深圳市科陆电子科技股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3公司独立董事赵立女士因公务原因委托独立董事马秀敏女士，经会前审阅相关会议文件，在授权委托书中对会议审议事项发表同意意见，受托董事根据委托董事意见进行表决。公司其他董事均亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人饶陆华、主管会计工作负责人袁继全及会计机构负责人（会计主管人员）吕雷杰声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％）
总资产 579,919,168.47 577,164,771.98 0.48%
股东权益 406,552,259.14 393,694,386.93 3.27%
股本 120,000,000.00 120,000,000.00 0.00%
每股净资产 3.39 3.28 3.35%
2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 92,852,960.21 39.82% 228,461,718.14 33.84%
净利润 20,118,040.82 46.72% 36,857,872.21 50.86%
经营活动产生的现金流量净额 - - -79,766,961.22 135.74%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - -0.66 135.71%
基本每股收益 0.17 54.55% 0.31 55.00%
稀释每股收益 0.17 54.55% 0.31 55.00%
净资产收益率 4.95% 0.95% 9.07% 1.94%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 4.70% 0.87% 8.58% 2.08%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2008年1-9月金额
计入当期损益的政府补助 2,502,692.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -98,009.90
所得税影响 -432,842.78
少数股东损益影响 -111.40
合计 1,971,727.92
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 6,530
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
深圳市创新投资集团有限公司 10,560,000 人民币普通股
深圳市高新技术投资担保有限公司 4,500,000 人民币普通股
中国银行－易方达积极成长证券投资基金 2,242,900 人民币普通股
青岛高德科技创业投资有限公司 2,150,000 人民币普通股
袁继全 1,455,750 人民币普通股
中国工商银行－广发聚富开放式证券投资基金 1,130,849 人民币普通股
中国工商银行－金泰证券投资基金 1,085,944 人民币普通股
罗晓文 952,116 人民币普通股
金凎声 858,337 人民币普通股
范家闩 225,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1.货币资金与年初相比减少69.01%，主要系本期支付长期资产款项6,388万元，支付2007年股利及贷款利息2,693万元，及上半年经营活动产生的现金流量净额-7,977万元所致；2.应收账款与年初相比增加24.76%，主要受公司主营业务收入增长所致；3.其他应收款与年初相比增加85.52%，主要系电力公司招标较多，投标保证金支出增加所致；4.存货与年初相比增加44.45%，主要系为下半年度增加的销售合同顺利完成进行备货；5.在建工程与年初相比增加1015.72%，主要系本期宝龙工业城募集资金项目开工支付工程款项所致；6.应付帐款与年初相比减少53.73%，主要系2007年下半年销售合同增加，采购量上升，本期对采购款正常付款所致；7.报告期内，公司营业收入比上年同期增加5,776万元，涨幅33.84%，主要是公司产品质量稳定以及加大了产品销售力度所致。8.报告期内，公司营业成本比上年同期增加2,548万元，涨幅23.86%，主要是随公司营业收入同比增长。9.销售费用同比增加49.77%，主要原因是：随着公司主营业务的大幅增长，工资福利、差旅费、招投标费等费用增加所致。10.管理费用同比增加42.23%，主要原因是：本年产品研发投入同比增长664万元。11.财务费用同比增加301.02%，主要原因是：为了扩大生产经营规模，公司增加贷款所致。12.所得税同比增加99.57%，主要原因是：利润增加，同时本期实施新所得税税法，公司所得税税率调增所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1.公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。2.公司于2008年4月16日与湛江市第一建筑工程公司签订了《科陆工业厂区工程施工合同》，目前，《施工合同》正在按计划履行。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1.本公司实际控制人饶陆华先生承诺：自股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有发行人股份总数的25%；离职后半年内，不转让其所持有的发行人股份。2.股东袁继全、范家闩、阮海明、刘明忠、唐月奎承诺：自股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有发行人股份总数的25%；离职后半年内，不转让其所持有的发行人股份。上述承诺事项均按规定严格履行。
3.4 对2008年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增长幅度小于30%
2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 75,228,856.91
业绩变动的原因说明 公司2008年合同订单预计增长50%左右，公司宝龙工业城生产基地仍在按计划施工，预计2009年上半年才能竣工投入使用。目前，由于新的厂房未建成，产能受到限制，交货压力较大，预计全年增长幅度小于30%。新的生产基地投产后，产能将得到释放。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：深圳市科陆电子科技股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 68,792,488.15 46,067,084.81 221,973,711.25 165,201,042.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2,000,000.00
应收票据 6,759,878.00 6,759,878.00 2,969,106.00 2,969,106.00
应收账款 247,975,860.34 247,530,699.44 198,763,193.08 198,659,502.27
预付款项 10,065,463.55 6,437,945.22 6,140,347.53 6,106,059.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 12,218,462.41 23,574,439.10 6,586,092.36 6,399,502.67
买入返售金融资产
存货 98,275,573.83 88,551,651.95 68,032,582.39 63,130,762.02
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 446,087,726.28 418,921,698.52 504,465,032.61 442,465,975.01
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 0.00 52,823,452.03 0.00 27,323,452.03
投资性房地产
固定资产 24,566,241.55 23,699,625.05 22,727,305.36 21,942,035.75
在建工程 50,048,769.62 50,048,769.62 4,485,799.80 4,485,799.80
工程物资
固定资产清理 52,538.28 52,538.28 0.00 0.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 54,270,631.21 41,290,844.21 41,848,461.74 41,848,461.74
开发支出
商誉
长期待摊费用 348,646.68 348,646.68 228,330.00 228,330.00
递延所得税资产 4,504,164.85 3,519,059.80 3,409,842.47 2,899,756.96
其他非流动资产 40,450.00 40,450.00 0.00 0.00
非流动资产合计 133,831,442.19 171,823,385.67 72,699,739.37 98,727,836.28
资产总计 579,919,168.47 590,745,084.19 577,164,771.98 541,193,811.29
流动负债：
短期借款 80,000,000.00 80,000,000.00 62,000,000.00 62,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 49,453,915.96 49,453,915.96 52,348,916.93 52,348,916.93
应付账款 17,810,466.08 98,087,876.43 38,494,183.46 55,934,676.17
预收款项 9,857,759.29 9,621,592.29 7,513,045.16 7,320,678.16
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,454,725.03 1,275,431.56 2,034,843.19 1,277,028.65
应交税费 4,694,022.87 2,668,368.37 14,257,689.00 9,948,609.93
应付利息
其他应付款 1,922,289.32 28,028,799.32 2,074,565.07 21,001,100.39
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 165,193,178.55 269,135,983.93 178,723,242.81 209,831,010.23
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 2,730,000.00 2,730,000.00 3,980,000.00 3,980,000.00
非流动负债合计 2,730,000.00 2,730,000.00 3,980,000.00 3,980,000.00
负债合计 167,923,178.55 271,865,983.93 182,703,242.81 213,811,010.23
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00
资本公积 87,233,135.18 87,233,135.18 87,233,135.18 87,233,135.18
减：库存股
盈余公积 21,065,781.81 21,065,781.81 21,065,781.81 21,065,781.81
一般风险准备
未分配利润 178,253,342.15 90,580,183.27 165,395,469.94 99,083,884.07
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 406,552,259.14 318,879,100.26 393,694,386.93 327,382,801.06
少数股东权益 5,443,730.78 767,142.24
所有者权益合计 411,995,989.92 318,879,100.26 394,461,529.17 327,382,801.06
负债和所有者权益总计 579,919,168.47 590,745,084.19 577,164,771.98 541,193,811.29
4.2 本报告期利润表
编制单位：深圳市科陆电子科技股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 92,852,960.21 91,874,969.05 66,410,447.75 66,251,358.85
其中：营业收入 92,852,960.21 91,874,969.05 66,410,447.75 66,251,358.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 72,473,250.62 80,615,728.70 53,884,315.34 61,185,997.02
其中：营业成本 50,407,645.76 63,932,422.53 39,286,513.30 49,702,551.81
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 190,523.45 66,890.04 93,410.53 35,911.75
销售费用 8,679,342.40 8,392,693.93 5,773,740.14 5,642,336.70
管理费用 11,515,964.56 6,541,019.82 9,303,039.95 6,374,928.91
财务费用 1,679,774.45 1,682,702.38 -572,388.58 -569,732.15
资产减值损失 0.00 0.00 0.00 0.00
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 20,379,709.59 11,259,240.35 12,526,132.41 5,065,361.83
加：营业外收入 1,255,280.00 1,255,280.00 1,852,187.86 602,000.00
减：营业外支出 3,873.92 3,873.92 23,200.00 23,200.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 21,631,115.67 12,510,646.43 14,355,120.27 5,644,161.83
减：所得税费用 1,449,110.47 751,825.90 692,831.88 351,071.17
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 20,182,005.20 11,758,820.53 13,662,288.39 5,293,090.66
归属于母公司所有者的净利润 20,118,040.82 11,758,820.53 13,711,769.79 5,293,090.66
少数股东损益 63,964.38 -49,481.40
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.17 0.10 0.11 0.04
（二）稀释每股收益 0.17 0.10 0.11 0.04
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：深圳市科陆电子科技股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 228,461,718.14 227,322,517.28 170,698,333.18 170,429,876.75
其中：营业收入 228,461,718.14 227,322,517.28 170,698,333.18 170,429,876.75
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 197,442,135.92 213,107,689.80 151,613,742.68 168,078,132.34
其中：营业成本 132,278,488.99 161,980,613.98 106,800,641.06 131,501,953.42
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 472,284.74 225,796.06 316,425.22 151,521.62
销售费用 25,425,889.76 24,763,702.28 16,976,714.37 16,136,557.39
管理费用 33,865,030.54 20,709,643.03 23,809,766.80 16,444,896.24
财务费用 1,947,870.53 1,975,363.09 485,724.32 500,791.00
资产减值损失 3,452,571.36 3,452,571.36 3,224,470.91 3,342,412.67
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 31,019,582.22 14,214,827.48 19,084,590.50 2,351,744.41
加：营业外收入 8,095,943.27 2,510,972.00 6,371,982.32 2,202,000.00
减：营业外支出 133,086.60 131,829.22 32,298.35 32,298.35
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 38,982,438.89 16,593,970.26 25,424,274.47 4,521,446.06
减：所得税费用 1,947,978.14 1,097,671.06 976,089.72 -7,255.64
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 37,034,460.75 15,496,299.20 24,448,184.75 4,528,701.70
归属于母公司所有者的净利润 36,857,872.21 15,496,299.20 24,431,074.77 4,528,701.70
少数股东损益 176,588.54 17,109.98
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.31 0.13 0.20 0.04
（二）稀释每股收益 0.31 0.13 0.20 0.04
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：深圳市科陆电子科技股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 189,227,768.00 188,515,425.00 177,035,135.71 175,590,347.74
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,565,215.34 432.25 4,149,982.32
收到其他与经营活动有关的现金 3,316,189.94 43,606,938.00 2,788,000.00 6,468,000.00
经营活动现金流入小计 198,109,173.28 232,122,795.25 183,973,118.03 182,058,347.74
购买商品、接受劳务支付的现金 175,185,186.46 190,641,207.36 148,156,457.04 171,147,802.42
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 39,100,818.10 29,426,519.92 24,635,637.67 18,975,022.53
支付的各项税费 23,475,335.96 13,377,650.68 19,807,831.00 12,703,116.78
支付其他与经营活动有关的现金 40,114,793.98 31,939,612.67 25,210,349.54 22,822,131.19
经营活动现金流出小计 277,876,134.50 265,384,990.63 217,810,275.25 225,648,072.92
经营活动产生的现金流量净额 -79,766,961.22 -33,262,195.38 -33,837,157.22 -43,589,725.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00 210,000.00 210,000.00
取得投资收益收到的现金 0.00 0.00 0.00 19,625,920.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 0.00 0.00 0.00 0.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 0.00 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 0.00 0.00 210,000.00 19,835,920.71
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 63,883,465.74 50,840,965.92 47,992,998.43 44,787,568.43
投资支付的现金 0.00 25,500,000.00 0.00 0.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00 0.00 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 0.00 3,000,000.00
投资活动现金流出小计 63,883,465.74 76,340,965.92 47,992,998.43 47,787,568.43
投资活动产生的现金流量净额 -63,883,465.74 -76,340,965.92 -47,782,998.43 -27,951,647.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00 151,660,000.00 151,660,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
取得借款收到的现金 116,000,000.00 116,000,000.00 70,500,000.00 70,500,000.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 300,000.00 300,000.00
筹资活动现金流入小计 116,000,000.00 116,000,000.00 222,460,000.00 222,460,000.00
偿还债务支付的现金 98,000,000.00 98,000,000.00 85,100,000.00 85,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,930,796.14 26,930,796.14 1,718,573.43 1,718,573.43
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0.00 0.00 0.00 0.00
支付其他与筹资活动有关的现金 600,000.00 600,000.00 80,900.00 80,900.00
筹资活动现金流出小计 125,530,796.14 125,530,796.14 86,899,473.43 86,899,473.43
筹资活动产生的现金流量净额 -9,530,796.14 -9,530,796.14 135,560,526.57 135,560,526.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00 0.00 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 -153,181,223.10 -119,133,957.44 53,940,370.92 64,019,153.67
加：期初现金及现金等价物余额 221,973,711.25 165,201,042.25 68,404,072.36 56,966,337.57
六、期末现金及现金等价物余额 68,792,488.15 46,067,084.81 122,344,443.28 120,985,491.24
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
深圳市科陆电子科技股份有限公司
董事长：饶陆华
二○○八年十月二十九日
