安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
安徽安纳达钛业股份有限公司
Anhui Annada Titanium Industry Co.,Ltd.
2014 年半年度报告
证券代码：002136
证券简称：安纳达
披露日期：2014年8月26日
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安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人袁菊兴、主管会计工作负责人袁菊兴及会计机构负责人(会计主管人员)王先龙声明：保证
本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................. 2
第二节 公司简介 ..................................................................................................................................................... 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................................... 9
第四节 董事会报告 ............................................................................................................................................... 17
第五节 重要事项 ................................................................................................................................................... 24
第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 28
第七节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................... 28
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ........................................................................................................... 29
第九节 财务报告 ................................................................................................................................................... 30
第十节 备查文件目录 ......................................................................................................................................... 126
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释义
释义项 指 释义内容
安纳达/公司/股份公司/本公司 指 安徽安纳达钛业股份有限公司
铜陵化学工业集团有限公司，截至 2014 年 6 月 30 日持有公司 30.91%
铜化集团/控股股东 指
的股份，为公司控股股东
铜陵市华盛化工投资有限公司，截至 2014 年 6 月 30 日持有铜化集团
华盛化工/实际控制人 指
55.07%的股份，为公司实际控制人
有机化工 指 铜陵化工集团有机化工有限责任公司，与公司的关系为同一母公司
铜官山化工 指 铜陵市铜官山化工有限公司，与公司关系为同一控制人
通华物流 指 安徽通华物流有限公司，与公司的关系为同一母公司
铜陵港务 指 铜陵港务有限责任公司，与公司的关系为同一母公司
铜陵首运 指 铜陵首运物流有限责任公司，与公司的关系为同一母公司
铜陵瑞莱 指 铜陵瑞莱科技有限公司，与公司关系为同一控制人
铜陵化工集团化工研究设计院有限责任公司，与公司的关系为同一母
设计院 指
公司
铜陵纳源 指 铜陵纳源材料科技有限公司，为本公司的子公司
一种白色无机颜料（TiO2），具有无毒、最佳的不透明性、最佳白度
二氧化钛/钛白粉/TiO2 指 和光亮度，被认为是目前性能最好的一种白色颜料，俗称钛白，产品
呈粉末状
锐钛型 指 二氧化钛的一种结晶形态，简称 A 型(Anatase)
金红石型 指 二氧化钛的一种结晶形态，简称 R 型(Rutile)
钛精矿 指 经过物理或化学方法提高二氧化钛含量后所得富集钛铁矿
目前使用广泛的一种钛矿富集物，根据钛铁矿的种类和冶炼工艺不
钛渣、高钛渣 指
同，钛渣中二氧化钛的含量大约在 70%-94%之间
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 安纳达 股票代码 002136
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 安徽安纳达钛业股份有限公司
公司的中文简称（如有） 安纳达
公司的外文名称（如有） Anhui Annada Titanium Industry Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）ANDTY
公司的法定代表人 袁菊兴
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王先龙 洪燕
联系地址 铜陵市铜官大道南段 1288 号 铜陵市铜官大道南段 1288 号
电话 0562-3867899 0562-3862867
传真 0562-3861769 0562-3861769
电子信箱 th_wxl@sina.com 596971030@qq.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2013 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2013 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2013 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 375,141,917.52 257,179,269.37 45.87%
归属于上市公司股东的净利润（元） -17,117,376.60 -22,089,355.41 22.51%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-18,605,950.66 -22,741,552.80 18.19%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 39,329,812.16 -66,430,247.94 159.20%
基本每股收益（元/股） -0.0796 -0.1027 22.49%
稀释每股收益（元/股） -0.0796 -0.1027 22.49%
加权平均净资产收益率 -2.94% -3.53% 0.59%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,038,436,113.63 1,070,665,511.25 -3.01%
归属于上市公司股东的净资产（元） 576,287,352.47 591,348,045.65 -2.55%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,142,876.96
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
589,881.64
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,505.00
减：所得税影响额 262,689.54
合计 1,488,574.06 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
上半年，受全球经济复苏和宏观政策的带动，自4月份起，钛白粉行业结束了一季度持续弱势的行情，市场需求渐趋回暖，
价格止跌回升。公司紧紧抓住市场变化带来的契机，以控亏为重心，积极开拓市场，加速资金回笼；积极开展―降本增效‖
活动，加大物耗、能耗的控制力度，深挖内部潜力，保持了生产经营的稳定运行。
1、紧跟市场节奏及时调整营销策略，不断拓宽销售渠道，加大销售力度，加速资金回笼，提高运营资金周转率。
2、通过进一步优化工艺流程，不断完善内控管理制度，狠抓工艺在线监控，严格执行设备巡检和预检修制度，严肃工艺和
劳动纪律，落实工艺指令，提高员工操作水平，使整个装置生产连续运行能力和负荷率得到进一步提高。
3、利用现有的―省级企业技术中心‖和―安徽省高性能钛白粉工程技术研究中心‖两个平台，指导公司的生产、研发及售后服
务，钛白粉系列专用产品开发能力不断得到提升，差异竞争策略得到进一步加强，通过对不同用户的持续跟踪和指导，解决
其在产品应用和技术方面的难题。
4、积极开展―降本增效‖活动，加大对物耗、能耗的控制力度，提高钛收率。一是加大后处理系统水耗和电耗的控制，进一
步降低了后处理成本；二是继续抓好硫酸亚铁残钛、泥浆回收干基钛及游离钛等指标的控制，钛收率进一步得到稳定和提高，
生产成本进一步得到优化；三是严格落实―修旧利废‖制度，厉行节约，加强内部控制，挖潜增效。
5、强化资金管理，严格费用控制，最大限度压缩各项非生产经营性支出。
二、主营业务分析
概述
公司4万吨/年致密复合膜金红石型钛白粉技改项目投产以来，装置运行良好，报告期公司产品产量、销售量、营业收入分别
较上年同期增长44.91%、78.97%、45.87%。
报告期，公司主营业务收入来自锐钛型钛白粉和金红石型钛白粉的销售，主营业务未发生变化，金红石型钛白粉销售收入占
主营业务收入比例83.76％，锐钛型钛白粉销售收入占主营业务比例为16.24%。报告期实现主营业务收入374,936,267.37元，
亏损17,117,376.60元。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系本期产品销售量
营业收入 375,141,917.52 257,179,269.37 45.87% 增长和售价下跌共同影
响所致。
主要系本期销售量增长
营业成本 355,086,707.75 252,878,184.13 40.42% 和原材料价格变动共同
影响所致。
主要系本期随销售量增
销售费用 11,717,711.04 5,759,114.40 103.46%
长，运输、包装费用增
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加影响所致。
管理费用 8,246,247.06 7,977,342.16 3.37%
主要系本期银行借款利
息增加及募集资金存款
财务费用 10,293,502.50 5,016,554.23 105.19%
利息减少共同影响所
致。
主要系本期亏损减少影
所得税费用 -3,014,302.39 -3,843,891.26 21.58%
响所致。
主要系本期研发投入增
研发投入 14,659,303.67 8,207,746.46 78.60%
加所致。
主要系本期销售商品收
到的现金同比增长
93.2%，购买商品、接受
经营活动产生的现金流
39,329,812.16 -66,430,247.94 159.20% 劳务支付的现金下降
量净额
13.78%及支付给职工以
及为职工支付的现金增
长 7.92%共同影响所致。
主要系本期收到的募集
资金存款利息减少、处
置固定资产收回的现金
投资活动产生的现金流 净额增加及非公开发行
-19,465,032.68 -73,027,966.90 73.35%
量净额 募集资金项目 4 万吨/年
致密复合膜金红石型钛
白粉技改工程资金支付
减少共同影响所致。
主要系本期归还银行借
筹资活动产生的现金流
-39,613,376.48 110,438,732.80 -135.87% 款、支付利息增加共同
量净额
影响所致。
主要系本期经营活动产
生的现金流量净额同比
增长 159.20%，投资活
现金及现金等价物净增 动产生的现金流量净额
-20,009,079.45 -29,088,266.69 31.21%
加额 同比增长 73.35%及筹资
活动产生的现金流量净
额同比下降 135.87%共
同影响所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
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公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
2014年经营计划和主要目标：钛白粉产量70,000吨，销售量70,000吨。
2014年1-6月份实际完成情况：钛白粉产量35,893.28吨，完成年计划51.28%，销售量37,378.67吨，完成年计划53.40%。
报告期内，公司产品产量和销量均完成了进度计划。由于一季度市场需求不振，竞争激烈,销价继续下跌，造成较大的亏损；
二季度虽然市场需求渐趋回暖，价格止跌回升，产品毛利率有了一定提升，但仍未扭转亏损的局面。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
精细化工 374,936,267.38 354,774,689.47 5.38% 46.06% 40.35% 3.86%
分产品
锐钛型钛白粉 60,873,399.81 57,201,361.80 6.03% 29.11% 25.66% 2.58%
金红石型钛白粉
111,405.36 107,863.15 3.18% -99.16% -99.17% 1.41%
（加工）
金红石型钛白粉
313,951,462.21 297,465,464.52 5.25% 59.91% 53.11% 4.21%
（自产）
分地区
国内销售 332,716,932.63 313,478,492.03 5.78% 47.53% 41.28% 4.17%
国外销售 42,219,334.75 41,296,197.44 2.19% 35.43% 33.65% 1.31%
四、核心竞争力分析
1、品牌优势
公司是安徽省标准化良好行为AAA示范企业。―安纳达‖牌钛白粉荣获―安徽名牌产品‖称号；―安纳达‖注册商标被评定为
―安徽省著名商标‖，在下游行业有较高的知名度。报告期内，公司被认定为―安徽省创新型企业‖。
2、技术优势
公司是国内较早的钛白粉生产企业之一。经过多年的发展，公司已拥有较为深厚的技术积累，培养了一支具有丰富操作
经验的生产技术队伍，拥有多项自主知识产权的专利技术。公司与清华大学合作研发的―致密复合膜钛白粉关键技术研究及
产业化‖已被列入安徽省石化产业调整和振兴规划，并获2012年度中国石油和化学工业联合会科技进步二等奖。
3、硫、磷、钛循环经济优势
安徽省铜陵市为我国第一批循环经济试点城市。公司按照―减量化、再利用、资源化‖的原则，依靠技术进步和技术创新，
大力发展综合利用和循环经济，并于2010年7月被认定为安徽省第一批省循环经济示范单位（皖发改环资[2010]790号）。
公司地处铜陵横港循环经济化工园区，依托园区内磷化工、硫化工、颜料化工及有机化工等产业优势，形成了上下游耦
合的循环产业链，使公司在废酸、硫酸亚铁以及钛石膏、蒸汽利用等方面具有得天独厚的条件，实现资源的综合利用和节能
减排。
4、区位和交通优势
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钛白粉主要的消费地区在长江三角洲、珠江三角洲和环渤海地区。公司正处于这三大区域中间位置，且水路、公路、铁
路、航空运输都很便利。公司所在地铜陵依托长江港口，可实现江海联运，直达众多沿海港口，物流成本低。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
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3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 35,886.99
报告期投入募集资金总额 1,843.17
已累计投入募集资金总额 34,046.1
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
报告期内，公司使用募集资金 1,843.17 万元，均投向募集资金承诺项目 4 万吨/年致密复合膜金红石型钛白粉技改工程，截
至 2014 年 6 月 30 日，已累计使用募集资金 34,046.10 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
年产 4 万吨致密复合 2013 年
膜金红石型钛白粉技 否 35,886.99 35,886.99 1,843.17 34,046.1 94.87% 07 月 01 -999.7 否 否
改工程 日
承诺投资项目小计 -- 35,886.99 35,886.99 1,843.17 34,046.1 -- -- -999.7 -- --
超募资金投向
合计 -- 35,886.99 35,886.99 1,843.17 34,046.1 -- -- -999.7 -- --
年产 4 万吨致密复合膜金红石型钛白粉技改工程按计划建成，2013 年 7 月正式投产。该项目目前已
经达到了设计产能，生产经营情况稳定，主要消耗、技术指标均达到了预期目标。由于全球经济
未达到计划进度或预 放缓，国内经济增长下滑，钛白粉市场受到较大的影响，2014 年 1-6 月份该项目实现收入
计收益的情况和原因 24,242.64 万元,亏损 999.7 万元,与项目承诺相比，产品产量、销量达到了承诺水平，利润总额与承诺
（分具体项目） 水平存在较大差异，主要原因是由于金红石型钛白粉价格持续大幅下跌，尽管钛矿等原材料价格随
之下降，但依然不能弥补金红石型钛白粉价格下降造成的损失，导致该项目亏损，本期效益未达到
预期。
项目可行性发生重大 无
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变化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先
不适用
期投入及置换情况
适用
1、公司第三届董事会第一次会议审议通过《关于运用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议
案》，同意将不超过 3,500 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过 6 个月，从 2011
年 3 月 22 日起至 2011 年 9 月 21 日止。公司于 2011 年 3 月 22 日从募集资金专用账户转出 3,500 万
元用于补充流动资金，2011 年 9 月 7 日将 3,500 万元转回至募集资金专用账户。
2、公司第三届董事会第五次会议审议通过《关于继续运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》，同意继续运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过 6 个月，从 2011 年 9 月
14 日起至 2012 年 3 月 13 日止。公司于 2011 年 9 月 14 日从募集资金专用账户转出 3,500 万元用于
补充流动资金，2012 年 3 月 12 日将 3,500 万元转回至募集资金专用账户。
3、公司第三届董事会第七次会议审议通过《关于继续运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》，同意继续运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过 6 个月，从 2012 年 3 月
19 日起至 2012 年 9 月 18 日止。公司于 2012 年 3 月 19 日从募集资金专用账户转出 3,500 万元用于
用闲置募集资金暂时 补充流动资金，2012 年 9 月 17 日将 3,500 万元转回至募集资金专用账户。
补充流动资金情况 4、公司第三届董事会第十次会议审议通过《关于继续运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》，同意继续运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过 6 个月，从 2012 年 9 月
19 日起至 2013 年 3 月 18 日止。公司于 2012 年 9 月 20 日从募集资金专用账户转出 3,500 万元用于
补充流动资金，2013 年 1 月 15 日、3 月 15 日分别将 2,000 万元、1,500 万元转回至募集资金
专用账户。
5、公司第三届董事会第十二次会议审议通过《关于继续运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的
议案》，同意继续运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月，从 2013 年
3 月 24 日起至 2014 年 3 月 23 日止。截止 2013 年 12 月 31 日公司从募集资金专用账户转出 3,280
万元用于补充流动资金，2014 年 3 月 17 日将 3,280 万元转回至募集资金专用账户。
6、公司第四届董事会第一次会议审议通过《关于继续运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》，同意继续运用不超过 3,500 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月，
从 2014 年 3 月 21 日起至 2015 年 3 月 20 日止。截止报告期末公司从募集资金专用账户转出
3,150 万元用于补充流动资金。
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 截至 2014 年 6 月 30 日止公司尚未使用的募集资金全部以活期存款的形式存放于募集资金专用账户。
用途及去向
募集资金使用及披露
无
中存在的问题或其他
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情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
2014 年半年度募集资金存放与使用情况 详见《证券时报》和巨潮资讯网
2014 年 08 月 26 日
的专项报告 http://www.cninfo.com.cn。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
12,000,000. 6,789,013.1 6,716,500.0 -217,211.
铜陵纳源 子公司 化工 磷酸铁 0.00 -217,211.78
00 6 3 78
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2014 年 1-9 月经营业绩的预计
2014 年 1-9 月预计的经营业绩情况：业绩亏损
业绩亏损
2014 年 1-9 月净利润（万元） -1,000 至 -500
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
-3,007.39
元）
业绩变动的原因说明 预计三季度钛白粉市场继续回暖，销售价格缓慢回升。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
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八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
16
安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关
法律法规等的要求，不断建立和完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，进一步规范公司运作，提高公司治理水
平。截至报告期末，公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。
1、关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司股东大会议事规则》，召集、召开股东大
会，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。
2、关于公司与控股股东：公司拥有独立的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，
公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间接干预公
司的决策和经营活动的行为。
3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；公司目前有独立董事三名，占《公司章
程》规定的全体董事的三分之一，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司全体董事能够依据
《董事会议事规则》、《独立董事任职及议事制度》、《中小企业板上市公司规范运作指引》等制度开展工作，认真出席董
事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规。公司董事会下设各专门委员会尽职尽责，提高了董事会运
作效率。
4、关于监事与监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定选举产生监事，监事会的人数及构成符
合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、
财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表独立意见。
5、关于绩效评价和激励约束机制：公司董事会设立了薪酬与考核委员会，逐步建立、完善经理人员的绩效评价办法和
激励约束机制。公司经理人员的聘任，符合法律法规的规定。
6、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共
同推动公司持续、稳健发展。
7、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规和《公司信息披露管理制度》、《内幕信息及知情人管理制度》
的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，真
实、准确、及时、完整、公平地披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
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安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例 市价
现金或银 2014 年
受同一母
有机化工 采购商品 蒸汽 协议定价 99.04 13.35% 行承兑汇 03 月 01 2014-09
公司控制
票 日
受同一实 现金或银 2014 年
铜官山化
际控制人 采购商品 工业硫酸 市场定价 22.42 1.05% 行承兑汇 03 月 01 2014-09
工
控制 票 日
铜官山化 受同一实 现金或银 2014 年
采购商品 工业用水 市场定价 504.9 100.00% 2014-09
工 际控制人 行承兑汇 03 月 01
18
安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
控制 票 日
受同一实 现金或银 2014 年
铜官山化
际控制人 采购商品 蒸汽 协议定价 642.96 86.65% 行承兑汇 03 月 01 2014-09
工
控制 票 日
现金或银 2014 年
受同一母 客运及物
通华物流 接受劳务 市场定价 1,379.52 67.99% 行承兑汇 03 月 01 2014-09
公司控制 货运输等
票 日
现金或银 2014 年
受同一母
铜陵港务 接受劳务 装卸力资 协议定价 42.1 8.16% 行承兑汇 03 月 01 2014-09
公司控制
票 日
现金或银 2014 年
受同一母
铜陵首运 接受劳务 货物运费 协议定价 2.11 0.14% 行承兑汇 03 月 01 2014-09
公司控制
票 日
受同一实 现金或银 2014 年
铜陵瑞莱 际控制人 出售商品 硫酸亚铁 协议定价 5.5 30.90% 行承兑汇 03 月 01 2014-09
控制 票 日
受同一实 现金或银 2012 年
铜官山化 土地使用
际控制人 租赁 协议定价 20 100.00% 行承兑汇 08 月 21 2012-21
工 权
控制 票 日
合计 -- -- 2,718.55 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的，在报告期内的实际履 报告期各类别关联交易实际履行情况在年度预计范围之内。
行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原
没有较大差异。
因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
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□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
2012年8月18日，公司与铜官山化工有限公司签署《土地使用权租赁合同》，因生产经营的需要，公司租赁铜官山化工
有限公司位于铜陵市铜官大道南段的一宗土地，面积21,594.5平方米，该宗地使用权属铜官山化工，且为划拨类型，根据铜
陵市国土资源局《关于准予铜官山化工有限公司土地使用权租赁备案的函》（铜国土资函[2012]105号）同意铜官山化工出
租土地使用权。租金是以本市该宗地土地使用税为基础，考虑发生的费用和合理的利润，租赁宗地第一年租金为40万元，第
二至五年年租金为40万元。支付方式为一年一付，由公司在每年的12月31日前付清当年度租赁租金。有效期：自董事会批准
之日起至2016年12月31日止。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
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3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
√ 适用 □ 不适用
2008 年1月8日本公司与铜陵港华燃气有限公司签署了《天然气供用气合同》，2008 年1月10日本公司第一届董事会第十七
次会议审议批准了上述合同。合同有效期限从2007年12月25日起至2008年12月31日止。合同期满后，如双方未出现合同约定
中的违约事项或虽出现合同约定中的违约事项但已依法对守约方予以救济、赔偿的，合同有效期自动顺延壹年。以后年度的
合同有效期顺延，照合同约定执行且无顺延次数限制。合同主要内容见2008年1月12日《证券时报》、巨潮资讯网刊登的《安
徽安纳达钛业股份有限公司重大合同公告》。2008年3月起，铜陵港华燃气有限公司开始向本公司供应天然气。该合同履行
为公司提高煅烧大窑生产能力和产品质量以及环境保护水平提供了条件。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
目前未以任何
形式直接或间
接从事与安纳
达相同或相似
的业务，未拥有
与安纳达业务
相同或相似的
控股公司、联营
控股股东铜化
公司及合营公
集团和实际控 2010 年 08 月 19
首次公开发行或再融资时所作承诺 司，将来也不会 长期有效 严格履行承诺
制人铜陵市华 日
从事与安纳达
盛化工
相同或相似的
业务。不会直接
投资、收购与安
纳达业务相同
或相似的企业
和项目，不会以
任何方式为竞
争企业提供帮
21
安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
助。如果将来因
任何原因引起
与安纳达发生
同业竞争，将积
极采取有效措
施，放弃此类同
业竞争。
将逐步减少与
安纳达之间的
关联交易，在必
须与安纳达进
行交易时，将严
格依照国家有
关法律、法规及
《安徽安纳达
业股份有限公
司章程》中关于
关联交易的有
关规定，依据市
场规则，本着一
般商业原则、公
控股股东铜化 平合理进行交 2010 年 08 月 19
长期有效 严格履行承诺
集团 易，切实保障安 日
纳达和其他股
东利益，并保证
不通过上述关
联交易取得任
何不正当的利
益或使安纳达
承担不正当的
义务，就与安纳
达可能发生的
交易行为进行
决策时，将依法
放弃参与该等
交易决策的表
决权。
公司第四届董
事会第一次会
议审议通过了
2014 年 03 月 21 至 2015 年 3 月
公司 《关于继续运 严格履行承诺
日 20 日
用部分闲置募
集资金暂时补
充流动资金的
22
安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
议案》，同意公
司使用不超过
3,500 万元的闲
置募集资金暂
时补充流动资
金。公司承诺：
在补充流动资
金后的十二个
月内不进行高
风险投资以及
为他人提供财
务资助。
公司第三届董
事会第九次会
议及 2012 年 9
月 11 日公司
2012 年第一次
临时股东大会
2012 年 08 月 18
其他对公司中小股东所作承诺 公司 审议通过了《关 2012 年-2014 年 严格履行承诺
日
于制定<未来三
年（2012-2014
年）股东回报规
划>的议案》，并
相应修订了《公
司章程》。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
23
安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
15,812,54 -14,080,48 -14,080,48
一、有限售条件股份 7.35% 1,732,065 0.81%
5 0 0
13,180,00 -13,180,00 -13,180,00
2、国有法人持股 6.13% 0 0.00%
0 0 0
3、其他内资持股 2,632,545 1.22% -900,480 -900,480 1,732,065 0.81%
境内自然人持股 2,632,545 1.22% -900,480 -900,480 1,732,065 0.81%
199,207,4 14,080,48 14,080,48 213,287,9
二、无限售条件股份 92.65% 99.19%
55 0 0 35
199,207,4 14,080,48 14,080,48 213,287,9
1、人民币普通股 92.65% 99.19%
55 0 0 35
215,020,0 215,020,0
三、股份总数 100.00% 100.00%
00 00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司控股股东铜陵化学工业集团有限公司解除公司非公开发行的限售股份13,180,000股，详见2014年3月12日《证
券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn。袁菊兴等50名自然人股东解除公司首次公开发行前已发行的限售股份
1,432,000股，高管锁定531,520股，详见2014年5月28日《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
24
安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 30,002 0
股股东总数（如有） 参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
铜陵化学工业集 66,466, 66,466,
国有法人 30.91%
团有限公司 784 784
银川经济技术开
10,748, 10,748,
发区投资控股有 境内非国有法人 5.00%
798 798
限公司
平安信托有限责
5,000,0 5,000,0
任公司－睿富二 境内非国有法人 2.33%
00 00
号
国元证券股份有
5,000,0 5,000,0
限公司约定购回 境内非国有法人 2.33%
00 00
专用账户
3,900,0 -280,00 3,900,0
南亚军 境内自然人 1.81%
00 0 00
万家共赢－兴业
银行－万家共赢
1,000,0 1,000,0
价值成长 2 号特 境内非国有法人 0.47%
00 00
定客户资产管理
计划
王琼华 境内自然人 0.45% 977,722 977,722
夏勇 境内自然人 0.45% 966,500 966,500
中融国际信托有
限公司－中融增 境内非国有法人 0.37% 800,000 800,000
强 51 号
-239,35
米伟 境内自然人 0.30% 645,595 645,595
9
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有）无
（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的 公司前十名股东中铜陵化学工业集团有限公司持有银川经济技术开发区投资控股有限
说明 公司 4.92%的股权，未知其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行
25
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动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
铜陵化学工业集团有限公司 66,466,784 人民币普通股 66,466,784
银川经济技术开发区投资控股有
10,748,798 人民币普通股 10,748,798
限公司
平安信托有限责任公司－睿富二
5,000,000 人民币普通股 5,000,000
号
国元证券股份有限公司约定购回
5,000,000 人民币普通股 5,000,000
专用账户
南亚军 3,900,000 人民币普通股 3,900,000
万家共赢－兴业银行－万家共赢
价值成长 2 号特定客户资产管理计 1,000,000 人民币普通股 1,000,000
划
王琼华 977,722 人民币普通股 977,722
夏勇 966,500 人民币普通股 966,500
中融国际信托有限公司－中融增
800,000 人民币普通股 800,000
强 51 号
米伟 645,595 人民币普通股 645,595
前 10 名无限售流通股股东之间，
公司前十名股东中铜陵化学工业集团有限公司持有银川经济技术开发区投资控股有限
以及前 10 名无限售流通股股东和
公司 4.92%的股权，未知其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行
前 10 名股东之间关联关系或一致
动人。
行动的说明
前十大股东参与融资融券业务股
王琼华通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 977,722 股。
东情况说明（如有）（参见注 4）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
1、公司股东铜陵发展投资集团有限公司（以下简称―铜陵发展‖）与平安信托有限责任公司（以下简称―平安信托‖）签订《股
份转让与回购合同》，2012年9月18日，通过深圳证券交易所大宗交易系统转让所持公司5,000,000股，根据合同约定，公司
股东铜陵发展投资集团有限公司自转让之日起满12个月回购转让的股份。合同到期后，铜陵发展与平安信托签订股份转让与
回购补充协议，约定将―平安财富*睿富二号集合资金信托计划‖回购期延续一年（2013年9月19日至2014年9月18日）。
2、公司股东铜陵发展投资集团有限公司与国元证券股份有限公司签订约定购回式证券交易初始交易协议书，初始交易日：
2013年2月4日，购回交易日：2014年2月4日，标的：所持公司股份数量5,000,000股。铜陵发展与国元证券股份有限公司签订
约定购回式证券交易补充协议，约定将回购期延续一年（2014年1月23日至2015年1月23日）。
截止报告期末，铜陵发展投资集团有限公司持股数为0股。
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三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
一、报告期内优先股的发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司优先股股东数量及持股情况
□ 适用 √ 不适用
三、优先股回购或转换情况
1、优先股回购情况
□ 适用 √ 不适用
2、优先股转换情况
□ 适用 √ 不适用
四、优先股表决权的恢复、行使情况
□ 适用 √ 不适用
五、优先股所采取的会计政策及理由
□ 适用 √ 不适用
28
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2013 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2013 年年报。
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第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽安纳达钛业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 24,560,274.22 44,569,353.67
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 58,781,260.67 60,473,313.00
应收账款 66,741,857.29 29,167,016.80
预付款项 4,638,427.04 11,105,181.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 195,879.80 111,334.81
买入返售金融资产
存货 166,224,347.55 184,966,313.95
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,262,557.31 22,671,940.41
流动资产合计 328,404,603.88 353,064,453.74
30
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非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 640,648,247.32 659,783,057.31
在建工程 10,678,778.50 1,578,764.96
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 44,933,048.60 45,482,102.30
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 13,771,435.33 10,757,132.94
其他非流动资产
非流动资产合计 710,031,509.75 717,601,057.51
资产总计 1,038,436,113.63 1,070,665,511.25
流动负债：
短期借款 212,941,891.97 249,983,656.55
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 21,300,000.00
应付账款 142,883,631.28 148,817,813.87
预收款项 7,646,595.00 10,439,501.95
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,016,051.65 5,505,936.31
应交税费 1,256,102.05 634,797.18
31
安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
应付利息 535,066.08 537,168.33
应付股利
其他应付款 3,595,114.62 2,969,237.73
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 7,000,000.00
其他流动负债 8,459,358.50 8,849,240.14
流动负债合计 410,633,811.15 427,737,352.06
非流动负债：
长期借款 48,000,000.00 48,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 48,000,000.00 48,000,000.00
负债合计 458,633,811.15 475,737,352.06
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 215,020,000.00 215,020,000.00
资本公积 350,260,215.01 350,260,215.01
减：库存股
专项储备 2,056,683.42
盈余公积 14,108,002.81 14,108,002.81
一般风险准备
未分配利润 -5,157,548.77 11,959,827.83
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 576,287,352.47 591,348,045.65
少数股东权益 3,514,950.01 3,580,113.54
所有者权益（或股东权益）合计 579,802,302.48 594,928,159.19
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,038,436,113.63 1,070,665,511.25
计
32
安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
法定代表人：袁菊兴 主管会计工作负责人：袁菊兴 会计机构负责人：王先龙
2、母公司资产负债表
编制单位：安徽安纳达钛业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 23,610,777.65 41,390,038.89
交易性金融资产
应收票据 58,781,260.67 60,473,313.00
应收账款 66,741,857.29 29,167,016.80
预付款项 4,581,167.04 11,047,921.10
应收利息
应收股利
其他应收款 192,186.20 107,641.21
存货 166,224,347.55 184,966,313.95
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,256,557.31 22,668,953.57
流动资产合计 327,388,153.71 349,821,198.52
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,400,000.00 3,400,000.00
投资性房地产
固定资产 640,612,036.22 659,761,002.61
在建工程 8,416,426.61 1,492,363.07
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 41,459,048.60 41,900,102.30
开发支出
商誉
33
安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产 13,771,435.33 10,757,132.94
其他非流动资产
非流动资产合计 707,658,946.76 717,310,600.92
资产总计 1,035,047,100.47 1,067,131,799.44
流动负债：
短期借款 212,941,891.97 249,983,656.55
交易性金融负债
应付票据 21,300,000.00
应付账款 142,883,631.28 148,817,813.87
预收款项 7,646,595.00 10,439,501.95
应付职工薪酬 5,001,687.00 5,505,936.31
应交税费 1,256,102.05 634,797.18
应付利息 535,066.08 537,168.33
应付股利
其他应付款 3,536,966.14 2,969,237.73
一年内到期的非流动负债 7,000,000.00
其他流动负债 8,459,358.50 8,849,240.14
流动负债合计 410,561,298.02 427,737,352.06
非流动负债：
长期借款 48,000,000.00 48,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 48,000,000.00 48,000,000.00
负债合计 458,561,298.02 475,737,352.06
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 215,020,000.00 215,020,000.00
资本公积 350,260,215.01 350,260,215.01
减：库存股
专项储备 2,056,683.42
34
安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
盈余公积 14,108,002.81 14,108,002.81
一般风险准备
未分配利润 -4,959,098.79 12,006,229.56
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 576,485,802.45 591,394,447.38
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,035,047,100.47 1,067,131,799.44
计
法定代表人：袁菊兴 主管会计工作负责人：袁菊兴 会计机构负责人：王先龙
3、合并利润表
编制单位：安徽安纳达钛业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 375,141,917.52 257,179,269.37
其中：营业收入 375,141,917.52 257,179,269.37
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 397,090,023.64 283,879,807.09
其中：营业成本 355,086,707.75 252,878,184.13
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
销售费用 11,717,711.04 5,759,114.40
管理费用 8,246,247.06 7,977,342.16
财务费用 10,293,502.50 5,016,554.23
资产减值损失 11,745,855.29 12,248,612.17
加：公允价值变动收益（损失以
―－‖号填列）
35
安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
投资收益（损失以―－‖号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以―-‖号填
列）
三、营业利润（亏损以―－‖号填列） -21,948,106.12 -26,700,537.72
加：营业外收入 1,751,263.60 770,064.97
减：营业外支出 2,773.92
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以―－‖号填
-20,196,842.52 -25,933,246.67
列）
减：所得税费用 -3,014,302.39 -3,843,891.26
五、净利润（净亏损以―－‖号填列） -17,182,540.13 -22,089,355.41
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 -17,117,376.60 -22,089,355.41
少数股东损益 -65,163.53 0.00
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.0796 -0.1027
（二）稀释每股收益 -0.0796 -0.1027
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -17,182,540.13 -22,089,355.41
归属于母公司所有者的综合收益
-17,117,376.60 -22,089,355.41
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -65,163.53 0.00
法定代表人：袁菊兴 主管会计工作负责人：袁菊兴 会计机构负责人：王先龙
4、母公司利润表
编制单位：安徽安纳达钛业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 375,141,917.52 257,179,269.37
减：营业成本 355,086,707.75 252,878,184.13
36
安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
营业税金及附加 0.00 0.00
销售费用 11,716,435.04 5,759,114.40
管理费用 8,022,192.32 7,977,342.16
财务费用 10,301,621.46 5,016,554.23
资产减值损失 11,745,855.29 12,248,612.17
加：公允价值变动收益（损失以
―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以―－‖号填列） -21,730,894.34 -26,700,537.72
加：营业外收入 1,751,263.60 770,064.97
减：营业外支出 2,773.92
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以―－‖号填
-19,979,630.74 -25,933,246.67
列）
减：所得税费用 -3,014,302.39 -3,843,891.26
四、净利润（净亏损以―－‖号填列） -16,965,328.35 -22,089,355.41
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.0789 -0.1027
（二）稀释每股收益 -0.0789 -0.1027
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -16,965,328.35 -22,089,355.41
法定代表人：袁菊兴 主管会计工作负责人：袁菊兴 会计机构负责人：王先龙
5、合并现金流量表
编制单位：安徽安纳达钛业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 183,001,866.91 94,720,834.22
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
37
安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,115,528.85 1,326,929.50
经营活动现金流入小计 184,117,395.76 96,047,763.72
购买商品、接受劳务支付的现金 116,431,965.20 135,042,128.69
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
23,690,822.33 21,953,013.55
金
支付的各项税费 646,885.97 662,868.69
支付其他与经营活动有关的现金 4,017,910.10 4,820,000.73
经营活动现金流出小计 144,787,583.60 162,478,011.66
经营活动产生的现金流量净额 39,329,812.16 -66,430,247.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
1,755,106.44
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 139,528.36 3,048,408.10
投资活动现金流入小计 1,894,634.80 3,048,408.10
购建固定资产、无形资产和其他
21,359,667.48 76,076,375.00
长期资产支付的现金
38
安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 21,359,667.48 76,076,375.00
投资活动产生的现金流量净额 -19,465,032.68 -73,027,966.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 151,785,750.04 192,046,019.82
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 151,785,750.04 192,046,019.82
偿还债务支付的现金 182,095,954.69 76,156,697.41
分配股利、利润或偿付利息支付
9,303,171.83 5,450,589.61
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 191,399,126.52 81,607,287.02
筹资活动产生的现金流量净额 -39,613,376.48 110,438,732.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-260,482.45 -68,784.65
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -20,009,079.45 -29,088,266.69
加：期初现金及现金等价物余额 44,569,353.67 106,489,529.59
六、期末现金及现金等价物余额 24,560,274.22 77,401,262.90
法定代表人：袁菊兴 主管会计工作负责人：袁菊兴 会计机构负责人：王先龙
6、母公司现金流量表
编制单位：安徽安纳达钛业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
39
安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 183,001,866.91 94,720,834.22
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 984,427.03 1,326,929.50
经营活动现金流入小计 183,986,293.94 96,047,763.72
购买商品、接受劳务支付的现金 116,431,965.20 135,042,128.69
支付给职工以及为职工支付的现
23,647,758.83 21,953,013.55
金
支付的各项税费 644,708.48 662,868.69
支付其他与经营活动有关的现金 3,869,881.10 4,820,000.73
经营活动现金流出小计 144,594,313.61 162,478,011.66
经营活动产生的现金流量净额 39,391,980.33 -66,430,247.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
1,755,106.44
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 131,228.40 3,048,408.10
投资活动现金流入小计 1,886,334.84 3,048,408.10
购建固定资产、无形资产和其他
19,183,717.48 76,076,375.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 19,183,717.48 76,076,375.00
投资活动产生的现金流量净额 -17,297,382.64 -73,027,966.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 151,785,750.04 192,046,019.82
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 151,785,750.04 192,046,019.82
偿还债务支付的现金 182,095,954.69 76,156,697.41
40
安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
9,303,171.83 5,450,589.61
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 191,399,126.52 81,607,287.02
筹资活动产生的现金流量净额 -39,613,376.48 110,438,732.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-260,482.45 -68,784.65
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -17,779,261.24 -29,088,266.69
加：期初现金及现金等价物余额 41,390,038.89 106,489,529.59
六、期末现金及现金等价物余额 23,610,777.65 77,401,262.90
法定代表人：袁菊兴 主管会计工作负责人：袁菊兴 会计机构负责人：王先龙
7、合并所有者权益变动表
编制单位：安徽安纳达钛业股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
215,020 350,260, 14,108, 11,959,8 3,580,113. 594,928,15
一、上年年末余额
,000.00 215.01 002.81 27.83 54 9.19
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
215,020 350,260, 14,108, 11,959,8 3,580,113. 594,928,15
二、本年年初余额
,000.00 215.01 002.81 27.83 54 9.19
三、本期增减变动金额（减少 2,056,68 -17,117, -65,163.5 -15,125,85
以―－‖号填列） 3.42 376.60 3 6.71
-17,117, -65,163.5 -17,182,54
（一）净利润
376.60 3 0.13
（二）其他综合收益
-17,117, -65,163.5 -17,182,54
上述（一）和（二）小计
376.60 3 0.13
（三）所有者投入和减少资本
41
安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
2,056,68 2,056,683.
（六）专项储备
3.42 42
3,750,64 3,750,647.
1．本期提取
7.02 02
1,693,96 1,693,963.
2．本期使用
3.60 60
（七）其他
215,020 350,260, 2,056,68 14,108, -5,157,5 3,514,950 579,802,30
四、本期期末余额
,000.00 215.01 3.42 002.81 48.77 .01 2.48
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
215,020 350,260, 14,108, 57,819,7 637,207,96
一、上年年末余额
,000.00 215.01 002.81 44.35 2.17
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
42
安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
215,020 350,260, 14,108, 57,819,7 637,207,96
二、本年年初余额
,000.00 215.01 002.81 44.35 2.17
三、本期增减变动金额（减少 -45,859, 3,580,113. -42,279,80
以―－‖号填列） 916.52 54 2.98
-45,859, -19,886.4 -45,879,80
（一）净利润
916.52 6 2.98
（二）其他综合收益
-45,859, -19,886.4 -45,879,80
上述（一）和（二）小计
916.52 6 2.98
3,600,000 3,600,000.
（三）所有者投入和减少资本
.00 00
3,600,000 3,600,000.
1．所有者投入资本
.00 00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
5,989,69 5,989,697.
1．本期提取
7.01 01
5,989,69 5,989,697.
2．本期使用
7.01 01
43
安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（七）其他
215,020 350,260, 14,108, 11,959,8 3,580,113. 594,928,15
四、本期期末余额
,000.00 215.01 002.81 27.83 54 9.19
法定代表人：袁菊兴 主管会计工作负责人：袁菊兴 会计机构负责人：王先龙
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：安徽安纳达钛业股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
215,020,00 350,260,21 14,108,002 12,006,229 591,394,44
一、上年年末余额
0.00 5.01 .81 .56 7.38
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
215,020,00 350,260,21 14,108,002 12,006,229 591,394,44
二、本年年初余额
0.00 5.01 .81 .56 7.38
三、本期增减变动金额（减少 2,056,683. -16,965,32 -14,908,64
以―－‖号填列） 42 8.35 4.93
-16,965,32 -16,965,32
（一）净利润
8.35 8.35
（二）其他综合收益
-16,965,32 -16,965,32
上述（一）和（二）小计
8.35 8.35
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
44
安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
2,056,683. 2,056,683.
（六）专项储备
42 42
3,750,647. 3,750,647.
1．本期提取
02 02
1,693,963. 1,693,963.
2．本期使用
60 60
（七）其他
215,020,00 350,260,21 2,056,683. 14,108,002 -4,959,098. 576,485,80
四、本期期末余额
0.00 5.01 42 .81 79 2.45
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
215,020,00 350,260,21 14,108,002 57,819,744 637,207,96
一、上年年末余额
0.00 5.01 .81 .35 2.17
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
215,020,00 350,260,21 14,108,002 57,819,744 637,207,96
二、本年年初余额
0.00 5.01 .81 .35 2.17
三、本期增减变动金额（减少以 -45,813,51 -45,813,51
―－‖号填列） 4.79 4.79
-45,813,51 -45,813,51
（一）净利润
4.79 4.79
（二）其他综合收益
-45,813,51 -45,813,51
上述（一）和（二）小计
4.79 4.79
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
45
安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
5,989,697. 5,989,697.
1．本期提取 0.00
01 01
5,989,697. 5,989,697.
2．本期使用 0.00
01 01
（七）其他
215,020,00 350,260,21 14,108,002 12,006,229 591,394,44
四、本期期末余额 0.00
0.00 5.01 .81 .56 7.38
法定代表人：袁菊兴 主管会计工作负责人：袁菊兴 会计机构负责人：王先龙
三、公司基本情况
安徽安纳达钛业股份有限公司（以下简称―本公司‖或―公司‖）系经安徽省人民政府皖政股[2005]第9号批准证书和安徽省
人民政府国有资产监督管理委员会皖国资改革函[2005]102号文批准，以发起方式设立的股份有限公司。发起设立时股本总
额为5,892万元。2007年4月25日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]98号文核准，公司向社会公开发行人民币股
票（A股）2,000万股，每股面值1元，发行后公司股本总额为7,892万元。
2011年2月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]188号文核准，公司向特定对象非公开发行股份2,859万股，每股
面值1元，发行后公司股本总额为10,751万元。
2011年9月，根据公司2011年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司由资本公积转增股本10,751万元，变
更后注册资本为人民币21,502万元。2011年11月23日，公司办理了工商变更登记并领取注册号为―340700000019292‖的企业
法人营业执照。公司股票简称―安纳达‖，股票交易代码―002136‖。
本公司经营范围：生产和销售系列钛白粉及相关化工产品（不含危险品）。
46
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四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》、应用指南及准则解释的规定进行确认和
计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司按上述基础编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求， 真实完整地反映了本公司2014年6月30日的财务状况、2014
年1-6月份的经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计年度采用公历制，即公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并
对价账面价值（或发生股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
额应当计入当期损益。
47
安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
本公司在分步处置对子公司的投资至丧失控制权过程中各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明本公司将多次交易事项作为―一揽子交易‖进行会计处理：
A. 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B. 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C. 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D. 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
A. 个别财务报表的会计处理
在个别财务报表中，本公司以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的
初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，本公司在处置该项投资时将与其相关的其他综合收
益转入当期投资收益。
B. 合并财务报表的会计处理
在合并财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处
置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转
入丧失控制权当期的损益。对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控
制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
A. 个别财务报表的会计处理
在个别财务报表中，对于处置的股权，结转与所售股权相对应的长期股权投资，出售所得的价款与出售长期股权投资账面价
值之间的差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。
处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
B. 合并财务报表的会计处理
在合并财务报表中，丧失控制权之前的各交易将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积
(资本溢价)，资本溢价不足冲减的，调整留存收益，但该部分留存收益的调整不确认为其他综合收益，在丧失控制权时不转
入丧失控制权当期损益。在丧失控制权日，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得
的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
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7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
凡本公司能够控制的子公司以及特殊目的主体（以下简称―纳入合并范围的公司‖）都纳入合并范围；纳入合并范围的公司所
采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，已按照母公司的会计期间、会计政策对其财务报表进行调整；以母公司和纳
入合并范围公司调整后的财务报表为基础，按照权益法调整对纳入合并范围公司的长期股权投资后，由母公司编制；合并报
表范围内母公司与纳入合并范围的公司、纳入合并范围的公司相互之间发生的内部交易、资金往来在合并时予以抵销。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动
性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
1. 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇
率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
2. 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（2）外币财务报表的折算
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根
据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进
行折算：
1. 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除―未分配利润‖项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。
2. 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
3. 产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为―外币报表折
算差额‖项目列示。
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10、金融工具
是指形成公司的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。本公司的金融工具包括金融资产和金融负债。
（1）金融工具的分类
本公司金融工具划分为金融资产和金融负债。 ①金融资产划分为以下四类： A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产； B.持有至到期投资；C.应收款项； D.可供出售金融资产。 ②金融负债在初始确认时划分为以下两类： A.以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债； B.其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1、金融资产的确认和计量方法：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和直
接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金
额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债
券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，
同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资
产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单
独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到
期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应
收的合同或协议价款作为初始确认金额。
（4）可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资
产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付
息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息
或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售
金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计
额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
2、金融负债的确认和计量方法：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期
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损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变
动计入当期损益。
（2）其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
1、已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值。
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照
各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值。
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
2、金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法：
（1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值；
（2）金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
1、本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
A. 发行方或债务人发生严重财务困难；
B. 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C. 债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D. 债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E. 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
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F. 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融
资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
G. 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
H. 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I. 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
2、本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备：
A. 交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益；
B. 持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计
未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；
C. 可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否
持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，在综合考虑各种相关因素后，预期这种
下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，
在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
公司将持有到期投资在到期前处置或重分类，如果处置或重分类为其他金融资产的金额相对于该类投资在出售或重分类前的
总额较大，由公司在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资，即全部持有至到期投资扣除处置或重分类的部分，
重分类为可供出售金融资产，但是，遇到下列情况除外：
1、出售日或重分类日距离该项投资到期日在三个月内，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。
2、根据合同约定的偿付方式，公司已收回几乎所有初始本金。
3、出售或重分类是由于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件引起。此种情况主要包括：
（1）因被投资单位信用状况严重恶化，将持有至到期投资予以出售。
（2）因相关税收法规取消了持有至到期投资的利息税前可抵扣政策显著减少了税前可抵扣金额，将持有至到期投资予以出
售。
（3）因发生公司合并或重大处置，为保持现行利率风险头寸或维持现行信用风险政策，将持有至到期投资予以出售。
（4）因法律、行政法规对允许投资的范围或品种的投资限额作出重大调整，将持有至到期投资予以出售。
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将100万元以上应收账款，50万元以上其他应收款确定为单项金额重大。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生
了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
2、按组合计提坏账准备的应收款项
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确定组合的依据：对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用
风险特征组合。
按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法。
根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账准备
的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。
3、单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
本公司将 100 万元以上应收账款，50 万元以上其他应收款
单项金额重大的判断依据或金额标准
确定为单项金额重大。
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客
观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的
坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
单项金额重大单独测试未发生减 根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基
值的应收款项汇同单项金额不重 账龄分析法 础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账
大的应收款项 准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析
单项计提坏账准备的理由
法计提的坏账准备不能反映实际情况。
本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
坏账准备的计提方法
确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
12、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等，包括原材料、在产品、产成品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货中产成品按实际成本核算，发出采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
（1）产成品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用
和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量
基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材
料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
（2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计
量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
（3）存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
（4）资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的
金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
通过设置存货明细账，对日常发生的存货增加或减少进行连续登记，并随时在账面上结算各项存货的结存数并定期与实际盘
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存数对比，确定存货盘盈盘亏的一项制度。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
在领用时采用一次摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
在领用时采用一次摊销。
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
分别下列情况对长期股权投资初始成本进行计量 1、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：A. 同
一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所
有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产
以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）的余额不足冲减的，调整留存收
益；B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价
值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股
份面值总额之间的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益；C. 非同一控制下
的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定
为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。2、除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，
按照下列规定确定其投资成本：A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，
作为应收项目单独核算；B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；C. 投
资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定不公允的除外；D. 通过非货
币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资
产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换
不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本；E. 通过债务重组取得的长期股权投资，
按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）后续计量及损益确认
根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。1、采用成本法核算
的长期投资，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被投资单位宣告发放的现金股利或利润，除取得投资时实际支
付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期
投资收益。2、采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，在计算投资损益时按本公司的会计政策及
会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，在此基础上再抵销本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照
应享有或应分担计算归属于本公司的部分，确认投资损益并调整长期股权投资账面价值。如果本公司取得投资时被投资单位
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安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
有关资产、负债的公允价值与其账面价值不同的，后续计量计算归属于投资企业应享有的净利润或应承担的净亏损时，应考
虑被投资单位计提的折旧额、摊销额以及资产减值准备金额等进行调整。以上调整均考虑重要性原则，在符合下列条件之一
的，本公司按被投资单位的账面净利润为基础，经调整未实现内部交易损益后，计算确认投资损益。A. 无法合理确定取得
投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值；B. 投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之
间的差额不具重要性的；C. 其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照准则中规定的原则对被投资单位的净
损益进行调整的。3、在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下，如果仍有未确认的投资损失，应以其他长期
权益的账面价值为基础继续确认。如果在投资合同或协议中约定将履行其他额外的损失补偿义务，还按《企业会计准则第
13 号——或有事项》的规定确认预计将承担的损失金额。4、按照权益法核算的长期股权投资，投资企业自被投资单位取得
的现金股利或利润，抵减长期股权投资的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损益调整的部分视同投
资成本的收回，冲减长期股权投资的成本。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
1、存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：A. 任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营
活动；B. 涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；C. 各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一
个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投
资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投资方对被投资单
位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。2、
存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；B.
参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定；C.与被投资单位之间发生重要交易；D.向被投资单位派出管
理人员；E.向被投资单位提供关键技术资料。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等
的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权
投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
14、投资性房地产
不适用。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满
足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：1、与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。2、该固定资产的成本能
够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生
时计入当期损益。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得
的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与
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自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使
用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期
间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的
净残值分别确定折旧年限和年折旧率。
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
一、房屋、建筑物部分
1、生产用房 40 5.00% 2.38%
其中：受腐蚀生产用房 25 5.00% 3.8%
受强腐蚀生产用房 15 5.00% 6.33%
2、非生产用房 45 5.00% 2.11%
3、简易房 10 5.00% 9.5%
4、建筑物 25 5.00% 3.8%
二、通用设备部分
1、机械动力设备 12 5.00% 7.92%
2、传导设备 15 5.00% 6.33%
3、运输设备 9 5.00% 10.56%
4、自动化半自动化控制设备 10 5.00% 9.5%
5、通用测试仪器设备 10 5.00% 9.5%
6、工业炉窑 13 5.00% 7.31%
7、工具及其他生产用具 10 5.00% 9.5%
8、非生产用设备 18 5.00% 5.28%
9、电视机、复印机、文字处理
6 5.00% 15.83%
机
三、专用设备部分
1、发电及供电设备 16 5.00% 5.94%
2、输电线路 30 5.00% 3.17%
3、配电线路 15 5.00% 6.33%
4、变电配电设备 18 5.00% 5.28%
5、化工专用设备 12 5.00% 7.92%
6、自来水设备 20 5.00% 4.75%
7、燃气设备 20 5.00% 4.75%
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（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以
后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
1. 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
2. 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
3. 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
4. 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
5. 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
（5）其他说明
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调
整固定资产使用寿命。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设
备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所
发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固
定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、
造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决
算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价
值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产
减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
1. 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
2. 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
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3. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资
产成本：
1、资产支出已经发生；
2、借款费用已经发生；
3、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
（2）借款费用资本化期间
借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，不包括借款费用暂停资本化期间。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用
于发生当期确认为费用。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资
金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。
18、生物资产
不适用
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19、油气资产
不适用
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。判定其使用寿命，在使用寿命内系统合理
（直线法）摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的
无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 法定使用权
专利权 20 年 法定使用权
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后
仍为不确定的,于在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
A. 该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B. 该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
C. 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
1、本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当
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期损益。
2、在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
3、开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：
A. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C. 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
将在内部使用的，能够证明其有用性；
D. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（6）内部研究开发项目支出的核算
1、无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
2、开发阶段的支出同时满足上述条件的确认为无形资产，不能满足上述条件的计入当期损益。
3、无法区分研究阶段的支出和开发阶段的支出，发生的研发支出全部计入当期损益。
21、长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。
22、附回购条件的资产转让
不适用
23、预计负债
被证实为很可能导致公司经济利益流出的现时义务，且现时义务的金额能够可靠计量，公司确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
1、该义务是本公司承担的现时义务；
2、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
3、该义务的金额能够可靠地计量。
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（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币
时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数
的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
不适用
（2）权益工具公允价值的确定方法
不适用
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
不适用
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
不适用
25、回购本公司股份
不适用
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的
商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量时，确认商品销售收入实现。
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（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1、利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2、使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依
据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按
照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按
照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1.已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
2.已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依
据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按
照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按
照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成
本。
2、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
27、政府补助
（1）类型
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
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（2）会计政策
公司对能够满足政府补助所附条件且实际收到时，确认为政府补助。
1、政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不
能可靠取得的，按照名义金额计量。
2、与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，以名义金额计量
的政府补助，直接计入当期损益。
3、与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A. 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；
B. 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
1、对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、
可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。同时具有下列特征的交易中因资产或负
债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：A. 该项交易不是企业合并；B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应
纳税所得额（或可抵扣亏损）。2、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条
件的，确认相应的递延所得税资产：A. 暂时性差异在可预见的未来可能转回；B. 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应
纳税所得额；C. 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的
未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。3、资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。
如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很
可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税
负债不予确认：1、应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：A.商誉的初始确认；B.具有以下特征的交易中产生的资产或
负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。2、对于
与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预
见的未来很可能不会转回。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
1、本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入
当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，
免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费
用余额在租赁期内进行分摊。
64
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初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
2、本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金
总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租
人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期
损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
（2）融资租赁会计处理
1、本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期
间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确
定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期
届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
2、本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁
款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之
和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入，计入其他业务收入/租
赁收入。
（3）售后租回的会计处理
不适用
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
不适用
（2）持有待售资产的会计处理方法
不适用
65
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31、资产证券化业务
不适用
32、套期会计
不适用
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
无
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
无
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
无
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
无
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
66
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无
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
存货取得计价方法：存货中各类材料日常核算，均按计划成本计价，材料的实际成本与计划成本的差异通过材料成本差异科
目核算，每月月末将计划成本调整为实际成本。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售额 17%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
房产税 计税房产余值 1.2%
土地使用税 土地面积 每平方 12 元/年
各分公司、分厂执行的所得税税率
本公司子公司铜陵纳源材料科技有限公司执行25%所得税税率。
2、税收优惠及批文
根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的《关于公布安徽省2011年复审高新技
术企业名单的通知》（科高[2012]12号），本公司通过安徽省高新技术企业复审，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：
GF201134000428，有效期3年）。按照《企业所得税法》等相关法规规定，本公司自2011年1月1日起三年内享受国家高新技
术企业15%的所得税税率。根据国家税务总局《关于高新技术企业资格复审期间企业所得税预缴问题的公告》规定，本公司
本期企业所得税暂按15%的税率计缴。
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）公司名称：铜陵纳源材料科技有限公司；
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（2）注册资本：壹仟贰佰万元人民币（12,000,000.00）；
（3）注册地：安徽省铜陵市；
（4）成立时间：2013年8月；
（5）公司类型：有限公司；
（6）经营范围：磷酸铁及其它化工产品的研发、生产、销售。
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 冲减少
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益 少数股
额 的其他 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
磷酸铁
及其他
铜陵纳
化工产
源材料 控股子 安徽铜 12,000, 7,000,0 3,514,9 85,049.
制造业 品的研 70.00% 70.00% 是
科技有 公司 陵 000.00 00.00 50.01 99
发、生
限公司
产及销
售
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
一、投资概况
1、鉴于公司能够提供生产磷酸铁的主要原材料及产业化的优势，中钢集团安徽天源科技股份有限公司（以下简称―中钢天源‖）
拥有磷酸铁生产专利技术，双方经平等协商决定共同投资设立铜陵纳源材料科技有限公司，从事磷酸铁生产经营。公司与中
钢天源不存在关联关系。
子公司注册资本为人民币1,200万元。公司以自有资金出资，出资额840万元，占比70%；中钢天源以发明专利评估价作价出
资，出资额360万元，占比30%。
2、公司第三届董事会第十四次会议以9票同意、0 票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于合资设立子公司的议案》。
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本次对外投资金额在公司董事会决策权限内，无需提交公司股东大会审议批准。
本项对外投资不涉及关联交易，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组；
3、本次设立合资公司所需资金由本公司自筹资金解决。
二、设立合资公司的目的、存在的风险和对公司的影响
随着现代汽车业的发展，新能源不断得到开发和利用，锂电池具有能量密度高、安全性强、高温性能优异、高功率输出、长
循环寿命、环保等性能，是国家―十二五‖高技术产业发展规划重点支持的产业，磷酸铁作为锂离子电池的正极材料的原材料
及电子材料产品，随着电池工业及电子工业的发展，具有广阔的市场前景，公司利用原材料及产业化优势与拥有磷酸铁生产
专利技术的中钢天源合作，投资设立合资公司生产磷酸铁，符合国家产业方向，有利于拓宽合资双方的盈利渠道。
公司与中钢天源均没有工业化生产磷酸铁的经验，在项目产业化、产品品质和市场开拓等方面存在一定的风险。
详见2013 年8 月27日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、《证券时报》。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 冲减少
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益 少数股
额 的其他 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
实质上 少数股 从母公
期末实 构成对 东权益 司所有
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股
注册地 际投资 子公司 中用于 者权益
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益
额 净投资 冲减少 冲减子
的其他 数股东 公司少
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项目余 损益的 数股东
额 金额 分担的
本期亏
损超过
少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
2013年8月27日，公司第三届董事会第十四次会议表决结果审议通过了《关于合资设立子公司的议案》。公司与中钢天源共
同投资设立铜陵纳源材料科技有限公司，公司出资840万元，占70%，中钢天源出资360万元，占30%；2013年9月份起，铜
陵纳源材料科技有限公司报表纳入公司合并范围。
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
无
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5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明
无
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□ 适用 √ 不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
无
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□ 适用 √ 不适用
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明
无
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明
无
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10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 15,072.12 -- -- 9,695.94
人民币 -- -- 15,072.12 -- -- 9,695.94
银行存款： -- -- 22,415,202.10 -- -- 41,059,657.73
人民币 -- -- 19,009,509.04 -- -- 41,059,216.27
美元 553,515.70 6.1528 3,405,671.40 68.83 6.0969 419.80
欧元 2.58 8.3946 21.66 2.58 8.4189 21.66
其他货币资金： -- -- 2,130,000.00 -- -- 3,500,000.00
人民币 -- -- 2,130,000.00 -- -- 3,500,000.00
合计 -- -- 24,560,274.22 -- -- 44,569,353.67
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
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（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 58,781,260.67 60,473,313.00
合计 58,781,260.67 60,473,313.00
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0.00 --
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0.00 --
说明
本报告期公司无因出票人无力履约而将应收票据转为应收账款的情况。
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
银行承兑汇票 2014 年 05 月 14 日 2014 年 11 月 13 日 5,000,000.00
银行承兑汇票 2014 年 05 月 23 日 2014 年 11 月 23 日 2,000,000.00
银行承兑汇票 2014 年 05 月 16 日 2014 年 11 月 14 日 1,510,000.00
银行承兑汇票 2014 年 06 月 25 日 2014 年 12 月 25 日 1,000,000.00
银行承兑汇票 2014 年 06 月 25 日 2014 年 11 月 25 日 1,000,000.00
合计 -- -- 10,510,000.00 --
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
本报告期公司应收票据无用于质押的情况。
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4、应收股利
单位： 元
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
其中： -- -- -- -- -- --
其中： -- -- -- -- -- --
说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
其中：以账龄作为信用风 70,906,468. 4,164,610.9 31,301,91
100.00% 5.87% 100.00% 2,134,897.07 6.82%
险特征的组合 21 2 3.87
70,906,468. 4,164,610.9 31,301,91
组合小计 100.00% 5.87% 100.00% 2,134,897.07 6.82%
21 2 3.87
70,906,468. 4,164,610.9 31,301,91
合计 -- -- -- 2,134,897.07 --
21 2 3.87
应收账款种类的说明
本报告期应收账款中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。应收账款期末账面余额较年初增长
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126.52%，主要系客户欠款增加所致。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 69,774,875.53 98.40% 3,488,743.78 30,438,383.69 97.25% 1,521,919.18
1 年以内小计 69,774,875.53 98.40% 3,488,743.78 30,438,383.69 97.25% 1,521,919.18
1至2年 410,455.00 0.58% 41,045.50 129,077.51 0.41% 12,907.75
2至3年 42,935.60 0.06% 12,880.68 99,745.17 0.32% 29,923.55
3 年以上 678,202.08 0.96% 621,940.96 634,707.50 2.02% 570,146.59
3至4年 110,003.35 0.16% 55,001.68 79,775.99 0.25% 39,888.00
4至5年 6,297.22 0.01% 5,037.77 123,364.62 0.39% 98,691.70
5 年以上 561,901.51 0.79% 561,901.51 431,566.89 1.38% 431,566.89
合计 70,906,468.21 -- 4,164,610.92 31,301,913.87 -- 2,134,897.07
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
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（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
本报告期内未发生核销应收账款的情况。
（4）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
第一名 非关联方 4,670,000.06 1 年以内 6.59%
第二名 非关联方 4,161,318.00 1 年以内 5.87%
第三名 非关联方 3,167,500.00 1 年以内 4.47%
第四名 非关联方 2,630,499.30 1 年以内 3.71%
第五名 非关联方 2,397,130.88 1 年以内 3.37%
合计 -- 17,026,448.24 -- 24.01%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
铜陵瑞莱 受同一实际控制人控制 17,477.69 0.02%
合计 -- 17,477.69 0.02%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
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项目 期末数
资产：
负债：
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
其中：以账龄作为信用
285,444.14 100.00% 89,564.34 31.38% 197,989.32 100.00% 86,654.51 43.77%
风险特征的组合
组合小计 285,444.14 100.00% 89,564.34 31.38% 197,989.32 100.00% 86,654.51 43.77%
合计 285,444.14 -- 89,564.34 -- 197,989.32 -- 86,654.51 --
其他应收款种类的说明
本报告期其他应收款中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项；无应收关联方款项。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中：
1 年以内 169,870.99 59.51% 8,493.54 75,691.17 38.23% 3,784.56
1 年以内小计 169,870.99 59.51% 8,493.54 75,691.17 38.23% 3,784.56
1至2年 8,656.96 3.03% 865.70 15,381.96 7.77% 1,538.20
2至3年 0.00 17,500.00 8.84% 5,250.00
3 年以上 106,916.19 37.46% 80,205.10 89,416.19 48.16% 76,081.75
3至4年 53,422.19 18.72% 26,711.10 17,500.00 8.84% 8,750.00
4至5年 0.00 22,922.19 11.58% 18,337.75
77
安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
5 年以上 53,494.00 18.74% 53,494.00 48,994.00 24.74% 48,994.00
合计 285,444.14 -- 89,564.34 197,989.32 -- 86,654.51
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
报告期内未发生核销其他应收款的情况。
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例
说明
78
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（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
第一名 业务单位 64,783.50 1 年以内 22.70%
第二名 公司员工 27,079.15 4 年以内 9.49%
第三名 公司员工 25,573.50 1 年以内 8.96%
第四名 公司员工 20,000.00 4 年以内 7.00%
第五名 公司员工 20,000.00 1 年以内 7.00%
合计 -- 157,436.15 -- 55.15%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位： 元
未能在预计时点收
政府补助项目
单位名称 期末余额 期末账龄 预计收取时间 预计收取金额 预计收取依据 到预计金额的原因
名称
（如有）
79
安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 4,406,400.88 95.00% 10,765,231.94 96.94%
1至2年 129,658.01 2.79% 72,761.01 0.66%
2至3年 12,500.00 0.27% 254,347.35 2.29%
3 年以上 89,868.15 1.94% 12,840.80 0.11%
合计 4,638,427.04 -- 11,105,181.10 --
预付款项账龄的说明
预付款项年末余额主要系预付材料款，其中账龄超过1年的预付款项为结算尾款。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
第一名 非关联方 1,837,751.96 1 年以内 尚未供货
第二名 非关联方 570,328.80 1 年以内 尚未供货
第三名 非关联方 500,564.79 1 年以内 尚未供货
第四名 非关联方 363,466.68 1 年以内 尚未供货
第五名 非关联方 161,800.00 1 年以内 尚未供货
合计 -- 3,433,912.23 -- --
预付款项主要单位的说明
预付款项系预付生产原材料采购款。
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（4）预付款项的说明
预付款项期末余额较年初下降58.23%，主要是预付材料款结算所致。预付款项期末余额中无预付持有公司5%(含5%)以上表
80
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决权股份的股东单位的款项。
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 57,900,161.65 57,900,161.65 59,784,632.73 5,966,130.49 53,818,502.24
在产品 12,140,649.99 12,140,649.99 10,775,701.44 403,090.56 10,372,610.88
库存商品 96,369,684.39 701,673.58 95,668,010.81 129,301,995.02 9,825,185.18 119,476,809.84
周转材料 515,525.10 515,525.10 1,298,390.99 1,298,390.99
合计 166,926,021.13 701,673.58 166,224,347.55 201,160,720.18 16,194,406.23 184,966,313.95
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 5,966,130.49 1,363,084.03 4,603,046.46
在产品 403,090.56 403,090.56
库存商品 9,825,185.18 13,201,353.98 2,125,038.34 20,199,827.24 701,673.58
合 计 16,194,406.23 13,201,353.98 3,488,122.37 25,205,964.26 701,673.58
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
在正常生产经营过程中，以所
生产的产成品的估计售价减
去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现 用该原材料生产的产成品市
原材料 净值。如果用其生产的产成品 场售价上升，以前减记原材料 2.35%
的可变现净值高于成本，则该 价值的影响因素已经消失。
材料按成本计量；如果材料价
格的下降表明产成品的可变
现净值低于成本，则该材料按
可变现净值计量，按其差额计
81
安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
提存货跌价准备。
在正常生产经营过程中，以该
库存商品的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后
的金额确定其可变现净值。为
执行销售合同或者劳务合同
库存商品市场售价上升，以前
而持有的库存商品，以合同价
库存商品 减记库存商品价值的影响因 2.21%
格作为其可变现净值的计量
素已经消失。
基础；如果持有库存商品的数
量多于销售合同订购数量，超
出部分的库存商品可变现净
值以一般销售价格为计量基
础。
以所生产的产成品的估计售
价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可
变现净值。如果用其生产的产
在产品 成品的可变现净值高于成本，
则在产品按成本计量；如果用
其生产的产成品的可变现净
值低于成本，则在产品按可变
现净值计量，按其差额计提存
货跌价准备。
存货的说明
本报告期公司对可变现净值低于成本的产成品计提存货跌价准备。本报告期公司存货无用于抵押、担保或其他所有权受到限
制的情况。
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
待抵扣进项税 7,221,061.25 22,630,444.35
预交所得税 41,496.06 41,496.06
合计 7,262,557.31 22,671,940.41
其他流动资产说明
其他流动资产期末余额较年初下降67.97%，主要系待抵扣的增值税进项税减少所致。
82
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11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
（3）可供出售金融资产的减值情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
单位： 元
公允价值相
可供出售权益 未根据成本与期末公允价值的
成本 公允价值 对于成本的 持续下跌时间 已计提减值金额
工具（分项） 差额计提减值的理由说明
下跌幅度
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
持有至到期投资的说明
83
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（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例 额 总额
比例
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
被投资单 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备
位 决权比例 减值准备 红利
比例 权比例
不一致的
说明
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明
84
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16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
单位： 元
本期
（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位： 元
本期增加 本期减少
期初公允价 期末公允
项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房
值 购置 处置 价值
或存货转入 动损益 地产
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 822,144,212.57 5,505,235.95 1,150,002.10 826,499,446.42
其中：房屋及建筑物 331,066,983.44 3,375,204.07 1,150,002.10 333,292,185.41
机器设备 486,016,581.00 2,130,031.88 0.00 488,146,612.88
运输工具 5,060,648.13 0.00 0.00 5,060,648.13
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 161,108,088.05 24,027,816.46 517,300.62 184,618,603.89
其中：房屋及建筑物 41,697,512.02 6,272,678.64 517,300.62 47,452,890.04
机器设备 117,414,936.19 17,505,863.21 0.00 134,920,799.40
运输工具 1,995,639.84 249,274.61 0.00 2,244,914.45
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 661,036,124.52 -- 641,880,842.53
其中：房屋及建筑物 289,369,471.42 -- 285,839,295.37
机器设备 368,601,644.81 -- 353,225,813.48
运输工具 3,065,008.29 -- 2,815,733.68
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四、减值准备合计 1,253,067.21 -- 1,232,595.21
其中：房屋及建筑物 565,038.61 -- 544,566.61
机器设备 688,028.60 -- 688,028.60
运输工具 0.00 -- 0.00
五、固定资产账面价值合计 659,783,057.31 -- 640,648,247.32
其中：房屋及建筑物 288,804,432.81 -- 285,294,728.76
机器设备 367,913,616.21 -- 352,537,784.88
运输工具 3,065,008.29 -- 2,815,733.68
本期折旧额 24,027,816.46 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 4,765,177.37 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
4 万吨/年致密复合膜金红石型钛白粉技
工程决算 2014 年-2015 年
改工程固定资产相关房产等
固定资产说明
报告期公司固定资产无用于抵押、担保或其他所有权受到限制的情况。
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18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
热能循环利用项目 7,362,708.66 7,362,708.66 438,645.12 438,645.12
磷酸铁项目 2,262,351.89 2,262,351.89 86,401.89 86,401.89
其他零星项目 1,053,717.95 1,053,717.95 1,053,717.95 1,053,717.95
合计 10,678,778.50 0.00 10,678,778.50 1,578,764.96 0.00 1,578,764.96
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本
工程投 利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 入占预 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 度 资本化 源
算比例 计金额 化率
金额
年产 4 万
吨致密
复合膜
358,960, 4,077,28 4,077,28 募集资
金红石 0.00 1.14% 100% 0.00 0.00 0.00% 0.00
000.00 9.02 9.02 金
型钛白
粉技改
工程
358,960, 4,077,28 4,077,28
合计 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- 0.00
000.00 9.02 9.02
在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 --
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（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
在建工程期末余额较年初上升576.40%，主要系热能循环利用和磷酸铁项目投入增加所致。本报告期公司在建工程未发生减
值情形，故未计提在建工程减值准备。在建工程年末余额中无资本化的借款利息。本报告期公司在建工程无用于抵押、担保
或其他所有权受到限制的情况。
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程物资的说明
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
21、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 47,411,335.00 47,411,335.00
土地使用权 43,811,335.00 43,811,335.00
专利权 3,600,000.00 3,600,000.00
二、累计摊销合计 1,929,232.70 549,053.70 2,478,286.40
土地使用权 1,911,232.70 441,053.70 2,352,286.40
专利权 18,000.00 108,000.00 126,000.00
三、无形资产账面净值合计 45,482,102.30 -549,053.70 44,933,048.60
土地使用权 41,900,102.30 -441,053.70 41,459,048.60
专利权 3,582,000.00 -108,000.00 3,474,000.00
无形资产账面价值合计 45,482,102.30 -549,053.70 44,933,048.60
土地使用权 41,900,102.30 -441,053.70 41,459,048.60
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专利权 3,582,000.00 -108,000.00 3,474,000.00
本期摊销额 549,053.70 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
研发阶段支出 0.00 14,659,303.67 14,659,303.67 0.00
合计 0.00 14,659,303.67 14,659,303.67 0.00
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 100.00%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0.00%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
22、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
23、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
长期待摊费用的说明
24、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 805,409.57 2,827,496.72
可抵扣亏损 11,227,480.03 5,781,064.19
已计提未发放的工资影响 191,980.47 371,891.12
其他 1,546,565.26 1,776,680.91
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小计 13,771,435.33 10,757,132.94
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣亏损 70,875.00 16,572.05
合计 70,875.00 16,572.05
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2018 年-2019 年 70,875.00 16,572.05 铜陵纳源基建期间的费用等。
合计 70,875.00 16,572.05 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
资产减值影响 5,369,397.13 18,849,978.16
已计提未发放的工资影响 1,279,869.80 2,479,274.16
可抵扣亏损 74,849,866.87 38,540,427.93
其他 10,310,435.08 11,844,539.41
小计 91,809,568.88 71,714,219.66
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 13,771,435.33 91,809,568.88 10,757,132.94 71,714,219.66
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
90
安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
递延所得税资产报告期末余额较年初增长28.02%，主要系可抵扣暂时性差异增加所致。其他项目主要系收到的与资产相关
的政府补助计入递延收益而产生的递延所得税资产。
25、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 2,221,551.58 2,032,623.68 4,254,175.26
二、存货跌价准备 16,194,406.23 13,201,353.98 3,488,122.37 25,205,964.26 701,673.58
七、固定资产减值准备 1,253,067.21 20,472.00 1,232,595.21
九、在建工程减值准备 0.00 0.00
合计 19,669,025.02 15,233,977.66 3,488,122.37 25,226,436.26 6,188,444.05
资产减值明细情况的说明
资产减值准备报告期末余额较年初下降68.54%，主要系本报告期存货跌价准备转销和转回所致。
26、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他非流动资产的说明
27、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 212,941,891.97 249,983,656.55
合计 212,941,891.97 249,983,656.55
短期借款分类的说明
保证借款系由母公司铜陵化学工业集团有限公司提供担保。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
91
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贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
资产负债表日后已偿还金额 0.00 元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
本报告期公司未发生已到期未偿还的短期借款情况。
28、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性金融负债的说明
29、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 21,300,000.00
合计 21,300,000.00
下一会计期间将到期的金额 0.00 元。
应付票据的说明
应付票据期末余额较年初增长100.00%，系公司开具银行承兑汇票支付原材料款增加所致。
30、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 111,405,779.01 115,710,303.88
1至2年 22,319,480.37 23,873,766.97
2至3年 5,996,560.50 7,913,420.47
3 年以上 3,161,811.40 1,320,322.55
合计 142,883,631.28 148,817,813.87
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
92
安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
应付账款期末余额中账龄超过1年的款项主要系工程款、材料款及结算尾款。
31、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 7,090,431.72 9,885,361.50
1至2年 77,017.21 39,895.65
2至3年 99,043.75 96,417.48
3 年以上 380,102.32 417,827.32
合计 7,646,595.00 10,439,501.95
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
本报告期预收账款中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项，账龄超过1年的款项主要系结算尾款。
32、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
2,479,274.16 16,124,266.33 17,315,010.17 1,288,530.32
贴和补贴
二、职工福利费 873,790.50 873,790.50
三、社会保险费 638,589.88 4,593,840.57 5,182,386.98 50,043.47
1、 医疗保险费 981,730.29 981,266.79 463.50
2、基本养老保险费 617,186.20 2,988,002.52 3,603,442.23 1,746.49
3、失业保险费 21,403.68 264,470.88 238,158.38 47,716.18
4、工伤保险费 258,273.56 258,181.76 91.80
5、生育保险费 101,363.32 101,337.82 25.50
93
安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
四、住房公积金 464,672.03 2,264,826.00 1,165,528.00 1,563,970.03
六、其他 1,923,400.24 548,757.80 358,650.21 2,113,507.83
1、工会经费 169,877.72 313,575.88 328,436.72 155,016.88
2、职工教育经费 1,753,522.52 235,181.92 30,213.49 1,958,490.95
合计 5,505,936.31 24,405,481.20 24,895,365.86 5,016,051.65
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 2,113,507.83 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
公司按期发放薪酬，按时缴纳各项保险，截至2014年6月30日止，本公司没有拖欠职工工资的情况发生。
33、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
个人所得税 445.81 6,968.64
房产税 75,000.00 37,500.00
土地使用税 1,180,656.24 590,328.54
合计 1,256,102.05 634,797.18
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
应交税费期末余额较年初增长97.87%，主要系未交土地使用税增加影响所致。
34、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 80,718.75 88,734.25
短期借款应付利息 454,347.33 448,434.08
合计 535,066.08 537,168.33
应付利息说明
35、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
应付股利的说明
94
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36、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 2,603,460.32 1,819,361.38
1至2年 187,904.46 469,518.97
2至3年 186,800.00 538,217.00
3 年以上 616,949.84 142,140.38
合计 3,595,114.62 2,969,237.73
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
金额较大的其他应付款为应付销售服务费和土地租赁费。
37、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
预计负债说明
38、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 7,000,000.00 0.00
合计 7,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
95
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单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 7,000,000.00
合计 7,000,000.00 0.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
交通银行铜 2014 年 05 月 2014 年 07 月
人民币元 6.46% 2,000,000.00
陵分行 06 日 01 日
交通银行铜 2014 年 05 月 2014 年 12 月
人民币元 6.46% 3,000,000.00
陵分行 06 日 01 日
交通银行铜 2014 年 05 月 2015 年 04 月
人民币元 6.46% 2,000,000.00
陵分行 06 日 01 日
合计 -- -- -- -- -- 7,000,000.00 -- 0.00
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额 2,000,000.00 元。
一年内到期的长期借款说明
一年内到期的长期负债较年初增长100%，系2014年5月6日从交通银行铜陵分行借入长期借款1000万元，需分期偿还，其中：
一年内到期700万元。
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明
96
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39、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 8,459,358.50 8,849,240.14
合计 8,459,358.50 8,849,240.14
其他流动负债说明
40、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 48,000,000.00 48,000,000.00
合计 48,000,000.00 48,000,000.00
长期借款分类的说明
保证借款系由母公司铜陵化学工业集团有限公司提供担保。
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
建行铜陵横 2012 年 12 月 2015 年 12 月 30,000,000.0 30,000,000.0
人民币元 5.84%
港支行 13 日 12 日 0 0
交通银行铜 2013 年 10 月 2015 年 07 月 15,000,000.0 18,000,000.0
人民币元 6.40%
陵分行 16 日 01 日 0 0
交通银行铜 2014 年 05 月 2015 年 07 月
人民币元 6.46% 3,000,000.00
陵分行 06 日 01 日
48,000,000.0 48,000,000.0
合计 -- -- -- -- -- --
0 0
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
本报告期公司未发生因逾期借款获得展期形成的长期借款。
41、应付债券
单位： 元
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期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
42、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
43、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
专项应付款说明
44、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他非流动负债说明
涉及政府补助的负债项目
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业外 与资产相关/与收益
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收入金额 相关
45、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
98
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股份总数 215,020,000.00 215,020,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
46、库存股
库存股情况说明
47、专项储备
专项储备情况说明
根据公司财务制度的规定，按主营业务收入的1%计提安全生产费用，用于人员安全培训、教育，劳动防护用品，安全设施、
设备投入和维护保养，重大危险源、重大事故隐患评估、整治、监控等。报告期内，计提安全生产费用3,750,647.02元，实
际使用1,693,963.60元，余额2,056,683.42元。
48、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 350,260,215.01 350,260,215.01
合计 350,260,215.01 350,260,215.01
资本公积说明
49、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 14,108,002.81 14,108,002.81
合计 14,108,002.81 14,108,002.81
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
50、一般风险准备
一般风险准备情况说明
51、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 11,959,827.83 --
99
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调整后年初未分配利润 11,959,827.83 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -17,117,376.60 --
期末未分配利润 -5,157,548.77 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
52、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 374,936,267.38 256,697,681.24
其他业务收入 205,650.14 481,588.13
营业成本 355,086,707.75 252,878,184.13
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
精细化工 374,936,267.38 354,774,689.47 256,697,681.24 252,785,505.59
合计 374,936,267.38 354,774,689.47 256,697,681.24 252,785,505.59
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
锐钛型钛白粉 60,873,399.81 57,201,361.80 47,147,961.72 45,520,696.60
金红石型钛白粉（加工） 111,405.36 107,863.15 13,219,680.41 12,986,252.23
100
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金红石型钛白粉（自产） 313,951,462.21 297,465,464.52 196,330,039.11 194,278,556.76
合计 374,936,267.38 354,774,689.47 256,697,681.24 252,785,505.59
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内销售 332,716,932.63 313,478,492.03 225,523,050.81 221,886,551.87
国外销售 42,219,334.75 41,296,197.44 31,174,630.43 30,898,953.72
合计 374,936,267.38 354,774,689.47 256,697,681.24 252,785,505.59
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
第一名 30,324,786.32 8.09%
第二名 23,401,414.79 6.24%
第三名 13,141,329.57 3.50%
第四名 11,579,412.82 3.09%
第五名 10,666,666.67 2.84%
合计 89,113,610.17 23.76%
营业收入的说明
本期营业收入较上年同期增长45.87%，主要系销售量同比增长78.97%和销售平均价格同比下降18.39%共同影响所致。
53、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以―-‖号表示）
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以―-‖号表示）
合同项目的说明
54、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税金及附加的说明
101
安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
55、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬费用 798,648.70 814,057.99
运杂费 7,521,339.66 3,873,243.15
销售服务费 1,116,331.00 376,882.37
其他 2,281,391.68 694,930.89
合计 11,717,711.04 5,759,114.40
56、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬费用 2,452,920.11 2,460,720.90
排污费 900,000.00 900,000.00
技术开发费 1,200,000.00 1,200,000.00
差旅办公费 195,266.42 156,200.53
土地使用费 200,000.00 200,000.00
业务招待费 114,085.00 178,385.00
折旧费 284,886.56 306,344.57
无形资产摊销 549,053.70 441,053.70
各项税费 1,274,591.18 1,276,617.47
其他 1,075,444.09 858,019.99
合计 8,246,247.06 7,977,342.16
57、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 9,783,064.90 5,558,102.47
减：利息收入 -139,528.36 -946,102.54
汇兑损失 705,878.81 235,172.92
减：汇兑收益 -170,745.09 -93,076.62
银行手续费 114,832.24 262,458.00
合计 10,293,502.50 5,016,554.23
102
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58、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
公允价值变动收益的说明
59、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
60、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,032,623.68 2,013,088.16
二、存货跌价损失 9,713,231.61 10,235,524.01
合计 11,745,855.29 12,248,612.17
61、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 1,142,876.96 1,142,876.96
103
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其中：固定资产处置利得 1,142,876.96 1,142,876.96
政府补助 589,881.64 475,214.97 589,881.64
其他 18,505.00 294,850.00 18,505.00
合计 1,751,263.60 770,064.97 1,751,263.60
营业外收入说明
营业外收入本期较上年同期增长127.42%，主要系处置固定资产得利增加影响所致。
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益
递延收益转入 389,881.64 317,214.97 与资产相关 是
其他补助 200,000.00 158,000.00 与收益相关 是
合计 589,881.64 475,214.97 -- --
62、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
其他 2,773.92
合计 2,773.92
营业外支出说明
63、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
递延所得税调整 -3,014,302.39 -3,843,891.26
合计 -3,014,302.39 -3,843,891.26
64、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股
股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增
加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告
期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。稀释每股收益
=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P1为归属于
公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企
104
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业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对P1和加权平均股数的影响，
按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
报告期普通股加权平均数=215,020,000.00×6÷6=215,020,000.00股
报告期基本每股收益=-17,117,376.60÷215,020,000.00=-0.0796元/股
报告期稀释每股收益=-17,117,376.60÷215,020,000.00=-0.0796元/股
注：本报告期内本公司无可转换债券、认股权证、股份期权等稀释性潜在普通股。
65、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他综合收益说明
66、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助 200,000.00
保证金及押金 833,000.00
代收款 38,174.58
其他 44,354.27
合计 1,115,528.85
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
销售服务费 885,000.00
排污费 471,972.00
技术开发费 165,691.67
往来款及备用金 391,360.00
展览费 64,783.50
业务招待费 113,005.00
办公费 239,161.54
105
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差旅费 34,939.00
保险费 37,813.20
其他 1,614,184.19
合计 4,017,910.10
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 139,528.36
合计 139,528.36
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
67、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
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净利润 -17,182,540.13 -22,089,355.41
加：资产减值准备 11,745,855.29 12,248,612.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 24,027,816.46 11,123,695.55
无形资产摊销 549,053.70 441,053.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-1,142,876.96
以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 9,422,204.67 4,680,784.58
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -3,014,302.39 -3,843,891.26
存货的减少（增加以―－‖号填列） 9,028,734.79 -26,003,667.58
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -50,617,289.82 -76,686,652.67
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 56,513,156.55 33,699,172.98
经营活动产生的现金流量净额 39,329,812.16 -66,430,247.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 24,560,274.22 77,401,262.90
减：现金的期初余额 44,569,353.67 106,489,529.59
现金及现金等价物净增加额 -20,009,079.45 -29,088,266.69
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 24,560,274.22 44,569,353.67
其中：库存现金 15,072.12 9,695.94
可随时用于支付的银行存款 24,545,202.10 41,059,657.73
可随时用于支付的其他货币资金 3,500,000.00
三、期末现金及现金等价物余额 24,560,274.22 44,569,353.67
现金流量表补充资料的说明
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68、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的―其他‖项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对
母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 本企业的
称 人 表决权比 终控制方 代码
持股比例
例
矿山采选， 铜陵市华
铜陵化学
安徽省铜 硫磷化工、125,586.30 盛化工投 15111502-
工业集团 控股股东 有限公司 陈嘉生 30.91% 30.91%
陵市 精细化工 万元 资有限公 4
有限公司
等 司
本企业的母公司情况的说明
铜陵市华盛化工投资有限公司（以下简称―华盛化工‖）于2004年5月28日经安徽省铜陵市人民政府批准成立的国有独资公司，
作为铜陵市国有资产投资主体，对铜化集团持股、运营，持股比例占铜化集团注册资本的55.07%。
2、本企业的子公司情况
组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例
码
磷酸铁及其
铜陵纳源材 他化工产品
12,000,000.
料科技有限 控股子公司 有限公司 铜陵市 董泽友 （除危险 70.00% 70.00%
00
公司 品）的研发、
生产及销售
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3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 投资单位表 关联关系
位名称 人 比例 码
决权比例
一、合营企业
二、联营企业
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
安徽通华物流有限公司（简称"通华物流
受同一母公司控制 85111472-7
"）
铜陵化工集团有机化工有限责任公司
受同一母公司控制 85111207-8
（简称"有机化工"）
铜陵市华兴化工有限公司（简称"华兴化
受同一母公司控制 72849940-6
工"）
铜陵市铜官山化工有限公司（简称"铜官
受同一实际控制人控制 85111205-1
山化工"）
铜陵港务有限责任公司（简称"铜陵港务
受同一母公司控制 15110546-7
"）
铜陵瑞莱科技有限公司（简称"铜陵瑞莱
受同一实际控制人控制 55325109-6
"）
铜陵首运物流有限责任公司（简称"铜陵
受同一母公司控制 15112024-5
首运"）
铜陵化工集团化工研究设计院有限责任
受同一母公司控制 15110863-3
公司（简称"设计院"）
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
有机化工 蒸汽 协议定价 990,371.68 13.35% 1,683,716.81 36.70%
109
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铜官山化工 工业硫酸 市场定价 224,178.63 1.05% 184,495.73 1.22%
铜官山化工 工业用水 市场定价 5,048,997.35 100.00% 3,482,391.57 100.00%
铜官山化工 蒸汽 协议定价 6,429,592.92 86.65% 2,903,720.55 63.30%
通华物流 客运及货物运输等 市场定价 13,795,189.44 67.99% 7,831,630.38 70.18%
铜陵港务 装卸力资 协议定价 420,971.69 8.16% 191,990.00 5.69%
铜陵首运 货物运费 协议定价 21,094.35 0.14% 30,944.88 0.40%
设计院 设计费 协议定价 163,207.55 51.95%
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
铜陵瑞莱 硫酸亚铁 协议定价 55,040.00 30.90% 400,135.81 98.99%
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期确认的
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收
受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包
名称 称 型 益定价依据
收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/出包资产类 托管费/出包费定 本报告期确认的
委托/出包起始日 委托/出包终止日
名称 称 型 价依据 托管费/出包费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
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2012 年 08 月 18 2016 年 12 月 31 土地使用税加合
铜官山化工 本公司 土地使用权 400,000.00
日 日 理利润
关联租赁情况说明
2012年8月18日本公司与铜官山化工签订《土地使用权租赁合同》，租赁土地位于铜陵市铜官大道1289号，面积21,594.50平
方米，租赁期为2012年8月18日至2016年12月31日，租金为每年40万元。截止2014年6月30日，土地租赁费60万元未支付。
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
铜化集团 本公司 80,000,000.00 2012 年 05 月 26 日 2014 年 05 月 26 日 是
铜化集团 本公司 80,000,000.00 2011 年 02 月 21 日 2014 年 02 月 20 日 是
铜化集团 本公司 100,000,000.00 2013 年 09 月 24 日 2014 年 09 月 23 日 否
铜化集团 本公司 70,000,000.00 2013 年 03 月 14 日 2015 年 03 月 13 日 否
铜化集团 本公司 80,000,000.00 2013 年 11 月 18 日 2014 年 11 月 18 日 否
铜化集团 本公司 10,000,000.00 2013 年 03 月 25 日 2014 年 03 月 25 日 是
铜化集团 本公司 10,000,000.00 2013 年 08 月 08 日 2014 年 08 月 08 日 否
铜化集团 本公司 10,000,000.00 2013 年 09 月 04 日 2014 年 09 月 04 日 否
铜化集团 本公司 30,000,000.00 2013 年 05 月 14 日 2014 年 05 月 14 日 是
铜化集团 本公司 150,000,000.00 2014 年 02 月 17 日 2017 年 02 月 16 日 否
关联担保情况说明
①2012年6月7日，铜化集团与工行铜陵分行签订了[13080210-2012年扫支(保)字0001]号《最高额保证合同》，为期限自
2012年5月26日起至2014年5月26日止本公司8,000万元额度内的借款、银行承兑、信用证开证、开立担保以及国际国内贸易
融资及远期结售汇协议等金融衍生类产品提供最高额保证。
②2011年2月21日，铜化集团与建行铜陵横港支行签订了[2011053019]号《最高额保证合同》，为期限自2011年02月21
日起至2014年02月20日止本公司8,000万元额度内的流动资金贷款、银行承兑汇票、开立信用证、出具保函、海外代付等授
信业务提供最高额保证。
③2013年9月24日，铜化集团与农行铜陵分行签订了[34100520130008419]号的《最高额保证合同》，为期限自2013年9
月24日起至2014年9月23日止本公司10,000万元额度内的人民币外币贷款、减免保证金开证、出口打包放款、进出口押汇、
银行保函、商业汇票承兑业务提供最高额保证。
④2013年3月14日，铜化集团与工行铜陵分行签订了[13080210－2013年扫支保字0001] 号的《最高额保证合同》，为期
限自2013年3月14日起至2015年3月13日止本公司7,000万元额度内的本外币借款、外汇转贷款、银行承兑、信用证开证、开
立担保、国际国内贸易融资等业务提供最高额保证。
⑤2013年11月18日，铜化集团与徽商银行铜陵分行签订了[20131118001239]号的《最高额保证合同》，为期限自2013年
11月18日起至2014年11月18日止本公司8,000万元额度内的借款、贸易融资、银行承兑、出具保函等业务提供最高额保证。
⑥2013年3月25日，铜化集团与中国银行铜陵分行签订了[2013铜陵中银保字014]号《最高额保证合同》，为期限自2013
年3月25日起至2014年3月25日止本公司《2013年铜陵中银贷字021》号流动资金1,000万元借款合同提供保证。
⑦2013年8月8日，铜化集团与中国银行铜陵分行签订了[2013铜陵中银保字024]号《最高额保证合同》，为期限自2013
111
安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
年8月8日起至2014年8月8日止本公司《2013年铜陵中银贷字038》号流动资金1,000万元借款合同提供保证。
⑧2013年9月4日，铜化集团与中国银行铜陵分行签订了[2013铜陵中银保字035]号《最高额保证合同》，为期限自2013
年9月4日起至2014年9月4日止本公司《2013年铜陵中银贷字047》号流动资金1,000万元借款合同提供保证。
⑨2013年5月14日，铜化集团与交行铜陵分行签订了[20132047]号《最高额保证合同》，为期限自2013年5月14日起至2014
年5月14日止本公司3,000万元额度内的短期借款业务、银行承兑汇票、买方押汇担保授信业务提供最高额保证。
⑩2014年2月17日，铜化集团与建行铜陵横港支行签订[2014053001]号《最高额保证合同》，为期限自2014年2月17日起
至2017年2月16日止本公司15,000万元额度内的借款、银行承兑、信用证开证、出具保函、海外代付等授信业务提供最高额
保证。
截至2014年6月30日止，铜化集团实际为本公司提供借款担保余额为26,794.19万元。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价原 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 则 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 铜陵瑞莱 17,477.69 873.88 3,080.89 154.04
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 铜官山化工 3,138,533.06 1,244,041.75
应付账款 铜陵港务 265,230.00 83,000.00
112
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应付账款 有机化工 25,350.83 683,408.23
应付账款 铜陵首运 23,443.91 250,029.19
应付账款 通华物流 5,179,246.02 2,628,868.75
其他应付款 铜官山化工 600,000.00 400,000.00
十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
113
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十二、承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
3、其他资产负债表日后事项说明
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
上述合计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
114
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7、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金
0.00 0.00
融资产（不含衍生金融资
产）
2.衍生金融资产 0.00 0.00
3.贷款和应收款 0.00 0.00
4.可供出售金融资产 0.00 0.00
5.持有至到期投资 0.00 0.00
金融资产小计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
8、年金计划主要内容及重大变化
9、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
其中：以账龄作为信用风 100.0 100.00
70,906,468.21 4,164,610.92 5.87% 31,301,913.87 2,134,897.07 6.82%
险特征的组合 0% %
100.0 100.00
组合小计 70,906,468.21 4,164,610.92 5.87% 31,301,913.87 2,134,897.07 6.82%
0% %
合计 70,906,468.21 -- 4,164,610.92 -- 31,301,913.87 -- 2,134,897.07 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
115
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□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 69,774,875.53 98.40% 3,488,743.78 30,438,383.69 97.25% 1,521,919.18
1 年以内小
69,774,875.53 98.40% 3,488,743.78 30,438,383.69 97.25% 1,521,919.18
计
1至2年 410,455.00 0.58% 41,045.50 129,077.51 0.41% 12,907.75
2至3年 42,935.60 0.06% 12,880.68 99,745.17 0.32% 29,923.55
3 年以上 678,202.08 0.96% 621,940.96 634,707.50 2.02% 570,146.59
3至4年 110,003.35 0.16% 55,001.68 79,775.99 0.25% 39,888.00
4至5年 6,297.22 0.01% 5,037.77 123,364.62 0.39% 98,691.70
5 年以上 561,901.51 0.79% 561,901.51 431,566.89 1.38% 431,566.89
合计 70,906,468.21 -- 4,164,610.92 31,301,913.87 -- 2,134,897.07
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
116
安徽安纳达钛业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
本报告期内未发生核销应收账款的情况。
（4）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
第一名 非关联方 4,670,000.06 1 年以内 6.59%
第二名 非关联方 4,161,318.00 1 年以内 5.87%
第三名 非关联方 3,167,500.00 1 年以内 4.47%
第四名 非关联方 2,630,499.30 1 年以内 3.71%
第五名 非关联方 2,397,130.88 1 年以内 3.37%
合计 -- 17,026,448.24 -- 24.01%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
铜陵瑞莱 受同一实际控制人控制 17,477.69 0.02%
合计 -- 17,477.69 0.02%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
117
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（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
其中：以账龄作为信用风险 100.0 31.74 100.0 44.54
281,556.14 89,369.94 194,101.32 86,460.11
的其他应收款 0% % 0% %
100.0 31.74 100.0 44.54
组合小计 281,556.14 89,369.94 194,101.32 86,460.11
0% % 0% %
合计 281,556.14 -- 89,369.94 -- 194,101.32 -- 86,460.11 --
其他应收款种类的说明
本报告期其他应收款中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项；无应收关联方款项。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 165,982.99 58.95% 8,299.15 71,803.17 36.99% 3,590.16
1 年以内小计 165,982.99 58.95% 8,299.15 71,803.17 36.99% 3,590.16
1至2年 8,656.96 3.08% 865.70 15,381.96 7.92% 1,538.20
2至3年 17,500.00 9.02% 5,250.00
3 年以上 106,916.19 37.97% 80,205.09 89,416.19 46.07% 76,081.75
3至4年 53,422.19 18.97% 26,711.09 17,500.00 9.02% 8,750.00
4至5年 22,922.19 11.81% 18,337.75
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5 年以上 53,494.00 19.00% 53,494.00 48,994.00 25.24% 48,994.00
合计 281,556.14 -- 89,369.94 194,101.32 -- 86,460.11
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
报告期内未发生核销其他应收款的情况；
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
第一名 业务单位 64,783.50 1 年以内 23.01%
119
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第二名 公司员工 27,079.15 4 年以内 9.62%
第三名 公司员工 25,573.50 1 年以内 9.08%
第四名 公司员工 20,000.00 4 年以内 7.10%
第五名 公司员工 20,000.00 1 年以内 7.10%
合计 -- 157,436.15 -- 55.91%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
被投资单 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备
位 决权比例 减值准备 红利
比例 权比例
不一致的
说明
铜陵纳源
3,400,000 3,400,000 3,400,000
材料科技 成本法 0.00 70.00% 70.00% 0.00 0.00 0.00
.00 .00 .00
有限公司
3,400,000 3,400,000 3,400,000
合计 -- 0.00 -- -- -- 0.00 0.00 0.00
.00 .00 .00
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 374,936,267.38 256,697,681.24
120
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其他业务收入 205,650.14 481,588.13
合计 375,141,917.52 257,179,269.37
营业成本 355,086,707.75 252,878,184.13
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
精细化工 374,936,267.38 354,774,689.47 256,697,681.24 252,785,505.59
合计 374,936,267.38 354,774,689.47 256,697,681.24 252,785,505.59
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
锐钛型钛白粉 60,873,399.81 57,201,361.80 47,147,961.72 45,520,696.60
金红石型钛白粉（加工） 111,405.36 107,863.15 13,219,680.41 12,986,252.23
金红石型钛白粉（自产） 313,951,462.21 297,465,464.52 196,330,039.11 194,278,556.76
合计 374,936,267.38 354,774,689.47 256,697,681.24 252,785,505.59
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内销售 332,716,932.63 313,478,492.03 225,523,050.81 221,886,551.87
国外销售 42,219,334.75 41,296,197.44 31,174,630.43 30,898,953.72
合计 374,936,267.38 354,774,689.47 256,697,681.24 252,785,505.59
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例
第一名 30,324,786.32 8.09%
第二名 23,401,414.79 6.24%
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第三名 13,141,329.57 3.50%
第四名 11,579,412.82 3.09%
第五名 10,666,666.67 2.84%
合计 89,113,610.17 23.76%
营业收入的说明
本期营业收入较上年同期增长45.87%，主要系销售量同比增长78.97%和销售平均价格同比下降18.39%共同影响所致。
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -16,965,328.35 -22,089,355.41
加：资产减值准备 11,745,855.29 12,248,612.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 24,024,947.22 11,123,695.55
无形资产摊销 441,053.70 441,053.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
-1,142,876.96
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 9,430,323.63 4,680,784.58
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,014,302.39 -3,843,891.26
存货的减少（增加以“－”号填列） 9,028,734.79 -26,003,667.58
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经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -50,617,289.82 -76,686,652.67
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 56,460,863.22 33,699,172.98
经营活动产生的现金流量净额 39,391,980.33 -66,430,247.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 23,610,777.65 77,401,262.90
减：现金的期初余额 41,390,038.89 106,489,529.59
现金及现金等价物净增加额 -17,779,261.24 -29,088,266.69
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位： 元
项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值
反向购买形成长期股权投资的情况
单位： 元
项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,142,876.96
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
589,881.64
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,505.00
减：所得税影响额 262,689.54
合计 1,488,574.06 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
123
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归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 -17,117,376.60 -22,089,355.41 576,287,352.47 591,348,045.65
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 -17,117,376.60 -22,089,355.41 576,287,352.47 591,348,045.65
按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -2.94% -0.0796 -0.0796
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-3.20% -0.0865 -0.0865
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（一）资产负债表项目
1、货币资金期末余额较年初下降44.89%，主要系募集项目资金支付影响所致。
2、应收账款期末余额较年初增长128.83%，主要系客户信用期内欠款增加所致。
3、预付款项期末余额较年初下降58.23%，主要是预付材料款结算所致。
4、其他应收款期末余额较年初增长75.94%，主要系暂借款和备用金增加所致。
5、其他流动资产期末余额较年初下降67.97%，主要系待抵扣的增值税进项税减少所致。
6、在建工程期末余额较年初增长576.40%，主要系热能循环利用和磷酸铁项目投入增加所致。
7、递延所得税资产期末余额较年初增长28.02%，主要系可抵扣暂时性差异增加所致。
8、应付票据期末余额较年初增长100%，系公司开具银行承兑汇票支付原材料款增加所致。
9、应交税费期末余额较年初增长97.87%，主要系未交土地使用税增加影响所致。
10、一年内到期的非流动负债期末余额较年初增长100%，系一年内到期的长期借款增加所致。
（二）利润表项目
1、营业收入本期金额较上年同期增长45.87%，主要系本期产品销售量增长和售价下跌共同影响所致。
2、营业成本本期金额较上年同期增长40.42%，主要系本期销售量增长和原材料价格变动共同影响所致。
3、销售费用本期金额较上年同期增长103.46%，主要系本期随销售量增长，运输、包装费用增加影响所致。
124
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4、财务费用本期金额较上年同期增长105.19%，主要系本期银行借款利息增加及募集资金存款利息减少共同影响所致。5A
5、营业外收入本期金额较上年同期增长127.42%，主要系处置固定资产得利增加影响所致。
（三）现金流量表项目
1、经营活动现金流入本期金额较上年同期增长91.69%，主要系销售商品收到的资金增长93.20%影响所致。经营活动现金流
出本期金额较上年同期下降10.89%，主要系购买商品、接受劳务支付的现金下降13.78%、支付的各项税费下降2.41%及支付
给职工以及为职工支付的现金增长7.92%共同影响所致。受经营活动现金流入和流出量的共同影响，经营活动产生的现金流
量净额本期金额较上年同期增长159.20%。
2、投资活动现金流入本期金额较上年同期下降37.85%，主要系收到的募集资金存款利息减少及处置固定资产收回的现金净
额增加共同影响所致。投资活动现金流出本期金额较上年同期下降71.92%，主要系非公开发行募集资金项目4万吨/年致密复
合膜金红石型钛白粉技改工程资金投入减少所致。受投资活动现金流入和流出量的共同影响，投资活动产生的现金流量净额
本期金额较上年同期增长73.35%。
3、筹资活动现金流入本期金额较上年同期下降20.96%，主要系银行借款减少所致。筹资活动现金流出本期金额较上年同期
增长134.54%，主要系归还银行借款及支付利息增加共同影响所致。受筹资活动现金流入和流出量的共同影响，筹资活动产
生的现金流量净额本期金额较上年同期下降135.87%。
125
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第十节 备查文件目录
（一）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）载有董事长签名的2014年半年度报告文本原件。
（四）其他相关文件。
安徽安纳达钛业股份有限公司
董事长：袁菊兴
二0一四年八月二十六日
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