2010 年半年度报告

    1

    深圳市惠程电气股份有限公司

    SHENZHEN HIFUTURE ELECTRIC CO.,LTD.

    二零一零年半年度报告

    证券简称：深 圳 惠 程

    证券代码：0 0 2 1 6 8

    披露时间：2010 /7/ 312010 年半年度报告

    2

    重要提示

    一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任

    何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及

    连带责任。

    二、没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证

    或存在异议。

    三、所有董事均已出席审议本次2010年半年度报告的董事会会议。

    四、公司2010年半年度报告未经会计师事务所审计。

    五、公司董事长吕晓义先生、总经理何平女士、财务负责人匡晓明先生及会计机构负责

    人周杨女士声明：保证2010年半年度报告中财务报告的真实、完整。2010 年半年度报告

    3

    目 录

    第一节 公司基本情况 ................................................................................................................................... 4

    第二节 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................................. 6

    第三节 股本变动及股东情况......................................................................................................................... 7

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................................... 10

    第五节 董事会报告 ..................................................................................................................................... 12

    第六节 重要事项 ......................................................................................................................................... 21

    第七节 财务报告 ......................................................................................................................................... 28

    第八节 备查文件目录 ................................................................................................................................. 862010 年半年度报告

    4

    第一节 公司基本情况

    一、公司法定中文名称：深圳市惠程电气股份有限公司

    中文缩写：深圳惠程

    公司法定英文名称：SHENZHEN HIFUTURE ELECTRIC CO.,LTD.

    英文缩写：HIFUTURE

    二、公司法定代表人：吕晓义

    三、公司联系人和联系方式

    董事会秘书兼投资者关系管理负责人 证券事务代表

    姓名 张国刚 刘婷

    联系地址 深圳市龙岗区大工业区兰景路以东、锦绣路以南惠程科技工业厂区

    电话 0755-89921086 0755-89921022

    传真 0755-89921082 0755-89921082

    电子信箱 zgg@hifuture.com stella47520@hotmail.com

    四、公司注册地址：深圳市龙岗区大工业区兰景路以东、锦绣路以南惠程科技工业厂区

    办公地址：深圳市龙岗区大工业区兰景路以东、锦绣路以南惠程科技工业厂区

    邮政编码：518118

    国际互联网网址：www.hifuture.com

    电子信箱：stock@hifuture.com

    五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》

    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：www.cninfo.com.cn

    半年度报告备置地点：深圳市惠程电气股份有限公司董事会办公室

    六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：深圳惠程

    股票代码：002168

    七、其他有关资料

    公司首次注册登记日期： 1999年7月2日

    公司变更注册登记日期： 2003年1月6日

    公司最近一次变更注册登记日期：2010年6月10日

    注册登记地点：深圳市工商行政管理局2010 年半年度报告

    5

    企业法人营业执照注册号：440301102994546

    税务登记号码： 440301715211901

    组织机构代码： 71521190-1

    公司聘请的会计师事务所名称：广东立信大华会计师事务所有限公司

    办公地址：深圳市福田区滨河大道5022 号联合广场B座 11 楼2010 年半年度报告

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    第二节 主要会计数据和财务指标

    一、 报告期主要会计数据及业务数据

    单位：元

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度期末增减

    （％）

    总资产 858,292,293.91 824,330,290.32 4.12%

    归属于上市公司股东的所有者权益 519,814,405.95 536,164,144.29 -3.05%

    股本 300,438,720.00 200,292,480.00 50.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 1.7302 2.6769 -35.37%

    报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）

    营业总收入 139,343,885.65 107,336,444.84 29.82%

    营业利润 26,350,873.82 22,097,716.04 19.25%

    利润总额 26,709,276.47 22,236,551.05 20.11%

    归属于上市公司股东的净利润 23,717,165.68 20,573,563.47 15.28%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的

    净利润

    28,741,990.58 15,563,540.09 84.68%

    基本每股收益（元/股） 0.0789 0.0685 15.18%

    稀释每股收益（元/股） 0.0789 0.0685 15.18%

    净资产收益率（%） 4.49% 4.26% 0.23%

    经营活动产生的现金流量净额 -1,340,034.09 -29,964,789.24 95.53%

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.0045 -0.0997 95.53%

    注：根据2006年《企业会计准则第34号—每股收益》，2009年1-6月调整后的每股收益按照30,043.87万股计算，未按当期股

    本计算；2010年1-6月每股收益按照2010年加权总股本30,043.87万股计算。

    二、 非经常性损益项目

    三、 单位：元

    非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

    非流动资产处置损益 -2,789.66 主要系出售固定资产损

    失

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国

    家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    200,000.00 主要系控股子公司长春

    高琦所获政府补助

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融

    资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金

    融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    -6,179,757.34 主要系公司套期保值期

    货业务投资损失

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 161,192.31 主要系处置废品收入

    少数股东权益影响额 -90,204.01

    所得税影响额 886,733.80

    合计 -5,024,824.902010 年半年度报告

    7

    第三节 股本变动及股东情况

    3.1 报告期公司股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例 发行新股送股

    公积金转

    股 其他小计 数量 比例

    一、有限售条件股份 136,130,380 67.97% 27,226,076 40,839,114 68,065,190 204,195,570 67.97%

    1、国家持股 0 0

    2、国有法人持股 0 0

    3、其他内资持股 128,124,700 63.97% 25,624,940 38,437,410 64,062,350 192,187,050 63.97%

    其中：境内非国有

    法人持股

    0 0

    境内自然人持

    股

    128,124,700 63.97% 25,624,940 38,437,410 64,062,350 192,187,050 63.97%

    4、外资持股 0 0

    其中：境外法人持

    股

    0 0

    境外自然人持

    股

    0 0

    5、高管股份 8,005,680 4.00% 1,601,136 2,401,704 4,002,840 12,008,520 4.00%

    二、无限售条件股份 64,162,100 32.03% 12,832,420 19,248,630 32,081,050 96,243,150 32.03%

    1、人民币普通股 64,162,100 32.03% 12,832,420 19,248,630 32,081,050 54,125,850 32.03%

    2、境内上市的外资

    股

    0 0

    3、境外上市的外资

    股

    0 0

    4、其他 0 0

    三、股份总数 200,292,480 100.00% 40,058,496 60,087,744 100,146,240 300,438,720 100.00%

    3.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表

    单位：股

    股东总数 28,374

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数

    持有有限售条件股份

    数量

    质押或冻结的股份数

    量

    吕晓义 境内自然人 27.25% 81,857,442 81,857,442 19,500,000

    何平 境内自然人 19.66% 59,079,726 59,079,726 14,700,000

    匡晓明 境内自然人 17.06% 51,249,882 51,249,882 12,300,000

    任金生 境内自然人 5.32% 15,991,109 11,993,332

    中信证券股份有限公司

    境内非国有法

    人

    1.87% 5,619,957

    刘丽 境内自然人 1.16% 3,473,0002010 年半年度报告

    8

    王振国 境内自然人 0.61% 1,822,300

    刘斌 境内自然人 0.52% 1,550,951

    西部证券股份有限公司

    境内非国有法

    人

    0.37% 1,100,099

    招商银行股份有限公司－华

    富成长趋势股票型证券投资

    基金

    境内非国有法

    人

    0.33% 999,913

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    任金生 15,991,109 人民币普通股

    中信证券股份有限公司 5,619,957 人民币普通股

    刘丽 3,473,000 人民币普通股

    王振国 1,822,300 人民币普通股

    刘斌 1,550,951 人民币普通股

    西部证券股份有限公司 1,100,099 人民币普通股

    招商银行股份有限公司－华富成长趋势股票

    型证券投资基金

    999,913 人民币普通股

    中国建设银行－华商盛世成长股票型证券投

    资基金

    859,248 人民币普通股

    陈忆俊 841,740 人民币普通股

    广州证券有限责任公司 500,000 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行

    动的说明

    公司第二大股东何平女士与第四大股东任金生先生是夫妻关系。两者合计持有公司股份占公司

    股本总额的比例为24.98％。公司其他发起人股东不存在关联关系。无限售条件股东之间关系不

    详。

    3.3 控股股东及实际控制人在报告期内未发生变更

    3.4 持股5%以上股东的股份质押情况

    （1）2009年4月9日，公司接到公司股东何平女士、匡晓明先生通知，何平女士将其所持

    限售股份中的9,000,000股（占总股本4.49%）、匡晓明先生将其所持限售股份中的7,000,000股

    （占总股本3.49%）质押给北京国际信托有限公司，质押所得款项用于个人投资，并于2009

    年4月9日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述股权质押登记手续。质

    押期限为20个月，到2011年2月15日止。

    （2）2009年5月20日，公司接到公司股东何平女士、匡晓明先生通知，匡晓明先生将其

    所持限售股份中的1,200,000股（占总股本0.60%）、何平女士将其所持限售股份中的800,000股

    （占总股本0.40%）质押给深圳市中小企业信用担保中心有限公司，质押所得款项用于个人投

    资，于2009年5月20日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述股权质押登

    记手续。质押期限为18个月。公司股东何平女士、匡晓明先生质押公司股份共计18,000,000

    股，占公司总股本的8.99%。

    （3）2010年1月25日，公司接到股东吕晓义先生（目前持有本公司IPO 前限售股54,571,628

    股，占总股本27.25%）通知，吕晓义先生作为出质人将其所持限售股份中的130,00,000股（占

    总股本6.50%）质押给深圳市中小企业信用担保中心有限公司，平安银行股份有限公司深圳蔡

    屋围支行作为委托贷款受托方，质押所得款项用于个人投资。吕晓义先生于2010年1月21日在2010 年半年度报告

    9

    中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述股权质押登记手续。质押期限为24

    个月。2010 年半年度报告

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    第四节 董事、监事、高级管理人员情况

    4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内，经公司2009 年度股东大会批准，公司实施权益分派方案：以2009 年末总股

    本20,029.248 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利2 元（含税）送红股2 股，同时

    以资本公积金转增股本，每10 股转增3 股。以上方案实施后，公司总股本由20,029.248 万股

    增加到30,043.872 万股。公司董事及高管持股变动如下：

    姓名 职务 年初持股数

    本期增持股

    份数量

    本期减持股

    份数量 期末持股数

    其中：持有

    限制性股票

    数量

    期末持有股

    票期权数量 变动原因

    吕晓义 董事长 54,571,628 27,285,814 81,857,442 81,857,442 公积金转增

    股本

    何平 董事 39,386,484 19,693,242 59,079,726 59,079,726 公积金转增

    股本

    匡晓明 董事 34,166,588 17,083,294 51,249,882 51,249,882 公积金转增

    股本

    任金生 董事 10,660,740 5,330,370 15,991,109 11,993,332 公积金转增

    股本

    何峰 副总经理 13,500 6,750 20,250 15,188 公积金转增

    股本

    张国刚 董事会秘书 0 0 0 0 0 0 无

    印曦 副总经理 0 0 0 0 0 0 无

    何芳 副总经理 0 0 0 0 0 0 无

    祁锦波 副总经理 0 0 0 0 0 0 无

    易频 副总经理 0 0 0 0 0 0 无

    安国华 副总经理 0 0 0 0 0 0 无

    陈明春 副总经理 0 0 0 0 0 0 无

    吴璠 监事 0 0 0 0 0 0 无

    姜宏华 监事 0 0 0 0 0 0 无

    赵玉梅 监事 0 0 0 0 0 0 无

    朱天培 独立董事 0 0 0 0 0 0 无

    潘成东 独立董事 0 0 0 0 0 0 无

    詹伟哉 前独立董事 0 0 0 0 0 0 无

    王天广 独立董事 0 0 0 0 0 0 无

    4.2报告期内，公司未发生董事、监事和高级管理人员新聘或解聘情况

    报告期内，一名副总经理因身体健康原因辞职，新聘三名副总经理，一位独立董事任期

    届满，经股东大会批准补选一位独立董事。

    公司董事会于 2010 年 2 月 24 日收到公司副总经理姚瑜元先生提交的书面辞职报告，

    因身体健康原因姚瑜元先生请求辞去所担任的公司副总经理职务。该高管的辞职请求自辞职2010 年半年度报告

    11

    报告送达公司董事会之日起生效。

    经公司董事会提名委员会和总经理何平女士提名，公司董事会于2010年2月25日召开董事

    会同意聘任印曦先生、易频先生、陈明春先生为公司副总经理，任期与第三届董事会任期一

    致。

    公司原独立董事詹伟哉先生担任公司独立董事已满 6 年，公司股东匡晓明先生于2010

    年4月23日向公司董事会提交了《关于提议增加2010年第三次临时股东大会临时提案的函》，

    提议增加《关于改选王天广先生担任公司第三届董事会独立董事的议案》作为2010年第三次

    临时股东大会临时提案。2010年5月7日，公司第三次临时股东大会审议通过了《关于改选王

    天广先生担任公司第三届董事会独立董事的议案》，同意补选王天广先生担任公司第三届董事

    会独立董事，任期与本届董事会相同。2010 年半年度报告

    12

    第五节 董事会报告

    一、管理层讨论与分析

    （一）报告期内公司经营情况回顾

    1、公司总体经营情况

    报告期内，经过全体员工的共同努力，公司各项业务保持持续稳定增长的发展态势，全

    面推进信息化建设，成本控制初见成效。2010 年 1-6 月，公司实现营业总收入 13,934.39 万

    元，较去年同期增长 29.82 %，实现利润总额 2,670.93 万元，同比增长 20.11 %，实现净利

    润2,371.72万元，同比增长15.28%。

    在电力行业产品方面，公司继续保持和巩固了新型高分子绝缘材料方面的特色和优势，

    中低压分支箱、电缆插头和附件、开关等传统主导产品销售收入稳步增长，市场接受度进一

    步提高。同时，公司顺应国家节能环保的政策方针，适时推出了可有效降低能耗的新型复合

    管母线等产品，成功研发了不再使用温室气体的真空绝缘电气控制设备，潜在需求巨大，市

    场反响良好。

    在先进材料方面，公司聚酰亚胺原料及制品的研发生产均有较大进展。长春高琦耐热纤

    维取得突破性进展，小规模生产线实现了稳定连续生产，工艺逐步成熟，试制产品各项性能

    均达到或超过了进口同类产品，得到了行业权威部门及重要下游客户的认可，并开始形成销

    售，产业化条件已完全具备。吉林高琦原料生产线调试工作进展顺利，有望在近期开始正常

    生产，为制品的质量和成本控制提供更充分的保障。另外，在高强纤维、薄膜、复合材料、

    纳米纤维制品等方面的技术储备和研发试制均取得了一定的阶段性成果，待进一步成熟后依

    次实现产业化。

    在新能源方面，公司应用聚酰亚胺隔膜等新型材料成功试制了超级电容和电池样品。经

    过初步测试，样品各项性能指标均符合国家相关标准，特别是在安全性、耐高温冲击、大电

    流充放电等制约应用的关键性能指标方面与国内现有同类产品相比有了突破性的提高，有望

    解决我国新能源方面的瓶颈问题。

    2、主营业务及其经营情况

    （1）主营业务范围

    公司作为城乡配电网络高可靠性装备供应商和综合解决方案提供商，以新型高分子电气

    绝缘材料技术为特色和核心优势，主要从事全密闭全绝缘中压电缆分支箱、中压电缆对接箱、

    低压电缆分支箱等电缆分支箱类产品，硅橡胶电缆附件、电缆插头等高性能硅橡胶绝缘制品，

    SMC电气设备箱体等高性能复合材料绝缘制品以及相关电力配网设备产品的研发、生产和销

    售。公司通过控股子公司长春高琦开展聚酰亚胺先进材料及制品相关业务，经营范围包括聚2010 年半年度报告

    13

    酰亚胺纤维材料及制品、高分子材料、无石棉摩擦材料、特种工程塑料制品加工及技术咨询。

    （2）主营业务分行业、产品情况表

    单位：万元

    主营业务分行业情况

    分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）

    营业收入比上

    年同期增减（%）

    营业成本比上

    年同期增减（%）

    毛利率比上年同

    期增减（%）

    电力行业 13,246.48 6,885.89 48.02% 24.69% 13.55% 5.10%

    化工行业 109.82 53.56 51.23% 71.51% 42.18% 10.06%

    合计 13,356.30 6,939.45 48.04% 24.97% 13.73% 5.14%

    主营业务分产品情况

    分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）

    营业收入比上

    年同期增减（%）

    营业成本比上

    年同期增减（%）

    毛利率比上年同

    期增减（%）

    中压电缆分支箱 6,186.58 3,172.99 48.71% 11.20% 1.62% 4.83%

    中压电缆对接箱 257.85 143.07 44.51% -8.75% -7.22% -0.92%

    低压电缆分支箱 2,540.66 1,326.94 47.77% 90.20% 82.85% 2.10%

    电气设备箱体 519.67 282.59 45.62% -35.76% -41.94% 5.79%

    电缆附件及插头 1,042.71 534.94 48.70% 35.59% 16.05% 8.64%

    绝缘母线 435.55 245.95 43.53% 26.24% 25.92% 0.14%

    开关 1,525.32 789.89 48.21% 17.74% -0.61% 9.56%

    特种工程塑料 109.82 53.56 51.23% 71.51% 42.18% 10.06%

    其他 738.14 389.52 47.23% 231.24% 214.59% 2.79%

    合计 13,356.30 6,939.45 48.04% 24.97% 13.73% 5.14%

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00 万元

    （3）主营业务分地区情况

    单位：万元

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

    中西部地区 2,764.35 85.57%

    华南地区 6,455.71 41.87%

    华北及东北地区 1,711.21 -12.29%

    华东地区 2,388.38 -11.06%

    出口 36.65 243.49%

    （4）报告期内公司主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

    2010年上半年公司主营业务收入为 13,356.30万元，较去年同期增长 24.97%。公司主营

    业务范围未发生重大变化，仍以电气设备（电气设备SMC箱体、中压电缆分支箱、中压电缆

    对接箱、电缆附件）及特种工程塑料为主营业务。主营业务增长的原因主要是，公司产销规

    模扩大，公司（包含子公司）所生产的中低压电缆分支箱、中压电缆对接箱、特种工程材料

    处于市场需求旺盛状态，公司上半年中压电缆分支箱、低压电缆分支箱、特种工程材料的营

    业收入也比去年同期增长11.2%、90.2%、71.51%。

    （5）报告期内公司主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生未发生重大变化，但有2010 年半年度报告

    14

    一定增加

    原因是：公司在报告期内导入精益生产管理提高生产管理水平以及启用ERP 系统加强存

    货管理、控制成本，另外2009 年上半年自制模具较多、摊销较大，而报告期内自制模具减少、

    相应摊销减少，综合结果致使成本下降、毛利有所上升。

    （6）利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    2010年上半年公司实现利润总额2670.93万元，较去年同期增长20.11%；其中归属于上市

    公司普通股股东净利润为2371.72万元，较去年同期增长15.28%。其利润构成同比发生变化的

    原因分析如下：

    1) 经营毛利：2010年上半年公司实现经营毛利为 6547.48万元，同比增长 42.24%。其

    中98%的经营毛利来源于公司主营业务收入。主营业务毛利增长主要因素是产销规模扩大，且

    毛利率提高了5个百分点。综上所述，2010年上半年公司盈利能力有大幅的提升，依赖于产品

    销售规模扩大及有效控制降低产品成本所致。

    2) 三项期间费用： 2010年上半年公司三项期间费用支出合计为 2911.04万元，费用率

    21.80%，较去年同期增支174.67万元，增长幅度为 6.38%，费用率减少 3.69个百分点。其详

    细情况如下：

    单位：元

    项 目

    2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月 较同期

    金额 费用率 金额 费用率 增减金额 增减幅度

    销售费用 11,335,347.15 8.49%

    16,168,659.65 15.06% -4,833,312.5 -29.89%

    管理费用 13,970,327.16 10.46%

    10,796,281.28 10.06% 3,174,045.9 29.40%

    财务费用 3,804,755.53 2.85%

    398,791.29 0.37% 3,405,964.2 854.07%

    合 计 29,110,429.84 21.80% 27,363,732.22 25.49% 1,746,697.6 6.38%

    报告期内，销售费用有所减少，管理费用和财务费用有所增加，其中财务费用增加幅度

    较为明显。报告期内，销售费用减少 483.33万元，同比减少29.89%，主要原因是市场活动减

    少、推广费减少，包装方式及运输结构优化、运费减少所致；管理费用增加 317.40万元，同

    比增长 29.40%，主要是子公司规模扩大、加大研发投入所致；财务费用增加 340.60万元，

    同比增长 854.07%，主要是借款平均余额增加所致。

    3）报告期公司资产减值损失、投资收益、营业外收入和所得税费用情况

    单位：元

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 增长幅度

    资产减值损失 3,255,025.99 94,463.41 3345.81%

    投资净收益 -6,179,757.34 3,852,381.98 -260.41%

    营业外收入 361,656.96 152,707.52 136.83%

    所得税费用 4,320,721.41 1,828,356.97 136.32%

    A． 资产减值损失：同比增加3345.81%，主要原因系报告期内应收账款及其他应收款

    余额增加导致计提的坏账准备增加所致。

    B． 投资净收益：同比减少260.41%，主要原因系报告期内期货套期保值业务产生投

    资损失所致。

    C． 营业外收入：同比增加136.83%，主要原因系报告期内公司收到20万元政府补贴2010 年半年度报告

    15

    所致。

    D． 所得税费用：同比增加136.32%，主要原因系报告期内利润增加，以及去年同期

    根据税收优惠进行了所得税调整而本年度无调整所致。

    （7）报告期公司现金流量情况

    单位：元

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 增减幅度

    经营活动产生的现金流量净额 -1,340,034.09 -29,964,789.24 95.53%

    投资活动产生的现金流量净额 -54,217,418.63 -62,773,060.99 13.63%

    筹资活动产生的现金流量净额 5,313,164.00 48,225,445.50 -88.98%

    经营活动产生的现金流量净额：较上年同期增加95.53%，主要原因系因公司产销规模扩

    大、销售回款增加及收到科技研发资助经费等原因致使经营活动现金流入较上年增加

    11.69%，采购金额减少等原因导致经营活动现金流出较上年减少9.87%。

    投资活动产生的现金流量净额：较上年同期增加13.63%，主要原因系报告期内对外投资

    减少及购建固定资产、无形资产较上年同期减少所致。

    筹资活动产生的现金流量净额：较上年同期减少88.98%，主要原因系报告期内子公司未

    吸收少数股东投资及分配股利增加所致；

    （8）报告期内，公司无其他对利润产生重大影响的经营业务活动。

    （9）报告期内，公司无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%

    的情况）。

    （二）公司下半年发展展望

    在欧洲国家债务危机等一系列不稳定因素下，预计2010 年下半年国际经济形势仍存在诸

    多不确定性，经济复苏态势可能出现反复。在此环境下，预计国家将继续坚持保增长、调结

    构的总体大政方针，这将给公司经营发展带来新的机遇与挑战。为此，公司将顺应国家节能

    减排、加强自主创新的政策方针，继续按照稳健务实的经营策略，进一步加大市场开拓力度，

    提高管理水平，加强内部控制，积极推进非公开发行募集资金的工作进度，在有效控制成本

    的同时充分发挥生产能力，保持业绩稳定增长。

    在传统业务方面，公司将巩固在新型高分子绝缘材料方面的优势，进一步提高主导产品

    的市场份额，加快新型复合管母线、真空绝缘电气控制设备等新产品的推广速度，同时积极

    向电力系统以外的领域扩展，创造更好的经济效益。

    在先进材料方面，公司将紧紧抓住国家战略新兴产业的政策导向，加快聚酰亚胺材料及

    制品的开发进度。在七大战略新兴行业中，聚酰亚胺材料及制品与节能环保、新型信息产业、

    新能源、新能源汽车、高端装备制造业和新材料等六大行业紧密相关，均具有广阔的应用前

    景。具体而言，一是快速提高耐热聚酰亚胺纤维产能，加快在节能环保领域的市场占有速度，

    树立良好的市场形象；二是在吉林高琦原料生产线顺利投产后，充分利用成本优势，推动热

    塑性聚酰亚胺制品的产业化；三是利用突出的性能优势，推动聚酰亚胺隔膜在超级电容和锂

    离子电池方面应用的产业化进程；四是广泛利用多种资源，改进加工工艺，加快聚酰亚胺制2010 年半年度报告

    16

    品在电路板方面的应用开发，推动高端电子信息产品发展；五是开展聚酰亚胺薄膜在柔性显

    示器、柔性太阳能电池基板等方面应用的研发；六是研制聚酰亚胺复合材料，解决航空航天

    及军工领域的材料瓶颈问题。

    在新能源方面，继续开展超级电容及大容量锂离子动力电池的试制，在关键性能指标上

    取得进一步突破，早日拿出符合要求的产品并形成规模化生产。

    （三）经营中的问题与困难

    （1）公司的主要原材料价格呈上升趋势，直接导致生产成本的加大，从而影响公司的经

    济效益。公司将继续发挥集中采购优势，适时监控主要原材料的价格走势，科学制定采购计

    划，适时调整营销策略，规避原材料的价格风险。同时，进一步加强各项管理费用支出，降

    低非生产性支出，提高资金使用效率，努力降低生产成本和管理成本。

    （2）公司生产的高可靠性产品价格定位较高，因此，在向经济不发达地区相关用户推广

    公司产品时，受到一定局限。

    （3）公司新产品研发力度较大，业务范围不断拓展，客户需求多样化，经营活动更加复

    杂，企业员工数量增加，对公司市场销售能力、现有的管理制度、管理人员素质提出更高的

    要求。

    （4）公司部分原材料、核心部件从国外进口，汇率变动将给公司带来一定的经营风险。

    公司签订进口原料购买合同时，将尽量以汇率较稳定的外币来结算。对于汇率波动较大的币

    种，一般可采取远期结售汇方式或通过押汇，选取在汇率较低时付汇的方式来锁定成本，从

    而减少汇率变动对公司的影响。

    （5）公司目前拥有的生产设备和生产技术均居国内同行领先水平，公司在行业内的竞争

    优势主要源于自身的技术进步和技术创新能力。但由于行业内的市场竞争和人才竞争日趋激

    烈，公司工艺技术存在被同行业企业仿效的风险。同时，随着技术更新换代速度的不断加快，

    公司也面临技术老化的风险。

    二、报告期内投资情况

    1、报告期内募集资金使用情况

    单位：万元

    募集资金总额 23,293.42

    报告期内投入募集资金总额 949.39

    报告期内变更用途的募集资金总额 0.00

    累计变更用途的募集资金总额 3,134.89

    已累计投入募集资金总额 20,100.32

    累计变更用途的募集资金总额比例 13.46%

    承诺投资项目

    是否

    已变

    更项

    目（含

    部分

    变更）

    募集资

    金承诺

    投资总

    额

    调整后

    投资总

    额

    截至期

    末承诺

    投入金

    额(1)

    报告期

    内投入

    金额

    截至期

    末累计

    投入金

    额(2)

    截至期

    末累计

    投入金

    额与承

    诺投入

    金额的

    截至期

    末投入

    进度

    （%）

    (4)＝

    (2)/(1)

    项目达到预

    定可使用状

    态日期

    报告期内

    实现的效

    益

    是否

    达到

    预计

    效益

    项目

    可行

    性是

    否发

    生重

    大变2010 年半年度报告

    17

    差额(3)

    ＝(2)-(1)

    化

    电气绝缘特种纤维复

    合材料SMC 及制品项

    目

    否 9,603.5

    0

    9,603.5

    0

    9,603.5

    0 544.63 7,600.8

    5

    -2,002.6

    5

    79.15

    %

    2008 年09 月

    01 日

    865.97 是 否

    高性能硅橡胶电气绝

    缘制品项目 是 5,793.5

    7

    2,658.6

    8

    2,658.6

    8 0.00 2,658.6

    8 0.00 100.00

    %

    2008 年09 月

    01 日

    413.97 是 否

    新型电气绝缘材料及

    产品研究开发中心* 否 2,369.5

    8

    2,369.5

    8

    2,369.5

    8 404.76 1,179.1

    3

    -1,190.4

    5

    49.76

    %

    2010 年12 月

    01 日

    0.00 否 否

    合计 - 17,766.

    65

    14,631.

    76

    14,631.

    76 949.39 11,438.

    66

    -3,193.1

    0 - - 1,279.94 - -

    未达到计划进度或预

    计收益的情况和原因

    （分具体项目）

    公司“新型电气绝缘材料及产品研究开发中心”投入进度较慢，主要原因是公司努力采取措施使用生

    产设备进行研发和调试、节约研发专用设备的投入，以及国际国内经济环境变化导致设备考察选型周

    期延长。

    项目可行性发生重大

    变化的情况说明 无

    募集资金投资项目实

    施地点变更情况 不适用

    募集资金投资项目实

    施方式调整情况 不适用

    募集资金投资项目先

    期投入及置换情况

    适用

    经广东大华德律会计师事务所（原“深圳大华天诚会计师事务所”）出具《关于深圳市惠程电气股份有

    限公司募集资金投资项目预先已投入资金使用情况专项审核报告》、保荐机构国海证券有限责任公司出

    具《国海证券关于深圳惠程募集资金使用等相关事项的核查意见（二）》，本公司第二届董事会第十三

    次会议审议通过了《关于用募集资金置换公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，公司

    用募集资金置换公司预先已投入募集资金投资项目建设的自筹资金2,866.79 万元。

    用闲置募集资金暂时

    补充流动资金情况

    适用

    2007 年公司将6,000 万元募集资金暂时用于补充流动资金，并于2008 年4 月15 日，向募集资金专用

    账户归还全部6,000 万元。公司于2008 年4 月29 日召开的2007 年度股东大会审议通过了《关于继续

    使用部分闲置募集资金4,000 万元补充流动资金的议案》。根据该决议，公司将4,000 万元募集资金暂

    时用于补充流动资金，期限不超过6 个月。2008 年10 月28 日，公司向募集资金专用账户归还全部4,000

    万元。公司于2008 年11 月28 日召开的2008 年第二次临时股东大会审议通过了《关于继续使用部分

    闲置募集资金4,000 万元补充流动资金的议案》。根据该决议，公司将4,000 万元募集资金暂时用于补

    充流动资金，期限不超过6 个月。2009 年5 月13 日,公司向募集资金专用账户归还全部4,000 万元。

    项目实施出现募集资

    金结余的金额及原因

    适用

    公司高性能硅橡胶电气绝缘制品项目已于2008 年达到实施投资的目的，结余金额为3,134.89 万元。其

    出现结余的原因系项目实施过程中，公司通过深入挖潜、合理调配已购置设备的生产能力，改进工艺

    路线，将部分原计划进口的设备改为国内采购，取消部分募集资金拟投资生产产品的设备采购，缩减

    了建设规模，减少了建设投资，节约了大量资金。

    尚未使用的募集资金

    用途及去向 尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用账户。

    实际募集资金净额超

    过计划募集资金金额

    部分的使用情况

    不适用

    募集资金使用及披露

    中存在的问题或其他

    情况

    1、公司由于工作疏忽，2007 年误将募集资金专用账户作为一般账户使用，导致募集资金账户包含

    15,001.44 元公司自有资金2007 年公司归还自有资金时，由于转出操作失误,导致中国银行深圳南头支

    行多转出76,704.87 元。截至2008 年末，公司已向募集资金专户归还上述资金。报告日内，公司募集

    资金帐户已不存在问题及其他情况。

    2、报告期内非募集资金投资情况

    （1）长春高琦聚酰亚胺材料有限公司及其下属子公司情况2010 年半年度报告

    18

    该公司主营业务为聚酰亚胺纤维材料及制品、高分子材料、无石棉磨擦材料、特种工程

    塑料制品加工及技术咨询，注册资本为2,587.5 万元，本公司持有的股权比例为54.26%。

    报告期内，该公司聚酰亚胺原料及制品的研发生产均有较大进展。长春高琦耐热纤维取

    得突破性进展，小规模生产线实现了稳定连续生产，工艺逐步成熟，试制产品各项性能均达

    到或超过了进口同类产品，得到了行业权威部门及重要下游客户的认可，并开始形成销售，

    产业化条件已完全具备。吉林高琦原料生产线调试工作进展顺利，有望在近期开始正常生产，

    为制品的质量和成本控制提供更充分的保障。另外，在高强纤维、薄膜、复合材料、纳米纤

    维制品等方面的技术储备和研发试制均取得了一定的阶段性成果，待进一步成熟后依次实现

    产业化。

    （2）深圳市惠程高能能源科技有限公司

    该公司主营业务为超级电容器、高能电容、电池储能组件、电动车及工具用动力电容、

    光伏太阳能路灯组件、UPS 用中继电容及材料的研发、购销及信息咨询，注册资本为500 万

    元，本公司持有的股权比例为90%。

    报告期内，该公司生产设备已分批安装到位，应用聚酰亚胺隔膜等新型材料成功试制了

    超级电容和电池样品，关键性能指标有所突破。经过初步测试，样品各项性能指标均符合国

    家相关标准，特别是在安全性、耐高温冲击、大电流充放电等制约应用的关键性能指标方面

    与国内现有同类产品相比有了突破性的提高，有望解决我国新能源方面的瓶颈问题。

    三、2010 年1-9 月经营业绩预计

    单位：（人民币）元

    2010 年1-9 月预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50%

    2010 年1-9 月净利润同比变动幅

    度的预计范围

    归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长

    幅度为：

    10% ～～ 30%

    归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长幅度小于30%，预计在10%-30%之间，净利

    润范围在3900-4600 万元之间。

    2009 年1-9 月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 35,899,694.68

    业绩变动的原因说明

    （1）受益于国家持续进行基础建设投资的环境下，公司各项业务平稳增长，控股子公司产

    品陆续投放市场，预计营业收入和净利润较去年同期有一定增长。

    （2）业绩预告未经注册会计师预审计。

    四、董事会日常工作情况

    报告期内，公司第三届董事会共召开五次董事会会议，会议的召集、召开与表决程序符

    合《公司法》及《公司章程》等法律、法规和规范性文件的规定。

    会议届次 召开时间 议案内容

    信息披

    露报纸 披露日期

    第三届十

    二次董事

    会会议

    2010-2-25

    一、 审议《总经理工作报告》；

    二、 审议《关于发放2009 年董事高管绩效奖金的议案》；

    三、 审议《董事会薪酬与考核委员会履职情况汇总报告》；

    四、 审议《董事会审计委员会履职情况汇总报告》；

    五、 审议《关于续聘立信大华会计师事务所有限公司为公司

    证券

    时报、

    中国证

    券报

    2010-2-272010 年半年度报告

    19

    2010 年审计机构及确定支付报酬额度的议案》；

    六、 听取独立董事关于续聘会计师事务所的独立意见；

    七、 审议《关于2009 年度内部控制的自我评价报告》；

    八、 听取独立董事、保荐人对自我评价报告的意见；

    九、 审议《2009 年度财务决算报告》；

    十、 审议《2010 年度经营计划》；

    十一、 审议《2009 年度利润分配及资本公积金转增股本的

    预案》；

    十二、 审议《关于募集资金2009 年度使用情况的专项报

    告》；

    十三、 审议《董事会工作报告》；

    十四、 审议《2009 年年度报告及其摘要》；

    十五、 审议《年报信息披露重大差错责任追究制度》；

    十六、 审议《关于召开2009 年年度股东大会的议案》；

    十七、 审议《关于聘任印曦先生、易频先生、陈明春先生

    为公司副总经理的议案》；

    十八、 审议《关于借款人民币4000 万元给控股子公司长春

    高琦聚酰亚胺材料有限公司的议案》。

    第三届董

    事会第十

    三次会议

    2010-3-29

    一、 审议《关于控股子公司长春高琦聚酰亚胺材料有限公司新

    增桑玉贵先生为公司新股东的议案》；

    二、 审议批准公司与长春高琦聚酰亚胺材料有限公司、长春市

    科技发展中心、中国科学院长春应用化学科技总公司、张

    劲、钟吉彬、周建杰、钱柏军、桑玉贵签署的《长春高琦

    聚酰亚胺材料有限公司附条件生效的增资合同的议案》；

    三、 审议《关于本次非公开发行股票募集资金用途及数额的议

    案》；

    四、 逐项审议《本次非公开发行股票募集资金可行性分析报

    告》；

    五、 审议《关于召开2010 年第二次临时股东大会的议案》。

    证券

    时报、

    中国证

    券报

    2010-3-30

    第三届董

    事会第十

    四次会议

    2010 年4 月

    19 日

    一、 审议《关于补充本次非公开发行股票预案的议案》；

    二、 审议《关于前次募集资金使用情况报告的议案》；

    三、 审议《公司2010 年第一季度报告》；

    四、 审议修订《年报信息披露重大差错责任追究制度》的议案；

    五、 审议《关于向平安银行深圳分行申请授信额度的议案》；

    六、 审议《关于变更公司注册资本及修订公司章程中部分条款

    的议案》；

    七、 审议《关于调整公司独立董事津贴标准的议案》；

    八、 审议《关于召开公司2010 年第三次临时股东大会的议

    案》。

    证券

    时报、

    中国证

    券报

    2010-4-20

    第三届董

    事会第十

    五次会议

    2010 年5 月

    11 日

    一、 审议《关于向兴业银行深圳分行罗湖支行申请综合授信额

    度人民币1 亿元的议案》；

    二、 《关于控股子公司长春高琦下属全资子公司吉林高琦参

    与土地竞拍的情况通报》。

    证券

    时报、

    中国证

    券报

    2010-5-12

    第三届董

    事会第十

    六次会议

    2010 年5 月

    28 日

    一、审议《关于调整公司第三届董事会专业委员会人员组成的

    议案》；

    二、审议《关于向招商银行股份有限公司深圳分行申请综合授

    信额度5000 万元的议案》；

    三、审议制定《公司财务负责人管理制度》；

    四、审议《关于公司开展规范财务会计基础工作专项活动的自

    查报告》。

    证券

    时报、

    中国证

    券报

    2010-5-29

    董事会相关决议及资料刊登于《证券时报》、《中国证券报》，相关文件披露在巨潮资讯网

    （http://www.cninfo.com.cn）上。

    五、公司开展投资者关系管理情况。

    1、公司指定信息披露的媒体为《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。2010 年半年度报告

    20

    2、公司专门制定了《投资者关系管理制度》，指定公司董事会秘书张国刚先生为投资者

    关系管理的负责人，刘婷任证券事务代表配合董事会秘书工作，公司董事会办公室负责投资

    者关系管理的日常事务。

    3、公司重视投资者关系管理，指定了专人回答投资者的问询，日常通过电话的方式回答

    投资者、媒体和中介机构的咨询，积极接待投资者、新闻媒体的咨询和来访，加强同投资者

    和新闻媒体的交流和沟通，及时准确完整披露应该披露的信息，并依托巨潮资讯中小企业路

    演网建立了与投资者的沟通平台（http://irm.p5w.net/002168/index.html），加强与投资者的交流。

    公司通过多种渠道加强与投资者的交流，使广大投资者对公司所处行业及公司产品、业绩有

    了进一步了解，提升了对公司的认同度。在2010 年3 月12 日下午举行了2009 年度报告网上

    说明会，会上与广大投资者进行了热烈而广泛的沟通。报告期内先后接待了两家机构投资者

    的来访。2010 年半年度报告

    21

    第六节 重要事项

    一、公司治理状况

    报告期内，进一步完善公司治理结构，改善公司日常运作的规范程度，提升公司治理水

    平，提高公司透明度，报告期内，能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等相关法律

    法规的规定，积极完善公司治理结构，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作，

    促进企业规范运作水平不断提升。

    二、报告期内实施利润分配方案的执行情况

    报告期内，公司实施2009 年度利润分配方案：公司以2009 年末总股本20,029.248 万股

    为基数，向全体股东每10 股派发现金红利2 元（含税）送红股2 股，共计分配现金40,058,496

    元，送红股共计40,058,496 股，剩余未分配利润143,495,766.74 元，结转入下一年度。同时

    以资本公积金转增股本，每10 股转增3 股，共计转增60,087,744 股。以上方案实施后，公司

    总股本由20,029.248 万股增加到30,043.872 万股。剩余资本公积金为 9,627,123.39 元。

    报告期内，公司已将上述利润分配方案实施完毕。

    三、股权激励计划实施情况

    公司将于恰当的时机推出股权激励计划。

    四、公司2010 年度上半年利润分配方案

    2010 年度上半年，公司无利润分配方案。

    五、报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项

    六、报告期内公司未发生重大收购及出售资产、吸收合并事项

    七、关联方关系及重大交易事项

    报告期内，公司未发生累计关联交易总额高于3,000 万元且占公司最近一期经审计净资

    产值5%以上的重大关联交易事项。

    （一）关联方关系

    1、关联方

    （1）大股东：吕晓义先生持有公司27.25%的股权，为公司第一大股东。

    （2）其他股东：何平、匡晓明、任金生分别持有公司19.66%、17.06%、5.32%的股权。

    （3）对主要股东有实质影响的机构或个人：无。

    （4）控股公司：长春高琦聚酰亚胺材料有限公司、深圳市惠程高能能源科技有限公司。

    （5）参与的联营企业：无。

    （6）关键管理人员、核心技术人员控制的其他企业：无。2010 年半年度报告

    22

    （7）其他对发行人有实质影响的法人或自然人：无。

    2、关联关系

    （1）股权关系

    吕晓义先生持有公司27.25%的股权，为公司第一大股东，任公司董事长，可以对公司生

    产经营施加重要影响。

    何平、任金生、匡晓明均持有公司5%以上的股份，均为公司董事，可以对公司的生产经

    营决策施加一定影响。

    （2）人事管理关系

    公司董事吕晓义先生、何平女士、匡晓明先生、任金生先生在公司控股子公司长春高琦

    聚酰亚胺材料有限公司任董事，吕晓义先生在长春高琦任董事长。其他董事、监事、高级管

    理人员及核心技术人员未有在关联方任职的情况。

    （二）关联方交易

    公司于2009 年12 月31 日公司推出非公开发行方案，拟非公开发行股票不超过4,000 万

    股，发行对象为包括公司第一大股东吕晓义在内的不超过10 名的特定对象，公司已于2009

    年12 月31 日与第一大股东吕晓义签订了附条件生效的股份认购协议，吕晓义拟以5,000 万

    元现金认购本次非公开发行的股份，公司本次非公开发行股票构成关联交易。非公开发行股

    票相关事项已经获得公司第三届董事会第十一次会议、第十三次会议、第十四次会议审议通

    过，并经2010 年第三次临时股东大会审议通过。

    报告期内其他关联交易为公司股东为公司贷款提供担保，主要情况如下：

    （1）2010 年1 月15 日，公司与中国银行股份有限公司深圳龙岗支行（以下简称“龙岗

    支行”）签订合同编号为2010 年圳中银岗额协字第000074 号的《授信额度协议》，授信额度

    为人民币6,000 万元。授信期限为12 个月。2010 年3 月26 日，公司与龙岗支行签订合同编

    号为2010 年圳中银岗额借字第000074-1 号的《借款合同》，借款金额为人民2,000 万元，借

    款期限为6 个月。2010 年3 月26 日，公司与龙岗支行签订合同编号为2010 年圳中银岗额借

    字第000074-2 号的《借款合同》，借款金额为人民币2,000 万元，借款期限为六个月。公司股

    东吕晓义、何平、任金生、匡晓明为该笔额度的授信协议分别与龙岗支行签订了《最高额保

    证合同》。

    （2）2010 年5 月10 日，公司与兴业银行股份有限公司罗湖支行（以下简称“罗湖支行”）

    签订合同编号为兴银深罗授信字（2010）第0003 号《基本额度授信合同》，授信额度为人民

    币10,000 万元。授信期限为12 个月. 2010 年5 月10 日，公司与罗湖支行签订合同编号为兴

    银深罗授信短借字（2010）第0003A 号《人民币短期借款合同》，借款金额为人民4,000 万元，

    借款期限为12 个月。2010 年5 月10 日，公司与罗湖支行签订合同编号为兴银深罗授信短借2010 年半年度报告

    23

    字（2010）第0003B 号《人民币短期借款合同》，借款金额为人民3,000 万元，借款期限为

    12 个月。2010 年5 月10 日，公司与罗湖支行签订合同编号为兴银深罗授信短借字（2010）

    第0003C 号《人民币短期借款合同》，借款金额为人民3,000 万元，借款期限为12 个月。公

    司股东吕晓义、何平、匡晓明为该笔额度的授信协议分别与罗湖支行签订了《最高额保证合

    同》。

    （3）2010 年6 月30 日，公司与招商银行深圳翠竹支行（以下简称“翠竹支行”）签订

    合同编号为2010 年蔡字第1010670011 号的《借款合同》，借款金额为人民币3,000 万元，借

    款期限为6 个月。公司股东吕晓义、何平、任金生、匡晓明为该笔额度的授信协议分别与翠

    竹支行签订了《最高额不可撤销担保书》。

    （三）报告期内，公司与关联方未发生与日常经营相关的资产、股权转让的关联交易事

    项。

    （四）报告期内，公司与关联方未发生购买或出售资产、租入或租出资产、购买原材料、

    销售产品、商品、提供或接受劳务、委托或受托销售等方面的重大关联交易事项。

    （五）报告期内，公司不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业提供担保。

    （六）报告期内公司无关联方资金占用和对外担保事项。

    独立董事对截至报告期末，对控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况、公司对外

    担保情况和资金占用情况发表独立意见：

    根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监

    发〔2003〕56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔2005〕120 号）的

    有关规定，对截至报告期末公司对外担保情况和控股股东及其他关联方占用公司资金情况进

    行了认真核查，发表独立意见如下：

    (1)公司不存在为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况，也无

    任何形式的对外担保事项，公司累计和当期对外担保金额为零；

    (2)公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。

    八、重大合同及履行情况

    （一）本年度公司未发生且无以前期间发生延续到报告期的托管、承包、租赁其他公司

    资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。

    （二）本年度公司未发生且无以前期间发生延续到报告期的对外担保事项。

    （三）本年度公司未发生且无以前期间发生延续到报告期的委托他人进行现金资产管理

    的事项。2010 年半年度报告

    24

    （四）本年度公司无对子公司提供的担保。

    （五）报告期内，公司执行的重大合同如下：

    1、采购合同

    （1）2010 年04 月30 日，公司与深圳市特瑞德电气有限公司签订合同编号为20100430001

    号的《采购合同》，合同内容为深圳市特瑞德电气有限公司向公司供应价值为人民币352.8 万

    元的断路器模块及控制模块。

    （2）2010 年05 月06 日，公司与深圳市豪能电器有限公司签订合同编号为20100506001

    号的《采购合同》，合同内容为深圳市豪能电器有限公司向公司供应价值为人民币236.608 万

    元的塑壳断路器、隔离开关。

    2、销售合同

    （1）2010 年05 月07 日，公司与广东电网公司广州供电局签订合同编号为20100419014

    号的《设备、材料买卖合同》，合同内容为公司向广东电网公司广州供电局供应价值为863.26

    万元的电缆分支箱。

    （2）2010 年05 月15 日，公司与广东电网公司中山供电局签订合同编号为2001HC1010149

    号的《设备、材料买卖合同》，合同内容为公司向广东电网公司中山供电局供应价值为1818.395

    万元的电缆分支箱。

    （3）2010 年05 月15 日，公司与广东电网公司中山供电局签订合同编号为2001HC1010060

    号的《设备、材料买卖合同》，合同内容为公司向广东电网公司中山供电局供应价值为213.263

    万元的冷缩电缆附件。

    （4）2010 年05 月18 日，公司与新疆新能物资集团有限责任公司签订合同编号为

    4500000624 号的《设备、材料买卖合同》，合同内容为公司向新疆新能物资集团有限责任公

    司供应价值为267.033 万元的电能计量箱。

    （5）2010 年05 月28 日，公司与新疆新能物资集团有限责任公司签订合同编号为

    4500000848 号的《设备、材料买卖合同》，合同内容为公司向新疆新能物资集团有限责任公

    司供应价值为917.976 万元的电能计量箱。

    （6）2010 年06 月11 日，公司与贵州电网公司物资供应分公司签订合同编号为

    HF2010-06-11 号的《设备、材料买卖合同》，合同内容为公司向贵州电网公司物资供应分公司

    供应价值为296.64 万元的户外开关箱。

    （7）2010 年06 月11 日，公司与江西省新纪元房地产开发有限公司签订合同编号为

    20100702010 号的《设备、材料买卖合同》，合同内容为公司向江西省新纪元房地产开发有限

    公司供应价值为212 万元的环网柜。

    3、借款合同

    2010 年5 月10 日，公司与平安银行股份有限公司深圳分行（以下简称“深圳分行”）签2010 年半年度报告

    25

    订合同编号为平银（深圳）授补子（2010）地（A1001102261000004）号《综合授信额度合

    同》，授信额度为人民币5,000 万元。授信期限为12 个月。2010 年5 月11 日，公司与深圳分

    行签订合同编号为平银（深圳）贷字（2010）第（B1001102261000046）号的《借款合同》，

    借款金额为人民5,000 万元，借款期限为6 个月。

    其余借款详见“关联方交易”部分。

    九、承诺事项的履行情况

    （一）关于股份限售的承诺

    （1）公司股东吕晓义、何平、匡晓明承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转

    让或者委托他人管理其所持有的本公司股份，也不由公司回购其所持有的股份。

    （2）作为担任公司董事、高级管理人员的吕晓义、何平、任金生、匡晓明还承诺：除前

    述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十

    五；离职后半年内，不转让其所持有的本公司股份。

    截止本报告期末，以上承诺事项在严格执行中。

    （二）公司上市前的承诺

    （1）持有公司5%以上股份的股东吕晓义、何平、匡晓明、任金生已向公司出具了《避

    免同业竞争的承诺》，承诺：“不在公司之外直接或间接从事或经营与公司主营业务、主导产

    品构成竞争的业务活动；在今后的经营或投资项目安排上，避免同种类业务或同类产品的同

    类竞争行为的发生”。

    （2）公司股东吕晓义、何平、匡晓明、任金生承诺：尽管公司主要股东、高管人员和核

    心技术人员曾就职于长春热缩材料股份有限公司，但公司所拥有的核心技术及知识产权均由

    公司成立后组织相关技术人员独立开发完成，并非来源于长春热缩材料股份有限公司或中科

    院长春应用化学研究所，不存在侵犯长春热缩材料股份有限公司与中科院长春应用化学研究

    所知识产权或商业秘密的情形，也不存在纠纷或潜在纠纷的情况。

    （3）公司股东吕晓义、何平、匡晓明、任金生承诺：“本人现拥有深圳市惠程电气股份

    有限公司股权，本人为所持有股份的终极持有人，无任何委托持股、信托或其它类似的安排”。

    截止本报告期末，以上承诺事项在严格执行中。

    十、公司聘任、解聘会计师事务所情况

    公司2009 年年度股东大会审议通过续聘广东立信大华会计师事务所有限公司为公司

    2010 年度财务审计机构。2010 年度该所的审计报酬为40 万元。

    十一、报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未发2010 年半年度报告

    26

    生受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证

    监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处

    罚及证券交易所公开谴责的情形。

    十二、报告期内，公司未发生《证券法》第六十七条、《公开发行股票公司信息披露实施

    细则（试行）》第十七条所列的重大事项。

    十三、其他重大事项

    （一）报告期内，公司无参股商业银行、证券、保险、信托、期货等金融企业股权。

    （二）报告期内，公司无买卖其他上市公司股份的情况。

    （三）报告期内，公司股东未有自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减持价格等

    股份限售承诺的情况。

    （四）报告期内，公司没有从事证券投资的情况。

    十四、报告期内公司重要信息索引

    披露日期 公告编号 主要内容

    2010-01-09 2010-001 2010 年第一次临时股东大会公告

    2010-01-22 2010-002 2009 年业绩快报

    2010-01-27 2010-003 股东股权质押公告

    2010-03-27 2010－004 董事会决议公告

    2010-03-27 2010－005 关于借款人民币4000 万元财务资助控股子公司长春高琦聚酰亚胺材料有限公司的公告

    2010-03-27 2010－006 年度股东大会通知

    2010-03-27 2010－007 关于召开2009 年年度报告说明会的公告

    2010-03-27 2010－008 公司高级管理人员辞职公告

    2010-03-27 2010-009 年报摘要

    2010-03-27 2010－010 监事会决议公告

    2010-03-20 2010-011 2009 年年度股东大会决议公告

    2010-03-23 2010-012 权益分派实施公告

    2010-03-31 2010-013 第三届董事会第十三次会议决议公告

    2010-03-31 2010-014 深圳市惠程电气股份有限公司关于向控股子公司长春高琦聚琦亚胺材料有限公司增资并签

    署附条件生效的增资合同之关联交易公告

    2010-03-31 2010-015 关于召开2010 年第二次临时股东大会的通知

    2010-04-08 2010-016 关于召开2010 年第二次临时股东大会的提示性公告

    2010-04-17 2010-017 2010 年第二次临时股东大会决议公告

    2010-04-20 2010-018 第三届董事会第十四次会议决议公告

    2010-04-20 2010-019 一季报正文

    2010-04-20 2010-020 2010 年第三次临时股东大会通知

    2010-04-20 2010-021 前次募集资金使用情况报告

    2010-04-24 2010-021 关于增加 2010 年第三次临时股东大会临时提案的公告

    2010-04-24 2010-022 2010 年第三次临时股东大会补充通知

    2010-04-27 2010-023 2010 年第三次临时股东大会提示性公告2010 年半年度报告

    27

    2010-05-08 2010-024 2010 年第三次临时股东大会决议公告

    2010-05-12 2010-025 第三届董事会第十五次会议决议公告

    2010-06-01 2010-026 第三届董事会第十六次会议决议公告

    2010-06-01 2010-027 土地竞拍结果公告

    以上公告公司在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网上披露。2010 年半年度报告

    28

    第七节 财务报告

    7.1 公司2010 年半年度财务报告未经审计

    7.2 财务报表

    7.2.1 资产负债表

    编制单位：深圳市惠程电气股份有限公司 2010 年6 月30 日 单位：元

    项目

    2010 年6 月30 日 年初余额

    合并 母公司 合并 母公司

    流动资产：

    货币资金 195,654,845.58 176,975,286.71 245,936,796.44 226,075,305.62

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 6,259,671.00 6,259,671.00 7,531,195.80 7,531,195.80

    应收账款 194,535,809.23 194,369,600.83 157,415,774.10 157,214,381.70

    预付款项 59,150,070.68 20,933,887.24 41,294,019.21 13,542,572.16

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息 720,000.00

    应收股利

    其他应收款 11,880,041.75 48,487,002.27 7,262,523.51 5,659,640.47

    买入返售金融资产

    存货 75,649,000.56 72,256,503.17 73,931,157.75 70,931,186.61

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 543,129,438.80 520,001,951.22 533,371,466.81 480,954,282.36

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 68,609,525.00 68,609,525.00

    投资性房地产 8,471,425.15 8,471,425.15 8,721,657.85 8,721,657.85

    固定资产 199,662,644.50 194,372,352.56 200,946,028.03 200,037,458.92

    在建工程 60,919,970.22 29,220.00 52,832,327.31

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产2010 年半年度报告

    29

    油气资产

    无形资产 39,038,455.76 11,579,670.74 21,410,276.96 12,029,759.36

    开发支出

    商誉 2,850,049.14 2,850,049.14

    长期待摊费用 598,333.30 598,333.30

    递延所得税资产 4,220,310.34 2,628,510.64 3,600,150.92 2,662,143.24

    其他非流动资产

    非流动资产合计 315,162,855.11 285,690,704.09 290,958,823.51 292,658,877.67

    资产总计 858,292,293.91 805,692,655.31 824,330,290.32 773,613,160.03

    流动负债：

    短期借款 220,000,000.00 220,000,000.00 170,000,000.00 170,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 41,495,776.69 41,039,175.05 35,348,196.14 33,626,537.25

    预收款项 2,613,106.98 2,253,501.98 3,994,123.16 3,913,539.16

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 2,736,683.98 2,544,291.87 10,400,770.73 10,379,373.07

    应交税费 7,963,579.86 11,864,088.93 11,077,445.04 14,099,169.63

    应付利息

    应付股利

    其他应付款 1,773,281.82 1,707,541.29 1,321,541.71 1,303,218.37

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动负债合计 276,582,429.33 279,408,599.12 232,142,076.78 233,321,837.48

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债 12,257,870.92 2,200,000.00 3,257,870.92 2,200,000.00

    非流动负债合计 12,257,870.92 2,200,000.00 3,257,870.92 2,200,000.00

    负债合计 288,840,300.25 281,608,599.12 235,399,947.70 235,521,837.48

    所有者权益（或股东权益）：2010 年半年度报告

    30

    实收资本（或股本） 300,438,720.00 300,438,720.00 200,292,480.00 200,292,480.00

    资本公积 9,432,945.05 9,627,123.39 69,520,689.05 69,714,867.39

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 44,471,216.42 44,471,216.42 44,471,216.42 44,471,216.42

    一般风险准备

    未分配利润 165,472,290.51 169,546,996.38 221,872,116.83 223,612,758.74

    外币报表折算差额 -766.03 7,641.99

    归属于母公司所有者权益合计519,814,405.95 524,084,056.19 536,164,144.29 538,091,322.55

    少数股东权益 49,637,587.71 52,766,198.33

    所有者权益合计 569,451,993.66 524,084,056.19 588,930,342.62 538,091,322.55

    负债和所有者权益总计 858,292,293.91 805,692,655.31 824,330,290.32 773,613,160.03

    7.2.2 利润表

    编制单位：深圳市惠程电气股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：元

    项目

    本期金额 上期金额

    合并 母公司 合并 母公司

    一、营业总收入 139,343,885.65 138,245,699.34 107,336,444.84 106,686,562.90

    其中：营业收入 139,343,885.65 138,245,699.34 107,336,444.84 106,686,562.90

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 106,813,254.49 101,201,391.24 89,091,110.78 87,715,010.32

    其中：营业成本 73,869,071.36 73,333,492.84 61,305,145.44 60,927,890.12

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净

    额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 578,727.30 578,680.83 327,769.71 324,070.97

    销售费用 11,335,347.15 11,045,115.77 16,168,659.65 15,958,414.04

    管理费用 13,970,327.16 9,851,996.56 10,796,281.28 9,972,825.97

    财务费用 3,804,755.53 3,137,079.25 398,791.29 435,996.26

    资产减值损失 3,255,025.99 3,255,025.99 94,463.41 95,812.96

    加：公允价值变动收益（损失

    以“-”号填列）

    投资收益（损失以“-”号

    填列）

    -6,179,757.34 -6,179,757.34 3,852,381.98 3,852,381.98

    其中：对联营企业和合

    营企业的投资收益2010 年半年度报告

    31

    汇兑收益（损失以“-”号填

    列）

    三、营业利润（亏损以“-”号填

    列）

    26,350,873.82 30,864,550.76 22,097,716.04 22,823,934.56

    加：营业外收入 361,656.96 161,192.31 152,707.52 152,707.52

    减：营业外支出 3,254.31 -- 13,872.51

    其中：非流动资产处置损失

    四、利润总额（亏损总额以“-”

    号填列）

    26,709,276.47 31,025,743.07 22,236,551.05 22,976,642.08

    减：所得税费用 4,320,721.41 4,974,513.43 1,828,356.97 1,828,356.97

    五、净利润（净亏损以“-”号填

    列）

    22,388,555.06 26,051,229.64 20,408,194.08 21,148,285.11

    归属于母公司所有者的净

    利润

    23,717,165.68 26,051,229.64 20,573,563.47 21,148,285.11

    少数股东损益 -1,328,610.62 -165,369.39

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.0789 0.0867 0.0685 0.0704

    （二）稀释每股收益 0.0789 0.0867 0.0685 0.0704

    七、其他综合收益 -1,808,408.02

    八、综合收益总额 20,580,147.04

    归属于母公司所有者的综

    合收益总额

    23,717,165.68

    归属于少数股东的综合收

    益总额

    -3,137,018.64

    7.2.3 现金流量表

    编制单位：深圳市惠程电气股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：元

    项目

    本期金额 上期金额

    合并 母公司 合并 母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 119,039,220.98 117,440,137.98 112,923,324.76 111,892,802.16

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金 13,970,661.78 4,354,631.93 6,169,601.85 6,104,639.842010 年半年度报告

    32

    经营活动现金流入小计 133,009,882.76 121,794,769.91 119,092,926.61 117,997,442.00

    购买商品、接受劳务支付的现金 82,807,259.36 81,265,928.74 94,934,403.03 94,272,025.03

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 20,168,247.91 18,854,789.37 16,943,232.76 15,922,831.50

    支付的各项税费 23,966,579.46 23,648,577.85 17,515,324.46 17,295,285.19

    支付其他与经营活动有关的现金 7,407,830.12 4,671,626.98 19,664,755.60 18,828,410.24

    经营活动现金流出小计 134,349,916.85 128,440,922.94 149,057,715.85 146,318,551.96

    经营活动产生的现金流量净额 -1,340,034.09 -6,646,153.03 -29,964,789.24 -28,321,109.96

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 1,712,221.75 1,712,221.75

    取得投资收益收到的现金

    处置固定资产、无形资产和其他长期资

    产收回的现金净额 173,592.78

    处置子公司及其他营业单位收到的现

    金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 1,885,814.53 1,712,221.75

    购建固定资产、无形资产和其他长期资

    产支付的现金 48,211,254.07 1,708,018.42 55,773,060.99 37,923,457.77

    投资支付的现金 7,891,979.09 7,891,979.09 7,000,000.00 29,000,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现

    金净额

    支付其他与投资活动有关的现金 40,000,000.00

    投资活动现金流出小计 56,103,233.16 49,599,997.51 62,773,060.99 66,923,457.77

    投资活动产生的现金流量净额 -54,217,418.63 -47,887,775.76 -62,773,060.99 -66,923,457.77

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 29,000,000.00

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的

    现金

    29,000,000.00

    取得借款收到的现金 50,000,000.00 50,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 50,000,000.00 209,000,000.00 180,000,000.00

    偿还债务支付的现金 130,000,000.00 130,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 44,536,836.00 44,536,836.00 30,774,554.50 30,774,554.502010 年半年度报告

    33

    其中：子公司支付给少数股东的股利、

    利润

    支付其他与筹资活动有关的现金 150,000.00

    筹资活动现金流出小计 44,686,836.00 44,536,836.00 160,774,554.50 160,774,554.50

    筹资活动产生的现金流量净额 5,313,164.00 5,463,164.00 48,225,445.50 19,225,445.50

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -37,662.14 -29,254.12 -12,402.40

    五、现金及现金等价物净增加额 -50,281,950.86 -49,100,018.91 -44,524,807.13 -76,019,122.23

    加：期初现金及现金等价物余额 245,936,796.44 226,075,305.62 191,955,664.11 166,512,188.44

    六、期末现金及现金等价物余额 195,654,845.58 176,975,286.71 147,430,856.98 90,493,066.212010 年半年度报告

    34

    7.2.4 合并所有者权益变动表

    编制单位：深圳市惠程电气股份有限公司 2010 年6 月 单位：元

    项目

    本期金额 上年金额

    归属于母公司所有者权益

    少数股东权

    益 所有者权益合计

    归属于母公司所有者权益

    少数股东权

    实收资本（或股益 所有者权益合计

    本）

    资本公积 减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积 一般风

    险准备

    未分配利润 其他 实收资本（或股

    本）

    资本公积 减：库

    存股

    专项储

    备

    盈余公积 一般风

    险准备

    未分配利润 其他

    一、上年年末余额 200,292,480.00 69,520,689.05 44,471,216.42 221,872,116.83 7,641.99 52,766,198.33 588,930,342.62 100,146,240.00 169,861,107.39 36,939,370.42 185,586,912.28 10,160.50 21,219,984.57 513,763,775.16

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 200,292,480.00 69,520,689.05 44,471,216.42 221,872,116.83 7,641.99 52,766,198.33 588,930,342.62 100,146,240.00 169,861,107.39 36,939,370.42 185,586,912.28 10,160.50 21,219,984.57 513,763,775.16

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 100,146,240.00 -60,087,744.00 -56,399,826.32 -8,408.02 -3,128,610.62 -19,478,348.96 100,146,240.00 -100,340,418.34 7,531,846.00 36,285,204.55 -2,518.51 31,546,213.76 75,166,567.46

    （一）净利润 23,717,165.68 -1,328,610.62 22,388,555.06 73,860,922.55 -747,964.58 73,112,957.97

    （二）其他综合收益 -8,408.02 -1,800,000.00 -1,808,408.02 -2,518.51 -2,518.51

    上述（一）和（二）小计 23,717,165.68 -8,408.02 -3,128,610.62 20,580,147.04 73,860,922.55 -2,518.51 -747,964.58 73,110,439.46

    （三）所有者投入和减少资本 -194,178.34 32,294,178.34 32,100,000.00

    1．所有者投入资本 32,100,000.00 32,100,000.00

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他 -194,178.34 194,178.34

    （四）利润分配 40,058,496.00 -80,116,992.00 -40,058,496.00 7,531,846.00 -37,575,718.00 -30,043,872.00

    1．提取盈余公积 7,531,846.00 -7,531,846.00

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 40,058,496.00 -80,116,992.00 -40,058,496.00 -30,043,872.00 -30,043,872.00

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转 60,087,744.00 -60,087,744.00 100,146,240.00 -100,146,240.00

    1．资本公积转增资本（或股本） 60,087,744.00 -60,087,744.00 100,146,240.00 -100,146,240.00

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 300,438,720.00 9,432,945.05 44,471,216.42 165,472,290.51 -766.03 49,637,587.71 569,451,993.66 200,292,480.00 69,520,689.05 44,471,216.42 221,872,116.83 7,641.99 52,766,198.33 588,930,342.622010 年半年度报告

    35

    7.2.5 母公司所有者权益变动表

    编制单位：深圳市惠程电气股份有限公司 2010 年6 月 单位：元

    项目

    本期金额 上年金额

    实收资本（或股

    本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备未分配利润

    所有者权益合

    计

    实收资本（或股

    本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备未分配利润

    所有者权益合

    计

    一、上年年末余额 200,292,480.00 69,714,867.39 44,471,216.42 223,612,758.74 538,091,322.55 100,146,240.00 169,861,107.39 36,939,370.42 185,870,016.76 492,816,734.57

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 200,292,480.00 69,714,867.39 44,471,216.42 223,612,758.74 538,091,322.55 100,146,240.00 169,861,107.39 36,939,370.42 185,870,016.76 492,816,734.57

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 100,146,240.00 -60,087,744.00 -54,065,762.36 -14,007,266.36 100,146,240.00 -100,146,240.0

    0 7,531,846.00 37,742,741.98 45,274,587.98

    （一）净利润 26,051,229.64 26,051,229.64 75,318,459.98 75,318,459.98

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 26,051,229.64 26,051,229.64 75,318,459.98 75,318,459.98

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 40,058,496.00 -80,116,992.00 -40,058,496.00 7,531,846.00 -37,575,718.00 -30,043,872.00

    1．提取盈余公积 7,531,846.00 -7,531,846.00

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 40,058,496.00 -80,116,992.00 -40,058,496.00 -30,043,872.00 -30,043,872.00

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转 60,087,744.00 -60,087,744.00 100,146,240.00 -100,146,240.0

    0

    1．资本公积转增资本（或股本） 60,087,744.00 -60,087,744.00 100,146,240.00 -100,146,240.0

    0

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 300,438,720.00 9,627,123.39 44,471,216.42 169,546,996.38 524,084,056.19 200,292,480.00 69,714,867.39 44,471,216.42 223,612,758.74 538,091,322.552010 年半年度报告

    36

    深圳市惠程电气股份有限公司

    二0 一0 年半年度财务报表附注

    一、公司基本情况

    本公司前身为深圳市惠程电气有限责任公司，经深圳市工商局核准于1999 年7 月2 日正式成

    立，领取深司字S52826 号企业法人营业执照，注册资本为50 万元，其中吕晓义出资人民币30 万

    元，邓树坚出资人民币20 万元。

    2002 年12 月18 日，经深圳市人民政府深府股【2002】44 号“关于以发起方式改组设立深圳

    市惠程电气股份有限公司的批复”文件批准，并经本公司股东会决议，整体变更为股份有限公司。

    截止2002 年11 月30 日净资产为37,073,120.51 元，其中0.51 元转入资本公积，其余按1:1 的

    比例折为股份，总股本为37,073,120.00 元，股权结构保持不变。并于2003 年1 月6 日完成工商

    变更登记，领取了深司字N85588 号企业法人营业执照，注册号为4403012026376 号。

    经中国证券监督管理委员会证监发行字［2007］254 号文《关于核准深圳市惠程电气股份有限

    公司首次公开发行股票的通知》核准，2007 年9 月，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）

    13,000,000.00 股，每股面值人民币1.00 元，计人民币13,000,000.00 元,变更后的注册资本为人

    民币50,073,120.00 元。本公司于2007 年9 月19 日在深圳证券交易所挂牌上市。

    2008 年5 月13 日，公司以2007 年末总股本50,073,120 股为基数,以资本公积转增股本，每

    10 股转增10 股。转增后的注册资本为人民币100,146,240.00 元。

    2009 年公司3 月30 日，以2008 年末总股本100,146,240 股为基数,以资本公积转增股本，每

    10 股转增10 股。转增后的注册资本为人民币200,292,480.00 元。

    2010 年3 月19 日，公司以2009 年末总股本200,292,480 股为基数，每10 股送红股2 股，共

    计送股40,058,496 股，同时以资本公积金转增股本，每10 股转增3 股，共计转增60,087,744 股，

    二者合计共增加100,146,240 股。送转后的注册资本为人民币300,438,720.00 元。

    本公司经营范围为：电缆分支箱、环网柜等相关电力配网设备、电力电缆附件等高分子绝缘

    材料及相关制品的生产；高分子绝缘材料，电工器材的购销（不含专营、专控、专卖商品及限制

    项目）；经营进出口业务（具体按深贸管准证字第2003-525 号文执行）；自有产品的售后服务。

    二、主要会计政策、会计估计和前期差错2010 年半年度报告

    37

    （一）财务报表的编制基础

    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和

    其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    （二）遵循企业会计准则的声明

    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状

    况、经营成果、现金流量等有关信息。

    （三）会计期间

    自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。

    （四）记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

    境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人

    民币。

    （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理

    1．同一控制下企业合并

    本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中

    取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公

    积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、

    评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不

    足冲减的，冲减留存收益。

    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调

    整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。

    2．非同一控制下的企业合并

    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公

    允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

    本公司在购买日对合并成本进行分配。

    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商

    誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资

    产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值

    计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购

    买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值

    能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠2010 年半年度报告

    38

    计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。

    （六）合并财务报表的编制方法

    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。

    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子

    公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政

    策、会计期间进行必要的调整。

    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对

    子公司的长期股权投资后，由本公司编制。

    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债

    表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而

    形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益；

    若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。

    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将

    子公司合并当期期初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至

    报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。

    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；

    将子公司自购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告年

    末的现金流量纳入合并现金流量表。

    在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利

    润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

    （七）现金及现金及现金等价物的确定标准

    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。

    将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动

    风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

    （八）外币业务和外币报表折算

    1．外币业务

    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符

    合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均

    计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改

    变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折

    算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。2010 年半年度报告

    39

    2．外币财务报表的折算

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未

    分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易

    发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益

    项目下单独列示。

    处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务

    报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算

    处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

    （九）金融工具

    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

    1．金融工具的分类

    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变

    动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允

    价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售

    金融资产；其他金融负债等。

    2．金融工具的确认依据和计量方法

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）

    作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。

    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损

    益。

    本公司商品期货套期保值业务适用于该会计政策。

    （2）持有至到期投资

    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始

    确认金额。

    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确

    定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    （3）应收款项

    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市

    场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货

    方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。2010 年半年度报告

    40

    （4）可供出售金融资产

    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）

    和相关交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动

    计入资本公积（其他资本公积）。

    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接

    计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

    （5）其他金融负债

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

    3．金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，

    则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该

    金融资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公

    司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，

    将下列两项金额的差额计入当期损益：

    （1）所转移金融资产的账面价值；

    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金

    融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

    分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当

    期损益：

    （3）终止确认部分的账面价值；

    （4）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认

    部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融

    负债。

    4．金融负债终止确认条件

    金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司

    若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债

    的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部

    分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非2010 年半年度报告

    41

    现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，

    将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转

    出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

    5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法

    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价

    6．金融资产（不含应收款项）减值准备计提

    （1）可供出售金融资产的减值准备：

    年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，

    预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值

    下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

    （2）持有至到期投资的减值准备：

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

    （十）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金

    额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发

    生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。

    原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。

    短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计

    未来现金流量进行折现。

    对于年末单项金额重大的应收账款、其他应收款单独进行减值测试。单独测试未发生减值的，

    包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。

    对于年末单项金额非重大的应收账款、其他应收款，单独进行减值测试，单独测试未发生减

    值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试 。

    单项金额重大是指：

    应收账款确定该组合的依据为应收账款余额为100 万元以上(含100 万元)。

    其他应收款确定该组合的依据为其他应收款余额为30 万元以上(含30 万元)。

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大是指：

    应收账款确定该组合的依据是金额不重大，但账龄为三年以上的。

    其他应收款确定该组合的依据是金额不重大，但收回的可能性明显极小。

    除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划

    分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准

    备计提的比例：2010 年半年度报告

    42

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

    一年以内(含一年) 5% 5%

    一至二年(含二年) 10% 10%

    二至三年(含三年) 20% 20%

    三至四年(含四年) 30% 30%

    四至五年(含五年) 40% 40%

    五年以上 100% 100%

    （十一）存货

    1．存货的分类

    存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、半成品、在产品等。

    2．发出存货的计价方法

    存货发出时按加权平均法计价。

    3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，

    以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加

    工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发

    生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务

    合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购

    数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

    年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类

    别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目

    的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价

    准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    4．存货的盘存制度

    采用永续盘存制。

    5．低值易耗品的摊销方法2010 年半年度报告

    43

    低值易耗品分次摊销法。

    （十二）长期股权投资

    1．初始投资成本确定

    （1）企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益

    性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投

    资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资

    本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审

    计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

    非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资

    产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相

    关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合

    同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合

    并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

    （2）其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现

    金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提

    下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，

    除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换

    出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    2．后续计量及损益确认

    （1）后续计量

    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠

    计量的长期股权投资，采用成本法核算。

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大

    于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资

    成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期

    损益。

    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者2010 年半年度报告

    44

    权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整

    长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。

    （2）损益确认

    成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利

    润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

    权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲

    减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成

    对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价

    值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务

    确认预计负债，计入当期投资损失。

    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序

    处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及

    长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。

    3．被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决

    策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一

    个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政

    策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

    4．减值准备计提

    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值

    损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的

    差额进行确定。

    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量

    结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。

    因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

    （十三）投资性房地产

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地

    使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用

    建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。

    公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减

    值损失。

    投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。2010 年半年度报告

    45

    （十四）固定资产

    1．固定资产确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年

    度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

    2．融资租入固定资产的认定依据、计价方法

    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

    （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

    （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

    （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

    （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

    公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产

    的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。

    3．各类固定资产的折旧方法

    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率

    确定折旧率。

    融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租

    赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租

    赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

    各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：

    固定资产类别 折旧年限 残值率 年折旧率

    房屋建筑物 20 年 10% 4.5%

    机器设备 10 年 10% 9%

    运输工具 5 年 10% 18%

    电子及其他设备 5 年 0% 20%

    4．固定资产的减值准备计提

    公司在每年末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。

    固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处

    置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减

    记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。

    固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在2010 年半年度报告

    46

    剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。

    固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。

    企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产

    组的可收回金额。

    （十五）在建工程

    1．在建工程的类别

    在建工程以立项项目分类核算。

    2．在建工程结转为固定资产的标准和时点

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入

    账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预

    定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，

    并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来

    的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

    3．在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

    公司在每年末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。

    在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处

    置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减

    记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。

    在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。

    企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产

    组的可收回金额。

    （十六）借款费用

    1．借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

    计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用

    或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、

    转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    （2）借款费用已经发生；2010 年半年度报告

    47

    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    2．借款费用资本化期间

    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化

    的期间不包括在内。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资

    本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借

    款费用停止资本化。

    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，

    在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

    3．暂停资本化期间

    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3 个月

    的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使

    用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为

    当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

    4．借款费用资本化金额的计算方法

    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投

    资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或

    者可销售状态前，予以资本化。

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出年初年末加权平均数乘以所占用一般借款的

    资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算

    确定。

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，

    调整每期利息金额。

    （十七）无形资产

    1．无形资产的计价方法

    （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所

    发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无

    形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，

    并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提

    下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确2010 年半年度报告

    48

    凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的

    账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；

    以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

    内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、

    在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无

    形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

    （2）后续计量

    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无

    形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

    2．使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

    （1）专利权法律有规定的从法律，合同有规定的从合同，两者都没有规定的按5 年摊销；

    （2）商标权法律有规定的从法律，合同有规定的从合同，两者都没有规定的按5 年摊销；

    （3）非专利技术法律有规定的从法律，合同有规定的从合同，两者都没有规定的按5 年摊销；

    （4）土地使用权按购置使用年限的规定摊销。

    对于无形资产的使用寿命按照下述程序进行判断：

    （1）来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他

    法定权利的期限；

    （2）合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出

    大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，本公司综合各方面因

    素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。

    按上述程序仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产应作为使用

    寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。

    每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    经复核，本年年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    3．无形资产减值准备的计提

    对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，年末进行减值测试。

    对于使用寿命不确定的无形资产，每年末进行减值测试。

    对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处

    置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减2010 年半年度报告

    49

    记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。

    无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使

    该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。

    无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。

    公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产

    组的可收回金额。

    4．划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的

    阶段。

    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以

    生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

    内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

    5．开发阶段支出符合资本化的具体标准

    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无

    形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或

    出售该无形资产；

    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    （十八）长期待摊费用

    1．摊销方法

    长期待摊费用在受益期内平均摊销。

    2．摊销年限

    有明确受益期的，在受益期内平均摊销；无明确受益期的，按5 年平均摊销。

    （十九）收入

    1．销售商品收入确认时间的具体判断标准

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的

    继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利

    益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

    2．确认让渡资产使用权收入的依据

    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定2010 年半年度报告

    50

    让渡资产使用权收入金额：

    （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    3．按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

    提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款

    不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认

    提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度

    扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务

    收入，并按相同金额结转劳务成本。

    （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不

    确认提供劳务收入。

    （二十）政府补助

    1．类型

    政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府

    补助和与收益相关的政府补助。

    2．会计处理方法

    与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购

    买的资产使用年限分期计入营业外收入；

    与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收

    益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取

    得时直接计入当期营业外收入。

    （二十一）递延所得税资产和递延所得税负债

    1．确认递延所得税资产的依据

    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差

    异产生的递延所得税资产。

    2．确认递延所得税负债的依据

    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、

    非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性

    差异。

    （二十二）经营租赁、融资租赁的会计处理方法2010 年半年度报告

    51

    1．经营租赁会计处理

    （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

    计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣

    除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

    （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

    确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，

    则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣

    除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

    2．融资租赁会计处理

    （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中

    较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未

    确认的融资费用。

    公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

    （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差

    额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易

    相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

    （二十三）主要会计政策、会计估计的变更

    1．会计政策变更

    本报告期主要会计政策未变更。

    2．会计估计变更

    本报告期主要会计估计未变更。

    （二十四）前期会计差错更正

    1．追溯重述法

    本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错。

    2．未来适用法

    本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。

    三、税项

    1．公司主要税种和税率

    本公司适用的主要税种包括：增值税、城市维护建设税、教育费附加和企业所得税等。香港

    惠程由于注册地为香港，无增值税以及其他税费，仅有利得税（即企业所得税）。

    流转税税率分别为：

    （1）销售产品适用增值税，税率为17%，本公司出口销售业务适用“免、抵、退”税收政策，2010 年半年度报告

    52

    本公司报告期内出口产品的退税率为13%；

    （2）劳务收入适用营业税，税率为5%；

    （3）城建税：按流转税的1%征收，其他子公司按当地规定执行；

    （4）教育费附加：按流转税的3%征收，其他子公司按当地规定。

    企业所得税率为：

    公司名称 本年数 上年数

    本公司 15% 15%

    长春高琦聚酰亚胺材料有限公司 25% 25%

    吉林高琦聚酰亚胺材料有限公司 25% 25%

    香港惠程有限公司*1 17.5% 17.5%

    深圳市惠程高能能源科技有限公司*2 25% ---

    江西先材纳米纤维科技有限公司 25% ---

    2．税收优惠及批文

    2008 年12 月16 日，本公司接到深圳市科技和信息局、深圳市财政局、深圳市国家税务局和

    深圳市地方税务局联合批准颁发的高新技术企业证书,证书编号GR200844200171。根据高新技术

    企业所得税优惠政策，本公司2008 年度、2009 年度和2010 年度执行企业所得税率为15%。

    3．其他说明

    *1 香港惠程有限公司注册地为香港，根据相关法规规定，香港的利得税（即企业所得税）为

    17.5%。

    *2 深圳市惠程高能能源科技有限公司注册地为深圳，2010 年执行25%的所得税率。2010 年半年度报告

    53

    四、企业合并及合并财务报表

    本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。

    （一）重要子公司情况

    1．通过非同一控制下的企业合并取得的子公司

    子公司名称

    子公司

    类型

    注册地 业务性质注册资本 经营范围

    本公司期末

    实际投资额

    实质上构成对

    子公司净投资的

    其他项目余额

    本公司

    持股比例

    本公司享有的表决权

    比例

    是否

    合并报表

    直接 间接 直接 间接

    长春高琦聚酰亚

    胺材料有限公司

    （“长春高琦”）*1

    有限公司 长春市 制造业 RMB2,587.5 万

    聚酰亚胺纤维

    材料及制品、高

    分子材料、无石

    棉摩擦材料、特

    种工程塑料制

    品加工及技术

    咨询

    RMB6,240 万 --- 54.26% --- 54.26% --- 是

    香港惠程有限公

    司（“香港惠程”）

    *2

    有限公司 香港 贸易业 HKD1 万

    电力设备及相

    关配件产品的

    销售、提供技术

    支持服务

    RMB170.95 万 --- 100% --- 100% --- 是

    *1 长春高琦原名“长春应化特种工程塑料有限公司”系自然人丁孟贤、高连勋等人共同出资，于2004 年3 月30 日成立，注册资本为180 万元。

    2008 年本公司投入2,600 万元，长春高琦的注册资本变更为1,125 万元，本公司持有股权为52%。

    2009 年6 月3 日，本公司、中国科学院长春应用化学科技总公司、杨诚等25 位自然人股东分别出资2,200 万元、300 万元、2,600 万元，其中：495 万

    元、67.5 万元、585 万元计入注册资本，3,952.50 万元计入资本公积。增资后，长春高琦的注册资本变更为2,272.5 万元，本公司持有股权变更为47.52%。

    2009 年11 月30 日，本公司、中国科学院长春应用化学科技总公司、侯豪情等7 位自然人股东分别现金出资455 万元、300 万元、245 万元 ，中国科2010 年半年度报告

    54

    学院宁波材料技术与工程研究所和方省众以知识产权专有技术出资400 万元，其中：102.375 万元、67.5 万元、55.125 万元、90 万元计入注册资本，1,085

    万元计入资本公积。增资后，长春高琦的注册资本变更为2,587.5 万元，本公司持有股权变更为45.696%。

    2009 年12 月15 日，何芳、匡晓明分别将所持有的5.304%、3.260%股权转让给本公司。转让后，本公司持有股权变更为54.26%。

    *2 香港惠程成立于2007 年12 月3 日，由品勉有限公司（BEMAC COMPANY LIMITED)以1 元港币注册成立，2008 年转让给本公司。2008 年香港惠程再发

    行9,999 股，每股1 元，全部由本公司认购，该公司注册资本变为港币1 万元，本公司共投入了25 万美元（折合港币1,950,000.00 元，人民币1,709,525.00

    元），其中1 万港币（折合人民币8,764.70 元）为作为股本，194 万港币（折合人民币1,700,760.30 元）计入资本公积。

    2．非企业合并方式取得的子公司

    子公司名称

    子公司

    类型

    注册地 业务性质注册资本 经营范围

    本公司期末

    实际投资额

    实质上构成对

    子公司净投资的

    其他项目余额

    本公司

    合计持股比例

    本公司

    享有的表决权比

    例

    是否

    合并报表

    直接间接 直接间接

    吉林高琦聚酰亚胺材

    料有限公司

    （“吉林高琦”）*1

    有限公司 吉林市 制造业 RMB5,000 万聚酰亚胺制造 RMB5,000 万--- --- 100% --- 100% 是

    江西先材纳米纤维科

    技有限公司

    （”江西先材”）*2

    有限公司 南昌市 制造业 RMB750 万

    聚酰亚胺、聚酰胺、聚氨酯、腈纶、聚

    乳酸聚合物纳米纤维和碳纳米纤维及

    其纳米纤维电池隔膜、绝缘膜、过滤膜、

    纳米纤维布的销售。（国家有专项规定

    的除外）

    RMB630 万--- --- 84% --- 84% 是

    深圳市惠程高能能源

    科技有限公司（“惠程

    高能”）*3

    有限公司 深圳市 制造业 RMB500 万

    超级电容器、高能电容、电池储能组件、

    电动车及工具用动力电容、光伏太阳能

    路灯组件、UPS 用中继电容及材料的研

    发、购销：信息咨询（不含人才中介服

    务及其他限制项目）

    RMB450 万--- 90% --- 90% 是2010 年半年度报告

    55

    *1 吉林高琦系由长春高琦与中国科学院长春应用化学科技总公司（以下简称“长春应化科

    技”）共同出资组建，于2008 年8 月29 日成立。公司注册资本2,500 万元，长春高琦应出资2,200

    万元，占总注册资本的88%。根据合作协议和公司章程规定，注册资本分期于2010 年8 月25 日

    之前缴足，截止2009 年12 月31 日，吉林高琦实收资本2,200 万元，全部由长春高琦投入。

    根据2009 年10 月20 日长春高琦与长春应化科技签订的《吉林高琦出资转让协议》，长春应

    化科技将其持有的吉林高琦的股权300 万元（出资未到位）无偿转让给长春高琦，剩余注册资本

    由长春高琦在规定期限内缴足。

    2010 年1 月11 日，长春高琦缴足剩余300 万元注册资本，长春高琦持有吉林高琦股权变更

    为100%。

    2010 年3 月10 日，长春高琦对吉林高琦增资2500 万元，增资后，吉林高琦的注册资本变更

    为5000 万元，长春高琦持有吉林高琦股权仍为100%。

    *2 江西先材系由长春高琦与江西师范大学、侯豪情共同出资组建，于2009 年6 月5 日成立。

    公司注册资本750 万元，实收资本现为750 万元，长春高琦出资450 万元，占60%的持股比例，

    江西师范大学和侯豪情以“高速制备聚合物纳米纤维新方法及高性能纳米纤维布形成”等相关知

    识产权评估作价300 万元出资，占40%的持股比例。2009 年11 月26 日，长春高琦与侯豪情签署

    股权转让协议，侯豪情将其持有的占江西先材的24%股权以180 万元转让给长春高琦。该次股权

    转让已于2010 年4 月19 日在南昌市高新技术产业开发区工商分局完成变更登记。股权转让完毕

    后，长春高琦、江西师范大学、侯豪情分别持有江西先材84%、12%、4%之股权。

    *3 惠程高能成立于2009 年10 月27 日，系本公司与王斌共同出资组建。公司注册资本500

    万元，实收资本500 万元，本公司出资450 万元，占90%的持股比例，王斌出资50 万元，占10%

    的持股比例。

    （二）重要子公司的少数股东权益

    项目 年初余额 期末余额

    长春高琦 49,309,020.50 48,088,512.37

    吉林高琦 --- ---

    江西先材 2,971,077.52 1,144,968.41

    惠程高能 486,100.31 404,106.93

    合计 52,766,198.33

    49,637,587.712010 年半年度报告

    56

    五、合并财务报表主要项目注释

    （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

    （一）货币资金

    项目

    期末余额 年初余额

    原币金额 折算率 折人民币 原币金额 折算率 折人民币

    现金

    人民币 1.0000 244,307.66 197,249.29 1.0000 197,249.29

    小计 244,307.66 197,249.29

    银行存

    款

    人民币 185,028,620.08 1.0000 185,028,620.08 222,494,961.56 1.0000 222,494,961.56

    港币 932,570.75 0.87239 813,565.40 1,287.57 0.8805 1,133.68

    美元 46,928.02 6.7909 318,683.49 143,372.42 6.8282 978,941.26

    欧元 22,506.54 8.2710 186,151.59 8,444.98 9.7971 82,736.32

    小计 186,347,020.56 223,557,772.82

    其他货

    币资金

    人民币 1.0000 8,714,156.99 22,181,774.33 1.0000 22,181,774.33

    美元 51,445.37 6.7909 349,360.37 -- 6.8282 --

    小计 9,063,517.36 22,181,774.33

    合计 195,654,845.58 245,936,796.44

    货币资金的其他说明：其他货币资金为信用证保证金、保函保证金及期货交易保证金，明细

    如下：

    项目 期末余额 年初余额

    期货交易保证金 7,966,493.14 19,212,863.61

    保函保证金 6,881.27 2,226,819.42

    信用证保证金 1,090,142.95 742,091.30

    合计 9,063,517.36 22,181,774.33

    （二）应收票据

    种类 期末余额 年初余额2010 年半年度报告

    57

    银行承兑汇票 6,259,671.00 7,531,195.80

    合计 6,259,671.00 7,531,195.80

    （三）应收账款

    1．应收账款构成

    账 龄

    期末余额 年初余额

    账面余额

    占总额

    比例

    坏账准备

    坏账准备

    比例

    账面余额

    占总额

    比例

    坏账准备

    坏账准备

    比例

    1年以内（含1年） 177,099,357.22 85.14% 8,846,127.47 5.00% 138,034,941.71 81.71% 6,901,747.09 5.00%

    1年至2年（含2年） 20,782,692.76 9.99% 2,078,269.28 10.00% 20,782,692.76 12.30% 2,078,269.28 10.00%

    2年至3年（含3年） 6,878,311.88 3.31% 1,375,662.38 20.00% 6,878,311.88 4.07% 1,375,662.38 20.00%

    3年至4年（含4年） 2,454,475.29 1.18% 736,342.59 30.00% 2,454,475.29 1.45% 736,342.59 30.00%

    4年至5年（含5年） 595,623.00 0.29% 238,249.20 40.00% 595,623.00 0.35% 238,249.20 40.00%

    5年以上 194,964.36 0.09% 194,964.36 100.00% 194,964.36 0.12% 194,964.36 100.00%

    合 计 208,005,424.51 100.00% 13,469,615.28 6.48% 168,941,009.00 100.00% 11,525,234.90 6.82%

    种 类

    期末余额 年初余额

    账面余额 占总额比例坏账准备

    坏账准备

    比例

    账面余额

    占总额

    比例

    坏账准备

    坏账准备

    比例

    单项金额重大 105,151,042.20 50.55% 5,479,757.20 5.21% 92,070,887.68 54.50% 5,162,391.53 5.61%

    单项金额不重大但

    按信用风险特征组

    合后该组合的风险

    较大

    4,322,835.22 2.08% 1,511,408.86 34.96% 3,245,062.65 1.92% 1,169,556.14 36.04%

    其他不重大 98,531,547.09 47.37% 6,478,449.22 6.58% 73,625,058.67 43.58% 5,193,287.23 7.05%

    合 计 208,005,424.51 100.00% 13,469,615.28 6.48% 168,941,009.00 100.00% 11,525,234.90 6.82%

    2．应收账款坏账准备的变动如下：

    年初余额 本年计提额

    本年减少额

    期末余额

    转回 转销

    2010年6月30日 11,525,234.90 1,944,380.38 --- --- 13,469,615.28

    3．年末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    4．无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的应收账款。2010 年半年度报告

    58

    5．本年无实际核销的应收账款。

    6．年末余额中无欠关联方款项。

    7．年末应收账款中欠款金额前五名

    债务人名称 与本公司关系 欠款金额 账龄 占应收账款总额的比例

    广东电力物资总公司 本公司客户 45,608,524.65 1 年内 21.93%

    吉林省电科电气有限公司 本公司客户 12,802,320.01 1 年内 6.15%

    新疆新能物资集团有限责任

    公司

    本公司客户 12,579,403.43 1 年内

    6.05%

    广州耀能电力工程有限公司 本公司客户 5,310,850.00 1 年内 2.55%

    沈阳火星电气装备有限公司 本公司客户 3,396,340.50 1 年内 1.63%

    合计 79,697,438.59 38.32%

    （四）预付款项

    1．账龄分析

    账龄

    期末余额 年初余额

    金额 占总额比例 金额 占总额比例

    1 年以内（含1 年） 46,321,299.07 78.31% 34,028,502.11 82.40%

    1 年至2 年（含2 年） 12,418,249.90 20.99% 6,441,393.47 15.60%

    2 年至3 年（含3 年） 34,946.49 0.06% 800,000.00 1.94%

    3 年至4 年（含4 年） 375,575.22 0.63% 24,123.63 0.06%

    合计 59,150,070.68 100.00% 41,294,019.21 100.00%

    2．账龄超过1 年的重要预付款项

    项目 金额 未及时结算的原因

    吉林经济技术开发区财政局 10,000,000.00 土地使用权证尚未办理

    3．期末余额较大的预付款项

    （1）前五名欠款单位合计及比例

    债务人名称 与本公司关系欠款金额 时间 未结算原因

    吉林经开区财政局土地款 土地出让方 10,000,000.00 2008 年 购买土地使用权

    吉林九通路桥建设工程公司 工程承包方 6,180,423.00 2010 年 在建工程款

    中国科学院长春应用化学研究所 子公司股东 3,000,000.00 2009 年 技术转让款

    吉化集团北方建设有限公司 工程承包方 2,371,600.00 2010 年 在建工程款2010 年半年度报告

    59

    洛阳紫琅物资有限公司 供应商 2,200,784.40 2010 年 材料款

    (2)前五名欠款单位年末余额合计为23,752,807.40 元，占全部预付账款期末余额40.16％。

    4．年末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    5．预付款项年末余额比年初余额增加17,856,051.47 元，增加比例为43.24％，增加原因为：子公司长春高琦、

    吉林高琦购买技术以及支付的在建工程款项增加。

    （五）其他应收款

    1．其他应收款构成

    账 龄

    期末余额 年初余额

    账面余额

    占总额比

    例

    坏账准备

    坏账准备

    比例

    账面余额

    占总额

    比例

    坏账准备

    坏账准备

    比例

    1年以内(含1年) 15,413,322.42 94.02% 4,394,540.90 28.51% 9,709,371.00 92.78% 2,931,868.47 30.20%

    1年至2年(含2年) 830,289.14 5.06% 83,028.91 10.00% 606,076.71 5.79% 235,055.73 38.78%

    2年至3年(含3年) 90,000.00 0.55% 18,000.00 20.00% 90,000.00 0.86% 18,000.00 20.00%

    3年至4年(含4年) 60,000.00 0.37% 18,000.00 30.00% 60,000.00 0.57% 18,000.00 30.00%

    合 计 16,393,611.56 100.00% 4,513,569.81 27.53% 10,465,447.71 100.00% 3,202,924.20 30.60%

    种 类

    期末余额 年初余额

    账面余额

    占总额

    比例

    坏账准备

    坏账准备

    比例

    账面余额

    占总额

    比例

    坏账准备

    坏账准备

    比例

    单项金额重大 10,156,654.40 61.95% 1,340,724.54 13.20% 4,424,802.68 42.28% 1,096,758.31 24.79%

    单项金额不重大但

    按信用风险特征组

    合后该组合的风险

    较大

    2,998,007.58 18.29% 2,974,333.58 99.21% 1,963,236.42 18.76% 1,852,608.73 94.37%

    其他不重大 3,238,949.58 19.76% 198,511.69 6.13% 4,077,408.61 38.96% 253,557.16 6.22%

    合 计 16,393,611.56 100.00% 4,513,569.81 27.53%

    10,465,447.7

    1

    100.00% 3,202,924.20 30.60%

    2．其他应收款坏账准备的变动如下：

    年度 年初余额 本年计提额

    本年减少额

    期末余额

    转回 转销2010 年半年度报告

    60

    2010年6月30日 3,202,924.20 1,310,645.61 --- --- 4,513,569.81

    3．期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    4．期末其他应收款中欠款金额前五名

    债务人名称 与本公司关系性质或内容 欠款金额 账龄

    占其他应收账

    款总额的比例

    新疆新能物资集团有限责任公司 客户 投标保证金 1,628,000.00 1年以内 9.93%

    贵州电网公司物资分公司 客户 投标保证金 1,000,000.00 1年以内 6.10%

    广东省电力物资总公司 客户

    投标保证金、中标

    费 780,393.15 1年以内 4.76%

    江西省电力物资有限责公司 客户 投标保证金 741,000.00

    1年以内、

    1-2年 4.52%

    山东鲁能三公招标有限公司 客户 投标保证金 660,000.00 1年以内 4.03%

    合计 4,809,393.15 29.34%

    5．年末余额中无欠关联方款项。

    （六）存货及存货跌价准备

    项目

    期末余额 年初余额

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 42,471,235.23 1,164,891.79 41,306,343.44 48,456,213.37 1,164,891.79 47,291,321.58

    低值易耗

    品* 15,980,201.40

    --- 15,980,201.40 10,432,658.69 --- 10,432,658.69

    在产品 14,693,109.46 342,193.17 14,350,916.29 13,717,222.37 342,193.17 13,375,029.20

    半成品 1,648,409.72 --- 1,648,409.72 1,267,636.30 --- 1,267,636.30

    产成品 2,363,129.71 --- 2,363,129.71 1,564,511.98 --- 1,564,511.98

    合计 77,156,085.52 1,507,084.96 75,649,000.56 75,438,242.71 1,507,084.96 73,931,157.75

    *低值易耗品系公司自制模具。

    1．存货跌价准备

    存货种类 年初余额 本期计提额

    本期减少额

    期末余额

    转回 转销

    原材料 1,164,891.79 --- --- --- 1,164,891.79

    在产品 342,193.17 --- --- --- 342,193.172010 年半年度报告

    61

    合 计 1,507,084.96 --- --- --- 1,507,084.96

    本年计提、转回存货跌价准备的依据或原因：

    项目 计提存货跌价准备的依据

    原材料 超过使用期限、技术更新需淘汰

    在产品 订单取消

    2．存货期末余额比年初余额增加1,717,842.81 元，未有较大变动。

    （七）投资性房地产

    采用成本模式后续计量投资性房地产的情况：

    项 目 年初余额

    本期增加额 本期减少额

    期末余额

    购置

    自用房

    地产

    本年折旧 处 置

    转为自用

    房地产

    1.原价合计

    房屋建筑物 11,121,454.02 --- --- --- --- --- 11,121,454.02

    2．累计折旧合计

    房屋建筑物 2,399,796.17 --- --- 250,232.70 --- --- 2,650,028.87

    3．投资性房地产

    减值准备累计金

    额合计

    房屋建筑物 --- --- --- --- --- --- ---

    4．投资性房地产

    账面价值合计

    房屋建筑物 8,721,657.85 8,471,425.15

    （八）固定资产原价及累计折旧

    1．固定资产原价

    类 别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    房屋及建筑物 155,369,544.69 ---

    -

    155,369,544.69

    机器设备 62,575,150.96 5,471,051.94 257,393.01 67,788,809.89

    运输设备 12,147,419.00 834,104.92

    -

    12,981,523.92

    其他设备 16,160,429.78 1,493,207.24 40,322.65 17,613,314.372010 年半年度报告

    62

    类 别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    合 计 246,252,544.43 7,798,364.10 297,715.66 253,753,192.87

    期末无抵押或担保的固定资产。

    2．累计折旧

    类 别 年初余额 本年增加本期提取 期年减少 期末余额

    房屋及建筑物 12,658,143.45 ---

    3,495,814.68

    ---

    16,153,958.13

    机器设备 20,871,499.35 ---

    2,924,765.95

    107,337.08

    23,688,928.22

    运输设备 4,324,079.17 ---

    1,010,821.81

    ---

    5,334,900.98

    其他设备 6,845,560.94 ---

    1,498,264.74

    38,298.13

    8,305,527.55

    合 计 44,699,282.91 ---

    8,929,667.18

    145,635.21

    53,483,314.88

    3．固定资产净值

    类别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    房屋及建筑物 142,711,401.24 --- 3,495,814.68 139,215,586.56

    机器设备 41,703,651.61 5,471,051.94 3,074,821.88 44,099,881.67

    运输设备 7,823,339.83 834,104.92 1010821.81 7,646,622.94

    其他设备 9,314,868.84 1,493,207.24 1,500,289.26 9,307,786.82

    合 计 201,553,261.52 7,798,364.10 9,081,747.63 200,269,877.99

    4．固定资产减值准备

    类 别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    房屋及建筑物 --- --- --- ---

    机器设备 607,233.49 --- --- 607,233.49

    运输设备 --- --- --- ---

    其他设备 --- --- --- ---

    合 计 607,233.49 --- --- 607,233.49

    5．固定资产账面价值

    类 别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额2010 年半年度报告

    63

    类 别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    房屋及建筑物 142,711,401.24 --- 3,495,814.68 139,215,586.56

    机器设备 41,096,418.12 5,471,051.94 3,074,821.88 43,492,648.18

    运输设备 7,823,339.83 834,104.92 1010821.81 7,646,622.94

    其他设备 9,314,868.84 1,493,207.24 1,500,289.26 9,307,786.82

    合 计 200,946,028.03 7,798,364.10 9,081,747.63 199,662,644.50

    6． 期末无通过融资租赁租入的固定资产。

    7．期末无通过经营租赁租出的固定资产。

    8．期末无暂时闲置的固定资产。

    （九）在建工程

    项目

    期末余额 年初余额

    账面余额 跌价准备账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    龙岗大工业

    区厂房二期

    29,220.00

    ---

    29,220.00 --- --- ---

    长春高琦厂

    房车间工程

    16,975,053.22

    ---

    16,975,053.22

    15,189,397.07 ---

    15,189,397.07

    长春高琦纺

    丝项目工程

    7,103,714.31

    7,103,714.31

    8,436,118.59

    8,436,118.59

    吉林高琦厂

    房车间工程

    20,173,437.90

    ---

    20,173,437.90

    18,517,732.53 ---

    18,517,732.53

    吉林高琦设

    备安装工程

    16,638,544.79

    ---

    16,638,544.79

    10,689,079.12 ---

    10,689,079.12

    合计

    60,919,970.22

    ---

    60,919,970.22 52,832,327.31 ---

    52,832,327.312010 年半年度报告

    64

    1．重大在建工程项目变动情况

    工程项目名

    称

    预算数 年初余额 本年增加

    本年减少

    年末余额 工程进度 资金来源

    工程投入

    转入固定资产 其他减少 占预算比例

    龙岗大工业

    区厂房二期

    5,000 万 --- 29,220.00 --- --- 29,220.00 100% 自筹 106.09%

    长春高琦厂

    房车间工程

    2000 万 15,189,397.07 1,785,656.15 --- --- 16,975,053.22 95% 自筹 84.88%

    长春高琦纺

    丝项目工程

    996 万 8,436,118.59 811,922.06 2,144,326.34 --- 7,103,714.31 90% 自筹 71.32%

    吉林高琦厂

    房车间工程

    2500 万 18,517,732.53 1,655,705.37 --- --- 20,173,437.90 98% 自筹 80.69%

    吉林高琦设

    备安装工程

    2245 万 10,689,079.12 5,949,465.67 --- --- 16,638,544.79 55% 自筹 74.11%

    合 计 52,832,327.31 10,231,969.25 2,144,326.34 --- 60,919,970.22

    3．在建工程期末余额比年初余额增加8,087,642.91 元，增加比例为15.31%，增加原因为：长春高琦和吉林高琦工程项目投入。2010 年半年度报告

    65

    （十）无形资产

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计 26,021,030.83 18,704,023.69 --- 44,725,054.52

    1．土地使用权 7,471,614.55 18,396,331.38 --- 25,867,945.93

    2．SF6 开关柜制造

    技术

    4,690,845.00 --- --- 4,690,845.00

    3．SF6 带电动机构

    环网柜制造技术

    2,750,973.97 --- --- 2,750,973.97

    4．SF6 熔断器环网柜制造

    技术

    3,289,905.00 --- --- 3,289,905.00

    5. 新型跌落式熔断器技

    术

    800,000.00 --- --- 800,000.00

    6. 高性能低成本聚酰亚

    胺热塑性工程塑料制备

    小试

    4,000,000.00

    300,000.00

    --- 4,300,000.00

    7.高速制备聚合物纳米

    纤维新方法及高性能纳

    米纤维布形成

    3,000,000.00 --- --- 3,000,000.00

    8.财务软件 17,692.31

    7,692.31

    --- 25,384.62

    二、累计摊销合计 4,610,753.87 1,075,844.89 --- 5,686,598.76

    1．土地使用权 574,426.27 303,427.08 --- 877,853.35

    2．SF6 开关柜制造

    技术

    1,954,518.75

    91,699.14

    --- 2,046,217.89

    3．SF6 带电动机构

    环网柜制造技术

    978,124.14 109,663.50 --- 1,087,787.64

    4．SF6 熔断器环网柜制造

    技术

    950,417.00

    50,259.22

    --- 1,000,676.22

    5. 新型跌落式熔断器技

    术

    119,298.23

    42,105.27

    --- 161,403.50

    6. 高性能低成本聚酰亚

    胺热塑性工程塑料制备

    小试

    33,333.33 202,499.98 --- 235,833.31

    7.高速制备聚合物纳米

    纤维新方法及高性能纳

    米纤维布形成

    --- 275,000.00 --- 275,000.00

    8.财务软件 636.15

    1,190.70

    --- 1,826.85

    三、无形资产账面净值合

    计

    21,410,276.96 --- --- 39,038,455.76

    1．土地使用权 6,897,188.28 --- --- 24,990,092.58

    2．SF6 开关柜制造

    技术

    2,736,326.25 --- --- 2,644,627.11

    3．SF6 带电动机构

    环网柜制造技术

    1,772,849.83 --- --- 1,663,186.33

    4．SF6 熔断器环网柜制造

    技术

    2,339,488.00 --- --- 2,289,228.78

    5. 新型跌落式熔断器技

    术

    680,701.77 --- --- 638,596.50

    6. 高性能低成本聚酰亚

    胺热塑性工程塑料制备

    小试

    3,966,666.67 --- --- 4,064,166.692010 年半年度报告

    66

    7.高速制备聚合物纳米

    纤维新方法及高性能纳

    米纤维布形成

    3,000,000.00 --- --- 2,725,000.00

    8.财务软件 17,056.16 --- --- 23,557.77

    四、减值准备合计 --- --- --- ---

    1．土地使用权 --- --- --- ---

    2．SF6 开关柜制造

    技术

    --- --- --- ---

    3．SF6 带电动机构

    环网柜制造技术

    --- --- --- ---

    4．SF6 熔断器环网柜制造

    技术

    --- --- --- ---

    5. 新型跌落式熔断器技

    术

    --- --- --- ---

    6. 高性能低成本聚酰亚

    胺热塑性工程塑料制备

    小试

    --- --- --- ---

    7.高速制备聚合物纳米

    纤维新方法及高性能纳

    米纤维布形成

    --- --- --- ---

    8.财务软件 --- --- --- ---

    无形资产账面价值合计 21,410,276.96 39,038,455.76

    1．土地使用权 6,897,188.28 --- --- 24,990,092.58

    2．SF6 开关柜制造

    技术

    2,736,326.25 --- --- 2,644,627.11

    3．SF6 带电动机构

    环网柜制造技术

    1,772,849.83 --- --- 1,663,186.33

    4．SF6 熔断器环网柜制造

    技术

    2,339,488.00 --- --- 2,289,228.78

    5. 新型跌落式熔断器技

    术

    680,701.77 --- --- 638,596.50

    6. 高性能低成本聚酰亚

    胺热塑性工程塑料制备

    小试

    3,966,666.67 --- --- 4,064,166.69

    7.高速制备聚合物纳米

    纤维新方法及高性能纳

    米纤维布形成

    3,000,000.00 --- --- 2,725,000.00

    8.财务软件 17,056.16 --- --- 23,557.77

    无形资产的说明：无形资产期末余额比年初余额增加13,017,424.93 元，增加比例为50%，增加原因为：子公司少数

    股东无形资产投入及土地使用权的增加。

    （十一）商誉

    被投资单位

    名称

    初始金额 形成来源 年初余额

    本期变动

    期末余额

    年末减

    值

    本期增加 本期减少准备

    长春高琦 2,850,049.14 增资购买 2,850,049.14 --- --- 2,850,049.14 ---

    合 计 2,850,049.14 2,850,049.14 --- --- 2,850,049.14 ---

    商誉形成的原因系：本公司2008 年对非同一控制下子公司长春高琦合并时，合并成本与本公司按照所占份额持有的长

    春高琦可辨认净资产的公允价值之间的差额。2010 年半年度报告

    67

    由于包含商誉的相关资产组合的账面价值小于该资产组合预计未来现金流量的现值，故商誉不存在减值。

    （十二）长期待摊费用

    项目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额期末余额 其他减少的原因

    住房补贴款 598,333.30 --- 598,333.30 --- - ---

    合计 598,333.30 --- 598,333.30 --- - ---

    长期待摊费用其他说明：

    住房补贴款系本公司为招纳人才一次性借支给工作满两年的新员工的款项，根据合同规定员工工作满五年后不必归还该

    款项。

    （十三）递延所得税资产和递延所得税负债

    1．未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债

    (1)已确认的递延所得税资产

    项目

    期末余额 年初余额

    可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

    资产减值准备 20,096,325.64 2,632,101.65 16,842,477.55 2,757,438.42

    可抵扣亏损 6,196,017.72 1,588,208.69 3,595,564.36 842,712.50

    小计 26,292,343.36 4,220,310.34 20,438,041.91 3,600,150.92

    由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，以下可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损未确认递

    延所得税资产：

    项目 期末余额 年初余额

    可抵扣亏损* 158,185.56 140,362.93

    合计 158,185.56 140,362.93

    *由于无法预计未来可转回的时间以及对应的金额，根据谨慎性原则，暂不确认香港惠程所产生的未

    弥补亏损的递延所得税资产。

    2．抵销后的递延所得税资产或递延所得税负债净额

    项 目 期末余额 年初余额

    递延所得税资产净额 4,220,310.34 3,600,150.92

    （十四）资产减值准备2010 年半年度报告

    68

    项 目 年初余额 本期增加

    本期减少

    期末余额

    转 回 转 销

    坏账准备 14,728,159.10 3,255,025.99 --- ---

    17,983,185.09

    存货跌价准备 1,507,084.96 --- --- --- 1,507,084.96

    固定资产减值

    准备

    607,233.49 --- --- --- 607,233.49

    合计 16,842,477.55 3,255,025.99 --- ---

    20,097,503.54

    （十五）短期借款

    1．短期借款

    借款条件 期末余额 年初余额

    保证借款*1 170,000,000.00 120,000,000.00

    信用借款*2 50,000,000.00 50,000,000.00

    合计 220,000,000.00 170,000,000.00

    2．短期借款年末余额比年初余额增加50,000,000.00 元，增加比例为29.41％，增加原因为：公司

    银行贷款增加。

    （十六）应付账款

    项目 期末余额 年初余额

    1 年以内（含1 年） 39,220,688.40 33,837,069.59

    1 年至2 年（含2 年） 927,138.95 991,126.55

    2 年至3 年（含3 年） 960,430.80 520,000.00

    3 年以上 387,518.54 ---

    合计 41,495,776.69 35,348,196.14

    1．年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

    2．年末余额中无欠关联方款项。

    （十七）预收款项

    项目 期末余额 年初余额

    1 年以内（含1 年） 2,569,706.98 3,812,337.22

    1 年至2 年（含2 年） 43,400.00 157,495.60

    2 年至3 年（含3 年） -- 24,290.342010 年半年度报告

    69

    项目 期末余额 年初余额

    合计 2,613,106.98 3,994,123.16

    1．年末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

    2．年末余额中无预收关联方款项。

    （十八）应付职工薪酬

    1．应付职工薪酬

    项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 10,319,610.30 11,432,712.84 19,569,791.02 2,182,532.12

    二、职工福利费 8,787.36 1,418,730.88 914,846.18 512,672.06

    三、社会保险费 --- 59,284.44 53,962.38 5,322.06

    四、住房公积金 --- 20,055.00 18,781.00 1,274.00

    五、工会经费和职工教育经费 72,373.07 237,128.82 274,618.15 34,883.74

    合计 10,400,770.73 13,167,911.98 20,831,998.73 2,736,683.98

    2．应付职工薪酬期末余额比年初余额减少7,664,086.75 元，减少比例为73.69％，减少原因为本期发放上年末计提的

    薪酬及奖金。

    3．应付职工薪酬余额中无属于拖欠性质或工效挂钩的部分。

    （十九）应交税费

    税费项目 期末余额 年初余额 计缴标准

    增值税 4,540,715.48 3,390,303.42 17%

    营业税 45,744.00 44,396.80 5%

    城建税 76,621.02 94,689.32 1%

    个人所得税 95,532.75 138,295.47 ---

    企业所得税 2,974,271.69 7,125,595.31 15%

    教育费附加 230,694.92 284,164.72 3%

    合计 7,963,579.86 11,077,445.04

    （二十）其他应付款

    项目 期末余额 年初余额

    1 年以内（含1 年） 1,764,557.92 1,311,732.61

    1 年至2 年（含2 年） 8,723.90 9,809.10

    2 年至3 年（含3 年） -- --2010 年半年度报告

    70

    项目 期末余额 年初余额

    合计 1,773,281.82 1,321,541.71

    1．年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

    2．年末余额中无欠关联方款项。

    （二十一）其他非流动负债

    项目 期末余额 年初余额

    企业研发中心项目资金 1,000,000.00 1,000,000.00

    科技研发资金 1,900,000.00 1,900,000.00

    科技研究经费 49,848.14 49,848.14

    科技成果转化补助 308,022.78 308,022.78

    技术改造补助资金 9,000,000.00 --

    合计 12,257,870.92 3,257,870.92

    其他非流动负债的其他说明：见附注五（三十一）政府补助。

    （二十二）股本

    本公司已注册发行及实收股本如下：

    项目

    期末余额 年初余额

    股数 金额 股数 金额

    A 股(每股面值人民币1 元) 300,438,720.00 300,438,720.00 200,292,480.00 200,292,480.00

    本年本公司股本变动金额如下：

    项目

    年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额

    金额 比例 公积金转股 送股 小计 金额 比例

    1．有限售条件股份

    (1). 国家持股

    (2). 国有法人持股

    (3). 其他内资持股 128,124,680.00 63.97% 40,839,114.00 27,226,076.00 68,065,190.00 128,124,680.00 63.97%

    其中：

    境内法人持股

    境内自然人持股 128,124,680.00 63.97% 40,839,114.00 27,226,076.00 68,065,190.00 128,124,680.00 63.97%

    有限售条件股份合计 128,124,680.00 63.97% 40,839,114.00 27,226,076.00 68,065,190.00 128,124,680.00 63.97%

    2．无限售条件流通股份

    (1). 人民币普通股 72,167,800.00 36.03% 19,248,630.00 12,832,420.00 32,081,050.00 72,167,800.00 36.03%

    无限售条件流通股份合计 72,167,800.00 36.03% 19,248,630.00 12,832,420.00 32,081,050.00 72,167,800.00 36.03%2010 年半年度报告

    71

    项目

    年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额

    金额 比例 公积金转股 送股 小计 金额 比例

    合计 200,292,480.00 100.00% 60,087,744.00 40,058,496.00 100,146,240.00 300,438,720.00 100.00%

    1、对本年股本发生变动执行验资的会计师事务所名称及验资报告文号：立信大华会计师事务所有限

    公司（原名“广东大华德律会计师事务所”）出具华德验字[2010]34 号验资报告

    2、股本变动情况的其他说明：本期增加系2010 年3 月以2009 年末总股数200,292,480 股为基数，

    向全体股东每10 股送红股2 股，合计送红股40,058,496 股；同时，向全体股东以资本公积金每10 股转

    增3 股，共转增60,087,744 股，每股面值1 元，合计增加股本100,146,240.00 元。其中：由未分配利润

    转增40,058,496.00 元，由资本公积转增60,087,744.00 元。

    （二十三）资本公积

    项目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额

    1.资本溢价（股本溢价）

    （1）投资者投入的资本 69,520,688.54 --- 60,087,744.00 9,432,944.54

    小计 69,520,688.54 --- 60,087,744.00 9,432,944.54

    2.其他资本公积

    （1）其他 0.51 --- --- 0.51

    小计 0.51 --- --- 0.51

    合计 69,520,689.05 --- 60,087,744.00 9,432,945.05

    1、资本公积期末余额比年初余额减少60,087,744.00 元，减少比例为86.43％，减少原因为：公司于2010 年3 月30

    日，以2009 年末的股本为基数，以资本公积每10 股转增2 股，转增金额为60,087,744.00 元。

    2、资本公积的其他说明：其他资本公积系2003 年整体变更设立深圳市惠程电气股份有限公司时以净

    资产整体折股时的尾数转入。

    （二十四）盈余公积

    项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    法定盈余公积 32,316,440.76 --- --- 32,316,440.76

    任意盈余公积 12,154,775.66 --- --- 12,154,775.66

    合 计 44,471,216.42 --- --- 44,471,216.42

    （二十五）未分配利润

    项 目 金 额 提取或分配比例

    上年年末余额 221,872,116.832010 年半年度报告

    72

    项 目 金 额 提取或分配比例

    加：年初数调整 ---

    本年年初余额 ---

    加： 本期归属于母公司的净利润 23,717,165.68

    减：提取法定盈余公积 ---

    提取任意盈余公积 ---

    提取储备基金 ---

    提取企业发展基金 ---

    提取职工奖福基金 ---

    提取一般风险准备 ---

    应付普通股股利* (40,058,496.00)

    转作股本的普通股股利 （40,058,496.00）

    加：其他转入 ---

    加：盈余公积弥补亏损 ---

    本年年末余额 165,472,290.51

    未分配利润的其他说明：*应付普通股股利系公司以2009 年末总股本200,292,480 股为基数，每10

    股派发现金红利2 元（含税），共计分配40,058,496.00 元。

    （二十六）营业收入及营业成本

    项目

    本期发生额 上年同期发生额

    收入 成本 收入 成本

    主营业务 133,563,032.03 69,394,531.50

    106,872,99

    2.84

    61,016,790

    .98

    其他业务 5,780,853.62 4,474,539.86 463,452.00 288,354.46

    合计 139,343,885.65 73,869,071.36

    107,336,44

    4.84

    61,305,145

    .44

    1．按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本

    项目

    本期发生额 上年同期发生额

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    中压电缆分支箱 61,865,840.10 31,729,950.74 55,636,340.03 31,225,427.30

    中压电缆对接箱 2,578,508.61 1,430,660.90 2,825,670.49 1,541,969.30

    低压电缆分支箱 25,406,583.36 13,269,376.01 13,357,530.57 7,257,004.532010 年半年度报告

    73

    项目

    本期发生额 上年同期发生额

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    电气设备箱体 5,196,729.51 2,825,924.15 8,089,375.14 4,867,489.85

    电缆附件及插头 10,427,098.94 5,349,447.19 7,690,314.03 4,609,526.45

    绝缘母线 4,355,558.57 2,459,486.14 3,450,309.32 1,953,333.86

    开关 15,253,152.00 7,898,902.65 12,954,718.84 7,947,111.82

    特种工程材料 1,098,186.31 535,578.52 640,291.94 376,727.86

    其他 7,381,374.63 3,895,205.20 2,228,442.48 1,238,200.01

    合计 133,563,032.03 69,394,531.50 106,872,992.84 61,016,790.98

    2．按地区类别列示主营业务收入

    地区 本期发生额 上年同期发生额

    中西部地区 27,643,428.20 14,896,180.61

    华南地区 64,557,142.52 45,505,925.18

    华北及东北地区 17,112,200.75 19,509,009.93

    华东地区 23,883,786.69 26,855,202.60

    出口 366,473.87 106,674.52

    合 计 133,563,032.03 106,872,992.84

    3．公司前五名客户的主营业务收入情况

    客户名称或排名 主营业务收入总额 占公司全部主营业务收入的比例

    广东电力物资总公司 41,639,890.77 31.18%

    新疆新能物资集团有限责任公司 10,209,291.53 7.64%

    北京ABB 高压开关设备有限公司 4,775,064.69 3.58%

    吉林省电科电气有限公司 3,984,854.70 2.98%

    广州耀能电力工程有限公司 3,148,376.07 2.36%

    合计 63,757,477.76 47.74%

    （二十七）营业税金及附加

    项目 计税标准 本期发生额 上年同期发生额

    营业税 应税收入5% 25,058.01 4,153.00

    城市维护建设税 按流转税额1%、7% 138,438.24 82,544.42

    教育费附加 按流转税额3% 415,231.05 241,072.29

    合计 578,727.30 327,769.712010 年半年度报告

    74

    （二十八）财务费用

    类别 本期发生额 上年同期发生额

    利息支出 5,198,340.00 730,682.50

    减：利息收入 1,485,315.44 459,201.50

    汇兑损失 17,528.34 50,153.85

    减：汇兑收益 --- ---

    手续费 74,202.63 77,156.85

    合计 3,804,755.53 398,791.29

    （二十九）资产减值损失

    项目 本期发生额 上年同期发生额

    坏账损失 3,255,025.99 94,463.41

    存货跌价损失 --- ---

    合计 3,255,025.99 94,463.41

    （三十）投资收益

    项目或被投资单位名称 本期发生额 上年同期发生额

    1．金融资产投资收益

    持有交易性金融资产期间取得的投资收益 （6,179,757.34） 3,852,381.98

    合计 （6,179,757.34） 3,852,381.98

    投资收益的其他说明：本期投资收益系本公司进行商品期货交易套期保值而产生的亏损。

    （三十一）营业外收入

    项目 本期发生额 上年同期发生额

    1.废品变卖 161,192.31 79,163.25

    2.政府补助 200,000.00 24,000.00

    3.违约金收入 --- ---

    4.非流动资产处置利得合计 464.65 ---

    其中：固定资产处置利得 --- ---

    5.其他 --- 49,544.27

    合计 361,656.96 152,707.52

    （三十二）政府补助2010 年半年度报告

    75

    政府补助的种类及项目 本期发生额 上年同期发生额

    1．收到的与资产相关的政府补助

    (1)科技研究开发资助资金 --- ---

    (2)科技创新奖 --- ---

    (3)科技研发资金*1 --- ---

    (4)企业研发中心项目资金*2 --- ---

    小计 --- ---

    2．收到的与收益相关的政府补助

    (1)科技研究经费*3 --- ---

    (2)中小企业技术创新资金 200,000.00 ---

    (3)科技成果转化补助*4 --- ---

    (4)中小企业国际市场开拓资金*5 --- 24,000.00

    (5)新产品研制补助经费*6 --- ---

    小计 200,000.00 24,000.00

    合计 200,000.00 24,000.00

    （三十三）营业外支出

    项目 本期发生额 上年同期发生额

    1.非流动资产处置损失合计 3,254.31 ---

    其中：固定资产处置损失 3,254.31 ---

    2.捐赠支出 --- ---

    3.滞纳金支出 --- 13,872.51

    合计 3,254.31 13,872.51

    （三十四）所得税费用

    项目 本期发生额 上年同期发生额

    本年所得税费用 4,287,088.81 1,828,356.97

    递延所得税费用 33,632.60 ---

    合计 4,320,721.41 1,828,356.97

    所得税费用与会计利润的关系说明：

    项目 本期发生额 上年同期发生额

    利润总额 26,709,276.47 22,236,551.05

    按法定税率计算的税额 4,940,880.83 3,445,845.012010 年半年度报告

    76

    项目 本期发生额 上年同期发生额

    其他子公司适用不同税率的税额影响 --- ---

    不征税、免税收入的税额影响 --- ---

    不得扣除的成本、费用和损失的税额影响 --- ---

    允许弥补以前年度亏损的税额影响 (653,792.02) ---

    上年度企业所得税清算的税额影响 --- (1,617,488.04)

    递延所得税资产的影响 33,632.60 ---

    递延所得税负债的影响 --- ---

    所得税费用 4,320,721.41 1,828,356.97

    （三十五）其他综合收益

    项目 本年发生额 上年发生额

    （1）外币财务报表折算差额 (8,408.99) (643.02)

    减：处置境外经营当期转入损益的净额 --- ---

    小计 (8,408.99) (643.02)

    合计 (8,408.99) (643.02)

    （三十六）现金流量表附注

    1．现金流量表补充资料

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    一、将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 22,388,555.06 20,573,563.47

    加：资产减值准备

    3,255,025.99

    94,463.41

    固定资产折旧、投资性房地产摊销 9,143,604.88 6,670,398.58

    无形资产摊销 1,075,844.89 297,501.10

    长期待摊费用摊销 598,333.30 232,083.34

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 2,789.66 ---

    固定资产报废损失 --- ---

    公允价值变动损失 --- ---

    财务费用 5,198,340.00 742,702.73

    投资损失 6,179,757.34 (3,852,381.98)

    递延所得税资产减少 (620,159.42) ---

    递延所得税负债增加 --- ---2010 年半年度报告

    77

    存货的减少 (1,717,842.81) (24,809,218.12)

    经营性应收项目的减少 (51,071,159.26) (16,273,861.84)

    经营性应付项目的增加 4,226,876.28 (13,640,039.94)

    其他 --- ---

    经营活动现金流量净额： (1,340,034.09) (29,964,789.25)

    二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 --- ---

    一年内到期的可转换公司债券 --- ---

    融资租入固定资产 --- ---

    三、现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 195,654,845.58 147,430,856.98

    减：现金的期初余额 245,936,796.44 191,955,664.11

    加：现金等价物的期末余额 --- ---

    减：现金等价物的期初余额 --- ---

    现金及现金等价物净增加额 (50,281,950.86) (44,524,807.13)

    2．现金和现金等价物的构成：

    项 目 期末余额 年初余额

    一、现 金 195,654,845.58 245,936,796.44

    其中：库存现金 244,307.66 197,249.29

    可随时用于支付的银行存款 186,347,020.56 223,557,772.82

    可随时用于支付的其他货币资金 9,063,517.36 22,181,774.33

    二、现金等价物 --- ---

    其中：三个月内到期的债券投资 --- ---

    三、年末现金及现金等价物余额 195,654,845.58 245,936,796.44

    其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金

    等价物

    --- ---

    七、关联方及关联交易

    （一）关联方情况

    1．控制本公司的关联方情况

    关联方名称 与本公司的关系2010 年半年度报告

    78

    吕晓义* 控股股东

    *持股27.25%,对公司存在相对控制。

    控制本公司的关联方股本变化情况：

    关联方名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额

    吕晓义 54,571,628.00 27,285,814.00 --- 81,857,442.00

    2．本公司的子公司情况：

    见附注四。

    3．本公司的其他关联方情况

    其他关联方名称 与本公司的关系

    何平 参股股东

    匡晓明 参股股东

    （二）关联方交易

    1．存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵

    销。

    2．关联担保情况

    担保方 被担保方担保总额 担保起始日 担保到期日

    担保是否已经

    履行完毕

    吕晓义、匡晓明、

    何平

    本公司40,000,000.00 2009.9.31 2010.5.30 是

    吕晓义、匡晓明、

    何平

    本公司70,000,000.00 2009.12.16 2011.12.15 否

    吕晓义、匡晓明、

    何平

    本公司60,000,000.00 2009.5.12 2010.5.12 是

    八、或有事项

    本公司无需要披露的或有事项。2010 年半年度报告

    79

    九、承诺事项

    本报告期内无需说明的承诺事项。

    十、资产负债表日后事项

    本报告期内无需说明的资产负债表日后事项。

    十一、其他重要事项说明

    本报告期内无需说明的其他重要事项。

    十二、母公司财务报表主要项目注释

    （一）应收账款

    1．应收账款构成

    账 龄

    期末余额 年初余额

    账面余额

    占总额

    比例

    坏账准备

    坏账准备

    比例

    账面余额

    占总额

    比例

    坏账准备

    坏账准备

    比例

    1年以内（含1年）

    176,922,549.22 85.13% 8,835,527.87

    5.00% 137,822,949.71 81.68% 6,891,147.49 5.00%

    1年至2年（含2年）

    20,782,692.76 10.00% 2,078,269.28

    10.00% 20,782,692.76 12.32% 2,078,269.28 10.00%

    2年至3年（含3年）

    6,878,311.88 3.31% 1,375,662.38

    20.00% 6,878,311.88 4.08% 1,375,662.38 20.00%

    3年至4年（含4年）

    2,454,475.29 1.18% 736,342.59

    30.00% 2,454,475.29 1.45% 736,342.59 30.00%

    4年至5年（含5年）

    595,623.00 0.29% 238,249.20

    40.00% 595,623.00 0.35% 238,249.20 40.00%

    5年以上

    194,964.36 0.09% 194,964.36

    100.00% 194,964.36 0.12% 194,964.36 100.00%

    合 计

    207,828,616.51

    100.00% 13,459,015.68 6.48% 168,729,017.00 100.00% 11,514,635.30 6.82%

    种 类

    期末余额 年初余额

    账面余额

    占总额

    比例

    坏账准备

    坏账准备

    比例

    账面余额

    占总额

    比例

    坏账准备

    坏账准备

    比例2010 年半年度报告

    80

    单项金额重大 105,151,042.20 50.60% 5,479,757.20 5.21% 92,070,887.68 54.57% 5,162,391.53 5.61%

    单项金额不重大但按信

    用风险特征组合后该组

    合的风险较大

    4,322,835.22 2.08% 1,511,408.86 34.96% 3,245,062.65 1.92% 1,169,556.15 36.04%

    其他不重大 98,354,739.09 47.32% 6,467,849.62 6.58% 73,413,066.67 43.51% 5,182,687.62 7.06%

    合 计 207,828,616.51 100.00% 13,459,015.68 6.48% 168,729,017.00 100.00% 11,514,635.30 6.82%

    2．应收账款坏账准备的变动如下：

    年初余额 本期计提额

    本期减少额

    期末余额

    转回 转销

    2010年6月30日 11,514,635.30 1,944,380.38 --- --- 13,459,015.68

    3．年末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    4．无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的应收账款。

    5．本年无实际核销的应收账款。

    6．年末余额中无欠关联方款项。

    7．年末应收账款中欠款金额前五名

    债务人名称 与本公司关系 欠款金额 账龄 占应收账款总额的比例

    广东电力物资总公司 本公司客户 45,608,524.65 1 年内 21.95%

    吉林省电科电气有限公司 本公司客户 12,802,320.01 1 年内 6.16%

    新疆新能物资集团有限责任

    公司 本公司客户 12,579,403.43 1 年内 6.05%

    广州耀能电力工程有限公司 本公司客户 5,310,850.00 1 年内 2.56%

    沈阳火星电气装备有限公司 本公司客户 3,396,340.50 1 年内 1.63%

    合计 79,697,438.59 38.35%

    （二）其他应收款

    1．其他应收款构成

    账 龄

    期末余额 年初余额

    账面余额

    占总额

    比例

    坏账准备

    坏账准备

    比例

    账面余额

    占总额

    比例

    坏账准备

    坏账准备

    比例

    1年以内

    (含1年)

    52,015,340.59 98.15% 4,389,598.55 8.44% 8,101,545.61 91.46% 2,926,926.12 36.13%

    1年至2年

    (含2年)

    830,289.14 1.57% 83,028.91 10.00% 606,076.71 6.84% 235,055.73 38.78%2010 年半年度报告

    81

    2年至3年

    (含3年)

    90,000.00 0.17% 18,000.00 20.00% 90,000.00 1.02% 18,000.00 20.00%

    3年至4年

    (含4年)

    60,000.00 0.11% 18,000.00 30.00% 60,000.00 0.68% 18,000.00 30.00%

    合 计 52,995,629.73 100.00% 4,508,627.46 8.51% 8,857,622.32 100.00% 3,197,981.85 36.10%

    种 类

    期末余额 年初余额

    账面余额

    占总额

    比例

    坏账准备

    坏账准备

    比例

    账面余额

    占总额

    比例

    坏账准备

    坏账准备

    比例

    单项金额重大 47,156,654.40 88.98% 1,340,724.54 2.84% 2,624,802.68 29.63% 1,096,758.31 41.78%

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大

    2,998,007.58 5.66% 2,974,333.58 99.21% 1,963,236.42 22.17%

    1,852,608.73

    94.37%

    其他不重大 2,840,967.75 5.36% 193,569.34 6.81% 4,269,583.22 48.20% 248,614.81 5.82%

    合 计 52,995,629.73 100.00% 4,508,627.46 8.51% 8,857,622.32 100.00% 3,197,981.85 36.10%

    2．其他应收款坏账准备的变动如下：

    年初余额 本年计提额

    本年减少额

    期末余额

    转回 转销

    2010年6月30日 3,197,981.85 1,310,645.61 --- --- 4,508,627.46

    3．年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    4．年末其他应收款中欠款金额前五名

    债务人名称 与本公司关系 性质或内容欠款金额 账龄

    占应收账款总额

    的比例

    新疆新能物资集团有限责任公司客户 投标保证金1,628,000.00 1年以内 3.07%

    贵州电网公司物资分公司 客户 投标保证金1,000,000.00 1年以内 1.89%

    广东省电力物资总公司

    客户

    投标保证金、

    中标费 780,393.15

    1年以内

    1.47%

    江西省电力物资有限责公司 客户 投标保证金741,000.00 1年以内、1-2年 1.40%

    山东鲁能三公招标有限公司 客户 投标保证金 660,000.00 1年以内 1.25%

    合计 4,809,393.15 9.08%

    （三）长期股权投资

    项目 期末余额 年初余额2010 年半年度报告

    82

    账面余额 减值准备 账面余额 减值准备

    按成本法核算的长期股权投资 68,609,525.00 --- 27,709,525.00 ---

    合计 68,609,525.00 --- 27,709,525.00 ---

    1．对子公司投资

    子公司名称 初始金额 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额

    长春高琦 62,400,000.00 62,400,000.00 --- --- 62,400,000.00

    香港惠程 1,709,525.00 1,709,525.00 --- --- 1,709,525.00

    惠程高能 4,500,000.00 4,500,000.00 --- --- 4,500,000.00

    合 计 68,609,525.00 68,609,525.00 --- --- 68,609,525.00

    （四）营业收入及营业成本

    项目

    本期发生额 上期发生额

    收入 成本 收入 成本

    主营业务 132,464,845.72 68,858,952.98 106,232,700.90 60,640,063.12

    其他业务 5,780,853.62 4,474,539.86 453,862.00 287,827.00

    合计 138,245,699.34 73,333,492.84 106,686,562.90 60,927,890.12

    1、按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本

    项目

    本期发生额 上年同期发生额

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    中压电缆分支箱 61,865,840.10 31,729,950.74 55,636,340.03 31,225,427.30

    中压电缆对接箱 2,578,508.61 1,430,660.90 2,825,670.49 1,541,969.30

    低压电缆分支箱 25,406,583.36 13,269,376.01 13,357,530.57 7,257,004.53

    电气设备箱体 5,196,729.51 2,825,924.15 8,089,375.14 4,867,489.85

    电缆附件及插头 10,427,098.94 5,349,447.19 7,690,314.03 4,609,526.45

    绝缘母线 4,355,558.57 2,459,486.14 3,450,309.32 1,953,333.86

    开关 15,253,152.00 7,898,902.65 12,954,718.84 7,947,111.82

    其他 7,381,374.63 3,895,205.20 2,228,442.48 1,238,200.01

    合计 132,464,845.72 68,858,952.98 106,232,700.90 60,640,063.12

    2、按地区类别列示主营业务收入

    地区 本期发生额 上年同期发生额

    中西部地区 27,643,428.20 14,896,830.19

    华南地区 64,557,142.52 45,459,032.032010 年半年度报告

    83

    地区 本期发生额 上年同期发生额

    华北及东北地区 16,014,014.44 18,971,772.66

    华东地区 23,883,786.69 26,825,391.50

    出口 366,473.87 106,674.52

    合 计 132,464,845.72 106,232,700.90

    3．公司前五名客户的主营业务收入情况

    客户名称或排名

    主营业务收入总额

    占公司全部主营业务

    收入的比例

    广东电力物资总公司 41,639,890.77 31.43%

    新疆新能物资集团有限责任公司 10,209,291.53 7.71%

    北京ABB 高压开关设备有限公司 4,775,064.69 3.60%

    吉林省电科电气有限公司 3,984,854.70 3.01%

    广州耀能电力工程有限公司 3,148,376.07 2.38%

    合计 63,757,477.76 48.13%

    （五）投资收益

    项目或被投资单位名称 本期发生额 上年同期发生额

    1．金融资产投资收益

    持有交易性金融资产期间取得的投资收益 （6,179,757.34） 3,852,381.98

    合计 （6,179,757.34） 3,852,381.98

    （六）现金流量表补充资料

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    一、将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 26,051,229.64 21,148,285.11

    加：资产减值准备 3,255,025.99 94,463.41

    固定资产折旧、投资性房地产摊销 8,921,946.22 6,943,224.88

    无形资产摊销 450,088.62 480,596.75

    长期待摊费用摊销 598,333.30 232,083.34

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 --- ---

    固定资产报废损失 --- ---

    公允价值变动损失 --- ---

    财务费用 4,478,340.00 730,682.502010 年半年度报告

    84

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    投资损失 6,179,757.34 (3,852,381.98)

    递延所得税资产减少 33,632.60 119,132.44

    递延所得税负债增加

    存货的减少 (1,325,316.56) 2,964,768.28

    经营性应收项目的减少 (51,375,951.82) (49,982.555.10)

    经营性应付项目的增加 (3,913,238.36) (57,181,964.69)

    其他

    经营活动现金流量净额： (6,646,153.03) (28,321,109.96)

    二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    三、现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 176,975,286.71 90,493,066.21

    减：现金的期初余额 226,075,305.62 166,512,188.44

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 (49,100,018.91) (76,019,122.23)

    十三、补充资料

    （一）本年度归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）：

    明细项目 本年发生额

    1. 非流动资产处置损益净额 (2,789.66)

    2.计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规

    定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    200,000.00

    4.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交

    易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融

    负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    (6,179,757.34)

    5.除上述各项之外的其他营业外收支净额 161,192.31

    扣除少数股东损益前非经常性损益合计 (5,821,354.69)

    少数股东损益影响金额 (90,204.01)

    所得税影响额 886,733.80

    扣除少数股东损益后非经常性损益合计 (5,024,824.90)2010 年半年度报告

    85

    （二）净资产收益率及每股收益：

    报告期利润

    本期发生额

    净资产收益率 每股收益

    加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于母公司普通股股东的净利润 4.49% 0.0789 0.0789

    扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东

    的净利润

    5.61% 0.0986 0.0986

    报告期利润

    上期发生额

    净资产收益率 每股收益

    加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于母公司普通股股东的净利润 4.26% 0.0685 0.0685

    扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东

    的净利润

    5.81% 0.0518 0.0518

    1．本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。

    2．资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司不存在发行在外普通股或潜在普通股股数发生的重大变化。

    十四、 财务报表的批准报出

    本财务报表业经公司董事会于2010 年7 月29 日批准报出。2010 年半年度报告

    86

    第八节 备查文件目录

    一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

    二、载有法定代表人签名的2010年半年度报告文本原件；

    三、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的

    原稿。

    以上文件的原件备置于公司董事会办公室。

    深圳市惠程电气股份有限公司董事会

    法定代表人：

    吕晓义

    二O一O年七月二十九日