委托他人管理其所持股份，也不得由公司回购所持股份；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让，申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50%。
湖州市织里镇资产经营有限公司 20,428,800 自股票上市之日起，在36个月内不转让。
沈百明 14,300,160 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让，申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50%。
徐引生 14,300,160 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让，申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50%。
宋铁和 14,300,160 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让，申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50%。
周国旗 6,809,600 自股票上市之日起，在12个月内不转让。截至2008年06月30日，该等股份尚未申请上市流通。
俞纪文 6,809,600 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
杨金荣 1,634,304 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
钱树生 1,361,920 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
宋建华 1,361,920 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
双志卫 1,361,920 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
陈阿泉 1,361,920 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让，申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50%。
曲晓珑 1,361,920 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让。
李荣方 1,361,920 自股票上市之日起，在36个月内不转让；36个月后，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有股份总数的25%，且离职后半年内，不得转让，申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50%。
小 计 131,697,664
(3) 股份变动的批准情况和股份总额、股份结构变动情况及执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号的说明
根据2008年4月21日公司董事会三届十七次会议通过、并经2007年度股东大会审议批准的2007年度利润分配方案，公司以2008年3月公开发行股票后的股本148,750,000股（2007年末股本133,120,000股加公开发行股票15,630,000股）为基数，按每10股转增6股的比例进行资本公积转增，相应增加股本89,250,000.00元。以上股份变动已经浙江天健会计师事务所有限公司验证，并由其出具了浙天会验〔2008〕第67号《验资报告》。
23. 资本公积 期末数241,812,848.53
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 95,759,791.50 220,897,770.00 89,250,000.00 227,407,561.50
其他资本公积 14,405,287.03 14,405,287.03
合 计 110,165,078.53 220,897,770.00 89,250,000.00 241,812,848.53
(2) 资本公积本期增减原因及依据说明
资本公积本期增加220,897,770.00元，系公司本期增发股票股本溢价增加，本期减少89,250,000.00元，系资本公积转增股本所致。
24. 盈余公积 期末数22,904,939.41
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 22,904,939.41 22,904,939.41
合 计 22,904,939.41 22,904,939.41
25. 未分配利润 期末数164,815,755.87
(1) 明细情况
项 目 金 额
期初数 143,753,668.17
本期增加 35,937,087.70
本期减少 14,875,000.00
期末数 164,815,755.87
(2) 其他说明
1) 未分配利润本期增减变动以及利润分配比例情况的说明
① 本期增加均系本期实现的归属于母公司股东的净利润转入。
② 本期减少14,875,000.00元，系根据2008年4月21日公司董事会三届十七次会议通过、并经2007年度股东大会审议批准的2007年度利润分配方案:以2007年末股本13,312.00万股为基数，按每10股派发现金股利1.12元(含税)，即：向股利分配股权登记日登记在册的全体股东（2007年末股本13,312.00万股加2008年3月公开发行股票1,563.00万股，合计14,875.00万股），按每10股派发现金股利1元（含税）计14,875,000.00元。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本 本期数3,042,445,145.53/2,944,754,172.22
(1) 明细情况
营业收入
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 3,042,019,549.05 2,174,594,909.13
其他业务收入 425,596.48 1,881,912.68
合 计 3,042,445,145.53 2,176,476,821.81
营业成本
项 目 本期数 上年同期数
主营业务成本 2,943,464,907.25 2,108,130,179.51
其他业务成本 1,289,264.97 1,263,715.65
合 计 2,944,754,172.22 2,109,393,895.16
(2) 主营业务收入/主营业务成本
项 目 本期数 上年同期数
收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润
喷涂型材 303,782,846.97 271,005,522.17 32,777,324.80 292,020,821.54 264,310,869.04 27,709,952.50
电泳型材 44,564,848.03 42,871,523.47 1,693,324.56 40,089,838.35 40,031,595.79 58,242.56
普通型材 50,791,033.31 45,590,392.34 5,200,640.97 42,445,498.17 40,954,972.39 1,490,525.78
仿不锈钢型材 3,524,546.06 3,330,087.25 194,458.81 6,453,435.31 6,390,571.98 62,863.33
断桥铝塑型材 83,247,837.09 73,344,482.51 9,903,354.58 40,282,446.00 35,658,678.96 4,623,767.04
粉末涂料 24,327,578.59 20,989,558.03 3,338,020.56 19,958,516.21 17,522,503.94 2,436,012.27
铝锭/铝棒 2,169,116,899.08 2,164,672,633.94 4,444,265.14 1,446,138,881.29 1,443,668,985.52 2,469,895.77
PS版铝板基 325,283,344.94 286,925,962.67 35,357,382.27 249,530,200.14 223,029,900.43 26,500,299.71
幕墙铝板 8,025,371.59 7,541,407.05 483,964.54 23,710,991.53 22,894,143.87 816,847.66
铝卷 44,149,198.93 42,055,838.24 2,093,360.69
其他 291,360.93 350,445.20 -59,084.27 26,518,879.72 26,155,330.80 363,548.92
小 计 3,057,104,865.52 2,958,677,852.87 98,427,012.65 2,187,149,508.26 2,120,617,552.72 66,531,955.54
抵销 15,085,316.47 15,212,945.62 -127,629.15 12,554,599.13 12,487,373.21 67,225.92
合 计 3,042,019,549.05 2,943,464,907.25 98,554,641.80 2,174,594,909.13 2,108,130,179.51 66,464,729.62
(3) 销售收入前五名情况
项 目 本期数 上年同期数
向前5名客户销售的收入总额 453,577,791.15 274,848,776.52
占当年营业收入比例 14.91% 12.63%
(4) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明
主营业务收入本期数较上年同期数增长39.89%，主营业务成本本期数较上年同期数增长39.62%，主要系：① 为了适应公司不断扩大的生产规模、增强公司对生产所需的主要原材料（铝锭和铝棒）市场变化的抗风险能力，保证该等主要原材料的及时供应和获得较低的采购价格，公司在全国最大的有色金属交易中心上海市设立了子公司上海兴栋铝经贸发展有限公司，具体组织实施该等主要原材料的供应。该公司通过营销网络的进一步建设与完善、加大采购与销售规模，获取了该等主要原材料畅通的供应渠道和较低的采购价格。随着该公司采购与销售规模的进一步扩大，导致合并主营业务收入与主营业务成本相应增长；② 子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司生产的PS版铝板基销售规模进一步扩大。
2. 营业税金及附加 本期数2,246,186.48
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
城市维护建设税 1,243,737.41 581,482.82
教育费附加 623,263.17 256,381.25
地方教育附加 379,185.90 171,605.52
合 计 2,246,186.48 1,009,469.59
(2) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明
营业税金及附加本期数较上年同期数增长122.51%，主要系随着产品销售规模的扩大，应缴增值税增加，相应应缴各项附加税费有所增加。
3. 资产减值损失 本期数757,728.80
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 757,728.80 1,138,455.00
合 计 757,728.80 1,138,455.00
4. 营业外收入 本期数2,064,616.18
项 目 本期数 上年同期数
固定资产处置利得 4,989.30
政府补助 1,932,163.20 2,534,858.00
赔款收入 132,452.98 70,053.65
合 计 2,064,616.18 2,609,900.95
5. 营业外支出 本期数2,176,270.42
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
固定资产处置损失 3,800.00
水利建设专项资金 1,096,855.45 932,483.09
捐赠支出 700,000.00
其他 375,614.97 114,493.75
合 计 2,176,270.42 1,046,976.84
(2) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明
营业外支出本期数较上年同期数增长107.86%，主要系随着产品销售规模的扩大，应缴水利建设专项资金相应增加以及本期捐赠支出（慈善捐款）增长较多所致。
6. 所得税费用 本期数13,797,474.43
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 13,919,107.06 6,984,061.21
递延所得税费用 -121,632.63 -322,114.56
合 计 13,797,474.43 6,661,946.65
(2) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明
所得税费用本期数较上年同期数增长107.11%，主要系本期公司利润增长以及上年同期公司子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司收到技术改造项目国产设备投资抵免企业所得税4,763,820.00元所致。
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
收回不符合现金及现金等价物定义的银行承兑汇票保证金 10,000,000.00
财政补助 1,932,163.20 2,534,858.00
小 计 1,932,163.20 12,534,858.00
2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
支付不符合现金及现金等价物定义的银行承兑汇票保证金 21,600,000.00 8,500,000.00
运输费 8,215,597.09 5,554,397.03
差旅、汽车费 1,570,123.83 1,009,289.00
业务招待费 1,289,704.30 444,954.00
小 计 32,675,425.22 15,508,640.03
3. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
收回不符合现金及现金等价物定义的信用证保证金 2,137,486.84
利息收入 968,368.24 1,358,121.85
小 计 968,368.24 3,495,608.69
4. 收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
贴现的银行承兑汇票[注] 10,000,000.00 30,000,000.00
收回的已贴现承兑汇票对应的保证金
小 计 10,000,000.00 30,000,000.00
[注]：报告期内，子公司将本公司及其他子公司因采购付款而开具的银行承兑汇票向银行申请了贴现。考虑该等经济业务的性质，结合财政部关于应收票据贴现会计处理的相关规定的精神，将该等票据贴现取得的现金在合并现金流量表中计列本项目，将到期承付的该等票据计列"支付的其他与筹资活动有关的现金"；相应，为开具该等承兑汇票而支付的不符合现金及现金等价物定义的承兑汇票保证金和该等承兑汇票相应的贴现利息计列"支付的其他与筹资活动有关的现金"，收回该等承兑汇票保证金计列本项目。
5. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
到期承付的已贴现承兑汇票 105,000,000.00
贴现的承兑汇票对应的保证期限在3个月以上的保证金 10,000,000.00
贴现的承兑汇票对应的贴现利息 287,320.00 482,240.00
股票发行费用 3,074,400.00
小 计 3,361,720.00 115,482,240.00
6．现金流量表补充资料详见本财务报表附注十四（一）之说明。
八、母公司财务报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款 期末数23,719,170.92
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大
单项金额不重大但信用风险较大 1,180,438.61 4.55 670,763.29 509,675.32 426,149.81 2.51 229,495.78 196,654.03
其他不重大 24,736,636.69 95.45 1,527,141.09 23,209,495.60 16,551,560.50 97.49 1,057,682.21 15,493,878.29
合 计 25,917,075.30 100.00 2,197,904.38 23,719,170.92 16,977,710.31 100.00 1,287,177.99 15,690,532.32
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 21,586,418.56 83.30 1,079,320.93 20,507,097.63 14,986,015.86 88.27 749,300.79 14,236,715.07
1-2 年 2,486,226.39 9.59 248,622.64 2,237,603.75 806,409.84 4.75 80,640.98 725,768.86
2-3 年 663,991.74 2.56 199,197.52 464,794.22 759,134.80 4.47 227,740.44 531,394.36
3-5 年 1,019,350.64 3.93 509,675.32 509,675.32 393,308.06 2.32 196,654.03 196,654.03
5年以上 161,087.97 0.62 161,087.97 32,841.75 0.19 32,841.75
合 计 25,917,075.30 100.00 2,197,904.38 23,719,170.92 16,977,710.31 100.00 1,287,177.99 15,690,532.32
(3) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为7,060,763.99元，占应收账款账面余额的27.24%，其对应的账龄如下：
账 龄 期末数
1年以内 6,018,687.76
1-2年 515,385.32
2-3年 11,337.81
3-4年 515,353.10
小 计 7,060,763.99
(4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(5) 应收账款--外币应收账款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 579,907.63 6.8591 3,977,644.42 41,064.69 7.3046 299,961.13
小 计 3,977,644.42 299,961.13
(6) 其他说明
1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明
期末无单项金额重大的应收账款。
2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合的依据说明
根据公司对应收账款回收情况的分析，账龄3-5年的应收账款收回可能性较小，账龄5年以上的应收账款收回可能性极小，因此对账龄3-5年的应收账款按其余额的50%计提坏账准备，对账龄5年以上的应收账款按其余额的100%计提坏账准备，并将符合上述条件的应收账款中扣除单项金额重大部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。期末，单项金额不重大但账龄3-5年的应收账款余额1,019,350.64元，预计收回可能性较小，故按其余额计提了50%的坏账准备；单项金额不重大但账龄5年以上的应收账款余额161,087.97元，预计收回可能性极小，故按其余额计提了100%的坏账准备。
2. 其他应收款 期末数331,192.98
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大 335,453.81 91.09 24,422.69 311,031.12 807,946.85 94.68 40,397.34 767,549.51
单项金额不重大但信用风险较大 15,500.00 4.21 10,750.00 4,750.00 8,000.00 0.94 4,000.00 4,000.00
其他不重大 17,312.38 4.70 1,900.52 15,411.86 37,365.60 4.38 3,773.11 33,592.49
合 计 368,266.19 100.00 37,073.21 331,192.98 853,312.45 100.00 48,170.45 805,142.00
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 187,068.19 50.80 9,353.41 177,714.78 837,201.16 98.11 41,860.06 795,341.10
1-2 年 163,698.00 44.45 16,369.80 147,328.20 614.98 0.07 61.50 553.48
2-3 年 2,000.00 0.54 600.00 1,400.00 7,496.31 0.88 2,248.89 5,247.42
3-5年 9,500.00 2.58 4,750.00 4,750.00 8,000.00 0.94 4,000.00 4,000.00
5年以上 6,000.00 1.63 6,000.00
合 计 368,266.19 100.00 37,073.21 331,192.98 853,312.45 100.00 48,170.45 805,142.00
(3) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为345,453.81元，占其他应收款账面余额的93.81%，其对应的账龄如下：
账 龄 期末数
1年以内 182,453.81
1-2年 158,000.00
3-4年 5,000.00
小 计 345,453.81
(4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
(5) 其他说明
1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明
期末单项金额重大的其他应收款余额335，453.81元。经对其单独测试后，未发现其存在明显减值迹象，故根据其相同账龄组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。
2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组合的依据说明
根据公司对其他应收款回收情况的分析，账龄3-5年的其他应收款收回可能性较小，账龄5年以上的其他应收款收回可能性极小，因此对账龄3-5年的其他应收款按其余额的50%计提坏账准备，对账龄5年以上的其他应收款按其余额的100%计提坏账准备，并将符合上述条件的其他应收款中扣除单项金额重大部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。期末，单项金额不重大但账龄3－5年的其他应收款余额9,500.00元，预计收回可能性较小，故按其余额计提了50%的坏账准备；单项金额不重大但账龄5年以上的其他应收款余额6,000.00元，预计收回可能性极小，故按其余额计提了100%的坏账准备。
3. 长期股权投资 期末数382,385,402.65
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 382,385,402.65 382,385,402.65 145,857,632.65 145,857,632.65
合 计 382,385,402.65 382,385,402.65 145,857,632.65 145,857,632.65
(2) 对子公司投资
被 投 资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数
湖州世纪栋梁铝业有限公司 100.00% 10年 134,276,000.00 134,276,000.00 236,527,770.00 370,803,770.00
湖州加成金属 涂料有限公司 51.00% 10年 2,081,632.65 2,081,632.65 2,081,632.65
上海兴栋铝经贸 发展有限公司 95.00% 10年 10年 9,500,000.00 9,500,000.00 9,500,000.00
小 计 145,857,632.65 145,857,632.65 236,527,770.00 382,385,402.65
(3) 期末，未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本 本期数487,523,910.77/439,077,654.56
(1) 明细情况
营业收入
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 486,805,190.26 421,424,800.30
其他业务收入 718,720.51 696,762.00
合 计 487,523,910.77 422,121,562.30
营业成本
项 目 本期数 上年同期数
主营业务成本 437,671,700.64 390,893,206.37
其他业务成本 1,405,953.92 659,148.39
合 计 439,077,654.56 391,552,354.76
(2) 主营业务收入/主营业务成本
项 目 本期数 上年同期数
收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润
喷涂型材 304,394,749.52 272,035,746.81 32,359,002.71 292,020,821.54 267,716,224.78 24,304,596.76
电泳型材 44,564,848.03 42,871,523.47 1,693,324.56 40,089,838.35 40,031,595.79 58,242.56
普通型材 50,781,848.63 45,739,415.40 5,042,433.23 42,445,498.17 40,943,046.30 1,502,451.87
仿不锈钢色型材 3,524,546.06 3,330,087.25 194,458.81 6,453,435.31 6,390,571.98 62,863.33
断桥铝塑型材 83,247,837.09 73,344,482.51 9,903,354.58 40,282,446.00 35,658,678.96 4,623,767.04
其他 291,360.93 350,445.20 -59,084.27 132,760.93 153,088.56 -20,327.63
小 计 486,805,190.26 437,671,700.64 49,133,489.62 421,424,800.30 390,893,206.37 30,531,593.93
(3) 销售收入前五名情况
项 目 本期数 上年同期数
向前5名客户销售的收入总额 102,250,991.54 88,429,272.23
占当年营业收入比例 21.00 20.95
九、资产减值准备
(一) 明细情况
项 目 期初数 本期计提 本期减少 期末数
转回 转销
坏账准备 3,002,510.67 757,728.80 3,760,239.47
固定资产减值准备 72,200.00 72,200.00
合 计 3,074,710.67 757,728.80 72,200.00 3,760,239.47
[注]：固定资产减值准备本期减少系随固定资产报废而转出。
(二) 计提原因和依据的说明
1． 坏账准备计提原因和依据详见本财务报表附注三（九）之说明。
2．固定资产减值准备计提原因和依据详见本财务报表附注三（十六）3之说明。
(三) 资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据说明
在认定资产组产生的现金流入是否独立于其他资产或资产组的现金流入时，需考虑：是否能够完全或绝大部分独立于其他资产或其组合形成收入、产生现金流入，如生产的产品（或其他产出）存在活跃市场的，则认为资产组产生的现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入；企业对生产经营活动的管理或者监控方式以及对资产使用或者处置的决策方式等。
十、关联方关系及其交易
(一) 关联方认定标准说明
根据《企业会计准则第36号--关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第40号），将特定情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。
(二) 关联方关系
1. 母公司及最终控制方
公司名称 注册地 组织机构代码 业务性质 与本公司关系 注册资本 对本公司持股比例(%) 对本公司表决权比例(%)
陆志宝 控股股东 18.88 18.88
2. 子公司信息详见本财务报表附注五（一）之说明。
(三) 关联方交易情况
1. 母公司财务报表的关联方交易情况
(1) 采购货物
关联方名 称 本期数 上年同期数
金 额 占同类购货业务的比例(%) 定价政策 金 额 占同类购货业务的比例(%) 定价政策
湖州世纪栋梁铝业有限公司 214,528,422.79 49.02 市场价 215,090,037.34 56.17 市场价
湖州加成金属涂料有限公司 7,403,496.81 1.69 市场价 7,180,959.84 1.88 市场价
上海兴栋铝经贸发展有限公司 67,631,736.49 15.45 市场价 83,868,434.21 21.90 市场价
小 计 289,563,656.09 306,139,431.39
(2) 销售货物
关联方名 称 本期数 上年同期数
金 额 占同类销货业务的比例(%) 定价政策 金 额 占同类销货业务的比例(%) 定价政策
湖州世纪栋梁铝业有限公司 611,902.54 0.13 协议价
小 计 611,905.54
(3) 关联方未结算项目金额
项目及关联方名称 期末数 期初数
余额 坏账准备 余额 坏账准备
1) 预付款项
湖州世纪栋梁铝业有限公司 160,416,245.65 229,433,157.37
小 计 160,416,245.65 229,433,157.37
2) 应付票据
湖州世纪栋梁铝业有限公司 20,000,000.00
小 计 20,000,000.00
3) 应付账款
湖州加成金属涂料有限公司 3,227,532.36 2,716,199.39
上海兴栋铝经贸发展有限公司 7,558,789.19
小 计 10,786,321.55 2,716,199.39
(4) 其他关联方交易
1) 担保
① 截至2008年6月30日，本公司为子公司提供保证担保的情况：（单位：万元）
被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注
湖州世纪栋梁铝业有限公司 交通银行湖州分行 2,000.00 2009.03.20 提供最高额5,000万元的保证担保
3,000.00 2008.12.15
湖州世纪栋梁铝业有限公司 中国工商银行湖州分行 1,000.00 2008.09.10 提供最高额5,000万元的保证担保
1,000.00 2008.08.06
1,000.00 2008.07.10
小 计 8,000.00
② 截至2008年6月30日，关联方为本公司提供保证担保的情况：（单位：万元）
关联方名称 贷款金融机构 类别 担保借款余额 借款到期日 备注
湖州世纪栋梁铝业有限公司 中国光大银 行宁波分行 借 款 1,000.00 2008.10.01 提供最高额5,000万元的保证担保
陆志宝 深圳发展银行 杭州和平支行 借 款 3,500.00 2009.03.23 提供最高额3,500万元的保证担保
小 计 4,500.00
③ 截至2008年06月30日，关联方为本公司提供抵押担保的情况：（单位：万元）
关联方名称 贷款金融机构 抵押物 类别 担保余额 借款到期日 备注
湖州世纪栋梁铝业有限公司 中国工商银行湖州分行 房产及土地 借款 3,500.00 2009.03.02 提供最高额4,152万元的抵押担保
2) 租赁
① 本公司将部分厂房租赁给湖州加成金属涂料有限公司使用，年租金为200,000.00元。本期，该公司应付本公司租金100,000.00元，上年同期数为100,000.00元。
② 本公司将部分设备租赁给湖州世纪栋梁铝业有限公司使用，年租金为960,000.00元。本期，该公司应付本公司租金480,000.00元，上年同期数为480,000.00元。
3) 关键管理人员薪酬
本期公司共有关键管理人员14人，均在本公司领取报酬，报酬总额112.50万元。上年同期共有关键管理人员14人，均在本公司领取报酬，报酬总额为104.00万元。每位关键管理人员报酬方案如下：(单位：万元)
关键管理人员姓名 职 务 本期数 上年同期数
陆志宝 董事长 15.00 15.00
俞纪文 副董事长 本期离任 5.00
徐引生 董事兼总经理 12.00 12.00
沈百明 董事 12.00 12.00
宋铁和 董事 10.50 10.50
潘云初 董事 10.50 10.50
陆勋伟 董事 10.50
李荣方 监事会召集人 5.00 5.00
周军强 监事 5.00 5.00
陈阿泉 监事 5.00 5.00
谷 穗 董事会秘书 10.50 10.50
俞建利 财务总监 10.50 10.50
卢存诒 独立董事 2.00 1.00
肖今声 独立董事 2.00 1.00
倪冠民 独立董事 2.00
施森康 独立董事 本期离任 1.00
合 计 112.50 104.00
2. 合并财务报表的关联方交易情况
(1) 无关联采购货物。
(2) 无关联销售货物。
(3) 无关联方应收（预收）应付（预付）款项余额。
(4) 截至2008年06月30日，关联方为本公司提供保证担保的情况：（单位：万元）
关联方名称 贷款金融机构 类别 担保借款余额 借款到期日 备注
陆志宝 深圳发展银行 杭州和平支行 借 款 3,500.00 2009.03.23 提供最高额3,500万元的保证担保
小 计 3,500.00
十一、或有事项
(一) 截至2008年06月30日，本公司无为关联方以外单位提供担保情况。
(三) 截至2008年06月30日，本公司财产抵押情况：
抵押物
抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 抵押物作价 备注
房产及土地 交通银行湖州分行 24,022,705.80 17,830,540.02 29,170,000.00 [注1]
房产及土地 交通银行湖州分行 31,771,411.42 20,339,788.62 34,270,000.00 [注2]
房产及土地 中国工商银行湖州分行 62,173,927.65 55,636,981.33 65,500,000.00 [注3]
房产及土地 中国工商银行湖州分行 56,988,106.66 50,666,560.04 61,550,000.00 [注4]
小 计 174,956,151.53 144,473,870.01 190,490,000.00
[注1]: 该等房产及土地系为本公司自2006年6月2日起至2009年6月2日止在交通银行湖州分行的借款提供最高额为1,800.00万元的抵押担保。截至2008年06月30日，该抵押担保合同项下实际借款余额为1,800.00万元。
[注2]: 该等房产及土地系为本公司自2006年4月27日起至2009年4月27日止在交通银行湖州分行的借款提供最高额为2,200.00万元的抵押担保。截至2008年06月30日，该抵押担保合同项下实际借款余额为2,190.00万元。
[注3]: 该等房产及土地系子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司为本公司自2005年6月30日起至2008年6月30日止在中国工商银行湖州市分行的借款和银行承兑汇票提供最高额为4,152.00万元的抵押担保。截至2008年06月30日，该抵押担保合同项下实际借款余额为3,500.00万元。
[注4]: 该等房产及土地系为本公司自2007年1月22日起至2010年1月17日止在中国工商银行湖州市分行的借款和银行承兑汇票提供最高额为3,632.00万元的抵押担保。截至2008年06月30日，该抵押担保合同项下实际借款余额为1,500.00万元、银行承兑汇票余额1,620.00万元。
(四) 本公司为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注十（三）1（4）1）① 之说明。
十二、承诺事项
2007年5月和2007年10月，公司子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司与赛力玛有限公司签署《合约》和《附加合约》。湖州世纪栋梁铝业有限公司向该公司购买拉弯矫直含去油脂线一条并附备件，合同价款分别为2,783,000.00欧元和88,000.00欧元。并于2007年6月20日和2007年12月7日开立了受益人为赛力玛有限公司的金额为2,392,100.00欧元和62,120.00欧元的信用证。截至2008年6月30日，湖州世纪栋梁铝业有限公司已累计支付给该公司设备款和备件款共计2,247,755.00欧元，截至本财务报告批准日，该合同尚在履行中。
十三、资产负债表日后事项中的非调整事项
无重大的资产负债表日后事项中的非调整事项。
十四、其他重要事项
(一) 与现金流量表相关的信息
1. 合并现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
(1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 36,591,896.76 28,335,635.95
加：资产减值准备 757,728.8 1,088,323.86
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 17,253,532.13 15,458,830.86
无形资产摊销 732,035.70 226,799.52
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"－"号填列) -4,989.30
固定资产报废损失(收益以"－"号填列) 3,800.00
公允价值变动损失(收益以"－"号填列)
财务费用(收益以"－"号填列) 11,746,180.82 7,416,786.51
投资损失(收益以"－"号填列)
递延所得税资产减少(增加以"－"号填列) -121,632.63 -322,114.56
递延所得税负债增加(减少以"－"号填列)
存货的减少(增加以"－"号填列) -4,877,941.78 -20,985,433.97
经营性应收项目的减少(增加以"－"号填列) -94,154,846.65 -42,293,622.76
经营性应付项目的增加(减少以"－"号填列) 70,318,943.12 8,735,042.84
其他
经营活动产生的现金流量净额 38,249,696.27 -2,344,741.05
(2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
(3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 167,850,676.11 89,162,814.76
减：现金的期初余额 68,133,457.05 201,482,713.86
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 99,717,219.06 -112,319,899.10
2. 报告期无取得或处置子公司及其他营业单位的情况。
3. 现金和现金等价物
项 目 本期数 上年同期数
(1) 现金 167,850,676.11 89,162,814.76
其中：库存现金 100,161.47 72,497.04
可随时用于支付的银行存款 166,550,514.64 67,890,317.72
可随时用于支付的其他货币资金 1,200,000.00 21,200,000.00
(2) 现金等价物：
其中：三个月内到期的债券投资
(3) 期末现金及现金等价物余额 167,850,676.11 89,162,814.76
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：
(1) 本期合并现金流量表"现金的期末余额"为167,850,676.11元，合并资产负债表"货币资金"期末数为189,450,676.11元，差异21,600,000.00元，系合并现金流量表"现金的期末余额"扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金21,600,000.00元。上年同期合并现金流量表"现金的期末余额"为89,162,814.76元，合并资产负债表"货币资金"期末数为107,662,814.76元，差异18,500,000.00元，系合并现金流量表"现金的期末余额"扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金18,500,000.00元。
（2）上年同期合并现金流量表"现金的期初余额"为201,482,713.86元，上年同期合并资产负债表 "货币资金"期初数为213,620,200.70元，差异12,137,486.84元，系合并现金流量表"现金的期初余额" 扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金10,000,000.00元和信用证保证金2,137,486.84元。
(二) 政府补助
与收益相关的政府补助
本期公司收到与收益相关的政府补助1,932,163.20元，包括：
(1) 根据浙江省科学技术厅浙科发计〔2007〕292号文，公司于本期收到湖州市财政局拨付的科技三项费用财政补助100,000.00元；
(2) 根据湖州市财政局、湖州市经济委员会湖财企〔2008〕128号文，公司子公司湖州世纪栋梁铝业有限公司于本期收到湖州市财政局拨付的先进制造业基地项目财政补助1,000,000.00元；
(3)公司于本期收到湖州市财政局和湖州市吴兴区财政局分别拨付的中国名牌奖励款500,000.00元和200,000.00元；
(4) 公司于本期收到湖州市吴兴区财政局拨付的节能减排奖励款50,000.00元；
(5) 公司子公司上海兴栋铝经贸发展有限公司于本期收到奖励款82,163.20元。
十五、其他补充资料
(一) 根据中国证券监督委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号--非经常性损益》（2007修订）的规定，公司合并非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失为-）：
项 目 本期数
非流动资产处置损益 -3,800.00
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受除外） 1,932,163.20
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费（经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外）
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
其他营业外收支净额 -943,161.99
小 计 985,201.21
减：企业所得税影响数（所得税减少以"－"表示） -236,740.50
少数股东所占份额 -1,183.77
非经常性损益净额 1,223,125.48
(二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9号--净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下：
1. 明细情况
报告期利润 净资产收益率(%)) 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
归属于公司普通股股东的净利润 5.38 7.45 6.58 7.59 0.16 0.13 0.16 0.13
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 5.20 7.01 6.36 7.15 0.15 0.12 0.15 0.12
2. 每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
(2) 稀释每股收益
稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用)×(1-所得税率)]/(S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。截至2008年06月30日，公司不存在稀释性潜在普通股。
（3）此外，普通股股数因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或并股而减少时，企业应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。故公司2007年1－6月每股收益已按2008年5月15日公司召开的2007年度股东大会决议通过的资本公积转增后的股数重新计列。
浙江栋梁新材股份有限公司
2008年8月20日
第八节 备查文件目录
一、载有董事长签名的公司2008 年半年度报告全文原件；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告；
三、报告期内在《证券时报》、《上海证券报》《证券日报》和指定信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn 上公司披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上述文件置备于公司证券部备查。
浙江栋梁新材股份有限公司
董事长：陆志宝
2008年8月20日
