深圳市科陆电子科技股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人饶陆华、主管会计工作负责人袁继全及会计机构负责人（会计主管人员）吕雷杰声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2007.9.30 2006.12.31 增减幅度（％）
总资产 423,366,167.06 287,836,573.23 47.09％
股东权益 342,548,501.78 166,457,427.01 105.79％
股本 120,000,000.00 45,000,000.00 166.67％
每股净资产 2.85 3.70 -22.97％
2007年7-9月 比上年同期增减（％）2007年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 66,410,447.75 52.11％ 170,698,333.18 59.14％
净利润 13,711,769.79 80.62％ 24,431,074.77 122.82％
经营活动产生的现金流量净额 -33,837,157.22 -6,844.16％
每股经营疃活动产生的现金流量净额 -0.28 -2,404.06％
基本每股收益 0.11 -35.29％ 0.21 -12.50％
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.19 -24.00％
益
稀释每股收益 0.11 -35.29％ 0.21 -12.50％
净资产收益率 4.00％ -0.01％ 7.13％ -0.01％
扣除非经常性损益后的净资产收益
3.83％ -0.02％ 6.50％ -0.01％
率
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2007年1-9月金额
政府补助 2,200,000.00
其他 -30,298.35
合计 2,169,701.65
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东苁总数 11,556
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国银行、易方达策略成长证券投资基金 3,849,998 人民币普通股
罗晓文 627,266 人民币普通股
中国银行—易方达策略成长证券投资基金 536,456 人民币普通股
中国工商银行—易方达价值精选股票型证券
362,700 人民币普通股
投资基金
周卓和 335,320 人民币普通股
吴振宇 323,700 人民币普通股
盛中凯 314,342 人民币普通股
倪沁玲 301,600 人民币普通股
佛山市安高投资有限公司 271,200 人民币普通股
金淦声 166.000 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因淌√适用□不适用
1、货币资金三季度末比年初增加了5394万元，增幅为78.86％，主要是公司上半年公开发行股票募集资金所致；
2、应收票据三季度末比年初增加了460万元，增幅为202.85％，系客户支付的票据货款未到期未贴现所致；
3、预付帐款三季度末比年初增加了537万元，增幅为215.77％，系公司采购量增加，同时为四季度销售旺季备料所致；
4、在建工程三季度末比年初增加了4220万元，增幅为3572.97％，主要是公司规模不断扩大，投资兴建生产基地和研发大楼所致；
5、长期待摊费用三季度末比年初增加了54万元，主要是厂房装修支出所致；
6、短期借款三季度末比年初减少了1460万元，系公司用暂时闲置募集资金适当补充流动资金所致；
7、应付帐款三季度末比年初减少了2027万元，降幅为55.93％，主要是公司为了降低采购成本，前三季度采购支付量较大所致；
8、预收帐款三季度末比年初增加了347万元，主要是收到客户预付款未开发票所致；
9、应付职工薪酬三季度末比年初减少了157万元，主要是从年初开始执行新的企业会计准则所致；
10、应交税费三季度末比年初减少了850万元，主要是2006年度应交税费是在2007年上半年缴纳；
11、其他应付款三季度末比年初增加了706万元，主要是未支付的往来款；
12、股本由年初的4500万股增加到12000万股，主要是上半年公开发行1500万股普通股，同时实施资本公积金转增股本所致；
13、资本公积增加了7666万，主要是上半年发行股票溢价以及资本公积转增股本减少6000万所致；
14、主营业务收入、主营业务成本前三季度比上年同期分别增加了6344万元和4404万元，增幅分别为59.14％和70.16％ 主要是市场订单增加，产销量增加所致；
15、管理费用前三季度比上年同期增加943万元，主要是公司规模扩大，人员增加所致；
16、财务费用前三季度比上年同期减少83万元，主要是银行贷款减少，发行股票募集资金存款利息增加所致；
17、营业外收入前三季度比上年同期增加394万元，主要是软件企业超过3％的增值税返还，CL7100项目验收，同时收到政府科技项目奖资金所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 滩√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况淌√适用□不适用
公司实际控制人饶陆华承诺：自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。
股东深圳市创新投资集团有限公司、青岛高德科技创业投资有限公司、深圳市高新技术投资担保有限公司、袁继全、范家闩、阮海明、刘明忠、唐月奎承诺：自股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。
承诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转让。
截止本报告期末，该事项在严格履行中。
3.4对2007年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
净利润比上年增长50％以上
对2007年度经营业绩的预计
预计2007年度净利润比2006年度增长60-80％
2006年度经营业绩 净利润（已按新会计准则调整） 35,936,644.25
业绩变动的原因说明 市场获取订单能力不断增强，产销两旺．
3.5证券投资情况
□适用 √不适用
4附录
4.1资产负债表
编制单位：深圳市科陆电子科技股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流鞫动资产：
货币资金 122,344,443.28 120,985,491.24 68,404,072.36 56,966,337.57
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 6,874,780.00 6,874,780.00 2,270,000.00 2,270,000.00
应收账款 121,554,117.52 121,053,701.71 109,577,571.75 107,261,624.16
预じ付款项 7,862,441.98 8,391,759.46 2,489,912.73 2,077,864.05
应收保费
应收分保账丝款
应收分保合同准急备金
应收利息
其他应收款 11,180,062.77 10,240,372.40 9,069,492.46 9,495,092.72
买入返售金融资产
存货 84,558,277.29 78,395,462.89 71,063,209.98 65,787,773.98
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 103,236.67 103,236.67
流动资产合计 354,477,359.51 346,044,804.37 262,874,259.28 243,858,692.48
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 39,534,308.80 59,160,229.51
投资性房地产
固定资产 22,429,371.93 22,042,541.28 21,668,740.51 21,440,993.82
在建工程 43,386,060.50 43,386,060.50 1,181,225.00 1,181,225.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 711,584.35 711,584.35 650,587.86 650,587.86
开发支出
商誉
长期待摊费用 614,212.99 318,811.00 72,800.03 59,300.03
递延所得税资产 1,747,577.78 1,706,455.05 1,388,960.55 1,348,128.24
其他非流动资产
非流动资产合计 68,888,807.55 107,699,760.98 24,962,313.95 83,840,464.46
资产总计 423,366,167.06 453,744,565.35 287,836,573.23 327,699,156.94
流动负债：
短期借款 20,000,000.00 20,000,000.00 34,600,000.00 34,600,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 20,250,093.34 20,250,093.34 25,969,141.75 25,969,141.75
应付账款 15,971,303.05 47,747,142.47 36,242,844.88 61,978,750.22
预收款项 8,777,643.21 8,585,276.21 5,312,189.35 5,018,321.35
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 286,785.55 -387,569.70 1,855,792.54 1,107,018.49
应交税费 1,648,362.01 889,252.72 10,145,757.36 7,819,363.80
应付利息
其他应付款 9,095,240.98 27,729,845.38 2,031,316.18 18,014,738.10
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 38,214.00 39,19100
流动负债合计 76,067,642.14 124,814,040.42 116,196,233.06 154,507,333.71
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 4,000,000.00 4,000,000.00 4,450,000.00 4,450,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,000,000.00 4,000,000.00 4,450,000.0C 4,450,000.00
负债合计 80,067,642.14 128,814,040.42 120,646,233.06 18,957,333.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 120,000,000.00 120,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00
资本公积 87,233,135.18 87,233,135.18 10,573,135.18 10,573,135.18
减：库存股
盈余公积 18,146,598.35 18,146,598.35 20,917,316.55 18,146,598.35
一般风险准备
未分配利润 117,168,768.25 99,550,791.40 89,966,975.28 95,022,089.70
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 342,548,501.78 324,930,524.93 166,457,427.01 168,741,823.23
少数股东权益 750,023.14 732,913.16
所有者权益合计 343,298,524.92 324,930,524.93 167,190,340.17 168,741,823.23
负债和所有者权益总计 423,366,167.06 453,744,565.35 287,836,573.23 327,699,156.94
4.2本报告期利润表
编制单位：深圳市科陆电子科技股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 66,410,447.75 66,251,358.85 43,660,383.86 43,668,930.87
其中；营业收入 66,410,447.75 66,251,358.85 43,660,383.86 43,668,930.87
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 53,884,315.34 61,185,997.02 35,825,955.16 42,793,427.32
其中：营业成本 39,286,513.30 49,702,551.81 24,447,713.78 33,159,554.92
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 93,410.53 35,911.75 80,200.45 41,600.49
销售费用 5,773,740.14 5,642,336.70 5,069,681.34 4,971,257.50
管理费用 9,303,039.95 6,374,928.91 4,347,931.14 2,922,083.13
财务费用 -572,388.58 -569,732.15 979,428.93 979,508.02
资产减值损失 900,999.52 719,423.26
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列） 0.00
投资收益（损失以-”“号
填列） 0.00
其中：对联营企业和合
0.00
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"－"号填列）
0.00
三、营业利润（亏损以"－"号填列）
12,526,132.41 5,065,361.83 7,834,428.70 875,503.55
加：营业外收入 1,852,187.86 602,000.00 1,026,786.24 0.00
减：营业外支出 23,200.00 23,200.00 101,131.25 101,131.25
其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00 00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
14,355,120.27 5,644,161.83 8,760,083.69 774,372.30
减：所得税费用 692,831.88 351,071.170 350,086.33 84,542.79
五、净利润螅（净亏损以“”号填
13,662,288.39 5,293,090.66 8,409,997.36 689,829.51
列）
归属于母公司所有者的净
13,711,769.79 5,293,090.66 7,591,344.10 689,829.51
利润
少数股东损益 -49,481.40 0.00 818,653.26 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.11 0.04 0.17 0.02
（二）稀释每股收益 0.11 0.04 0.17 0.02
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：深圳市科陆电子科技股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业底总收入 170,698,333.18 170,429,876.75 107,262,254.40 106,402,631.33
其中：营业收入 170,698,333.18 170,429,876.75 107,262,254.40 106,402,631.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 151,613,742.68 168,078,132.34 95,155,613.60 103,239,728.87
其中：营业成本 106,800,641.06 131,501,953.42 62,764,706.69 76,743,925.41
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 316,425.22 151,521.62 274,886.43 162,766.70
销售费用 16,976,714.37 16,136,557.39 1,041,376.80 14,173,545.66
管理费用 23,809,766.80 16,444,896.24 14,382,587.18 9,464,853.48
财务费用 485,724.32 500,791.00 1,317,916.62 1,320,497.74
资产减值损失 3,224,470.91 3,342,412.67 1,374,139.88 1,374,139.88
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以-”“号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“”号填
列）
三、营业利润（亏损以“”号填
19,084,590.50 2,351,744.41 12,106,640.80 3,162,902.46
列）
加：营业外收入 6,371,982.32 2,202,000.00 2,433,757.81 0.00
减：营业外支出 32,298.35 32,298.35 110,217.18 110,111.48
其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00 00
四、利润总额（亏损总额以“”
25,424,274.47 4,521,446.06 14,430,181.43 3,052,790.98
号填列）
减：所得税费用 976,089.72 -7,255.64 989,161.76 107,681.12
五、净利润（净亏损以“-”号填
24,448,184.75 4,528,701.70 13,441,019.67 2,945,109.86
列）
归属于母公司所有者的净
24,431,074.77 4,528,701.70 10,964,412.74 2,945,109.86
利润
少数股东损益 17,109.98 0.00 2,476,606.93 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.21 0.04 0.24 0.07
（二）稀释每股收益 0.21 0.04 0.24 0.07
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：深圳市科陆电子科技股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
177,035,135.71 175,590,347.74 131.043.399.9 128,660,235.92
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,149,982.32 2,497,957.31 68,897.46
收到其他与经营活动有关
2,788,000.00 6,468,000.00 1,020,171.00 8,222,271.00
的现金
经营活动现金流入小计 183,973,118.03 182,058,347.74 134,561,527.80 136,951,404.38
购买商品、接受劳务支付的
148,156,457.04 171,147,802.42 78,833,756.32 87,936,209.32
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
24,635,637.67 18,975,022.53 17,104,380.57 14,186,398.46
付的现金
支付的各项税费 19,807,831.00 12,703,116.78 13,616,374.16 9,122,204.64
支付其他与经营活动有关
25,210,349.54 22,822,131.19 25,494,291.49 24,574,408.25
的现金
经营活动现金流出小计 217,810,275.25 225,648,072.92 135,048,802.54 135,819,220.67
经 营动产生的现金
-33,837,157.22 -43,589,725.18 -487,274.74 1,132,183.71
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 210,000.00 210,000.00
取得投资收益收到的现金 19,625,920.71
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动规金流入小计 210,000.00 19,835,920.71 0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和 47,992,998.43 44.787.568.43 1,859,500.20 1,844,870.20
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
3,000,000.00
的现金
投资活动现金流出小计 47,992,998.43 47,787,568.43 1,859,500.20 1,844,870.20
投资活动产生的现金
-47,782,998.43 -27,951,647.72 -1,859,500.20 -1,844,870.20
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 151,660,000.00 11,660,000.00
其中；子公司吸收少数股东
投资收到的现金 0.00
取得借钍款收到的现金 70,500,000.00 70,500,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
300,000.00 300,000.00
的现金
筹资活动现金流入小计 222,460,000.00 222,460,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00
偿还债务支付的现金 85,100,000.00 85,100,000.00 40,823,112.49 40,823,112.49
分配股利、利润或偿付利息
1,718,573.43 1,718,573.43 5,942,866.25 5,942,866.25
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润 0.00 0.00
支付其他与筹资活动有关
80,900.00 80,900.00 1,390,500.00 1,390,500.00
的现金
筹资活动现金流出小计 86,899,473.43 86,899,473.43 48,156,478.74 48,156,478.74
筹资活动产生的现金
135,560,526.57 135,560,526.57 -8,156,478.74 -8,156,478.74
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
0.00 0.00 0.00 0.00
物的影响
五、现金及现金等价物净增加佣额 53,940,370.92 64,019,153.67 -10,503,253.68 -8,869,165.23
加：期初现金及现金等价物
68,404,072.36 56,966,337.57 60,204,335.87 53,152,824.26
余额
六、期末现金及现金等价物余额 122,344,443.28 120.985.491.24 49,701,082.19 44,283,659.03
4.5审计报告
审计意见：未经审计
深圳市科陆电子科技股份有限公司
董事长：饶陆华
二○○七年十月十五日