宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
宏达高科控股股份有限公司
Hongda High-Tech Holding Co.,Ltd.
（002144）
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人沈国甫、主管会计工作负责人朱海东及会计机构负责人(会计主
管人员)朱雪忠声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介 ......................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 7
第四节 董事会报告 ..................................................................................................... 9
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 18
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 26
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 30
第八节 董事、监事、高级管理人员情况............................................................... 31
第九节 财务报告 ....................................................................................................... 32
第十节 备查文件目录 ............................................................................................. 102
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释义
释义项 指 释义内容
公司/宏达高科/上市公司/本公司 指 宏达高科控股股份有限公司
威尔德 指 深圳市威尔德医疗电子有限公司，公司全资子公司
博亿金 指 深圳市博亿金医疗器械有限公司，威尔德全资子公司
上海宏航医疗器械有限公司，原为威尔德全资子公司，威尔德于 2016
上海宏航 指
年 6 月对外转让该公司 30%股权，目前工商登记正在办理中
进出口公司 指 嘉兴市宏达进出口有限公司，公司全资子公司
宏达小贷 指 海宁宏达小额贷款股份有限公司，公司参股公司，持股比例 26.8052%
宏达控股集团 指 宏达控股集团有限公司，公司关联方
海宁宏达股权投资管理有限公司，公司参股公司，持股比例
宏达投资公司 指
33.3333% ，其工商变更已于 2016 年 7 月完成
中合担保 指 中合中小企业融资担保股份有限公司，宏达投资公司参股公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
天健会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
报告期 /本报告期 /本期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
元/万元 指 人民币元/人民币万元
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《宏达高科控股股份有限公司章程》
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 宏达高科 股票代码 002144
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 宏达高科控股股份有限公司
公司的中文简称（如有） 宏达高科
公司的外文名称（如有） Hongda High-Tech Holding Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Hongda High-Tech
公司的法定代表人 沈国甫
二、联系人和联系方式
项目 董事会秘书 证券事务代表
姓名 朱海东 马强强
联系地址 浙江省海宁市许村镇建设路 118 号 浙江省海宁市许村镇建设路 118 号
电话 0573-87550882 0573-87550882
传真 0573-87552681 0573-87552681
电子信箱 hdzhd2008@163.com mqq@zjhongda.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2015 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 268,331,783.25 256,579,030.66 4.58%
归属于上市公司股东的净利润（元） 55,277,232.87 118,570,555.60 -53.38%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
48,944,296.64 19,866,178.46 146.37%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 37,820,009.20 -13,133,844.81 387.96%
基本每股收益（元/股） 0.31 0.67 -53.73%
稀释每股收益（元/股） 0.31 0.67 -53.73%
加权平均净资产收益率 3.33% 6.65% -3.32%
项目 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,027,956,214.25 2,071,252,488.95 -2.09%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,598,868,997.84 1,705,238,467.77 -6.24%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 13,263.58
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 说明见合并利润表项目注释之营业外
4,881,364.76
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 收入计入当期损益的政府补助
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 152,666.86
其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,409,695.89
减：所得税影响额 1,124,054.86
合计 6,332,936.23 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
理财产品投资收益 2,409,695.89 同公司正常经营业务无相关
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第四节 董事会报告
一、概述
2016年上半年，公司认真贯彻年初经营思路和计划，稳步有序地推进各项重点工作，不断加大技术研发力度，加快新产
品开发进度，实施增收节支项目管理，努力巩固和开拓销售渠道提升效益。通过全体员工的共同努力，公司实现营业收入
26,833.18万元，同比增长4.58%；归属于上市公司股东的净利润5,527.72万元，同比下降53.38%，归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润4,894.43万元，同比上升了146.37%。
在经编面料领域，公司开启与奔驰品牌汽车生产商的合作，进一步落实开拓在高端乘用车进口替代市场的发展战略。在
医疗器械领域，公司子公司威尔德通过调整经营管理团队，着重加强营销队伍建设，并且稳步推进新型超声检测设备，超声
治疗设备等新型医疗器械的技术研发和临床试验、注册工作。报告期内，威尔德出售了其全资子公司上海宏航30%股权，以
此方式引入了医疗器械领域销售人才，有助于加强营销管理，拓宽销售渠道。经过2016年上半年的努力，公司主要子公司威
尔德和宏达进出口公司都实现了盈利。
公司2014年~2015年参股海宁宏达股权投资管理有限公司及海宁宏达小额贷款股份有限公司，通过持有小额贷款公司及
间接持有国内最大的融资性担保公司中合担保的部分股权，本报告期内已实现了良好的投资收益。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
项目 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 268,331,783.25 256,579,030.66 4.58%
营业成本 185,111,577.81 191,060,685.30 -3.11%
销售费用 12,102,303.73 12,873,298.51 -5.99%
管理费用 33,436,583.72 32,676,106.48 2.33%
主要系报告期内借款增加后利息支出增加
财务费用 2,423,482.51 -1,254,815.50 -293.13%
所致
所得税费用 8,508,665.36 18,575,440.12 -54.19% 主要系本期利润总额减少后所致
研发投入 10,050,358.22 8,546,711.34 17.59%
经营活动产生的现 主要系部分应收账款按合同期在本报告期
37,820,009.20 -13,133,844.81 387.96%
金流量净额 收回，现金流入增加所致
投资活动产生的现 主要系报告期内公司支付给宏达控股集团
-166,708,482.10 27,130,207.29 -714.48%
金流量净额 有限公司的股权转让款后所致
筹资活动产生的现
163,715,974.08 -36,995,977.35 542.52% 主要系报告期内公司银行借款增加所致
金流量净额
现金及现金等价物
35,027,318.01 -22,894,299.70 253.00% 主要系前三项现金流量项目变动综合所致
净增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
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√ 适用 □ 不适用
公司在 2015 年上半年减持海宁皮城股票共 7,000,000 股，产生企业所得税前投资收益 11,050.69 万元，影响上年同期税
后净利润 9,393.08 万元，本报告期则无此项收益。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司主营业务构成未发生重大变化，仍以经编面料和医疗器械双主业经营。经编面料产业，公司成功开启
与奔驰汽车生产商的合作，在开拓高端乘用车进口替代市场的发展道路上又迈出坚实一步。医疗器械产业上，新型超声诊断、
治疗设备的技术研发和临床试验、注册工作都在稳步推进中。公司继续使用专项募集资金项目推动医疗器械产业的发展，同
时采用多方式多渠道，引进医疗器械行业的研发和销售方面的人才，为威尔德今后在医疗器械新领域的开拓打下坚实基础。
2016年上半年，威尔德管理团队认真落实年初会议精神和经营计划，使威尔德销售及盈利实现了增长。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
项目 营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
面料织造 170,496,629.84 104,886,113.48 38.48% 11.93% 3.51% 5.00%
印染加工 14,255,036.79 12,037,845.56 15.55% -12.65% -10.85% -1.70%
医疗器械 29,181,106.71 19,478,631.82 33.25% 18.69% 17.24% 0.83%
贸易 47,684,726.34 45,648,895.90 4.27% -19.46% -20.44% 1.17%
其他 1,709.40 1,709.40 0.00% -85.77% -85.77% 0.00%
合计 261,619,209.08 182,053,196.16 30.41% 3.63% -3.59% 5.21%
分产品
交运面料 134,311,923.31 80,858,569.53 39.80% 20.14% 5.08% 8.63%
服饰面料 36,184,706.53 24,027,543.95 33.60% -10.72% -1.42% -6.26%
染整加工 14,255,036.79 12,037,845.56 15.55% -12.65% -10.85% -1.70%
医疗器械 29,181,106.71 19,478,631.82 33.25% 18.69% 17.24% 0.83%
贸易 47,684,726.34 45,648,895.90 4.27% -19.46% -20.44% 1.17%
其他 1,709.40 1,709.40 0.00% -85.77% -85.77% 0.00%
合计 261,619,209.08 182,053,196.16 30.41% 3.63% -3.59% 5.21%
分地区
境内 186,226,315.88 119,194,370.54 35.99% 8.18% 0.34% 5.00%
境外（含代理） 75,392,893.20 62,858,825.62 16.62% -6.11% -10.25% 3.84%
合计 261,619,209.08 182,053,196.16 30.41% 3.63% -3.59% 5.21%
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四、核心竞争力分析
(一)经编面料业务
1、行业地位突出、客户群稳定
公司具有优质的客户群体，汽车内饰面料产品最终客户为国内各大型汽车制造企业。进入汽车内饰面料生产行业，需通
过汽车制造商严格的合格供应商体系的认证，有较高的技术门槛。公司与汽车制造商及其一级配套供应商形成了相对稳固的
长期合作关系，销售和供应渠道稳定，能够为公司带来稳定的现金流。公司与宝马品牌汽车的汽车内饰面料供应商，奔驰汽
车生产商的深入合作，使公司在高端乘用车国产化市场道路上又迈出了坚实的一步。
2、领先的技术水平
公司拥有先进的生产设备的同时，也拥有先进的软硬件技术装备，拥有领先的产品研发能力，在成本和质量控制、规模
化生产等方面具有较为突出的竞争优势。上半年来公司积极利用宏达高科企业研究院新平台，培养技术研发人才，打造一流
技术研发团队，开发更多高品质适应市场需求的产品，进一步提升了公司综合技术水平。
(二)医疗器械业务
1、丰富的超声产品线
全资子公司威尔德自主研发的产品覆盖掌上式B超、便携式B超、推车式B超、彩色超声诊断设备和超声治疗设备，产品
系列覆盖中高低各种层次，产品线十分丰富。
2、自主研发的核心技术优势
作为一家高新技术企业，威尔德高度重视研发的作用，连续数年投入专项资金，培养了一支经验丰富且稳定的研发队伍。
此外，威尔德努力与海外超声领域专家积极开展合作研发，加快超声产品升级换代。截至目前，威尔德已拥有超声诊断和超
声治疗相关专利七十七项和软件著作权五十四项。
3、不断开拓新领域
威尔德在新的医疗器械领域进一步加快发展，自主开发的专科超声产品、超声治疗仪、超声溶栓仪的临床试验工作和
注册申报工作均进展顺利。同时积极参与国家空化治疗仪的“863项目”等技术前沿项目。
（三）金融领域投资
公司近两年在小额贷款、融资性担保等类金融领域进行了财务性投资,所投资的标的公司目前发展前景良好，公司所持
有的股权价值也有进一步的升值空间。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
√ 适用 □ 不适用
公司报告期末持有海宁皮城（002344）无限售股30,300,000股，占该公司总股本的2.71%。本报告期内没有进行交易。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实际 报告期实
关联 是否关 产品类 委托理 报酬确 计提减值 预计收
受托人名称 起始日期 终止日期 收回本金 际损益金
关系 联交易 型 财金额 定方式 准备金额 益
金额 额
兴业银行股份
保本浮 2015 年 10 2016 年 01 保本浮
有限公司嘉兴 无 否 5,200 5,200 0 57.06 27.57
动收益 月 22 日 月 20 日 动收益
海宁支行
中国农业银行 保本浮 2015 年 12 2016 年 02 保本浮
无 否 17,300 17,300 0 63.04 58.11
股份有限公司 动收益 月 28 日 月 04 日 动收益
中国农业银行 保本浮 2016 年 03 2016 年 04 保本浮
无 否 13,700 13,700 0 46.54 46.54
股份有限公司 动收益 月 02 日 月 11 日 动收益
中国农业银行 保本浮 2016 年 04 2016 年 05 保本浮
无 否 17,000 17,000 0 39.31 39.31
股份有限公司 动收益 月 15 日 月 10 日 动收益
中国农业银行 保本浮 2016 年 05 2016 年 06 保本浮
无 否 17,000 17,000 0 57.75 57.75
股份有限公司 动收益 月 11 日 月 20 日 动收益
中国农业银行 保本浮 2016 年 06 2016 年 08 保本浮
无 否 17,000 0 0 57.75 10.11
股份有限公司 动收益 月 24 日 月 03 日 动收益
中国银行股份 保本保 2016 年 03 2016 年 04 保本保
无 否 300 300 0 0.45 0.45
有限公司 证收益 月 31 日 月 20 日 证收益
中国银行股份 保本保 2016 年 04 2016 年 05 保本保
无 否 300 300 0 0.45 0.45
有限公司 证收益 月 21 日 月 12 日 证收益
中国银行股份 保本保 2016 年 05 2016 年 06 保本保
无 否 300 300 0 0.43 0.43
有限公司 证收益 月 17 日 月 07 日 证收益
中国银行股份 保本保 2016 年 06 2016 年 06 保本保
无 否 200 200 0 0.25 0.25
有限公司 证收益 月 08 日 月 28 日 证收益
合计 88,300 -- -- -- 71,300 323.03 240.97
委托理财资金来源 暂时闲置的非公开发行募集资金和闲置的自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
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涉诉情况（如适用） 不适用
委托理财审批董事会公告披露日期 2016 年 04 月 21 日
委托理财审批股东会公告披露日期 2016 年 05 月 20 日
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 28,719
报告期投入募集资金总额 89.24
已累计投入募集资金总额 12,789.46
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 7,603.14
累计变更用途的募集资金总额比例 26.47%
募集资金总体使用情况说明
本公司以前年度已使用募集资金 12,700.22 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 1,757.75
万元；2016 年上半年度实际使用募集资金 89.24 万元，2016 年上半年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为
232.49 万元；累计已使用 募集资金 12,789.46 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 1,990.24 万元。
截至 2016 年 6 月 30 日，公司利用暂时闲置募集资金购买理财产品余额为 17,000.00 万元，募集资金余额为人民 919.78
万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
承诺投资项目和超募 是否已 募集资金 调整后投 本报告期 截至期末 截至期末 项目达到 本报告期 是否达到 项目可行
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资金投向 变更项 承诺投资 资总额 投入金额 累计投入 投资进度 预定可使 实现的效 预计效益 性是否发
目(含部 总额 (1) 金额(2) (3)＝ 用状态日 益 生重大变
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2017 年
超声诊断设备产业化
是 6,766.33 5,606.15 1.51 2,276.38 40.61% 12 月 31 0 不适用 否
升级项目
日
超声治疗设备产业化
是 3,159.42 211.46 0 211.46 100.00% 停止实施 0否 是
项目（一期）
2017 年
研发中心建设项目 是 13,150.21 16,640.65 147.9 7,746.47 46.55% 12 月 31 0 不适用 否
日
2017 年
销售服务中心建设项
是 5,376.85 5,994.55 -60.17 2,555.15 42.62% 12 月 31 0 不适用 否
目
日
承诺投资项目小计 -- 28,452.81 28,452.81 89.24 12,789.46 -- -- 0 -- --
超募资金投向
0
超募资金投向小计 -- -- -- 0 -- --
合计 -- 28,452.81 28,452.81 89.24 12,789.46 -- -- 0 -- --
1. 超声诊断设备产业化升级项目：根据市场同类竞争和客户使用反馈情况，对现有生产工艺提出了
很多新的要求，使新型超声诊断设备的工艺完善时间比原计划延长，因此项目延期；
未达到计划进度或预 2. 研发中心建设项目：研发中心建设项目实施过程中，建设场地由南山租赁房产调整为位于深圳市
计收益的情况和原因 南山区软件产基地的自购房产，研发工作特别是高端彩超研发实施可行性论证时间较长使建设滞后，
（分具体项目） 因此项目延期；
3. 销售服务中心建设项目：为提高资金使用效率，配合研发中心和超声诊断设备产业化建设项目的
协调投资，因此项目延期。
因超声治疗设备市场容量及市场推广未达预期，公司利用现有的生产线已能满足现在的超声治疗设
备销售需求。若公司继续使用募集资金投资该项目，在短期内难以产生预期的效益，同时投入的设
项目可行性发生重大
备也会闲置并折旧。经过测算，公司认为已无使用募投项目资金投资超声治疗设备产业化项目（一
变化的情况说明
期）的必要。根据 2015 年 9 月 11 日召开的 2015 年第二次临时股东大会决议，故停止实施超声治疗
设备产业化项目（一期）项目。
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
募集资金投资项目实 适用
14
宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
施方式调整情况 以前年度发生
根据公司 2015 年 9 月 11 日召开的 2015 年第二次临时股东大会决议，公司决定停止实施超声治疗设
备产业化项目（一期）项目，并将停止实施后的该募投项目专项资金及其孳息和理财产品收益金额
2,947.96 万元调整至研发中心建设项目；超声诊断设备产业化升级项目减少设备购置费用 1,160.18
万元，调整至研发中心建设项目 542.48 万元和销售服务中心建设项目 617.70 万元。并将其他尚在实
施的募投项目达到预定可使用状态的日期均调整为 2017 年 12 月。
适用
截至 2013 年 3 月 25 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为
募集资金投资项目先
4,733,797.17 元，业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具《关于本公司以自筹资金预先投入募
期投入及置换情况
投项目的鉴证报告》（天健审〔2013〕2262 号），经公司第四届董事会第十七次会议决议通过，同意
公司使用募集资金人民币 4,733,797.17 元置换已发生的用于募集资金项目的自筹资金。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
不适用
用途及去向
1、根据公司 2016 年 5 月 19 日召开的 2015 年度股东大会决议，公司决定使用最高额度不超过 17,500
万元部分闲置募集资金适时购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品。截至 2016 年 6 月
募集资金使用及披露 30 日公司尚有购买的 17,000 万元理财产品未到期。公司向中国农业银行股份有限公司海宁许村支行
中存在的问题或其他 购买保本浮动收益的“汇利丰”2016 年第 4436 期对公定制人民币理财产品 17,000.00 万元，预期年
情况 化收益率为 2.60%-3.10%，期限为 2016 年 6 月 24 日至 2016 年 8 月 3 日。
2、2016 年上半年度实际使用募集资金 89.24 万元（其中包括：实际使用 339.24 万元，销售服务中
心建设项目以前年度已使用的退回专户 250 万元）。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
详见公司《2016 年半年度募集资金存放
2016 年 08 月 25 日 详见巨潮资讯网
与使用情况的专项报告
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
15
宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司 公司 所处 主要产品或
注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
名称 类型 行业 服务
Ⅲ类医疗器
威尔 子公 医疗 械设备生产
150,000,000.00 527,991,342.75 494,940,885.61 33,272,686.41 -2,329,284.79 1,842,013.49
德 司 器械 销售；房屋
租赁业务
宏达
进出 子公 自营和代理
贸易 5,000,000.00 56,423,766.96 6,083,174.54 47,973,369.91 217,218.44 178,562.83
口公 司 各类商品
司
小额贷款业
宏达
参股 非银 务；管理、
小贷 500,000,000.00 963,681,235.39 645,998,358.16 52,595,058.40 41,024,716.18 31,185,945.23
公司 金融 财务等咨询
公司
业务
宏达 股权投资管
参股 非银
投资 理及相关咨 120,000,000.00 692,507,600.79 204,456,102.05 0.00 -19,816.16 53,459,314.25
公司 金融
公司 询服务
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 -60.00% 至 -30.00%
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间
5,325.52 至 9,319.65
（万元）
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 13,313.79
公司继续加大拓展市场营销力度，加强企业经营管理，深入推进
业绩变动的原因说明 成本管理，预期经营效益同比稳步提升，但上年同期减持海宁皮
城股票 700 万股，而预期无此类大额投资收益使净利润下降较大。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
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宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司根据2015年度股东大会通过的2015年度利润分配方案，2016年7月7日发布2015年度权益分派实施公告，于2016年7
月14日完成了2015年度权益分派方案。即以公司总股本176,762,528股为基数，每10股派现金红利人民币1.0元（含税），该
次权益分派股权登记日为：2016年7月13日，除权除息日为：2016年7月14日，共派发现金红利17,676,252.80元。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
17
宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，
推动提高公司规范运作的水平，公司法人治理的实际状况符合中国证监会有关上市公司治理的规范性文件的要求。
公司已建立了三会《议事规则》，董事会各专门委员会《议事规则》、《信息披露事务管理办法》、《募集资金使用和
管理办法》、《关联交易管理制度》、《外部信息报送和使用管理规定》、《投资者关系管理制度》、《内部审计制度》、
《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《控股子公司管理制度》等一系列规范治理的文件制度。公司股东大会、董事会、
监事会和经营管理层权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运营，为公司持续、稳定、健康发展奠定了坚实的基
础。
截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所有关上市公司治理的规范性文件的要求。报告期
内，公司未收到监管部门行政监管措施需限期整改的有关文件。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规则》《公司章程》和公司《股东大会议事规则》等的规定和要求，召集、召开股东
大会，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。报告期内的股东大会均由董事会召集召开，
根据公司章程及相关法律法规规定应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后交由股东大会审议，不存在越权审批的
现象，也不存在先实施后审议的情况。
2 、关于控股股东与公司关系
公司业务和经营上保持独立，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自
主经营能力，公司董事会、监事会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作。公司控股股东严格根据《上市公司治理
准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》规范股东行为，通过股东大会行使股东权利，未发生超越股东大
会及董事会而直接或间接干预公司经营与决策的行为。
3、关于董事与董事会
公司董事会的人数与人员符合法律法规与《公司章程》的要求：公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名。董事（含
独立董事）的聘任程序符合法律法规和公司章程的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》《独立董事工作细则》
等规定和《公司章程》及相关工作要求开展和履行职责，认真出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉并掌
握有关法律法规。独立董事能够不受公司实际控制人、其他与公司存在利害关系的单位和人员的影响，独立履行职责。为完
善公司治理结构，公司董事会根据《上市公司治理准则》设立了战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会
四个专业委员会，为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。
4 、关于监事与监事会
公司监事会的人数、人员及构成符合法律法规与《公司章程》的要求：公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1
名。公司严格按照《公司法》《公司章程》等的有关规定产生监事。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真
履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况、董事和高级管理人员的履职情况等进行有效监督并发表独立意见。
5、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，在企业创造利润最大化的同时，实现社会、股东、员工等各方利益的协调
平衡，共同推动公司持续、稳健发展。
6、关于信息披露
公司根据《公司章程》《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会及深圳证券交易所的相关法律法规的要求，认真
履行信息披露义务。公司上市后指定《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、
及时地披露公司信息，确保公司所有股东公平地获得公司相关信息。
7、关于绩效评价与激励约束机制
18
宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司建立了公正透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和程序，建立了经理人员的薪酬与公司绩效相联系的
激励机制，保持了高级管理人员的稳定性。公司高级管理人员的任免履行了法定的程序，严格按照有关法律法规和公司章程
的规定进行。报告期内，公司根据高级管理人员的职务、分工、业绩和对公司的贡献程度对其进行考评。公司的高级管理人
员均能认真履行工作职责，努力完成公司制定的各项工作目标。
8、关于内部审计制度
公司已经建立了内部审计制度，设置内部审计部门，聘任了内部审计机构负责人，公司内部审计部门对公司日常运行、
内控制度和公司重大关联交易等重大事项进行有效控制。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
报告期内，公司进一步强化规范运作意识，不断完善公司治理体系，充分发挥董事会、监事会和股东大会在治理机制中
的作用，通过全面梳理公司治理、各业务流程，进一步加强内部控制制度体系建设，完善责任追究机制，提高公司经营管理
水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，提升规范运作水平。截至报告期末，公司治理实际情况符合中国证监会、深圳
证券交易所有关上市公司治理的规范性文件要求。
报告期内，公司严格依照《内幕信息知情人登记管理制度》的相关规定和要求，做好内幕信息管理以及内幕信息知情人
登记工作，严格控制内幕信息知情人的范围，对相关内幕信息知情人履行了保密和严禁内幕交易的告知义务，如实、完整记
录内幕信息在公开披露前的报告、会谈、编制、传递等各环节的名单，并及时将相关内幕知情人员信息报送交易所进行备案。
相关内幕信息知情人均认真执行要求，切实履行保密义务，严格保守相关内幕信息不提前泄密。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
是否形
涉案金额 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判 披露日
诉讼(仲裁)基本情况 成预计 披露索引
（万元） 裁)进展 结果及影响 决执行情况 期
负债
公司于 2016 年 1 月 27 日向海宁市人 目前正 2016 年 公司《2015 年
民法院提起民事诉讼，要求金向阳支 3,366.46 否 在诉讼 尚未判决 尚未判决 04 月 21 年度报告》，巨
付上述剩余股权转让款及违约金。 阶段 日 潮资讯网
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
19
宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
√ 适用 □ 不适用
资产出售 与交易
本期初起至 所涉及 所涉及
交 交易 为上市公 资产 对方的
出售日该资 是否为 的资产 的债权
易 被出售资 出售 价格 出售对公司 司贡献的 出售 关联关 披露
产为上市公 关联交 产权是 债务是 披露索引
对 产 日 （万 的影响 净利润占 定价 系（适用 日期
司贡献的净 易 否已全 否已全
方 元） 净利润总 原则 关联交
利润（万元） 部过户 部转移
额的比例 易情形）
公告编号：
2016-026
上海宏航 对公司业务 2016
《关于威
30%的股 连续性、管理 年
余 2016 尔德转让
权（对应 层稳定性没 账面 06
耀 年 6 月 300 否 不适用 否 否 其全资子
注册资本 有影响，对报 价值 月
琨 14 日 公司 30%
人民币 告期财务状 15
股权的公
300 万元） 况没有影响。 日
告》,巨潮资
讯网
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。
20
宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的重大关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
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宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
2015 年 10 月
海宁宏达小额贷 2015 年 08 2015 年 10 月 08 连带责任保 8 日至 2016
13,000 11,500 否 否
款股份有限公司 月 26 日 日 证 年 12 月 31
日
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
13,000 11,500
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
13,000 11,500
度合计（A3） 合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
无 0 0
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0 0
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
无 0 0
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0 0
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
13,000 11,500
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
13,000 11,500
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 7.19%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
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直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同 合同涉 合同涉
合同
订立 及资产 及资产 交易价 是否 截至报告期
订立 合同标 合同签 评估机构 评估基 关联关
公司 的账面 的评估 定价原则 格（万 关联 末的执行情
对方 的 订日期 名称 准日 系
方名 价值（万 价值（万 元） 交易 况
名称
称 元） 元）
按资产评估事务 交易受 公司于 2016
所以 2013 年 5 让方金 年 1 月 27 日
宏达 上海佰 中瑞国际
月 31 日为基准 向阳为 提起民事诉
高科 金医疗 2013 资产评估
2013 年 日对标的资产出 全资子 讼，要求支付
控股 金向 器械有 年 07 （北京）
1,172.57 7,638.26 05 月 31 具的评估报告所 8,000 是 公司上 剩余转让款
股份 阳 限公司 月 25 有限公司
日 述标的资产评估 海佰金 及违约金共
有限 100%股 日 资产评估
值(收益法)为依 公司高 3,366.46 万
公司 权 有限公司
据，由双方协商 级管理 元，目前仍在
确定 人员 诉讼阶段
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无 无 无 无
23
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收购报告书或
权益变动报告 无 无 无 无
书中所作承诺
2010 年重大资产重组时做出承诺，自本次非公开发行结束
之日起十二个月内，不转让持有的宏达高科股份；自前述限
报告期内
李宏、毛 售期满之日起 12 个月内，减持股份比例不超过其因本次非
2009 年 09 见承诺内 未发生违
志林、白 公开发行而获得的宏达高科股份的 30%；自限售期满 12 个
月 06 日 容 反承诺事
宁 月至 24 个月期间，减持股份比例不超过其因本次非公开发
项。
行而获得的宏达高科股份的 20%；此后 60 个月内每满 12
资产重组时所
个月减持股份比例不超过 10%。
作承诺
公司 2010 年重大资产重组时作出承诺：（1）李宏、毛志林、
白宁与威尔德签署不少于 5 年的服务合同，起始日期为认 报告期内
李宏、毛
购股份购买资产实施完毕之日。（2）无论以何种原因自威尔 2010 年 06 见承诺内 未发生违
志林、白
德离职，从离职之日起 5 年内，李宏、毛志林、白宁不得 月 09 日 容 反承诺事
宁
从事与威尔德构成竞争的业务（持有在任何股票市场上市的 项。
任何公司的已发行股份或债券不超过 5%除外）。
首次公开发行
或再融资时所 无 无 无 无
作承诺
自本承诺函出具之日起至其所持宏达高科股份限售期满，除
因本次重组所获股份以及因配股、未分配利润转增股份、资 报告期内
李宏、毛 本公积金转增股份等宏达高科全体股东同比例增加股份数 2010 年 03 见承诺内 未发生违
志林 量之外，其不再主动增持宏达高科股份；其无意成为宏达高 月 11 日 容 反承诺事
其他对公司中
科控股股东或实际控制人，不会以任何方式谋求成为宏达高 项。
小股东所作承
科控股股东或实际控制人。
诺
公司部分
计划自 2015 年 7 月 10 日起六个月内，根据中国证监会和深 该承诺已
董事、监 2015 年 07 见承诺内
圳证券交易所的有关规定，承诺通过规则允许的方式增持公 在本报告
事、高级 月 10 日 容
司股份，合计增持金额不低于人民币 675 万元。 期内完成。
管理人员
承诺是否及时
是
履行
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
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十二、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
25
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
项目 发行新 公积金转
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 股
一、有限售条件股份 45,678,845 25.84% 0 0 0 -1,823,929 -1,823,929 43,854,916 24.81%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 45,678,845 25.84% 0 0 0 -1,823,929 -1,823,929 43,854,916 24.81%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 45,678,845 25.84% 0 0 0 -1,823,929 -1,823,929 43,854,916 24.81%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 131,083,683 74.16% 0 0 0 1,823,929 1,823,929 132,907,612 75.19%
1、人民币普通股 131,083,683 74.16% 0 0 0 1,823,929 1,823,929 132,907,612 75.19%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
100.00
三、股份总数 176,762,528 100.00% 0 0 0 0 0 176,762,528
%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
26
宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名 期初限售股 本期解除 本期增加 期末限售股
限售原因 解除限售日期
称 数 限售股数 限售股数 数
高管锁定股在每年 1 月 1 日按持股总数的 75%
首发后个人类限售
李宏 6,085,575 1,521,375 0 4,564,200 重新锁定。首发后个人类限售股拟根据承诺于
股和高管锁定股
2016 年 7 月 25 日解除限售 1,441,880 股。
高管锁定股在每年 1 月 1 日按持股总数的 75%
首发后个人类限售
毛志林 6,396,751 0 0 6,396,751 重新锁定。首发后个人类限售股拟根据承诺于
股和高管锁定股
2016 年 7 月 25 日解除限售 1,235,960 股。
首发后个人类限售 首发后个人类限售股拟根据承诺于 2016 年 7
白宁 1,236,400 0 0 1,236,400
股 月 25 日解除限售 618,200 股。
高管锁定股在每年 1 月 1 日按持股总数的 75%
沈国甫 28,319,427 0 0 28,319,427 高管锁定股
重新锁定。
高管锁定股在每年 1 月 1 日按持股总数的 75%
马月娟 1,847,937 300,004 0 1,547,933 高管锁定股
重新锁定。
高管锁定股在每年 1 月 1 日按持股总数的 75%
许建舟 220,039 37,500 0 182,539 高管锁定股
重新锁定。
高管锁定股在每年 1 月 1 日按持股总数的 75%
张建福 723,946 0 0 723,946 高管锁定股
重新锁定。
根据规定高管锁定股在每年 1 月 1 日按持股比
顾伟峰 675,000 0 0 675,000 高管锁定股
例 75%重新锁定。
高管锁定股在每年 1 月 1 日按持股总数的 75%
胡郎秋 147,375 0 34,950 182,325 高管锁定股
重新锁定。
根据规定高管锁定股在每年 1 月 1 日按持股比
陆维敏 7,500 0 0 7,500 高管锁定股
例 75%重新锁定。
高管锁定股在每年 1 月 1 日按持股总数的 75%
孙云浩 18,895 0 0 18,895 高管锁定股
重新锁定。
合计 45,678,845 1,858,879 34,950 43,854,916 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 26,392 0
股东总数（如有）（参见注 8）
27
宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比 报告期内增
股东名称 股东性质 有的普通股 条件的普通 条件的普通
例 减变动情况 股份状态 数量
数量 股数量 股数量
沈国甫 境内自然人 21.36% 37,759,236 0 28,319,427 9,439,809 质押 9,439,809
毛志林 境内自然人 4.83% 8,529,001 0 6,396,751 2,132,250
李宏 境内自然人 3.44% 6,085,600 0 4,564,200 1,521,400
白宁 境内自然人 2.46% 4,350,911 0 1,236,400 3,114,511
中央汇金资产管
国有法人 1.88% 3,315,500 0 0 3,315,500
理有限责任公司
马月娟 境内自然人 1.17% 2,063,911 0 1,547,933 515,978
交通银行股份有
限公司－长信量
其他 0.99% 1,746,624 +1,746,624 0 1,746,624
化先锋混合型证
券投资基金
张熙 境内自然人 0.57% 1,000,000 +1,000,000 0 1,000,000
张建福 境内自然人 0.55% 965,262 0 723,946 241,316
顾伟锋 境内自然人 0.51% 900,000 0 675,000 225,000
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名普通股股东 无
的情况
上述股东关联关系或一致行动 本公司未知前十名股东之间，以及前十名流通股股东与前十名股东之间有关联关系或是一
的说明 致行动人关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
报告期末持有无限售 股份种类
股东名称
条件普通股股份数量 股份种类 数量
沈国甫 9,439,809 人民币普通股 9,439,809
中央汇金资产管理有限责任公司 3,315,500 人民币普通股 3,315,500
白宁 3,114,511 人民币普通股 3,114,511
毛志林 2,132,250 人民币普通股 2,132,250
交通银行股份有限公司－长信量化先锋混合型证券投资基金 1,746,624 人民币普通股 1,746,624
李宏 1,521,400 人民币普通股 1,521,400
张熙 1,000,000 人民币普通股 1,000,000
陈卫荣 762,403 人民币普通股 762,403
姜龙银 640,500 人民币普通股 640,500
秦楚才 606,600 人民币普通股 606,600
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宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限售条件 本公司未知前十名无限售流通股东之间，以及前十名无限
普通股股东和前 10 名普通股股东之间关联关系或一致行动的说 售流通股股东与前十名股东之间有关联关系或是一致行动
明 人关系。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参
前 10 名普通股股东没有参与融资融券业务
见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
29
宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
30
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
沈国甫 董事长 现任 37,759,236 0 0 37,759,236 0 0 0
李宏 副董事长 现任 6,085,600 0 0 6,085,600 0 0 0
董事，总经
马月娟 现任 2,063,911 0 0 2,063,911 0 0 0
理
胡郎秋 董事 现任 196,500 46,600 0 243,100 0 0 0
毛志林 董事 现任 8,529,001 0 0 8,529,001 0 0
监事会主
张建福 现任 965,262 0 0 965,262 0 0 0
席
孙云浩 职工监事 现任 25,193 0 0 25,193 0 0
陆维敏 监事 现任 10,000 0 0 10,000 0 0
顾伟锋 副总经理 现任 900,000 0 0 900,000 0 0 0
许建舟 副总经理 现任 243,386 0 0 243,386 0 0 0
合计 -- -- 56,778,089 46,600 0 56,824,689 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
陶永诚 独立董事 解聘 2016 年 05 月 19 日 个人原因
周伟良 独立董事 被选举 2016 年 05 月 19 日 发展需要
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第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：宏达高科控股股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 87,267,988.36 51,245,590.96
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 29,872,971.75 39,793,099.75
应收账款 142,648,819.59 134,603,035.18
预付款项 6,608,692.80 10,440,496.84
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 128,387.27 346,328.21
应收股利
其他应收款 5,299,319.01 5,327,290.74
买入返售金融资产
存货 53,513,784.13 54,158,477.09
划分为持有待售的资产
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宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 176,034,454.01 230,287,232.07
流动资产合计 501,374,416.92 526,201,550.84
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 295,425,000.00 464,802,000.00
持有至到期投资
长期应收款 131,835,784.09 149,662,160.89
长期股权投资 465,420,106.00 291,882,102.77
投资性房地产 69,108,901.60 70,249,233.81
固定资产 293,985,341.05 306,676,845.96
在建工程 15,195,762.38 6,804,612.66
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 43,894,010.78 47,519,653.86
开发支出 20,777,332.76 16,705,967.67
商誉 178,681,327.91 178,681,327.91
长期待摊费用 604,496.60 748,095.50
递延所得税资产 11,653,734.16 11,318,937.08
其他非流动资产
非流动资产合计 1,526,581,797.33 1,545,050,938.11
资产总计 2,027,956,214.25 2,071,252,488.95
流动负债：
短期借款 164,200,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 24,934,514.70 20,300,000.00
应付账款 114,760,481.60 109,935,532.38
33
宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
预收款项 8,077,175.88 16,297,062.95
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,401,809.79 10,167,587.93
应交税费 7,119,884.05 21,943,329.12
应付利息 233,806.35 19,013.92
应付股利 17,676,252.80
其他应付款 3,664,746.27 88,826,356.88
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 350,068,671.44 267,488,883.18
非流动负债：
长期借款 2,130,909.11 2,130,909.11
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 27,941,604.94 28,313,033.46
递延所得税负债 46,586,454.20 68,081,195.43
其他非流动负债
非流动负债合计 76,658,968.25 98,525,138.00
负债合计 426,727,639.69 366,014,021.18
所有者权益：
股本 176,762,528.00 176,762,528.00
其他权益工具
其中：优先股
34
宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
永续债
资本公积 687,042,676.06 687,042,676.06
减：库存股
其他综合收益 224,317,638.73 368,288,088.73
专项储备
盈余公积 71,518,338.22 71,518,338.22
一般风险准备
未分配利润 439,227,816.83 401,626,836.76
归属于母公司所有者权益合计 1,598,868,997.84 1,705,238,467.77
少数股东权益 2,359,576.72
所有者权益合计 1,601,228,574.56 1,705,238,467.77
负债和所有者权益总计 2,027,956,214.25 2,071,252,488.95
法定代表人：沈国甫 主管会计工作负责人：朱海东 会计机构负责人：朱雪忠
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 33,080,901.65 7,370,086.15
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 29,072,971.75 39,793,099.75
应收账款 98,751,730.74 86,141,583.99
预付款项 2,110,609.43 2,188,168.92
应收利息
应收股利
其他应收款 470,851.41 133,781.20
存货 22,427,371.13 24,174,401.25
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 127,283.29 5,112.45
流动资产合计 186,041,719.40 159,806,233.71
非流动资产：
35
宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
可供出售金融资产 295,425,000.00 464,802,000.00
持有至到期投资
长期应收款 131,835,784.09 149,662,160.89
长期股权投资 1,117,423,448.96 943,885,445.73
投资性房地产 39,564,552.90 40,213,321.56
固定资产 178,260,102.20 186,874,955.86
在建工程 15,012,438.76 6,621,289.04
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 16,140,492.71 16,399,434.02
开发支出
商誉
长期待摊费用 604,496.60 748,095.50
递延所得税资产 3,756,383.73 3,618,268.24
其他非流动资产
非流动资产合计 1,798,022,699.95 1,812,824,970.84
资产总计 1,984,064,419.35 1,972,631,204.55
流动负债：
短期借款 164,200,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 19,934,514.70 20,300,000.00
应付账款 63,919,769.04 64,047,767.11
预收款项 3,531,134.66 3,131,603.35
应付职工薪酬 8,067,037.70 7,932,627.12
应交税费 6,596,771.52 20,949,871.89
应付利息 233,806.35 25,176.42
应付股利 17,676,252.80
其他应付款 69,059,516.77 101,934,855.10
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
36
宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他流动负债
流动负债合计 353,218,803.54 218,321,900.99
非流动负债：
长期借款 2,130,909.11 2,130,909.11
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 11,760,000.00 11,760,000.00
递延所得税负债 46,466,992.49 67,943,517.86
其他非流动负债
非流动负债合计 60,357,901.60 81,834,426.97
负债合计 413,576,705.14 300,156,327.96
所有者权益：
股本 176,762,528.00 176,762,528.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 687,193,200.66 687,193,200.66
减：库存股
其他综合收益 224,317,638.73 368,288,088.73
专项储备
盈余公积 71,518,338.22 71,518,338.22
未分配利润 410,696,008.60 368,712,720.98
所有者权益合计 1,570,487,714.21 1,672,474,876.59
负债和所有者权益总计 1,984,064,419.35 1,972,631,204.55
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
37
宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一、营业总收入 268,331,783.25 256,579,030.66
其中：营业收入 268,331,783.25 256,579,030.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 238,647,714.84 248,978,702.31
其中：营业成本 185,111,577.81 191,060,685.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,783,205.71 1,278,065.93
销售费用 12,102,303.73 12,873,298.51
管理费用 33,436,583.72 32,676,106.48
财务费用 2,423,482.51 -1,254,815.50
资产减值损失 3,790,561.36 12,345,361.59
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
28,609,860.01 128,774,532.58
列）
其中：对联营企业和合营企业
26,200,164.12 9,992,392.80
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 58,293,928.42 136,374,860.93
加：营业外收入 5,399,177.82 1,155,241.33
其中：非流动资产处置利得 55,173.42 19,786.89
减：营业外支出 547,631.29 400,746.29
其中：非流动资产处置损失 41,909.84 128,029.48
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 63,145,474.95 137,129,355.97
减：所得税费用 8,508,665.36 18,575,440.12
38
宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 54,636,809.59 118,553,915.85
归属于母公司所有者的净利润 55,277,232.87 118,570,555.60
少数股东损益 -640,423.28 -16,639.75
六、其他综合收益的税后净额 -143,970,450.00 7,334,043.20
归属母公司所有者的其他综合收益
-143,970,450.00 7,334,043.20
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-143,970,450.00 7,334,043.20
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
-143,970,450.00 7,334,043.20
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -89,333,640.41 125,887,959.05
归属于母公司所有者的综合收 125,904,598.80
益总额 -88,693,217.13
归属于少数股东的综合收益总 -16,639.75
额 -640,423.28
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.31 0.67
（二）稀释每股收益 0.31 0.67
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
39
宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
法定代表人：沈国甫 主管会计工作负责人：朱海东 会计机构负责人：朱雪忠
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 187,374,370.50 169,799,260.63
减：营业成本 118,549,191.17 116,225,327.85
营业税金及附加 1,304,981.83 895,751.18
销售费用 4,803,123.02 4,790,810.05
管理费用 20,991,624.47 20,782,387.43
财务费用 3,944,914.74 -637,081.78
资产减值损失 3,455,554.41 7,986,200.76
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
33,142,536.92 138,472,675.44
列）
其中：对联营企业和合营企
26,200,164.12 9,992,392.80
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 67,467,517.78 158,228,540.58
加：营业外收入 1,162,335.34 588,836.29
其中：非流动资产处置利得 32,973.42 19,786.89
减：营业外支出 277,706.43 324,803.00
其中：非流动资产处置损失 128,029.48
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
68,352,146.69 158,492,573.87
列）
减：所得税费用 8,692,606.27 19,609,035.83
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 59,659,540.42 138,883,538.04
五、其他综合收益的税后净额 -143,970,450.00 7,334,043.20
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其 -143,970,450.00 7,334,043.20
40
宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
-143,970,450.00 7,334,043.20
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -84,310,909.58 146,217,581.24
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.34 0.79
（二）稀释每股收益 0.34 0.79
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 225,864,349.21 210,512,726.47
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 7,807,556.96 8,231,038.87
41
宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
收到其他与经营活动有关的现金 18,977,481.74 13,048,610.84
经营活动现金流入小计 252,649,387.91 231,792,376.18
购买商品、接受劳务支付的现金 124,599,609.68 163,539,822.24
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
29,205,696.75 27,039,690.39
金
支付的各项税费 36,214,438.58 34,288,068.87
支付其他与经营活动有关的现金 24,809,633.70 20,058,639.49
经营活动现金流出小计 214,829,378.71 244,926,220.99
经营活动产生的现金流量净额 37,820,009.20 -13,133,844.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 713,000,000.00 907,350,000.00
取得投资收益收到的现金 1,854,002.48 153,218,978.18
处置固定资产、无形资产和其他
72,000.00 80,500.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 17,826,376.80 150,000,000.00
投资活动现金流入小计 732,752,379.28 1,210,649,478.18
购建固定资产、无形资产和其他
5,960,861.38 71,719,270.89
长期资产支付的现金
投资支付的现金 893,500,000.00 1,111,800,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 899,460,861.38 1,183,519,270.89
投资活动产生的现金流量净额 -166,708,482.10 27,130,207.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资 2,500,000.00
42
宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
收到的现金
取得借款收到的现金 164,200,000.00 950,056.29
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 166,700,000.00 950,056.29
偿还债务支付的现金 2,593,528.04
分配股利、利润或偿付利息支付
2,984,025.92 35,352,505.60
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,984,025.92 37,946,033.64
筹资活动产生的现金流量净额 163,715,974.08 -36,995,977.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的
199,816.83 105,315.17
影响
五、现金及现金等价物净增加额 35,027,318.01 -22,894,299.70
加：期初现金及现金等价物余额 38,836,615.47 76,280,167.79
六、期末现金及现金等价物余额 73,863,933.48 53,385,868.09
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 146,413,682.12 124,214,082.57
收到的税费返还 175,784.62 184,849.40
收到其他与经营活动有关的现金 8,249,702.41 7,888,904.18
经营活动现金流入小计 154,839,169.15 132,287,836.15
购买商品、接受劳务支付的现金 63,389,089.61 88,560,163.97
支付给职工以及为职工支付的现
17,701,291.76 16,291,149.75
金
支付的各项税费 31,955,230.83 30,892,954.29
支付其他与经营活动有关的现金 15,842,821.26 11,119,245.14
经营活动现金流出小计 128,888,433.46 146,863,513.15
经营活动产生的现金流量净额 25,950,735.69 -14,575,677.00
二、投资活动产生的现金流量：
43
宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
收回投资收到的现金 90,550,000.00
取得投资收益收到的现金 6,942,372.80 162,917,121.04
处置固定资产、无形资产和其他
72,000.00 80,500.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 17,826,376.80 150,000,000.00
投资活动现金流入小计 24,840,749.60 403,547,621.04
购建固定资产、无形资产和其他
5,844,951.38 17,897,315.79
长期资产支付的现金
投资支付的现金 233,000,000.00 288,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 238,844,951.38 305,897,315.79
投资活动产生的现金流量净额 -214,004,201.78 97,650,305.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 164,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 53,000,000.00
筹资活动现金流入小计 217,200,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
4,157,879.47 35,434,172.27
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 35,000,000.00
筹资活动现金流出小计 4,157,879.47 70,434,172.27
筹资活动产生的现金流量净额 213,042,120.53 -70,434,172.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的
6,806.65 73,204.86
影响
五、现金及现金等价物净增加额 24,995,461.09 12,713,660.84
加：期初现金及现金等价物余额 2,105,086.15 4,147,212.62
六、期末现金及现金等价物余额 27,100,547.24 16,860,873.46
7、合并所有者权益变动表
本期金额
44
宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
176,76 1,705,2
687,042 368,288 71,518, 401,626
一、上年期末余额 2,528. 38,467.
,676.06 ,088.73 338.22 ,836.76
00 77
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
176,76 1,705,2
687,042 368,288 71,518, 401,626
二、本年期初余额 2,528. 38,467.
,676.06 ,088.73 338.22 ,836.76
00 77
三、本期增减变动 -143,97 -104,00
37,600, 2,359,5
金额（减少以“－” 0,450.0 9,893.2
980.07 76.72
号填列） 0 1
-143,97
（一）综合收益总 55,277, -640,42 -89,333,
0,450.0
额 232.87 3.28 640.41
0
（二）所有者投入 3,000,0 3,000,0
和减少资本 00.00 00.00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
3,000,0 3,000,0
4．其他
00.00 00.00
-17,676, -17,676,
（三）利润分配
252.80 252.80
1．提取盈余公积
45
宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -17,676, -17,676,
股东）的分配 252.80 252.80
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
176,76 1,601,2
687,042 224,317 71,518, 439,227 2,359,5
四、本期期末余额 2,528. 28,574.
,676.06 ,638.73 338.22 ,816.83 76.72
00 56
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
176,76 1,719,9
687,223 471,442 54,765, 328,938 851,728
一、上年期末余额 2,528. 84,709.
,654.27 ,995.53 156.10 ,646.65 .59
00 14
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
46
宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他
176,76 1,719,9
687,223 471,442 54,765, 328,938 851,728
二、本年期初余额 2,528. 84,709.
,654.27 ,995.53 156.10 ,646.65 .59
00 14
三、本期增减变动 -103,15
-180,97 16,753, 72,688, -851,72 -14,746,
金额（减少以“－” 4,906.8
8.21 182.12 190.11 8.59 241.37
号填列） 0
-103,15
（一）综合收益总 124,793 -32,706 21,606,
4,906.8
额 ,877.83 .80 264.23
0
（二）所有者投入 -180,97 -819,02 -1,000,0
和减少资本 8.21 1.79 00.00
1．股东投入的普 -180,97 -180,97
通股 8.21 8.21
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-819,02 -819,02
4．其他
1.79 1.79
16,753, -52,105, -35,352,
（三）利润分配
182.12 687.72 505.60
16,753, -16,753,
1．提取盈余公积
182.12 182.12
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -35,352, -35,352,
股东）的分配 505.60 505.60
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
47
宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
176,76 1,705,2
687,042 368,288 71,518, 401,626
四、本期期末余额 2,528. 38,467.
,676.06 ,088.73 338.22 ,836.76
00 77
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
176,762, 687,193,2 368,288,0 71,518,33 368,712 1,672,474
一、上年期末余额
528.00 00.66 88.73 8.22 ,720.98 ,876.59
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
176,762, 687,193,2 368,288,0 71,518,33 368,712 1,672,474
二、本年期初余额
528.00 00.66 88.73 8.22 ,720.98 ,876.59
三、本期增减变动
-143,970, 41,983, -101,987,
金额（减少以“－”
450.00 287.62 162.38
号填列）
（一）综合收益总 -143,970, 59,659, -84,310,9
额 450.00 540.42 09.58
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
48
宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4．其他
-17,676, -17,676,2
（三）利润分配
252.80 52.80
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -17,676, -17,676,2
股东）的分配 252.80 52.80
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
176,762, 687,193,2 224,317,6 71,518,33 410,696 1,570,487
四、本期期末余额
528.00 00.66 38.73 8.22 ,008.60 ,714.21
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
176,762, 687,193,2 471,442,9 54,765,15 253,286 1,643,450
一、上年期末余额
528.00 00.66 95.53 6.10 ,587.48 ,467.77
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
176,762, 687,193,2 471,442,9 54,765,15 253,286 1,643,450
二、本年期初余额
528.00 00.66 95.53 6.10 ,587.48 ,467.77
三、本期增减变动 -103,154, 16,753,18 115,426 29,024,40
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金额（减少以“－” 906.80 2.12 ,133.50 8.82
号填列）
（一）综合收益总 -103,154, 167,531 64,376,91
额 906.80 ,821.22 4.42
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
16,753,18 -52,105, -35,352,5
（三）利润分配
2.12 687.72 05.60
16,753,18 -16,753,
1．提取盈余公积
2.12 182.12
2．对所有者（或 -35,352, -35,352,5
股东）的分配 505.60 05.60
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
176,762, 687,193,2 368,288,0 71,518,33 368,712 1,672,474
四、本期期末余额
528.00 00.66 88.73 8.22 ,720.98 ,876.59
50
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三、公司基本情况
宏达高科控股股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组《关于同意变更设立
浙江宏达经编股份有限公司的批复》(浙上市[2001]57号)批准，由沈国甫等12名自然人和海宁宏源经济发展投资有限责任公
司等4家法人股东共同发起设立，于2001年9月17日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省海宁市。公司现持有
统一社会信用代码为91330000146719376J的营业执照，注册资本17,676.2528万元，股份总数176,762,528股（每股面值1元）。
其中，有限售条件的流通股份：A股43,854,916股；无限售条件的流通股份A股132,907,612股。公司股票已于2007年8月3日在
深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属纺织行业。主要经营活动为纺织面料、医疗器械的研发、生产和销售。产品主要有：纺织面料、医疗器械。
本财务报表业经公司2016年8月23日第五届第十八次董事会批准对外报出。
本公司将深圳市威尔德医疗电子有限公司和嘉兴市宏达进出口有限公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报
表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制
定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有
关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1） 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2） 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，
根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负
债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑
差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
9、金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金
融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计
量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1）以公允价值计量且其变动计入当期
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损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；2）与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3）不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照《企业会计准则第
13号——或有事项》确定的金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后
的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：1）以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所
取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
整公允价值变动收益。2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入
投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与
账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该
金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1）所转移金融资产的账面价值；2）
因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所
转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项
金额的差额计入当期损益：1）终止确认部分的账面价值；2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1）第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2）第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或
负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察
的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3）第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股
票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
（5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法
1）资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观
证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
2）对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不
重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发
生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
3）可供出售金融资产
①表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：债务人发生严重财务困难；债务人违反了合同条款，如偿付
利息或本金发生违约或逾期；公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；债务人很可能倒
闭或进行其他财务重组；因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；其他表明可供出售债务工具已
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经发生减值的情况。
②表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投
资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资
产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减
值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含
6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对
于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，
判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转
出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升
直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对
未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 100 万元以上（含）为标准。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 40.00% 40.00%
4－5 年 40.00% 40.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
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□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大但无法按账龄作为信用风险划分特征的应收款项
有客观证据表明其已发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，应确定
坏账准备的计提方法
减值损失，计提坏账准备
11、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。
(2)发出存货的计价方法
发出存货采用移动加权平均法。
(3)存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
(4)存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
12、长期股权投资
（1）共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认
定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
制定，认定为重大影响。
（2）投资成本的确定
1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”
的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方
净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合
并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足
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冲减的，调整留存收益。
2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会
计处理：
①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。
②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进
行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益
等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而
产生的其他综合收益除外。
③除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重
组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资
成本。
（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响
或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融
资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2) 合并财务报表
①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投
资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式：成本法计量
折旧或摊销方法：
(1) 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
(2) 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提
折旧或进行摊销。
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14、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 5-35 3.00-5.00 2.71-19.40
机器设备 年限平均法 5-12 3.00-5.00 7.92-19.40
运输工具 年限平均法 6 3.00-5.00 15.83-16.17
电器、办公设备及其他 年限平均法 3-18 3.00-5.00 5.28-32.33
15、在建工程
(1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状
态前所发生的实际成本计量。
(2)在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先
按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：① 资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③ 为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的
资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率
法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门
借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
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17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1) 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2) 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
软件 10
自行开发无形资产 4-10
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：
1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能证明其有用性；
4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，主要为形成新产品或新技术进行相关资料的准备，不形成阶段性成果，因此于发生时计入当期损益。
开发阶段支出，是指形成一项新产品或新技术的基本条件已经具备，而且该阶段的支出能够可靠计量、未来经济利益流入能
够可靠预计。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
18、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在
资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论
是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
19、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期
或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转
入当期损益。
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20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本；
②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产；
③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许
转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其
他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
21、收入
(1) 收入确认原则
1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：
①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入；
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⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、
交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，
并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估
计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成
本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息
收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确
定。
(2) 收入确认的具体方法
公司主要销售交运面料、服饰面料、医疗器械等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品
交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成
本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品办理出口报关手续取得报关单，且货物
实际放行取得装船单/提单，开具出口专用发票，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经
济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
22、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期
损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的
相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接
计入当期损益。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
(2) 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
(3) 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
(4) 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1) 企业合并；
2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
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24、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资
本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
3%、5%、11%、13%、
增值税 销售货物或提供应税劳务等应税行为
17%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%或 20%后余值的 1.2%计缴；
房产税 1.2%、12%
从租计征的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 企业所得税税率
宏达高科控股股份有限公司 15%
深圳市威尔德医疗电子有限公司 15%
嘉兴市宏达进出口有限公司 25%
深圳市博亿金医疗器械有限公司 25%
上海宏航医疗器械有限公司 25%
2、税收优惠
(1) 贸易出口货物实行“免、退”税政策，其中主要贸易出口货物退税率为：针织布17%，沙发15%，塑料膜5%、9%、
13%，皮衣13%，仿皮衣17%，人造革13%、17%。
(2)根据《关于浙江省2014年第二批高新技术企业备案的复函》（国科火字[2015]31号），本公司通过高新技术企业的
重新认定，取得《高新技术企业证书》（证书编号：GR201433001286），发证日期为2014年10月27日，有效期为3年，企业
所得税优惠期为2014年1月1日至2016年12月31日，税收优惠期内按15%的税率计缴企业所得税。
(3)子公司深圳市威尔德医疗电子有限公司于2015年11月20日通过高新技术企业重新认定，并取得深圳市科技创新委员
会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号 ：
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GR201544201682），资格有效期3年，企业所得税优惠期为2015年1月1日至2017年12月31日，税收优惠期内按15%的税率计
缴企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 251,918.10 158,804.01
银行存款 76,112,015.38 43,677,811.46
其他货币资金 10,904,054.88 7,408,975.49
合计 87,267,988.36 51,245,590.96
其他说明
期末货币资金余额中共13,404,054.88元流动性受限，其中6,500,000.00元系准备持有至到期定期存款，5,980,354.41元系
银行承兑汇票保证金，923,700.47元系信用证保证金。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 29,872,971.75 39,793,099.75
合计 29,872,971.75 39,793,099.75
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 12,565,260.82
合计 12,565,260.82
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值
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金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 153,830,559.43 93.80% 11,181,739.84 7.27% 142,648,819.59
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 10,161,592.25 6.20% 10,161,592.25 100.00%
合计 163,992,151.68 100.00% 21,343,332.09 13.01% 142,648,819.59
续上表
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 147,333,841.88 94.59% 12,730,806.70 8.64% 134,603,035.18
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 8,428,561.39 5.41% 8,428,561.39 100.00%
合计 155,762,403.27 100.00% 21,159,368.09 13.58% 134,603,035.18
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 146,267,160.63 7,314,779.40 5.00%
1至2年 1,701,024.26 170,102.43 10.00%
2至3年 2,705,567.77 541,113.56 20.00%
3至4年 1,770.53 708.21 40.00%
4至5年
5 年以上 3,155,036.24 3,155,036.24 100.00%
合计 153,830,559.43 11,181,739.84 7.27%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 183,964.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
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（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例(%) 坏账准备
客户1 30,089,629.12 18.35 1,504,481.46
客户2 24,314,666.37 14.83 1,215,733.32
客户3 9,433,649.63 5.75 471,682.48
客户4 8,830,025.66 5.38 441,501.28
客户5 5,221,818.89 3.18 261,090.94
小 计 77,889,789.67 47.49 3,894,489.48
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 5,060,293.18 76.57% 6,384,274.06 61.15%
1至2年 1,481,523.84 22.42% 254,821.66 2.44%
2至3年 22,634.25 0.34%
3 年以上 44,241.53 0.67% 3,801,401.12 36.41%
合计 6,608,692.80 -- 10,440,496.84 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%)
供应商1 1,355,400.00 20.51
供应商2 1,030,000.00 15.59
供应商3 398,307.52 6.03
供应商4 376,000.00 5.69
供应商5 298,140.72 4.51
小 计 3,457,848.24 52.33
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
定期存款 27,318.78 149,583.35
理财产品 101,068.49 196,744.86
合计 128,387.27 346,328.21
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 15,441,585.49 78.35% 14,041,000.00 90.93% 1,400,585.49
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 4,234,563.50 21.49% 335,829.98 7.93% 3,898,733.52
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 32,700.00 0.16% 32,700.00 100.00%
合计 19,708,848.99 100.00% 14,409,529.98 73.11% 5,299,319.01
续上表
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 16,836,964.67 85.62% 14,041,000.00 83.39% 2,795,964.67
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 2,682,051.03 13.64% 150,724.96 5.62% 2,531,326.07
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 145,159.00 0.74% 145,159.00 100.00%
合计 19,664,174.70 100.00% 14,336,883.96 72.91% 5,327,290.74
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
金向阳 14,041,000.00 14,041,000.00 100.00% 预计风险大，较难收回
海宁市国家税务局 1,400,585.49 预计可全部收回
合计 15,441,585.49 14,041,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 3,997,386.37 200,452.53 5.00%
1至2年 103,371.78 10,337.18 10.00%
2至3年 10,956.35 2,191.27 20.00%
3至4年 12,000.00 12,000.00 100.00%
5 年以上 110,849.00 110,849.00 100.00%
合计 4,234,563.50 335,829.98 7.93%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 72,646.02 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 510,859.28 2,329,279.11
股权转让款 14,541,000.00 14,041,000.00
应收暂付款 3,066,418.95 296,097.31
出口退税 1,400,585.49 2,795,964.67
代扣代缴社保公积金 189,985.27 191,682.93
其他 10,150.68
合计 19,708,848.99 19,664,174.70
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
金向阳 股权转让款 14,041,000.00 2-3 年 71.24% 14,041,000.00
客户 1 出口退税 1,400,585.49 1 年以内 7.11%
客户 2 股权转让款 500,000.00 1 年以内 2.54% 25,000.00
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客户 3 应收暂付款 301,300.00 1 年以内 1.53% 15,065.00
客户 4 应收暂付款 244,800.00 1 年以内 1.24% 12,240.00
合计 -- 16,487,685.49 -- 83.66% 14,093,305.00
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 23,730,628.42 4,271,339.46 19,459,288.96 24,506,741.61 3,824,547.82 20,682,193.79
在产品 4,766,010.16 4,766,010.16 5,420,878.86 5,420,878.86
库存商品 27,924,697.30 9,590,256.96 18,334,440.34 27,867,273.73 9,517,065.50 18,350,208.23
半成品 11,565,104.02 5,048,157.31 6,516,946.71 12,344,178.98 4,846,442.25 7,497,736.73
委托加工物资 4,437,097.96 4,437,097.96 2,207,459.48 2,207,459.48
合计 72,423,537.86 18,909,753.73 53,513,784.13 72,346,532.66 18,188,055.57 54,158,477.09
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 3,824,547.82 446,791.64 4,271,339.46
库存商品 9,517,065.50 73,191.46 9,590,256.96
半成品 4,846,442.25 201,715.06 5,048,157.31
合计 18,188,055.57 721,698.16 18,909,753.73
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待退、待抵扣税额 6,034,454.01 5,287,232.07
银行理财产品 170,000,000.00 225,000,000.00
合计 176,034,454.01 230,287,232.07
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9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 295,425,000.00 295,425,000.00 464,802,000.00 464,802,000.00
按公允价值计量的 295,425,000.00 295,425,000.00 464,802,000.00 464,802,000.00
合计 295,425,000.00 295,425,000.00 464,802,000.00 464,802,000.00
10、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
拆借款 131,835,784.09 131,835,784.09 149,662,160.89 149,662,160.89
合计 131,835,784.09 131,835,784.09 149,662,160.89 149,662,160.89 --
注：根据公司 2015 年度第一次临时股东大会决议及公司与宏达控股集团有限公司签署的《股权与债权转让协议》，公司受让
宏达控股集团有限公司对海宁宏达股权投资管理有限公司所享有的债权 149,662,160.89 元。本期已收回海宁宏达股权投资管
理有限公司归还拆借款 17,826,376.80 元。
11、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动 减值
权益法下确 其他综 其他 宣告发放 计提 准备
被投资单位 期初余额 减少 其 期末余额
追加投资 认的投资损 合收益 权益 现金股利 减值 期末
投资 他
益 调整 变动 或利润 准备 余额
一、合营企业
二、联营企业
海宁宏达小
额贷款股份 291,882,102.77 8,577,810.51 300,459,913.28
有限公司
海宁宏达股
权投资管理 147,337,839.11 17,622,353.61 164,960,192.72
有限公司
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小计 291,882,102.77 147,337,839.11 26,200,164.12 465,420,106.00
合计 291,882,102.77 147,337,839.11 26,200,164.12 465,420,106.00
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 80,652,957.69 2,093,085.04 82,746,042.73
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 80,652,957.69 2,093,085.04 82,746,042.73
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 12,137,931.09 358,877.83 12,496,808.92
2.本期增加金额 1,107,723.24 32,608.97 1,140,332.21
（1）计提或摊销 1,107,723.24 32,608.97 1,140,332.21
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 13,245,654.33 391,486.80 13,637,141.13
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
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（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 67,407,303.36 1,701,598.24 69,108,901.60
2.期初账面价值 68,515,026.60 1,734,207.21 70,249,233.81
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
13、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电器、办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 250,321,423.93 215,792,196.74 15,091,116.08 32,337,746.92 513,542,483.67
2.本期增加金额 1,097,146.00 506,161.55 144,923.08 1,748,230.63
（1）购置 1,097,146.00 506,161.55 144,923.08 1,748,230.63
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 1,090,617.30 1,090,617.30
（1）处置或报
1,090,617.30 1,090,617.30
废
4.期末余额 251,418,569.93 215,207,740.99 15,091,116.08 32,482,670.00 514,200,097.00
二、累计折旧
1.期初余额 38,578,182.52 146,633,506.00 7,563,872.11 13,080,428.69 205,855,989.32
2.本期增加金额 5,172,601.70 5,812,231.41 875,275.25 2,500,088.82 14,360,197.18
（1）计提 5,172,601.70 5,812,231.41 875,275.25 2,500,088.82 14,360,197.18
3.本期减少金额 1,011,078.94 1,011,078.94
（1）处置或报
1,011,078.94 1,011,078.94
废
4.期末余额 43,750,784.22 151,434,658.47 8,439,147.36 15,580,517.51 219,205,107.56
三、减值准备
70
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1.期初余额 281,101.77 649,617.84 48,366.79 30,561.99 1,009,648.39
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 281,101.77 649,617.84 48,366.79 30,561.99 1,009,648.39
四、账面价值
1.期末账面价值 207,386,683.94 63,123,464.68 6,603,601.93 16,871,590.50 293,985,341.05
2.期初账面价值 211,462,139.64 68,509,072.90 7,478,877.18 19,226,756.24 306,676,845.96
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 1,802,412.77 1,730,618.09 71,794.68
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
经编辅助用房 5,187,691.90 相关部门正在审批
14、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
设备安装工程 5,320,609.16 5,320,609.16 1,529,169.87 1,529,169.87
复合车间辅助用房工程 9,875,153.22 9,875,153.22 5,275,442.79 5,275,442.79
合计 15,195,762.38 15,195,762.38 6,804,612.66 6,804,612.66
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
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本期转入 本期其 工程累计
本期增加金 工程进 资金
项目名称 预算数 期初余额 固定资产 他减少 期末余额 投入占预
额 度 来源
金额 金额 算比例
设备安装工程 7,499,000.00 1,529,169.87 3,791,439.29 5,320,609.16 70.95% 70% 其他
复合车间辅助用
15,110,000.00 5,275,442.79 4,599,710.43 9,875,153.22 65.36% 65% 其他
房工程
合计 22,609,000.00 6,804,612.66 8,391,149.72 15,195,762.38 -- -- --
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 开发支出 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 32,823,780.38 48,484,550.60 3,207,987.60 84,516,318.58
2.本期增加金额 52,270.08 52,270.08
（1）购置 52,270.08 52,270.08
（2）内部研发
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 32,823,780.38 48,484,550.60 3,260,257.68 84,568,588.66
二、累计摊销
1.期初余额 6,315,534.83 28,775,737.64 1,905,392.25 36,996,664.72
2.本期增加金额 331,460.40 3,146,758.41 199,694.35 3,677,913.16
（1）计提 331,460.40 3,146,758.41 199,694.35 3,677,913.16
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 6,646,995.19 31,922,496.01 2,105,086.68 40,674,577.88
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
72
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（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 26,176,785.19 16,562,054.59 1,155,171.00 43,894,010.78
2.期初账面价值 26,508,245.55 19,708,812.96 1,302,595.35 47,519,653.86
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 57.33%。
16、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
B 超 024 号项目 3,597,865.01 635,860.31 4,233,725.32
B 超 032 号项目 1,833,936.04 131,158.37 1,965,094.41
B 超 037 号项目 2,351,599.58 155,994.93 2,507,594.51
腹部实时 3D 探头 352,864.23 26,635.03 379,499.26
治疗仪 048 号项目 1,928,676.11 304,077.40 2,232,753.51
彩超 053 号项目 2,265,623.32 415,111.78 2,680,735.10
声孔仪 054 号项目 1,564,783.16 190,492.67 1,755,275.83
B 超 055 号项目 517,333.81 132,386.58 649,720.39
B 超 056 号项目 834,365.29 179,758.77 1,014,124.06
PICC051 号项目 338,996.65 773,427.25 1,112,423.90
子宫彩超 057 号项目 297,326.32 145,822.38 443,148.70
宽景成像 058 号项目 567,832.68 141,354.22 709,186.90
B 超机 WIFI059 号项
109,779.89 200,077.11 309,857.00
目
数字计生 060 号项目 144,985.58 197,776.89 342,762.47
生化 061 号项目 257,907.85 257,907.85
B 超 062 号项目 183,523.55 183,523.55
合计 16,705,967.67 4,071,365.09 20,777,332.76
17、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
或形成商誉的事
73
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项
深圳市威尔德医
192,802,280.02 192,802,280.02
疗电子有限公司
合计 192,802,280.02 192,802,280.02
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
深圳市威尔德医
14,120,952.11 14,120,952.11
疗电子有限公司
合计 14,120,952.11 14,120,952.11
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
公司对商誉减值测试方法为未来现金流量折现法，具体过程如下：
首先将深圳市威尔德医疗电子有限公司作为一个资产组，预测其未来期间净现金流量，折现率是企业资本的加权平均资
本成本(WACC)，债务资本成本采用现时的平均利率水平，权数采用企业同行业上市公司平均债务构成并参考企业目标资本
结构计算取得，权益资本成本按国际通常使用的CAPM模型求取，按照该折现率计算出该资产组报表日的可收回金额。与该
商誉相关的资产组的账面价值为深圳市威尔德医疗电子有限公司报表日持续计算的可辨认净资产的公允价值加上商誉的账
面价值。若与该商誉相关的资产组可收回金额小于其账面价值，则按其差额提取商誉减值准备。
18、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 748,095.50 143,598.90 604,496.60
合计 748,095.50 143,598.90 604,496.60
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 41,287,734.26 6,381,510.95 40,357,072.05 6,255,794.73
递延收益 20,481,604.94 3,072,240.74 20,853,033.46 3,127,955.02
无形资产摊销 14,666,549.78 2,199,982.47 12,901,248.87 1,935,187.33
合计 76,435,888.98 11,653,734.16 74,111,354.38 11,318,937.08
74
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（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
796,411.40 119,461.71 917,850.45 137,677.57
资产评估增值
可供出售金融资产公
263,903,104.39 39,585,465.66 433,280,104.39 64,992,015.66
允价值变动
权益法核算的长期股
45,876,845.43 6,881,526.83 19,676,681.31 2,951,502.20
权投资收益变动
合计 310,576,361.22 46,586,454.20 453,874,636.15 68,081,195.43
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 18,900,000.00
保证借款 29,300,000.00
信用借款 116,000,000.00
合计 164,200,000.00
21、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 24,934,514.70 20,300,000.00
合计 24,934,514.70 20,300,000.00
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 112,257,405.53 109,034,611.72
工程款 2,503,076.07 900,920.66
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合计 114,760,481.60 109,935,532.38
23、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 7,503,009.13 15,951,897.27
房租 574,166.75 345,165.68
合计 8,077,175.88 16,297,062.95
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 10,040,002.53 27,331,436.71 28,112,049.87 9,259,389.37
二、离职后福利-设定提存计划 127,585.40 1,427,639.53 1,412,804.51 142,420.42
合计 10,167,587.93 28,759,076.24 29,524,854.38 9,401,809.79
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 7,595,781.90 24,530,513.76 25,784,105.52 6,342,190.14
2、职工福利费 796,523.28 796,523.28
3、社会保险费 117,140.83 848,410.72 831,246.25 134,305.30
其中：医疗保险费 102,205.40 735,509.83 718,219.32 119,495.91
工伤保险费 8,385.83 63,360.35 61,790.68 9,955.50
生育保险费 6,549.60 49,540.54 51,236.25 4,853.89
4、住房公积金 29,000.00 457,728.30 457,728.30 29,000.00
5、工会经费和职工教育经费 2,298,079.80 698,260.65 242,446.52 2,753,893.93
合计 10,040,002.53 27,331,436.71 28,112,049.87 9,259,389.37
（3）设定提存计划列示
单位： 元
76
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 115,304.90 1,329,687.56 1,320,498.32 124,494.14
2、失业保险费 12,280.50 97,951.97 92,306.19 17,926.28
合计 127,585.40 1,427,639.53 1,412,804.51 142,420.42
25、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,093,108.62 1,740,075.35
营业税 73,300.09
企业所得税 3,463,374.32 17,910,284.36
个人所得税 103,879.04 110,550.18
城市维护建设税 156,479.42 469,865.63
房产税 943,330.46 1,259,333.55
土地使用税 174,126.55 81,227.40
教育费附加 86,938.60 126,649.83
地方教育附加 57,959.07 84,433.21
印花税 11,187.99 38,277.71
地方水利建设基金 29,461.24 49,331.81
河道费 38.74
合计 7,119,884.05 21,943,329.12
26、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 38,405.19 19,013.92
短期借款应付利息 195,401.16
合计 233,806.35 19,013.92
27、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付 2015 年度红利 17,676,252.80
合计 17,676,252.80
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宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
28、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 2,640,781.38 2,515,353.81
债权转让款 85,662,160.89
应付暂收款 996,339.52 640,318.83
其他 27,625.37 8,523.35
合计 3,664,746.27 88,826,356.88
29、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 2,130,909.11 2,130,909.11
合计 2,130,909.11 2,130,909.11
长期借款分类的说明：
期末长期借款为国债转贷借款。根据海宁市财政局与公司签订的《海宁市财政局与浙江宏达经编股份有限公司关于转贷
国债资金的协议》（[2004]第1号），该国债转贷项目名称为高档汽车内装饰面料，转贷金额5,860,000.00元，转贷借款的还
款期限为15年，前4年为宽限期，利率按起息日当年中国人民银行公布的一年期存款年利率加0.3个百分点确定。本期系还款
期第八年。
30、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 28,313,033.46 371,428.52 27,941,604.94 与资产相关的政府补助
合计 28,313,033.46 371,428.52 27,941,604.94 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补 本期计入营业 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
助金额 外收入金额 变动 与收益相关
政府补助生产研发基地项目资助 4,250,000.00 71,428.56 4,178,571.44 与资产相关
深圳市财政委员会工程进度补助 4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关
普及型计划生育专用实时三维超生检查仪 158,333.43 49,999.98 108,333.45 与资产相关
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宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
浅表组织超声治疗仪研发补助 125,000.00 125,000.00 与资产相关
新型超声空化治疗仪关键技术及产品研发
625,000.03 124,999.98 500,000.05 与资产相关
资助
肿瘤治疗新技术及产品的研发与应用研究
894,700.00 894,700.00 与资产相关
补助
深圳市战略性新兴产业发展专项资金补助 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关
年产 300 万米环保型车用内饰面料项目递
7,460,000.00 7,460,000.00 与资产相关
延收益
清洁生产技术改造项目 4,300,000.00 4,300,000.00 与资产相关
超声微泡空化溶栓仪研发及产业化补助 1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关
合计 28,313,033.46 371,428.52 27,941,604.94 --
其他说明：
1)根据深圳市发展和改革委员会《关于深圳市威尔德医疗电子股份有限公司生产研发基地项目资金申请报告的批复》（深
发改〔2010〕1737号），子公司深圳市威尔德医疗电子有限公司（以下简称子公司威尔德）于2010年12月14日收到项目资金
5,000,000.00元。该项补助本期摊销71,428.56元，截至2016年6月30日尚未摊销余额为4,178,571.44元。
2)根据国家发展和改革委员会《国家发展改革委关于下达产业结构调整项目2010年中央预算内投资计划的通知》（发改
投资〔2010〕2540号）和深圳市发展和改革委员会《关于转发《国家发展改革委关于下达产业结构调整项目2010年中央预算
内投资计划的通知》的通知》（发改投资〔2010〕2252号），子公司威尔德于2011年1月20日收到补助款4,000,000.00元。截
至2016年6月30日，该项目尚在实施中，故列入该项目列报。
3)根据子公司威尔德与深圳市科技工贸和信息化委员会签订的《深圳市生物产业发展专项资金项目合同书》，子公司威
尔德于2011年9月13日收到深圳市财政委员会发放的普及型计划生育专用实时三维超声检测仪研发项目专项资金400,000.00
元。该项补助本期摊销49,999.98元，截至2016年6月30日尚未摊销余额为108,333.45元。
4)根据子公司威尔德与深圳市科技创新委员会签订的《深圳市生物、互联网、新能源、新材料产业发展专项资金项目合
同书》 ，子公司威尔德于2012年5月4日收到深圳市科技创新委员会发放的浅表组织超声治疗仪研发补助资金1,500,000.00元。
该项补助本期摊销125,000.00元，截至2016年6月30日摊销完毕。
5)根据子公司威尔德与深圳市科技创新委员会签订的《深圳市战略新兴产业发展专项资金项目合同书》，子公司威尔德
于2012年11月9日收到深圳市财政委员会发放的新型超声空化治疗仪关键技术及产品研发项目补助资金1,000,000.00元。该项
补助本期摊销124,999.98元，截至2016年6月30日尚未摊销余额为500,000.05元。
6)根据科学技术部《科技部关于863计划生物和医药技术领域肿瘤治疗新技术及产品的研发与应用研究主题项目立项的
通知》（国科发社〔2012〕1051号）及国家高技术研究发展计划(863计划)课题任务书，子公司威尔德分别于2013年7月4日、
2013年11月20日、2014年8月6日和2014年12月4日收到项目专项经费268,000.00元、268,000.00元、180,000.00元和178,700.00
元，截至2016年6月30日，该项目尚在实施中，故列入该项目列报。
7)根据深圳市发展和改革委员会《深圳市发展改革委关于深圳市威尔德医疗电子有限公司全数字超声治疗仪和全数字超
声疼痛治疗仪产业化项目资金申请报告的批复》（深发改〔2013〕755号）和深圳市发展和改革委员会、深圳市经济贸易和
信息化委员会、深圳市科技创新委员会及深圳市财政委员会《深圳市发展改革委等关于下达深圳市战略性新兴产业发展专项
资金2013年第一批扶持计划的通知》（深发改〔2013〕535号），子公司威尔德于2013年8月5日收到资金补助款5,000,000.00
元，截至2016年6月30日，该项目尚在实施中，故列入该项目列报。
8) 根据海宁市发展和改革局《关于下达产业结构调整项目（第二批）2011年中央预算内投资计划的通知》（海发改产
〔2011〕445号），公司于2011年12月20日收到环保型车用内饰面料项目的2011年中央预算内投资资金7,460,000.00元。截至
2016年6月30日，该项目尚在实施中，故列入该项目列报。
9)根据海宁市财政局《关于转拨2013年节能重点工程循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程（第二
批）中央基建投资预算的通知》（海财企〔2013〕504号），公司于2013年8月23日收到清洁生产技术改造项目的中央基建投
79
宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
资财政补助4,300,000.00元。截至2016年6月30日，该项目尚在实施中，故列入该项目列报。
10)根据子公司威尔德与深圳市科技创新委员会签订的《深圳市科技计划项目合同书》，公司于2014年8月19日收到深圳
市财政委员会发放的超声微泡空化溶栓仪研发及产业化补助资金1,500,000.00元。截至2016年6月30日，该项目尚在实施中，
故列入该项目列报。
31、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
项目 期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 176,762,528.00 176,762,528.00
32、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 683,394,749.00 683,394,749.00
其他资本公积 3,647,927.06 3,647,927.06
合计 687,042,676.06 687,042,676.06
33、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计入其
项目 期初余额 本期所得税前发 减：所得 税后归属于母 税后归属于 期末余额
他综合收益当
生额 税费用 公司 少数股东
期转入损益
以后将重分类
进损益的其他 368,288,088.73 -143,970,450.00 -143,970,450.00 224,317,638.73
综合收益
可供出售
金融资产公允 368,288,088.73 -143,970,450.00 -143,970,450.00 224,317,638.73
价值变动损益
其他综合收益
368,288,088.73 -143,970,450.00 -143,970,450.00 224,317,638.73
合计
34、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
80
宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
法定盈余公积 71,518,338.22 71,518,338.22
合计 71,518,338.22 71,518,338.22
35、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 401,626,836.76 328,938,646.65
调整后期初未分配利润 401,626,836.76 328,938,646.65
加：本期归属于母公司所有者的净利润 55,277,232.87 124,793,877.83
减：提取法定盈余公积 16,753,182.12
应付普通股股利 17,676,252.80 35,352,505.60
期末未分配利润 439,227,816.83 401,626,836.76
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
36、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 261,619,209.08 182,053,196.16 252,450,744.39 188,832,633.66
其他业务 6,712,574.17 3,058,381.65 4,128,286.27 2,228,051.64
合计 268,331,783.25 185,111,577.81 256,579,030.66 191,060,685.30
37、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 161,051.34 148,864.24
城市维护建设税 843,184.83 585,730.58
教育费附加 467,920.02 326,051.43
地方教育附加 311,049.52 217,367.60
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宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
堤围费 52.08
合计 1,783,205.71 1,278,065.93
38、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运费及车辆使用费 3,996,844.70 4,046,369.93
职工薪酬 3,145,550.63 2,729,335.04
广告及展会费 2,008,780.01 1,857,390.37
佣金 58,269.09 692,528.93
差旅费 1,218,656.43 1,362,976.88
其他 1,674,202.87 2,184,697.36
合计 12,102,303.73 12,873,298.51
39、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 10,050,358.22 8,546,711.34
职工薪酬 7,134,353.27 6,780,069.77
折旧费用 5,388,625.89 5,325,297.93
中介费用 661,078.03 642,947.46
无形资产摊销 3,610,928.53 3,434,747.53
业务招待费 571,119.35 1,278,427.06
税金 1,288,899.69 1,611,333.09
修理费 1,119,047.13 1,039,189.74
其他 3,612,173.61 4,017,382.56
合计 33,436,583.72 32,676,106.48
40、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
手续费 187,532.79 -331,363.74
汇兑损益 -596,909.66 -1,257,946.19
利息收入 -365,958.97 143,739.47
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利息支出 3,198,818.35 190,754.96
合计 2,423,585.32 -1,254,815.50
41、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 901,494.75 8,118,437.63
二、存货跌价损失 2,889,066.61 4,226,923.96
合计 3,790,561.36 12,345,361.59
42、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 26,200,164.12 9,992,392.80
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 3,636,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 110,506,879.50
银行理财产品收益 2,409,695.89 4,639,260.28
合计 28,609,860.01 128,774,532.58
43、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 55,173.42 19,786.89 55,173.42
其中：固定资产处置利得 55,173.42 19,786.89 55,173.42
政府补助 4,881,364.76 1,117,449.37 4,881,364.76
其他 462,639.64 18,005.07 462,639.64
合计 5,399,177.82 1,155,241.33 5,399,177.82
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
发放 补贴是否影 是否特 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 性质类型
原因 响当年盈亏 殊补贴 额 额 与收益相关
因符合地方政府招商引资等
海宁市财
税收返还 补助 地方性扶持政策而获得的补 是 否 234,575.24 184,849.40 与收益相关
政局
助
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海宁市科 因研究开发、技术更新及改
项目补助 补助 是 否 290,000.00 355,000.00 与收益相关
学技术局 造等获得的补助
深圳市坪 因符合地方政府招商引资等
企业发展
山新区经 补助 地方性扶持政策而获得的补 是 否 3,150,000.00 10,900.00 与收益相关
补助
济服务局 助
因从事国家鼓励和扶持特定
递延收益
政府 补助 行业、产业而获得的补助（按 否 否 371,428.52 487,499.97 与资产相关
摊销
国家级政策规定依法取得）
因符合地方政府招商引资等
其他 政府 补助 地方性扶持政策而获得的补 是 否 835,361.00 79,200.00 与收益相关
助
合计 -- -- -- -- -- 4,881,364.76 1,117,449.37 --
44、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 41,909.84 128,029.48 41,909.84
其中：固定资产处置损失 41,909.84 128,029.48 41,909.84
水利建设基金 195,027.43 229,169.53
其他 309,972.78 43,547.38 309,972.78
河道管理费 721.24
合计 547,631.29 400,746.29 351,882.62
45、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 4,931,653.67 19,265,598.00
递延所得税费用 3,577,011.69 -690,157.88
合计 8,508,665.36 18,575,440.12
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
84
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利润总额 63,145,474.95
按法定/适用税率计算的所得税费用 10,729,084.40
子公司适用不同税率的影响 -3,312.50
调整以前期间所得税的影响 35,456.76
非应税收入的影响 -1,105,573.01
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 199,838.56
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-355,045.00
损的影响
其他 -991,783.85
所得税费用 8,508,665.36
46、其他综合收益
详见附注合并资产负债表项目注释之“其他综合收益”表格。
47、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
经营性保证金收回 8,551,780.22 1,288,490.40
房租收入 4,056,715.01 817,992.00
政府补助 4,705,580.14 1,117,449.37
利息收入 352,581.93 6,460,172.22
往来款 2,632,050.00
投标保证金 423,822.40
其他 887,002.04 732,456.85
合计 18,977,481.74 13,048,610.84
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
经营性保证金到期支付 8,046,859.61
运输费 4,898,213.87 3,706,963.20
往来款
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佣金 10,611.68 692,528.93
中介咨询服务费 805,302.67 798,607.83
差旅费 809,512.19 1,777,722.29
宣传费 131,201.82 1,548,010.37
展会费 1,243,388.26 309,380.00
业务招待费及经营业务费 571,119.35 1,575,922.43
车辆使用费 429,994.84 956,884.23
投标保证金 371,528.00
办公费 402,331.51 841,646.75
修理费 1,032,698.44 1,039,189.74
预付代缴税款 890,731.89 910,936.37
其他 5,166,139.57 5,900,847.35
合计 24,809,633.70 20,058,639.49
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回定期存款 150,000,000.00
资金债权款归还 17,826,376.80
合计 17,826,376.80 150,000,000.00
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 54,636,809.59 118,553,915.85
加：资产减值准备 3,790,561.36 12,084,229.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
15,488,821.82 12,962,008.06
物资产折旧
无形资产摊销 3,677,646.50 3,523,233.56
长期待摊费用摊销 143,598.90 401,701.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-32,274.39 147,817.00
的损失（收益以“－”号填列）
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固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 19,915.68 108,242.59
财务费用（收益以“－”号填列） 2,423,482.51 -1,254,815.59
投资损失（收益以“－”号填列） -28,609,860.01 -128,531,683.85
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -334,797.08 -953,472.09
存货的减少（增加以“－”号填列） 643,993.93 -9,217,169.66
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-11,641,508.09 -8,235,411.95
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-2,386,381.52 -12,722,440.07
列）
经营活动产生的现金流量净额 37,820,009.20 -13,133,844.81
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 73,863,933.48 53,385,868.09
减：现金的期初余额 38,836,615.47 76,280,167.79
现金及现金等价物净增加额 35,027,318.01 -22,894,299.70
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 73,863,933.48 38,836,615.47
其中：库存现金 251,918.10 158,804.01
可随时用于支付的银行存款 73,612,015.38 38,677,811.46
三、期末现金及现金等价物余额 73,863,933.48 38,836,615.47
其他说明：
期末货币资金余额中共13,404,054.88元流动性受限，其中6,500,000.00元系准备持有至到期定期存款，5,980,354.41元系
银行承兑汇票保证金，923,700.47元系信用证保证金。
49、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 13,404,054.88 详见本财务报表附注七（一）1 货币资金之说明
合计 13,404,054.88 --
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宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
50、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 / / 6,045,184.70
其中：美元 839,422.16 6.6312 5,566,376.21
欧元 57,083.89 7.3750 420,993.69
港币 67,645.76 0.8547 57,814.80
应收账款 / / 17,226,552.84
其中：美元 2,559,328.02 6.6312 16,971,331.84
欧元 34,606.24 7.3750 255,221.00
应付账款 / / 4,398,996.02
其中：美元 427,018.50 6.6312 2,831,645.08
欧元 212,522.16 7.3750 1,567,350.94
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
深圳市威尔德医 非同一控制下企
深圳市 深圳市 制造业 100.00%
疗电子有限公司 业合并
嘉兴市宏达进出
海宁市 海宁市 进出口贸易 100.00% 设立
口有限公司
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联
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宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
企业名称 营企业投资的会
直接 间接
计处理方法
海宁宏达小额贷
海宁市 嘉兴市 非银金融 26.8052% 权益法核算
款股份有限公司
海宁宏达股权投
海宁市 嘉兴市 非银金融 33.3333% 权益法核算
资管理有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
海宁市宏达小额贷款股份 海宁宏达股权投资管理有 海宁市宏达小额贷款股份
有限公司 限公司 有限公司
流动资产 960,598,134.68 507,600.79 871,599,628.75
非流动资产 3,083,100.71 692,000,000.00 240,217.39
资产合计 963,681,235.39 692,507,600.79 871,839,846.14
流动负债 273,755,898.32 564,000.00 257,014,186.43
非流动负债 487,487,498.74
负债合计 273,755,898.32 488,051,498.74 257,014,186.43
少数股东权益 43,926,978.91
归属于母公司股东权益 645,998,358.16 204,456,102.05 614,825,659.71
按持股比例计算的净资产份额 173,161,151.90 68,145,218.81 164,805,247.74
--商誉 126,639,221.31 126,639,221.31
--其他 437,633.72 437,633.72
对联营企业权益投资的账面价值 300,238,006.93 291,882,102.77
营业收入 52,595,058.40 0.00 61,662,597.42
净利润 31,221,008.46 53,459,314.25 37,277,814.75
综合收益总额 31,221,008.46 53,459,314.25 37,277,814.75
本年度收到的来自联营企业的股利
九、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股
东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批
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准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户
进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2016年6月30日，本公司应收账款的47.49% (2015年
12月31日：43.78%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
期末数
项目 已逾期未减值 合 计
未逾期未减值
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 29,872,971.75 29,872,971.75
其他应收款 1,400,585.49 1,400,585.49
长期应收款 131,835,784.09 131,835,784.09
小 计 163,109,341.33 163,109,341.33
(续上表)
期初数
项目 已逾期未减值 合 计
未逾期未减值
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 39,793,099.751 39,793,099.75
其他应收款 2,795,964.67 2,795,964.67
长期应收款 149,662,160.89 149,662,160.89
小 计 192,251,225.31 192,251,225.31
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源
于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预
期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融
资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资
本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项目
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 164,200,000.00 164,200,000.00 164,200,000.00
应付票据 24,934,514.70 24,934,514.70 24,934,514.70
应付账款 114,760,481.60 114,760,481.60 114,760,481.60
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宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付利息 233,806.35 233,806.35 233,806.35
其他应付款 3,664,746.27 3,664,746.27 3,664,746.27
长期借款 2,130,909.11 2,218,276.39 576,410.91 1,098,217.27 543,648.21
小 计 309,924,458.03 310,011,825.31 308,369,959.83 1,098,217.27 543,648.21
(续上表)
期初数
项目
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款
应付票据 20,300,000.00 20,300,000.00 20,300,000.00
应付账款 109,935,532.38 109,935,532.38 109,935,532.38
应付利息 19,013.92 19,013.92 19,013.92
其他应付款 88,826,356.88 88,826,356.88 88,826,356.88
长期借款 2,130,909.11 2,218,276.39 576,410.91 1,098,217.27 543,648.21
小 计 221,211,812.29 221,299,179.57 219,657,314.09 1,098,217.27 543,648.21
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险
和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动
的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2016年6月30日，本公司期末借款余额166,330,909.11元 (2015年12月31日：人民币2,130,909.11元)，在其他变量不
变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险
主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率
买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所
承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）可供出售金融资产 295,425,000.00 295,425,000.00
（1）权益工具投资 295,425,000.00 295,425,000.00
持续以公允价值计量的资
295,425,000.00 295,425,000.00
产总额
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二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
根据在资产负债表日取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价确定公允价值。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业最终控制方是沈国甫。
其他说明：
自然人沈国甫持有本公司21.36%的股份，系本公司控股股东及实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
沈国甫先生的配偶周利华女士和儿子沈珺合并持有宏达控股
宏达控股集团有限公司
集团有限公司 74.006%的股权
海宁宏达科创中心有限公司 宏达控股集团的全资子公司
海宁市宏达置业有限公司 宏达控股集团的全资孙公司
海宁宏达股权投资管理有限公司 沈国甫担任该公司的董事长
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
海宁市宏达置业有限公司 支付餐费、房费 185,238.00 1,000,000.00 否 176,279.00
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
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关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
海宁宏达小额贷款股份有限公司 本公司出租房屋的水电费 7,205.90
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
海宁宏达小额贷款股份有限公司 房屋建筑物 22,749.99
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
海宁宏达科创中心有限公司 房屋建筑物 22,792.50 30,517.10
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
海宁宏达小额贷款股份有限公司 20,000,000.00 2015 年 06 月 10 日 2016 年 06 月 07 日 是
海宁宏达小额贷款股份有限公司 20,000,000.00 2016 年 01 月 15 日 2016 年 07 月 13 日 否
海宁宏达小额贷款股份有限公司 20,000,000.00 2016 年 02 月 22 日 2016 年 08 月 21 日 否
海宁宏达小额贷款股份有限公司 15,000,000.00 2016 年 03 月 02 日 2016 年 06 月 01 日 是
海宁宏达小额贷款股份有限公司 10,000,000.00 2016 年 04 月 12 日 2016 年 10 月 11 日 否
海宁宏达小额贷款股份有限公司 25,000,000.00 2016 年 04 月 14 日 2016 年 10 月 13 日 否
海宁宏达小额贷款股份有限公司 20,000,000.00 2016 年 05 月 26 日 2016 年 11 月 25 日 否
海宁宏达小额贷款股份有限公司 20,000,000.00 2016 年 06 月 07 日 2016 年 12 月 06 日 否
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
宏达控股集团有限公司 29,300,000.00 2016 年 01 月 28 日 2017 年 01 月 27 日 否
宏达控股集团有限公司 18,900,000.00 2016 年 02 月 02 日 2017 年 02 月 01 日 否
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,376,033.00 1,286,462.00
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付款项 海宁宏达科创中心有限公司 20,893.12 43,685.62
小 计 20,893.12 43,685.62
其他应收款 海宁宏达科创中心有限公司 440.00 44.00 440.00 44.00
小 计 440.00 44.00 440.00 44.00
长期应收款 海宁宏达股权投资管理有限公司 131,835,784.09 149,662,160.89
小 计 131,835,784.09 149,662,160.89
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收款项 海宁宏达小额贷款股份有限公司 34,500.01 11,250.00
小 计 34,500.01 11,250.00
其他应付款 宏达控股集团有限公司 0.00 85,662,160.89
小 计 0.00 85,662,160.89
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
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4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
公司于2015年7月23日与宏达控股集团有限公司签订股权及债权转让协议，以302,000,000.00元受让宏达控股集团有限公
司持有的海宁宏达股权投资管理有限公司33.3333%的股权及其享有的对海宁宏达股权投资管理有限公司应收149,662,160.89
元债权。该协议已经2015年8月11日召开的公司2015年第一次临时股东大会审议通过。截至2016年6月30日，公司已支付股权
和债权转让款144,662,160.89元，尚需支付剩余股权转让款5,000,000.00元。截止2016年7月止，公司已支付完毕该项交易款项，
并于同月由宏达投资公司完成了股权转让相关的工商变更登记手续。
（2）截至资产负债表日，公司已开立尚未支付的信用证金额为美元20,037.60元、欧元202,405.00元。
2、或有事项
为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。
十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 0
经审议批准宣告发放的利润或股利 17,676,252.80
2、其他资产负债表日后事项说明
（1）公司于2015年7月23日与宏达控股集团有限公司签订股权及债权转让协议，以302,000,000.00元受让宏达控股集团
有限公司持有的海宁宏达股权投资管理有限公司33.3333%的股权及其享有的对海宁宏达股权投资管理有限公司应收
149,662,160.89元债权。该协议已经2015年8月11日召开的公司2015年第一次临时股东大会审议通过。截止2016年7月止，公
司已支付完毕该次交易款项，并于同月由宏达投资公司完成了股权转让相关的工商变更登记手续，至此该次收购股权和债权
暨关联交易的相关手续已履行完毕。
（2）公司全资子公司威尔德公司于2016年6月14日与自然人余耀琨先生签订了威尔德以人民币300万元的价格转让上海
宏航医疗器械有限公司30%股权给余耀琨的股权转让协议书，此事项经同日宏达高科总经理办公会议审批通过，余耀琨先生
截止2016年6月30日已累计支付股权转让款250万元。2016年7月17日双方签署了确认书，同意余耀琨尚未支付的股权转让款
人民币50万元可在二年内（即2018年6月30日前）向威尔德支付并免收该50万元资金利息。
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十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成
部分：
1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 主营业务收入 主营业务成本 资产总额 负债总额
交运面料 134,311,923.31 80,858,569.53 1,041,126,530.74 219,076,459.33
服饰面料 36,184,706.53 24,027,543.95 280,487,815.58 59,020,950.58
染整加工 14,255,036.79 12,037,845.56 110,498,730.37 23,251,420.35
医疗器械 29,181,106.71 19,478,631.82 226,199,012.29 47,597,364.25
贸易 47,973,369.91 45,937,539.47 371,868,311.85 78,249,464.10
其他 1,709.40 1,709.40 13,250.51 2,788.21
分部间抵销 -288,643.57 -288,643.57 -2,237,437.09 -470,807.13
合计 261,619,209.08 182,053,196.16 2,027,956,214.25 426,727,639.69
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额 计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 103,970,745.51 100.00% 5,219,014.77 5.02% 98,751,730.74
合计 103,970,745.51 100.00% 5,219,014.77 5.02% 98,751,730.74
续上表
期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值
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宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
金额 比例 金额 计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 91,161,527.05 100.00% 5,019,943.06 5.51% 86,141,583.99
合计 91,161,527.05 100.00% 5,019,943.06 5.51% 86,141,583.99
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 103,,632,456.46 5,181,622.82 5.00%
1至2年 302,658.67 30,265.87 10.00%
2至3年 35,630.38 7,126.08 20.00%
合计 103,970,745.51 5,219,014.77 5.02%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 199,071.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例 坏账准备
客户1 30,089,629.12 28.94% 1,504,481.46
客户2 9,433,649.63 9.07% 471,682.48
客户3 8,830,025.66 8.49% 441,501.28
客户4 5,221,818.89 5.02% 261,090.94
客户5 5,095,513.32 4.90% 254,775.67
小 计 58,670,636.62 56.42% 2,933,531.83
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
类别 期末余额
97
宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 14,041,000.00 96.58% 14,041,000.00 100.00% 0.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 497,633.06 3.42% 26,781.65 5.38% 470,851.41
合计 14,538,633.06 100.00% 14,067,781.65 96.53% 470,851.41
续上表
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 14,041,000.00 98.97% 14,041,000.00 100.00% 0.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 145,980.21 1.03% 12,199.01 8.36% 133,781.20
合计 14,186,980.21 100.00% 14,053,199.01 99.06% 133,781.20
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
金向阳 14,041,000.00 14,041,000.00 100.00% 预计风险大，较难收回
合计 14,041,000.00 14,041,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 495,633.06 24,781.65 5.00%
5 年以上 2,000.00 2,000.00 100.00%
合计 497,633.06 26,781.65 5.38%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 14,582.64 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
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宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 82,000.00 82,000.00
股权转让款 14,041,000.00 14,041,000.00
个人社保公积金 75,320.81 63,980.21
应收暂付款 340,312.25
合计 14,538,633.06 14,186,980.21
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
金向阳 股权转让款 14,041,000.00 2-3 年 96.58% 14,041,000.00
客户 1 应收暂付款 215,123.00 1 年以内 1.48% 10,756.15
客户 2 应收暂付款 100,900.00 1 年以内 0.69% 5,045.00
客户 3 代扣代缴五险一金 75,320.81 1 年以内 0.52% 3,766.04
客户 4 押金 60,000.00 1-2 年 0.41% 6,000.00
合计 -- 14,492,343.81 -- 99.68% 14,066,567.19
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 652,003,342.96 652,003,342.96 652,003,342.96 652,003,342.96
对联营、合营企
465,420,106.00 465,420,106.00 291,882,102.77 291,882,102.77
业投资
合计 1,117,423,448.96 1,117,423,448.96 943,885,445.73 943,885,445.73
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
嘉兴市宏达进出 5,174,964.47 5,174,964.47
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宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
口有限公司
深圳市威尔德医
646,828,378.49 646,828,378.49
疗电子有限公司
合计 652,003,342.96 652,003,342.96
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
海宁宏达
小额贷款 291,882,1 8,577,810 300,459,9
股份有限 02.77 .51 13.28
公司
海宁宏达
股权投资 147,337,8 17,622,35 164,960,1
管理有限 39.11 3.61 92.72
公司
291,882,1 147,337,8 26,200,16 465,420,1
小计
02.77 39.11 4.12 06.00
291,882,1 147,337,8 26,200,16 465,420,1
合计
02.77 39.11 4.12 06.00
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 184,753,376.03 116,925,668.44 168,655,604.25 114,842,318.47
其他业务 2,620,994.47 1,623,522.73 1,143,656.38 1,383,009.38
合计 187,374,370.50 118,549,191.17 169,799,260.63 116,225,327.85
5、投资收益
单位： 元
100
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项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 6,942,372.80 13,884,745.60
权益法核算的长期股权投资收益 26,200,164.12 9,992,392.80
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 3,636,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 110,506,879.50
理财产品投资收益 452,657.54
合计 33,142,536.92 138,472,675.44
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 13,263.58
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 说明见合并利润表项目注释之营业外收
4,881,364.76
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 入计入当期损益的政府补助
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 152,666.86
其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,409,695.89
减：所得税影响额 1,124,054.86
合计 6,332,936.23 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
理财产品投资收益 2,409,695.89 同公司正常经营业务无相关
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.33% 0.31 0.31
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
2.95% 0.28 0.28
股东的净利润
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宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有董事长签名的2016年半年度报告文本原件。
四、以上备查文件的备置地点：浙江省海宁市许村镇建设路118号公司董事会办公室
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宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（此页无正文，为宏达高科控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文签字页）
宏达高科控股股份有限公司董事会
法定代表人：沈国甫
二〇一六年八月二十三日
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