2009 年半年度报告



    

    1

    

    深圳市惠程电气股份有限公司

    

    SHENZHEN HIFUTURE ELECTRIC CO.,LTD.

    

    二零零九年半年度报告

    

    证券简称：深 圳 惠 程

    

    证券代码：0 0 2 1 6 8

    

    披露时间：2009 / 7/292009 年半年度报告

    

    2

    

    重要提示

    

    一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任

    

    何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及

    

    连带责任。

    

    二、没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证

    

    或存在异议。

    

    三、公司董事会成员七人，独立董事朱天培先生采用通讯方式参与本次会议并行使表决

    

    权，其他董事均亲自出席本次审议2009年半年度报告的董事会议。

    

    四、公司2009年半年度报告未经会计师事务所审计。

    

    五、公司董事长吕晓义先生、总经理何平女士、财务负责人兼会计机构负责人匡晓明先

    

    生声明：保证2009年半年度报告中财务报告的真实、完整。2009 年半年度报告

    

    3

    

    目 录

    

    第一节 公司基本情况 

.......................................................................................................... 4

    

    第二节 主要会计数据和财务指标 

...................................................................................... 6

    

    第三节 股本变动及股东情况 

.............................................................................................. 7

    

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况 

.......................................................................... 9

    

    第五节 董事会报告 

............................................................................................................ 10

    

    第六节 重要事项 

...............................................................................................................

. 17

    

    第七节 财务报告（未经审计） 

........................................................................................ 23

    

    第八节 备查文件目录 

........................................................................................................ 732009 

年半年度报告

    

    4

    

    第一节 公司基本情况

    

    一、公司法定中文名称：深圳市惠程电气股份有限公司

    

    中文缩写：深圳惠程

    

    公司法定英文名称：SHENZHEN HIFUTURE ELECTRIC CO.,LTD.

    

    英文缩写：HIFUTURE

    

    二、公司法定代表人：吕晓义

    

    三、公司联系人和联系方式

    

    董事会秘书兼投资者关系管理负责人 证券事务代表

    

    姓名 张国刚 刘婷（拟任）

    

    联系地址 深圳市龙岗区大工业区兰景路以东、锦绣路以南惠程科技工业厂区

    

    电话 0755-89921086 0755-89921022

    

    传真 0755-89921082 0755-89921082

    

    电子信箱 zgg@hifuture.com stella47520@hotmail.com

    

    四、公司注册地址：深圳市龙岗区大工业区兰景路以东、锦绣路以南惠程科技工业厂区

    

    办公地址：深圳市龙岗区大工业区兰景路以东、锦绣路以南惠程科技工业厂区

    

    邮政编码：518118

    

    国际互联网网址：www.hifuture.com

    

    电子信箱：stock@hifuture.com

    

    五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》

    

    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：www.cninfo.com.cn

    

    年度报告备置地点：深圳市惠程电气股份有限公司董事会办公室

    

    六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    

    股票简称：深圳惠程

    

    股票代码：002168

    

    七、其他有关资料

    

    公司首次注册登记日期： 1999年7月2日

    

    公司变更注册登记日期： 2003年1月6日

    

    公司最近一次变更注册登记日期：2008年7月4日2009 年半年度报告

    

    5

    

    注册登记地点：深圳市工商行政管理局

    

    企业法人营业执照注册号：440301102994546

    

    税务登记号码： 440301715211901

    

    组织机构代码： 71521190-1

    

    公司聘请的会计师事务所名称：广东大华德律会计师事务所

    

    办公地址：深圳市福田区滨河大道5022 号联合广场B座11 楼2009 年半年度报告

    

    6

    

    第二节 主要会计数据和财务指标

    

    一、 报告期主要会计数据及业务数据

    

    单位：（人民币）元

    

    本报告期末 上年度期末

    

    本报告期末比上年度期末增减

    

    （％）

    

    总资产 675,115,619.18 619,731,333.73 8.94%

    

    归属于上市公司股东的所有者权益 483,072,839.04 492,543,790.59 -1.92%

    

    股本 200,292,480.00 100,146,240.00 100.00%

    

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.41 4.92 -51.02%

    

    报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）

    

    营业总收入 107,336,444.84 83,634,954.19 28.34%

    

    营业利润 22,097,716.04 16,691,658.22 32.39%

    

    利润总额 22,236,551.05 18,447,601.85 20.54%

    

    归属于上市公司股东的净利润 20,573,563.47 15,144,073.60 35.85%

    

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的

    

    净利润

    

    15,563,540.99 13,159,180.19 18.27%

    

    基本每股收益（元/股） 0.1027 0.0756 35.85%

    

    稀释每股收益（元/股） 0.1027 0.0756 35.85%

    

    净资产收益率（%） 4.26% 3.28% 0.98%

    

    经营活动产生的现金流量净额 -29,964,789.24 -25,367,971.02 -18.12%

    

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.15 -0.25 40.49%

    

    注：根据2006年《企业会计准则第34号—每股收益》，2008年1-6月调整后的每股收益按照20029.248万股计算，未按当期股

    

    本计算；2009年1-6月每股收益按照2009年加权总股本20029.248万股计算。

    

    二、 非经常性损益项目

    

    三、 单位：（人民币）元

    

    非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

    

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对

    

    当期损益的影响

    

    1,617,488.04 公司因获高新技术企业

    

    认定，所得税减免。

    

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合

    

    国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    

    24,000.00 计入当期损益的政府补

    

    助

    

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 114,835.01 废品收入及其他营业外

    

    收入和支出

    

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金

    

    融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易

    

    性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    

    3,852,381.98 公司从事套期保值所得

    

    投资收益

    

    所得税影响额 -598,682.55 对所得税的影响

    

    合计 5,010,022.48 -2009 年半年度报告

    

    7

    

    第三节 股本变动及股东情况

    

    3.1 报告期公司股份变动情况表

    

    单位：股

    

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    

    数量 比例

    

    发行

    

    新股

    

    送股公积金转股其他小计 数量 比例

    

    一、有限售条件股份 68,958,252 68.86% 68,958,252 68,958,252 137,916,504 68.86%

    

    1、国家持股

    

    2、国有法人持股

    

    3、其他内资持股 68,958,252 68.86% 68,958,252 68,958,252 137,916,504 68.86%

    

    其中：境内非国有法

    

    人持股

    

    境内自然人持股 68,958,252 68.86% 68,958,252 68,958,252 137,916,504 68.86%

    

    4、外资持股

    

    其中：境外法人持股

    

    境外自然人持股

    

    5、高管股份

    

    二、无限售条件股份 31,187,988 31.14% 31,187,988 31,187,988 62,375,976 31.14%

    

    1、人民币普通股 31,187,988 31.14% 31,187,988 31,187,988 62,375,976 31.14%

    

    2、境内上市的外资股

    

    3、境外上市的外资股

    

    4、其他

    

    三、股份总数 100,146,240 100.00% 100,146,240 100,146,240 200,292,480 100.00%

    

    3.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表

    

    单位：股

    

    股东总数 31,499

    

    前10 名股东持股情况

    

    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数

    

    持有有限售条件股

    

    份数量

    

    质押或冻结的股份

    

    数量

    

    吕晓义 境内自然人 27.25% 54,571,628 54,571,628

    

    何平 境内自然人 19.66% 39,386,484 39,386,484 9,800,000

    

    匡晓明 境内自然人 17.06% 34,166,588 34,166,588 8,200,000

    

    任金生 境内自然人 6.17% 12,355,740 9,280,304

    

    刘丽 境内自然人 1.12% 2,252,359

    

    刘斌 境内自然人 0.47% 948,426

    

    刘玉梅 境内自然人 0.09% 185,891

    

    赵志东 境内自然人 0.09% 180,820

    

    刘文娜 境内自然人 0.09% 178,000

    

    浩腾电子科技（昆山）有限公司境内非国有法人0.08% 157,000

    

    前10 名无限售条件股东持股情况2009 年半年度报告

    

    8

    

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    

    任金生 3,075,436 人民币普通股

    

    刘丽 2,252,359 人民币普通股

    

    刘斌 948,426 人民币普通股

    

    刘玉梅 185,891 人民币普通股

    

    赵志东 180,820 人民币普通股

    

    刘文娜 178,000 人民币普通股

    

    浩腾电子科技（昆山）有限公司 157,000 人民币普通股

    

    高楼 140,000 人民币普通股

    

    宫能鲜 126,600 人民币普通股

    

    黄文炉 120,000 人民币普通股

    

    上述股东关联关系或一致行

    

    动的说明

    

    公司第二大股东何平女士与第四大股东任金生先生是夫妻关系。两者合计持有公司股份占公司

    

    股本总额的比例为25.83％。公司其他发起人股东不存在关联关系。无限售条件股东之间关系不

    

    详。

    

    3.3 持股5%以上股东的股份质押情况

    

    （1）2009年4月9日，公司接到公司股东何平女士（目前持有本公司IPO 前限售股

    

    39,386,484股，占总股本19.66%）、匡晓明先生（目前持有本公司IPO 前限售股34,166,588股，

    

    占总股本17.06%）通知，何平女士将其所持限售股份中的9,000,000股（占总股本4.49%）、匡

    

    晓明先生将其所持限售股份中的7,000,000股（占总股本3.49%）质押给北京国际信托有限公司，

    

    质押所得款项用于个人投资，并于2009年4月9日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公

    

    司办理完毕上述股权质押登记手续。质押期限为20个月，到2011年2月15日止。

    

    （2）2009年5月20日，公司接到公司股东何平女士（目前持有本公司IPO 前限售股

    

    39,386,484股，占总股本19.66%）、匡晓明先生（目前持有本公司IPO 前限售股34,166,588

    

    股，占总股本17.06%）通知，匡晓明先生将其所持限售股份中的1,200,000股（占总股本0.60%）、

    

    何平女士将其所持限售股份中的800,000股（占总股本0.40%）质押给深圳市中小企业信用担

    

    保中心有限公司，质押所得款项用于个人投资，于2009年5月20日在中国证券登记结算有限责

    

    任公司深圳分公司办理完毕上述股权质押登记手续。质押期限为18个月。公司股东何平女士、

    

    匡晓明先生质押公司股份共计18,000,000股，占公司总股本的8.99%。

    

    3.4报告期内，公司控股股东及实际控制人均未发生变更。2009 年半年度报告

    

    9

    

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况

    

    4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动

    

    报告期内，经公司2008 年度股东大会批准，公司实施资本公积金转增股本方案：以公司

    

    2008 年度总股本10,014.624 万股为基数，用资本公积金每10 股转增10 股，共计转增10,014.624

    

    万股。方案实施后，公司总股本由10,014.624 万股增加到20,029.248 万股，公司董事及高管

    

    持股变动如下：

    

    姓名 职务 年初持股数

    

    本期增持股

    

    份数量

    

    本期减持股

    

    份数量 期末持股数

    

    其中：持有

    

    限制性股票

    

    数量

    

    期末持有股

    

    票期权数量 变动原因

    

    吕晓义 董事长 27,285,814 27,285,814 0 54,571,628 54,571,628 0 公积金转增

    

    股本

    

    何平 董事 19,693,242 19,693,242 0 39,386,484 39,386,484 0 公积金转增

    

    股本

    

    匡晓明 董事 17,083,294 17,083,294 0 34,166,588 34,166,588 0 公积金转增

    

    股本

    

    任金生 董事 6,177,870 6,177,870 0 12,355,740 9,280,304 0 公积金转增

    

    股本

    

    何峰 副总经理 0 18,000 4,500 13,500 13,500 0 二级市场增

    

    持、短线交易

    

    张国刚 董事会秘书 0 0 0 0 0 0 无

    

    姚瑜元 副总经理 0 0 0 0 0 0 无

    

    何芳 副总经理 0 0 0 0 0 0 无

    

    祁锦波 副总经理 0 0 0 0 0 0 无

    

    齐坤 副总经理 0 0 0 0 0 0 无

    

    安国华 副总经理 0 0 0 0 0 0 无

    

    吴璠 监事 0 0 0 0 0 0 无

    

    姜宏华 监事 0 0 0 0 0 0 无

    

    赵玉梅 监事 0 0 0 0 0 0 无

    

    朱天培 独立董事 0 0 0 0 0 0 无

    

    潘成东 独立董事 0 0 0 0 0 0 无

    

    詹伟哉 独立董事 0 0 0 0 0 0 无

    

    4.2报告期内，公司未发生董事、监事和高级管理人员新聘或解聘情况2009 年半年度报告

    

    10

    

    第五节 董事会报告

    

    一、管理层讨论与分析

    

    （一）报告期内公司经营情况回顾

    

    1、公司总体经营情况

    

    报告期内，公司抓住国家加大基础设施投入、扩大电网投资规模的市场机遇，本着持续、

    

    稳定发展的经营方针，采取差异化经营战略，积极应对市场变化，加大市场开拓力度，加强

    

    成本管理，克服国际金融危机带来的各种不利影响，经过全体员工的共同努力，主营业务保

    

    持持续稳定增长的发展态势，投资收益有所增加。2009年1-6月，公司实现营业总收入10,733.64

    

    万元，较去年同期增长28.34%，实现利润总额2,223.66万元，同比增长20.54%，实现净利润

    

    2,057.36万元，同比增长35.85%。

    

    2、主营业务及其经营情况

    

    （1）主营业务范围

    

    公司作为城乡配电网络高可靠性装备供应商和综合解决方案提供商，以新型高分子电气

    

    绝缘材料技术为特色和核心优势，主要从事全密闭全绝缘中压电缆分支箱、中压电缆对接箱、

    

    低压电缆分支箱等电缆分支箱类产品，硅橡胶电缆附件、电缆插头等高性能硅橡胶绝缘制品，

    

    SMC电气设备箱体等高性能复合材料绝缘制品以及相关电力配网设备产品的研发、生产和销

    

    售。

    

    （2）主营业务分行业、产品情况表

    

    单位：（人民币）万元

    

    主营业务分行业情况

    

    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）

    

    营业收入比上

    

    年同期增减（%）

    

    营业成本比上

    

    年同期增减（%）

    

    毛利率比上年同

    

    期增减（%）

    

    电气设备 10,623.27 6,064.01 42.92% 28.82% 30.97% -0.94%

    

    特种工程塑料 64.03 37.67 41.17% 29.02% 62.11% -12.01%

    

    合计 10,687.30 6,101.68 42.91% 28.82% 31.12% -1.00%

    

    主营业务分产品情况

    

    中压电缆分支箱 5,563.64 3,122.55 43.88% 47.81% 48.34% -0.20%

    

    中压电缆对接箱 282.57 154.20 45.43% 31.31% 19.44% 5.42%

    

    低压电缆分支箱 1,335.75 725.70 45.67% -20.61% -22.05% 1.01%

    

    电气设备箱体 808.94 486.75 39.83% 102.37% 112.03% -2.74%

    

    电缆附件及插头 769.03 460.95 40.06% -27.63% -22.55% -3.93%

    

    绝缘母线 345.03 195.33 43.39%

    

    开关 1,295.47 794.71 38.65%

    

    特种工程材料 64.03 37.67 41.17% 29.01% 62.12% -12.01%2009 年半年度报告

    

    11

    

    其他 222.84 123.82 44.44% -80.15% -80.67% 1.49%

    

    合计 10,687.30 6,101.68 42.91% 28.82% 31.12% -1.00%

    

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00 万元

    

    （3）主营业务分地区情况

    

    单位：（人民币）万元

    

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

    

    中西部地区 1,489.62 -10.06%

    

    华南地区 4,550.59 99.99%

    

    华北及东北地区 1,950.90 0.75%

    

    华东地区 2,685.52 14.25%

    

    出口 10.67 -86.24%

    

    合计 10,687.30 28.82%

    

    （4）报告期内公司主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

    

    2009年上半年公司主营业务收入为 10,687. 30万元，较去年同期增长 28.82%。公司主

    

    营业务范围未发生重大变化，仍以电气设备（电气设备SMC箱体、中压电缆分支箱、中压电缆

    

    对接箱、电缆附件）及特种工程塑料为主营业务。主营业务增长的原因主要是公司抓住国家

    

    加大基础设施投入、扩大电网投资规模的市场机遇，经过全体员工的共同努力，公司产销规

    

    模扩大,公司（包含子公司）所生产的电气设备SMC箱体、中压电缆分支箱、中压电缆对接箱、

    

    特种工程材料处于市场需求旺盛状态。公司上半年电气设备SMC箱体、中压电缆分支箱、中压

    

    电缆对接箱、特种工程材料的营业收入也比去年同期增长102.37%、47.81%、31.31%、29.01%,

    

    这也是影响 2009年上半年业绩增长的主要因素。

    

    （5）报告期内公司主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生未发生重大变化

    

    （6）利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    

    2009年上半年公司实现净利润 2,040.82万元，较去年同期增长 34.45%；其中归属于上

    

    市公司普通股股东净利润为 2,057.36万元，较去年同期增长 35.85%。其利润构成同比发生

    

    变化的原因分析如下：

    

    1) 经营毛利：2009年上半年公司实现经营毛利为 4,603.13万元，同比增长 24.73%。其

    

    中99.57%的经营毛利来源于公司主营业务收入。主营业务毛利增长主要因素是2009年上半年

    

    公司主营业务实现毛利4,585.62万元，毛利率为42.91%，较2008年1－6月毛利增加942.83万

    

    元，增长25.88%，毛利率降低1个百分点。综上所述，2009年上半年公司盈利能力有大幅的提

    

    升，依赖于产品销售规模扩大及有效控制降低产品成本所致。

    

    2) 三项期间费用： 2009年上半年公司三项期间费用支出合计为 2,736.37万元，费用率

    

    25.49%，较去年同期增支 865.99万元，增长幅度为 46.30%，费用率增加 3.13个百分点。其

    

    详细情况如下：

    

    单位：元

    

    项 目

    

    2009 年 1-6 月 2008 年 1-6 月 较同期

    

    金额 费用率 金额 费用率 增减金额 增减幅度

    

    销售费用

    

    16,168,659.65 15.06%

    

    9,841,682.47 11.77% 64.29% 3.30%

    

    管理费用

    

    10,796,281.28 10.06%

    

    9,667,131.68 11.56% 11.68% -1.50%

    

    财务费用

    

    398,791.29 0.37%

    

    -804,958.61 -0.96% 149.54% 1.33%2009 年半年度报告

    

    12

    

    合 计 27,363,732.22 25.49%

    

    18,703,855.54 22.36% 46.30% 3.13%

    

    报告期内，三项期间费用呈现出费用支出额及费用率同步上升趋势，销售费用、财务费

    

    用增加幅度较为明显，是影响费用支出额增加的主要因素。报告期内，销售费用增加 632.70

    

    万元，同比增长64.29%，主要原因是销售规模扩大，相关销售人员工资及销售费用增长；财

    

    务费用增加 120.37万元，同比增长 149.54%，主要是借款增加所致，其他项目因随公司经营

    

    规模扩大及管理精细化要求有不同幅度的增加。

    

    3）报告期公司资产减值损失、投资收益、营业外收入和所得税费用情况

    

    单位：元

    

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 增长幅度

    

    资产减值损失 94,463.41 1,241,013.08 -92.39%

    

    投资净收益 3,852,381.98 0 -

    

    营业外收入 152,707.52 2,081,218.80 -92.66%

    

    所得税费用 1,828,356.97 3,268,837.63 -44.07%

    

    A． 资产减值损失：同比减少92.39%，主要原因系报告期内加大报销管理力度，本期

    

    冲回坏帐损失所致。

    

    B． 投资净收益：同比增加385.24万元，主要原因系报告期内期货套期保值业务产生

    

    投资收益所致。

    

    C． 营业外收入：同比减少92.66%，主要原因系报告期内公司未收到政府补贴所致。

    

    D． 所得税费用：同比减少44.07%，主要原因系公司通过国家级高新技术企业认定，

    

    享受税收优惠所致。

    

    （7）报告期公司现金流量情况

    

    单位：元

    

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 增减幅度

    

    经营活动产生的现金流量净额 -29,964,789.24 -25,367,971.02 -18.12%

    

    投资活动产生的现金流量净额 -62,773,060.99 -25,572,771.90 -145.47%

    

    筹资活动产生的现金流量净额 48,225,445.50 10,711,590.00 350.22%

    

    经营活动产生的现金流量净额：较上年同期减少18.12%，主要原因系因公司产销规模扩

    

    大，销售回款增加及收到科技研发资助经费致使经营活动现金流入较上年增加55.62%，采购

    

    金额增加、支付各项税费增加及发放员工薪酬增加导致经营活动现金流出增加较上年增加

    

    46.28%。

    

    投资活动产生的现金流量净额：较上年同期减少145.47%，主要原因系报告期内对外投

    

    资增加及购建固定资产、无形资产较上年同期增加所致。

    

    筹资活动产生的现金流量净额：较上年同期增长350.22%，主要原因系报告期内吸收投

    

    资及贷款增加所致；

    

    （8）报告期内，公司无其他对利润产生重大影响的经营业务活动。

    

    （9）报告期内，公司无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%

    

    的情况）。

    

    （二）公司下半年发展展望

    

    在国际经济止跌回升的大背景下，国内经济形势增长的趋势趋于明显。预计能源、原材2009 年半年度报告

    

    13

    

    料价格短期内保持持续上涨，促进宏观经济增长的措施将进一步深化。这将给公司经营发展

    

    带来新的机遇与挑战。为此，公司将顺应国家节能减排、加强自主创新的政策方针，继续按

    

    照稳健务实的经营策略，进一步加大市场开拓力度，提高管理水平，加强内部控制，加快进

    

    行募集资金投资项目建设工作，在有效控制成本的同时充分发挥生产能力，同时加强投资项

    

    目管理，巩固公司在新型高分子绝缘材料方面的优势，创造更好的经济效益。预计下半年公

    

    司经营业绩将保持稳定增长。

    

    （三）经营中的问题与困难

    

    （1）公司的主要原材料价格呈上升趋势，直接导致生产成本的加大，从而影响公司的经

    

    济效益。公司将继续发挥集中采购优势，适时监控主要原材料的价格走势，科学制定采购计

    

    划，适时调整营销策略，规避原材料的价格风险。同时，进一步加强各项管理费用支出，降

    

    低非生产性支出，提高资金使用率，努力降低生产成本和管理成本。

    

    （2）公司生产的高可靠性产品价格定位较高，因此，在向经济不发达地区相关用户推广

    

    公司产品时，受到一定局限。

    

    （3）公司资产规模迅速扩大，经营活动更加复杂，随着客户对公司生产技术要求的不断

    

    提高，销售网络相应扩张，客户需求增多，企业员工数量增加，新建项目陆续开工提升了产

    

    品产能，对公司市场销售能力、现有的管理制度、管理人员素质提出更高的要求。

    

    （4）公司部分原材料、核心部件从国外进口，汇率变动将给公司带来一定的经营风险。

    

    公司签订进口原料购买合同时，将尽量以汇率较稳定的外币来结算。对于汇率波动较大的币

    

    种，一般可采取远期结售汇方式或通过押汇，选取在汇率较低时付汇的方式来锁定成本，从

    

    而减少汇率变动对公司的影响。

    

    （5）公司目前拥有的生产设备和生产技术均居国内同行领先水平，公司在行业内的竞争

    

    优势主要源于自身的技术进步和技术创新能力。但由于行业内的市场竞争和人才竞争日趋激

    

    烈，公司工艺技术存在被同行业企业仿效的风险。同时，随着技术更新换代速度的不断加快，

    

    公司也面临技术老化的风险。

    

    二、报告期内投资情况

    

    1、报告期内募集资金使用情况

    

    单位：（人民币）万元

    

    募集资金总额 23,293.42 报告期内投入募集资金总额 317.79

    

    变更用途的募集资金总额 3,134.89

    

    已累计投入募集资金总额 9,363.59

    

    变更用途的募集资金总额比例 13.46%

    

    承诺投资项目

    

    是否

    

    已变

    

    更项

    

    目（含

    

    部分

    

    变更）

    

    募集资

    

    金承诺

    

    投资总

    

    额

    

    调整后

    

    投资总

    

    额

    

    截至期

    

    末承诺

    

    投入金

    

    额(1)

    

    注1

    

    报告期

    

    内投入

    

    金额

    

    截至期

    

    末累计

    

    投入金

    

    额(2)

    

    截至期

    

    末累计

    

    投入金

    

    额与承

    

    诺投入

    

    金额的

    

    差额(3)

    

    截至期

    

    末投入

    

    进度

    

    （%）

    

    (4)＝

    

    (2)/(1)

    

    项目达到预定可

    

    使用状态日期

    

    报告

    

    期内

    

    实现

    

    的效

    

    益

    

    是否

    

    达到

    

    预计

    效益

    

    项目

    

    可行

    

    性是

    

    否发

    

    生重

    

    大变

    

    化2009 年半年度报告

    

    14

    

    ＝(2)-(1)

    

    电气绝缘特种纤维复

    

    合材料SMC 及制品项

    

    目

    

    否 9,603.50 9,603.50 9,603.50 277.70 6,136.93 -3,466.57 63.90%

    

    2009 年12 月

    

    注4

    

    387.63 是 否

    

    高性能硅橡胶电气绝

    

    缘制品项目 是 5,793.57 2,658.68 2,658.68 0.00 2,658.68 0.00 100.00% 2008 年09 月 162.64 是 否

    

    新型电气绝缘材料及

    

    产品研究开发中心 否 2,369.58 2,369.58 2,369.58 40.09 567.98 -1,801.60 23.97%

    

    2009 年12 月

    

    注2

    

    0.00 注3 否

    

    合计 - 17,766.65 14,631.76 14,631.76 317.79 9,363.59 -5,268.17 - - 550.27 - -

    

    未达到计划进度或预

    

    计收益的情况和原因

    

    （分具体项目）

    

    公司“新型电气绝缘材料及产品研究开发中心”投入进度较慢，主要原因是公司努力采取措施使用生

    

    产设备进行研发和调试、节约研发专用设备的投入，以及国际国内经济环境变化导致设备考察选型周

    

    期延长。

    

    项目可行性发生重大

    

    变化的情况说明 无

    

    募集资金投资项目实

    

    施地点变更情况 无

    

    募集资金投资项目实

    

    施方式调整情况 无

    

    募集资金投资项目先

    

    期投入及置换情况

    

    经广东大华德律会计师事务所（原“深圳大华天诚会计师事务所“）出具《关于深圳市惠程电气股份

    

    有限公司募集资金投资项目预先已投入资金使用情况专项审核报告》、保荐机构国海证券有限责任公司

    

    出具《国海证券关于深圳惠程募集资金使用等相关事项的核查意见（二）》，本公司第二届董事会第十

    

    三次会议审议通过了《关于用募集资金置换公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，公

    

    司用募集资金置换公司预先已投入募集资金投资项目建设的自筹资金2,866.79 万元。

    

    用闲置募集资金暂时

    

    补充流动资金情况

    

    2007 年公司将6,000 万元募集资金暂时用于补充流动资金，并于2008 年4 月15 日，向募集资金专

    

    用账户归还全部6,000 万元。公司于2008 年4 月29 日召开的2007 年度股东大会审议通过了《关于

    

    继续使用部分闲置募集资金4,000 万元补充流动资金的议案》。根据该决议，公司将4,000 万元募集资

    

    金暂时用于补充流动资金，期限不超过6 个月。2008 年10 月28 日，公司向募集资金专用账户归还

    

    全部4,000 万元。公司于2008 年11 月28 日召开的2008 年第二次临时股东大会审议通过了《关于

    

    继续使用部分闲置募集资金4,000 万元补充流动资金的议案》。根据该决议，公司将4,000 万元募集资

    

    金暂时用于补充流动资金，期限不超过6 个月。公司独立董事、监事会及公司保荐人国海证券有限责

    

    任公司就以上决议事宜分别发表了书面同意的意见。2009 年5 月13 日，公司向募集资金专用账户归

    

    还全部4,000 万元。

    

    项目实施出现募集资

    

    金结余的金额及原因

    

    公司高性能硅橡胶电气绝缘制品项目已于本年达到实施投资的目的，结余金额为3,134.89 万元。其出

    

    现结余的原因系项目实施过程中，公司通过深入挖潜、合理调配已购置设备的生产能力，改进工艺路

    

    线，将部分原计划进口的设备改为国内采购，取消部分募集资金拟投资生产产品的设备采购，缩减了

    

    建设规模，减少了建设投资，节约了大量资金。

    

    尚未使用的募集资金

    

    用途及去向 尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用账户。

    

    募集资金使用及披露

    

    中存在的问题或其他

    

    情况

    

    公司由于工作疏忽，2007 年误将募集资金专用账户作为一般账户使用，导致募集资金账户包含

    

    15,001.44 元公司自有资金。本年度公司归还自有资金时，由于转出操作失误,导致中国银行深圳南头支

    

    行多转出76,704.87 元。截至报告日，公司已向募集资金专户归还上述资金。

    

    注1：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

    

    注2：公司原预计达到预定可使用状态日期为2008 年9 月，现由于国际国内经济环境变化导致设备考察选型周期延长，

    

    本项目达到预定可使用状态日期有所延后。

    

    注3：本项目无预计效益。

    

    注4：公司原预计达到预定可使用状态日期为2008 年9 月，现由于市场环境原因，产品开发周期有所延长。

    

    2、报告期内非募集资金投资情况

    

    （1）公司二期厂房及宿舍楼工程于2007 年10 月开始筹建，二期厂房建筑面积8869.68

    

    平方米，宿舍楼工程5909 平方米，截止2009 年6 月30 日，工程处于验收阶段，截止报告期

    

    末累计投资4,803.70 万元。

    

    （2）公司以自有资金4,800 万元分三次增资长春应化特种工程塑料有限公司（以下简称2009 年半年度报告

    

    15

    

    “长春特塑”），长春特塑现注册资本2272.5 万元，公司持有其47.52%的出资，为长春特塑的

    

    控股股东。长春特塑现董事长兼总经理为公司董事长吕晓义先生，公司总经理何平女士、公

    

    司副总经理匡晓明先生及公司董事任金生先生为其董事会成员。

    

    长春特塑主要从事聚酰亚胺等高性能高分子材料及制品的研发、生产和销售。聚酰亚胺

    

    作为一种特种工程材料，具有热稳定性高、耐极低温、机械性能优良、耐辐射性能高、介电

    

    性能良好、自熄性、无毒、生物相容性好等特点，已广泛应用在航空、航天、微电子、纳米、

    

    液晶、分离膜、激光等领域。而且聚酰亚胺品种繁多、形式多样，在合成上具有多种途径，

    

    可以根据各种应用目的进行选择，具有其他高分子材料难以具备的易变通性，产业发展前景

    

    广阔。

    

    三、2008 年1-9 月经营业绩预计

    

    单位：（人民币）元

    

    2009 年1-9 月预计的经营业

    

    绩

    

    归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长幅度小于50%

    

    2009 年1-9 月份归属于母公司所有者的净利润较上年同期预计增长30%-40%，预计净利润范围

    

    在3300-3600 万元之间。

    

    2008 年1-9 月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： 25,708,832.45

    

    业绩变动的原因说明

    

    （1）受益于国家加大基础建设投资的环境下，公司产销及利润保持稳定增长。

    

    （2）业绩预告未经注册会计师预审计。

    

    四、董事会日常工作情况

    

    报告期内，公司第三届董事会共召开五次董事会会议，会议的召集、召开与表决程序符

    

    合《公司法》及《公司章程》等法律、法规和规范性文件的规定。

    

    会议届次 召开时间 议案内容

    

    信息披

    

    露报纸 披露日期

    

    第三届董

    

    事会第二

    

    次会议

    

    2009/2/25

    

    （1）审议《总经理工作报告》；

    

    （2）审议《关于发放2008 年董事高管绩效奖金的议案》；

    

    （3）审议《董事会薪酬与考核委员会履职情况汇总报告》；

    

    （4）审议《董事会审计委员会履职情况汇总报告》；

    

    （5）审议《关于续聘广东大华德律会计师事务所为公司2009

    

    年审计机构及确定支付报酬额度的议案》；

    

    （6）听取独立董事关于续聘会计师事务所的独立意见；

    

    （7）审议《关于2008 年度内部控制的自我评价报告》；

    

    （8）听取独立董事、保荐人对自我评价报告的意见；

    

    （9）审议《2008 年度财务决算报告》；

    

    （10）审议《2009 年度经营计划》；

    

    （11）审议《2008 年度利润分配及资本公积金转增股本的预

    

    案》；

    

    （12）审议《关于募集资金2008 年度使用情况的专项报告》；

    

    （13）审议《董事会工作报告》；

    

    （14）审议《2008 年年度报告及其摘要》；

    

    （15）审议《会计师事务所选聘专项制度》

    

    （16）审议《关于召开2008 年年度股东大会的议案》；

    

    （17）审议《关于放弃投资入股海口市城郊农村信用合作联社

    

    的议案》。

    

    证券

    

    时报

    

    2009/2/27

    

    第三届董

    

    事会第三

    

    次会议

    

    2009/3/26

    

    （1）审议《向招商银行股份有限公司深圳翠竹支行申请人民币

    

    4000 万元的综合授信额度的议案》；

    

    （2）审议《向兴业银行股份有限公司深圳罗湖支行申请不超过

    

    人民币6000 万元的综合授信额度的议案》；

    

    （3）审议《向平安银行股份有限公司深圳湖贝支行申请不超过

    

    证券

    

    时报

    

    2009/3/272009 年半年度报告

    

    16

    

    人民币5000 万元对公单项授信额度的议案》。

    

    第三届董

    

    事会第四

    

    次会议

    

    2009/4/14

    

    （1）审议关于《深圳市惠程电气股份有限公司2009 年第一季

    

    度报告》的议案。

    

    （2）审议制定《公司境内期货套期保值业务管理制度》的议案。

    

    （3）审议制定《公司投资融资管理制度》的议案。

    

    （4）审议制定《公司对外担保管理办法》的议案。

    

    证券

    

    时报

    

    2009/4/15

    

    第三届董

    

    事会第五

    

    次会议

    

    2009/4/24

    

    审议《深圳市惠程电气股份有限公司部分股东及高管向控股子

    

    公司长春应化特种工程塑料有限公司增资之关联交易的议案》 - -

    

    第三届董

    

    事会第六

    

    次会议

    

    2009/5/14

    

    （1）审议《关于向控股子公司长春应化特种工程塑料有限公司

    

    增资的议案》；

    

    （2）审议《关于修改公司章程部分条款的议案》；

    

    （3）审议《关于召开2009 年第一次临时股东大会的议案》；

    

    （4）听取《公司控股子公司长春应化特种工程塑料有限公司拟

    

    对外投资的情况报告》。

    

    证券

    

    时报

    

    2009/5/16

    

    董事会相关决议及资料刊登于《证券时报》， 相关文件披露在巨潮资讯网

    

    （http://www.cninfo.com.cn）上。

    

    五、公司开展投资者关系管理情况。

    

    1、公司指定信息披露的媒体为《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

    

    2、公司专门制定了《投资者关系管理制度》，指定公司董事会秘书张国刚先生为投资者

    

    关系管理的负责人，刘婷为拟任证券事务代表配合董事会秘书工作，公司董事会办公室负责

    

    投资者关系管理的日常事务。

    

    3、公司重视投资者关系管理，指定了专人回答投资者的问询，日常通过电话的方式回答

    

    投资者、媒体和中介机构的咨询，积极接待投资者、新闻媒体的咨询和来访，加强同投资者

    

    和新闻媒体的交流和沟通，及时准确完整披露应该披露的信息，并依托巨潮资讯中小企业路

    

    演网建立了与投资者的沟通平台（http://irm.p5w.net/002168/index.html），加强与投资者的交流。

    

    公司通过多种渠道加强与投资者的交流，使广大投资者对公司所处行业及公司产品、业绩有

    

    了进一步了解，提升了对公司的认同度。在2009 年3 月10 日下午举行了2008 年度报告网上

    

    说明会，会上与广大投资者进行了热烈而广泛的沟通。报告期内先后接待了三家机构投资者

    

    的来访。2009 年半年度报告

    

    17

    

    第六节 重要事项

    

    一、公司治理状况

    

    报告期内，进一步完善公司治理结构，改善公司日常运作的规范程度，提升公司治理水

    

    平，提高公司透明度，报告期内，能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等相关法律

    

    法规的规定，积极完善公司治理结构，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作，

    

    促进企业规范运作水平不断提升。

    

    二、报告期内实施利润分配方案的执行情况

    

    报告期内，公司实施2008 年度利润分配方案：公司以2008 年末总股本10,014.624 万股

    

    为基数，向全体股东每10 股派发现金红利3 元（含税），共计分配30,043,872 元，剩余未分

    

    配利润155,543,040.28 元，结转入下一年度。同时以资本公积金转增股本，每10 股转增10

    

    股，共计转增100,146,240 股。以上方案实施后，公司总股本由10,014.624 万股增加到

    

    20,029.248 万股。剩余资本公积金为69,714,867.39 元。

    

    报告期内，公司已将上述利润分配方案实施完毕。

    

    三、股权激励计划实施情况

    

    公司将于恰当的时机推出股权激励计划。

    

    四、公司2009 年度上半年利润分配方案

    

    2009 年度上半年，公司无利润分配方案。

    

    五、报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项

    

    六、报告期内公司未发生重大收购及出售资产、吸收合并事项

    

    七、关联方关系及重大交易事项

    

    报告期内，公司未发生累计关联交易总额高于3,000 万元且占公司最近一期经审计净资

    

    产值5%以上的重大关联交易事项。

    

    （一）关联方关系

    

    1、关联方

    

    （1）大股东：吕晓义先生持有公司27.25%的股权，为公司第一大股东。

    

    （2）其他股东：何平、匡晓明、任金生分别持有公司19.66%、17.06%、6.17%的股权。

    

    （3）对主要股东有实质影响的机构或个人：无。

    

    （4）发行人的参股公司：长春应化特种工程塑料有限公司。

    

    （5）发行人参与的联营企业：无。

    

    （6）关键管理人员、核心技术人员控制的其他企业：无。2009 年半年度报告

    

    18

    

    （7）其他对发行人有实质影响的法人或自然人：无。

    

    2、关联关系

    

    （1）股权关系

    

    吕晓义先生持有公司27.25%的股权，为公司第一大股东，任公司董事长，可以对公司生

    

    产经营施加重要影响。

    

    何平、任金生、匡晓明均持有公司5%以上的股份，均为公司董事，可以对公司的生产经

    

    营决策施加一定影响。

    

    （2）人事管理关系

    

    公司董事吕晓义先生、何平女士、匡晓明先生、任金生先生在公司控股公司长春应化特

    

    种工程塑料有限公司任董事，吕晓义先生在长春特塑任董事长兼总经理。其他董事、监事、

    

    高级管理人员及核心技术人员未有在关联方任职的情况。

    

    （二）关联方交易

    

    报告期内关联方交易为公司股东为公司贷款提供担保，主要情况如下：

    

    2009 年3 月30 日，公司与招商银行深圳翠竹支行（以下简称“翠竹支行”）签订合同编

    

    号为2009 年蔡字第1009675371 号的《借款合同》，借款金额为人民币4,000 万元，借款期限

    

    为一年。2009 年4 月1 日，公司归还了其中3,000 万元。2009 年5 月27 日，公司与翠竹支

    

    行签订合同编号为2009 年蔡字第1009675542 号的《借款合同》，借款金额为人民币3,000 万

    

    元，借款期限为6 个月。公司股东吕晓义、何平、任金生、匡晓明为该笔额度的授信协议分

    

    别与翠竹支行签订了《最高额不可撤销担保书》。

    

    2009 年5 月12 日，公司与兴业银行股份有限公司深圳罗湖支行（以下简称“罗湖支行”）

    

    签订合同编号为兴银深罗授信短借字（2009）第0007 号的《借款合同》，借款金额为人民币

    

    6,000 万元，借款期限为一年。公司股东吕晓义、何平、匡晓明为该笔额度的借款分别与罗湖

    

    支行签订了《最高额保证合同》。

    

    （三）报告期内，公司与关联方未发生与日常经营相关的资产、股权转让的关联交易事

    

    项。

    

    （四）报告期内，公司与关联方未发生购买或出售资产、租入或租出资产、购买原材料、

    

    销售产品、商品、提供或接受劳务、委托或受托销售等方面的重大关联交易事项。

    

    报告期内，公司控股子公司长春应化特种工程塑料有限公司（以下简称“长春特塑”）生

    

    产基地建设投资额超出预计较多，原有资金已不能适应其生产发展的需要。经长春特塑第二

    

    届董事会第三次会议审议，拟通过增资将其注册资本金从现在的1125万元增加到2272.5万

    

    元。公司部分股东（董事）及高级管理人员看好长春特塑的长期发展，参与对长春特塑的本

    

    次增资。增资方中，匡晓明、何芳、张国慧为公司关联自然人，本次增资构成关联交易。2009 年半年度报告

    

    19

    

    公司于2009年5月13日以通讯表决方式召开的第三届董事会第六次会议对《关于向控股

    

    子公司长春应化特种工程塑料有限公司增资的议案》进行了审议，关联董事何平、匡晓明、

    

    任金生在审议本议案时回避表决，其余 4 名董事一致同意本议案，本议案提交公司2009年

    

    第一次临时股东大会审议通过后获得实施。本次增资完成后，公司持有长春特塑的股权比例

    

    降为47.52%。

    

    （五）报告期内，公司不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业提供担保。

    

    （六）报告期内公司无关联方资金占用和对外担保事项。

    

    独立董事对截至报告期末，对控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况、公司对外

    

    担保情况和资金占用情况发表独立意见：

    

    根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监

    

    发〔2003〕56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔2005〕120 号）的

    

    有关规定，对截至报告期末公司对外担保情况和控股股东及其他关联方占用公司资金情况进

    

    行了认真核查，发表独立意见如下：

    

    (1)公司不存在为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况，也无

    

    任何形式的对外担保事项，公司累计和当期对外担保金额为零；

    

    (2)公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。

    

    八、重大合同及履行情况

    

    （一）本年度公司未发生且无以前期间发生延续到报告期的托管、承包、租赁其他公司

    

    资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。

    

    （二）本年度公司未发生且无以前期间发生延续到报告期的对外担保事项。

    

    （三）本年度公司未发生且无以前期间发生延续到报告期的委托他人进行现金资产管理

    

    的事项。

    

    （四）本年度公司无对子公司提供的担保。

    

    （五）报告期内，公司执行的重大合同如下：

    

    1、采购合同

    

    （1）2009 年02 月10 日，公司与佛山市华儒铜业有限公司签订合同编号为90031D0211

    

    号的《采购合同》，合同内容为佛山市华儒铜业有限公司向公司供应价值为人民币4,736,349.00

    

    元的镀锡铜排、紫铜棒132.63 吨。

    

    （2）2009 年03 月20 日，公司与佛山市华儒铜业有限公司签订合同编号为900320D001

    

    号的《采购合同》，合同内容为佛山市华儒铜业有限公司向公司供应价值为人民币3,948,300.00

    

    元的镀锡铜排、紫铜棒103.00 吨。2009 年半年度报告

    

    20

    

    （3）2009 年03 月24 日，公司与佛山市华儒铜业有限公司签订合同编号为900324D001

    

    号的《采购合同》，合同内容为佛山市华儒铜业有限公司向公司供应价值为人民币5,586,300.00

    

    元的镀锡铜排、紫铜棒142.00 吨。

    

    2、销售合同

    

    （1）2009 年06 月29 日，公司与广东电网公司中山供电局签订合同编号为20HC0900335

    

    号的《设备、材料买卖合同》，合同内容为公司向广东电网公司中山供电局供应价值为346.837

    

    万元的冷缩电缆附件1943 套。

    

    （2）2009 年05 月26 日，公司与广东电网公司肇庆供电局签订合同编号为0910-41-24

    

    号的《设备、材料买卖合同》，合同内容为公司向广东电网公司肇庆供电局供应价值为201.24

    

    万元的10kV 电缆分支箱18 台。

    

    （3）2009 年05 月07 日，公司与山东鲁能电力物资配送有限公司签订合同编号为

    

    2009005901/02JNA 号的《工业品买卖合同》，合同内容为公司向山东鲁能电力物资配送有限

    

    公司供应价值为357.02 万元的SMC 电气设备（分支箱）40 台。

    

    （4）2009 年04 月11 日，公司与广东电网公司罗定供电局签订合同编号为0910-28-08

    

    号的《设备、材料买卖合同》，合同内容为公司向广东电网公司罗定供电局供应价值为743.775

    

    万元的共箱式电缆分支箱47 台。

    

    3、借款合同

    

    见“关联方交易”部分。

    

    九、承诺事项的履行情况

    

    （一）关于股份限售的承诺

    

    （1）公司股东吕晓义、何平、匡晓明承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转

    

    让或者委托他人管理其所持有的本公司股份，也不由公司回购其所持有的股份。

    

    （2）作为担任公司董事、高级管理人员的吕晓义、何平、任金生、匡晓明还承诺：除前

    

    述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十

    

    五；离职后半年内，不转让其所持有的本公司股份。

    

    （3）公司副总经理何峰于2009 年4 月9 日减持了本公司股票，因其股票卖出与买入间

    

    隔时间不超过6 个月，其交易出现短线交易的情形，何峰先生将所获收益上缴公司，并承诺

    

    在未来六个月内不再减持其所持有的本公司股票。

    

    截止本报告期末，以上承诺事项在严格执行中。

    

    （二）公司上市前的承诺

    

    （1）持有公司5%以上股份的股东吕晓义、何平、匡晓明、任金生已向公司出具了《避

    

    免同业竞争的承诺》，承诺：“不在公司之外直接或间接从事或经营与公司主营业务、主导产2009 年半年度报告

    

    21

    

    品构成竞争的业务活动；在今后的经营或投资项目安排上，避免同种类业务或同类产品的同

    

    类竞争行为的发生”。

    

    （2）公司股东吕晓义、何平、匡晓明、任金生承诺：尽管公司主要股东、高管人员和核

    

    心技术人员曾就职于长春热缩材料股份有限公司，但公司所拥有的核心技术及知识产权均由

    

    公司成立后组织相关技术人员独立开发完成，并非来源于长春热缩材料股份有限公司或中科

    

    院长春应用化学研究所，不存在侵犯长春热缩材料股份有限公司与中科院长春应用化学研究

    

    所知识产权或商业秘密的情形，也不存在纠纷或潜在纠纷的情况。

    

    （3）公司股东吕晓义、何平、匡晓明、任金生承诺：“本人现拥有深圳市惠程电气股份

    

    有限公司股权，本人为所持有股份的终极持有人，无任何委托持股、信托或其它类似的安排”。

    

    截止本报告期末，以上承诺事项在严格执行中。

    

    十、公司聘任、解聘会计师事务所情况

    

    公司2008 年年度股东大会审议通过续聘广东大华德律会计师事务所有限公司为公司

    

    2009 年度财务审计机构。2009 年度该所的审计报酬为40 万元。

    

    十一、报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未发

    

    生受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证

    

    监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处

    

    罚及证券交易所公开谴责的情形。

    

    十二、报告期内，公司未发生《证券法》第六十七条、《公开发行股票公司信息披露实施

    

    细则（试行）》第十七条所列的重大事项。

    

    十三、其他重大事项

    

    （一）报告期内，公司无参股商业银行、证券、保险、信托、期货等金融企业股权。

    

    （二）报告期内，公司无买卖其他上市公司股份的情况。

    

    （三）报告期内，公司股东未有自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减持价格等

    

    股份限售承诺的情况。

    

    （四）报告期内，公司没有从事证券投资的情况。

    

    十四、报告期内公司重要信息索引

    

    披露日期 公告编号 主要内容 披露媒体

    

    2009-01-20 2009-001 2008 年度业绩快报 《证券时报》、巨潮资讯网

    

    2009-02-27 2009-002 第三届董事会第二次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网

    

    2009-02-27 2009-003 第三届监事会第二次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网

    

    2009-02-27 2009-004 关于召开 2008 年年度股东大会的通知 《证券时报》、巨潮资讯网

    

    2009-02-27 2009-005 2008 年年度报告摘要 《证券时报》、巨潮资讯网2009 年半年度报告

    

    22

    

    2009-02-27 2009-006 关于召开2008 年年度报告说明会的公告 《证券时报》、巨潮资讯网

    

    2009-02-27 2009-007 董事会关于公司募集资金2008 年度使用情况的专项报告 《证券时报》、巨潮资讯网

    

    2009-02-28 2009-008 第三届董事会第二次会议决议公告修正公告 《证券时报》、巨潮资讯网

    

    2009-03-02 2009-009 股票交易异常波动公告 《证券时报》、巨潮资讯网

    

    2009-03-05 2009-010 获得高新技术企业认定的公告 《证券时报》、巨潮资讯网

    

    2009-03-05 2009-011 关于增加2008 年年度股东大会临时提案的公告 《证券时报》、巨潮资讯网

    

    2009-03-21 2009-012 2008 年年度股东大会决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网

    

    2009-03-24 2009-013 分配股利及公积金转增公告 《证券时报》、巨潮资讯网

    

    2009-03-27 2009-014 第三届董事会第三次会决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网

    

    2009-04-03 2009-015 股票停牌公告 《证券时报》、巨潮资讯网

    

    2009-04-07 2009-016 股票交易异常波动公告.. 《证券时报》、巨潮资讯网

    

    2009-04-11 2009-017 股东股权质押公告 《证券时报》、巨潮资讯网

    

    2009-04-11 2009-018 停牌公告 《证券时报》、巨潮资讯网

    

    2009-04-14 2009-019 关于公司高级管理人员买卖公司股票的公告 《证券时报》、巨潮资讯网

    

    2009-04-15 2009-020 三届四次董事会决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网

    

    2009-04-15 2009-021 拟进行境内期货套期保值业务的公告 《证券时报》、巨潮资讯网

    

    2009-04-15 2009-022 第一季度报告 《证券时报》、巨潮资讯网

    

    2009-04-16 2009-022 停牌自查结果公告 《证券时报》、巨潮资讯网

    

    2009-05-16 2009-023 第三届董事会第六次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网

    

    2009-05-16 2009-024 深圳市惠程电气股份有限公司关于向控股子公司长春应化特种工程

    

    塑料有限公司增资的关联交易公告 《证券时报》、巨潮资讯网

    

    2009-05-16 2009-025 关于公司控股子公司长春应化特种工程塑料有限公司拟对外投资的

    

    公告 《证券时报》、巨潮资讯网

    

    2009-05-16 2009-026 关于召开2009 年第一次临时股东大会的通知 《证券时报》、巨潮资讯网

    

    2009-05-16 2009-027 关于归还用于暂时补充流动资金的募集资金的公告 《证券时报》、巨潮资讯网

    

    2009-05-21 2009-028 股东股权质押公告 《证券时报》、巨潮资讯网

    

    2009-05-26 2009-029 关于召开2009 年第一次临时股东大会的提示性公告 《证券时报》、巨潮资讯网

    

    2009-06-03 2009-030 2009 年第一次临时股东大会决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网

    

    2009-06-11 2009-031 公司控股子公司长春应化特种工程塑料有限公司对外投资后续进展

    

    公告 《证券时报》、巨潮资讯网

    

    2009-06-24 2009-032 公司对控股子公司长春应化特种工程塑料有限公司增资的后续进展

    

    公告 《证券时报》、巨潮资讯网2009 年半年度报告

    

    23

    

    第七节 财务报告

    

    7.1 公司2009 年半年度财务报告未经审计

    

    7.2 财务报表

    

    7.2.1 资产负债表

    

    编制单位：深圳市惠程电气股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元

    

    项目

    

    期末余额 年初余额

    

    合并 母公司 合并 母公司

    

    流动资产：

    

    货币资金 147,430,856.98 90,493,066.21 191,955,664.11 166,512,188.44

    

    结算备付金

    

    拆出资金

    

    交易性金融资产

    

    应收票据 2,555,930.00 2,555,930.00 5,239,000.01 5,239,000.01

    

    应收账款 151,617,578.29 151,459,200.63 137,929,325.20 137,621,569.64

    

    预付款项 52,967,859.54 37,203,729.25 24,243,689.47 11,709,867.25

    

    应收保费

    

    应收分保账款

    

    应收分保合同准备金

    

    应收利息

    

    应收股利

    

    其他应收款 18,709,314.13 18,385,980.98 5,232,904.86 5,051,848.86

    

    买入返售金融资产

    

    存货 70,904,643.37 67,939,875.09 46,342,495.17 43,769,653.25

    

    一年内到期的非流动资产

    

    其他流动资产 247,069.92

    

    流动资产合计 444,433,252.23 368,037,782.16 410,943,078.82 369,904,127.45

    

    非流动资产：

    

    发放贷款及垫款

    

    可供出售金融资产

    

    持有至到期投资

    

    长期应收款

    

    长期股权投资 49,709,525.00 27,709,525.00

    

    投资性房地产 9,588,192.75 9,588,192.75 9,861,019.05 9,861,019.05

    

    固定资产 145,624,698.45 144,972,239.89 146,248,127.45 145,683,237.85

    

    在建工程 48,036,954.27 37,194,931.01 33,567,038.53 28,857,741.06

    

    工程物资

    

    固定资产清理

    

    生产性生物资产2009 年半年度报告

    

    24

    

    油气资产

    

    无形资产 21,658,940.92 13,174,014.65 12,929,936.60 12,929,936.60

    

    开发支出

    

    商誉 2,613,579.76 2,850,049.14

    

    长期待摊费用 824,166.64 824,166.64 996,249.98 996,249.98

    

    递延所得税资产 2,335,834.16 2,216,701.72 2,335,834.16 2,216,701.72

    

    其他非流动资产

    

    非流动资产合计 230,682,366.95 257,679,771.66 208,788,254.91 228,254,411.26

    

    资产总计 675,115,619.18 625,717,553.82 619,731,333.73 598,158,538.71

    

    流动负债：

    

    短期借款 110,000,000.00 110,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00

    

    向中央银行借款

    

    吸收存款及同业存放

    

    拆入资金

    

    交易性金融负债

    

    应付票据

    

    应付账款 23,962,589.58 23,850,032.13 28,369,910.21 28,248,910.21

    

    预收款项 994,778.31 849,891.31 416,305.75 386,213.75

    

    卖出回购金融资产款

    

    应付手续费及佣金

    

    应付职工薪酬 1,639,948.66 1,634,102.66 6,503,690.00 6,494,330.00

    

    应交税费 1,847,465.24 2,002,111.98 8,924,999.07 8,895,083.66

    

    应付利息

    

    应付股利

    

    其他应付款 1,272,493.76 1,260,268.06 359,805.40 317,266.52

    

    应付分保账款

    

    保险合同准备金

    

    代理买卖证券款

    

    代理承销证券款

    

    一年内到期的非流动负债

    

    其他流动负债

    

    流动负债合计 139,717,275.55 139,596,406.14 104,574,710.43 104,341,804.14

    

    非流动负债：

    

    长期借款

    

    应付债券

    

    长期应付款

    

    专项应付款 392,848.14

    

    预计负债

    

    递延所得税负债

    

    其他非流动负债 2,200,000.00 2,200,000.00 1,392,848.14 1,000,000.00

    

    非流动负债合计 2,592,848.14 2,200,000.00 1,392,848.14 1,000,000.00

    

    负债合计 142,310,123.69 141,796,406.14 105,967,558.57 105,341,804.14

    

    所有者权益（或股东权益）：2009 年半年度报告

    

    25

    

    实收资本（或股本） 200,292,480.00 200,292,480.00 100,146,240.00 100,146,240.00

    

    资本公积 69,714,867.39 69,714,867.39 169,861,107.39 169,861,107.39

    

    减：库存股

    

    专项储备

    

    盈余公积 36,939,370.42 36,939,370.42 36,939,370.42 36,939,370.42

    

    一般风险准备

    

    未分配利润 176,116,603.75 176,974,429.87 185,586,912.28 185,870,016.76

    

    外币报表折算差额 9,517.48 10,160.50

    

    归属于母公司所有者权益合计 483,072,839.04 483,921,147.68 492,543,790.59 492,816,734.57

    

    少数股东权益 49,732,656.45 21,219,984.57 0.00

    

    所有者权益合计 532,805,495.49 483,921,147.68 513,763,775.16 492,816,734.57

    

    负债和所有者权益总计 675,115,619.18 625,717,553.82 619,731,333.73 598,158,538.71

    

    7.2.2 利润表

    

    编制单位：深圳市惠程电气股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元

    

    项目

    

    本期金额 上期金额

    

    合并 母公司 合并 母公司

    

    一、营业总收入 107,336,444.84 106,686,562.90 83,634,954.19 83,112,811.69

    

    其中：营业收入 107,336,444.84 106,686,562.90 83,634,954.19 83,112,811.69

    

    利息收入

    

    已赚保费

    

    手续费及佣金收入

    

    二、营业总成本 89,091,110.78 87,715,010.32 66,943,295.97 66,493,425.59

    

    其中：营业成本 61,305,145.44 60,927,890.12 46,731,136.86 46,497,337.67

    

    利息支出

    

    手续费及佣金支出

    

    退保金

    

    赔付支出净额

    

    提取保险合同准备金净额

    

    保单红利支出

    

    分保费用

    

    营业税金及附加 327,769.71 324,070.97 267,290.49 262,036.43

    

    销售费用 16,168,659.65 15,958,414.04 9,841,682.47 9,815,066.32

    

    管理费用 10,796,281.28 9,972,825.97 9,667,131.68 9,440,852.18

    

    财务费用 398,791.29 435,996.26 -804,958.61 -762,880.09

    

    资产减值损失 94,463.41 95,812.96 1,241,013.08 1,241,013.08

    

    加：公允价值变动收益（损失以“-”号

    

    填列）

    

    投资收益（损失以“-”号填列） 3,852,381.98 3,852,381.98

    

    其中：对联营企业和合营企业的投

    

    资收益

    

    汇兑收益（损失以“-”号填列）

    

    三、营业利润（亏损以“-”号填列） 22,097,716.04 22,823,934.56 16,691,658.22 16,619,386.102009 年半年度报告

    

    26

    

    加：营业外收入 152,707.52 152,707.52 2,081,218.80 2,081,218.80

    

    减：营业外支出 13,872.51 325,275.17 325,275.17

    

    其中：非流动资产处置损失

    

    四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 22,236,551.05 22,976,642.08 18,447,601.85 18,375,329.73

    

    减：所得税费用 1,828,356.97 1,828,356.97 3,268,837.63 3,268,837.63

    

    五、净利润（净亏损以“-”号填列） 20,408,194.08 21,148,285.11 15,178,764.22 15,106,492.10

    

    归属于母公司所有者的净利润 20,573,563.47 21,148,285.11 15,144,073.60 15,106,492.10

    

    少数股东损益 -165,369.39 34,690.62

    

    六、每股收益：

    

    （一）基本每股收益 0.1027 0.1056 0.0756 0.0754

    

    （二）稀释每股收益 0.1027 0.1056 0.0756 0.0754

    

    7.2.3 现金流量表

    

    编制单位：深圳市惠程电气股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元

    

    项目

    

    本期金额 上期金额

    

    合并 母公司 合并 母公司

    

    一、经营活动产生的现金流量：

    

    销售商品、提供劳务收到的现金 112,923,324.76 111,892,802.16 72,693,128.10 71,942,511.60

    

    客户存款和同业存放款项净增加额

    

    向中央银行借款净增加额

    

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    

    收到原保险合同保费取得的现金

    

    收到再保险业务现金净额

    

    保户储金及投资款净增加额

    

    处置交易性金融资产净增加额

    

    收取利息、手续费及佣金的现金

    

    拆入资金净增加额

    

    回购业务资金净增加额

    

    收到的税费返还 19,926.46

    

    收到其他与经营活动有关的现金 6,169,601.85 6,104,639.84 3,814,538.70 3,571,399.38

    

    经营活动现金流入小计 119,092,926.61 117,997,442.00 76,527,593.26 75,513,910.98

    

    购买商品、接受劳务支付的现金 94,934,403.03 94,272,025.03 57,196,920.40 56,177,351.20

    

    客户贷款及垫款净增加额

    

    存放中央银行和同业款项净增加额

    

    支付原保险合同赔付款项的现金

    

    支付利息、手续费及佣金的现金

    

    支付保单红利的现金

    

    支付给职工以及为职工支付的现金 16,943,232.76 15,922,831.50 9,309,507.70 9,085,915.70

    

    支付的各项税费 17,515,324.46 17,295,285.19 9,126,549.04 8,791,697.24

    

    支付其他与经营活动有关的现金 19,664,755.60 18,828,410.24 26,262,587.14 26,021,471.53

    

    经营活动现金流出小计 149,057,715.85 146,318,551.96 101,895,564.28 100,076,435.67

    

    经营活动产生的现金流量净额 -29,964,789.24 -28,321,109.96 -25,367,971.02 -24,562,524.692009 年半年度报告

    

    27

    

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    

    取得投资收益收到的现金

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资

    

    产收回的现金净额

    

    27,750.00 27,750.00

    

    处置子公司及其他营业单位收到的现

    

    金净额

    

    收到其他与投资活动有关的现金

    

    投资活动现金流入小计 27,750.00 27,750.00

    

    购建固定资产、无形资产和其他长期资

    

    产支付的现金

    

    55,773,060.99 37,923,457.77 25,600,521.90 23,019,277.28

    

    投资支付的现金 7,000,000.00 29,000,000.00 26,000,000.00

    

    质押贷款净增加额

    

    取得子公司及其他营业单位支付的现

    

    金净额

    

    支付其他与投资活动有关的现金

    

    投资活动现金流出小计 62,773,060.99 66,923,457.77 25,600,521.90 49,019,277.28

    

    投资活动产生的现金流量净额 -62,773,060.99 -66,923,457.77 -25,572,771.90 -48,991,527.28

    

    三、筹资活动产生的现金流量：

    

    吸收投资收到的现金 29,000,000.00 16,000,000.00

    

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的

    

    现金

    

    29,000,000.00 16,000,000.00

    

    取得借款收到的现金 180,000,000.00 180,000,000.00 42,000,000.00 40,000,000.00

    

    发行债券收到的现金

    

    收到其他与筹资活动有关的现金

    

    筹资活动现金流入小计 209,000,000.00 180,000,000.00 58,000,000.00 40,000,000.00

    

    偿还债务支付的现金 130,000,000.00 130,000,000.00 22,000,000.00 20,000,000.00

    

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 30,774,554.50 30,774,554.50 25,288,410.00 25,288,410.00

    

    其中：子公司支付给少数股东的股利、

    

    利润

    

    支付其他与筹资活动有关的现金

    

    筹资活动现金流出小计 160,774,554.50 160,774,554.50 47,288,410.00 45,288,410.00

    

    筹资活动产生的现金流量净额 48,225,445.50 19,225,445.50 10,711,590.00 -5,288,410.00

    

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -12,402.40

    

    五、现金及现金等价物净增加额 -44,524,807.13 -76,019,122.23 -40,229,152.92 -78,842,461.97

    

    加：期初现金及现金等价物余额 191,955,664.11 166,512,188.44 192,671,633.00 191,592,763.50

    

    六、期末现金及现金等价物余额 147,430,856.98 90,493,066.21 152,442,480.08 112,750,301.532009 年半年度报告

    

    28

    

    7.2.4 合并所有者权益变动表

    

    编制单位：深圳市惠程电气股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元

    

    项目

    

    本期金额 上年金额

    

    归属于母公司所有者权益

    

    少数股东权益

    

    所有者权益合

    

    计

    

    归属于母公司所有者权益

    

    少数股东权

    

    益

    

    所有者权益合

    

    实收资本（或股计

    

    本）

    

    资本公积 减：库

    

    存股

    

    专项

    

    储备

    

    盈余公积 一般风

    

    险准备

    

    未分配利润其他 实收资本（或股

    

    本）

    

    资本公积 减：库

    

    存股

    

    专项

    

    储备

    

    盈余公积 一般风

    

    险准备

    

    未分配利润 其他

    

    一、上年年末余额 100,146,240.00 169,861,107.39 36,939,370.42 185,586,912.28 10,160.50 21,219,984.57 

513,763,775.16 50,073,120.00 219,934,227.39 32,297,030.36 169,125,516.23 471,429,893.98

    

    加：会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 100,146,240.00 169,861,107.39 36,939,370.42 185,586,912.28 10,160.50 21,219,984.57 

513,763,775.16 50,073,120.00 219,934,227.39 32,297,030.36 169,125,516.23 471,429,893.98

    

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 100,146,240.00 -100,146,240.00 -9,470,308.53 -643.02 28,512,671.88 

19,041,720.33 50,073,120.00 -50,073,120.00 4,642,340.06 16,461,396.05 10,160.50 21,219,984.57 42,333,881.18

    

    （一）净利润 20,573,563.47 -165,369.39 20,408,194.08 46,140,296.11 -188,332.30 45,951,963.81

    

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -643.02 -643.02 10,160.50 10,160.50

    

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    

    4．其他 -643.02 -643.02 10,160.50 10,160.50

    

    上述（一）和（二）小计 20,573,563.47 -643.02 -165,369.39 20,407,551.06 46,140,296.11 10,160.50 -188,332.30 

45,962,124.31

    

    （三）所有者投入和减少资本 28,678,041.27 28,678,041.27 21,408,316.87 21,408,316.87

    

    1．所有者投入资本 28,678,041.27 28,678,041.27 21,408,316.87 21,408,316.87

    

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配 -30,043,872.00 -30,043,872.00 4,642,340.06 -29,678,900.06 -25,036,560.00

    

    1．提取盈余公积 4,642,340.06 -4,642,340.06

    

    2．提取一般风险准备

    

    3．对所有者（或股东）的分配 -30,043,872.00 -30,043,872.00 -25,036,560.00 -25,036,560.00

    

    4．其他

    

    （五）所有者权益内部结转 100,146,240.00 -100,146,240.00 50,073,120.00 -50,073,120.00

    

    1．资本公积转增资本（或股本） 100,146,240.00 -100,146,240.00 50,073,120.00 -50,073,120.00

    

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额 200,292,480.00 69,714,867.39 36,939,370.42 176,116,603.75 9,517.48 49,732,656.45 

532,805,495.49 100,146,240.00 169,861,107.39 36,939,370.42 185,586,912.28 10,160.50 21,219,984.57 

513,763,775.162009 年半年度报告

    

    29

    

    7.2.5 母公司所有者权益变动表

    

    编制单位：深圳市惠程电气股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元

    

    项目

    

    本期金额 上年金额

    

    实收资本（或股

    

    本）

    

    资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公

积 未分配利润 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 100,146,240.00 169,861,107.39 36,939,370.42 185,870,016.76 492,816,734.57 50,073,120.00 

219,934,227.39 32,297,030.36 169,125,516.23 471,429,893.98

    

    加：会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 100,146,240.00 169,861,107.39 36,939,370.42 185,870,016.76 492,816,734.57 50,073,120.00 

219,934,227.39 32,297,030.36 169,125,516.23 471,429,893.98

    

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 100,146,240.00 -100,146,240.00 21,148,285.11 21,148,285.11 

50,073,120.00 -50,073,120.00 4,642,340.06 16,744,500.53 21,386,840.59

    

    （一）净利润 21,148,285.11 21,148,285.11 46,423,400.59 46,423,400.59

    

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    

    4．其他

    

    上述（一）和（二）小计 21,148,285.11 21,148,285.11 46,423,400.59 46,423,400.59

    

    （三）所有者投入和减少资本

    

    1．所有者投入资本

    

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配 4,642,340.06 -29,678,900.06 -25,036,560.00

    

    1．提取盈余公积 4,642,340.06 -4,642,340.06

    

    2．对所有者（或股东）的分配 -25,036,560.00 -25,036,560.00

    

    3．其他

    

    （五）所有者权益内部结转 100,146,240.00 -100,146,240.00 50,073,120.00 -50,073,120.00

    

    1．资本公积转增资本（或股本） 100,146,240.00 -100,146,240.00 50,073,120.00 -50,073,120.00

    

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额 200,292,480.00 69,714,867.39 36,939,370.42 207,018,301.87 513,965,019.68 100,146,240.00 

169,861,107.39 36,939,370.42 185,870,016.76 492,816,734.572009 年半年度报告

    

    30

    

    深圳市惠程电气股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    （2009 年1-6 月）

    

    除特别说明，以人民币元表述

    

    附注1. 公司简介

    

    本公司前身为深圳市惠程电气有限责任公司，经深圳市工商局核准于1999 年7 月2 日正

    

    式成立，领取深司字S52826 号企业法人营业执照，注册资本为50 万元，其中吕晓义出资人

    

    民币30 万元，邓树坚出资人民币20 万元。

    

    2002 年12 月18 日，经深圳市人民政府深府股【2002】44 号“关于以发起方式改组设立

    

    深圳市惠程电气股份有限公司的批复”文件批准，并经本公司股东会决议，整体变更为股份

    

    有限公司。截止2002 年11 月30 日净资产为37,073,120.51 元，其中0.51 元转入资本公积，

    

    其余按1:1 的比例折为股份，总股本为37,073,120.00 元，股权结构保持不变。并于2003

    

    年1 月6 日完成工商变更登记，领取了深司字N85588 号企业法人营业执照，注册号为

    

    4403012026376 号。

    

    经中国证券监督管理委员会证监发行字［2007］254 号文《关于核准深圳市惠程电气股

    

    份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，2007 年9 月，公司向社会公开发行人民币普通

    

    股（A 股）13,000,000.00 股，每股面值人民币1.00 元，计人民币13,000,000.00 元,变更后

    

    的注册资本为人民币50,073,120.00 元。本公司于2006 年9 月19 日在深圳证券交易所挂牌

    

    上市。

    

    2008 年5 月13 日，公司以2007 年末总股本50,073,120 股为基数,以资本公积转增股本，

    

    每10 股转增10 股。转增后的注册资本为人民币100,146,240.00 元。

    

    2009 年3 月30 日，公司以2008 年末总股本100,146,240.00 股为基数,以资本公积转增

    

    股本，每10 股转增10 股。转增后的注册资本为人民币200,292,480.00 元。

    

    本公司经营范围为：电缆分支箱、环网柜等相关电力配网设备、电力电缆附件等高分子

    

    绝缘材料及相关制品的生产；高分子绝缘材料，电工器材的购销（不含专营、专控、专卖商

    

    品及限制项目）；经营进出口业务（具体按深贸管准证字第2003-525 号文执行）；自有产品的

    

    售后服务。2009 年半年度报告

    

    31

    

    附注2. 财务报表的编制基准和遵循企业会计准则的声明

    

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本

    

    准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合中

    

    国会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资

    

    产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。本公司编制的财务报表符合企业

    

    会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    

    附注3.企业合并

    

    1． 控股子公司：

    

    *1 长春特塑系自然人丁孟贤、高连勋等人共同出资，于2004 年3 月30 日成立，注册资本为180 万元。2008 年3 月24

    

    日，本公司、长春市科技发展中心、长春科技风险投资有限公司分别出资1,400 万元、100 万元、200 万元，其中：315 万

    

    元、22.5 万元、45 万元计入注册资本，1085 万元、77.5 万元、155 万元计入资本公积，增资后分别持有公司56%、8%、4%

    

    的股权，增资后，长春特塑的注册资本变更为562.50 万元。2008 年6 月23 日，本公司、长处科技顾问管理有限公司、高

    

    连勋等18 位自然人股东分别出资1200 万元、6.75 万元、285.75 万元，其中：270 万元、6.75 万元、285.75 万元计入注册

    

    资本，930 万元计入资本公积。增资后，长春特塑的注册资本变更为1,125 万元，本公司持有股权变更为52%。2009 年6 月

    

    控股公司名称 注册地 业务性质 注册资本

    

    期末实际投

    

    资额

    

    实质上

    

    构成对

    

    子公司

    

    的净投

    

    资余额

    

    直接持

    

    股比例

    

    间接

    

    持股

    

    比例

    

    表决权

    

    比例

    

    备注

    

    一、通过企业合并取得的子公司

    

    （一）非同一控制下的子公司

    

    长春应化特种工程塑料

    

    有限公司（“长春特塑”）

    

    长春市

    

    高分子材料、无石

    

    棉摩擦材料、特种

    

    工程塑料制品加工

    

    及技术咨询

    

    RMB2,272.5

    

    万

    

    RMB4,800万--- 47.52%

    

    --- 47.52% *1

    

    香港惠程有限公司（“香港惠程”）

    

    香港

    

    电力设备及相关配

    

    件产品的销售、提

    

    供技术支持服务

    

    HKD1万RMB170.95万--- 100%

    

    --- 100% *2

    

    二、非企业合并形成的子公司

    

    吉林高琦聚酰亚胺材料有限公司

    

    （“吉林高琦”）

    

    吉林市

    

    筹建聚酰亚胺生产

    

    项目（筹建期间不

    

    得生产经营）

    

    RMB2,500万RMB 1,700万--- ---

    

    46% 46% *3

    

    江西先材纳米纤维科技有限公司

    

    （江西先材）

    

    江西

    

    聚酰亚胺等制品的

    

    销售

    

    RMB750万RMB 450万--- ---

    

    60% 60% *42009 年半年度报告

    

    32

    

    2 日，本公司与中国科学院长春应用化学科技总公司、杨诚等25 位自然人股东分别出资2,200 万、300 万、2600 万，其中

    

    495 万元、67.5 万元、585 万元计入注册资本，3,952.5 万元计入资本公积。增资后，长春特塑注册资本变更为2272.5 万元，

    

    本公司持有股权变更为47.52％。

    

    *2 香港惠程成立于2007 年12 月3 日，由品勉有限公司（BEMAC COMPANY LIMITED)以1 元港币注册成立，2008 年转让

    

    给本公司。2008 年香港惠程再发行9,999 股，每股1 元，全部由本公司认购，该公司注册资本变为港币1 万元，本公司共

    

    投入了200 万港币（折合人民币1,709,525.00 元），其中1 万港币（折合人民币8,764.70 元）为作为股本，190 万港币（折

    

    合人民币1,700,760.30 元）计入资本公积。

    

    *3 吉林高琦系由长春特塑与中国科学院长春应用化学科技总公司共同出资组建，于2008 年8 月29 日成立。公司注册

    

    资本2,500 万，长春特塑应出资2,200 万元，占总注册资本的88%。根据合作协议、公司章程规定，注册资本分期于2010

    

    年8 月25 日之前缴足，截止2009 年6 月30 日，吉林高琦实收资本1,700 万元，全部由长春特塑投入。

    

    *4 江西先材由长春特塑与侯豪情先生及江西师范大学共同出资组建，于2009 年3 月10 日成立。公司注册资本750 万，

    

    长春特塑应出资450 万元，占总注册资本的60%。截止2009 年6 月30 日，江西先材实收资本450 万元，全部由长春特塑投

    

    入。

    

    附注4. 主要会计政策、会计估计和财务报表的编制方法

    

    （1）本公司执行《企业会计准则》和财政部的相关规定。

    

    （2）会计年度：

    

    本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。

    

    （3）记账本位币：

    

    本公司以人民币为记账本位币。

    

    （4）记账基础和计价原则：

    

    本公司采用权责发生制记账基础，除在附注中特别说明的计价基础外，一般以实际成本

    

    为计价原则。资产于取得时按实际成本入账，如果以后发生资产减值的情形，则计提相应的

    

    资产减值准备。

    

    （5）外币业务核算方法：

    

    外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率（或即期汇率的近似汇率）将外币

    

    金额折算为记账本位币金额。在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期

    

    汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产

    

    生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的

    

    即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

    

    （6）外币财务报表的折算方法：2009 年半年度报告

    

    33

    

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目

    

    除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

    

    利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算（或即期汇率的近似汇率），

    

    折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

    

    对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，对资产负债表项目运用一般物价指

    

    数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表日的即

    

    期汇率进行折算。在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的

    

    价格水平重述的财务报表进行折算。

    

    外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。

    

    （7）现金及现金等价物的确定标准:

    

    本公司的现金是指：可随时支取的现金、银行存款、其他货币资金；现金等价物是指：

    

    在三个月内可随时变现的债券、股票、基金投资。

    

    （8）交易性金融资产：

    

    交易性金融资产分为交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

    

    金融资产。

    

    交易性金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计

    

    入当期损益。

    

    在资产负债表日，交易性金融资产按照公允价值进行后续计量且不扣除将来处置该金融

    

    资产时可能发生的交易费用，交易性金融资产的公允价值变动计入当期损益。

    

    （9）应收款项及坏账准备核算：

    

    应收款项指应收账款及其他应收款。本公司按照取得时的公允价值初始确认应收款项。

    

    采用实际利率法，按摊余成本对应收款项进行后续计量。

    

    本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。

    

    本公司分单项金额重大和非重大的应收款项进行减值测试，对于单项金额重大的应收款

    

    项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，

    

    计提坏账准备。

    

    对于单项金额非重大的应收款项以及单独测试后未发生减值的单项金额重大的应收款

    

    项，按以下比例计提坏账准备：

    

    账龄 计提比例2009 年半年度报告

    

    34

    

    一年以内(含一年) 5%

    

    一至二年(含二年) 10%

    

    二至三年(含三年) 20%

    

    三至四年(含四年) 30%

    

    四至五年(含五年) 40%

    

    五年以上 100%

    

    本公司确认坏账的标准是：①因债务人撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，

    

    仍不能收回、现金流量严重不足等；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无

    

    法收回的。对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，确认为坏账损失，冲销已提取的坏

    

    账准备。

    

    （10）存货:

    

    本公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、自制半成品等。

    

    存货按照成本进行初始计量。对接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的存货,按公

    

    允价值计量。以非货币性交易取得的存货的核算方法详见货币性资产交换。投资者投入存货

    

    的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。

    

    产成品和在产品成本包括原材料、直接人工、其他直接成本以及按正常生产能力下适当

    

    比例分摊的间接生产成本，还包括相关的利息支出。各类存货的购入与入库按成本计价,发出

    

    按加权平均法计价；存货采用永续盘存制。

    

    资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。

    

    年末，存货按成本与可变现净值孰低计价。如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或

    

    销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于成本按个别的

    

    差额计提存货跌价准备，详见附注5.注释6。可变现净值按正常经营过程中，以估计售价减

    

    去估计至完工成本及销售所必须的估计费用的价值确定。为执行销售合同或者劳务合同而持

    

    有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。本公司持有存货的数量多于销售合同订购

    

    数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

    

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转

    

    回的金额计入当期损益。

    

    （11）长期股权投资：

    

    同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账

    

    面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。为企业合并发生的直接相关费用计入当期2009 年半年度报告

    

    35

    

    损益。

    

    非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方

    

    的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。因企业合并

    

    发生的直接相关费用计入合并成本。

    

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，和对被投资单位不具有共同控制或

    

    重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法

    

    核算。

    

    本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。确认

    

    被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及实质上构成对被投资单位净投资

    

    的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。

    

    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额

    

    的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有

    

    被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投

    

    资的成本。

    

    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等

    

    的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

    

    年末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况

    

    恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单

    

    项计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现

    

    金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    

    （12）持有至到期的投资：

    

    对于持有至到期投资，本公司按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的交易费用计

    

    入初始确认金额。采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

    

    年末，按照金融资产的实际利率折现计算预计未来现金流量现值，如未来现金流量现值

    

    小于金融资产的账面价值，则将减记金融资产的账面价值至预计未来现金流量（不包括尚未

    

    发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。当有客观证

    

    据表明持有至到期的投资的价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认

    

    的减值损失予以转回，计入当期损益。

    

    （13）可供出售金融资产：

    

    对于可供出售金融资产，本公司按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的交易费用2009 年半年度报告

    

    36

    

    计入初始确认金额。

    

    在活跃市场有报价且其公允价值能够持续可靠计量的可供出售金融资产采用公允价值进

    

    行后续计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该

    

    权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。

    

    可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产

    

    形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，转入当期损益。

    

    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂

    

    钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融

    

    资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间

    

    的差额，确认为减值损失，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转

    

    回。

    

    可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损

    

    失，应当予以转出，计入当期损益。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会

    

    计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值

    

    损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。

    

    （14）固定资产及累计折旧：

    

    a.本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计

    

    年度的资产确认为固定资产。

    

    b.固定资产按照成本进行初始计量。对弃置时预计将产生较大费用的固定资产，预计弃

    

    置费用，并将其现值记入固定资产成本。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，

    

    实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与

    

    购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损

    

    益。

    

    c.固定资产折旧采用年限平均法。按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率，除

    

    电子设备及其他设备不留残值外，均按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原

    

    值的10%）确定其折旧率，确定折旧年限和年折旧率如下：

    

    固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)

    

    房屋建筑物 20年 4.5%

    

    机器设备 10年 9%2009 年半年度报告

    

    37

    

    运输工具 5年 18%

    

    电子及其他设备 5年 20%

    

    年末，逐项检查预计的使用年限和净残值率，若与原先预计有差异，则做调整。由于市

    

    价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于

    

    账面价值的，按单项或资产组预计可收回金额，并按其与账面价值的差额提取减值准备。资

    

    产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。本报告期内公司计提了减值准备若固定资产

    

    处于处置状态，并且通过使用或处置不能产生经济利益，则停止折旧和计提减值，同时调整

    

    预计净残值。

    

    （15）在建工程：

    

    在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇

    

    兑损益核算反映工程成本。本年度已将相关工程应承担的利息资本化，以所购建的固定资产

    

    达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。建造的固定资产在达到预定可使

    

    用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月

    

    起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。

    

    年末，对在建工程进行全面检查，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减

    

    值准备，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。报告期内在建工

    

    程未计提减值准备。

    

    （16）投资性房地产：

    

    本公司将为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的且能单独计量和出售房地产，确

    

    认为投资性房地产，包括已出租的土地使用权，持有并准备增值后转让的土地使用权和已出

    

    租的建筑物。

    

    投资性房地产按照成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出相关的经济利益

    

    很可能流入企业且成本能够可靠地计量的，计入投资性房地产成本。

    

    本公司采用成本模式对于投资性房地产进行后续计量。

    

    采用成本模式计量的建筑物，采用直线法平均计算折旧,按估计经济使用年限和估计残值

    

    率（原值的10%）确定其折旧率,明细列示如下：

    

    固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)

    

    房屋建筑物 20年 4.5%2009 年半年度报告

    

    38

    

    （17）借款及借款费用：

    

    借款初始取得时按成本入账，取得后采用实际利率法，以摊余成本计量。借款费用应同

    

    时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的

    

    购建活动已经开始的条件下才允许资本化。除此之外，借款费用确认为当期费用。

    

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发

    

    生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得

    

    的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。

    

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计资产支

    

    出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般

    

    借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。按照至当

    

    期末止购建符合资本化条件资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积并以不超过实际发

    

    生的利息进行。

    

    （18）无形资产与研究开发费用：

    

    无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。购买无形资产的价款超过正常信用条件

    

    延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支

    

    付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内

    

    计入当期损益。

    

    使用寿命不确定的无形资产不进行摊销；使用寿命有限的无形资产，以其成本扣除预计

    

    残值后的金额，在预计的使用年限内采用直线法进行摊销；其中：

    

    a.土地使用权按50 年摊销；

    

    b.专利制造技术按15 年摊销；

    

    企业内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。

    

    在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出

    

    新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等的支出为开发阶段支出。除满足下列条件的开

    

    发阶段支出确认为无形资产外，其余确认为费用：

    

    a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    

    b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    

    c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或

    

    无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

    

    d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用2009 年半年度报告

    

    39

    

    或出售该无形资产；

    

    e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    

    研究阶段的支出在发生时计入当期费用。

    

    年末，逐项检查无形资产，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到

    

    更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可

    

    收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计

    

    期间不转回。报告期内公司未计提减值准备。

    

    （19）长期待摊费用：

    

    长期待摊费用按实际支付的金额或确定的价值入账。有明确受益期的，在受益期内平均

    

    摊销；无明确受益期的，按5 年平均摊销。

    

    （20）商誉：

    

    在非同一控制下企业合并时，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产

    

    公允价值份额的差额，确认为商誉。

    

    本公司于年末，将商誉分摊至相关的资产组进行减值测试，计提的减值准备计入当期损

    

    益，减值准备一经计提，在以后的会计期间不转回。

    

    （21）收入确认：

    

    本公司收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。

    

    销售商品收入

    

    销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认：

    

    a.企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    

    b.企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效

    

    控制；

    

    c.收入的金额能够可靠地计量；

    

    d.相关的经济利益很可能流入企业；

    

    e.相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    

    本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应

    

    收的合同或协议价款不公允的除外。

    

    合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议

    

    价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，

    

    在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。2009 年半年度报告

    

    40

    

    提供劳务收入

    

    本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提

    

    供劳务收入。

    

    提供劳务交易的完工进度，选用已经发生的成本占估计总成本的比例确定。

    本公司在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确

    

    认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完

    

    工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

    

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，如已经发生的劳务成本预计能够

    

    得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

    

    如已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，

    

    不确认提供劳务收入。

    

    让渡资产使用权收入

    

    本公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

    

    a.利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    

    b.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    

    （22）政府补助：

    

    确认

    

    政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：

    

    a.企业能够满足政府补助所附条件；

    

    b.企业能够收到政府补助。

    

    计量

    

    政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产

    

    的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

    

    本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    

    与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府

    

    补助。与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，

    

    计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

    

    与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的

    

    政府补助，应当分别下列情况处理：

    

    a.用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的2009 年半年度报告

    

    41

    

    期间，计入当期损益。

    

    b.用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    

    已确认的政府补助需要返还的，应当分别下列情况处理：

    

    a.存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。

    

    b.不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

    

    （23）非货币性资产交换：

    

    当换入资产的未来现金流量在风险、时间、金额方面与换出资产显著不同，或换入资产

    

    与换出资产预计未来现金流量现值不同，且其差额与换入资产和换出资产的公允价值相比是

    

    重大的，非货币性资产交换具有商业实质。

    

    当非货币性资产交换具有商业实质，且换出资产的公允价值可以可靠计量时，以换出资

    

    产的公允价值确认换入资产的初始确认价值。

    

    当非货币性资产交换不具有商业实质，或换出资产和换入资产均不能可靠计量时，以换

    

    出资产的账面价值和应支付的税费确认换入资产的成本。

    

    （24）股份支付：

    

    本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具,分为以权益结算的股份支付和以

    

    现金结算的股份支付，并以授予日的公允价值计量。

    

    以权益结算的股份支付

    

    授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增

    

    加资本公积。

    

    在等待期内的年末，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日

    

    的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。后续信息表明可行权权益

    

    工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具

    

    数量。在行权日，根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入实收资本或股本的金额，

    

    将其转入实收资本或股本。

    

    以现金结算的股份支付

    

    授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为

    

    基础计算确定的负债的公允价值计量。

    

    在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在等待期内

    

    的年末，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取

    

    得的服务计入成本或费用和相应的负债。后续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前2009 年半年度报告

    

    42

    

    估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。在相关负债结算前的年

    

    末以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

    

    （25）职工薪酬：

    

    职工薪酬指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。本

    

    公司职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、

    

    失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经

    

    费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关

    

    的支出。

    

    本公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职

    

    工的劳动关系给予的补偿外，应当根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况处理：

    

    a.应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本。

    

    b.应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本。

    

    c.除上述a 和b 之外的其他职工薪酬，计入当期损益。

    

    （26）预计负债的确认：

    

    本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是企业承担的现

    

    时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

    

    待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足上述条件的，确认为预计负债。

    

    本公司承担的其他义务（如承担超额亏损、重组义务、弃置费用等）满足上述条件，确

    

    认为预计负债。

    

    （27）所得税：

    

    本公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付

    

    的部分确认为资产。

    

    除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递

    

    延所得税负债：

    

    a.商誉的初始确认。

    

    b.同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

    

    a)该项交易不是企业合并；

    

    b)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

    

    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂

    

    时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确2009 年半年度报告

    

    43

    

    认所产生的递延所得税资产不予确认：

    

    a.该项交易不是企业合并；

    

    b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

    

    资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵

    

    扣暂时性差异的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。

    

    资产负债表日，本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法

    

    规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。对于递延所得税资产和递延所得税负

    

    债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    

    适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除

    

    直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，应

    

    当将其影响数计入变化当期的所得税费用。

    

    本公司对当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列

    

    情况产生的所得税：

    

    a.企业合并；

    

    b.直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

    

    与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，应当计入所有

    

    者权益。

    

    （28）合并财务报表的编制基础：

    

    本公司将能够实施控制的全部子公司纳入合并范围。子公司采取的会计政策与本公司不

    

    一致时，已按照本公司的会计政策调整后进行合并。若子公司的会计期间与本公司不一致，

    

    已经按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整。

    

    本公司并购同一控制人的子公司采用权益结合法处理，将年初至合并日所发生的收入、

    

    费用和利润纳入合并利润表，按被合并方在合并日的资产和负债的账面价值作为取得的资产

    

    和负债的计量属性。并购非同一控制下的子公司，采用购买法进行会计处理，自控制子公司

    

    之日起合并该子公司的会计报表，按公允价值计量购买子公司的可辨认资产、负债。

    

    在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易

    

    的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权

    

    益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或

    

    应承担的亏损）。对下属的合营公司，采用权益法核算。

    

    （29）每股收益：2009 年半年度报告

    

    44

    

    基本每股收益

    

    本公司按照归属于普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算基

    

    本每股收益。发行在外普通股加权平均数按下列公式计算：

    

    发行在外普通股加权平均数＝期初发行在外普通股股数＋当期新发行普通股股数×已发

    

    行时间÷报告期时间－当期回购普通股股数×已回购时间÷报告期时间

    

    稀释每股收益

    

    本公司存在稀释性潜在普通股的，分别调整归属于普通股股东的当期净利润和发行在外

    

    普通股的加权平均数，并据以计算稀释每股收益。稀释性潜在普通股，是指假设当期转换为

    

    普通股会减少每股收益的潜在普通股。计算稀释每股收益，应当根据下列事项对归属于普通

    

    股股东的当期净利润进行调整，并考虑相关所得税的影响：

    

    a.当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；

    

    b.稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用。

    

    计算稀释每股收益时，当期发行在外普通股的加权平均数应当为计算基本每股收益时普

    

    通股的加权平均数与假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权

    

    平均数之和。

    

    计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前

    

    期间发行的稀释性潜在普通股，应当假设在当期期初转换；当期发行的稀释性潜在普通股，

    

    应当假设在发行日转换。

    

    认股权证和股份期权等的行权价格低于当期普通股平均市场价格时，应当考虑其稀释性。

    

    企业承诺将回购其股份的合同中规定的回购价格高于当期普通股平均市场价格时，应当考虑

    

    其稀释性。

    

    稀释性潜在普通股应当按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每

    

    股收益达到最小值。

    

    重新计算

    

    发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或

    

    因并股而减少，但不影响所有者权益金额的，应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每

    

    股收益。

    

    上述变化发生于资产负债表日至财务报告批准报出日之间的，应当以调整后的股数重新

    

    计算报告期各年的每股收益。

    

    按照《企业会计准则第28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定对以前2009 年半年度报告

    

    45

    

    年度损益进行追溯调整或追溯重述的，应当重新计算报告期各年的每股收益。

    

    （30）分部报告：

    

    本公司以业务分部或地区分部为基础确定报告分部。业务分部，是指企业内可区分的、

    

    能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分。该组成部分承担了不同于其他组成部分的

    

    风险和报酬。地区分部，是指企业内可区分的、能够在一个特定的经济环境内提供产品或劳

    

    务的组成部分。该组成部分承担了不同于在其他经济环境内提供产品或劳务的组成部分的风

    

    险和报酬。

    

    业务分部或地区分部的大部分收入是对外交易收入，且满足下列条件之一的，应当将其

    

    确定为报告分部：

    

    a.该分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上。

    

    b.该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部

    

    亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。

    

    c.该分部的分部资产占所有分部资产合计额的10%或者以上。

    

    本公司根据风险和报酬的不同确定主要报告形式和次要报告形式披露分部信息。

    

    附注5. 税项

    

    本公司适用的主要税种包括：增值税、城市维护建设税、教育费附加和企业所得税等。

    

    香港惠程由于注册地为香港，无增值税以及其他税费，仅有利得税（即企业所得税）。

    

    流转税税率分别为：

    

    a.销售产品适用增值税，税率为17%，本公司出口销售业务适用“免、抵、退”税收政

    

    策，本公司报告期内出口产品的退税率为13%；

    

    b.劳务收入适用营业税，税率为5%；

    

    c.城建税：按流转税的1%征收，其他子公司按当地规定执行；

    

    d.教育费附加：按流转税的3%征收，其他子公司按当地规定。

    

    企业所得税率为：

    

    公司名称 本年数 上年数

    

    本公司*1 15% 15%2009 年半年度报告

    

    46

    

    长春特塑 25% ---

    

    吉林高琦 25% ---

    

    江西先材 25% ---

    

    香港惠程*2 17.5% ---

    

    *1 根据《中华人民共和国企业所得税法》，从2008 年开始企业所得税税率全国统一为25%。

    

    为了保持税收优惠政策的连续性，深圳特区实行过渡性税收优惠政策。另外，本公司2008 年

    

    度已通过国家高新技术企业认定，享受税收优惠政策，从2008 年度起开始执行15％的优惠

    

    税率。

    

    *2 香港惠程注册地为香港，根据相关法规规定，香港的利得税（即企业所得税）为17.5%。

    

    附注6.主要财务报表项目注释（除非特别说明,以下数据是合并数）

    

    注释1.货币资金

    

    种类 币种 原币金额 折算汇率 2009年6月末数 年初数

    

    现金 人民币 74,645.02 1.0000 74,645.02 58,149.98

    

    小计 74,645.02 58,149.98

    

    银行存款 人民币 142,763,857.80 1.0000 142,763,857.80 186,562,173.83

    

    港币

    

    1,353,308.69

    

    0.88153 1,192,982.21 1,584,028.54

    

    美 元 11,153.12 6.8319 76,197.00 2,357.05

    

    欧 元 1,279.70 9.6408 12,337.33 2,218.33

    

    小计 144,045,374.34 188,150,777.75

    

    其他货币资金* 人民币 3,310，837.62 1.0000 3,310,837.62 3,746,736.38

    

    小计 3,310,837.62 3,746,736.38

    

    合计 147,430,856.98 191,955,664.11

    

    *其他货币资金为信用证保证金以及保函保证金。

    

    注释2.应收票据2009 年半年度报告

    

    47

    

    种类 2009 年6 月末数 年初数

    

    银行承兑汇票 2,555,930.00 5,239,000.01

    

    合计 2,555,930.00 5,239,000.01

    

    应收票据期末余额较年初余额减少51.21%，主要原因系公司细化财务管理，增加使用应收票据用于付

    

    款所致。

    

    应收票据期末无质押。

    

    注释3.应收账款

    

    应收账款明细如下（合并）

    

    1、按账龄分析：

    

    2009年6月末数 年初数

    

    账龄 金额

    

    占总额比例

    

    (%)

    

    坏账准备 金额

    

    占总额比例

    

    (%)

    

    坏账准备

    

    一年以内（含一年）

    

    136,467,845.64 84.11% 6,810,777.34 124,575,313.39 84.40% 6,228,765.67

    

    一至二年（含二年）

    

    18,201,232.63 11.22% 1,820,123.27 14,516,324.26 9.84% 1,451,632.42

    

    二至三年（含三年）

    

    4,745,915.06 2.93% 949,183.01 6,922,979.83 4.69% 1,384,595.97

    

    三至四年（含四年）

    

    1,250,613.00 0.77% 375,183.90 722,373.00 0.49% 216,711.90

    

    四至五年（含五年）

    

    1,512,065.80 0.93% 604,826.32 790,067.80 0.54% 316,027.12

    

    五年以上

    

    69,344.72 0.04% 69,344.72 69,674.72 0.05% 69,674.72

    

    合计 162,247,016.85 100.00% 10,629,438.56 147,596,733.00 100.00% 9,667,407.80

    

    2009年6月末数 年初数

    

    类 别 金额

    

    占总额比例

    

    (%)

    

    坏账准备 金额

    

    占总额比例

    

    (%)

    

    坏账准备

    

    单项金额重大*

    

    81,669,975.45 50.34% 4,558,034.97 79,244,960.45 53.69% 4,495,565.02

    

    单项金额不重大但

    

    按信用风险特征组

    

    合后该组合的风险

    

    较大**

    

    2,832,023.52 1.75% 1,049,354.94 1,582,115.52 1.07% 602,413.74

    

    其他不重大

    

    77,745,017.88 47.91% 5,022,048.65 66,769,657.03 45.24% 4,569,429.04

    

    合计

    

    162,247,016.85 100.00% 10,629,438.56 147,596,733.00 100.00% 9,667,407.802009 年半年度报告

    

    48

    

    前5名合计金额

    

    55,236,662.96 34.04% 2,879,118.61 44,502,326.01 30.15% 2,224,039.53

    

    关联方占用应收

    

    账款金额

    

    --- --- --- --- --- ---

    

    单项金额重大的应收款项具体情况如下：

    

    类别 金额 计提坏账准备比例 原因

    

    应收货款

    

    81,669,975.45

    

    5%、10%、20% 按账龄计提

    

    *单项金额重大的应收账款，确定该组合的依据为应收账款余额为100 万元以上(含100 万元)。坏账

    

    准备系根据其未来现金流量的现值进行逐项测试后计提。

    

    **单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大，确定该组合的依据是金额不重大，但

    

    账龄为三年以上的。

    

    应收账款明细如下（母公司）

    

    1、按账龄分析：

    

    2009年6月末数 年初数

    

    账龄 金额

    

    占总额比例

    

    (%)

    

    坏账准备 金额

    

    占总额比例

    

    (%)

    

    坏账准备

    

    一年以内（含一年）

    

    13,6462,535.64 84.20% 6,810,511.84 124,400,273.39 84.47% 6,220,013.67

    

    一至二年（含二年）

    

    18,030,862.45 11.13% 1,803,086.25 14,359,138.08 9.75% 1,435,913.80

    

    二至三年（含三年）

    

    4,745,915.06 2.93% 949,183.01 6,922,979.83 4.70% 1,384,595.97

    

    三至四年（含四年）

    

    1,250,613.00 0.77% 375,183.90 722,373.00 0.49% 216,711.90

    

    四至五年（含五年）

    

    1,512,065.80 0.93% 604,826.32 790,067.80 0.54% 316,027.12

    

    五年以上

    

    69,344.72 0.04% 69,344.72 69,674.72 0.05% 69,674.72

    

    合计

    

    162,071,336.67 100.00% 10,612,136.04 147,264,506.82 100.00% 9,642,937.18

    

    2009年6月末数 年初数

    

    类 别 金额

    

    占总额比例

    

    (%)

    

    坏账准备 金额

    

    占总额比例

    

    (%)

    

    坏账准备

    

    单项金额重大*

    

    81,669,975.45 50.39% 4,558,034.97 79,244,960.45 53.81% 4,495,565.022009 年半年度报告

    

    49

    

    单项金额不重大但

    

    按信用风险特征组

    

    合后该组合的风险

    

    较大**

    

    2,832,023.52 1.75% 1,049,354.94 1,582,115.52 1.07% 602,413.74

    

    其他不重大

    

    77,569,337.70 47.86% 5,004,746.13 66,437,430.85 45.11% 4,544,958.42

    

    合计

    

    162,071,336.67 100.00% 10,612,136.04 147,264,506.82 100.00% 9,642,937.18

    

    前5名合计金额

    

    55,062,946.78 33.973% 2,862,183.19 44,502,326.01 30.22% 2,224,039.53

    

    关联方占用应收

    

    账款金额

    

    --- --- --- --- --- ---

    

    单项金额重大的应收款项具体情况如下：

    

    类别 金额 计提坏账准备比例 原因

    

    应收货款

    

    81,669,975.45 5%、10%、20% 按账龄计提

    

    *单项金额重大的应收账款，确定该组合的依据为应收账款余额为100 万元以上(含100 万元)。坏账

    

    准备系根据其未来现金流量的现值进行逐项测试后计提。

    

    **单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大，确定该组合的依据是金额不重大，但

    

    账龄为三年以上的。

    

    注释4.预付款项

    

    项目 2009年6月末数 年初数

    

    预付款项 52,967,859.54 24,243,689.47

    

    合计 52,967,859.54 24,243,689.47

    

    预付账款期末余额较年初余额增长118.48%，主要原因系公司增加原材料预付款及二期工程和长春特

    

    塑生产基地预付在建工程、设备款所致。。

    

    期末无持股5%以上（含5%）股东欠款。

    

    注释5.其他应收款

    

    其他应收款明细如下（合并）：

    

    1、 按账龄分析：2009 年半年度报告

    

    50

    

    2009年6月末数 年初数

    

    账龄 金额

    

    占总额比例

    

    (%)

    

    坏账准备 金额

    

    占总额比例

    

    (%)

    

    坏账准备

    

    一年以内

    

    （含一年）

    

    21,739,918.43 97.89 3,446,137.30 8,685,098.85 90.44 4,272,314.02

    

    一至二年

    

    （含二年）

    

    408,370.00 1.84 40,837.00 857,911.15 8.93 85,791.12

    

    二至三年

    

    （含三年）

    

    60,000.00 0.27 12,000.00 60,000.00 0.63 12,000.00

    

    合计 22,208,288.43 100.00 3,498,974.30 9,603,010.00 100.00 4,370,105.14

    

    其他应收款期末账面价值较年初增加了257.53%,主要原因系期内投入期货套期保值保证金及投标保

    

    证金增加所致。。

    

    本公司期末无持股5%以上（含5%）股东欠款。

    

    2、按风险组合分析：

    

    2009年6月末数 年初数

    

    类别 金额

    

    占总额比例

    

    (%)

    

    坏账准备 金额

    

    占总额比例

    

    (%)

    

    坏账准备

    

    单项金额重大* 16,041,023.06 72.23 1,462,037.18 3,604,754.33 37.54 2,520,930.99

    

    单项金额不重大

    

    但按信用风险特

    

    征组合后该组合

    

    的风险较大**

    

    2,054,750.26 9.25 1,817,250.26 2,404,521.60 25.04 1,620,636.06

    

    其他不重大 4,112,515.11 18.52 219,686.86 3,593,734.07 37.42 228,538.09

    

    合计 22,208,288.43 100.00 3,498,974.30 9,603,010.00 100.00 4,370,105.14

    

    前5名合计金额 14,960,045.11 67.36 864,834.23 2,939,981.06 30.62 2,360,631.06

    

    关联方占用应收

    

    账款金额

    

    --- --- --- --- --- ---

    

    单项金额重大的其他应收款项具体情况如下：

    

    类别 金额 计提坏账准备比例性质 原因

    

    套期保值保证金帐户 10,852,381.98 5% 保证金 套期保值

    

    北京市华龙电力物资供销公司 2,072,500.00 5% 投标保证金 尚未结算

    

    山西电能工程招标代理有限公

    

    司

    

    800,000.00

    

    5%

    

    5%

    

    投标保证金 尚未结算

    

    广州办事处 645,163.13 5%、100% 市场业务费借款借支备用金

    

    江西省电力物资有限责公司 590,000.00 5% 投标保证金 尚未结算2009 年半年度报告

    

    51

    

    市场部 567,477.95 5% 市场业务费借款借支备用金

    

    山东鲁能三公招标有限公司 513,500.00 5% 投标保证金 尚未结算

    

    合计 16,041,023.06

    

    *单项金额重大的其他应收款，确定该组合的依据为其他应收款余额为50 万元以上(含50 万元)。其

    

    计提坏账准备的依据系根据其未来现金流量的现值进行逐项测试。

    

    **单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大，确定该组合的依据是金额不重大，但

    

    收回的可能性明显极小。

    

    占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：

    

    欠款单位 金额 性质 内容

    

    套期保值保证金帐户 10,852,381.98 保证金 套期保值

    

    合计 10,852,381.98

    

    其他应收款明细如下（母公司）：

    

    1、按账龄分析：

    

    2009年6月末数 年初数

    

    账龄 金额

    

    占总额比例

    

    (%)

    

    坏账准备 金额

    

    占总额比例

    

    (%)

    

    坏账准备

    

    一年以内

    

    （含一年）

    

    21,404,800.96 97.86 3434352.98 8,494,513.59 90.25 4,262,784.76

    

    一至二年

    

    （含二年）

    

    408,370.00 1.87 40,837.00 857,911.15 9.11 85,791.12

    

    二至三年

    

    （含三年）

    

    60,000.00 0.27 12,000.00 60,000.00 0.64 12,000.00

    

    合计 21,873,170.96 100.00 3,487,189.98 9,412,424.74 100.00 4,360,575.88

    

    其他应收款期末账面价值较年初增加了263.95%,主要原因系期内投入期货套期保值保证金及投标保

    

    证金增加所致。。

    

    本公司期末无持股5%以上（含5%）股东欠款。

    

    2、按风险组合分析：

    

    2009年6月末数 年初数2009 年半年度报告

    

    52

    

    类别 金额

    

    占总额比例

    

    (%)

    

    坏账准备 金额

    

    占总额比例

    

    (%)

    

    坏账准备

    

    单项金额重大* 16,041,023.06 73.34 1,462,037.18 3,604,754.33 38.30 2,520,930.99

    

    单项金额不重大

    

    但按信用风险特

    

    征组合后该组合

    

    的风险较大**

    

    2,054,750.26 9.39 1,817,250.26 2,404,521.60 25.55 1,620,636.06

    

    其他不重大 3,777,397.64 17.27 207,902.54 3,403,148.81 36.15 219,008.83

    

    合计 21,873,170.96 100.00 3,487,189.98 9,412,424.74 100.00 4,360,575.88

    

    前5名合计金额 14,960,045.11 68.39 864,834.23 2,939,981.06 31.24 2,360,631.06

    

    关联方占用应收

    

    账款金额

    

    --- --- --- --- --- ---

    

    单项金额重大的其他应收款项具体情况如下：

    

    类别 金额 计提坏账准备比例性质 原因

    

    套期保值保证金帐户 10,852,381.98 5% 保证金 套期保值

    

    北京市华龙电力物资供销公司 2,072,500.00 5% 投标保证金 尚未结算

    

    山西电能工程招标代理有限公

    

    司

    

    800,000.00

    

    5%

    

    5%

    

    投标保证金 尚未结算

    

    广州办事处 645,163.13 5%、100% 市场业务费借款借支备用金

    

    江西省电力物资有限责公司 590,000.00 5% 投标保证金 尚未结算

    

    市场部 567,477.95 5% 市场业务费借款借支备用金

    

    山东鲁能三公招标有限公司 513,500.00 5% 投标保证金 尚未结算

    

    合计 16,041,023.06

    

    *单项金额重大的其他应收款，确定该组合的依据为其他应收款余额为50 万元以上(含50 万元)。其

    

    计提坏账准备的依据系根据其未来现金流量的现值进行逐项测试。

    

    **单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大，确定该组合的依据是金额不重大，但

    

    收回的可能性明显极小。

    

    占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：

    

    欠款单位 金额 性质 内容

    

    套期保值保证金帐户 10,852,381.98 保证金 套期保值

    

    合计 10,852,381.98

    

    注释6.存货及存货跌价准备

    

    （1）明细列示如下2009 年半年度报告

    

    53

    

    固定资产净值 年初数 2009 年6 月末数

    

    原材料 19,317,466.50 33,507,302.67

    

    低值易耗品* 8,906,888.32 10,002,105.01

    

    在产品 ** 16,039,969.34 18,181,315.22

    

    产成品 1,257,433.53 8,343,008.04

    

    自制半成品 1,269,189.91 1,319,364.86

    

    合计 46,790,947.60 71,353,095.80

    

    其中：借款费用资本化金额 --- ---

    

    *低值易耗品主要系公司自制的模具。

    

    **在产品主要为已经完成组装但尚未完工的散件。

    

    存货期末账面价值较年初增加了53%,主要原因系预计下半年进入销售旺季，增加备货及原物料采购量

    

    所致。

    

    （2）存货跌价准备

    

    存货跌价准备 年初数 本期增加

    

    本期减少

    

    因资产价值 2009年6月末数

    

    回升转回数

    

    其他原

    

    因转出数

    

    合计

    

    原材料 120,789.24 --- --- --- 120,789.24

    

    在产品 327,663.19 --- --- --- 327,663.19

    

    合计 448,452.43 --- --- --- 448,452.43

    

    可变现净值按正常经营过程中，以估计售价减去估计至完工成本及销售所必须的费用后的价值确定。

    

    注释7.长期股权投资

    

    长期股权投资公司数明细列示如下：

    

    (1)明细列示如下：

    

    项目 2009年6月末数 年初数

    

    账面余额

    

    减值准

    

    备

    

    账面价值 账面余额

    

    减值准

    

    备

    

    账面价值

    

    长期股权投资 49,709,525.00 --- 49,709,525.00

    

    27,709,525.00 --- 27,709,525.00

    

    其中： 其他股权投

    

    资

    

    49,709,525.00 --- 49,709,525.00

    

    27,709,525.00 --- 27,709,525.002009 年半年度报告

    

    54

    

    合计 49,709,525.00 --- 49,709,525.00 27,709,525.00 --- 27,709,525.00

    

    a. 其他股权投资

    

    成本法核算的其他股权投资:

    

    被投资单位

    

    名称

    

    投资期限

    

    占被投资

    

    单位注册

    

    资本比例

    

    初始投资成本年初数 本期增加 本期减少2009年6月末数

    

    长春特塑

    

    2004.3.30

    

    -2024.3.29

    

    47.52% 26,000,000.00 --- 22,000,000.00 --- 48,000,000.00

    

    香港惠程

    

    2008.5.22

    

    -2009.12.02

    

    100% 1,709,525.00 --- --- 1,709,525.00

    

    小计 27,709,525.00 --- 22,000,000.00 --- 49,709,525.00

    

    注释8.投资性房地产

    

    （1）采用成本模式后续计量投资性房地产的情况：

    

    项目 年初数 本期增加 本期减少 2009 年6 月末数

    

    一、原价合计 12,125,613.02 --- 12,125,613.02

    

    1．房屋及建筑物 12,125,613.02 --- 12,125,613.02

    

    二、累计折旧或累计摊销合计 2,264,593.97 272,826.30 --- 2,537,420.27

    

    1．房屋及建筑物 2,264,593.97 272,826.30 --- 2,537,420.27

    

    三、投资性房地产减值准备累计金额合计 --- --- ---

    

    1．房屋及建筑物 --- --- ---

    

    四、投资性房地产账面价值合计 9,861,019.05 9,588,192.75

    

    1．房屋及建筑物 9,861,019.05 9,588,192.75

    

    注释9.固定资产及累计折旧

    

    固定资产原值 年初数 本期增加 本期减少 2009年6月末数

    

    房屋及建筑物 97,930,702.77 4,005,234.42 101,935,937.19

    

    机器设备 57,886,471.04 135,630.51 58,022,101.55

    

    运输设备 9,156,208.00 1,663,211.00 10,819,419.00

    

    其他设备 11,593,885.44 242,893.65 11,836,779.09

    

    合计 176,567,267.25 6,046,969.58 182,614,236.83

    

    其中：暂时闲置的固定资产 --- --- --- ---2009 年半年度报告

    

    55

    

    累计折旧 年初数 本期增加 本期减少 2009 年6 月末数

    

    房屋及建筑物 7,146,433.61 2,233,480.02 9,379,913.63

    

    机器设备 15,681,965.49 2,573,193.60 18,255,159.09

    

    运输设备 2,601,902.12 768,419.96 3,370,322.08

    

    其他设备 4,281,605.09 1,095,305.00 5,376,910.09

    

    合计 29,711,906.31 6,670,398.58 36,382,304.89

    

    其中：暂时闲置的固定资产 --- --- --- ---

    

    减值准备

    

    年初数

    

    本期增加

    

    本期转回

    

    2009年6月末数

    

    因资产价

    

    值回升转回数

    

    其他原

    

    因转出数

    

    合计

    

    房屋及建筑物 --- --- --- --- --- ---

    

    机器设备 607,233.49 --- --- --- ---

    

    607,233.49

    

    运输设备 --- --- --- --- --- ---

    

    其他设备 --- --- --- --- --- ---

    

    合计 607,233.49 --- --- --- ---

    

    607,233.49

    

    其中：暂时闲置的

    

    固定资产

    

    --- --- --- --- --- ---

    

    固定资产净值 年初数 2009 年6 月末数

    

    房屋及建筑物 90,784,269.16 92,556,023.56

    

    机器设备 41,597,272.06 39,159,708.97

    

    运输设备 6,554,305.88 7,449,096.92

    

    其他设备 7,312,280.35 6,459,869.00

    

    合计 146,248,127.45 145,624,698.45

    

    其中：暂时闲置的

    

    固定资产

    

    --- ---

    

    本公司期末无用于抵押的固定资产。

    

    本公司拟处置固定资产如下：

    

    准备处置固定资产名称 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

    

    1．房屋及建筑物（南油厂房） 616,302.20 3,800,000.00 --- 2009年7月2009 年半年度报告

    

    56

    

    合计 616,302.20 3,800,000.00 ---

    

    注释10.在建工程

    

    工程项目名

    

    称

    

    预算数 年初数 本期增加额

    

    本期转入

    

    固定资产额

    

    本期其

    

    他减少

    

    额

    

    2009年6月末数 资金来源

    

    工程投

    

    入占预

    

    算的比

    

    例

    

    龙岗大工业

    

    区厂房一期

    

    7,000万 --- --- ---

    

    募集资

    

    金、自筹

    

    100%

    

    龙岗大工业

    

    区厂房二期

    

    4,000万 28,857,741.06 8,337,189.95 --- --- 37,194,931.01

    

    募集资

    

    金、自筹

    

    92.99%

    

    长春特塑厂

    

    房车间工程

    

    1,904万 3,615,585.67 4,932,317.17 --- --- 8,547,902.84 自筹 44.89%

    

    吉林高琦厂

    

    房车间工程

    

    3,649万 1,093,711.80 1,200,408.62 --- --- 2,294,120.42 自筹 6.29%

    

    合计 33,567,038.53 14,469,915.74 --- 48,036,954.27

    

    其中，借款费用资本化的金额如下：

    

    工程项目名称 年初数 本年增加额

    

    本期转入固定

    

    资产额

    

    本期其他减

    

    少额

    

    2009年6月末数

    

    龙岗大工业区厂房二期 148,800.00 --- --- 148,800.00

    

    合计 148,800.00 --- --- 148,800.00

    

    在建工程期末账面价值较年初增加了43.11%,主要原因系二期厂房、宿舍楼建设投资增加所致。

    

    注释11.无形资产

    

    项目 取得方式 年初数 本期增加 本期减少

    

    2009 年6 月末

    

    数

    

    剩余摊销年限

    

    一、原价合计 16,557,646.30 9,209,601.07 --- 25,767,247.37

    

    1．土地使用权 出让 5,025,922.33 --- --- 5,025,922.33 45 年2 个月

    

    2．SF6 开关柜制造

    

    技术

    

    外购 4,690,845.00 --- --- 4,690,845.00 9 年3 个月

    

    3．SF6 带电动机构

    

    环网柜制造技术

    

    外购 2,750,973.97 --- --- 2,750,973.97 10 年2 个月

    

    4．SF6 熔断器环网柜制造

    

    技术

    

    外购 3,289,905.00 --- --- 3,289,905.00 11 年2 个月

    

    5. 新型跌落式熔断器技

    

    术*1

    

    外购 800,000.00 --- --- 800,000.00 8 年7 个月

    

    6. 绝缘铜管母线低压刚

    

    性配电塑料蜂窝板技术*2

    

    外购 --- 700,000.00 --- 700,000.00 9 年11 个月2009 年半年度报告

    

    57

    

    7.长春特塑土地使用权*3 出让 --- 2,445,692.22 --- 2,445,692.22 49 年6 个月

    

    8．吉林琦土地使用权*3 出让 --- 6,057,755.00 --- 6,057,755.00 50 年

    

    9．财务软件 出让 --- 6,153.85 --- 6,153.85 4 年9 个月

    

    二、累计摊销额 3,627,709.70 480,596.75 --- 4,108,306.45

    

    1．土地使用权 425,010.37 50,259.24 --- 475,269.61

    

    2．SF6 开关柜制造技术 1,641,795.75 156,361.50 --- 1,798,157.25

    

    3．SF6 带电动机构环网柜

    

    制造技术

    

    794,725.88 91,699.14 --- 886,425.02

    

    4．SF6 熔断器环网柜制造

    

    技术

    

    731,090.00 109,663.5 --- 840,753.50

    

    5. 新型跌落式熔断器技

    

    术

    

    35,087.70 42,105.24 --- 77,192.94

    

    6. 绝缘铜管母线低压刚

    

    性配电塑料蜂窝板技术*2

    

    --- 5,833.33 --- 5833.33

    

    7.长春特塑土地使用权 --- 24,494.80 --- 24,494.80

    

    8．吉林琦土地使用权 --- --- --- ---

    

    9．财务软件 --- 180.00 --- 180.00

    

    三、无形资产减值准备累计

    

    金额合计

    

    --- --- --- ---

    

    四、无形资产账面价值合

    

    计

    

    12,929,936.60 21,658,940.92

    

    1．土地使用权 4,600,911.96 4,550,652.72

    

    2．SF6 开关柜制造技术 3,049,049.25 2,892,687.75

    

    3．SF6 带电动机构环网柜

    

    制造技术

    

    1,956,248.09 1,864,548.95

    

    4．SF6 熔断器环网柜制造

    

    技术

    

    2,558,815.00 2,449,151.5

    

    5. 新型跌落式熔断器技

    

    术

    

    764,912.30 722,807.06

    

    6. 绝缘铜管母线低压刚

    

    性配电塑料蜂窝板技术*2

    

    --- 694,166.67

    

    7.长春特塑土地使用权 2,421,197.42

    

    8．吉林琦土地使用权 6,057,755.00

    

    9．财务软件 5,973.85

    

    *1 新型跌落式熔断器技术系公司购买的实用新型专利技术的使用许可。

    

    *2 绝缘铜管母线低压刚性配电塑料蜂窝板技术系购买的专有技术。

    

    本公司期末无用于抵押的无形资产。

    

    无形资产期末未发生减值，故期末未计提减值准备。

    

    无形资产期末账面价值较年初增加了67.51%,主要原因系长春特塑、吉林高琦本期增购土地所致。

    

    注释12.商誉2009 年半年度报告

    

    58

    

    项目 形成来源 年初数 本期增加 本期减少 2009 年6 月末数

    

    商誉 购买子公司2,850,049.14 236,469.38 2,613,579.76

    

    合计 2,850,049.14 236,469.38 2,613,579.76

    

    商誉的形成主要系:本公司购买子公司长春特塑时支付的合并成本大于该公司的可辨认净资产的公允

    

    价值的差额。

    

    期末本公司商誉不存在资产减值的情形，未计提减值准备。

    

    注释13.长期待摊费用

    

    项目 原始发生额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销

    

    2009年6月末

    

    数

    

    剩余摊销

    

    年限

    

    住房补贴款 1,400,000.00 996,249.98 60,000.00 232,083.34 575,833.36 824,166.64 1－3 年

    

    合计 996,249.98 60,000.00 232,083.34 575,833.36 824,166.64

    

    住房补贴款系本公司为招纳人才一次性借支给工作满两年的新员工的款项，根据合同规定员工工作满

    

    五年后不必归还该款项。

    

    注释14.递延所得税资产

    

    项目 2009年6月末数 年初数

    

    资产减值准备 2,224,310.82 2,224,310.82

    

    未弥补亏损 111,523.34 111,523.34

    

    合计 2,335,834.16 2,335,834.16

    

    未确认为递延所得税资产的项目 2009年6月末数 年初数

    

    未弥补亏损

    

    1、香港惠程* 25,283.28 25,283.28

    

    合计 25,283.28 25,283.28

    

    *由于无法预计未来可转回的时间以及对应的金额，根据谨慎性原则，暂不确认香港惠程所产生的未

    

    弥补亏损的递延所得税资产。

    

    注释15.资产减值准备2009 年半年度报告

    

    59

    

    项目 年初数 本期计提额 本期减少额

    

    2009 年6 月末

    

    数

    

    转回 转销

    

    1、坏账准备 14,037,512.94 969,198.86 878,298.94 --- 14,128,412.86

    

    2、存货跌价准备 448,452.43 --- --- 448,452.43

    

    3、固定资产减值准备 607,233.49 --- --- 607,233.49

    

    合计 15,093,198.86 969,198.86 878,298.94 --- 15,184,098.78

    

    注释16.短期借款

    

    2009年6月末数 年初数

    

    借款类型 原币 本位币 本位币

    

    担保借款 --- --- 20,000,000.00

    

    信用借款*1 RMB110,000,000.00 110,000,000.00 40,000,000.00

    

    合计 110,000,000.00 60,000,000.00

    

    *1 本公司与招商银行股份有限公司深圳翠竹支行(简称“招行深圳翠竹支行”)签订借款合同两份，分

    

    别是合同金额10,000,000.00 元，借款期限2009.03.31-2009.09.30，现行利率为4.617%和合同金额

    

    30,000,000.00 元，借款期限2009.04.21-2009.11.30 现行利率为4.374%，以后按国家基准利率调整幅度

    

    相应调整。

    

    *1 本公司与平安银行深圳湖贝支行签订借款合同，合同金额50,000,000.00 元，借款期限

    

    2009.03.30-2010.03.30，现行利率为5.31%，以后按国家基准利率调整幅度相应调整。2009 年4 月1 日

    

    归还其中的借款40,000,000.00 元

    

    *1 本公司与兴业银行深圳罗湖支行签订借款合同，合同金额60,000,000.00 元，借款期限

    

    2009.05.12-2010.05.12，现行利率为4.43%，以后按国家基准利率调整幅度相应调整。

    

    短期借款期末账面价值较年初增加了83.33%,主要原因系本期银行借款所致。

    

    注释17.应付账款

    

    项目 2009年6月末数 年初数

    

    应付账款 23,962,589.58 28,369,910.21

    

    合计 23,962,589.58 28,369,910.21

    

    本公司期末无欠持有5%以上（含5%）表决权股份的股东款。2009 年半年度报告

    

    60

    

    注释18.预收账款

    

    项目 2009年6月末数 年初数

    

    预收账款 994,778.31 416,305.75

    

    合计 994,778.31 416,305.75

    

    预收账款期末余额较年初余额增长138.95%，主要原因系收到的预收款增加所致。

    

    本公司期末无欠持有5%以上（含5）表决权股份的股东款。

    

    注释19.应付职工薪酬

    

    项目 2009年6月末数 年初数

    

    应付职工薪酬 1,639,948.66 6,503,690.00

    

    合计 1,639,948.66 6,503,690.00

    

    应付职工薪酬期末余额较年初余额减少74.78％，主要原因系期内支付工资薪金所致。

    

    注释20.应交税费

    

    项目 2009年6月末数 年初数

    

    应交税费 1,847,465.24 8,924,999.07

    

    合计 1,847,465.24 8,924,999.07

    

    应交税费期末余额较年初余额减少79.3%，主要原因系期内缴纳税款所致。

    

    注释20.其他应付款

    

    2009年6月末数 年初数

    

    账龄 金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%)

    

    一年以内 1,278,339.76 100.00 359,805.40 100.00

    

    合计 1,278,339.76 100.00 359,805.40 100.00

    

    其他应付款期末余额较年初余额增长253.66%，主要原因系本期其他应付款项增加所致。

    

    期末无欠持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。

    

    注释22.其他非流动负债

    

    项目 2009年6月末数 年初数2009 年半年度报告

    

    61

    

    企业研发中心项目资金* 2,200,000.00 1,000,000.00

    

    科技研究经费 392,848.14 392,848.14

    

    合计 2,592,848.14 1,392,848.14

    

    其他非流动负债期末余额较年初余额增长86.15%，主要原因系期内收到深圳市科技局三新项目研发资

    

    助所致。

    

    注释23.股本

    

    项目 年初数 本期增加 本期减少 2009年6月末数

    

    一、有限售条件的流通股份

    

    1.发起人股份 68,958,252.00 68,958,252.00 137,916,504.00

    

    其中：其他 68,958,252.00 68,958,252.00 137,916,504.00

    

    有限售条件的流通股份合计 68,958,252.00 68,958,252.00 137,916,504.00

    

    二、无限售条件的流通股份

    

    1.境内上市的人民币普通股 31,187,988.00 31,187,988.00 62,375,976.00

    

    无限售条件的股份合计 31,187,988.00 31,187,988.00 31,187,988.00

    

    三、股份总额 100,146,240.00 100,146,240.00 200,292,480.00

    

    本年增加系2009 年3 月，公司以2008 年末的股本为基数，以资本公积每10 股转增10 股，增加股本

    

    100,146,240.00 元，转增后股本变更为200,292,480.00 元。

    

    本次注册资本的变更业经广东大华德律会计师事务所（原“深圳大华天诚会计师事务所”）出具华德

    

    验字[2009]37 号验资报告验证确认。

    

    注释24.资本公积

    

    项目 年初数 本期增加 本期减少 2009年6月末数

    

    其他资本公积*1 0.51 --- --- 0.51

    

    股本溢价 169,861,106.88 --- 100,146,240.00 69,714,866.88

    

    合计 169,861,107.39 --- 100,146,240.00 69,714,867.39

    

    *1 其他资本公积是2003 年整体变更设立深圳市惠程电气股份有限公司时以净资产整体折股时的尾数

    

    转入。

    

    *2 股本溢价期初数系2007年9月向社会公开发行股份形成的溢价219,934,226.88元。2009 年半年度报告

    

    62

    

    本年减少系根据股东会决议，公司于2009 年3 月31 日，以2008 年末的股本为基数，以资本公积每

    

    10 股转增10 股。

    

    注释25.盈余公积

    

    项目 年初数 本期年增加 本期减少 2009年6月末数

    

    法定盈余公积 24,784,594.76 --- --- 24,784,594.76

    

    任意盈余公积 12,154,775.66 --- --- 12,154,775.66

    

    合计 36,939,370.42 --- --- 36,939,370.42

    

    注释26.未分配利润

    

    年初数 本期增加 本期减少 2009年6月末数

    

    185,586,912.28 20,573,563.47 30,043,872.00 176,116,603.75

    

    本期增加系当期净利润转入。

    

    本期年减少系：根据公司股东会决议，以2008年末的总股本100,146,240.00为基数，向全体股东每10股派发现金股利3

    

    元（含税），合计派发现金股利30,043,872.00元（含税）。

    

    注释27.营业收入和营业成本

    

    一．营业收入和营业成本（合并）

    

    （1）营业收入与营业成本明细如下：

    

    项目

    

    本期数 上年同期数

    

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    

    1．主营业务收入

    

    中压电缆分支箱 55,636,340.03 31,225,427.30 37,641,522.19 21,049,507.00

    

    中压电缆对接箱 2,825,670.49 1,541,969.30 2,151,965.83 1,291,041.52

    

    低压电缆分支箱 13,357,530.57 7,257,004.53 16,824,194.35 9,309,962.15

    

    电气设备箱体 8,089,375.14 4,867,489.85 3,997,316.99 2,295,622.47

    

    电缆附件及插头 7,690,314.03 4,609,526.45 10,625,775.28 5,951,428.91

    

    绝缘母线 3,450,309.32 1,953,333.86 --- ---2009 年半年度报告

    

    63

    

    开关 12,954,718.84 7,947,111.82 --- ---

    

    特种工程材料

    

    640,291.94 376,727.86 496,297.70 232,377.72

    

    其他 2,228,442.48 1,238,200.01 11,224,856.70 6,404,069.15

    

    小计 106,872,992.84 61,016,790.98 82,961,929.04 46,534,008.92

    

    2．其他业务收入

    

    463,452.00 288,354.46 673,025.15 197,127.94

    

    合计 107,336,444.84 61,305,145.44 83,634,954.19 46,731,136.86

    

    营业成本本期较上期同期增长31.19%,主要原因系报告期销售增加致使相对应的成本增加所致

    

    （2）本公司销售额前五名客户收入总金额占主营业务收入的比例明细如下：

    

    本期数 上年同期数

    

    销售收入前五名合计金额 46,794,147.00 27,901,200.45

    

    占主营业务收入比例 43.78% 33.63%

    

    （3）主营业务综合毛利率分年列示：

    

    本期数 上年同期数

    

    主营业务综合毛利率 42.91% 43.91%

    

    （4）主营业务收入分地区列示

    

    分布地区 本期数 上年同期数

    

    中西部地区 14,896,180.61 16,562,578.80

    

    华南地区 45,505,925.18 22,753,620.23

    

    华北及东北地区 19,509,009.93 19,363,834.64

    

    华东地区 26,855,202.60 23,506,546.71

    

    出口 106,674.52 775,348.66

    

    合计 106,872,992.84 82,961,929.04

    

    二、 营业收入和营业成本（母公司）2009 年半年度报告

    

    64

    

    （1）营业收入与营业成本明细如下：

    

    项目

    

    本期数 上年同期数

    

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    

    1．主营业务收入

    

    中压电缆分支箱 55,636,340.03 31,225,427.30 37,641,522.19 21,049,507.00

    

    中压电缆对接箱 2,825,670.49 1,541,969.30 2,151,965.83 1,291,041.52

    

    低压电缆分支箱 13,357,530.57 7,257,004.53 16,824,194.35 9,309,962.15

    

    电气设备箱体 8,089,375.14 4,867,489.85 3,997,316.99 2,295,622.47

    

    电缆附件及插头 7,690,314.03 4,609,526.45 10,625,775.28 5,951,428.91

    

    绝缘母线 3,450,309.32 1,953,333.86

    

    开关 12,954,718.84 7,947,111.82

    

    其他 2,228,442.48 1,238,200.01 11,224,856.70 6,404,069.15

    

    小计 106,232,700.90 60,640,063.12 82,465,631.34 46,301,631.20

    

    2．其他业务收入

    

    453,862.00 287,827.00 647,180.35 195,706.47

    

    合计 106,686,562.90 60,927,890.12 83,112,811.69 46,497,337.67

    

    营业成本本期较上期同期增长31.04%,主要原因系报告期销售增加致使相对应的成本增加所致

    

    （2）本公司销售额前五名客户收入总金额占主营业务收入的比例明细如下：

    

    本期数 上年同期数

    

    销售收入前五名合计金额 46,267,997.78 27,901,200.45

    

    占主营业务收入比例 43.55% 33.83%

    

    （3）主营业务综合毛利率分年列示：

    

    本期数 上年同期数

    

    主营业务综合毛利率 42.92% 43.85%

    

    （4）主营业务收入分地区列示

    

    分布地区 本期数 上年同期数2009 年半年度报告

    

    65

    

    中西部地区 14,869,830.19 16,339,917.51

    

    华南地区 45,459,032.03 22,753,620.23

    

    华北及东北地区 18,971,772.66 19,090,198.23

    

    华东地区 26,825,391.50 23,506,546.71

    

    出口 106,674.52 775,348.66

    

    合计 106,232,700.90 82,465,631.34

    

    注释28.营业税金及附加

    

    税 种 本期数 上年同期数 计缴标准

    

    营业税 4,153.00 24,836.79 应税收入5%

    

    城市维护建设税 82,544.42 60,613.42 按流转税额1%、7%

    

    教育费附加 241,072.29 181,840.28 按流转税额3%

    

    合计 327,769.71 267,290.49

    

    注释29. 销售费用

    

    项目 本期数 上年同期数

    

    销售费用 16,168,659.65 9,841,682.47

    

    合计 16,168,659.65 9,841,682.47

    

    销售费用本期较上期同期增长64.29%,主要原因系销售规模的扩大，相关人员工资及销售费用增长所致。。

    

    注释30. 管理费用

    

    项目 本期数 上年同期数

    

    销售费用 10,796,281.28 9,667,131.68

    

    合计 10,796,281.28 9,667,131.68

    

    注释31.财务费用

    

    项目 本期数 上年同期数

    

    利息支出 730,682.50 251,850.00

    

    减:利息收入 459,201.5 1,106,212.092009 年半年度报告

    

    66

    

    手续费 77,156.44 49,403.48

    

    汇兑损益 50,153.85 ---

    

    合计 398,791.29 (804,958.61)

    

    财务费用本期较上期同期增长149.54%,主要原因系公司期内借款增加致使利息支出增加所致。

    

    注释32.资产减值损失

    

    项目 本期数 上年同期数

    

    一、坏账准备 94,463.41 1241，013.08

    

    二、存货跌价损失 --- ---

    

    合计 94,463.41 1241，013.08

    

    资产减值损失本期较上期同期减少92.39%,主要原因系期内加大报销管理力度，本期冲回坏帐损失所致。

    

    注释33.投资收益

    

    项目 本期数 上年同期数

    

    投资收益 3,852,381.98 ---

    

    合计 3,852,381.98 ---

    

    本期投资收益系期内期货套期保值业务产生了投资收益。

    

    注释34.营业外收支

    

    1.营业外收入

    

    项目 本期数 上年同期数

    

    1.废品变卖 79,163.25 53,468.80

    

    2.与收益相关的政府补助 24,000.00 2,000,000.00

    

    其中：科技研究开发资金* --- 2,000,000.00

    

    科技创新奖 --- ---

    

    科技研究经费 --- ---

    

    中小企业技术创新资

    

    金

    

    --- ---

    

    贷款贴息* --- 500,000.00

    

    国外参展补贴 24,000.00

    

    3.违约金收入 --- ---2009 年半年度报告

    

    67

    

    4.非流动资产处置利得合计 --- ---

    

    其中：固定资产处置利得 --- ---

    

    5.其他 49,544.27 ---

    

    合 计 152,707.52 2,081,218.80

    

    营业外收入本期较上期同期减少92.66%,主要原因系期内未有政府补贴所致。

    

    2.营业外支出

    

    项目 本期数 上年同期数

    

    1.非流动资产处置损失合计 --- 99,641.47

    

    其中：固定资产处置损失 --- 99,641.47

    

    2.捐赠支出 --- 225,633.70

    

    3.其他 13,872.51 ---

    

    合 计 13,872.51 325,275.17

    

    注释35.所得税费用

    

    （1）所得税费用的组成

    

    项目 本期数 上年同期数

    

    当期所得税费用 1,828,356.97 3,268,837.63

    

    其中：当年产生的所得税费用 1,828,356.97 3,268,837.63

    

    本期调整以前年度所得税金额 --- ---

    

    递延所得税收益 --- ---

    

    其中：当期产生的递延所得税 --- ---

    

    本期调整以前年度递延所得税金额 --- ---

    

    税率变动的影响 --- ---

    

    合计 1,828,356.97 3,268,837.63

    

    所得税费用本期较上期同期减少44.07%,主要原因系公司通过国家级高新技术企业认定，享受税收优惠所

    

    致。

    

    注释36. 现金流量表补充资料2009 年半年度报告

    

    68

    

    补充资料 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    

    净利润 20,573,563.47 15,144,073.60

    

    加：资产减值准备 94,463.41 1,241,013.08

    

    固定资产折旧、投资性房地产摊销、生产性生

    

    物资产折旧

    

    6,670,398.58 5,234,770.95

    

    无形资产摊销 297,501.10 211,758.36

    

    长期待摊费用摊销 232,083.34 20,416.68

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损

    

    失

    

    4,000.00

    

    固定资产报废损失 --- ---

    

    公允价值变动损失 --- ---

    

    财务费用 742,702.73 (762,880.09)

    

    投资损失 (3,852,381.98) ---

    

    递延所得税资产减少

    

    递延所得税负债增加 --- ---

    

    存货的减少 (2,4809,218.12) (9,447,395.09)

    

    经营性应收项目的减少 (16,273,861.84) (29,236,722.24)

    

    经营性应付项目的增加 (13,640,039.94) (7,777,006.27)

    

    其他 --- ---

    

    经营活动现金流量净额： (29,964,789.25) (25,367,971.02)

    

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    

    债务转为资本 --- ---

    

    一年内到期的可转换公司债券 --- ---

    

    融资租入固定资产 --- ---

    

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    

    现金的期末余额 191,955,664.11 192,671,633.00

    

    减：现金的期初余额 147,430,856.98 152,442,480.08

    

    加：现金等价物的期末余额 --- ---

    

    减：现金等价物的期初余额 --- ---

    

    现金及现金等价物净增加额 44,524,807.13 40,229,152.92

    

    注释37.现金及现金等价物

    

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    一、现金 147,430,856.98 152,442,480.082009 年半年度报告

    

    69

    

    其中：库存现金 74,645.02 154,222.48

    

    可随时用于支付的银行存款 144,045,374.34 149,337,601.36

    

    可随时用于支付的其他货币资金 3,310,837.62 2,950,656.24

    

    二、现金等价物 --- ---

    

    其中：三个月内到期的债券投资 --- ---

    

    三、期末现金及现金等价物余额 147,430,856.98 152,442,480.08

    

    其中：公司使用受限制的现金和现金等价物 --- ---

    

    附注7. 关联方关系及其交易

    

    （1）存在控制关系的关联方：

    

    关联方名称 与本公司的关系

    

    吕晓义* 本公司第一大股东（董事长）

    

    *持股27.25%,对公司存在相对控制。

    

    （2）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：

    

    关联方名称 年初数 本期增加(减少) 期末数

    

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    

    吕晓义 27,285,814.00 27.25 27,285,814.00 --- 54,571,628.00 27.25

    

    2009 年3 月30 日，公司以2008 年末总股本100,146,240.00 股为基数,每10 股转增10 股。转增后的

    

    注册资本为人民币200,292,480.00 元。吕晓义的持股比例保持不变。

    

    除上述存在控制关系的股东外，存在控制关系的关联方还包括附注3 所列示的本公司之子公司。

    

    （3）不存在控制关系的关联方

    

    关联方名称 与本公司的关系

    

    何平 本公司的主要投资人（副董事长、总经理）

    

    匡晓明 本公司的主要投资人（董事、副总经理）2009 年半年度报告

    

    70

    

    附注8. 或有事项

    

    本报告期内无需要说明的或有事项。

    

    附注9. 承诺事项

    

    本报告期内无需要说明的承诺事项

    

    附注10. 资产负债表日后事项中的非调整事项

    

    本报告期内无需要说明的资产负债表日后事项中的非调整事项

    

    附注11. 非经常损益

    

    项目 本期数 上年同期数

    

    一、归属于母公司所有者的净

    

    利润

    

    20,573,563.47 15,144,073.60

    

    二、非经常性损益明细明细项

    

    目：

    

    --- ---

    

    1．根据税收、会计等法律、

    

    法规的要求对当期损益进行一

    

    次性调整对当期损益的影响

    

    1,617,488.04 ---

    

    2．处置非流动性资产净损益--- (71,891.47)

    

    3．计入当期损益的政府补助24,000.00 2,000,000.00

    4．废品收入 79,163.25 53,468.80

    

    5．除上述各项之外的其他营

    

    业外收入和支出

    

    35,671.76 ---

    

    6．套期保值投资收益 3,852,381.98 ---

    

    非经常性损益小计 5,608,705.03 1,981,577.33

    

    三、对所得税的影响 598,682.55 (3,316.08)

    

    四、非经常性损益的少数股

    

    东损益影响

    

    --- ---

    

    五、扣除非经常性损益后归

    

    属于公司所有者的净利润

    

    15,563,540.99 13,159,180.19

    

    附注12. 净资产收益率2009 年半年度报告

    

    71

    

    净资产收益率

    

    全面摊薄 加权平均

    

    项目 本期数 上年同期数本期数 上年同期数

    

    归属于公司普通股股东的净利润 4.26% 3.28% 4.22％ 3.25%

    

    扣除非经常性损益后归属于公司

    

    普通股股东的净利润

    

    3.22% 2.85% 3.19% 2.82%

    

    附注13. 每股收益

    

    报告期利润 每股收益

    

    基本每股收益 稀释每股收益

    

    本期数 上年同期数本期数 上年同期数

    

    归属于公司普通股股东的净利润 0.1027 0.0756 0.1027 0.0756

    

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.0777 0.0657 0.0777 0.0657

    

    项目 本期数 上年同期数

    

    基本每股收益和稀释每股收益计算

    

    （一）分子：

    

    税后净利润 20,573,563.47 15,144,073.60

    

    调整：优先股股利及其它工具影响 --- ---

    

    基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 20,573,563.47 15,144,073.60

    

    调整：与稀释性潜在普通股相关的股利和利息 --- ---

    

    因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 --- ---

    

    稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 20,573,563.47 15,144,073.60

    

    （二）分母：

    

    基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 200,292,480.00 100,146,240.00

    

    加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数--- ---

    

    稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 200,292,480.00 100,146,240.00

    

    （三）每股收益

    

    基本每股收益

    

    归属于公司普通股股东的净利润 0.1027 0.0756

    

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.0777 0.0657

    

    稀释每股收益

    

    归属于公司普通股股东的净利润 0.1027 0.0756

    

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.0777 0.06572009 年半年度报告

    

    72

    

    附注15. 财务报表的批准

    

    本公司财务报表已于2009 年7 月27 日获得本公司董事会批准。2009 年半年度报告

    

    73

    

    第八节 备查文件目录

    

    一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

    

    二、载有法定代表人签名的2009年半年度报告文本原件；

    

    三、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    

    以上文件的原件备置于公司董事会办公室。

    

    深圳市惠程电气股份有限公司董事会

    

    法定代表人：

    

    吕晓义

    

    二OO 九年七月二十七日