深圳市科陆电子科技股份有限公司

                   2020 年度内部控制自我评价报告

深圳市科陆电子科技股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要
求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合深圳市科陆电子科技股份有限
公司（以下简称“公司”）《内部控制制度》、《内部控制评价手册》等有关规定，
在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2020 年 12 月 31 日（内
部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其
有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建
立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公
司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带法律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及
相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。由于内部控
制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的
变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据
内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制
规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基
准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
    自内部控制自我评价报告基准日至内部控制自我评价报告发出日之间未发
生影响内部控制有效性评价结论的因素。

    三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

    公司根据内部控制规范体系及《内部控制评价手册》要求，结合公司实际情
况，按照风险导向原则，确定了纳入评价范围的主要单位、业务和事项及高风险
领域。

   纳入评价范围的主要单位包括：公司本部、深圳市科陆智慧工业有限公司、
深圳市科陆驱动技术有限公司、深圳市科陆精密仪器有限公司、深圳市鸿志软件
有限公司、科陆国际技术有限公司、深圳市车电网络有限公司、深圳市科陆智慧
能源有限公司、深圳市陆润能源有限公司、深圳芯珑电子技术有限公司、深圳市
创响绿源新能源汽车发展有限公司、深圳市中电绿源纯电动汽车运营有限公司、
科陆中电绿源（天津）新能源汽车科技有限公司、上海东自电气股份有限公司、
广东省顺德开关厂有限公司、苏州科陆东自电气有限公司、四川科陆新能电气有
限公司、南昌市科陆智能电网科技有限公司、南昌科陆公交新能源有限责任公司。
上述纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 89.94%，营业
收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 92.05%。

    纳入评价范围的业务和事项主要包括：

    1、组织架构

    （1）治理结构

    公司根据《公司法》、《证券法》及相关法律法规的要求，结合公司实际情况，
建立了由股东大会、董事会、监事会和公司管理层组成的法人治理结构和议事规
则，包括《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总裁
工作细则》等制度，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的
职责分工和制衡机制。

    股东大会是公司的最高权力机构，对公司的经营方针、投资计划、重大交易
事项、公司的资本变动、任免董事、监事等重大事项进行审议和决策。董事会是
公司常设决策机构，向股东大会负责，依法行使公司的经营决策权。董事会下设
战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，专
门委员会成员由董事组成，负责对公司长期发展战略进行研究并提出建议，检查、
监督公司会计政策、财务报告、内部控制等合规性，对董事候选人及高级管理人
员的选择标准、聘用程序提出建议，监督、检查薪酬策略等。监事会是公司的监
督机构，对股东大会负责，依法对董事、高级管理人员履行职责及公司财务状况
进行监督、检查，切实维护公司和全体股东的权益。公司管理层对内部控制制度
的制定和有效执行负责，保证公司能够有效地计划、协调和控制经营活动。

    （2）内部机构设置

    公司为切实加强组织能力建设，持续提升各业务单元的盈利能力与经营效
率，聚焦主业以保持公司的核心竞争力和竞争优势，设立了储能事业部、智慧工
业事业部、精密仪器事业部、电能表事业部、电力物联网事业部、深圳市车电网
络有限公司、科陆国际技术有限公司、流程与 IT 管理部、营销中心、投资与资
产管理中心、总裁办公室、制造中心、风控管理部、采购中心、质量中心、审计
监察部、财务管理中心、人力资源中心、证券部、技术中心，报告期内新设立园
区开发与运营中心和战略管理部。各部门之间形成了相互配合及相互制约的机
制，对提高管理效率和控制风险起到积极作用。

    （3）对子公司的管控

    为加强对子公司的管理，保护投资者权益，公司将全资子公司和控股子公司
业务纳入公司长期发展的规划范畴，确保子公司业务的合理性和业务整体盈利的
有效性。公司制定了《子公司管理制度》、《控股子公司管理人员绩效考核管理办
法》、《控股子公司重大事项报告指引》、《外派人员管理办法》等制度，对子公司
的经营业绩、财务管理、人员任命考核、资金管理等重大方面进行有效管控。公
司定期和不定期对子公司财务状况、内部控制执行情况、经营管理情况等进行审
计，及时发现子公司实际经营过程中存在的风险并跟踪整改落实情况。

    2、发展战略

    公司在董事会下设立战略委员会，负责战略发展管理工作，对公司长期发展
战略、重大投资决策进行研究并提出建议。战略委员会分析宏观经济政策、市场
需求变化、技术发展趋势、行业发展及竞争对手情况、公司可利用资源、公司能
力、核心竞争力等因素，制定发展目标和战略规划，明确公司未来主要发展方向，
保证公司稳定、高效、持续发展。公司通过制定年度工作计划、实施全预算管理
等方式，细化和落实发展战略。公司管理层负责发展战略规划的组织与执行，确
保公司发展战略规划的有效实施，促进公司增强核心竞争力和可持续发展能力。

    2020 年席卷全球的新冠疫情给公司带来了突如其来的挑战，公司苦练内功、
提质降本、危中寻机、逆势突破，继续聚焦主业，在智能电网业务、储能业务、
新能源汽车充电及运营业务中笃定前行，持续推动产品创新，打造智能制造体系。
同时，公司以战略目标为导向，顺应业务发展的需求，明确责权利，强化中后台
支撑，加强干部队伍建设；进一步完善内控体系及管理制度体系，加强风险排查，
加强制度建设，强化风险防控意识。公司各业务板块互相借力，增强公司整体抗
风险能力，提高公司综合竞争力。

    3、人力资源

    公司始终坚持以人为本，保障公司发展战略目标的落地。公司结合发展战略
和自身现状，建立人力资源发展战略体系，实现人力资源的合理配置，全面提升
公司核心竞争力。公司制定了《员工手册》、《员工考勤管理制度》、《员工假期管
理制度》、《招聘管理制度》、《绩效考核管理制度》、《员工培训管理制度》、《干部
管理制度》等制度及相关管理流程，规范员工招聘、入职、离职、培训、晋升等
流程，明确人力资源的管理要求，建立以战略目标为导向的绩效管理体系，营造
权责明确的绩效文化。

    4、社会责任

    公司按照国家相关法律法规的规定，认真贯彻落实科学发展观，切实履行对
股东、员工、消费者、环境等利益相关者的社会责任。公司制定了《社会责任制
度》，致力于发展公共关系、奉献社会，实现企业与社会的健康和谐发展。

    公司积极履行社会责任，大力发展自主品牌，以市场为导向，推出被客户认
可的高品质产品，全力保障了客户的权益。公司积极参与社会公益事业，致力于
回报社会，在力所能及的范围，关怀和扶助弱势群体。公司高度重视安全生产、
员工权益的保障，努力实现员工与公司的共同发展。
    2020 年新冠疫情之下，公司在确保安全的前提下，积极与国内外客户沟通，
尽力满足客户的需求；制定安全生产工作方案，积极进行隐患排查，确保各项安
全措施落实到位；组建抗疫保障队伍，在全国防控一线迅速推出“热成像人体测
温门”、“快速消毒通道”等解决方案，提升防疫服务能力；响应政府防疫政策，
为复工企业免费提供通勤车专线服务，为企业筑造战役安全墙；组织防疫防控捐
款、防疫物资捐赠等爱心公益活动，回报社会。

    5、企业文化

    企业文化是公司强化核心竞争力的重要支柱。公司始终秉承“以客户为中
心，以贡献者为本，锁定目标，全力以赴，不断反思，持续进步”的核心价值观，
始终践行“尊重、快乐、成就、分享、感恩、负责”的理念，以“打造世界级能
源服务商”为使命，以“用绿色能源，使生活更美好”为愿景，形成了公司特色
的文化体系，全体员工不断实践公司文化，为实现公司使命共同奋斗。

    公司高度重视企业文化的发展，一方面，通过积极组织文化活动、户外活动
及节日活动不断提升员工的精神生活，增强员工活力，同时定期在企业文化宣传
栏发布《科陆人》报，展现公司动态和员工风采；另一方面，公司领导层以身作
则，以实际行动向员工传递公司文化，组成协作良好的团队，提高公司经营效率，
将员工愿景和企业发展相结合，以提高员工的归属感和责任感，增强企业凝聚力。

    6、风险评估

    公司根据战略目标及发展规划，结合自身特点建立了有效的风险评估体系，
确定风险管理目标，制定了各类风险控制管理制度，明确了风险控制工作重点领
域、关键环节。公司制定了《风控管理制度》、《案件管理制度》等制度，规范公
司的合同、案件等方面的管理工作，防范公司经营过程中的法律风险。

    公司重视风险评估事项，全面系统地收集相关信息，通过召开周例会、总裁
办公会等会议对事项风险进行分析，准确识别内外部风险，并积极制定应对措施，
确定风险应对方式。针对内部或外部各项风险采用规避风险、减少风险、转移风
险和接受风险等不同的应对策略，实现风险可控的管理目标，合理保障公司平稳
运营。
       7、销售业务

       为保证公司销售业务正常开展，规范市场营销管理，公司制定了《信控管理
制度》、《投标管理办法》、《商机评审及销售投标管理制度》等管理制度，并根据
公司的实际情况，制定切实可行的销售政策，对销售预测、产品定价、订单处理、
备料备货、信控额度等销售环节进行严格管控。

       公司通过 OA 订单履行流程、SAP 系统及 CRM 客户管理系统等信息系统，
全面监控销售合同评审、合同签订、发货与回款等重要环节，防范销售风险，保
证营销业务有序、高效运营。

       8、采购业务

   为规范采购业务流程，提高公司整体采购能力，实现采购降本目标，公司制

定了《供应商开发认证管理办法》、《供应商管理工作规范》等制度，规范供应商
开发、认证、管理等业务。公司制定了《供应商绩效管理办法》，明确绩效考核
标准，促进供应商综合绩效的持续改善，不断提升双方合作整体质量，形成长期
稳定的战略合作关系。公司制定了《招标管理办法》、《采购价格管理办法》等制
度，加强成本控制管理，保证公司利益。

       公司建立配套的 SRM 供应商管理系统，覆盖供应商开发、采购价格管理、
采购订单发放、供应商产品交付、采购对账付款等采购业务全流程，通过信息系
统的制约及规范作用，有效提升采购业务管理水平和执行效率。

       9、存货管理

       为加强对库存的管理，公司制定了《仓库管理制度》、《仓库盘点作业管理办
法》、《非生产性物料申领管理规范》、《物料报废管理制度》等制度，明确相关岗
位职责，设立严格的控制流程、审批环节，规范存货验收入库、原料加工、仓储
保管、领用发出、盘点处置等环节。公司通过 SAP、MES 信息管理系统，强化
出入库审批管理，实现库存信息共享，加强对存货的分析，加快存货周转，减少
库存积压，确保按期交货，提高产品质量及服务质量，从而提高公司的市场竞争
力。

       10、研究与开发
    公司高度重视产品开发工作，建立了 IPD 产品开发流程，制定了《研发项
目 DQA 过程审计规范》、《研发项目管理工作指导书》等制度，规范产品研发的
各流程，有效提升以市场为导向的市场分析、产品规划、产品研发、集成产品管
理能力，实现产品的标准化，提升产品的竞争力。公司在研发过程中严格执行保
密制度，严防科研成果的泄密，有效保护公司的知识产权。

    公司制定了《研发质量保证规范》，质量工程师严格审核产品开发的技术文
档和记录报告，评价研发过程的规范性、产品使用标准及规范符合性等，对不合
格项目及时提出改进建议，不断提高公司研发管理水平。

    11、信息系统

    为支持公司各项业务的开展，公司持续进行信息化建设，建立覆盖各业务模
块的信息系统，引进 SAP 企业管理系统、CRM 客户管理系统、SRM 供应商管
理系统、PLM 产品生命周期管理系统、MES 制造执行管理系统、OA 办公平台
等信息系统，实现财务管理、销售管理、采购管理、研发管理、生产管理、人力
资源管理及办公管理等的信息化，确保信息可以在不同系统间联接贯通，快速传
递、有效归集，提高公司整体运营效率。

    公司高度重视数据、信息的安全性和保密性，制定了信息系统备份管理制度，
对信息系统的安装程序、操作系统、数据等定期备份和异地备份，防止数据丢失。
公司制定了完善的信息系统开发、变更、维护等流程，保证信息系统安全、稳定、
可靠运行。公司对办公电脑实施加密管理，防止公司数据资料及商业秘密泄露。

    12、信息传递

    公司已建立有效的内部沟通机制，明确内部控制相关信息的收集、处理和传
递程序，确保信息及时传递，促进内部控制有效运行。公司高度重视信息传递，
通过定期汇报经营数据、企业 RTX、OA 办公平台、SRM 供应商管理系统等方
式及渠道，实现内部信息高速传递；通过定期召开供应商沟通大会、接听客户服
务热线、定期走访等方式，实现外部信息有效传递。

    公司定期召开经营分析会、专题会议、公司周例会等，及时掌握公司经营管
理信息，提高管理决策效率。公司设立总裁信箱等畅通投诉举报渠道，为员工提
供有效的监督反馈平台，维护员工及公司利益。公司严格按照《深圳证券交易所
股票上市规则》等有关法律法规及《公司章程》等，制定了《信息披露制度》、
《内幕信息知情人登记制度》及《外部信息使用人管理制度》等制度，及时披露
公司重大事件，确保公司信息披露的及时、准确。

    13、对外担保

    为维护投资者利益，规范公司担保行为，控制公司资产运营风险，公司根据
中国证监会有关要求，制定了《对外担保管理办法》，对对外担保的原则，对担
保的审批程序、合同审查与订立、风险管理、信息披露等做了明确规定，未经公
司董事会或股东大会批准，任何人无权以公司名义签署对外担保的合同、协议或
其他类似的法律文件等。报告期内，公司对子公司对外担保事项进行全面梳理和
排查，以识别和检查公司对外担保情况，对对外担保事项进行有效管控和监督。

    14、财务报告

    公司严格按照《会计法》、《企业会计准则》等法律法规及政策要求，制定了
《财务管理制度》、《财务报告编制管理制度》、《财务审批管理制度》及相关操作
规程，涵盖会计工作规范、财务报告编制、审批、对外披露等方面，规范了公司
会计确认、计量和报告，保证会计信息质量。

    公司通过 SAP 财务管理系统，实现业务模块信息的高度共享，提高了财务
人员的会计核算效率。财务中心定期分析各项财务数据，科学反映公司经营管理
状况，进一步控制经营风险与财务风险，实现公司财务管理目标。

    15、资金活动

    公司建立了完善的资金管理制度，涵盖货币资金使用审批、对外投资、对外
担保等方面，包括《资金内部控制制度》、《财务审批管理制度》、《票据内部控制
制度》、《对外投资管理办法》等制度。公司根据生产经营对资金的需求，统筹安
排现金、银行存款和其他货币资金的收付，明确货币资金审批权限，保证货币资
金的安全，提高货币资金使用效率。

    对于常规性交易，如购销业务、费用报销等业务，实行各部门领导分级授权
审批制度，对于重大事项或特殊交易，如投资等事项需经总裁办公会、董事会或
股东大会审批，以确保各类业务按程序进行，形成相互制约的审批监督机制，确
保公司资金使用合规、安全，为公司发展提供充足的资金支持。

    16、固定资产管理

    为提高资产使用效率，保证公司资产安全，公司建立了科学的固定资产管理
流程，防止资产流失。公司制定了《固定资产内部控制制度》、《固定资产盘点管
理规范》、《固定资产采购管理办法》、《固定资产报废制度》、《固定资产出售管理
规范》等制度和流程，严格控制固定资产购置、使用、报废、转让等工作，规定
了资产管理员的职责，对资产的维护、保养、检修、封存等过程进行了规定，确
保资产处于良好稳定的运行状态；设置资产台账，定期对资产进行盘点并明确资
产责任人，保证公司资产安全。

    17、预算管理

    公司实行全面预算管理，搭建科学高效的预算管理体系，为公司战略实施提
供保障和支持。公司制定了《预算管理制度》，规范预算编制、审批、执行、调
整、考核及监督等流程，构建全方位、全过程、全员参与的全面预算管理体系。
公司明确各部门预算目标，各部门、子公司按照年度预算分解月度预算，并通过
SAP 系统实时检查、追踪、分析预算执行情况，定期召开预算执行分析会议，研
究、落实解决预算执行中存在的问题，纠正预算执行偏差；公司将预算执行结果
与预算责任单位绩效挂钩，保证公司全面预算有效执行，为公司管理层实现战略
目标发挥积极的财务管控作用。

    18、工程项目

    公司制定了《工程项目管理办法》、《工程招标管理》、《工程设计变更管理规
定》、《现场管理流程》等制度，对施工过程实施规范化、精细化和标准化管理，
工程施工遵循“统一规则、统一组织、统一协调、统一监控”的安全文明施工管理
原则，明确工程项目管理中各部门职责、权限，确保不相容岗位的相互分离、制
约和监督。

    公司成立了工程建设委员会，对工程建设项目的立项、招标、进度、质量、
验收、决算等建设过程提出建议、审核意见，并按公司规定提交对应决策机构审
批，保证工程项目顺利进行。

    19、募集资金管理

    为规范公司募集资金的管理，提高募集资金的使用效率，切实保护股东的合
法权益，公司根据相关法律法规要求及《公司章程》的有关规定，制定了《募集
资金管理办法》，对募集资金专项存储、使用、变更、管理与监督等内容进行了
明确的规定。公司实行募集资金专项存储制度，募集资金的使用需严格履行申请
和审批手续，募集资金用途变更需经董事会和股东大会审议。公司定期将募集资
金使用、存款余额向保荐机构通报，在募集资金管理上主动接受保荐机构的持续
督导，确保募集资金使用符合规定，并及时、准确、完整披露募集资金使用情况。

    20、关联交易

    为维护公司、公司股东和债权人的合法权益，公司根据相关法律法规要求及
《公司章程》的有关规定，制定了《关联交易公允决策制度》，对关联方和关联
关系、关联交易的决策权限、决策程序和关联交易的信息披露等进行了明确规定，
遵循诚实信用、公正、公平、公开的原则，保证公司关联交易的公允性，确保公
司的关联交易行为不损害公司和全体股东的利益。公司采取有效措施防止任何关
联人损害公司和非关联股东的利益，董事会审议关联交易事项时，任何有利害关
系的董事回避表决，独立董事对重大关联交易明确发表独立意见；董事会将关联
交易提交公司股东大会审议，关联股东回避表决；每季度定期检查关联交易情况，
确保关联交易符合相关规定。

    21、合同管理

    为规范公司合同管理水平，防范合同商务风险与法律风险，公司制定了《合
同管理制度》及《合同审批权限细则规范》，对合同评审、合同签订、合同归档、
合同履约、合同变更等进行规定，合同签订前期必须进行评审，明确了各部门和
人员在合同管理中的职责权限，最大限度地维护公司的合法权益。

    22、内部监督

    公司已建立涵盖本部、子公司的监督体系和制度，公司设立监事会，负责监
督董事、总裁和其他高级管理人员的职责履行情况，确保公司经营的合法性和合
规性，防范经营风险。董事会下设审计委员会，二分之一以上成员由公司独立董
事担任，负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。审计委员会下设立审
计监察部，独立开展财务审计、内控审计、专项审计等工作，对审计和监督过程
中发现的内部控制缺陷，及时分析缺陷性质和产生原因，提出整改方案并监督落
实。

       重点关注的高风险领域主要包括：市场竞争风险、采购风险、人力资源管理
风险、资金管理风险、工程项目管理风险、子公司管理风险。

       上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方面，不
存在重大遗漏。

       （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

       公司依据企业内部控制规范体系及公司《内部控制制度》、《内部控制评价手
册》等制度规定，组织开展内部控制评价工作。

       公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务
报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷
具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

       1、财务报告内部控制缺陷认定标准

       （1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

       评价维度    一般缺陷        重要缺陷             重大缺陷
                                   营 业 收 入 总 额 的
                  潜在错报<营业收
                                   0.5%*50%≤潜在错报 < 潜在错报≥营业收
      潜在财务 入 总 额 的
财 务                              营业收入总额的 0.5%，入总额的 0.5%，或
      报 告 错 报 0.5%*50%，或潜在
影响                               或 资 产 总 额 的 潜在错报≥资产总
      影响        错报<资产总额的
                                   0.5%*50%≤潜在错报 < 额的 0.5%
                  0.5%*50%
                                   资产总额的 0.5%

       上述标准直接取决于该内部控制缺陷的存在可能导致的财务报告错报的重
要程度。这种重要程度主要取决于两个因素：

       ①该缺陷是否会导致内部控制不能及时防止或发现并纠正财务报告错报；
       ②该缺陷单独或连同其它缺陷组合可能导致的潜在错报金额的大小。

       （2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

       在内部控制缺陷不直接对财务报表造成影响或间接造成影响，数额很难确定
的情况下，可通过分析该控制缺陷所涉及业务性质的严重程度、直接或潜在负面
影响性质、影响范围等因素认定缺陷。

       ① 以下迹象通常表明财务报告内部控制可能存在重大缺陷：

       控制环境无效；

       公司董事、监事和高级管理人员舞弊并造成重大损失和不利影响；

       外部审计发现当期财务报告存在重大错报，公司内部控制体系未能识别该错
报；

       内外部审计已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理时间内未加以整改；

       公司审计委员会和公司审计监察部对内部控制的监督无效。

       ② 以下迹象通常表明财务报告内部控制可能存在重要缺陷：

       未按公认会计准则选择和应用会计政策；

       未建立反舞弊程序和控制措施；

       对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立有效的控制机制且没有相应补
偿性控制措施；

       财务报告过程中出现单独或多项缺陷，虽未达到重大缺陷认定标准，但影响
到财务报告的真实性、准确性及完整性的目标。

       ③一般缺陷：不构成重大缺陷、重要缺陷的内部控制缺陷。

       2、非财务报告内部控制缺陷认定标准

       （1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

缺陷认定等级     直接财产损失金额      重大负面影响
一般缺陷         损失＜100 万元        受到省级（含省级）以下政府部门处罚但未
                                       对本公司定期报告披露造成负面影响
               100 万元≤损失＜1000 万 受到省级以上政府部门或监管机构处罚但未
重要缺陷
               元                      对本公司定期报告披露造成负面影响
                                       已经对外正式披露并对本公司定期报告披露
重大缺陷       损失≥1000 万元
                                       造成负面影响

    公司依据上述非财务报告缺陷认定定量标准，考虑补偿性控制措施和实际偏
差率后，根据造成直接财产损失绝对金额进行缺陷认定。

    （2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

    在内部控制缺陷不直接产生财产损失或间接产生财产损失，金额很难确定的
情况下，公司可通过分析该控制缺陷所涉及业务流程有效性的影响程度，及发生
的可能性等因素进行缺陷认定。

    ①以下迹象通常表明非财务报告内部控制可能存在重大缺陷：

    严重偏离控制目标且不采取任何控制措施；

    决策程序导致重大失误；

    违反国家法律法规并受到处罚；

    与公司治理及日常运营相关的关键制度或机制均缺失，导致全局性系统性管
理失效；

    业务流程的一般控制与关键控制组合缺失；

    内部控制重大缺陷未得到整改；

    管理层及治理层舞弊。

    ②以下迹象通常表明非财务报告内部控制可能存在重要缺陷：

    一定程度偏离控制目标且不采取任何控制措施；

    决策程序导致重要失误；

    违反企业内部规章，形成损失；

    与公司治理及日常运营相关的制度或机制在某领域存在重要缺失，导致局部
性管理失效；
    业务流程的关键控制缺失；

    内部控制重要缺陷未得到整改；

    员工舞弊。

    ③以下迹象通常表明非财务报告内部控制可能存在一般缺陷：

    较小范围偏离控制目标且不采取任何控制措施；

    决策程序导致一般失误；

    违反企业内部规章，但未形成损失；

    日常运营相关的制度或机制存在持续改善空间，但不构成管理失效；

    业务流程的一般控制缺失；

    内部控制一般缺陷未得到整改；

    关联第三方舞弊。

    （三）内部控制缺陷认定及整改情况

    1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告
内部控制重大缺陷、重要缺陷。

    2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

   针对内部控制自我评价中发现的一般缺陷，公司根据实际情况，制定缺陷整
改方案并积极落实整改，公司审计监察部负责对缺陷整改情况进行检查监督。通
过日常和专项的监督检查，健全和完善内部控制体系，有效防范管理运作风险，
促进公司战略的实现与持续健康发展。

    3、前期缺陷事项整改完成情况说明

   前期公司对原控股孙公司中核国缆新能源有限公司（以下简称“中核国
缆”）及其全资子公司中核国缆宣化县新能源有限公司（以下简称“国缆宣化”）
两枚公章管理存在缺陷，未能对用印管理实施有效监督，造成中核国缆及国缆宣
化出现违反公司制度规定用章的情形。中核国缆和国缆宣化在未经公司董事会、
股东大会审议的情况下，为中核国缆的少数股东的关联方向上海国泰君安证券资
产管理有限公司的融资提供了质押担保。2019 年度，公司把上述事项同时列为
财务报告内部控制重大缺陷和非财务报告内部控制重大缺陷。

   公司在知悉中核国缆事项后高度重视，成立内控工作组，组织各职能部门和
业务部门对子公司印鉴管理、对外担保、关联交易等重大事项进行全面梳理，排
查相关风险，制定和优化内控流程，持续完善公司内控体系。

   针对上述内部控制重大缺陷，公司采取了以下整改措施：

   （1）对中核国缆印章实施共管，公司派出印章管理员专门对印章进行管理，
印章使用必须履行相应的审批手续，审批手续不全的，保管人不得盖章。公司持
续加强对子公司印章管理，对公司《印章管理规定》进行修订，从印章的刻制、
保管、使用、授权、外借等做出明确规定；增加子公司用章的审批规定，明确子
公司用章的审批权限；公司加强对合同授权审批管理，优化了《合同审批权限细
则规范》，合同签订实行洽谈权、审查权、批准权相互独立、互相制约的原则，
经办人、审查人、批准人各司其职，分工负责，进一步规范了合同签订管理；同
时，子公司公章及合同专用章等印鉴收由总裁办统一管理，因异地管理困难等原
因不能上交的印章，总裁办外派或指定专人管理和监督，保证对子公司印鉴管理
的有效性，防范经营管理风险，严格避免上述情况的再次发生。

   （2）公司投资与资产管理中心加强对子公司的管理，对下属子公司的经营
业绩、财务管理、人员、资金等方面进行监督，加大对子公司制度有效执行的考
核力度，保障子公司规范运作和依法运营。

   （3）公司审计监察部持续加强对子公司的审计力度，定期和不定期对控股
子公司财务状况、内部制度执行情况、经营管理情况等进行审计，将子公司印章
使用作为重点审计事项，及时发现子公司内控存在的风险并跟踪督促整改落实情
况。

       （4）2020 年 6 月，公司第七届董事会第二十次（临时）会议及 2020 年第
二次临时股东大会审议通过了《关于转让控股孙公司股权的议案》，同意公司全
资子公司深圳市科陆新能源技术有限公司将持有的中核国缆 60%的股权以人民
币 1,200 万元的价格转让给高光中核新能源有限公司。该股权转让事项已于 2020
年 6 月 29 日完成工商变更登记，公司不再持有中核国缆股权，中核国缆对外担
保事项对公司的影响得到消除。

    综上所述，针对中核国缆担保事项形成的内部控制缺陷，公司已经完成内部
控制缺陷整改工作。

    四、其他内部控制相关重大事项说明

    公司无其他内部控制相关重大事项说明。

                                                董事长：饶陆华

                                        深圳市科陆电子科技股份有限公司

                                                2021 年 4 月 26 日