吉林紫鑫药业股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 本次董事会以通讯表决形式召开，所有董事均进行了表决并同意本报告。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人郭春生、主管会计工作负责人徐吉峰及会计机构负责人孙莉莉声明：保证2008年第三季度季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％）
总资产 505,720,213.46 455,261,921.57 11.08%
股东权益 362,428,337.23 324,488,891.21 11.69%
股本 121,541,400.00 67,523,000.00 80.00%
每股净资产 2.98 4.81 -38.05%
2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 61,699,116.78 61.07% 149,195,380.63 59.91%
净利润 23,013,870.95 44.61% 40,167,705.01 53.46%
经营活动产生的现金流量净额 - - -5,992,224.17 51.80%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - -0.05 73.22%
基本每股收益 0.19 46.15% 0.33 43.48%
稀释每股收益 0.19 46.15% 0.33 43.48%
净资产收益率 6.35% 1.09% 11.08% 2.43%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 6.37% 2.85% 12.35% 5.45%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2008年1-9月金额
苏子降气丸项目补贴 300,000.00
捐赠支出 -4,887,544.00
合计 -4,587,544.00
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 19,434
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
柳河日新餐饮有限责任公司 1,424,022 人民币普通股
季琦波 231,650 人民币普通股
朱广勇 193,500 人民币普通股
李肖 185,400 人民币普通股
候荣传 161,600 人民币普通股
林广东 131,631 人民币普通股
张建 120,000 人民币普通股
周赛方 112,109 人民币普通股
赵萍 109,861 人民币普通股
李知宇 108,200 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、应收帐款余额比年初增加39,244,902.60元，增长比例为65.51%，主要原因是公司本年度加强了广告宣传和医药市场开发力度，另外，公司加强了招投标的管理，使一季度销售收入增长较大。同时因为药品销售回款有一定的周期性，因此在销售收入大幅上升的同时，应收帐款也有所上升。2、预付帐款余额比年初增加18,210,447.70元，增长比例为100.49%，主要原因为支付瑞诚广告公司4,740,000.00元广告费，支付吉林省汇鑫生物制药科技有限公司新产品开发费用7,800,000.00元，支付吉林长理新药研发有限公司新产品研发费2,500,000.00元所致。3、其他应收款余额比年初增加5,967,509.46元，主要原因是配合广告的投入及市场开发事且而投入的市场开发费用。4、应交税费余额比年初下降2,999,492.82元，下降比例为49.94%，主要原因是上年度末各项未交税金在本年度已上交。5、股本余额比年初增加54,018,400.00元，增加比例为80.00%，增加原因是根据公司2008年2月29日召开的2007年度股东大会审议通过的2007年度利润分配和资本公积金转增股本的方案，以公司现有总股本67,523,000股为基数：（1）、向全体股东每10股送红股3股，派发现金红利0.33元（含税，扣税后，个人股东和投资基金每10股实际派发现金0.00元；税额不足部分由公司在当地税务局缴纳），合计送红股20,256,900股；派发现金红利2,228,259元（含税）。（2）、向全体股东每10股用资本公积金转增5股，共转增33,761,500股。公司完成2007年年度利润分配和资本公积金转增股本方案后，总股本将由67,523,000股增加至121,541,400股。6、销售收入比上年同期增长55,896,527.82元，增长比例为59.91%，主要原因是公司本年度加强了广告宣传和医药市场开发力度，另外，公司加强了招投标的管理，使本年度销售收入增长较大。7、销售费用比上年同期增长17,261,409.09元，增长比例为56.90%，主要原因是公司本年度加强对医药市场开发力度，在促使销售收入增长的同时，也使销售费用有了较大的增长。8、管理费用比上年同期增长2,737,278.79元，增长比例为33.92%，主要原因是公司正在高速发展，为了加强管理，使公司管理能够适应公司发展的需要，加大了管理力度，使管理费用有较大的增长。9、财务费用比上年同期增长3,088.171.42元，增长比例为139.83%，主要原因是2007年1季度末公司短期借款为29,300,000.00元，2007年下半年公司增加短期借款59,100,000.00元补充流动资金，2008年又借入短期借款20,000,000.00元，使本期财务费用有较大的增加。10、净利润比上年同期增长13,946,115.56元，增长比例为53.21%，主要原因是本年度公司销售收入比上年同期有较大的增长；公司所得税率由33%调减为25%；同时，根据2007年9月份《吉林省国家税务局关于吉林融安科工贸有限公司企业所得税征免问题的通知》，全资子公司吉林融安科工贸有限公司开始享受企业所得税免税政策。由于上述原因，使公司净利润比上年同期有较大的增长。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、第一大股东关于上市后限制股份转让的承诺本公司控股股东敦化市康平投资有限责任公司（持股41,090,689股）承诺：自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。在报告期内公司控股股东未发生违反承诺的情况，该承诺仍在履行中。2、公司关联股东关于上市后限制股份转让的承诺本公司关联股东仲维光（持股5,062,300股）承诺：自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。在报告期内公司关联股东仲维光（实际控制人郭春生之表弟）未发生违反承诺的情况，该承诺仍在履行中。
3.4 对2008年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增长30%以上
2008年度净利润相比上年同期增长30%-60%。
2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 47,948,514.49
业绩变动的原因说明 1、公司收入稳步增长，销售态势比较好。2、全资子公司吉林融安科工贸有限公司2006-2008年享受"老、少、边、穷"地区新办企业免征所得税优惠政策。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：吉林紫鑫药业股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 63,003,705.09 62,181,864.23 96,865,092.91 92,008,790.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 523,831.77 523,831.77 267,391.94 267,391.94
应收账款 99,147,996.16 60,578,317.00 59,903,093.56 25,594,723.66
预付款项 36,332,056.69 34,825,269.67 18,121,608.99 16,611,005.97
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 15,769,136.82 15,501,407.72 9,801,627.36 9,493,111.78
买入返售金融资产
存货 17,105,704.22 16,821,469.43 15,578,721.48 13,924,929.99
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 231,882,430.75 190,432,159.82 200,537,536.24 157,899,953.34
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 20,000,000.00 31,990,000.00 1,990,000.00
投资性房地产
固定资产 176,514,944.89 170,788,151.51 90,380,366.18 90,281,608.56
在建工程 61,540,029.04 61,540,029.04 149,051,914.33 149,051,914.33
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14,221,107.45 14,221,107.45 14,234,855.25 14,234,855.25
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,561,701.33 838,357.33 1,057,249.57 491,888.29
其他非流动资产
非流动资产合计 273,837,782.71 279,377,645.33 254,724,385.33 256,050,266.43
资产总计 505,720,213.46 469,809,805.15 455,261,921.57 413,950,219.77
流动负债：
短期借款 108,400,000.00 108,400,000.00 88,400,000.00 88,400,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 22,081,249.24 14,686,626.13 20,507,053.00 11,763,445.72
预收款项 222,687.06 524,219.70
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 362,317.26 199,665.86 180,649.56 36,606.05
应交税费 3,007,229.13 1,677,287.92 6,006,721.95 4,358,500.36
应付利息
其他应付款 3,327,814.68 6,909,017.56 6,551,195.77 7,845,701.52
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 4,500,000.00 4,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 141,678,610.31 136,595,284.53 129,145,620.28 120,428,473.35
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00
负债合计 143,278,610.31 138,195,284.53 130,745,620.28 122,028,473.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 121,541,400.00 121,541,400.00 67,523,000.00 67,523,000.00
资本公积 100,173,875.66 100,173,875.66 133,935,375.66 133,935,375.66
减：库存股
盈余公积 24,968,156.87 23,806,406.16 24,968,156.87 23,806,406.16
一般风险准备
未分配利润 115,744,904.70 86,092,838.80 98,062,358.68 66,656,964.60
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 362,428,337.23 331,614,520.62 324,488,891.21 291,921,746.42
少数股东权益 13,265.92 27,410.08
所有者权益合计 362,441,603.15 331,614,520.62 324,516,301.29 291,921,746.42
负债和所有者权益总计 505,720,213.46 469,809,805.15 455,261,921.57 413,950,219.77
4.2 本报告期利润表
编制单位：吉林紫鑫药业股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 61,699,116.78 44,457,001.63 38,304,685.28 27,613,745.80
其中：营业收入 61,699,116.78 44,457,001.63 38,304,685.28 27,613,745.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 35,212,898.50 30,738,053.15 23,154,561.22 19,161,577.47
其中：营业成本 12,754,863.62 12,898,599.87 8,447,684.61 8,673,983.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 734,280.20 496,688.83 470,862.90 305,183.44
销售费用 15,786,114.07 11,928,092.05 10,817,164.13 7,210,389.12
管理费用 3,893,195.02 3,367,751.81 2,441,219.73 1,996,106.67
财务费用 2,044,445.59 2,046,920.59 977,629.85 975,915.09
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 26,486,218.28 13,718,948.48 15,150,124.06 8,452,168.33
加：营业外收入
减：营业外支出 58,944.00 58,944.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 26,427,274.28 13,660,004.48 15,150,124.06 8,452,168.33
减：所得税费用 3,415,001.13 3,415,001.13 -796,746.51 2,802,461.98
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 23,012,273.15 10,245,003.35 15,946,870.57 5,649,706.35
归属于母公司所有者的净利润 23,013,870.95 -31,676,029.85 15,914,798.94
少数股东损益 -1,597.80 32,071.63
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.19 0.13
（二）稀释每股收益 0.19 0.13
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：吉林紫鑫药业股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 149,195,380.63 102,045,879.59 93,298,852.81 78,748,297.18
其中：营业收入 149,195,380.63 102,045,879.59 93,298,852.81 78,748,297.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 100,430,162.66 81,664,186.90 62,896,592.80 54,018,651.08
其中：营业成本 33,276,701.21 32,211,057.59 20,643,540.89 21,223,981.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,807,843.28 1,164,400.03 995,113.81 884,422.02
销售费用 47,596,758.58 32,140,720.10 30,335,349.49 22,348,224.85
管理费用 10,805,919.16 9,622,203.17 8,068,640.37 6,802,191.39
财务费用 5,296,659.69 5,306,381.97 2,208,488.27 2,197,792.37
资产减值损失 1,646,280.74 1,219,424.04 645,459.97 562,038.81
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 29,290,180.34
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 48,765,217.97 49,671,873.03 30,402,260.01 24,729,646.10
加：营业外收入 300,000.00 300,000.00
减：营业外支出 4,887,544.00 3,868,744.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 44,177,673.97 46,103,129.03 30,402,260.01 24,729,646.10
减：所得税费用 4,024,113.11 4,182,095.83 4,194,814.71 7,738,079.85
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 40,153,560.86 41,921,033.20 26,207,445.30 16,991,566.25
归属于母公司所有者的净利润 40,167,705.01 26,174,471.32
少数股东损益 -14,144.15 32,973.98
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.33 0.23
（二）稀释每股收益 0.33 0.23
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：吉林紫鑫药业股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 131,201,742.17 79,780,268.94 101,990,892.98 90,014,243.72
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,022,564.04 2,022,564.04
收到其他与经营活动有关的现金 1,298,211.62 4,977,914.34 2,963,581.99 82,543.73
经营活动现金流入小计 134,522,517.83 86,780,747.32 104,954,474.97 90,096,787.45
购买商品、接受劳务支付的现金 37,823,247.19 35,832,126.32 40,933,592.08 41,363,796.29
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 15,181,962.08 9,134,971.33 9,719,374.23 7,709,672.60
支付的各项税费 39,563,729.72 30,873,675.54 30,905,455.96 26,602,957.81
支付其他与经营活动有关的现金 47,945,803.01 37,840,073.21 35,828,247.82 27,777,103.32
经营活动现金流出小计 140,514,742.00 113,680,846.40 117,386,670.09 103,453,530.02
经营活动产生的现金流量净额 -5,992,224.17 -26,900,099.08 -12,432,195.12 -13,356,742.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 29,290,180.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 29,290,180.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 17,406,159.89 11,754,003.27 117,145,374.43 117,085,765.94
投资支付的现金 20,000,000.00 30,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 37,406,159.89 41,754,003.27 117,145,374.43 117,085,765.94
投资活动产生的现金流量净额 -37,406,159.89 -12,463,822.93 -117,145,374.43 -117,085,765.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 155,064,000.00 155,064,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 61,500,000.00 61,500,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 61,500,000.00 61,500,000.00 185,064,000.00 185,064,000.00
偿还债务支付的现金 44,500,000.00 44,500,000.00 3,300,000.00 3,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,463,003.76 7,463,003.76 15,713,088.27 15,702,392.37
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,436,032.00 4,436,032.00
筹资活动现金流出小计 51,963,003.76 51,963,003.76 23,449,120.27 23,438,424.37
筹资活动产生的现金流量净额 9,536,996.24 9,536,996.24 161,614,879.73 161,625,575.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -33,861,387.82 -29,826,925.77 32,037,310.18 31,183,067.12
加：期初现金及现金等价物余额 96,865,092.91 92,008,790.00 16,103,602.68 15,655,227.64
六、期末现金及现金等价物余额 63,003,705.09 62,181,864.23 48,140,912.86 46,838,294.76
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
吉林紫鑫药业股份有限公司
董事长：郭春生
二00八年十月二十三日
