河南新野纺织股份有限公司2007年半年度报告
证券简称：新野纺织
证券代码：002087
二○○七年八月
重 要 提 示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本半年度报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
公司全体董事均出席了本次审议半年度报告的董事会。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司董事长魏学柱先生、财务负责人兼会计机构负责人许勤芝女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
第一节 公司基本情况简介┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅4
第二节 会计数据和业务数据摘要┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅6
第三节 股本变动及股东情况┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅6
第四节 董事、监事、高级管理人员情况┅┅┅┅┅┅┅┅8
第五节 董事会报告┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅9
第六节 重要事项┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅16
第七节 财务报告┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅18
第八节 备查文件┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅53
第一节 公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：河南新野纺织股份有限公司
公司英文名称： HENAN XINYE TEXTILE CO., LTD
公司法定中文名称缩写：新野纺织
公司英文名称缩写：XYT
二、公司法定代表人：魏学柱
三、公司董事会秘书：田 胜
联系地址：新野县城关镇书院路15号
电话：0377-66265092
传真：0377-66265092
E-mail:xfzqb@126.com
四、公司注册地址：河南省新野县城关镇书院路15号
公司办公地址：新野县城关镇书院路15号
邮政编码：473500
公司国际互联网网址：http://www.xinye-tex.com
公司电子信箱：webmaster@xinye-tex.com
五、公司指定的信息披露报纸名称：《中国证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：巨潮资讯
http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：河南省新野县城关镇书院路15号
河南新野纺织股份有限公司董事会办公室
六、公司A股上市交易所：深圳证券交易所
公司A股上市日期:2006年11月30日
公司A股简称：新野纺织
公司A股代码：002087
七、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1994年4月24日
公司首次注册登记地点：河南省新野县城关镇书院路15号
公司最新变更注册登记日期：2006年12月12日
公司最新变更注册登记地点：河南省新野县城关镇书院路15号
公司法人营业执照注册号：4100001002936
公司税务登记号码：豫国新税字411329176802410号
豫地税新字411329176802410号
公司聘请的会计师事务所名称：亚太（集团）会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址：河南省郑州市农业路22号
兴业大厦5-6层
第二节 会计数据和业务数据摘要
主要会计数据和财务指标 单位：（人民币）元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,967,386,927.68 1,850,414,417.59 6.32%
所有者权益（或股东权益） 979,125,672.72 950,027,322.78 3.06%
每股净资产 4.18 4.05 3.21%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入 668,441,182.16 611,961,340.40 9.23%
营业利润 40,401,432.26 33,742,103.09 19.74%
利润总额 40,326,373.04 34,189,402.27 17.95%
净利润 27,018,669.94 22,906,899.52 17.95%
扣除非经常性损益后的净利润 27,068,959.62 22,607,209.07 19.74%
基本每股收益 0.12 0.22 -45.45%
稀释每股收益 0.12 0.22 -45.45%
净资产收益率 2.76% 4.47% -1.71%
经营活动产生的现金流量净额 101,014,516.85 51,752,684.76 95.19%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.43 0.34 26.47%
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二、非经常性损益项目 单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
营业外支出 -75,059.22
减:所得税影响数 24,769.54
合计 -50,289.68
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第三节 股本变动及股东情况
股份变动情况表
本报告期内，有限售条件股份和无限售条件股份均没有发生增减变动。
二、 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
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股东总数 19214人
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份
数量 数量
新野县财政局 国有股东 46.97 11,008.80 11,008.80 无
新野汇丰有限责任公司 法人股东 6.89 1,615.20 1,615.20 无
新野县供销合作社联合 法人股东 3.97 930.00 930.00 无
社
南阳飞龙电力集团有限 法人股东 3.20 750.00 750.00 无
公司
新野县棉麻集团公司 法人股东 2.56 600.00 600.00 无
中国建设银行-中小企 其他 0.89 210.2165 0.00 未知
业板交易型开放式指数
基金
河南光达新型材料股份 法人股东 0.64 150.00 150.00 无
有限公司
国际金融-工行-CREDIT 其他 0.29 69.9970 0.00 未知
SUISSE
(HONGKONG)LIMITED
李奕庄 境内自然人 0.20 45.7100 0.00 未知
周峰 境内自然人 0.18 42.0972 0.00 未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国建设银行—中小企业板交易型开放式 2102，165 人民币普通股
指数基金
国际金融—工行—CREDITSUISSE(HONGKON 699,970 人民币普通股
G)LIMITED
李奕庄 457，100 人民币普通股
周峰 420，972 人民币普通股
新华人寿保险股份有限公司—分红—团体 376，415 人民币普通股
分红—018L—FH001深
新华人寿保险股份有限公司—分红—个人 376，415 人民币普通股
分红—018L—FH002深
陈宝光 339，767 人民币普通股
王梅梅 286，900 人民币普通股
梁月 268，700 人民币普通股
曾贤友 261，000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 第一大股东与第二大股东之间的关联关系见实际控股人情况介绍，新华人寿保险公司—分
红—团体—018L—FH001深与新华人寿保险公司—分红—个人—018L—FH002深同属于新华
人寿保险股份有限公司；其他无限售条件股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属
于一致行动人。
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三、 控股股东及实际控制人变更情况
公司第一大股东为新野县财政局（持股比例为46.97％），第二大股东为新野汇丰有限责任公司（持股比例6.89％）。本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
第四节 董事、监事和高级管理人员情况
一、报告期内董事、监事、高级管理人员持股情况 数量单位：万股
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姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数 本期减持股份数 期末持股数 变动原
量 量 因
魏学柱 董事长 0.45 0 0 0.45
陶国定 副董事长、总经理 0.135 0 0 0.135
吴勤霞 董事、常务副总 0.045 0 0 0.045
许勤芝 董事、财务副总 0.855 0 0 0.855
焦子光 董事 0 0 0 0
吴聚强 董事 0 0 0 0
李书勤 独立董事 0 0 0 0
杨若玲 独立董事 0 0 0 0
郭松克 独立董事 0 0 0 0
田胜 董事会秘书 0.045 0 0 0.045
陈玉怀 监事会主席 0.135 0 0 0.135
韩喜兰 监事 0.06 0 0 0.06
高柯 监事 0.045 0 0 0.045
马淅珍 职工监事 0.09 0 0 0.09
王明琳 职工监事 0.27 0 0 0.27
王峰 销售副总 0.09 0 0 0.09
吕来党 技改副总 0.27 0 0 0.27
归来法 采购副总 0.07 0 0 0.07
宋锐 生产副总 0.135 0 0 0.135
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二、报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况
公司董事会成员李宗林先生因工作调动原因,于2007年4月2日辞去其所担任的公司董事职务。公司董事会已于第五届第十二次会议上提议增补吴勤霞女士为董事的议案，并经2007年5月28日召开的公司2006年年度股东大会审议表决通过。
其他董事、监事、高管人员未发生变动。
第五节 董事会报告
一、报告期内整体经营情况分析
（一）报告期内公司整体经营情况
报告期内公司面对人民币升值、出口退税率下调、原棉涨价等多种不利因素影响，进一步完善内部管理，加大新产品开发力度，努力提升产品档次和附加值，大力推进节能降耗等工作，深入拓展营销渠道等应对措施，有力的维持了生产经营的平稳运行，基本完成了公司年初制定的经营目标。
报告期内，公司累计生产棉纱（折标）32224.5吨，布（折标）4830.8万米，实现销售收入 66844.12万元，比上年同期增长9.23%，完成出口创汇1260万美元，比上年同期增长2.5%。实现净利润2702万元，比上年同期增长了17%。
报告期内，公司一是进一步规范内部管理，提升运营质量和效率。二是大力调整产品结构，提高产品附加值。三是全面提升产品品质，努力发挥质量效益。四是加大原棉采购力度，在原料紧缺和价格上涨的情况下合理储备原棉，保证了生产供应，并节约了成本。五是按照国内先进标准，努力提高生产效率，提高了设备、操作等基础管理水平。六是积极开拓福建、香港等重点市场，培育骨干客户。报告期内，影响公司经济效益的主要因素一是人民币升值。二是出口退税率下调。三是能源以及原材料涨价。从当前市场走势来看，今年下半年，纺织工业的形势依然严峻，竞争不断加剧。
（二）执行新会计准则对报告期内公司财务状况和经营业绩的影响
根据公司的战略目标和下年度的经营计划，执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有：
1、根据《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》的规定，职工福利费不再按工资的一定比例计提，改按实际发生数计入相关资产成本或当期损益。而根据公司的历史情况，职工福利费的实际发生数一般低于计提数量，因此执行此项准则可能会增加公司的净利润。
2、根据《企业会计准则第 17 号——借款费用》的规定，为构建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的利息予以资本化。此项政策变化将会增加公司的当期利润和股东权益。
3、根据《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，公司将现行会计政策下所得税的会计处理方法由应付税款法变更为资产负债表债务法。此项政策变化将会影响公司当期所得税费用，从而影响公司的当期利润和股东权益。
上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。
二、主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（% 营业收入比上年 营业成本比上 毛利率比上年同
） 同期增减（%） 年同期增减（% 期增减（%）
）
纺织业 66,844.12 55,598.87 16.82% 9.23% 9.24% 0.12%
主营业务分产品情况
坯布面料 42,505.51 35,157.40 17.29% 8.27% 8.22% 0.05%
纱线 20,882.10 17,357.42 16.88% 12.59% 12.56% 0.03%
色织面料 3,456.51 3,034.05 12.22% 2.46% 1.56% 0.91%
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三． 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国外 9,485.64 2.50%
广东 30,978.61 1.68%
江浙地区 7,457.61 -27.75%
福建 15,415.60 100.05%
其他 3,506.66 2.27%
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四．募集资金使用情况
单位：（人民币）万元
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募集资金总额 38,820.96 报告期内已使用募集资金总额 13,428.81
已累计使用募集资金总额 27,696.90
承诺项目 是否 原计划投入 报告期内投 累计已投入 实际投资进 报告期内实现 项目建成 是否 是否 项目可
已变 总额 入金额 金额 度（%） 的收益（以利 时间或预 符合 符合 行性是
更项 润总额计算） 计建成时 计划 预计 否发生
目 间 进度 收益 重大变
化
引进48台剑杆 否 2,735.00 0.00 2,703.98 98.87% 159.00 2006年11 是 是 否
织机技改项目 月12日
引进剑杆织机 否 2,988.60 0.00 2,954.53 98.96% 228.50 2006年12 是 是 否
开发高档牛仔 月03日
布技改项目
开发新型纺纱 否 3,327.00 0.00 3,260.00 97.99% 205.30 2006年12 是 是 否
产品技改项目 月22日
开发多元混纺 否 20,833.00 7,580.81 9,810.16 47.09% 0.00 2007年12 是 是 否
功能性纱线产 月26日
品技改项目
功能性服装面 否 24,150.00 5,848.00 8,968.23 37.13% 0.00 2007年12 是 是 否
料技改项目 月28日
合计 - 54,033.60 13,428.81 27,696.90 - 592.80 - - - -
分项目说明未 无
达到计划进度
或预计收益的
情况和原因
项目可行性发 无
生重大变化的
情况说明
募集资金项目 未变更。
实施地点变更
情况
募集资金项目 未调整。
实施方式调整
情况
募集资金项目 截止2006年11月23日公司募集资金到位前，已投入募集资金8529.61万元（其中2006年6月30日前使用投入的7950.97
先期投入及置 万元，已使用募集资金进行了置换）。
换情况
用闲置募集资 2006年12月7日，经保荐机构同意，公司第五届第十次董事会审议通过，使用闲置募集资金补充流动资金15000万元，
金暂时补充流 使用期限规定不超过6个月。2007年6月28日公司发布公告,截止2007年5月27日以流动资金15000万元归还至公司募集
动资金情况 资金专用账户中。至此公司用闲置募集资金暂时补充的流动资金已全部归还完毕。
项目实施出现 项目尚未实施完毕,故募集资金结余11124.06万元。
募集资金结余
的金额及原因
尚未使用的募 尚未使用的募集资金的用途为尚未完工的开发多元混纺功能性纱线产品技改项目和功能性服装面料技改项目。
集资金用途、
去向以及募集
资金其他使用
情况
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五、对2007年前三季度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
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对2007年前三季度经营业绩的预计 净利润比上年同期增长幅度小于30%
2006年前三季度的经营业绩 净利润（未按新会计准则调整） 42,385,361.79
业绩变动的原因说明 市场竞争能力增强，市场份额增加，综合盈利能力增强。
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六、董事会日常工作情况
（一）董事会的会议情况和决议内容
报告期内，董事会认真履行工作职责，审慎行使公司《章程》和股东大会赋予的职权，结合公司经营需要，共召开 4 次董事会会议，会议的通知、召开和表决程序符合《公司法》、《公司章程》和监管部门的要求。具体情况如下：
1、公司第五届董事会第11次会议于2007年1月8日在公司三楼接待室召开。会议应到董事9名，实到董事9名。本次会议由公司董事长魏学柱主持。独立董事李书勤、杨若玲、郭松克用传真形式进行了表决，公司监事列席了会议。会议全体董事表决，一致通过如下决议：⑴通过了《关于设立董事会投资与发展委员会的议案》⑵通过了《关于设立董事会审计委员会的议案》⑶通过了《关于设立董事会办公室的议案》⑷通过了《关于调整公司内部机构设置的方案》⑸通过了《关于任免公司高级管理人员的议案》。
2、公司第五届董事会第12次会议于 2007 年 4 月13 日上午在第三会议室召开，本次会议应到董事 9 名，实到董事 9 名，公司监事列席了会议。本次会议由公司董事长魏学柱主持。会议审议通过了以下事项：⑴《公司2006年度董事会工作报告》⑵《2006年度总经理工作报告》⑶《公司2006年度报告及摘要》⑷《公司2006年度财务决算报告》⑸《公司2006年度利润分配预案》⑹《关于续聘会计师事务所的议案》⑺《关于变更会计政策的议案》⑻《关于修改公司章程的议案》⑼《关于2006年度募集资金使用情况的专项说明》⑽《关于一名董事辞职的议案》⑾《关于提名增补一名董事的议案》⑿《关于提议召开2006年度股东大会的议案》。
3、公司第五届董事事会第十三次会议于2007年4月18日在接待室召开，本次会议应到董事9名，实到董事9名，全体监事列席会议，本次会议由公司董事长魏学柱主持。会议审议通过了《2007年第一季度报告》。
4、公司第五届董事会第十四次会议于 2006年 6月 28 日上午在第三会议室召开，本次会议应到董事 9 名，实到董事 9 名，独立董事李书勤、杨若玲、郭松克分别通过传真方式对本次会议审议事项进行了表决。本次会议由公司董事长魏学柱主持。会议审议通过了以下议案：⑴《公司关于加强上市公司治理专项活动的自查报告和整改计划》⑵《公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》⑶《公司信息披露事务管理制度》⑷《公司投资者关系管理制度》⑸《公司募集资金管理制度》⑹《公司审计委员会议事规则》⑺《公司发展与战略委员会议事规则》。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
报告期，董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定和要求，执行了股东大会决议的全部事项。有关情况如下：
1、2006 年度利润分配方案的执行情况。
根据 2007 年 5 月 28 日公司召开的 2006 年度股东大会决议，公司 2006 年度利润分配方案为：根据企业发展的要求，为了使募投项目顺利实施，2006年不转增、不分配。
2、按计划实施募集资金投资项目。
3、根据新的《公司法》、新《证券法》，以及证监会新发布的《上市公司章程指引》等有关规定，对公司章程有关条款进行了修订。
4、按照公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等内部制度进行落实和执行。
5、续聘亚太会计师事务所为公司 2007 年度审计机构。
（三）公司董事履行职责情况
报告期内，公司董事长、独立董事及其他董事能够按照《深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引》及《公司章程》等有关法律法规的规定和要求，履行董事职责，遵守董事行业规范，积极参加中国证监会及河南证监局组织的上市公司董监事和高级管理人员的培训学习，提高规范运作水平。
董事在董事会会议投票表决重大事项或其他对公司有重大影响事项时，遵循公司董事会议事规则的有关规定，审慎决策，切实保护公司和投资者的利益。公司董事长在履行职责时，按照《深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引》及《公司章程》等有关法律法规的规定和要求，行使董事长的职权。在召集、主持董事会会议时，带头执行董事会集体决策，不以个人意见代替董事会决策，并积极推动公司内部管理制度的制订和完善，确保公司规范运作。
公司独立董事在报告期内，积极参加各项会议，认真审议董事会的各项议案，独立发表意见，独立董事能够根据相关法律法规和《公司章程》的要求，进一步加强自身学习，促进公司进一步完善法人治理结构。
七、公司开展投资者关系管理的具体情况
报告期内，公司确保与投资者沟通的渠道畅通，并努力提高沟通水平。公司的投资者关系管理联系电话、电子信箱、网站上的投资者关系管理专栏均有专人负责，能够做到及时发布更新信息，对投资者关心的问题能够做到及时回复。
八、公司信息披露
报告期内已披露的公告索引
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披露时间 名 称 披露媒体
2007.6.30 关于“加强上市公司治理专项活动”自查情况的说明 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
.cn）
2007.6.30 董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
.cn）
2007.6.30 募集资金管理制度 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
.cn）
2007.6.30 董事会审计委员会议事规则 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
.cn）
2007.6.30 第五届董事会第十四次会议决议 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
.cn）
2007.6.30 关于加强上市公司治理专项活动的自查报告和整改计划 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
.cn）
2007.6.30 投资者关系管理制度 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
.cn）
2007.6.30 信息披露事务管理制度 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
.cn）
2007.6.30 董事会发展和战略委员会议事规则 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
.cn）
2007.6.30 关于以流动资金归还募集资金的公告 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
.cn）
2007.5.29 2006年年度股东大会决议公告 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
.cn）
2007.5.29 2006年年度股东大会的法律意见书 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
.cn）
2007.4.24 关于举行2006年年度报告网上说明会的公告 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
.cn）
2007.4.20 2007年第一季度报告 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
.cn）
2007.4.17 2006年年度报告 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
.cn）
2007.4.17 控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
.cn）
2007.4.17 新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
.cn）
2007.4.17 募集资金年度专项审核报告 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
.cn）
2007.4.17 独立董事对相关事项发表的独立意见 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
.cn）
2007.4.17 董事会关于募集资金年度使用情况专项说明的公告 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
.cn）
2007.4.17 2006年年度报告摘要 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
.cn）
2007.4.17 2006年度财务报告之审计报告 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
.cn）
2007.4.17 第五届董事会第十二次会议决议公告 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
.cn）
2007.4.17 关于召开2006年度股东大会的通知 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
.cn）
2007.4.17 第五届监事会第三次会议决议公告 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
.cn）
2007.4.17 董事辞职公告 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
.cn）
2007.4.17 独立董事郭松克2006年度述职报告 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
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2007.4.17 独立董事李书勤2006年度述职报告 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
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2007.4.17 独立董事杨若玲2006年度述职报告 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
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2007.2.28 2006年度业绩快报 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
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2007.2.27 网下配售股票上市流通的提示性公告 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
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2007.2.6 关于增加募集资金监管银行的公告 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
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2007.1.10 第五届董事会第十一次会议决议公告 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
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2007.1.10 关于任免公司高级管理人员的独立董事意见 《证券时报》、“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com
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第六节 重要事项
一、公司治理状况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。
报告期内，公司根据中国证券监督管理委员会下发的证监公司字〔2007 〕28 号文《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》以及深圳证券交易所下发的深证上[2007]39号文《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》的有关精神，为切实做好公司治理情况自查、整改工作，公司成立了由董事长作为第一负责人的公司专项治理领导小组，经过一个多月时间的认真自查，在 2007 年 6月28日的第五届董事会第十四次会议上审议通过了公司《关于 “加强上市公司治理专项活动”自查报告》及《公司治理专项活动自查报告和整改计划》，并予以公告。
二、与日常经营相关的关联交易
单位：（人民币）万元
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关联方名称 与上市公司的关联关系 交易类型 交易金额 占同类交易金额的比例（%）
新野县汇丰有限责任公司 持股5%以上的法人股东 购货 67.49 0.12%
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三、公司2007 年中期无利润分配预案、公积金转增股本预案。
四、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
五、公司不存在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及企业合并事项。
六、报告期内，公司未发生新增担保事项。
独立董事对公司对外担保的专项说明和独立发表意见如下：
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》〔证监发（2003）56 号〕、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）及《公司章程》的有关规定，作为公司的独立董事，我们对公司2007 年半年度当期累计对外担保及关联方占用资金情况进行了认真的了解和查验，相关说明及独立意见如下：
1、报告期内公司认真贯彻执行有关规定，未发生各种违规和新增对外担保情况，也不存在以前年度累计至2007 年6 月30 日违规对外担保情况；报告期以往发生的各项担保均已按照公司章程及其它相关制度的规定履行了法律程序。
2，截至2007年6月30日，公司对外担保32,911万元，其中：南阳纺织集团有限公司28,600万元，河南光达新型材料股份有限公司2,311万元，西峡龙成冶材集团有限公司2,000万元。公司与南阳纺织集团有限公司（以下简称“南纺集团”）签订了互保协议，截至2007年6月30日公司为南纺集团担保借款28,600万元，南纺集团为公司担保借款29,420万元，上述担保借款均未逾期。为南阳纺织集团有限公司提供的担保，公司已于2003年12月16日取得了南阳纺织集团有限公司以财产为抵押的反担保，并取得南阳市工商行政管理局的《宛工商抵登》字第2002002号抵押登记证。
4、公司不存在为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。
5、报告期内公司没有控股股东及其他关联方占用资金的情况。
七、公司内部审计制度的建立和运作情况。
根据《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》的规定和要求，公司董事会设立了审计委员会，审计委员会直接对董事会负责，制定了《董事会审计委员会议事规则》，设立了公司审计部，审计部独立行使审计职权，不受其它部门和个人的干涉。报告期内运行情况正常。
第七节 财务报告
7.2、 财务报表
7.2.1 资产负债表
编制单位：河南新野纺织股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 299,887,964.50 299,887,964.50 289,181,727.42 289,181,727.42
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 118,054,979.54 118,054,979.54 116,210,581.36 116,210,581.36
预付款项 177,562,935.68 177,562,935.68 178,469,922.04 178,469,922.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 32,485,695.30 32,485,695.30 28,837,272.07 28,837,272.07
买入返售金融资产
存货 398,859,705.04 398,859,705.04 438,947,806.22 438,947,806.22
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,026,851,280.06 1,026,851,280.06 1,051,647,309.11 1,051,647,309.11
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 4,652,000.00 4,652,000.00 1,548,000.00 1,548,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 678,445,945.61 678,445,945.61 691,081,653.03 691,081,653.03
在建工程 205,784,563.85 205,784,563.85 53,495,861.45 53,495,861.45
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 46,688,164.00 46,688,164.00 47,319,286.48 47,319,286.48
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,727,111.08 1,727,111.08 2,084,444.44 2,084,444.44
递延所得税资产 3,237,863.08 3,237,863.08 3,237,863.08 3,237,863.08
其他非流动资产
非流动资产合计 940,535,647.62 940,535,647.62 798,767,108.48 798,767,108.48
资产总计 1,967,386,927.68 1,967,386,927.68 1,850,414,417.59 1,850,414,417.59
流动负债：
短期借款 584,221,428.47 584,221,428.47 504,221,428.47 504,221,428.47
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 111,300,000.00 111,300,000.00 111,300,000.00 111,300,000.00
应付账款 30,087,859.60 30,087,859.60 33,389,824.17 33,389,824.17
预收款项 1,574,879.60 1,574,879.60 2,251,575.68 2,251,575.68
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 10,124,486.84 10,124,486.84 16,217,411.17 16,217,411.17
应交税费 13,873,524.14 13,873,524.14 15,351,341.48 15,351,341.48
应付利息
其他应付款 14,854,756.31 14,854,756.31 20,155,513.84 20,155,513.84
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 123,200,000.00 123,200,000.00 79,700,000.00 79,700,000.00
其他流动负债
流动负债合计 889,236,934.96 889,236,934.96 782,587,094.81 782,587,094.81
非流动负债：
长期借款 98,000,000.00 98,000,000.00 117,800,000.00 117,800,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,024,320.00 1,024,320.00
其他非流动负债
非流动负债合计 99,024,320.00 99,024,320.00 117,800,000.00 117,800,000.00
负债合计 988,261,254.96 988,261,254.96 900,387,094.81 900,387,094.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 234,380,000.00 234,380,000.00 234,380,000.00 234,380,000.00
资本公积 436,812,619.27 436,812,619.27 434,732,939.27 434,732,939.27
减：库存股
盈余公积 52,123,841.45 52,123,841.45 52,123,841.45 52,123,841.45
一般风险准备
未分配利润 255,809,212.00 255,809,212.00 228,790,542.06 228,790,542.06
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 979,125,672.72 979,125,672.72 950,027,322.78 950,027,322.78
少数股东权益
所有者权益合计 979,125,672.72 979,125,672.72 950,027,322.78 950,027,322.78
负债和所有者权益总计 1,967,386,927.68 1,967,386,927.68 1,850,414,417.59 1,850,414,417.59
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7.2.2 利润表
编制单位：河南新野纺织股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 668,441,182.16 668,441,182.16 611,961,340.40 611,961,340.40
其中：营业收入 668,441,182.16 668,441,182.16 611,961,340.40 611,961,340.40
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 628,039,749.90 628,039,749.90 578,219,237.31 578,219,237.31
其中：营业成本 555,488,718.44 555,488,718.44 508,941,722.50 508,941,722.50
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,156,346.92 1,156,346.92 638,936.02 638,936.02
销售费用 20,858,326.23 20,858,326.23 20,007,057.38 20,007,057.38
管理费用 21,890,059.86 21,890,059.86 20,892,748.03 20,892,748.03
财务费用 28,646,298.45 28,646,298.45 27,607,773.38 27,607,773.38
资产减值损失 -131,000.00 -131,000.00
加：公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 40,401,432.26 40,401,432.26 33,742,103.09 33,742,103.09
列）
加：营业外收入 525,299.18 525,299.18
减：营业外支出 75,059.22 75,059.22 78,000.00 78,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-” 40,326,373.04 40,326,373.04 34,189,402.27 34,189,402.27
号填列）
减：所得税费用 13,307,703.10 13,307,703.10 11,282,502.75 11,282,502.75
五、净利润（净亏损以“-”号填 27,018,669.94 27,018,669.94 22,906,899.52 22,906,899.52
列）
归属于母公司所有者的净利润 27,018,669.94 27,018,669.94 22,906,899.52 22,906,899.52
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.12 0.12 0.22 0.22
（二）稀释每股收益 0.12 0.12 0.22 0.22
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7.2.3 现金流量表
编制单位：河南新野纺织股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 789,541,586.34 789,541,586.34 731,821,715.48 731,821,715.48
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,119,459.89 3,119,459.89 2,025,680.10 2,025,680.10
收到其他与经营活动有关的现金 845,156.37 845,156.37 745,106.34 745,106.34
经营活动现金流入小计 793,506,202.60 793,506,202.60 734,592,501.92 734,592,501.92
购买商品、接受劳务支付的现金 601,055,823.88 601,055,823.88 607,571,285.30 607,571,285.30
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 48,957,410.40 48,957,410.40 45,127,489.35 45,127,489.35
金
支付的各项税费 30,019,702.87 30,019,702.87 18,688,146.17 18,688,146.17
支付其他与经营活动有关的现金 12,458,748.60 12,458,748.60 11,452,896.34 11,452,896.34
经营活动现金流出小计 692,491,685.75 692,491,685.75 682,839,817.16 682,839,817.16
经营活动产生的现金流量净额 101,014,516.85 101,014,516.85 51,752,684.76 51,752,684.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他 162,316,194.98 162,316,194.98 27,659,835.72 27,659,835.72
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 162,316,194.98 162,316,194.98 27,659,835.72 27,659,835.72
投资活动产生的现金流量净额 -162,316,194.98 -162,316,194.98 -27,659,835.72 -27,659,835.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 311,700,000.00 311,700,000.00 270,590,792.77 270,590,792.77
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,259,331.48 1,259,331.48
筹资活动现金流入小计 312,959,331.48 312,959,331.48 270,590,792.77 270,590,792.77
偿还债务支付的现金 208,000,000.00 208,000,000.00 246,840,000.00 246,840,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付 31,692,084.79 31,692,084.79 27,607,773.38 27,607,773.38
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 13,000,000.00 13,000,000.00
筹资活动现金流出小计 239,692,084.79 239,692,084.79 287,447,773.38 287,447,773.38
筹资活动产生的现金流量净额 73,267,246.69 73,267,246.69 -16,856,980.61 -16,856,980.61
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 11,965,568.56 11,965,568.56 7,235,868.43 7,235,868.43
加：期初现金及现金等价物余额 156,337,639.18 156,337,639.18 66,177,013.85 66,177,013.85
六、期末现金及现金等价物余额 168,303,207.74 168,303,207.74 73,412,882.28 73,412,882.28
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7.2.4 所有者权益变动表
编制单位：河南新野纺织股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数 所 归属于母公司所有者权益 少 所有
实收 资 减： 盈余 一 未分 其 股东 有 实收 资 减： 盈 一般 未 其他 数 者权
资本 本 库存 公积 般 配利 他 权益 者 资本 本 库存 余 风险 分 股 益合
（或 公 股 风 润 权 （或 公 股 公 准备 配 东 计
股本 积 险 益 股本 积 积 利 权
） 准 合 ） 润 益
备 计
一、上年年末余额 234, 434 52,1 225, 946 234, 434 52, 225 946,
380, ,41 23,8 395, ,31 380, ,41 123 ,39 313,
000. 4,0 41.4 598. 3,4 000. 4,0 ,84 5,5 459.
00 19. 5 98 59. 00 19. 1.4 98. 70
27 70 27 5 98
加：会计政策变更 318 3,39 3,7 318 3,3 3,71
,92 4,94 13, ,92 94, 3,86
0.0 3.08 863 0.0 943 3.08
0 .08 0 .08
前期差错更正
二、本年年初余额 234, 434 52,1 228, 950 234, 434 52, 228 950,
380, ,73 23,8 790, ,02 380, ,73 123 ,79 027,
000. 2,9 41.4 542. 7,3 000. 2,9 ,84 0,5 322.
00 39. 5 06 22. 00 39. 1.4 42. 78
27 78 27 5 06
三、本年增减变动 2,0 27,0 29, 2,0 27, 29,0
金额（减少以“- 79, 18,6 098 79, 018 98,3
”号填列） 680 69.9 ,34 680 ,66 49.9
.00 4 9.9 .00 9.9 4
4 4
（一）净利润 27,0 27, 27, 27,0
18,6 018 018 18,6
69.9 ,66 ,66 69.9
4 9.9 9.9 4
4 4
（二）直接计入所 2,0 2,0 2,0 2,07
有者权益的利得和 79, 79, 79, 9,68
损失 680 680 680 0.00
.00 .00 .00
1．可供出售金融 2,0 2,0 2,0 2,07
资产公允价值变动 79, 79, 79, 9,68
净额 680 680 680 0.00
.00 .00 .00
2．权益法下被投
资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和（二 2,0 27,0 29, 2,0 27, 29,0
）小计 79, 18,6 098 79, 018 98,3
680 69.9 ,34 680 ,66 49.9
.00 4 9.9 .00 9.9 4
4 4
（三）所有者投入
和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准
备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 234, 436 52,1 255, 979 234, 436 52, 255 979,
380, ,81 23,8 809, ,12 380, ,81 123 ,80 125,
000. 2,6 41.4 212. 5,6 000. 2,6 ,84 9,2 672.
00 19. 5 00 72. 00 19. 1.4 12. 72
27 72 27 5 00
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8. 其他数据
8.1 资产减值准备明细表
编制单位：河南新野纺织股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 8,585,172.96 105,948.50 8,691,121.46
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 2,920,000.00 2,920,000.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 11,505,172.96 105,948.50 11,611,121.46
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8.2 资产减值损失 单位：（人民币）元
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项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 105,948.50 337,444.36
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失 131,000.00
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 105,948.50 468,444.36
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8.3 应收款项
应收账款 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
金额 坏账准备 金额 坏账准备
一年以内 115,089,045.67 5,754,452.28 112,072,221.92 5,603,611.10
一-二年 8,834,804.94 883,480.49 9,516,862.18 951,686.22
二-三年 1,098,659.59 329,597.88 1,681,135.11 504,340.53
三年以上
其中：应收持股5%以上股份股东的金
额
合计 125,022,510.20 6,967,530.65 123,270,219.21 7,059,637.85
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其他应收款 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 坏账准备 金额 坏账准备
一年以内 34,032,956.11 1,701,647.81 30,329,112.18 1,516,455.61
一-二年 154,780.00 15,478.00 5,145.00 514.50
二-三年 21,550.00 6,465.00 28,550.00 8,565.00
三年以上
其中：应收持股5%以上股份股东的金
额
合计 34,209,286.11 1,723,590.81 30,362,807.18 1,525,535.11
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应收账款核算方法
1、应收账款核算方法 账龄分析法
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余额百分比法 计提比例 计算值
账龄分析法 一年以内计提比例 5.00% 计算值 5.00%
一-二年以内计提比例 10.00% 计算值 10.00%
二-三年以内计提比例 30.00% 计算值 30.00%
三年以上计提比例 50.00% 计算值
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2、其他应收款核算方法 账龄分析法
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余额百分比法 计提比例 计算值
账龄分析法 一年以内计提比例 5.00% 计算值 5.00%
一-二年以内计提比例 10.00% 计算值 10.00%
二-三年以内计提比例 30.00% 计算值 30.00%
三年以上计提比例 50.00% 计算值
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8.4净利润差异调节表
单位：（人民币）元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 22,906,899.52
加：追溯调整项目影响合计数
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 22,906,899.52
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006.1.1—6.30模拟净利润 22,906,899.52
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8.5利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
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项目 调整前 调整后
营业成本 508,941,722.50 508,941,722.50
销售费用 20,007,057.38 20,007,057.38
管理费用 20,892,748.03 20,892,748.03
公允价值变动收益 0.00
投资收益 0.00
净利润 22,906,899.52 22,906,899.52
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7.2.5财务报表附注
一、公司基本情况
河南新野纺织股份有限公司是经河南省南阳地区经济体制改革委员会宛改股字[1994]第24号文批准，经河南省经济体制改革委员会以豫股批字[1996]89号文确认，由河南省新野棉纺织厂作为独家发起人，以定向募集方式成立的股份有限公司。
2006年11月6日，公司首次公开发行8,000万股人民币普通股（A股）的申请获中国证券监督管理委员会《关于核准河南新野纺织股份有限公司首次公开发行股票的通知》（证监发行字[2006]115号）核准。募集资金于2006年11月23日到位，公司股票于2006年11月30日在深圳交易所中小企业板挂牌交易。
本次发行后公司总股本23,438万股，其中：新野县财政局持有11,008.80万股，股权比例为46.97%；新野汇丰有限责任公司持有1,615.20万股，股权比例为6.89%；河南光达新型材料股份有限公司持有150万股，股权比例为0.64%；新野县供销合作社联合社持有930万股，股权比例为3.97%；南阳飞龙电力集团有限公司持有750万股，股权比例为3.20%；新野县棉麻集团公司持有600万股，股权比例为2.56%；内部职工股共384万股，股权比例为1.64%；社会公众股8000万股，股权比例为34.13%。
公司注册号：豫工商企4100001002936
注册资本：人民币23,438万元
注册地址：河南省新野县城关镇书院路15号
法定代表人：魏学柱
经营范围：棉纺及棉织品，服装加工销售，经营本企业自产产品及相关技术的进出口业务。
二、遵循企业会计准则的声明
本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等财务信息。
三、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
自2007年1月1日起,公司及子公司执行财政部颁发的新会计准则，即《企业会计准则－
基本准则》和其他各项具体会计准则。
2.记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账。除按公允价值计量的资产外，各项资产均按取得时的历史（实际）成本入账，如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。
3. 会计年度
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
4. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5. 现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6.外币业务核算方法
发生外币业务时，外币金额按交易发生日的即期汇率（或者业务发生当月月初的市场汇价中间价）折算为人民币入账，期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损益。
7、金融工具的确认与计量
（1）分类：金融工具分为下列五类：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
B、持有至到期投资；
C、货款和应收款项；
D、可供出售金融资产；
E、其他金融负债。
（2）初始确认和后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。
B、持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
C、应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。
D、可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关费用之和作为初始确认金融。
支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积--其他资本公积。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
E、其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，除《企业会计准则第22 号——金融工具确认与计量》第三十三条规定的三种情况外，按摊余成本进行后续计量。
（3）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
A、存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。
B、金融工具不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值。
C、初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，应当以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
D、企业采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，应当使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，可以按照实际交易价格计量。
（4）金融资产减值的处理
期末，对于持有至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
A、对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
B、对于单项金额非重大的持有至到期投资和应收款项以及经单项测试后未减值的单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。
期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，认定该可供出售金融资产已发生减值，并确认减值损失。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
8. 应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法的核算方法
（1）坏账确认的标准
因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项；
因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项；
因债务人逾期五年未履行偿债义务，并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大的应收款项。
（2）坏账损失的核算方法
采用备抵法，公司根据期末应收款项的未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。
公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项，以及经单独测试后未减值的应收款项，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息，对剩余应收款项按账龄分析法计提坏账准备。
按账龄分析法计提坏账准备比例为：
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账龄 计提比例
1年以内 5％
1—2年 10％
2—3年 30％
3—5年 50％
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9. 存货核算方法
（1）本公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等。
（2）存货计量：按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17 号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
发出存货的计价方法：采用加权平均法核算。
（3）存货的盘存制度：采用永续盘存制。
（4）低值易耗品及包装物的摊销方法：采用“一次摊销法”核算。
（5）期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法：
A、存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然应当按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。
企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当有一般销售价格为基础计算。
B、存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
10. 固定资产的标准、分类、计价、折旧政策
（1） 固定资产的确认标准：是指同时具有下列特征的有形资产：
A、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
B、使用寿命超过一个会计年度。
固定资产按照成本进行初始计量，除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，公司对所有固定资产计提折旧。固定资产从其达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法提取折旧。但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的账面价值，即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
固定资产分类、折旧年限、预计残值率和年折旧率如下：
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固定资产类别 估计经济使用年限 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋建筑物 40-45 3或5 2.16-2.38
专用设备 14-16 3或5 6.06-6.79
运输设备 10 3或5 9.5-9.70
通用设备 10 3或5 9.5-9.70
其他 10 3或5 9.5-9.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，应当调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，应当调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。
（2）固定资产减值准备
期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回金额低于账面价值时，则按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。
11. 在建工程核算方法
在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额在固定资产达到预计可使用状态前计入工程成本。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。
期末，公司按在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当在建工程可收回金额低于账面价值时，则按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。
12. 无形资产计价、摊销及减值准备计提方法
（1）无形资产的计价方法：
无形资产按取得时的实际成本计量。购入的无形资产，其实际成本按实际支付的价款确定。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。
（2）无形资产减值准备
期末，公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资产可收回金额低于账面价值时，则按其差额提取无形资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。
13.资产组的认定
资产组，是指企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组产生的现金流入。
公司以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据作为资产组的认定标准。同时，在认定资产组时，充分考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。如果几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品（或者其他产出）均供内部使用，在符合资产组认定标准的前提下，可将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果资产组的现金流入受内部转移价格的影响，则按照公司管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。
资产组一经确定，各个会计期间均保持一致，不得随意变更。
14.长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1 年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
15.借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件，开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已发生；
C、为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
16、职工薪酬
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系给予的补偿金等。
公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系外，根据职工提供服务的受益对象，计入相关费用或资产。
本公司按当地政府规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，一般包括养老、失业、医疗保险及其他社会保障。除此之外，本公司并无其他重大职工福利承诺。根据有关规定，保险费一般按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。
17、股份支付
股份支付，是指企业为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付，是指企业为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。以现金结算的股份支付，是指企业为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。
（1）以权益结算的股份支付
①以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，应当以授予职工权益工具的公允价值计量。权益工具的公允价值，应当按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》确定。
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，应当在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。
③企业在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
④以权益结算的股份支付换取其他方服务的，应当分别下列情况处理：
A、其他方服务的公允价值能够可靠计量的，应当按照其他方服务在取得日的公允价值，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
B、其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，应当按照权益工具在服务取得日的公允价值，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
⑤在行权日，企业根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入实收资本或股本的金额，将其转入实收资本或股本。行权日，是指职工和其他方行使权利、获取现金或权益工具的日期。
（2）以现金结算的股份支付
①以现金结算的股份支付，应当按照企业承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
②授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，应当在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
③完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在资产负债表日，后续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。
④企业应当在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
18. 收入实现的确认原则
（1）销售商品：
在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；
相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）提供劳务：在资产负债日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入。在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同的金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权：让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认：
A、相关的经济利益很可能流入企业；
B、收入的金额能够可靠地计量。
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
19、政府补助
（1）确认原则：政府补助同时满足下列条件，予以确认：
A、企业能够满足政府补助所附条件；
B、企业能够收到政府补助。
（2）计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
20、所得税
所得税按资产负债表债务法核算。
公司在取得资产、负债时确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
期末公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
四、重要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正的说明
1、会计政策变更
2007年1月1日本公司开始执行《企业会计准则》，并根据准则制定了企业会计政策。
根据新会计准则，调整事项如下：
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产：
公司2006年12月31日账面有投资成本为1,072,000.00元的股票投资，公司将其归类为可供出售金融资产。因此，于2006年12月31日公司存在该金融资产的公允价值大于其账面价值476,000.00元的差额，应于2007年1月1日增加所有者权益476,000.00元。
(2)所得税
根据《企业会计准则第18 号—所得税》的相关规定，公司自2007年1月1日起采用资产负债表债务法对所得税进行处理。
公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏帐准备、长期投资减值准备、固定资产减值准备。2006年12月31日应收账款坏账准备7,059,637.85元，相应的所得税影响额为2,329,680.49元；2006年12月31日其他应收款坏账准备1,525,535.11元，相应的所得税影响额为 503,426.59元；2006年12月31日长期投资减值准备262,000.00元，相应的所得税影响额为86,460.00元；2006年12月31日固定资产减值准2,920,000.00元，为 1998年12月31日计提，扣除通过1999年至2006年以折旧方式转回的部分 1,479,466.67 元，2006年12月31日计算递延所得税资产相应的固定资产减值准备1,440,533.33 元，相应的所得税影响额为475,376.00元。另外，上述可供出售金融资产的公允价值大于其账面价值476,000.00元，相应的减少递延所得税资产、增加所得税金额为157,080.00元。合计所得税的影响为确认递延所得税资产、减少所得税并相应增加股东权益3,237,863.08 元。
2、公司本期无重大会计估计变更及重大会计差错更正。
五、主要税项
1．增值税：基本税率17％；原棉、煤适用低税率13％；运费扣税率7％；出口产品按照财政部、国家税务总局联合下发的《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》(财税[2002]7号)的规定，增值税实行“免、抵、退”政策；
2．城建税及教育费附加：城建税税率为流转税额的5％,教育费附加为流转税额的3％；
3．企业所得税：企业所得税税率33％。
六、会计报表主要项目注释（单位：人民币元）
1．货币资金：
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项目 2007-06-30 2006-12-31
现金 204,847.90 48,312.21
银行存款 168,098,359.86 156,289,326.97
其他货币资金 131,584,756.74 132,844,088.24
合计 299,887,964.50 289,181,727.42
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其他货币资金为银行承兑汇票保证金和信用证保证金。
2．应收账款：
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账龄 2007-06-30 2006-12-31
金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备
1年以内 115,089,045.66 92.05 5,754,452.28 112,072,221.92 90.92 5,603,611.10
1－2年 8,834,804.94 7.07 883,480.49 9,516,862.18 7.72 951,686.22
2－3年 1,098,659.59 0.88 329,597.88 1,681,135.11 1.36 504,340.53
3年以上
合计 125,022,510.19 100.00 6,967,530.65 123,270,219.21 100.00 7,059,637.85
净额 118,054,979.54 116,210,581.36
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（1）报告期内均无持有公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位欠款；
（2）2007年6月30日前五名欠款单位欠款金额合计22,947,596.41 元，占总数的比例为18.35 ％。前五名明细列示如下：
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单位名称 金额 欠款期限 欠款原因
佛山新立丰印染公司 5,987,418.61 一年以内 货款
新塘科纺纺织公司 5,012,047.73 一年以内 货款
香港德生集团公司 4,362,170.52 一年以内 货款
杭州时代纺织公司 4,071,209.46 一年以内 货款
上饶柳桥羽绒制品有司 3,514,750.09 一年以内 货款
合计 22,947,596.41
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3．其他应收款：
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账龄 2007-6-30 2006-12-31
金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备
1年以内 34,032,956.11 99.49% 1,701,647.81 30,329,112.18 99.89 1,516,455.61
1－2年 154,780.00 0.45% 15,478.00 5,145.00 0.02 514.50
2－3年 21,550.00 0.06% 6,465.00 28,550.00 0.09 8,565.00
3年以上
合计 34,209,286.11 100.00 1,723,590.81 30,362,807.18 100.00 1,525,535.11
净额 32,485,695.30 28,837,272.07
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（1）2007年6月30日前五名欠款单位欠款金额合计26,845,499.47元，占总数的比例为78.47％；
（2）其他应收款中无持有公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位欠款。
4．预付账款：
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账龄 2007-6-30 2006-12-31
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 177,562,935.68 100.00 178,469,922.04 100.00
1－2年 - - - -
2－3年 - - - -
3年以上 - - - -
合计 177,562,935.68 100.00 178,469,922.04 100.00
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（1）预付账款中无预付给持有公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位款项；
（2）2007年6月30日预付账款前五名金额合计45,846,736.88元，占总数的比例为25.81％。
5．存货：
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项目 2007-6-30 2006-12-31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 266,207,938.81 - 291,496,191.84 -
产成品 97,845,805.64 - 114,448,375.68 -
在产品 34,805,960.59 - 33,003,238.70 -
合计 398,859,705.04 438,947,806.22
净值 398,859,705.04 438,947,806.22
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1、公司2007年6月底存货比2006年末下降的原因是年初储存的原材料和产成品因生产耗用和销售而减少；
2、公司2006年末产成品中未发现有可变现净值比账面价值低的情况，公司原材料均为用于生产产品而持有，故存货不需计提存货跌价准备。
6．可供出售的金融资产：
（1）可供出售的金融资产
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被投资单位名 股份类 股票 投资比例 初始投资金额 2006-12-31 本期权益增减 2007-6-30
称 别 数量 额
仪征化纤 流通股 40万 0.01％ 1,072,000.00 1,072,000.00 3,580,000.00 4,652,000.00
合 计 1,072,000.00 1,072,000.00 3,580,000.00 4,652,000.00
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（2）2006年12月31日仪征化纤市价为1,548,000.00元，2007年1月1日公司按照新会计准则的要求,将公司持有的仪征化纤股票划为可供出售的金融资产并按照市价计价,并调整2007年1月1日的资产负债表。
7．固定资产及累计折旧：
（1）明细项目列示如下：
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一、固定资产原值 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-6-30
房屋及建筑物 138,658,623.58 547,841.20 139,206,464.78
专用设备 823,649,800.71 10,931,805.04 834,581,605.75
运输工具 11,044,767.32 11,044,767.32
通用设备 23,076,762.12 1,547,846.34 24,624,608.46
合计 996,429,953.73 13,027,492.58 1,009,457,446.31
二、累计折旧
房屋及建筑物 34,797,381.35 1,525,000.00 36,322,381.35
专用设备 251,837,728.56 22,908,404.99 274,746,133.55
运输工具 9,094,057.34 431,795.01 9,525,852.35
通用设备 6,699,133.45 798,000.00 7,497,133.45
合计 302,428,300.70 25,663,200.00 328,091,500.70
三、固定资产净值 694,001,653.03 681,365,945.61
固定资产减值准备
专用设备 2,920,000.00 - - 2,920,000.00
合计 2,920,000.00 2,920,000.00
四、固定资产净额 691,081,653.03 678,445,945.61
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（2）本期无融资租入固定资产；
（3）本期无租出固定资产；
（4）截止2007年6月30日有原值53,265.46万元的专用设备已抵押于银行。
（5）除以前年度对54台剑杆织机，按其预计可收回净值小于账面价值的差额计提2,920,000.00元减值准备外，本期其他固定资产不存在需计提减值准备的情况；
（6）本期增加的固定资产主要为零星购进的固定资产。
8．在建工程：
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工程项目名称 预算数 2006-12-31 本期增加 本期转入固定 其他减 2007-6-30 资金来 工程投入
资产数 少数 源 占预算的
比例
开发多元混纺 17646万元 22,293,514.57 75,808,149.67 98,101,664.24 募集 55.59%
功能性纱线产
品技改项目
功能性服装面 19965万元 31,202,346.88 58,484,125.63 89,686,472.51 募集 45.61%
料技改项目
高档环保仿真 15938万元 17,996,427.10 17,996,427.10 自筹 11.26%
服装面料生产
线技改项目
合计 53,495,861.45 152,288,702.40 205,784,563.85
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（1）2007年在建工程增加数为已实施的募股资金项目和自筹技改项目的投资;
（2）在建工程项目无资本化借款费用；
（3）本期在建工程不存在需计提减值准备的情况。
9．无形资产：
（1）明细项目列示如下：
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类别 原始价值 2006-12-31 本期 本期摊销 累计摊销 2007-6-30 剩余摊销年
增加 限
土地使用权 63,112,247.31 47,319,286.48 - 631,122.48 16,424,083.31 46,688,164.00 37.5-46.5
合计 63,112,247.31 47,319,286.48 - 631,122.48 16,424,083.31 46,688,164.00
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（2）无形资产无抵押情况。
10、长期待摊费用
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类别 原始价值 2006-12-31 本期增加 本期摊销 2007-6-30 剩余摊销年限
持续监管费 2,144,000.00 2,084,444.44 357,333.36 1,727,111.08 两年零5个月
合计 2,144,000.00 2,084,444.44 357,333.36 1,727,111.08
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(1)该项为公司根据相关协议于2006年12月支付的上市持续监管费, 监管期为从公司股票公开发行日起算共计三年,费用总额214.4万元。
(2)持续监管费摊销期为三年,摊销期从2006年12月起至2009年12月止,本期摊销6个月。
11．短期借款：
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借款条件 币种 2007-6-30 2006-12-31
担保 人民币 299,100,000.00 269,100,000.00
担保 美元
抵押 人民币 276,900,000.00 226,900,000.00
信用 人民币
质押 人民币 8,221,428.47 8,221,428.47
合计 584,221,428.47 504,221,428.47
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（1）期末无到期未偿还的银行借款；
（2）期末担保短期借款中24,420万元由南阳纺织集团有限公司担保，5,490万元由西峡龙成特种材料有限公司担保。
12．应付票据：
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项目 2007-6-30 2006-12-31
应付票据 111,300,000.00 111,300,000.00
合计 111,300,000.00 111,300,000.00
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（1）应付票据均为银行承兑汇票；
（2）截至2007年6月30日，期末应付票据均未到期;
（3）应付票据中无应付持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项；
（4）上述应付票据的兑付期限均在半年以内。
13.应付账款：
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账龄 2007-6-30 2006-12-31
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 26,559,425.01 88.27 29,415,052.14 88.10
1－2年 577,802.63 1.92 676,214.47 2.03
2－3年 2,795,846.34 9.29 2,976,891.32 8.92
3年以上 154,785.62 0.51 321,666.24 0.95
合计 30,087,859.60 1.00 33,389,824.17 100.00
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应付账款中应付持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东--新野汇丰有限责任公司540,534.00元，系公司与新野汇丰有限责任公司往来余款。
14．预收账款：
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账龄 2007-6-30 2006-12-31
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 1,574,879.60 100.00 2,251,575.68 100.00
1－2年
2－3年
3年以上
合计 1,574,879.60 100.00 2,251,575.68 100.00
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预收账款中无欠持公司5％(含5％)以上表决权股份的股东款项；
15．应付职工薪酬：
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项目 2007-6-30 2006-12-31
工资 1,524,380.95 1,632,220.71
福利费 8,600,105.89 14,585,190.46
合计 10,124,486.84 16,217,411.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末，公司不存在拖欠性质的职工薪酬。
16．应交税费：
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项目 税率 2006-12-31 本年应交数 本年已交数 2007-6-30
应交增值税 17％ -2,765,623.89 14,077,835.51 11,454,336.49 -142,124.87
应交所得税 33％ 18,116,965.37 13,307,703.10 17,165,366.38 14,259,302.09
应交城建税 7％ 872,716.83 1,400,000.00 -527,283.17
应交教育费附加 3％ 283,630.09 283,630.09
合计 15,351,341.48 28,541,885.53 30,019,702.87 13,873,524.14
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17．其他应付款：
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账龄 2007-6-30 2006-12-31
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 14,844,306.31 99.93 20,146,859.34 99.96
1－2年 10,450.00 0.07 4,650.00 0.02
2－3年 4,004.50 0.02
3年以上
合计 14,854,756.31 100.00 20,155,513.84 100.00
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其他应付款中无欠持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。
18．一年内到期的长期负债：
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借款条件 币种 2007-6-30 2006-12-31
担保 人民币 123,200,000.00 74,200,000.00
抵押 人民币 5,500,000.00
信用 人民币
合计 123,200,000.00 79,700,000.00
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（1）截止报告日一年内到期的长期负债均未逾期；
（2）期末借款中5000万元的担保方为南阳纺织集团有限公司,1,100万元的担保方为河南光达新型材料股份有限公司，6,220万元的担保方为河南天冠集团有限公司；
（3）一年内到期的长期负债上升的主要原因是：长期借款中一年内到期的借款比上年增加。
19．长期借款：
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借款条件 币种 2007-6-30 2006-12-31
担保 人民币 117,800,000.00
抵押 人民币 98,000,000.00
信用 人民币
合计 98,000,000.00 117,800,000.00
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20．股本：
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2006-12-31 本期增加 本期减少 出资单位 2007-6-30 持股比例
110,088,000.00 新野县财政局 110,088,000.00 46.97%
16,152,000.00 新野汇丰有限责任公司 16,152,000.00 6.89%
1,500,000.00 河南光达新型材料股份有限公司 1,500,000.00 0.64%
9,300,000.00 新野县供销合作社联合社 9,300,000.00 3.97%
7,500,000.00 南阳飞龙电力集团有限公司 7,500,000.00 3.20%
6,000,000.00 新野县棉麻集团公司 6,000,000.00 2.56%
3,840,000.00 内部职工股 3,840,000.00 1.64%
80,000,000.00 社会公众股 80,000,000.00 34.13%
234,380,000.00 合计 234,380,000.00 100.00%
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(1) 根据公司2005年年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司于2006年６月增加注册资本人民币5,146万元，由资本公积、未分配利润转增注册资本，变更后的注册资本为人民币15,438万元，业经亚太（集团）会计师事务所有限公司以亚会验字（2006）3 号验资报告验证。
(2)根据公司2006年度10月份第五届董事会第六次决议及批准修改后的章程规定,本公司于2006年11月增加注册资本8000万元,增加方式为首次向社会公众发行人民币普通股8000万股,每股面值1.00元,共计增加注册资本8000万元。经中国证券监督管理委员会2006年11月7日《关于核准河南新野纺织股份有限公司首次公开发行股票的通知》（证监发行字[2006]115号）核准，本公司已于2006年11月份由主承销商北京证券有限责任公司通过深圳证券交易所系统采用网下向询价对象询价配售与网上以资金申购方式向社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）8000万股，每股面值1.00元，发行价5.19元,共募集资金41520万元，扣除发行费用共计2699.038万元后,募集资金净额38820.962万元,其中计入股本8000万元,超出股本部分30820.962万元已列入资本公积。此次增加股本所发行股票已于2006年11月30日在深圳证券交易所上市,增资后本公司注册资本为23480万元,业经亚太(集团)会计师事务所有限公司以亚会验字(2006)13号验资报告验证。
21．资本公积：
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项 目 2006-12-31 本期增加数 本期减少数 2007-6-30
股本溢价 308,209,620.00 308,209,620.00
其他资本公积 126,204,399.27 2,398,600.00 128,602,999.27
合计 434,414,019.27 2,398,600.00 436,812,619.27
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（1）根据公司2005年年度股东大会决议和修改后公司章程的规定，公司于2006年６月份增加注册资本人民币5,146万元，由资本公积、未分配利润转增注册资本，其中资本公积转增注册资本3,087.60 万元，未分配利润转增注册资本2,058.40万元，变更后的注册资本为人民币15,438万元，业经亚太（集团）会计师事务所有限公司以亚会验字（2006）3 号验资报告验证。
（2）根据公司2006年度10月份第五届董事会第六次决议及批准修改后的章程规定,本公司于2006年11月增加注册资本8000万元,增加方式为首次向社会公众发行人民币普通股8000万股,每股面值1.00元,共计增加注册资本8000万元。经中国证券监督管理委员会2006年11月7日《关于核准河南新野纺织股份有限公司首次公开发行股票的通知》（证监发行字[2006]115号）核准，本公司已于2006年11月份公开发行社会公众股8000万股，每股面值1.00元，发行价5.19元,共募集资金41520万元，扣除发行费用共计2699.038万元后,募集资金净额38820.962万元,其中计入股本8000万元,超出股本30820.962万元部分已列入资本公积。此次增资后本公司注册资本为23480万元,业经亚太(集团)会计师事务所有限公司以亚会验字(2006)13号验资报告验证。
（3）根据新会计准则的要求,我公司将持有的可供出售的金融资产高于其成本的部分扣除递延所得税后计入资本公积2,398,600.00元。
22．盈余公积：
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项目 2007-6-30 2006-12-31
期初数 52,123,841.45 46,408,006.93
本期增加 5,715,834.52
本期减少
期末数 52,123,841.45 52,123,841.45
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23．未分配利润：
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项目 2007-6-30
本年净利润 27,018,669.94
加：年初未分配利润 228,790,542.06
可供分配利润 255,809,212.00
减：法定盈余公积
公益金
转增股本
年末未分配利润 255,809,212.00
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根据《企业会计准则第18 号—所得税》的相关规定，公司自2007年1月1日起采用资产负债表债务法对所得税进行处理。公司全面比较了调整后的资产、负债账面价值与其计税基础，增加递延所得税资产3,237,863.08元，增加年初未分配利润3,237,863.08元。
24．主营业务收入：
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项 目 2007年1-6月份 2006年1-6月份
坯布面料 425,055,124.31 392,570,175.60
纱线 208,820,975.64 185,469,251.65
色织面料 34,565,082.21 33,733,645.11
合计 668,441,182.16 611,773,072.36
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本期前五名客户销售收入总额168,346,977.30元，占全部销售收入的比例为25.19%；
25．主营业务成本：
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项 目 2007年1-6月份 2006年1-6月份
坯布面料 351,574,012.37 324,861,754.53
纱线 173,574,202.85 154,204,949.34
色织面料 30,340,503.22 29,875,018.63
合计 555,488,718.44 508,941,722.50
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26．主营业务税金及附加：
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项目 2007年1-6月份 2006年1-6月份
城市建设维护税 872,716.83 399,335.01
教育费附加 283,630.09 239,601.01
合计 1,156,346.92 638,936.02
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主营业务税金及附加上升的主要原因是：本期主营业务收入比上年增加。
27．财务费用：
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项目 2007年1-6月份 2006年1-6月份
利息支出 31,692,084.79 30,586,552.07
减：利息收入 3,045,786.34 2,978,778.69
利息净支出 28,646,298.45 27,607,773.38
汇兑损益
合计 28,646,298.45 27,607,773.38
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28．营业外支出：
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项目 2007年1-6月份 2006年1-6月份
赔款支出 75,059.22 78,000.00
合计 75,059.22 78,000.00
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29．支付的其他与经营活动有关的现金
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项目 2007年1-6月份 2006年1-6月份
新产品开发费 2,989,548.70 2,624,324.91
销售佣金 1,925,496.52 1,565,416.00
保险费 1,560,000.00 1,500,000.00
业务招待费 654,186.34 626,216.00
差旅费 947,846.37 955,169.28
仓储费 895,462.07 847,126.00
各种规费 875,000.00 770,000.00
小车费 498,762.34 512,683.00
电费 598,745.31 486,818.00
其他 1,513,700.95 1,565,143.15
合计 12,458,748.60 11,452,896.34
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30．收到的其他与筹资活动有关的现金
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项目 2007年1-6月份 2006年度
本期比上期减少的保证金 1,259,331.48
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31．支付的其他与筹资活动有关的现金
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项目 2007年1-6月份 2006年度
本期比上期增加的保证金 59,444,088.24
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32．现金的期末余额
已扣除本期银行存款中的银行承兑汇票保证金和信用证保证金。
33．现金的期初余额
已扣除期初银行存款中的银行承兑汇票保证金。
七、关联方关系及其交易
1．关联方关系
不存在控制关系的关联方情况
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单位名称 主营业务 与本企业的关系 法定代表人
新野县汇丰有限责任公司 毛巾、被单 公司股东 吴聚强
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2．关联方交易
关联交易内容主要包括向关联企业销售纱和布；同时从关联企业购入毛巾、被单等产品。
关联交易定价原则：首先适用国家、地方政府或行业协会规定的价格（“政府定价”）；如无政府价格时，则适用市场价格。
结算方式：各计各价，按月结算。
主要关联交易如下：
（1）向关联方购货及接受服务：
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单位名称 2007年1-6月份 2006年1-6月份 交易内容 交易价格
新野县汇丰有限责任公司 674,854.00 0.00 包装物等 市价
占主营业务成本的比例 0.12％ 0.00％
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（2）向关联方销售产品：
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单位名称 2007年1-6月份 2006年1-6月份 交易内容 交易价格
新野县汇丰有限责任公司 0.00 185,400.00 棉纱及布 市价
占主营业务收入的比例 0.00％ 0.01％
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（3）其他关联交易：
无需披露的其他关联交易。
3．关联方应收应付款项余额
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项目 2007-6-30 2006-12-31
新野县汇丰有限责任公司
应付账款 540,534.00 743,480.00
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上述款项系与新野县汇丰有限责任公司往来余款。
八、承诺事项
截至2007年6月30日，公司不存在应予披露而未披露的重大承诺事项。
九、或有事项
1．截至2007年6月30日，公司以原值53,265.46万元的设备为抵押向银行取得抵押借款，至报告日，借款均未逾期。
2．截至2007年6月30日，公司对外担保32,911万元，其中：南阳纺织集团有限公司28,600万元，河南光达新型材料股份有限公司2,311万元，西峡龙成冶材集团有限公司2,000万元。
公司与南阳纺织集团有限公司（以下简称“南纺集团”）签订了互保协议，截至2007年6月30日公司为南纺集团担保借款28,600万元，南纺集团为公司担保借款29,420万元，上述担保借款均未逾期。为南阳纺织集团有限公司提供的担保，公司已于2003年12月16日取得了南阳纺织集团有限公司以财产为抵押的反担保，并取得南阳市工商行政管理局的《宛工商抵登》字第2002002号抵押登记证。
3．截至2007年6月30日，公司无重大未决诉讼及债务纠纷。
十、资产负债表日后事项
截至2007年6月30日，公司无应披露而未披露的资产负债表日后非调整事项。
十一、补充资料
1、2006年1-6月份利润表调整项目
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项目 调整前 调整后
营业收入 611,773,072.36 611,961,340.40
其他业务利润 188,268.04
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2．净资产收益率和每股收益
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2007年1-6月份 净资产收益率（％） 每股收益（元/股）
报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
净利润 2.76 2.76 0.12 0.12
扣除非经常性损益后的净利润 2.76 2.76 0.12 0.12
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3、扣除非经常性损益情况
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扣除非经常性损益后的净利润的计算 2007年1-6月份 2006年1-6月份
净利润 27,018,669.94 22,906,899.52
补贴收入
营业外收入 525,299.18
减值准备本期转回
营业外支出 75,059.22 78,000.00
合计影响数 -75,059.22 447,299.18
扣除所得税 -24,769.54 147,608.73
实际影响数 -50,289.68 299,690.45
扣除非经常性损益后的净利润 27,068,959.62 22,607,209.07
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第八节 备查文件
一、载有法定代表人签名的半年度报告文本。
二、载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
河南新野纺织股份有限公司
董 事 会
2007年8月21日