目      录



一、内部控制审计报告……………………………………………   第 1—2 页

二、本所营业执照复印件……………………………………………… 第 3 页

三、本所执业证书复印件……………………………………………… 第 4 页

四、本所从事证券服务业务备案完备证明材料……………………… 第 5 页

五、本所签字注册会计师执业证书复印件………………………   第 6—7 页
                         内部控制审计报告
                            天健审〔2023〕3250 号




宏达高科控股股份有限公司全体股东：
    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我
们审计了宏达高科控股股份有限公司（以下简称宏达高科公司）2022 年 12 月 31
日的财务报告内部控制的有效性。


    一、企业对内部控制的责任
    按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部
控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是宏达
高科公司董事会的责任。


    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


    三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


    四、财务报告内部控制审计意见
    我们认为，宏达高科公司于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规




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范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




天健会计师事务所（特殊普通合伙）    中国注册会计师：


          中国杭州                  中国注册会计师：


                                    二〇二三年四月二十四日




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仅为宏达高科控股股份有限公司 2022 年度内部控制审计报告之目的而提供文件
的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书
面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。




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仅为宏达高科控股股份有限公司 2022 年度内部控制审计报告之目的而提供文件的
复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所
书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。



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                                       从事证券服务业务会计师事务所名单
序号                会计师事务所名称                       统一社会信用代码         执业证书编号   备案公告日期
 1       安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）             91110000051421390A          11000243     2020/11/02
 2       北京国富会计师事务所（特殊普通合伙）             91110108MA007YBQ0G          11010274     2020/11/02
 3       北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）             911101020855463270          11000010     2020/11/02
 4      毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）            91110000599649382G          11000241     2020/11/02
 5         大华会计师事务所（特殊普通合伙）               91110108590676050Q          11010148     2020/11/02
 6         大信会计师事务所（特殊普通合伙）               91110108590611484C          11010141     2020/11/02
 7       德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）             9131000005587870XB          31000012     2020/11/02
 8       公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）             91320200078269333C          32020028     2020/11/02
 9     广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）           914401010827260072          44010079     2020/11/02
 10     广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙）            91440101MA9UN3YT81          44010157     2020/11/02
 11        和信会计师事务所（特殊普通合伙）               913701000611889323          37010001     2020/11/02
 12        华兴会计师事务所（特殊普通合伙）               91350100084343026U          35010001     2020/11/02
 13       利安达会计师事务所（特殊普通合伙）              911101050805090096          11000154     2020/11/02
 14        立信会计师事务所（特殊普通合伙）               91310101568093764U          31000006     2020/11/02
 15      立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）             911201160796417077          12010023     2020/11/02
 16        鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）               91440300770329160G          47470029     2020/11/02
 17    普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）           913100000609134343          31000007     2020/11/02
 18        容诚会计师事务所（特殊普通合伙）               911101020854927874          11010032     2020/11/02
 19        瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）               9111010856949923XD          11010130     2020/11/02
 20        上会会计师事务所（特殊普通合伙）               91310106086242261L          31000008     2020/11/02
 21        深圳堂堂会计师事务所（普通合伙）               91440300770332722R          47470034     2020/11/02
 22    四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）       91510500083391472Y          51010003     2020/11/02
 23      苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）             91320000085046285W          32000026     2020/11/02
 24       唐山市新正会计师事务所（普通合伙）              911302035795687109          13020011     2020/11/02
 25        天衡会计师事务所（特殊普通合伙）               913200000831585821          32000010     2020/11/02
 26        天健会计师事务所（特殊普通合伙）               913300005793421213          33000001     2020/11/02
 27       天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）              911101080896649376          11000374     2020/11/02
 28      天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）             911101085923425568          11010150     2020/11/02
 29       希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）              9161013607340169X2          61010047     2020/11/02
                  http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html

 仅为宏达高科控股股份有限公司 2022 年度内部控制审计报告之目的而提供文件的复印件，仅
 用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）从事证券服务业务的备案工作已完备未经本所书
 面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。




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仅为宏达高科控股股份有限公司 2022 年度内部控制审计报告之目的而提供文件的复印件，仅
用于说明施其林是中国注册会计师。未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不
得向第三方传送或披露。




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仅为宏达高科控股股份有限公司 2022 年度内部控制审计报告之目的而提供文件的复印件，仅
用于说明沈筱敏是中国注册会计师。未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不
得向第三方传送或披露。




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