深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文




深圳市芭田生态工程股份有限公司

        2017 年年度报告




         2018 年 04 月




                                                                  1
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                              第一节 重要提示、目录和释义


       公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真

实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连

带的法律责任。

       公司负责人黄培钊、主管会计工作负责人胡茂灵及会计机构负责人(会计主

管人员)胡茂灵声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

       除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

         未亲自出席董事姓名      未亲自出席董事职务     未亲自出席会议原因          被委托人姓名

冯军强                         董事                   因公出差                林维声

曹健                           董事                   因公出差                徐育康

王克                           独立董事               因公出差                王晓玲


       公司面临的风险因素详见本报告第四节经营情况讨论与分析/九、公司未来

发展的展望/ （四）公司可能面临的风险因素。

       公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。




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                                                                   目录




第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9

第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 13

第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 27

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 59

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 65

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 65

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 66

第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 73

第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 79

第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 80

第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 198




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                                                  释义


                 释义项                  指                                 释义内容

芭田股份/深圳芭田/本公司/公司/芭田公司   指   深圳市芭田生态工程股份有限公司

好阳光                                   指   深圳市好阳光肥业有限公司，系本公司全资子公司

芭田农资                                 指   深圳市芭田农业生产资料有限公司，系本公司全资子公司

江苏临港                                 指   江苏临港燃料有限公司，系本公司全资子公司

贵州芭田                                 指   贵州芭田生态工程有限公司，系本公司全资子公司

贵州美加特                               指   贵州美加特生态肥业有限公司，系贵州芭田全资子公司

和原控股                                 指   和原生态控股股份有限公司，系本公司控股子公司

徐州芭田                                 指   徐州市芭田生态有限公司，系本公司控股子公司

贵港芭田                                 指   贵港市芭田生态有限公司，系本公司控股子公司

禾协肥业                                 指   徐州市禾协肥业有限公司，系徐州芭田控股子公司

贵港好阳光                               指   贵港市好阳光肥业有限公司，系贵港芭田全资子公司

琨伦创投                                 指   深圳市琨伦创业投资有限公司，系本公司股东公司

北京芭田                                 指   北京芭田生态农业科技有限公司，系本公司全资子公司

湖北芭田                                 指   芭田生态工程（湖北）有限公司，系本公司控股子公司

鲁化好阳光                               指   鲁化好阳光生态肥业有限公司，系本公司参股公司

阿姆斯                                   指   北京世纪阿姆斯生物技术有限公司，系本公司全资子公司

芭田希杰                                 指   沈阳芭田希杰生态科技有限公司，系本公司控股子公司

韩国希杰（沈阳）公司                     指   希杰（沈阳）生物科技有限公司，系控股子公司芭田希杰的股东

精益和泰                                 指   精益和泰质量检测股份有限公司，系本公司的参股公司

农财大数据                               指   广州农财大数据科技股份有限公司，系本公司的参股公司

青岛新润                                 指   青岛新润生态科技有限公司，系本公司控股子公司

证监会                                   指   中国证券监督管理委员会

深圳证监局                               指   中国证券监督管理委员会深圳监管局

深交所                                   指   深圳证券交易所

中喜、会计师                             指   中喜会计师事务所（特殊普通合伙）

元、万元                                 指   人民币元、人民币万元

报告期                                   指   2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日




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                           第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称                 芭田股份                            股票代码                002170

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           深圳市芭田生态工程股份有限公司

公司的中文简称           芭田股份

公司的外文名称（如有）   SHENZHEN BATIAN ECOTYPIC ENGINEERING CO.，LTD.

公司的外文名称缩写（如有）BATIAN

公司的法定代表人         黄培钊

注册地址                 深圳市南山区高新技术园粤兴二道 10 号 7-8 楼

注册地址的邮政编码       518057

办公地址                 深圳市南山区高新技术园粤兴二道 10 号 7-8 楼

办公地址的邮政编码       518057

公司网址                 www.batian.com.cn

电子信箱                 zqb26584355@163.com


二、联系人和联系方式

                                                董事会秘书                           证券事务代表

姓名                                郑宇

                                    深圳市南山区高新技术园粤兴二道 10 号
联系地址
                                    7-8 楼

电话                                0755-86578985

传真                                0755-26584355

电子信箱                            zqb26584355@163.com


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称                 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址       www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点                         公司证券部




                                                                                                           5
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四、注册变更情况

组织机构代码                           91440300192175891F(三证合一）

公司上市以来主营业务的变化情况（如
                                       无变更
有）

历次控股股东的变更情况（如有）         无变更


五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称                中喜会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址            深圳市南山区科技园中区科苑路 8 号讯美科技广场 3 号楼 8 楼

签字会计师姓名                  沈建平、李松清

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用

        保荐机构名称              保荐机构办公地址                    保荐代表人姓名                        持续督导期间

                             深圳市福田区益田路 6003 号
中信建投证券股份有限公司                                        李林、邱荣辉                        至 2017 年 12 月 31 日
                             荣超商务中心 B 座 22 层

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用


六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
会计差错更正

                                                                                  本年比上年增
                                                          2016 年                                               2015 年
                                2017 年                                                减

                                                 调整前             调整后           调整后            调整前             调整后

                             2,079,370,439. 2,011,743,929. 2,000,751,262.                           2,170,305,544. 2,169,988,953.
营业收入（元）                                                                              3.93%
                                          14               44                72                                  69                80

归属于上市公司股东的净利     -103,701,522.4
                                               89,536,926.33 63,062,149.15            -264.44% 158,811,211.29 157,625,059.40
润（元）                                   1

归属于上市公司股东的扣除     -110,204,204.1
                                               75,965,898.00 49,491,120.82            -322.67% 150,764,313.68 149,578,161.79
非经常性损益的净利润（元）                 8

经营活动产生的现金流量净
                             222,323,839.00 302,002,252.02 302,002,252.02              -26.38% 289,548,004.58 289,548,004.58
额（元）

基本每股收益（元/股）               -0.1165          0.1019            0.0717         -262.48%              0.1838           0.1824


                                                                                                                                        6
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稀释每股收益（元/股）              -0.1165           0.1019             0.0717       -262.48%               0.1838           0.1824

加权平均净资产收益率                -5.15%            4.42%             3.11%          -8.26%               9.12%               9.05%

                                                                                 本年末比上年
                                                          2016 年末                                          2015 年末
                               2017 年末                                            末增减

                                                 调整前            调整后           调整后          调整前               调整后

                             4,603,817,699. 4,216,605,005. 4,178,919,984.                        3,920,132,597. 3,900,263,036.
总资产（元）                                                                           10.17%
                                           62               18              33                                 77                  77

归属于上市公司股东的净资     1,880,074,537. 2,057,370,962. 2,019,377,959.                        1,908,565,049. 1,897,046,822.
                                                                                       -6.90%
产（元）                                   02               98              31                                 43                  94

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
2018 年 8 月 7 日，根据深圳证监局《中国证券监督管理委员会深圳证监局现场检查通知书》（深证局公司字〔2018〕26 号），
深圳证监局对本公司开展现场检查工作。根据深圳证监局《关于对深圳市芭田生态工程股份有限公司采取责令改正措施的决
定》（行政监管措施决定书〔2019〕5 号），经公司确认，对公司下列前期差错采用追溯重述法进行了更正。具体内容详见《关
于公司前期会计差错更正的公告》。


七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


八、分季度主要财务指标

                                                                                                                            单位：元

                                     第一季度                    第二季度              第三季度                      第四季度

营业收入                              399,353,670.96             432,589,147.43         635,108,893.61               612,318,727.14

归属于上市公司股东的净利润                 5,497,212.24            5,758,264.85              7,187,480.14            -122,144,479.64

归属于上市公司股东的扣除非经
                                           4,261,295.69            3,777,089.77              7,100,784.53            -125,343,374.17
常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额           -126,014,586.16              72,468,632.94         139,323,903.08               136,545,889.14

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否




                                                                                                                                        7
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九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位：元

                    项目                 2017 年金额       2016 年金额       2015 年金额          说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                           -6,524,758.36      -984,958.72         -90,800.67
值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享       12,049,215.67    15,519,148.80       9,468,242.00
受的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益                3,897,358.74      1,245,881.68

与公司正常经营业务无关的或有事项产生
                                                               717,168.28
的损益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出       -2,721,188.08      -249,395.33        129,583.27

减：所得税影响额                            2,224,172.01      2,638,391.34      1,465,300.31

    少数股东权益影响额（税后）             -2,026,225.81        38,425.04          -5,173.32

合计                                        6,502,681.77    13,571,028.33       8,046,897.61       --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




                                                                                                                8
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                                       第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （一）报告期内公司的主业未发生重大变化，继续专注于高效复合肥、生物包膜肥、生态有机肥、缓控释复合肥、水溶
肥、矿物质肥及其它新型肥料的研发、生产和销售及相关农化服务。公司积极响应国家提出的“化肥零增长”目标，从肥料利
用率方面进行技术创新，扩大优质矿物质复合肥、高效硝硫基复合肥在产品中的占比，提升产品科技含量，为用户创造价值。
经过多年的发展，公司已经形成了上百个复合肥配方，产品主要包括芭田系列、好阳光系列、哈乐系列、中美系列、中挪系
列、中俄系列等，基本涵盖了95%以上的国内主要农作物品种的施肥需求。公司产品既适应不同农作物、不同土壤、不同施
肥方式，又具备水资源消耗少、养分均匀、供肥平稳、肥力利用率高、肥效长、农业耕作简化等优点，满足了我国低消耗、
低污染、节水的现代化农业可持续发展的要求。2017年，依靠项目成果以及成熟的纳米水溶有机碳技术，公司研发生产纳米
水溶有机碳系列产品，包括黄金系列、松土系列、甜美系列，引领行业进入有机碳新时代。纳米水溶有机碳系列产品具有或
抗旱抗涝、或让土壤疏松不板结，或抗寒抗冻等功能，让每一粒肥料发挥其价值。 市场已从以经济作物为主的华南和华东
市场开始向华北和中原地区的农业大省扩张，建成了覆盖全国二十三个省、四个直辖市、四个自治区，拥有一万多个网络终
端的全国性营销网络。同时，公司开始整合产业链上下游，上游矿产原材料与下游销售渠道同时进行布局，紧跟行业发展步
伐，对肥料产业链进行了融合创新，为实现全产业链布局奠定基础。
     （二）公司所处行业的发展阶段及公司地位
     1、公司所处行业的发展阶段
     公司所处的行业是复合肥行业。复合肥行业是国家重点支持行业，是保证粮食安全和提高农民收入的重要行业。目前行
业呈现以下特点：
     （1）产能严重过剩。尤其是中小型低端复合肥产能严重过剩，市场竞争异常激烈，供大于求的局面短期内难以改变。
     （2）行业集中度低。目前国内复合肥生产企业数量众多，产能相对分散，行业集中度不高。
     （3）优惠政策逐步取消，经营成本增加，环保监查等措施倒逼化肥行业节能降耗、提高效率。
     （4）受原材料价格影响较大，产品价格波动明显。
     随着国家深入实施创新驱动发展战略，加强农业供给侧结构性改革。未来以缓控释肥、硝基复合肥、水溶性肥料、微生
物肥料以及套餐肥等为代表的高效、环保新型肥料产品将获得迅速发展，是复合肥产业结构调整升级的重要方向。
     2、公司所处行业地位
     公司属于全国性的专业复合肥主要生产厂商之一，是国内复合肥行业第一家上市公司，在技术、品牌和市场占有率方面
居国内前列地位，具有较强的市场竞争优势。
     技术方面。公司拥有完善的产品研发体系、丰富的专家资源，专利申请和授权总量均排名行业前列；同时公司通过持续
优化全新的研发与创新管理体系来保证研发能力和创新水平持续提升。公司组建物联网技术团队，开发了多种简便实用的农
业物联网设施，为农户提供了新的种植体验。田间管理的农事互联网+平台，为农户管理自己的农作物种植提供了新的模式。
     产品方面。公司致力于以提高养分利用率来推动行业产品升级，致力于以高科技发展推动中国的农业事业，产品定位始
终走在行业前端，产品养分利用率和产品结构优于同行业平均水平。配合国家开展的高效节水农业，公司陆续研发出液体肥、
水溶肥新品种，适用于各种节水灌溉设施。贵州基地发挥当地的优势，生产的矿物质肥料及高效复合肥均在行业处于行业领
先地位。 同时，公司利用丰富的农业产业服务经验免费提供农化服务，深入开展服务田、种植匠活动，指导农民科学施肥，
普及科学种田知识和技能，大大增强了客户粘性。早在2009年，公司就已成为首批“全国农化服务中心”挂牌单位，与农业部
合作在全国各地农业技术推广中心建立试验示范田，通过不断推广公司品牌，赢得用户口碑和依赖。
     3.现代农业发展趋势
     国家最新政策层面看，2018年2月4日，农业“一号文件”对于乡村振兴战略给予明确部署，明确指出到2020年，乡村振兴

                                                                                                              9
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取得重要进展，制度框架和政策体系基本形成。“一号文件”对于农业农村现代化进程也给出了明确时间：到2035年，乡村振
兴取得决定性进展，农业农村现代化基本实现；到2050年，乡村全面振兴，农业强、农村美、农民富全面实现。这体现了国
家在推进农业农村现代化上的决心，通过土地流转实现农业的规模化经营，以新的生产技术发展现代农业、绿色农业，推进
农业的产业升级。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


              主要资产                                                重大变化说明


股权资产                             无重大变化

固定资产                             无重大变化

无形资产                             无重大变化

                                     在建工程期末比期初减少了 5,651.14 万元，降幅为 82.43%，原因是徐州芭田技改工
在建工程
                                     程和贵州芭田工业园项目一期(基建)在建工程完工转入固定资产所致。


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司秉承”喂育植物最佳营养，守护人类健康源头”的企业使命，以”芭田，食物链营养专家。好肥料，是行善，是立德”为品
牌文化，生产高效、生态、环保的新型肥料，更好地服务于“三农”，让农户种好、卖好。目前已在技术、产品、品牌、农业
信息化、产业链布局等方面形成核心竞争力。
1、技术优势
公司坚持以自主创新为重点，实施平台创新战略。采用以六大创新中心为主导的创新机制和创新方法论，在创新土壤的孕育
下，涌现了一大批科技创新成果。设有“深圳市生态肥业工程技术研究开发中心”、“国家钙镁磷复合肥研究中心深圳中心”、
“企业博士后工作站”、“广西省植物营养工程技术研究中心”、“全国肥料和土壤调理剂标准化技术委员秘书处”、“生物技术
实验室”、“中心实验室”、“分析实验室”、“生物肥料中试车间”、“堆肥中试场和固体发酵车间”等科研机构，先后承担多项国
家级重点科研项目。
近几年公司专利数量和质量稳步提升，专利拥有总量和发明专利授权量均处于行业先进水平。2017年公司共申请专利134件，
其中发明专利76件，实用新型专利53件，外观设计5件；授权专利56件，其中发明专利11件，实用新型37件,外观设计8件。
截至2017年12月31日，公司拥有有效发明专利150件,其中美国专利1件、日本专利1件。在磷矿浮选技术、磷尾矿处理技术、
纳米智能增效肥等技术、生物发酵设备及系统、水溶纳米有机碳肥、纳米智能增效肥等技术及产品方面新增发明专利申请超
过60件，标志着芭田的研发能力和创新水平持续提升。
2、生产工艺优势推动产品优势
公司是中国复合肥行业的领军梯队之一；高塔造粒技术为国内首创,问鼎“中国肥料业建国六十年最具影响力技术”；复合长
效技术为独家技术，其产品获得农业部颁发的中华农业科技一等奖；新型生态修复功能材料技术与产业化应用，获环保部环
境保护科学技术二等奖；推出的“肥料、施肥方法、灌溉设施”三位一体的应用模式，被授予广东省科学技术奖。

                                                                                                                   10
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2017年，依靠项目成果以及成熟的纳米水溶有机碳技术，公司研发生产纳米水溶有机碳系列产品，包括黄金系列、松土系列、
甜美系列，引领行业进入有机碳新时代。纳米水溶有机碳系列产品具有或抗旱抗涝、或让土壤疏松不板结，或抗寒抗冻等功
能，让每一粒肥料发挥其价值，帮助中国亿万农民种好卖好。
公司作为中国复肥行业的领导者，致力于以高科技发展中国的农业事业，产品定位始终走在行业前端，产品结构远优于同行
业平均水平，新型复合肥销量占比达60%以上。目前，公司持续创新芭田+系列、芭田和系列、硝基肥系列、灌溉施肥系列、
长效肥系列、生物有机肥系列、液体肥系列、植物营养调理品系列等新型环保型产品及配套设施。其中植物营养调理品实现
了土壤调理剂与肥料的融合，产品既含有中微量元素，保证作物养分的需要；又含有改良根际土壤理化性质、提高作物抗病
虫害、抗逆境的功能因子。
生产工艺优势推动产品优势：公司贵州生产基地生产硝酸磷复肥产品采用了我国首套冷冻法硝酸磷复肥生产工艺； 该工艺
能够将磷矿资源中植物生长和人类健康所需的中微量充分活化和提取，使得公司复合肥产品除氮磷钾以外增加了其他促进植
物生长和农作物品质提升的中微量元素、矿物质。同时该工艺在生产中不产生磷石膏等废渣，避免了硫资源加工过程对环境
的污染；
3、品牌优势
公司根据业务的特点建立了覆盖全国的营销服务网络，并成为我国首家提供农化服务的农资企业。依托公司强大的产品体系
和综合服务能力，公司自1999年建立包括“农技传播、测土配方、现场服务”在内的农化服务体系，至今已有18年，积累丰富
农业经验。公司通过为农民免费提供农化服务，指导农民科学施肥，大大增强了客户粘性，树立行业威信，赢得用户口碑。
2009年，公司成为首批“全国农化服务中心”挂牌单位，与农业部合作在全国各地农业技术推广中心建立试验示范田，推广芭
田品牌与服务，取得良好效果。2015年是公司的品牌转型期，品牌定位为食物链营养专家，确立“食物链营养专家：好肥料,
事行善,广立德---芭田”、“卖好肥，食物链营养专家，事行善，自立德”、“用好肥，食物链营养专家，事行善，自立德”的品
牌文化，致力于打造行业内 受人尊敬的品牌形象——科技领先的专家，爱与敬的使者，责任担当的典范！通过成立、参股、
收购等新型农业项目，构想芭田生态农业链，以芭田品牌、好阳光品牌、中挪品牌、美加特品牌、哈力品牌等；转型升级构
建多品牌战略，以高中低全品牌，实现市场全覆盖，抢占市场份额，占领市场高端；持久性渗透到用户终端，以食物链营养
专家的形象，互联网化的服务，占领用户最高心智。
4、农业信息化优势
目前我国农业行业发展落后，生产效率低下，生产方式对环境影响较大，产品品质得不到保障，未来农业改革必然是向着生
态农业、智慧农业迈进，而农业信息化将在其中起到关键作用。芭田公司抢占先机，率先布局农业信息化。2014年公司收购
金禾天成20%股权，推进公司智慧农业战略落地。2015年3月5日芭田股份董事长认购大北农科技集团定增募集资金项目2亿
元，参与大北农科技搭建的农业互联网和金融生态圈项目。2016年芭田农财APP整体上线运营。2016年公司自主开发的快速
测土、测叶仪等十多项农业物联网设备、公司构建的生态芭田、智慧芭田格局已基本形成，2017年，公司推出了会员服务系
统，成立了农资行业第一会——芭田会。进入“芭田会”的会员可以享受到会员服务，包括作物高产种植方案、大数据服务平
台应用等。以信息化、互联网化，搭建线上线下一体化平台，拓宽芭田生态农业链延伸产业，让中国农民更直接享用到芭田
好肥料、芭田好农产品，幸福千万家庭。
5、产业链优势
公司紧紧围绕提高食物链的安全、营养和降低产品生产、使用过程的环境影响，整合产业链优质资源，逐渐形成自上游原材
料、中游肥料生产销售到下游品牌种植全产业链的产业生态。保证公司自身产业安全，发展新兴业务，形成新的盈利增长点，
并与传统业务形成良性互动。构建以磷矿资源为基础的农业产业链。
（1）整合上游磷矿资源，保证产品品质，降低生产成本。
公司为满足产业发展需要，保证产品品质，降低生产成本，迅速抢占上游高品位磷矿资源，斥资3.43亿元获贵州省瓮安县小
高寨磷矿探矿权。2014年12月，公司全资子公司贵州芭田收到《矿产资源勘查许可证》。磷矿为不可再生资源，未来高品位
磷矿的稀缺性将逐渐凸显。贵州小高寨磷矿平均品位在30%左右，远优于普通磷矿25%的品位，从根本上确保了产品的安全、
营养、环保，保证为贵州芭田一期项目及时提供优质原材料，有力保障自身产业安全。另外，化肥行业受上游原材料价格波
动影响较大，公司通过整合上游资源，大幅改善芭田成本结构，强化产业链竞争力。
（2）进军品牌种植业务打通下游，聚焦农业产业链核心环节。
土地流转将加速农业变革，催生农业“新种植模式”和“新经营主体”，芭田公司把握机会，迅速参与其中，进军品牌种植。芭



                                                                                                                11
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田公司基于长期积累的技术优势及渠道优势，扎进农业生产领域，搭建品牌种植服务平台，推进农资标准化、种植标准化。
致力通过科学技术的运用，提高种植效率及作物品质，聚焦农业领域核心环节，抢占现代农业领域制高点，全面打通上游产
业链，突破产品品质提升和成本下降的瓶颈，以多渠道多品牌的产品规划抢占复合肥高端市场份额。




                                                                                                         12
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                                第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

   2017年，公司实现营业收入207,937.04万元，同比增长3.93%；归属于上市公司股东的净利润-10,370.15万元。截至2017
年12月31日，公司总资产为460,381.77万元，较上年增长10.17%；归属于上市公司股东的净资产188,007.45万元，较上年下
降6.90%。
   2017年，公司面对了上市后的首次亏损，在困境中前行。在当前的中国，农业作为第一产业正面临复杂的转型过程，农
产品价格依然震荡下滑，2017年尤其是第四季度，复合肥上游原材料价格持续走高，使得公司产品成本上升，毛利率下滑，
加上贵州芭田投入过大，短期内产销未能达到预期，管理架构不能完全适应现在全新的竞争环境，在这种情况下，公司必须
准备付出更为艰巨、更为艰苦的努力，来解决当前面临的困境。
   化合肥行业是国民经济基础性行业，是保证粮食安全和提高农民收入的重要行业，是关乎粮食安全、生态安全与资源可
持续利用等国计民生的产品。技术壁垒不高，进入门槛较低，受原料价格波动影响较大，竞争日趋激烈的特点，在这些背景
下，2017年我国复合肥产能首次出现下降趋势，同比减少3.67%。
   随着农业部2015年出台了《到 2020 年化肥使用量零增长行动方案》，复合肥行业优惠政策逐步减少，环保高压等多种
因素下，复合肥企业成本逐步增加，产能落后、技术落后的企业逐渐退出竞争，行业集中度将不断提高。
   在这种情况下，我们重点开展了以下几方面的工作：
   一、坚持技术创新，优化产品结构。
   制订了2018年创新规划及经营计划，巩固复合肥、缓释肥、硝基肥的市场地位，发展生物有机肥、液体肥、测土配方肥，
贴近市场需求，做到低成本高效率的快速响应市场。
   通过全球技术扫描，专利预警分析、TRIZ方法的持续应用，以项目制推动产品和技术创新，在产品和技术创新上取得重
大突破。其中开发完成水溶纳米有机碳肥技术、纳米智能增效技术，生物活性包膜技术、抗寒抗旱功能等技术。同时持续完
善内部市场化功能技术交易平台，实现内部技术、创新资源的有价经营，激发研发创新人员的创新激情，实现创新价值的最
大化。自主研发和引进国内外新技术、新工艺，在探索和实践中持续改进，目前贵州基地的生产工艺采用了国内首套冷冻法
硝酸磷复肥生产工艺，处于行业领先地位，生产的产品中既有效保留了大量元素的营养成分，又充分融入了磷矿中多种中微
量元素,使得复合肥效果和利用率在行业均处于领先水平，彻底解决传统磷化工企业生产过程中产生大量磷石膏污染环境的
状况，为乡村振兴和美丽乡村建设贡献芭田的智慧和行动。
   公司设有“深圳市生态肥业工程技术研究开发中心”、“国家钙镁磷复合肥研究中心深圳中心”、“企业博士后工作站”等科
研机构，2017年与南开大学共同完成“生物质固废生产肥料关键技术设备研发”项目，项目荣获2017年中国产学研合作创新成
果一等奖。
   二、做好农化服务，以服务促销售。
   以化肥产品作为农化服务的中心，以农民和耕地作为服务对象，采用系统工程思想和科学的基本理论，建立起了以农化
服务为核心的肥料生产、销售、服务统一体系。对化肥的生产、施用予以科学的组织，以最大限度地提高化肥的经济和生态
效益，从而提高农业劳动生产率，进一步能够帮助农民增产增收。
   公司通过终端渠道来组织农化知识讲座，开展服务田活动，结合示范、试验和三和体验会等方式深入田间地头，努力为
农户普及科学施肥新理念，通过测土测叶等物联网设备和技术，针对土壤养分、农作物种类和生长阶段提供科学的施肥方案。
   三、提升产品竞争力。
   积极响应国家提出的“化肥零增长”目标，开发新型高效矿物质肥，从肥料利用率方面进行技术创新，扩大优质矿物质复
合肥、高效硝硫基复合肥在产品中的占比，提升产品科技含量，为用户创造价值。2017年，依靠项目成果以及成熟的纳米水
溶有机碳技术，公司研发生产纳米水溶有机碳系列产品，包括黄金系列、松土系列、甜美系列，引领行业进入有机碳新时代。
纳米水溶有机碳系列产品具有或抗旱抗涝、或让土壤疏松不板结，或抗寒抗冻等功能，让每一粒肥料发挥其价值。
   2017年公司共申请专利134件，其中发明专利76件，实用新型专利53件，外观设计5件；授权专利56件，其中发明专利11


                                                                                                               13
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件，实用新型37件,外观设计8件。截至2017年12月31日，公司拥有有效发明150件,其中美国专利1件、日本专利1件。
四、加快信息化和大数据建设进度。
   基于公司的“一袋两码”、APP及服务田等多渠道数据来源搭建了大数据平台，连接公司与种植者，实现供应与需求形成
无缝对接，为种植者提供精准的个性化服务。目前已集纳了大量种植户的信息，为产品研发、服务布局、定制种植方案提供
了可靠的数据依据。
   同时通过对品牌种植服务、种植匠培育、物联网应用和农业信息化建设、农业种植互联网+等领域的探索，以通信化服
务为支撑，实现与物联网技术的深度融合，从注重肥料生产和销售到把控产业链稀缺资源，构建生态农业、智慧农业的运营
平台，加快了相关领域创新的步伐。以高端经济作物对种植技术要求高、农化服务需求迫切的特点为突破口，加快公司农业
物联网设施、大数据平台与农业植保、农化、农技、农机服务融合对接的信息化平台的应用推广。


二、主营业务分析

1、概述

报告期内公司的利润来源和利润构成未发生重大变化，公司的主营业务依然是专注于注于高效复合肥、生态有机肥、水溶肥、
矿物质肥及其它新型肥料的研发、生产和销售。全年实现营业收入207,937.04万元，同比上升了3.93%，发生营业成本
177,250.07万元，同比上升了12.55%，综合销售毛利率为14.76%，与去年同期的21.29%相比下降了6.53%。全年发生管理费
用15,631.06万元，同比下降了8.54%，销售费用14,524.84万元，同比上升了59.57%，财务费用8,099.71万元，同比下降了0.94%，
计提资产减值损失3,064.99万元，同比下降了24.44%。实现利润总额为亏损11,037.17万元，同比下降311.56%，归属于母公
司所有者的净利润为亏损10,370.02万元，同比下降了264.45%，主要原因是销售毛利率下降6.53。


2、收入与成本

（1）营业收入构成

                                                                                                        单位：元

                                   2017 年                             2016 年
                                                                                                  同比增减
                         金额            占营业收入比重        金额           占营业收入比重

营业收入合计          2,079,370,439.14             100%    2,000,751,262.72             100%              3.93%

分行业

化学肥料制造业        2,079,370,439.14           100.00%   2,000,751,262.72           100.00%             3.93%

分产品

芭田复合肥系列        1,722,149,905.92            82.82%   1,710,157,834.10            85.48%             0.70%

哈乐复合肥系列            8,915,927.40             0.43%       2,018,478.56             0.10%           341.72%

好阳光复合肥系列       129,032,057.73              6.21%     108,977,820.82             5.45%            18.40%

中美复合肥系列          68,390,174.42              3.29%      70,904,420.37             3.54%            -3.55%

中挪复合肥系列          32,659,105.87              1.57%      15,039,113.72             0.75%           117.16%

美加特复肥系列          16,530,659.81              0.79%      17,810,662.76             0.89%            -7.19%

其它收入               101,692,607.99              4.89%      75,842,932.39             3.79%            34.08%

分地区



                                                                                                              14
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华北地区                 318,223,041.57               15.30%      306,553,472.48            15.32%             3.81%

华东地区                 584,115,359.75               28.09%      577,432,297.70            28.86%             1.16%

华南地区                 876,600,094.74               42.16%      844,791,450.86            42.22%             3.77%

西北地区                  37,212,162.02               1.79%        36,060,125.74             1.80%             3.19%

西南地区                 161,527,173.07               7.77%       160,070,983.55             8.00%             0.91%

其它收入                 101,692,607.99               4.89%        75,842,932.39             3.79%            34.08%


（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                             单位：元

                                                                        营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本           毛利率
                                                                          同期增减        同期增减        期增减

分行业

化学肥料制造业 2,079,370,439.14 1,772,500,710.55               14.76%            3.93%         12.56%         -6.53%

分产品

芭田复合肥系列 1,722,149,905.92 1,455,883,765.00               15.46%            0.70%          8.83%         -6.31%

哈乐复合肥系列        8,915,927.40     7,525,112.10            15.60%          341.72%        376.61%         -6.18%

好阳光复合肥系
                    129,032,057.73   109,252,479.38            15.33%           18.40%         27.61%         -6.11%
列

中美复合肥系列       68,390,174.42    57,356,476.50            16.13%           -3.55%          6.05%         -7.59%

中挪复合肥系列       32,659,105.87    27,645,181.34            15.35%          117.16%        138.89%         -7.70%

美加特复肥系列       16,530,659.81    14,468,333.00            12.48%           -7.19%         -7.29%          0.10%

其它收入            101,692,607.99   100,369,363.23            1.30%            34.08%         46.42%         -8.32%

分地区

华北地区            318,223,041.57   268,303,099.01            15.69%            3.81%         11.04%         -5.49%

华东地区            584,115,359.75   495,865,895.28            15.11%            1.16%         11.49%         -7.87%

华南地区            876,600,094.74   738,209,778.00            15.79%            3.77%         10.33%         -5.01%

西北地区             37,212,162.02    31,864,853.56            14.37%            3.19%         10.32%         -5.53%

西南地区            161,527,173.07   137,887,721.47            14.63%            0.91%         13.17%         -9.25%

其它收入            101,692,607.99   100,369,363.23            1.30%            34.08%         46.42%         -8.32%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                   15
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（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

       行业分类              项目               单位               2017 年               2016 年             同比增减

                    销售量               万吨                                83.05                 81.74            1.60%

化学肥料制造业      生产量               万吨                                85.32                 81.94            4.12%

                    库存量               万吨                                  6.9                  4.63           49.03%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
本期末原材料储备较上年大幅增加。


（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用


（5）营业成本构成

行业和产品分类
                                                                                                                  单位：元

                                                2017 年                              2016 年
     行业分类         项目                                                                                    同比增减
                                         金额          占营业成本比重        金额        占营业成本比重

化学肥料制造业                      1,772,500,710.55          100.00% 1,574,750,609.32             100.00%         12.56%

                                                                                                                  单位：元

                                                2017 年                              2016 年
     产品分类         项目                                                                                    同比增减
                                         金额          占营业成本比重        金额        占营业成本比重

芭田复合肥系列                      1,455,883,765.00           82.14% 1,337,751,511.74              84.95%          8.83%

哈乐复合肥系列                          7,525,112.10            0.42%     1,578,869.94               0.10%        376.61%

好阳光复合肥系
                                     109,252,479.38             6.16%    85,612,065.58               5.44%         27.61%
列

中美复合肥系列                        57,356,476.50             3.24%    54,082,123.25               3.43%          6.05%

中挪复合肥系列                        27,645,181.34             1.56%    11,572,325.51               0.73%        138.89%

美加特复肥系列                        14,468,333.00             0.82%    15,605,838.69               0.99%         -7.29%

其它收入                             100,369,363.23             5.66%    68,547,874.61               4.35%         46.42%

说明


（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否
     报告期内公司对子公司青岛新润生态科技有限公司清算完毕并注销该子公司。

                                                                                                                         16
                                                      深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用


（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）                                                              178,077,843.03

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                          8.56%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                  0.00%
例

公司前 5 大客户资料

     序号                客户名称                销售额（元）               占年度销售总额比例

1           第一名                                      63,716,814.16                             3.06%

2           第二名                                      29,051,084.04                             1.40%

3           第三名                                      28,589,154.58                             1.37%

4           第四名                                      28,526,768.58                             1.37%

5           第五名                                      28,194,021.67                             1.36%

合计                        --                         178,077,843.03                             8.56%

主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）                                                            605,376,115.94

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                       34.32%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                  0.00%
比例

公司前 5 名供应商资料

     序号                供应商名称              采购额（元）               占年度采购总额比例

1            第一名                                    205,458,801.69                            11.65%

2            第二名                                    136,819,578.70                             7.76%

3            第三名                                    118,042,585.93                             6.69%

4            第四名                                     76,521,871.10                             4.34%

5            第五名                                     68,533,278.52                             3.88%

合计                         --                        605,376,115.94                            34.32%

主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用




                                                                                                      17
                                                                    深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


3、费用

                                                                                                                单位：元

                             2017 年               2016 年             同比增减                 重大变动说明

                                                                                      本期销售费用同比增加 5,422.22 万
                                                                                      元,，主要原因：1、销售人员增加，
销售费用                     145,248,411.75         91,026,129.07            59.57%
                                                                                      相应工薪支出增加 3,427.78 万元。2、
                                                                                      促销推广服务费增加 1,264.10 万元。

管理费用                     156,310,578.45        170,909,636.74            -8.54%

财务费用                      80,997,072.07         81,766,436.29            -0.94%


4、研发投入

√ 适用 □ 不适用
公司的研发项目集中在对新产品、新工艺、新配方的创新上，对新产品研发创新的目的是为了更好地满足农作物生长对养分
的需求，对新工艺、新配方的研发创新的目的是为了降低生产成本，生产出更加高效环保的肥料产品，不断提高公司核心竞
争力和盈利水平，更好地服务“三农”。2017年各研发项目均已完成目标，为公司未来长期向好的发展奠定了良好的基础。
公司研发投入情况

                                        2017 年                          2016 年                     变动比例

研发人员数量（人）                                      485                             445                       8.99%

研发人员数量占比                                     17.33%                         16.98%                        0.35%

研发投入金额（元）                             69,239,345.85                  68,002,816.00                       1.82%

研发投入占营业收入比例                                3.33%                           3.40%                      -0.07%

研发投入资本化的金额（元）                              0.00                           0.00                       0.00%

资本化研发投入占研发投入
                                                      0.00%                           0.00%                       0.00%
的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用


5、现金流

                                                                                                                单位：元

            项目                        2017 年                          2016 年                     同比增减

经营活动现金流入小计                      2,344,300,886.03                 2,274,591,205.90                       3.06%

经营活动现金流出小计                      2,121,977,047.03                 1,972,588,953.88                       7.57%

经营活动产生的现金流量净
                                              222,323,839.00                 302,002,252.02                     -26.38%
额


                                                                                                                         18
                                                                      深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


投资活动现金流入小计                         5,121,481,441.46                       1,686,503.31                 303,574.56%

投资活动现金流出小计                         5,500,113,811.96                    661,049,590.00                      732.03%

投资活动产生的现金流量净
                                                 -378,632,370.50                -659,363,086.69                       45.49%
额

筹资活动现金流入小计                         1,540,000,000.00                   1,095,023,272.42                      40.64%

筹资活动现金流出小计                         1,202,312,635.81                    985,391,824.03                       22.01%

筹资活动产生的现金流量净
                                                 337,687,364.19                  109,631,448.39                      208.02%
额

现金及现金等价物净增加额                         181,378,832.69                 -247,729,386.28                      173.22%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动产生的现金流量净额本期比上期减少了7,967.84万元，降幅为26.38%，原因是本期原材料采购支付现金增加所
致。
2、投资活动产生的现金流量净额本期比上期增加了28,073.07万元，增幅为45.49%，原因是本期购建固定资产和其他长期资
产支付的现金减少所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额本期比上期增加了22,805.60万元，增幅为208.02%，原因是本期银行借款收到的现金增加
所致。
4、本期投资活动现金流入流出小计比上期大幅增加，原因是公司将短期闲置资金购买银行保本理财产品大幅增加所致。




报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用


三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用


四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                     单位：元

                           2017 年末                      2016 年末

                                    占总资产比                     占总资产比 比重增减               重大变动说明
                       金额                           金额
                                        例                            例

                                                                                           期末比期初增加了 23,520.76 万元，
                    437,983,062.7
货币资金                                 9.51% 202,775,492.52           4.85%      4.66% 增幅为 115.99%，原因是期末银行借
                               1
                                                                                           款收到的现金增加所致。

应收账款            89,303,021.93        1.94% 81,424,535.75            1.95%     -0.01%

存货                361,077,112.2        7.84% 296,427,802.42           7.09%      0.75% 期末比期初增加了 6,464.93 万元，增



                                                                                                                           19
                                                                      深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                  8                                                         幅为 21.81%，原因是期末原材料储备
                                                                                            增加所致。

投资性房地产                                0.00%                      0.00%        0.00%

                    114,988,593.6
长期股权投资                                2.50% 113,070,911.85       2.71%    -0.21%
                                  7

                    1,412,850,236.                  1,461,016,377.
固定资产                                   30.69%                     34.96%    -4.27%
                               48                              29

                                                                                            期末比期初减少了 5,651.14 万元，降
在建工程            12,045,147.72           0.26% 68,556,547.99        1.64%    -1.38% 幅为 82.43%,原因是徐州芭田和贵州
                                                                                            芭田在建工程完工结转固定资产所。

                                                                                            期末比期初减少了 111,800 万元，增
                    1,235,000,000.
短期借款                                   26.83% 117,000,000.00       2.80%    24.03% 幅为 955.56%，原因是本期银行短期
                               00
                                                                                            借款增加所致。

                                                                                            期末比期初增加了 9,500 万元，增幅
                    275,000,000.0
长期借款                                    5.97% 180,000,000.00       4.31%        1.66% 为 52.78%，原因是本期银行长期借款
                                  0
                                                                                            增加所致。


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用


3、截至报告期末的资产权利受限情况

截止报告期末公司不存在资产权利受限。


五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

           报告期投资额（元）                         上年同期投资额（元）                               变动幅度

                           766,000,000.00                              57,600,000.00                                       1,229.86%


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位：元

                                                                             截至
被投资                                                                                                          披露日 披露索
         主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                   投资期 产品类 资产       预计   本期投 是否涉
公司名                                               合作方                                                     期（如 引（如
            务       式      额       例       源               限    型     负债      收益   资盈亏      诉
  称                                                                                                                有）      有）
                                                                             表日



                                                                                                                                     20
                                                                      深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                                                               的进
                                                                               展情
                                                                                况

         化肥
         （各种
         复合
         肥、新
         型肥料
         等）、化
         工原
         料、新                                                                                                               参见公
         材料、                                                                                                               司于巨
         建筑材                                                                                                               潮资讯
         料的研                                                                                                               网
         发及产                                                                                                               （www.
         品的生                                                                                                               cninfo.c
                                                                     复合肥 正在
         产、购                                                                                                               om.cn）
贵州芭                                                               等肥料 办理
         买、销          766,00                                                                                     2017 年 披露的
田生态                             100.00 自有资                     的研      工商            -1,268,4
         售；矿 增资     0,000.0                    无        长期                                        否        12 月 12 《关于
工程有                                   %金                         发、生 登记                 50.46
         山资源               0                                                                                     日        以债转
限公司                                                               产、销 注册
         开发利                                                                                                               股方式
                                                                     售        手续。
         用及矿                                                                                                               对全资
         产品的                                                                                                               子公司
         生产、                                                                                                               增资的
         购买、                                                                                                               公告》
         销售；                                                                                                               （17-65
         废弃物                                                                                                               ）
         的综合
         利用及
         形成产
         品的生
         产、购
         买、销
         售。

                         766,00
                                                                                               -1,268,4
合计        --      --   0,000.0    --         --        --     --        --     --     0.00                   --        --        --
                                                                                                 50.46
                              0


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                                        21
                                                                深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用


5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                  单位：元

  公司名称     公司类型      主要业务    注册资本      总资产        净资产        营业收入       营业利润       净利润

                          产、销有机
徐州市芭田                肥及复合
                                        213,771,780. 828,501,413. 396,373,516. 666,408,117. 22,138,041.3 21,636,263.7
生态有限公 子公司         肥；购销化
                                        00                      46            94          90                 5             4
司                        工原料；国
                          内商业

                          产、销有机
贵港市芭田                肥及复合
                                        229,432,000. 548,106,768. 389,834,738. 524,266,500. 23,055,296.6 19,019,422.2
生态有限公 子公司         肥；购销化
                                        00                      36            98          23                 4             9
司                        工原料；国
                          内商业

                          化肥零售、
                          其他肥料、
和原生态控                农资产品用
                                        100,000,000. 121,912,025. 64,369,071.1 69,592,619.0 -4,797,867.6 -12,542,194.
股股份有限 子公司         具的购销及
                                        00                      94             1              2              9            01
公司                      其他国内贸
                          易（不含专
                          营、专控、


                                                                                                                           22
                                                              深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


                      转卖商品）；
                      肥料的技术
                      咨询、技术
                      咨询

                      聚磷酸中微
                      元素强化高
                      效高磷母
                      粒；聚磷酸
贵州芭田生            灌溉型特效
                                     533,800,000. 2,474,046,17 346,464,665. 1,464,290,29 -1,214,536.1 -1,268,450.4
态工程有限 子公司     高磷母粒；
                                     00                    1.50           79            6.59             5            6
公司                  聚酸生物型
                      长效高磷母
                      粒；磷酸铵、
                      硫酸钾、复
                      混肥料等

                      钙镁磷肥、
                      过磷酸钙、
                      土壤调理
                      剂、植物营
                      养调理品、
芭田生态工
                      有机-无机复                   11,071,524.4 -17,574,588.                  -6,149,209.1 -11,932,472.
程（湖北）有 子公司                  2,130,000.00                                380,590.51
                      混肥料、有                              7           42                             5           88
限公司
                      机肥料、复
                      混肥料（生
                      物复合肥）
                      的生产、销
                      售 。

                      生产、经营
                      及零售多元
                      复合肥料、
                      复混肥料、
                      有机肥料、
                      生物肥料、
沈阳芭田希
                      有机 - 无机 100,000,000. 68,347,750.4 55,757,649.6                       -14,185,300. -21,922,911.
杰生态科技 子公司                                                               8,701,297.44
                      复混肥料、 00                           7            2                            38           78
有限公司
                      掺混肥料、
                      其他类型复
                      肥等各类肥
                      料；肥料的
                      技术开发与
                      研究；

北京世纪阿            开发生物产 50,178,498.0 208,302,467. 114,353,068. 99,652,282.3
             子公司                                                                            8,057,601.71 9,847,287.12
姆斯生物技            品、微生物 0                           62           04              4


                                                                                                                      23
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术有限公司                 菌剂、复混
                           肥料、水溶
                           肥料、土壤
                           调理剂、生
                           物有机肥、
                           有机肥料；
                           销售自产产
                           品；自产产
                           品的技术咨
                           询。

报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用

               公司名称                    报告期内取得和处置子公司方式           对整体生产经营和业绩的影响

青岛新润生态科技有限公司                清算完毕并注销该子公司                本期产生亏损 130.21 万元

主要控股参股公司情况说明
1、徐州芭田系本公司与江苏沛县国有资产经营有限公司（简称“沛县国有公司”）共同出资组建，于2005年8月25日成立，统
一社会信用代码为91320322778681679L。2013年11月，徐州芭田减资22,092万元，减资后徐州芭田注册资本变更为21,377.178
万元，其中：本公司占股98.6%，沛县国有公司占股1.4%。
2、贵港芭田系本公司与曾子鸿共同出资组建，于2006年9月5日成立，统一社会信用代码为91450800791336642B。2013年9
月，贵港芭田减资11,288万元，减资后贵港芭田注册资本变更为22,943.20万元，其中：本公司占股98.69%，曾子鸿占股1.31%。
3、和原生态系本公司与吴健鹏共同出资组建，于2009年6月26日成立，统一社会信用代码为913702815912674435，注册资本
10,000万元，其中：本公司出资9,720万元，占股97.20%；吴健鹏出资280万元，占股2.80%。
4、贵州芭田系本公司出资设立的全资子公司，于2012年6月8日成立，注册资本20,000万元，统一社会信用代码为
91522725598362304G。2013年11月，本公司对贵州芭田增资33,380万元，增资后贵州芭田注册资本为53,380万元，本公司占
股100%。公司合并报表范围不发生变更，本次增资不会对公司经营状况产生不利影响，也不存在损害公司及全体股东利益
的情况。
5、沈阳芭田希杰生态科技有限公司系本公司与希杰（沈阳）生物科技有限公司共同出资组建，于2015年05月09日成立，统
一社会信用代码为91210113335695905H。本公司占股68%，希杰（沈阳）生物科技有限公司占股32%。
6、北京世纪阿姆斯生物技术有限公司原名北京世纪阿姆斯生物技术股份有限公司，统一社会信用代码为
91110108600058935H，注册资本50,178,498.00 元，系本公司2015年发行股份及支付现金并募集配套资金购买的标的资产。
2015 年5 月4 日，北京世纪阿姆斯生物技术股份有限公司变更为北京世纪阿姆斯生物技术有限公司，并取得了变更后的营
业执照。
7、湖北芭田：原名为荆门市浩伦农科磷化有限公司，成立于2005年9月20日，注册资本为300万元，注册号为420800400000442。
2013年10月，本公司与荆门浩伦原股东汤咏梅、香港浩伦有限公司签订股权收购协议，以213万元收购汤咏梅持有的68%股
权，股权收购后更名为芭田生态工程（湖北）有限公司。


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、公司未来发展的展望

一、行业格局和趋势


                                                                                                                24
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   党的十九大报告中提出：农业农村农民问题是关系国计民生的根本性问题，必须始终把解决好“三农”问题作为全党工作
重中之重，实施乡村振兴战略。2018年2月4日，公布了2018年中央一号文件，即《中共中央国务院关于实施乡村振兴战略的
意见》。乡村振兴的最终目标，就是要不断提高村民在产业发展中的参与度和受益面，彻底解决农村产业和农民就业问题，
确保当地群众长期稳定增收、安居乐业。公司所处的复合肥行业是是国民经济基础性行业，是保证粮食安全和提高农民收入
的重要行业。2018年公司将继续致力于提供高效、环保、节能、功能化的产品来提高肥料利用率，帮助农民种好、卖好。
   复合肥行业目前产能严重过剩。尤其是中小型低端复合肥产能严重过剩，市场竞争异常激烈，供大于求的局面短期内难
以改变。国内复合肥生产企业数量众多，产能相对分散，行业集中度不高。优惠政策逐步取消，经营成本增加，环保监查等
措施倒逼化肥行业节能降耗、提高效率。同时受原材料价格影响较大，产品价格波动明显。
二、公司的发展战略
   未来，公司将以肥料业务为基础，围绕食物链营养源头研发创造能力、农业定制平台创造品质运营能力、智慧农业大数
据平台整合运营能力三大核心竞争力，推进原粒、原液、原剂的源头研发制造，牢牢把控原材料品质化的原点；同时进军农
业定制平台领域，掌控种植过程原点，通过“植物营养配置+农业机械化+种植标准化+服务产品经营+大数据经营”提供一整
套农资解决方案，打造行业内领先的农业定制平台。逐步完成公司从农资供应商到农业定制平台整合与运营的转型升级。
（1）做大做强复合肥业务，掌控食物链营养来源
公司凭借自身敏锐的战略眼光，通过自身研发及外延并购的方式，已逐步建立起以硝基肥、液体肥、生物有机肥、植物营养
调理品等新型环保肥料为发展重点、普通复合肥为基础的产品结构。未来，公司将加强社会化研发平台的构建，加大新型肥
料技术研发及产业化，完成产品品质再次升级；提高新型肥料销量占比，进一步优化产品结构。同时，公司将继续巩固一网
营销渠道，开拓二网、三网新渠道，夯实农化服务、试验示范等基础工作，实现重点区域的渠道下沉及密集分销，加强渠道
渗透，实现营销突破。并加强对原粒、原液、原剂等原材料品质化原点的技术攻关，引领行业高端。
（2）实现智慧农业生态圈战略图景
未来，公司将逐步构建以种植大户、农场、农业合作社等区域龙头为核心的服务对象，前端以农资服务为基础、后端以农产
品销售为突破口、以大数据信息化服务为技术支撑、以金融服务为杠杆、以农产品流通服务实现品牌营销为手段的五位一体
的发展战略，打造智慧农业生态圈，提升农业效率和服务水平。
三、2018年的经营计划
一方面巩固发展公司复合肥业务，进一步迈向智慧农业生态圈的战略图景。大力发展生态型高效肥料，继续推行“肥料+方法
+设施”的服务模式，帮助农民实现科学施肥、精准施肥，逐步形成产业科技化、生态化的格局。另一方面，进军农业定制平
台业务，迈向智慧芭田。
（1）以三原点（原材料品质化原点、种植过程原点、农产品消费原点）为核心，两平台（农业定制平台、智慧农业大数据
平台）为依托支撑，构建智慧农业商业生态圈。通过链合运转及农财宝、农业定制平台的构建，实现创造品质品牌化、流通
质保品牌化、种植者信用品牌化，快速积累用户数据，产生用户黏性，实现业绩的增长。
（2）以农产品美味、营养、健康为目标，抢占有机源，利用矿资源（创质量，降成本，促优产），整合优质企业资源。落
实贵州磷矿资源开发实施，围绕磷矿资源综合利用落实贵州的研发创新课题攻关。资本市场及平台资源的利用，通过外部资
源寻找合适的产业并购项目，增厚利润，促进股价健康发展，逐步实现市值的提升。
（3）以合伙人机制构建智慧芭田大数据平台公司，支撑农业定制平台的信息化需求，融入互联网思维，实现内部运营市场
化和外部平台化（种植网、品牌网、资管网）。
（4）搭建农科众创平台体系，整合社会研发资源，同时链合内部核心研发创新体系，展开食物链营养源头的研发创新，实
现营养源（原粒、原液、原剂）的源头把控，占领研发制高点并进一步推行种植标准化、产品规模化。
（5）以万个三和体验场、千万个大数据解决方案、千个农业投入品测试场、千个农业技术培训基地为依托，以好肥料的测
试体验为基础，打造以种植匠示范户为核心的服务体系，形成以农技人、农资人、种植匠三结合的多层级圈子，最终形成以
互联网营销为支撑的新型营销渠道，实现从卖产品到技术营销的转型。
（6）以透明化、即时化、全员参与化，构建系统的监管体系，规避和消除运营风险。
四、可能面对的风险
1、行业竞争及市场风险
复合肥行业具有轻资产的特性，技术壁垒不高，行业进入门槛较低。随着我国政府逐步取消各项价格干预措施，复合肥行业



                                                                                                           25
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正处于由政府限制价向完全市场价过渡期，行业竞争日趋激烈。公司不排除因产品价格市场化以及其他企业加入竞争，导致
市场竞争环境日益激烈的可能。如果公司不能继续维持和扩大优势并不断创新以应对行业竞争，公司的现有行业和市场优势
将会减弱。
2、宏观政策风险
目前，国家大力支持本行业发展，出台了多项利好政策，包括化肥生产用电、用气和铁路运输实行的价格优惠政策以及对化
肥生产、流通实行的税收优惠政策等，但不能排除以上政策只是暂时性措施的可能，特别是铁路运价近年来多次连续向上调
整，使得公司因政策优惠节省的成本费用是否能够继续节省存在着不确定性。公司将持续关注国家宏观政策、经济形势和市
场动向，及时做出准确判断和科学的决策。
3、原材料价格波动的风险
公司主要原材料包括氯化钾、尿素、氯化铵等基础肥料，占产品生产成本比重较高，原材料价格对公司毛利率水平影响较大。
原材料价格的大幅波动仍可能对公司的经济效益产生不利影响。因此，公司存在主要原材料价格发生大幅波动而引致盈利水
平波动的风险。
4、经营管理风险
若公司人才培养、组织模式和管理制度不能进一步健全和完善，生产管理、技术管理、质量控制、风险管理等能力不能进一
步提升以适应公司未来的发展，将会引发相应的管理风险。
5、项目开发风险
由于外部环境不断变化，可能会受到一些不可控因素的负面影响，这些因素包括但不仅限于：监管部门的核准和许可、外部
政策环境变化、行业景气度、资金和技术、人力资源、自然灾害等。此外，公司在项目投资的实施过程中，可能出现项目延
期、由于环保要求提升导致投资额超支、经济发展的周期性变化、市场环境发生变化、产品达不到设计指标等问题，都可能
影响到项目的可行性和实际的经济效益，进而影响公司的经营业绩、财务状况等情况，有可能导致项目最终实现的效益与预
计值之间存在一定的差距，使募集资金投资项目的预期效果不能完全实现。
6、财务风险
当前公司处于快速发展期，各项目的土地、基建、设备、矿产资源等投入资金较大，后续仍有较大资金投入需求，同时公司
通过债权融资解决资金需求也导致资产负债率逐年上升。如果未来筹资方面存在障碍，可能会出现财务风险。
7、环保风险
随着国家对环境保护的日益重视以及公众环保意识日益增强，国家及地方政府可能在将来颁布新的法律法规，提高环保标准。
由于公司所处行业为化工行业，对环保要求相对较高，公司产品生产过程中处理不当会造成污染环境。此外，随着本次募集
资金投资项目的实施，公司“三废”污染物的排放量将会加大，公司将持续增加环保支出，进而可能影响公司的经营业绩。


十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。




                                                                                                           26
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                                            第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司严格按照《公司章程》和《未来三年（2015-2017年）股东回报规划》的规定制定和实施利润分配方案。
根据公司2016年度股东大会决议，报告期内，公司以890,047,497股为基数，向全体股东按每10股派息0.40元（含税），共派
发现金红利35,601,899.88元，该利润分配方案已于2017年6月12日实施完成。


                                              现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：                  是

分红标准和比例是否明确和清晰：                                是

相关的决策程序和机制是否完备：                                是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：                      是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
                                                              是
否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
                                                              是
明：

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2015年权益分配方案：以公司总股份876,780,499股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.10元(含税)，不送红股，不
以公积金转增股本。
2、2016年权益分配方案：以公司总股份890,047,497股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.40元（含税），不送红股，
不以公积金转增股本。
3、2017年权益分配预案：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增资本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                            单位：元

                                         分红年度合并报表 占合并报表中归属
                     现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
       分红年度
                          税）           普通股股东的净利 股东的净利润的比          红的金额           红的比例
                                                润                   率

2017 年                           0.00      -103,701,522.41               0.00%                0.00           0.00%

2016 年                  35,601,899.88       63,062,149.15                56.46%               0.00           0.00%

2015 年                  96,445,854.89      157,625,059.40                61.19%               0.00           0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                  27
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二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。


三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

             承诺事由              承诺方     承诺类型       承诺内容      承诺时间        承诺期限     履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺

                                                         （1）因本次
                                                         交易而获得
                                                         的上市公司
                                                         股份自本次
                                                         交易股份发
                                                         行完成之日
                                                         （即该等股
                                                         份登记至其
                                                         证券帐户之
                                                         日，下同）起
                                                         12 个月内不
                                                         得上市交易
                                                         或转让；（2）
                                                                                         2015 年 7 月
                                            股份限售承   自交割日起      2015 年 07 月
资产重组时所作承诺               邓祖科                                                  22 日-2018 年 正常履行中
                                            诺           12 个月后，且 22 日
                                                                                         7 月 23 日
                                                         经审计机构
                                                         对阿姆斯上
                                                         一年度实际
                                                         盈利情况进
                                                         行审计并出
                                                         具《专项审核
                                                         报告》后，其
                                                         已履行完毕
                                                         补偿义务或
                                                         根据实际情
                                                         况当年度无
                                                         需进行补偿，
                                                         其当年可解


                                                                                                                    28
 深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


除锁定的股
份数量不超
过其因本次
交易而获得
的上市公司
股份数量的
30%；（3）自
交割日起 24
个月后，且经
审计机构对
阿姆斯上一
年度实际盈
利情况进行
审计并出具
《专项审核
报告》后，其
已履行完毕
补偿义务或
根据实际情
况当年度无
需进行补偿，
其当年可解
除锁定的股
份数量不超
过其因本次
交易而获得
的上市公司
股份数量的
30%；（4）自
交割日起 36
个月后，且经
审计机构对
阿姆斯上一
年度实际盈
利情况进行
审计并出具
《专项审核
报告》后，其
已履行完毕
补偿义务或
根据实际情
况当年度无
需进行补偿，
其当年可解


                                                29
 深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


除锁定的股
份数量不超
过其因本次
交易而获得
的上市公司
股份数量的
40%；（5）上
述期限内如
邓祖科对上
市公司负有
股份补偿义
务，则其当年
实际可解锁
股份数应以
其当年可解
锁股份数的
最大数额扣
减其当年应
补偿股份数
量，如扣减后
实际可解锁
数量小于或
等于 0 的，则
其当年实际
可解锁股份
数为 0。（6）
若上述锁定
期与证券监
管机构最新
监管要求不
相符，本人同
意根据监管
机构的最新
监管意见进
行相应调整，
锁定期届满
后按中国证
券监督管理
委员会和深
圳证券交易
所的有关规
定执行。（7）
本承诺为不
可撤销的承


                                                30
                           深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


                          诺，本人完全
                          清楚本承诺
                          的法律后果，
                          本承诺如有
                          不实之处，本
                          人愿意承担
                          相应的法律
                          责任。

                          因本次交易
                          获得的上市
                          公司股份自
                          股份交割日
                          期三十六个
                          月内不转让
                          标的股份（包
                          括本次发行
                          结束后，由于
                          上市公司送
                          红股、转增股
                          本等原因而
                          增持的上市
                          公司股份）。
                          若上述锁定
                          期与证券监
                          管机构最新
天津燕山航                                               2015 年 7 月
             股份限售承   监管要求不     2015 年 07 月
空创业投资                                               22 日-2018 年 正常履行中
             诺           相符，本人同 22 日
有限公司                                                 7 月 23 日
                          意根据监管
                          机构的最新
                          监管意见进
                          行相应调整，
                          锁定期届满
                          后按中国证
                          券监督管理
                          委员会和深
                          圳证券交易
                          所的有关规
                          定执行。本承
                          诺为不可撤
                          销的承诺，本
                          公司完全清
                          楚本承诺的
                          法律后果，本
                          承诺如有不


                                                                                    31
                       深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


                      实之处，本人
                      愿意承担相
                      应的法律责
                      任。

                      "本次交易标
                      的公司的业
                      绩承诺及补
                      偿责任人为
                      邓祖科，具体
                      情况如下：1、
                      业绩承诺。根
                      据《发行股份
                      购买资产协
                      议》及《盈利
                      预测补偿协
                      议》，邓祖科
                                                           2017 年度经
                      承诺阿姆斯
                                                           具有证券从
                      2014 年度、
                                                           业资格的审
                      2015 年度、
                                                           计机构审计
                      2016 年度、
                                                           的扣除非经
                      2017 年度经
                                                           常性损益之
                      具有证券从
                                                           后再加上因
                      业资格的审
                                                           承担政府研
         业绩承诺及   计机构审计      2015 年 07 月
邓祖科                                                     发项目而获
         补偿安排     的扣除非经      22 日
                                                           得的政府补
                      常性损益之
                                                           助后归属于
                      后再加上因
                                                           母公司股东
                      承担政府研
                                                           的实际净利
                      发项目而获
                                                           润分别低于
                      得的政府补
                                                           2000 万元，触
                      助后归属于
                                                           发业绩补偿
                      母公司股东
                                                           承诺。
                      的实际净利
                      润分别不低
                      于 800 万元、
                      1,200 万元、
                      1,600 万元及
                      2,000 万元。2、
                      业绩补偿安
                      排。本次交易
                      完成后，若拟
                      购买资产在
                      2014、2015、
                      2016、2017 四


                                                                         32
 深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


个会计年度
截至当期期
末累积的扣
除非经常性
损益后的实
际净利润数
额（在业绩承
诺中，扣除的
非经常性损
益，不包括阿
姆斯因承担
政府研发项
目而获得的
政府补助），
未能达到邓
祖科承诺的
截至当期期
末累积净利
润数额，邓祖
科应进行补
偿，具体补偿
方式如下：当
期应补偿金
额=（截至当
期期末累积
承诺净利润
数－截至当
期期末累积
实现净利润
数）÷承诺期
内各年度承
诺净利润之
和×本次交易
的总对价－
已补偿金额。
根据上述规
定如邓祖科
当年度需向
上市公司支
付补偿的，则
先以邓祖科
因本次交易
取得的尚未
出售的股份


                                                33
 深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


进行补偿，不
足的部分由
邓祖科以现
金补偿。具体
补偿方式如
下：（1）由邓
祖科先以本
次交易取得
的尚未出售
的股份进行
补偿。具体如
下：当年应补
偿股份数量
的计算公式
为：当年应补
偿股份数量=
当年应补偿
金额÷发行股
份价格（2）
上市公司在
承诺期内实
施转增或股
票股利分配
的，则补偿股
份数量相应
调整为：补偿
股份数量（调
整后）=当年
应补偿股份
数×（1＋转增
或送股比例）
（3）上市公
司在承诺期
内已分配的
现金股利应
作相应返还，
计算公式为：
返还金额=截
至补偿前每
股已获得的
现金股利（以
税前金额为
准）×当年应
补偿股份数


                                                34
 深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


量。按照以上
方式计算出
的补偿金额
仍不足以补
偿的，差额部
分由邓祖科
以自有或自
筹现金补偿。
无论如何，邓
祖科向上市
公司支付的
股份补偿与
现金补偿总
计不超过标
的股权的交
易总对价。在
各年计算的
应补偿金额
少于或等于 0
时，按 0 取值，
即已经补偿
的金额不冲
回。3、减值
测试补偿。在
承诺期届满
后三个月内，
上市公司应
聘请具有证
券、期货业务
资格的会计
师事务所对
标的股权出
具《减值测试
报告》。如：
标的股权期
末减值额>已
补偿股份总
数×发行股份
价格+已补偿
现金，则邓祖
科应对上市
公司另行补
偿。补偿时，
先以邓祖科


                                                35
 深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


因本次交易
取得的尚未
出售的股份
进行补偿，不
足的部分由
邓祖科以现
金补偿。因标
的股权减值
应补偿金额
的计算公式
为：应补偿的
金额=期末减
值额-在承诺
期内因实际
利润未达承
诺利润已支
付的补偿额。
无论如何，标
的股权减值
补偿与盈利
承诺补偿合
计不超过标
的股权的交
易总对价。在
计算上述期
末减值额时，
需考虑承诺
期内上市公
司对阿姆斯
进行增资、减
资、接受赠予
以及利润分
配的影响。在
下列任一条
件满足后，上
市公司应在
该年度的年
度报告披露
后 10 个工作
日内由上市
公司董事会
向股东大会
提出回购股
份的议案，并


                                                36
                         深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


                        在股东大会
                        通过该议案
                        后 2 个月内办
                        理完毕股份
                        注销的事宜：
                        （1）本次交
                        易完成后，若
                        拟购买资产
                        在 2014、
                        2015、2016 及
                        2017 四个会
                        计年度截至
                        当期期末累
                        积的扣除非
                        经常性损益
                        后的实际净
                        利润数额，未
                        能达到邓祖
                        科承诺的截
                        至当期期末
                        累积净利润
                        数额；（2）在
                        补偿期限届
                        满后对拟购
                        买资产进行
                        减值测试，如
                        拟购买资产
                        期末减值额/
                        拟购买资产
                        作价>补偿期
                        限内已补偿
                        股份总数/认
                        购股份总数。

                        本次交易中
                        邓祖科就避
                        免与芭田股
                        份同业竞争
         关于同业竞
                        事宜作出以
         争、关联交                     2015 年 07 月
邓祖科                  下不可撤销                           正常履行中
         易、资金占用                22 日
                        的承诺："一、
         方面的承诺
                        在本次交易
                        之前，本人自
                        身没有直接
                        或间接从事


                                                                          37
 深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


与芭田股份、
阿姆斯相同
或相类似、或
相竞争的业
务，没有直接
或间接以控
股或控制任
何第三方的
形式从事与
芭田股份、阿
姆斯相同或
相类似、或相
竞争的业务。
二、本人在作
为芭田股份
股东期间，本
人自身不直
接或间接从
事与芭田股
份、阿姆斯相
同或相类似、
或相竞争的
业务，不直接
或间接以控
股或控制任
何第三方的
形式从事与
芭田股份、阿
姆斯相同或
相类似、或相
竞争的业务。
三、本人在作
为芭田股份
股东期间，如
本人及本人
控制的企业
的现有业务
或该等企业
为进一步拓
展业务范围，
与芭田股份、
阿姆斯经营
的业务产生
竞争，则本人


                                                38
 深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


及本人控制
的企业将采
取包括但不
限于停止经
营产生竞争
或可能构成
竞争的业务、
将产生竞争
的业务纳入
芭田股份或
者转让给无
关联关系第
三方等合法
方式，使本人
及本人控制
的企业不再
从事与芭田
股份、阿姆斯
主营业务相
同或相类似
的业务，以避
免同业竞争。
四、本人确认
本承诺函所
载的每一项
承诺均为可
独立执行之
承诺，任何一
项承诺若被
视为无效或
终止将不影
响其他各项
承诺的有效
性；若违反上
述承诺和保
证，本人愿意
承担由此给
芭田股份、阿
姆斯造成的
全部经济损
失。"五、本承
诺为不可撤
销的承诺，本
人完全清楚


                                                39
                       深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


                      本承诺的法
                      律后果，本承
                      诺如有不实
                      之处，本人愿
                      意承担相应
                      的法律责任。

                      一、在本次交
                      易完成后，本
                      人作为芭田
                      股份控股股
                      东期间，不会
                      在中国境内
                      或境外，以任
                      何方式（包括
                      但不限于单
                      独经营、通过
                      合资经营或
                      拥有另一公
                      司或企业的
                      股份及其它
                      权益，或通过
                      他人代本人
                      经营）直接或
         关于同业竞   间接从事与
         争、关联交   芭田股份（包 2015 年 07 月
黄培钊                                                     正常履行中
         易、资金占用 括其控股公     22 日
         方面的承诺   司，下同）相
                      同或相似的
                      业务。二、对
                      于芭田股份
                      的正常生产、
                      经营活动，本
                      人保证不利
                      用控股股东
                      地位损害芭
                      田股份及芭
                      田股份中小
                      股东的利益。
                      三、本人保证
                      上述承诺在
                      本人作为芭
                      田股份控股
                      股东期间持
                      续有效，并不


                                                                        40
                       深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


                      可撤销。如有
                      任何违反上
                      述承诺的事
                      项发生，本人
                      承担因此给
                      芭田股份造
                      成的一切损
                      失（含直接损
                      失和间接损
                      失）。

                      邓祖科就规
                      范与减少与
                      芭田股份关
                      联交易事宜
                      作出以下不
                      可撤销的承
                      诺：一、在本
                      次交易之前，
                      本人与芭田
                      股份不存在
                      关联关系及
                      不存在关联
                      交易。本次交
                      易亦不构成
                      关联交易。
         关于同业竞   二、本次交易
         争、关联交   完成后，本人 2015 年 07 月
邓祖科                                                     正常履行中
         易、资金占用 及控制的企     22 日
         方面的承诺   业将尽可能
                      减少和避免
                      与芭田股份
                      及其控股子
                      公司的关联
                      交易，不会利
                      用自身作为
                      芭田股份股
                      东之地位谋
                      求与芭田股
                      份在业务合
                      作等方面给
                      予优于市场
                      第三方的权
                      利；不会利用
                      自身作为芭


                                                                        41
 深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


田股份股东
之地位谋求
与芭田股份
达成交易的
优先权利。
三、若发生必
要且不可避
免的关联交
易，本人及其
控制的企业
将与芭田股
份及其控股
子公司按照
公平、公允、
等价有偿等
原则依法签
订协议，履行
合法程序，并
将按照有关
法律法规和
《芭田股份
公司章程》的
规定履行信
息披露义务
及相关内部
决策、报批程
序，关联交易
价格依照与
无关联关系
的独立第三
方进行相同
或相似交易
时的价格确
定，保证关联
交易价格具
有公允性，亦
不利用该等
交易从事任
何损害芭田
股份及芭田
股份其他股
东合法权益
的行为。四、
本人将善意


                                                42
 深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


履行作为芭
田股份股东
的义务，充分
尊重芭田股
份的独立法
人地位，保障
芭田股份独
立经营、自主
决策。本人保
证将依照《芭
田股份公司
章程》的规定
参加股东大
会，平等地行
使相应权利，
承担相应义
务，不利用股
东地位谋取
不正当利益，
不利用关联
交易非法转
移芭田股份
及其下属企
业的资金、利
润，保证不损
害芭田股份
及芭田股份
其他股东的
合法权益。
五、若违反上
述承诺和保
证，本人将分
别、且共同地
对前述行为
而给芭田股
份造成的损
失向芭田股
份进行赔偿。
六、本承诺为
不可撤销的
承诺，本人完
全清楚本承
诺的法律后
果，本承诺如


                                                43
                                                              深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                                             有不实之处，
                                                             本人愿意承
                                                             担相应的法
                                                             律责任。

                                                             在任职期间，
                                                             每年转让的
                                                             股份不得超
                                                             过其所持有
                                                股份限售承   本公司股份     2007 年 09 月 在职期，离职
                                 黄培钊                                                                  正常履行中
                                                诺           总数的 25%， 05 日             半年内
                                                             离职半年内
                                                             不转让其持
                                                             有的本公司
                                                             股份。

                                                                                                         2014 年黄林
                                                                                                         华减持股份
                                                                                                         数超过其在
                                                             在任职期间，                                芭田股份上
                                                             每年转让的                                  市时所持有
                                                             股份不得超                                  公司股份总
                                                             过其所持有                                  数的 25%，违
                                                股份限售承   本公司股份     2007 年 09 月 在职期，离职 反了限售承
                                 黄林华
                                                诺           总数的 25%， 05 日             半年内       诺，2017 年 8
首次公开发行或再融资时所作承诺                               离职半年内                                  月深交所决
                                                             不转让其持                                  定对黄林华
                                                             有的本公司                                  予以通报批
                                                             股份。                                      评的处分。本
                                                                                                         报告期内承
                                                                                                         诺正常履行
                                                                                                         中。

                                                             在任职期间，
                                                             每年转让的
                                                             股份不得超
                                                             过其所持有
                                                股份限售承   本公司股份     2007 年 09 月 在职期，离职
                                 杨勇藩                                                                  正常履行中
                                                诺           总数的 25%， 05 日             半年内
                                                             离职半年内
                                                             不转让其持
                                                             有的本公司
                                                             股份。

                                 黄培钊;林维                 （一）承诺不
                                                                            2016 年 01 月
                                 声;冯军强;徐 其他承诺       无偿或以不                                  正常履行中
                                                                            23 日
                                 育康;曹健;何                公平条件向


                                                                                                                       44
                深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


晴;王克;王晓   其他单位或
玲             者个人输送
               利益，也不采
               用其他方式
               损害公司利
               益。（二）承
               诺对本人的
               职务消费行
               为进行约束。
               （三）承诺不
               动用公司资
               产从事与其
               履行职责无
               关的投资、消
               费活动。（四）
               承诺由董事
               会或薪酬委
               员会制定的
               薪酬制度与
               公司填补回
               报措施的执
               行情况相挂
               钩。（五）承
               诺拟公布的
               公司股权激
               励的行权条
               件与公司填
               补回报措施
               的执行情况
               相挂钩。（六）
               本承诺出具
               日后至公司
               本次非公开
               发行股票实
               施完毕前，若
               中国证监会
               作出关于填
               补回报措施
               及其承诺的
               其他新监管
               规定的，且上
               述承诺不能
               满足中国证
               监会该等规


                                                               45
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                  定时，本人承
                  诺届时将按
                  照中国证监
                  会的最新规
                  定出具补充
                  承诺。

                  （一）承诺不
                  无偿或以不
                  公平条件向
                  其他单位或
                  者个人输送
                  利益，也不采
                  用其他方式
                  损害公司利
                  益。（二）承
                  诺对本人的
                  职务消费行
                  为进行约束。
                  （三）承诺不
                  动用公司资
                  产从事与其
                  履行职责无
                  关的投资、消
                  费活动。（四）
                  承诺由董事     2016 年 01 月 2017 年 9 月
赵青   其他承诺                                               履行完毕
                  会或薪酬委     23 日         29 日
                  员会制定的
                  薪酬制度与
                  公司填补回
                  报措施的执
                  行情况相挂
                  钩。（五）承
                  诺拟公布的
                  公司股权激
                  励的行权条
                  件与公司填
                  补回报措施
                  的执行情况
                  相挂钩。（六）
                  本承诺出具
                  日后至公司
                  本次非公开
                  发行股票实
                  施完毕前，若


                                                                         46
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                    中国证监会
                    作出关于填
                    补回报措施
                    及其承诺的
                    其他新监管
                    规定的，且上
                    述承诺不能
                    满足中国证
                    监会该等规
                    定时，本人承
                    诺届时将按
                    照中国证监
                    会的最新规
                    定出具补充
                    承诺。

                    （一）承诺不
                    无偿或以不
                    公平条件向
                    其他单位或
                    者个人输送
                    利益，也不采
                    用其他方式
                    损害公司利
                    益。（二）承
                    诺对本人的
                    职务消费行
                    为进行约束。
                    （三）承诺不
                    动用公司资
                                   2016 年 01 月 2017 年 6 月 7
余应梓   其他承诺   产从事与其                                    履行完毕
                                   23 日         日
                    履行职责无
                    关的投资、消
                    费活动。（四）
                    承诺由董事
                    会或薪酬委
                    员会制定的
                    薪酬制度与
                    公司填补回
                    报措施的执
                    行情况相挂
                    钩。（五）承
                    诺拟公布的
                    公司股权激
                    励的行权条


                                                                             47
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                                                             件与公司填
                                                             补回报措施
                                                             的执行情况
                                                             相挂钩。（六）
                                                             本承诺出具
                                                             日后至公司
                                                             本次非公开
                                                             发行股票实
                                                             施完毕前，若
                                                             中国证监会
                                                             作出关于填
                                                             补回报措施
                                                             及其承诺的
                                                             其他新监管
                                                             规定的，且上
                                                             述承诺不能
                                                             满足中国证
                                                             监会该等规
                                                             定时，本人承
                                                             诺届时将按
                                                             照中国证监
                                                             会的最新规
                                                             定出具补充
                                                             承诺。

股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否按时履行                  否


2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

 盈利预测资产                                 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
                预测起始时间 预测终止时间
  或项目名称                                   （万元）      （万元）     因（如适用）           期            引

                                                                                                      内容详见公司
                                                                                                      刊登在巨潮资
发行股份及支
                                                                                                      讯网的《发行
付现金向北京
                2014 年 01 月 2017 年 12 月                                              2014 年 10 月 股份及支付现
世纪阿姆斯生                                         2,000       948.28 -
                01 日         31 日                                                      23 日        金购买资产并
物技术有限公
                                                                                                      募集配套资金
司
                                                                                                      报告书（草
                                                                                                      案）》

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况

                                                                                                                    48
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√ 适用 □ 不适用
根据《发行股份购买资产协议》及《盈利预测补偿协议》，邓祖科承诺阿姆斯2014年度、2015年度、2016年度、2017年度经
具有证券从业资格的审计机构审计的扣除非经常性损益之后再加上因承担政府研发项目而获得的政府补助后归属于母公司
股东的实际净利润分别不低于800万元、1,200万元、1,600万元及2,000万元。邓祖科承诺阿姆斯于承诺期内实现的承诺净利
润应不低于上述对应年度的承诺净利润，并承诺就标的公司实现的净利润与承诺净利润之间的差额按照《盈利预测补偿协议》
的约定措施对上市公司进行补偿。因不可抗力导致阿姆斯发生重大经济损失、经营陷入停顿或市场环境严重恶化的，芭田股
份与邓祖科可根据公平原则，结合实际情况协商免除或减轻邓祖科的补偿责任。根据《盈利预测补偿协议》，公司应聘请具
有证券、期货业务资格的会计师事务所对标的股权出具《减值测试报告》，公司应在该年度的年度报告披露后10个工作日内
由公司董事会向公司股东大会提出回购股份的议案，并在甲方股东大会通过该议案后2个月内办理完毕股份注销的事宜。


四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。


五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用
①企业会计准则变化引起的会计政策变更
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》修订后的准则2017年5月28
日起执行。财政部于2017年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对
于2017年1月1日存在的政府补助，采用未来适用法处理；
②本次会计政策变更的具体内容及对公司的影响：
根据财政部关于印发修订《企业会计准则第16 号——政府补助》的通知要求，公司将修改财务报表列报，在利润表中的“营
业利润”项目之上单独列报“其他收益”科目，将自2017 年1 月1 日起与公司日常活动有关的政府补助从“营业外收入”项目重
分类至“其他收益”项目。“其他收益”科目本报告期金额增加11,627,643.62元，“营业外收入”科目本报告期金额减少
11,627,643.62元。
本公司编制2017年度报表执行财政部会计司2018年1月12日《关于一般企业财务报表格式有关问题的解读》中关于比较信息
的列报部分要求，“对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，企业应当按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等
的相关规定，对可比期间的比较数据按照《通知》进行调整。调减 2016 年度营业外收入 9,896.74元；调减 2016 年度营业
外支出14,896.00元；调增资产处置收益-4,999.26元。
除以上政策变更外，本公司报告期其他主要会计政策未发生变更。


七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。




                                                                                                               49
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八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。


九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称                                  中喜会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元）                                                                              70

境内会计师事务所审计服务的连续年限                    1

境内会计师事务所注册会计师姓名                        沈建平，李松清

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限          1

境外会计师事务所名称（如有）                          无

境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）            无

境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）                无

境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 无

当期是否改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是 □ 否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明
   公司原审计机构大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华会计师事务所”）在执业过程中坚持独立审计原则，
客观、公正、公允地反映公司财务状况，切实履行了审计机构应尽的职责，从专业角度维护了公司及其股东的合法权益。鉴
于大华会计师事务所审计团队已经连续多年为公司提供审计服务，为保证上市公司的审计独立性及更好地适应公司未来业务
发展，经公司董事会审计委员会认真调查，2017年10月26日，公司第六届董事会第十次会议审议通过了关于《更换会计师事
务所》的议案，提议聘请中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017年度审计机构，并提交股东大会审议，2017年12
月28日，公司2017年第二次临时股东大会审议通过了该事项。
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用


十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用


十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用



                                                                                                           50
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公司报告期未发生破产重整相关事项。


十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

 诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理       诉讼(仲裁)判
                                                                                             披露日期   披露索引
         况             元）          负债        进展      结果及影响      决执行情况

本公司与汤咏梅、
浩沦有限公司、曾
庆贵存在经济纷，
本公司于 2015 年及
2016 年起诉上述三
方（1）非法占用资
                                             截止本报
金及利息
                                             告期，除第
1,070,592.67 元；
                                             二项正处
（2）返还借款本金
                                             于执行阶
15,475,163.83 元及
                                             段外，其余
资金占用利息（从
                                             因被告涉     除第二项判决本
2016 年 1 月 1 日起，
                                             及香港公     公司胜诉外，其 第二项正处于
按中国人民银行同        2,930.95 否
                                             司存在法     它项案件尚无生 执行阶段。
期贷款基准利率）
                                             律上的涉     效判决。
（3）返还第一年所
                                             外因素，案
支付固定收益 120
                                             件处于二
万元及资金占用利
                                             审阶段，仍
息 54,600.00 元，返
                                             没生效判
还逾期利益损失
                                             决文书。
382.50 万元及资金
占用利息 38,887.50
元；（4）偿付合同
纠纷 8,609,777.78
元（含资金占用利
息）。

江苏临港分别与天                                                           公司已收到天
津农垦龙呈嘉益国                                                           津龙垦嘉益国
际贸易有限公司、                                                           际贸易有限公
江苏国建电力燃料                                                           司归还预付款
有限公司《煤炭买                                                           项 6,488,054.75
                                             判决已生     生效判决均为江
卖合同》；襄阳市战      1,832.65 否                                        元及资金占用
                                             效           苏临港胜诉。
友实业有限公司、                                                           利息
张富亭、郑雪梅《煤                                                         717,168.28 元，
炭买卖合同》；内蒙                                                         同时收到襄阳
古松源矿业开发有                                                           市战友实业有
限责任公司《煤炭                                                           限公司归还预



                                                                                                                   51
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买卖合同》纠纷一                                                         付款项
案，江苏临港已起                                                         64,142.73 元。
诉对方归还预付款                                                         合计预付款项
项及资金占用利                                                           余额
息。                                                                     11,057,114.02
                                                                         元尚未收回。

和原生态与新疆正
                                             截止本报
义农业科技有限公
                                             告期，案件
司、李献民买卖合
                                             处于一审
同纠纷一案，和原      1,984.39 否                         暂无生效判决。 -
                                             阶段，仍没
生态已起诉两被告
                                             生效判决
支付货款及资金占
                                             文书。
用利息。


十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用
    公司于2017年9月27日召开第六届董事会第九次会议审议通过了《关于<2017年限制性股票激励计划（草案）及其摘要>
的议案》。详见公司于2017年9月28日刊登在指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证
券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《芭田股份：2017年限制性股票激励计划（草案）》。
    公司于2017年10月26日召开第六届董事会第十次会议审议通过了《关于<2017年限制性股票激励计划（草案修订稿）及
其摘要>的议案》。详见公司于2017年10月30日刊登在指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、
《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《芭田股份：2017年限制性股票激励计划（草案修订稿）》。
    公司于2017年12月11日召开第六届董事会第十一次会议审议通过了《关于终止公司2017年限制性股票激励计划的议案》。
详见公司于2017年12月12日刊登在指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨
潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《芭田股份：第六届董事会第十一次会议（临时）决议公告》。


十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。




                                                                                                             52
                                                   深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。


十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保

√ 适用 □ 不适用




                                                                                                  53
                                                                 深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


（1）担保情况

                                                                                                                单位：万元

                               公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

                    担保额度
                                              实际发生日期    实际担保金                            是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                    担保类型      担保期
                                             （协议签署日）       额                                     完毕   联方担保
                    披露日期

贵州芭田生态工程有 2015 年 08                                               连带责任保
                                    20,000                         20,000                两年       否          否
限公司              月 26 日                                                证

                                               公司对子公司的担保情况

                    担保额度
                                              实际发生日期    实际担保金                            是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                    担保类型      担保期
                                             （协议签署日）       额                                     完毕   联方担保
                    披露日期

报告期内审批对子公司担保额度                                  报告期内对子公司担保实
                                                         0                                                               0
合计（B1）                                                    际发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担保                                  报告期末对子公司实际担
                                                     20,000                                                              0
额度合计（B3）                                                保余额合计（B4）

                                              子公司对子公司的担保情况

                    担保额度
                                             实际发生日期     实际担保金                            是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                    担保类型      担保期
                                             （协议签署日）       额                                  完毕      联方担保
                    披露日期

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计                                      报告期内担保实际发生额
                                                         0                                                               0
（A1+B1+C1）                                                  合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计                                  报告期末实际担保余额合
                                                     20,000                                                              0
（A3+B3+C3）                                                  计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                        0.00%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）                                                                          0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
                                                                                                                         0
担保余额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）                                                                                    0

上述三项担保金额合计（D+E+F）                                                                                            0

采用复合方式担保的具体情况说明


（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


                                                                                                                         54
                                                           深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
                                                                                                    单位：万元

       具体类型         委托理财的资金来源     委托理财发生额           未到期余额         逾期未收回的金额

银行理财产品           自有资金                             58,000                50,000                      0

合计                                                        58,000                50,000                      0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用


（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

芭田定位食物链营养专家，就是精益求精的研发环保高效的产品，保障土壤健康，作物健康，让人类吃了健康。2017年研发
的松土系列和甜美系列产品，是行业中第一个将纳米水溶有机碳技术真正运用的产品。松土系列产品能够促成土壤快速成团
粒，促进土壤疏松，保水保肥，有效改善土壤问题。甜美系列有效补碳，在提升作物品质方面有突出表现，能够帮助农民种
好卖好。新产品的研发与运用，改善土壤环境，提升作物品质，在环境保护可持续发展，农民增产增收方面做出了贡献。


2、履行精准扶贫社会责任情况

（1）精准扶贫规划

公司秉承“喂育植物最佳营养，守护人类健康源头”使命，将让农民种好卖好，提升农民的生活品质和文化水平为己任，一直
坚持资助农村贫困大学生的学习和就业。2017年共走访贫困大学生25名，并对这25名大学生进行资助，让他们有学可上。同
时，公司积极为大学生提供实习和就业机会，在学好文化知识的同时，做好社会实践。坚持 实行一对一帮扶的措施，走进
每一户家庭，了解每一户家庭的具体困难和需求，将物资和资助金直接送到需要的人手中。为配合精准扶贫行动，文化部与
市场中心专门成立项目小组，每年下农村走进困难家庭，给他们提供资助。

                                                                                                              55
                                                           深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文




（2）年度精准扶贫概要

公司2017年精准扶贫，走进25户家庭，完成了对25位大学生的资助。同时，为了鼓励农户种植，认购果树一颗，给予资助，
2017年6月为华南20位种粮大户资助物资20吨，价值80,000元。




（3）精准扶贫成效


                    指标                    计量单位                         数量/开展情况

一、总体情况                                  ——                               ——

  其中：   1.资金                             万元                                                       13

           2.物资折款                         万元                                                        8

           3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数        人                                                        25

二、分项投入                                  ——                               ——

  1.产业发展脱贫                              ——                               ——

  2.转移就业脱贫                              ——                               ——

  3.易地搬迁脱贫                              ——                               ——

  4.教育扶贫                                  ——                               ——

其中：     4.1 资助贫困学生投入金额           万元                                                      12.5

           4.2 资助贫困学生人数                人                                                        25

  5.健康扶贫                                  ——                               ——

  6.生态保护扶贫                              ——                               ——

  7.兜底保障                                  ——                               ——

  8.社会扶贫                                  ——                               ——

           8.2 定点扶贫工作投入金额           万元                                                       0.5

  9.其他项目                                  ——                               ——

三、所获奖项（内容、级别）                    ——                               ——


（4）后续精准扶贫计划

未来，芭田将继续关注农村的教育扶贫和环保改善。精准的一对一服务到贫困大学生。同时通过肥料工艺研发和原料的运用，
研发就农村取原料，就近基地生产模式，改善农村环境，振兴乡村经济，美丽乡村。




                                                                                                          56
                                                            深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
-


十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用
1、关于短期融资券的说明
     2015年7月16日，公司第五届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司申请发行短期融资券的议案》。同意公司发行
不超过人民币6亿元短期融资券，期限不超过一年。详情请见公司2015年7月20日刊登在巨潮资讯网的《第五届董事会第十八
次会议决议公告》。
     2015年8月6日，公司召开2015年第二次临时股东大会，审议通过了《关于申请发行短期融资券》等议案。详情请见公司
2015年8月7日刊登在巨潮资讯网的《2015年第二次临时股东大会决议公告》。
     2016年2月，公司收到中国银行间市场交易商协会的《接受注册通知书》（中市协注CP18号），中国银行间市场交易商
协会同意接受公司短期融资券注册，注册金额为6亿元，注册额度自本通知书发出之日起2年内有效，有效期内可分期发行。
详情请见公司2016年2月3日刊登在巨潮资讯网的《关于收到中国银行间市场交易商协会<接受注册通知书>的公告》。
     2016年3月17日，公司完成了2016年度第一期短期融资券的发行工作，实际发行总额为6亿元，债券期限为365天，票面
利率为3.8%，本息兑付日为2017年3月17日。详情请见公司2016年3月18日刊登在巨潮资讯网的《关于2016年度第一期短期
融资券发行结果的公告》。
     2017年3月17日，公司完成了2016年度第一期短期融资券的兑付，本息共计人民币622,800,000.00元。详情请见公司2017
年3月21日刊登在巨潮资讯网的《关于2016年度第一期短期融资券兑付完成的公告》。
2、关于超短期融资券的说明
     为满足公司生产经营和业务发展的需要，进一步拓宽融资渠道，优化融资结构，公司向中国银行间市场交易商协会申请
注册发行超短期融资券。申请注册规模不超过人民币10亿元，发行期限不超过 270 天。2016年12月15日，公司第六届董事
会第五次会议审议通过了《关于申请发行超短期融资券》的议案。详情请见公司2016年12月17日刊登在巨潮资讯网的《第六
届董事会第五次会议（临时）决议公告》。
     2017年1月6日，公司2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于申请发行超短期融资券》的议案，详情请见公司2017
年1月7日刊登在巨潮资讯网的《2017年第一次临时股东大会决议公告》。
     2017年6月，公司收到交易商协会《接受注册通知书》（中市协注【2017】SCP208号），交易商协会决定接受公司超短
期融资券注册。详情请见公司2017年6月24日刊登在巨潮资讯网的《关于收到中国银行间市场交易商协会<接受注册通知书>
的公告》。
3、关于中期票据的说明
     2017年4月26日，公司第六届董事会第六次会议，审议通过了《关于申请发行中期票据》的议案，同意公司注册发行中
期票据，注册规模不超过人民币8亿元（含8亿元），发行期限不超过5年，详情请见公司2017年4月28日刊登在巨潮资讯网的
《关于申请发行中期票据的公告》。
     2017年5月23日，公司2016年年度股东大会审议通过了《关于申请发行中期票据》的议案，详情请见公司2017年5月24日
刊登在巨潮资讯网的《2016年年度股东大会决议公告》。
4、关于再次通过国家高新技术企业认证的说明
     收到由深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局和深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业
证书》，公司再次顺利通过了国家高新技术企业的认定。证书编号：GR201744203761；发证时间：2017 年10月31日；有效
期：三年。 根据相关规定，公司通过国家高新技术企业重新认定后连续三年将继续享受国家高新技术企业的相关优惠政策，
即按15%的税率缴纳企业所得税。详情请见公司2017年12月20日刊登在巨潮资讯网的《关于再次通过国家高新技术企业认证


                                                                                                            57
                           深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


的公告》。


二十、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用




                                                                          58
                                                               深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文




                               第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                     单位：股

                             本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                        本次变动后

                                                                   公积金转
                           数量        比例      发行新股   送股               其他        小计          数量         比例
                                                                      股

                         225,617,2                                            -5,774,45 -5,774,45 219,842,7
一、有限售条件股份                     25.35%                                                                        24.70%
                                  07                                                   6           6            51

                         44,884,83                                            -18,487,9 -18,487,9 26,396,86
3、其他内资持股                         5.04%                                                                         2.97%
                                   2                                                  69          69             3

                         14,422,86                                            -13,266,9 -13,266,9
其中：境内法人持股                      1.62%                                                          1,155,866      0.13%
                                   4                                                  98          98

                         30,461,96                                            -5,220,97 -5,220,97 25,240,99
       境内自然人持股                   3.42%                                                                         2.84%
                                   8                                                   1           1             7

                         180,732,3                                            12,713,51 12,713,51 193,445,8
4、外资持股                            20.31%                                                                        21.73%
                                  75                                                   3           3            88

                         180,732,3                                            12,713,51 12,713,51 193,445,8
       境外自然人持股                  20.31%                                                                        21.73%
                                  75                                                   3           3            88

                         664,430,2                                                                     670,204,7
二、无限售条件股份                     74.65%                                 5,774,456 5,774,456                    75.30%
                                  90                                                                            46

                         664,430,2                                                                     670,204,7
1、人民币普通股                        74.65%                                 5,774,456 5,774,456                    75.30%
                                  90                                                                            46

                         890,047,4                                                                     890,047,4
三、股份总数                           100.00%                                                                       100.00%
                                  97                                                                            97

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（1）2017年2月18日，持股高管张志新离职满六个月，其持有的50%锁定股转化为无限售流通股；
（2）离任高管张重程先生相关锁定期满后，其所持有的2,500股锁定股解锁；
（3）2017年4月21日，公司董事王克从二级市场持有10000股，其7500股转化为高管锁定股；
（4）2017年4月26日，公司第六届董事会第六次会议聘任吴益辉为公司常务副总裁，按照相关规定，其持有的部分无限售股
转化为高管锁定股；
（5）报告期内，公司控股股东黄培钊增持16,951,351股，按照相关规定，其持有高管锁定股相应增加；
（6）2017年7月24日，公司向阿姆斯全体45名股东发行股份及支付现金购买资产并向2名特定投资者募集配套资金之限售股
4,596,254股上市流通；


                                                                                                                             59
                                                                  深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


（7）2017年10月30日，公司向1名特定投资者红塔红土基金管理有限公司发行的13,266,998股股份上市流通。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：股

                                     本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                        期末限售股数         限售原因     解除限售日期
                                          数              数

黄培钊                 180,732,375                       12,713,513        193,445,888 高管锁定股        按规定

吴益辉                                                         35,275          35,275 高管锁定股         按规定

王克                                                            7,500           7,500 高管锁定股         按规定

                                                                                                         2017 年 7 月 24
                                                                                                         日；按照《发行
                                                                                        公司发行股份购 股份及支付现金
邓祖科                  10,724,592         4,596,254                         6,128,338 买资产并募集配 购买资产并募集
                                                                                        套资金新增股份 配套资金报告书
                                                                                                         （草案）》解锁剩
                                                                                                         余限售股.

                                                                                        高管离任锁定限 2017 年 2 月 18
张志新                   1,329,985          664,992                           664,993
                                                                                        售               日

                                                                                                         张重程先生已于
                                                                                                         2015 年 4 月 30
                                                                                                         日辞去公司公司
                                                                                        高管离任锁定限
张重程                       2,500             2,500                                                     副总裁、董事会
                                                                                        售
                                                                                                         秘书职务，按规
                                                                                                         定解锁其限售
                                                                                                         股。

红塔红土基金－
浙商银行－渤海
                                                                                        公司非公开发行 2017 年 10 月 30
国际信托－芭田          13,266,998        13,266,998
                                                                                        股票新增股份     日
股份平层投资单
一资金信托




                                                                                                                           60
                                                                           深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


合计                   206,056,450           18,530,744             12,756,288       200,281,994           --                --


二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用


2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用


3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用


三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                                 单位：股

                                                                                                        年度报告披露
                                                                      报告期末表决
                                    年度报告披露                                                        日前上一月末
                                                                      权恢复的优先
报告期末普通                        日前上一月末                                                        表决权恢复的
                           61,519                         57,774 股股东总数                         0                                 0
股股东总数                          普通股股东总                                                        优先股股东总
                                                                      （如有）（参见
                                    数                                                                  数（如有）（参
                                                                      注 8）
                                                                                                        见注 8）

                                           持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                                报告期内 持有有限 持有无限                      质押或冻结情况
                                                    报告期末
    股东名称           股东性质          持股比例               增减变动 售条件的 售条件的
                                                    持股数量                                            股份状态            数量
                                                                    情况   股份数量 股份数量

                                                    257,927,8 16,951,35 193,445,8 64,481,96
黄培钊              境外自然人             28.98%                                                  质押                    100,820,000
                                                          51 1                    88           3

深圳市琨伦创业                                      70,426,74
                    境内非国有法人          7.91%               0                                  质押                     32,000,000
投资有限公司                                               2

                                                    44,432,34               17,508,06 26,924,28
黄林华              境内自然人              4.99%               0                                  质押                     36,900,000
                                                           5                         1         4

北京裕展投资管
理有限公司－裕                                      24,352,75
                    其他                    2.74%               240,000
展稳进 1 号私募证                                          1
券投资基金

陕西省国际信托      其他                    2.71% 24,101,50 2,545,528


                                                                                                                                       61
                                                                       深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


股份有限公司－                                         0
陕国投祥瑞 5 号
结构化证券投资
集合资金信托计
划

陕西省国际信托
股份有限公司－
陕国投祥瑞 6 号                                 18,637,00
                  其他                  2.09%               13026334
结构化证券投资                                         0
集合资金信托计
划

红塔红土基金－
浙商银行－渤海
                                                13,266,99
国际信托－芭田    其他                  1.49%               0
                                                       8
股份平层投资单
一资金信托

广东西域投资管
理有限公司－西                                  13,261,43
                  其他                  1.49%               0
域诚长稳赢壹号                                         6
私募基金

平安信托有限责
                                                12,180,00
任公司－睿富二    其他                  1.37%               0
                                                       0
号

西藏自治区投资
                  其他                  1.06% 9,460,704 4,315,100
有限公司

战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）

                                  上述股东中，黄培钊为公司实际控制人，黄林华为实际控制人黄培钊姐夫；黄淑芝、
                                  黄佩淑分别持有深圳市琨伦创业投资有限公司 61%和 39%的股权，黄佩淑为黄林华配
上述股东关联关系或一致行动的说
                                  偶、黄培钊姐姐，黄淑芝为黄培钊妹妹，他(她)们之间存在关联关系或一致行动人的
明
                                  可能。未知其他股东之间是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理
                                  办法》中规定的一致行动人的情况。

                                           前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                     股份种类
             股东名称                       报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                             股份种类           数量

深圳市琨伦创业投资有限公司                                                      70,426,742 人民币普通股         70,426,742

黄培钊                                                                          64,481,963 人民币普通股         64,481,963

黄林华                                                                          26,924,284 人民币普通股         26,924,284

北京裕展投资管理有限公司－裕展                                                  24,352,751 人民币普通股         24,352,751


                                                                                                                        62
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稳进 1 号私募证券投资基金

陕西省国际信托股份有限公司－陕
国投祥瑞 5 号结构化证券投资集合                                          24,101,500 人民币普通股       24,101,500
资金信托计划

陕西省国际信托股份有限公司－陕
国投祥瑞 6 号结构化证券投资集合                                          18,637,000 人民币普通股       18,637,000
资金信托计划

红塔红土基金－浙商银行－渤海国
际信托－芭田股份平层投资单一资                                           13,266,998 人民币普通股       13,266,998
金信托

广东西域投资管理有限公司－西域
                                                                         13,261,436 人民币普通股       13,261,436
诚长稳赢壹号私募基金

平安信托有限责任公司－睿富二号                                           12,180,000 人民币普通股       12,180,000

西藏自治区投资有限公司                                                    9,460,704 人民币普通股        9,460,704

                                    上述股东中，黄培钊为公司实际控制人，黄林华为实际控制人黄培钊姐夫；黄淑芝、
前 10 名无限售流通股股东之间，以
                                    黄佩淑分别持有深圳市琨伦创业投资有限公司 61%和 39%的股权，黄佩淑为黄林华配
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
                                    偶、黄培钊姐姐，黄淑芝为黄培钊妹妹，他(她)们之间存在关联关系或一致行动人的
名股东之间关联关系或一致行动的
                                    可能。未知其他股东之间是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理
说明
                                    办法》中规定的一致行动人的情况。

                                    前 10 名普通股股东中，公司股东广东西域投资管理有限公司－西域诚长稳赢壹号私
                                    募基金通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                    13,261,436 股，占公司总股本 1.49%；公司股东西藏自治区投资有限公司通过西藏东
务情况说明（如有）（参见注 4）
                                    方财富证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 486,400 股，占公
                                    司总股本 0.05%。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人

               控股股东姓名                            国籍                  是否取得其他国家或地区居留权

黄培钊                                    中国                      是

                                          参见第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况之任职情况中的董事会成
主要职业及职务
                                          员简历。

报告期内控股和参股的其他境内外上市公
                                          无
司的股权情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用


                                                                                                               63
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公司报告期控股股东未发生变更。


3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境外自然人
实际控制人类型：自然人

             实际控制人姓名                       国籍                 是否取得其他国家或地区居留权

黄培钊                                 中国                     是

                                       参见第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况之任职情况中的董事会成
主要职业及职务
                                       员简历。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   无

实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用


4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用


5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                         64
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                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




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                                                                       深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文




                  第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                       本期增持 本期减持
                                                     任期起始 任期终止 期初持股                               其他增减 期末持股
  姓名     职务     任职状态        性别   年龄                                        股份数量 股份数量
                                                         日期        日期   数（股）                          变动（股）数（股）
                                                                                        （股）       （股）

                                                    2001 年     2019 年
         董事长、                                                           240,976,5 16,951,35                        257,927,8
黄培钊              现任       男                 57 07 月 09 08 月 18
         总裁                                                                     00             1                            51
                                                    日          日

                                                    2001 年     2019 年
林维声   副董事长 现任         男                 49 07 月 09 08 月 18       144,349                                     144,349
                                                    日          日

                                                    2013 年     2019 年
         董事、副
冯军强              现任       男                 55 08 月 11 08 月 18
         总裁
                                                    日          日

                                                    2004 年     2019 年
徐育康   董事       现任       男                 68 07 月 29 08 月 18
                                                    日          日

                                                    2013 年     2019 年
曹健     董事       现任       男                 54 08 月 11 08 月 18
                                                    日          日

                                                    2016 年     2017 年
         董事、董
赵青                离任       男                 35 01 月 19 09 月 29
         事会秘书
                                                    日          日

                                                    2014 年     2019 年
何晴     独立董事 现任         女                 43 09 月 12 08 月 18
                                                    日          日

                                                    2014 年     2019 年
王克     独立董事 现任         男                 61 09 月 12 08 月 18                   10,000                           10,000
                                                    日          日

                                                    2014 年     2019 年
王晓玲   独立董事 现任         女                 41 09 月 12 08 月 18
                                                    日          日

                                                    2016 年     2019 年
吴健鹏   监事       现任       男                 49 01 月 19 08 月 18
                                                    日          日

赖玉珍   监事       现任       女                 57 2013 年    2019 年



                                                                                                                               66
                                                                               深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                                            08 月 11 08 月 18
                                                            日           日

                                                            2013 年      2019 年
魏启乔    监事           现任     男                      48 08 月 11 08 月 18
                                                            日           日

                                                            2017 年      2019 年
          常务副总
吴益辉                   现任     男                      48 04 月 26 08 月 18          47,034                               47,034
          裁
                                                            日           日

                                                            2017 年      2019 年
          董事会秘
郑宇                     现任     男                      33 12 月 26 08 月 18
          书
                                                            日           日

                                                            2017 年      2019 年
          财务负责
胡茂灵                   现任     男                      44 08 月 25 08 月 18
          人
                                                            日           日

                                                            2014 年      2017 年
          财务负责
余应梓                   离任     男                      46 11 月 07 06 月 07
          人
                                                            日           日

                                                                                      241,167,8 16,961,35                  258,129,2
合计           --            --        --            --          --           --                                   0   0
                                                                                              83       1                         34


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

       姓名              担任的职务           类型                    日期                                  原因

                                                            2017 年 06 月 07
余应梓              财务负责人         离任                                        个人原因
                                                            日

                    董事、董事会秘                          2017 年 09 月 29
赵青                                   离任                                        个人原因
                    书                                      日


三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事会成员
黄培钊先生，汉族，1960年7月出生，植物营养学博士，高级农艺师，中国国籍，香港居民。1992年3月至2001年8月，在深
圳市芭田复合肥有限责任公司任农艺师、副厂长、总经理、董事长兼总经理；2001年7月至2007年10月任深圳市芭田生态工
程股份有限公司董事长兼总经理；2007年11月至今任本公司董事长、总裁；先后担任中国人民政治协商会议深圳市第三届、
第四届、第五届委员；2004年至今任国家标准化管理委员会 “全国肥料和土壤调理剂标准化技术委员会委员”，2004年至2015
年6月任广东省肥料协会副会长；自2015年6月起任广东省肥料协会会长；2001年7月至今任深圳市芭田生态工程股份有限公
司第一、第二、第三、第四届、第五届、第六届董事会董事长。
林维声先生，汉族，1969年10月生，1988年9月至1992年7月，华南农业大学园艺系本科，中国国籍。1992年7月至1997年9
月在深圳市农科中心任农艺师；1997年9月至2003年6月任深圳市诺普信农化股份有限公司PMC经理、采购部经理；2003年7



                                                                                                                                  67
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月至今任深圳市芭田生态工程股份有限公司采购部经理；2008年6月至2011年5月任深圳市芭田生态工程股份有限公司采购部
经理、国际贸易部经理；2011年5月至今任深圳市芭田生态工程股份有限公司采购中心总监，2015年1月至今任深圳市芭田生
态工程股份有限公司总裁助理。2001年7月至今任深圳市芭田生态工程股份有限公司第一、第二、第三、第四、第五届、第
六届董事会副董事长。
冯军强先生，汉族，1962年11月出生，1983年7月毕业于太原工学院无机化工专业，学士学位。中国国籍。1983年7月至1995
年2月任天脊集团硝酸厂主任/科长；1995年2月至2002年3月任天脊集团硝酸厂主任工程师。2002年3月至2006年5月任天脊集
团技术中心开发部主任；2006年5月至2013年4月任天脊集团技术中心副主任。2013年7月至2015年4月任深圳市芭田生态工程
股份有限公司总裁助理；2015年4月至今任深圳市芭田生态工程股份有限公司副总裁；2013年8月至今任深圳市芭田生态工程
股份有限公司第五届、第六届董事会董事。
徐育康先生，汉族，1949年9月出生，1982年，毕业于西南政法学院法律系，获得学士学位，中国国籍；1982年起在深圳市
司法局从事律师工作；1984年，取得司法部颁发的律师资格证书；1989年至1991年任深圳国际商务律师事务所副主任律师；
1991年至1993年，任深圳市对外经济律师事务所副主任律师；1993年至1998年，信达律师事务所合伙人、主任律师；1996
年起，兼任深圳仲裁委员会仲裁员；1996年，被评为广东十佳律师之一。现为广东晟典律师事务所律师。2001年7月至今任
深圳市芭田生态工程股份有限公司第一、第二、第三、第四、第五届、第六届董事会董事。
曹健先生，汉族，1963年10月出生，1983年毕业于华南农业大学蔬菜专业获学士学位；1989年毕业于华南农业大学蔬菜学获
硕士学位，中国国籍。1983年至1984年在福建省福州市琅歧中学开展农业职业教育工作；1984年至1986年在福州市蔬菜研究
所从事蔬菜新品种选育、品种资源调查工作；1989年至1998年在南海市农业局负责农业生产技术和农产品加工的研究及推广
应用等工作；1998年至今在广东省农业科学院蔬菜研究所开展蔬菜新品种、新技术的研究和推广工作。2013年8月至今任深
圳市芭田生态工程股份有限公司第五届、第六届董事会董事。
何晴女士，汉族，1974年11月出生，研究生学历，2011年1月毕业于美国Centenary大学MBA硕士，中国注册会计师，英国特
许公认会计师，中国国籍。2006年8月至2009年8月任深圳市中洲会计师事务所有限公司/中展信国际投资管理有限公司总经
理助理，2009年9月至2010年8月任中瑞岳华会计师事务所有限公司深圳分所所长助理。2008年6月至2011年6月任深圳市天地
（集团）股份有限公司独立董事。2010年3月至2014年3月任深圳市金洋电子股份有限公司（拟上市）独立董事。2011年6月
至2013年4月任深圳市卡尔丹顿服饰股份有限公司（拟上市）独立董事。2013年5月至2015年5月任中国有色金属有限公司独
立董事。2010年8月至2012年6月任深圳市宝明堂中药饮片有限公司董事长助理，2012年7月至2016年4月任深圳联创创业投资
管理有限公司高级副总裁。2016年5月至今任深圳市特发投资有限公司投资总监。2014年1月至今任深圳市艾比森光电股份有
限公司独立董事。2015年9月至今任深圳市安车监测股份有限公司独立董事。2016年5月至今任深圳市劲拓自动化设备股份有
限公司独立董事。2014年9月至今任深圳市芭田生态工程股份有限公司第五届、第六届董事会独立董事。
王克先生，汉族，1956年11月出生，大专学历，历任吉林日报记者；中国深圳外贸集团有限公司总经理办公室科长；1993
年9月至今任深圳市明天形象策划有限公司总经理；1993年9月至今任深圳市明天创业投资管理有限公司董事长；2001年至
2008年任深圳市芭田生态工程股份有限公司独立董事；2013年至今任福建龙洲运输股份有限公司独立董事。2014年9月至今
任深圳市芭田生态工程股份有限公司第五届、第六届董事会独立董事。
王晓玲女士，汉族，1976年2月生，研究生学历，2010年6月毕业于武汉大学保险与社会保障专业博士，副教授职称，中国国
籍。1999年7月至2003年6月在招商证券经纪业务总部营业部、经纪业务总部从事证券业务运营和风险管理工作，获证券从业
人员资格；2006年至今任深圳大学经济学院风险管理与保险系教师。2014年6月至今任深圳市易尚展示股份有限公司独立董
事。2014年9月至今任深圳市芭田生态工程股份有限公司第五届、第六届董事会独立董事。
（二）监事会成员
吴健鹏先生，汉族，1968年1月出生，高中学历；1992年8月至1999年12月任深圳帝豪酒店、香港东兴集团总裁助理。2000
年1月至2010年2月任深圳思思乐食品有限公司副总经理。2010年3月至今任深圳市琨伦创业投资有限公司总经理。2016年1
月至今任公司第五届、第六届监事会主席。
赖玉珍女士，汉族，1960年2月出生，大专学历，中国国籍。1976年8月至1979年1月任韶关市冶金局山蕉果场会计；1980年1
月至1982年4月任韶关市黄岗钢铁厂单位会计；1982年5月至1984年12月任韶关市第一塑料厂出纳职务；1985年1月至1989年
12月任深圳市银湖旅游中心主管会计职务；1990年1月至1992年12月任深圳山峰联合企业公司财务经理职务；1993年1月至
2012年7月任深圳市鹏城会计师事务所有限公司副主任会计师职务、合伙人；2001年至2008年担任深圳市芭田生态工程股份



                                                                                                          68
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有限公司独立董事；2012年8月至今担任瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人。2013年8月至今任深圳市芭田生态工程
股份有限公司第五届、第六届监事会监事。
魏启乔，男，1969 年生，高中学历。1988 年 7 月至 1989 年 9 月任广东顺德电饭锅厂工人；1989 年 9 月至 1997 年 3 月
任广州华南农业大学劳动服务公司业务员；1997 年 4 月至 1998 年 12 月任深圳市芭田复合肥有限公司业务员；1999年 1
月至 2002 年 11 月任深圳市芭田复合肥有限公司业务主办；2002 年 1 月至2010年9月任深圳市芭田生态工程股份有限公司
销售部经理；2010年9月至2012年 3 月任深圳市芭田生态工程股份有限公司有机肥系总经理；2012 年 3 月至今任和原生态
控股股份有限公司总经理。2013 年 8 月至今任深圳市芭田生态工程股份有限公司第五届、第六届监事会职工监事。
（三）高管成员
黄培钊先生，本公司董事长、总裁，简历见“董事简介”。
吴益辉先生，汉族，1969 年 1 月出生，本科学历，中国国籍。1990 年至 1994年任深圳市福田区工贸公司企管部经理；1994
年至 1997 年任深圳市群力经济技术发展公司总经理助理、企业管理部经理；1998 年至 2001 年任深圳市东方明珠（集团）
股份有限公司物业管理公司副总经理、党支部书记、黄木岗管理处经理；2001 年至 2005 年任深圳市芭田生态工程股份有
限公司副总经理、董事会秘书；2005 年至 2012 年任深圳市芭田生态工程股份有限公司副总裁、董事会秘书；2006年至今
任贵港市芭田生态有限公司董事长；2012 年至今任贵州芭田生态工程有限公司董事长；2012年至2017年任深圳市芭田生态
工程股份有限公司总裁特别助理；2017年4月至今任深圳市芭田生态工程股份有限公司常务副总裁。
冯军强先生，本公司董事、副总裁，简历见“董事简介”。
郑宇先生，汉族，中国国籍，1984 年 10 月出生。华中科技大学双学士学位，香港理工大学工商管理硕士，香港浸会大学
传播学硕士。持有深交所董事会秘书资格证书。2007 年 9 月至 2010 年 1 月，任深圳市九富投资顾问有限公司项目经理；
2010 年 2 月至2017 年 12 月，任深圳天源迪科信息技术股份有限公司董事会办公室主任、证券事务代表。2017 年 12 月
至今任深圳市芭田生态工程股份有限公司董事会秘书。。
胡茂灵先生，汉族，1973 年生，中国国籍。取得安徽科技学院本科学历、中山大学硕士学位，会计师职称。1999 年 1 月
至2012 年4 月在广东美的集团股份有限公司先后任财务主管、财务经理、财务部长；2012 年 4 月至 2016 年 2 月在东莞
市擎祥餐饮管理有限公司任财务总监；2016年 4 月至 2017 年 8 月在深圳市富安娜家居用品股份有限公司任销售财务总监；
2017 年 8 月至今任深圳市芭田生态工程股份有限公司财务负责人。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                                       在股东单位                                      在股东单位是否
任职人员姓名                股东单位名称                            任期起始日期       任期终止日期
                                                       担任的职务                                       领取报酬津贴

                                                                    2010 年 03 月
吴健鹏         深圳市琨伦创业投资有限公司          总经理                                              是
                                                                    01 日

在股东单位任
               无
职情况的说明

在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                                       在其他单位                                       在其他单位是否
任职人员姓名                其他单位名称                             任期起始日期       任期终止日期
                                                       担任的职务                                           领取报酬津贴

                                                                    1998 年 04 月 01
曹健             广东省农业科学院蔬菜研究所            高级农艺师                                       是
                                                                    日

                                                                    2001 年 06 月 01
徐育康           广东晟典律师事务所                    律师                                             是
                                                                    日

何晴             深圳市特发投资有限公司                投资总监     2016 年 05 月 01                    是



                                                                                                                           69
                                                           深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                                                 日

                                                                 2014 年 01 月 01
何晴           深圳市艾比森光电股份有限公司       独立董事                                         是
                                                                 日

                                                                 2015 年 09 月 01
何晴           深圳市安车监测股份有限公司         独立董事                                         是
                                                                 日

                                                                 2016 年 05 月 01
何晴           深圳市劲拓自动化设备股份有限公司   独立董事                                         是
                                                                 日

                                                                 1993 年 09 月 01
王克           深圳市明天创业投资管理有限公司     董事长                                           是
                                                                 日

                                                                 2013 年 01 月 01
王克           福建龙洲运输股份有限公司           独立董事                                         是
                                                                 日

                                                                 2006 年 01 月 01
王晓玲         深圳大学经济学院风险管理与保险系   教师                                             是
                                                                 日

                                                                 2014 年 06 月 01
王晓玲         深圳市易尚展示股份有限公司         独立董事                                         是
                                                                 日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用


四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
根据公司章程规定和经营情况,公司董事\监事的报酬分别由董事会、监事会提出议案，股东大会批准；公
司总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会提出议
案，报董事会批准。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
根据公司总体发展战略和年度的经营目标以及其在公司担任的职务，按公司实际情况结合工资制度、考核
办法获得劳动报酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬每月按标准准时支付到个人账户。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                           单位：万元

                                                                                    从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务         性别       年龄            任职状态
                                                                                     前报酬总额         方获取报酬

黄培钊              董事长、总裁   男                        57 现任                         61.72 否

林维声              副董事长       男                        49 现任                         35.15 否

冯军强              董事、副总裁   男                        55 现任                         49.51 否

徐育康              董事           男                        68 现任                              4否

曹健                董事           男                        54 现任                              4否



                                                                                                                     70
                                                            深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


                    董事、董事会秘
赵青                                 男                     35 离任                       25.36 否
                    书

何晴                独立董事         女                     43 现任                             8否

王克                独立董事         男                     61 现任                             8否

王晓玲              独立董事         女                     41 现任                             8否

吴健鹏              监事             男                     49 现任                             4是

赖玉珍              监事             女                     57 现任                             4否

魏启乔              监事             男                     48 现任                       31.77 否

吴益辉              常务副总裁       男                     48 现任                       38.36 否

郑宇                董事会秘书       男                     33 现任                        0.93 否

胡茂灵              财务负责人       男                     44 现任                       17.16 否

余应梓              财务负责人       男                     46 离任                        15.3 否

合计                        --            --         --               --                 315.26       --

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用


五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度


母公司在职员工的数量（人）                                                                                  616

主要子公司在职员工的数量（人）                                                                             2,183

在职员工的数量合计（人）                                                                                   2,799

当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                               2,799

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）                                                            4

                                                 专业构成

                           专业构成类别                                    专业构成人数（人）

生产人员                                                                                                   1,303

销售人员                                                                                                    700

技术人员                                                                                                    485

财务人员                                                                                                     58

行政人员                                                                                                    253

合计                                                                                                       2,799

                                                 教育程度

教育程度类别                                          数量（人）

博士                                                                                                          4


                                                                                                              71
                                                           深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


硕士                                                                                                     39

本科                                                                                                    349

大专                                                                                                    694

高中及以下                                                                                             1,713

合计                                                                                                   2,799


2、薪酬政策

2017年公司采取中长期激励与短期激励相结合的薪酬政策，策划一期股权激励，保留骨干员工；物质激励与荣誉授予相结合，
公司设有业绩标兵、创新标兵、执行力标兵、品牌员工等荣誉称号，分月度及年度进行评选，并在公司大会上公开表彰。月
度现金激励保持原有岗位薪酬与绩效考核业绩挂钩基础上，持续完善推动员工六通道发展机制，引导员工发挥自身优势，构
建员工多通道发展职业发展路径；
推行狼性思维，每月根据当月各岗位重点工作目标设定增量目标奖励及关键指标达标奖励，奖励先进，树立标杆；出台快乐
团队构建机制，员工快乐活动平均2次/月，劳逸结合，增强团队凝聚力；
继续研发创新激励奖励，即按专利授权、创新形成标准、一日一设想等创新目标达成率核算创新奖励。优化研发新产品奖励
方案，根据新产品在市场表现，与新产品销量挂钩。




3、培训计划

照公司年度工作方案及公司年度战略，分月制定训练计划。2017年度共实施培训5191.5课时（其中线下1978.5时，线上3213
时），人均9.8 时。共开发训练产品166个（其中PPT类40个，幕课48个，微课78个），线下经营服务产品91课次。训练内容
主要集中在营销类岗位技能、经销商业务员培训、管理方法、公司文化等方面。


4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                          72
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                                           第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

     报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司信息披露管理办法》和《深
圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规的规定，逐步建立健全了内部管理和控制制度，法人治理结构不断完善，公
司的规范化程度得到进一步的提高。
    （一）关于股东和股东大会
    报告期内，公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司章程》、《股东大会议事规则》的最新规定和要求，召集、
召开股东大会，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东的权利。公司均按照相关规定召开股东大会，并有律师进行现
场见证，保证了会议召集、召开和表决程序的合法性。
    （二）关于控股股东与上市公司的关系
    公司控股股东严格根据《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》规范自己的行为，控
股股东通过股东大会行使股东权利，未发生超越股东大会及董事会而直接干预公司经营与决策的行为；控股股东严格遵守相
关承诺，不存在与公司进行同业竞争的行为。
    （三）关于董事和董事会
    公司严格执行《公司法》和《公司章程》等相关规定，董事会人数及人员构成符合法律法规。公司董事会严格按照《公
司章程》和《董事会议事规则》及《中小企业板块上市公司董事行为指引》等相关规定召开董事会，各董事认真出席董事会、
履行职责、勤勉尽责。
    （四）关于监事和监事会
    公司严格执行《公司法》和《公司章程》等相关法律法规，监事会人数及人员构成符合法律法规。公司监事会严格按照
《公司章程》等相关规定召开监事会，各监事认真出席监事会，认真履行职责，对公司重大事项、财务状况等进行监督并发
表意见。
    （五）关于绩效评价与激励约束机制
    报告期内，公司严格按照《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》要求，进一步完善董事、监事和高级管理人员的
薪酬管理，建立科学有效的激励和约束机制，丰富公司激励和约束机制，有效调动董事、监事和高级管理人员的积极性。
    （六）关于相关利益者
    公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极加强与各方利益者的沟通、交流和合作，努力实现公司、股东、员工、
社会等各方利益的协调平衡，注重环境保护和可持续发展，积极履行社会责任，提高公司整体竞争力，促进公司持续、健康、
稳定发展。
    （七）关于信息披露与透明度
    根据中国证监会《上市公司信息披露管理办法》的要求，公司严格按照《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报
告制度》和《内幕信息知情人管理制度》等要求运作，公司董事会秘书全盘负责信息披露工作和投资者关系管理工作。报告
期内公司严格执行上述制度，并适时提醒董、监、高和密切知悉公司信息人员做好信息披露和保密工作。
   公司真实、准确、及时地在指定媒体上披露信息，确保所有股东公平、及时的获得信息。公司还依托深圳证券信息有限
公司建立了与投资者沟通的互动平台。此外，公司进一步加强了与深圳证监局和深圳证券交易所的经常性联系和沟通，及时、
主动报告公司的有关事项，准确理解信息披露的规范，不断适应监管机构的要求，使公司内部控制的透明度和信息披露的质
量逐年提高。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。



                                                                                                          73
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二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

     公司自成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》及其他法律法规和规章制度的要求规范运作，建
立、健全了公司法人治理结构。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业
务及自主经营能力。
     （一）业务方面：公司拥有完整独立的技术研发、财务核算、劳动人事、质量管理、原料采购、产品生产和销售体系，
具有自主经营能力，不存在委托控股股东代购、代销的问题，也不存在与控股股东之间的同业竞争。
     （二）人员方面：公司总裁、副总裁和其他高级管理人员只在本公司或旗下子公司任职，且在任职公司领取报酬；公
司在人员调动、劳动合同签订及调整变更等方面做到了独立运行，拥有完整独立的劳动、人事及工资管理体系。
     （三）资产方面：与本公司生产经营相关的实物资产和商标、工业产权及非专利技术等无形资产全部独立于控股股东。
公司具有直接面向市场、自主经营、独立承担责任和风险的能力。
     （四）机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运作，制定了比较完善的岗位职
责和管理制度，各职能部门按照规定的职责独立运作。
     （五）财务方面：公司设有独立的财务部门，有完整独立和规范运作的财务核算体系，开设了独立的银行账户，依法
独立纳税，独立缴纳职工保险。


三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用


四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


     会议届次            会议类型    投资者参与比例          召开日期          披露日期                披露索引

                                                                                                参见公司于巨潮资
                                                                                                讯网
                                                                                                （www.cninfo.com.
2017 年第一次临时
                     临时股东大会              40.66% 2017 年 01 月 06 日 2017 年 01 月 07 日 cn）披露的《2017
股东大会
                                                                                                年第一次临时股东
                                                                                                大会决议公告》
                                                                                                （17-01）

                                                                                                参见公司于巨潮资
                                                                                                讯网
2016 年年度股东大                                                                               （www.cninfo.com.
                     年度股东大会              40.08% 2017 年 05 月 23 日 2017 年 05 月 24 日
会                                                                                              cn）披露的《2016
                                                                                                年年度股东大会决
                                                                                                议公告》（17-25）

                                                                                                参见公司于巨潮资
                                                                                                讯网
2017 年第二次临时
                     临时股东大会              42.04% 2017 年 12 月 28 日 2017 年 12 月 29 日 （www.cninfo.com.
股东大会
                                                                                                cn）披露的《2017
                                                                                                年第二次临时股东



                                                                                                                    74
                                                                深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                                                                                 大会决议公告》
                                                                                                 （17-72）


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                       独立董事出席董事会及股东大会的情况

                                                                                       是否连续两次
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                   出席股东大会
  独立董事姓名                                                                         未亲自参加董
                    加董事会次数    会次数       加董事会次数   会次数         数                            次数
                                                                                            事会会议

何晴                           7             2              5                          否                           1

王克                           7             1              6                          否                           1

王晓玲                         7             2              5                          否                           1

连续两次未亲自出席董事会的说明


2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。


3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事严格按照《公司章程》和《独立董事工作制度》等法律法规的规定，勤勉尽责、忠实履行职务，积
极主动了解公司的生产经营情况和规范运作情况，关注网络传媒上有关公司的报道，定期审阅公司提供的信息报告，积极参
与探讨公司经营发展中存在的机遇与挑战，及时提示风险。本年度独立董事就内部控制、营销模式、控股子公司管理等方面
提出了宝贵的意见，公司结合实际情况予以采纳。独立董事对募集资金存放与使用情况、申请发行中期票据、高级管理人员
聘任、自有资金购买银行保本型理财产品、内部业务整合架构调整、变更会计政策、限制性股票激励计划、更换会计师事务
所、对全资子公司增资等事项出具了独立、公正的独立意见，并对更换会计师事务所事项发表了事前认可意见。报告期内，
公司独立董事对董事会议案和其他事项没有提出异议。


六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

   公司董事会下设4个专门委员会，分别为审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会。2017年各专门委


                                                                                                                    75
                                                             深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


员会本着勤勉尽责的原则，严格按照《公司法》、《公司章程》和各专门委员会工作细则积极履行职责，就专业性事项进行
研究，提出意见及建议，具体情况如下：
   1、审计委员会
   报告期内，公司审计委员会按照《审计委员会工作细则》的要求，审议公司审计部提交的年度、半年度、季度内部审计
报告，与审计机构进行充分沟通，提出专业性的、合理性的建议。
   2、薪酬与考核委员会
   报告期内，薪酬与考核委员会根据工作细则积极开展工作，认真履行职责，研究和审查公司董事和高级管理人员的考核
标准，对董事和高级管理人员进行考核并提出建议。检查2016年度公司薪酬执行情况，核实公司年度报告中关于董事、监事、
高级管理人员薪酬披露的真实性、准确性和完整性，对公司整体薪酬制度执行情况进行了有效监督。
   3、提名委员会
   报告期内，提名委员会根据有关规定积极开展工作，认真履行职责。积极关注公司董事、高级管理人员任职情况，根据
公司发展搜索各专业相关人才，推荐提名，优化公司人才结构，利于公司长久发展。审议了关于《提名公司常务副总裁》、
《提名公司财务负责人》、《提名公司董事会秘书》的议案
   4、战略决策委员会
   报告期内，对公司的2016年战略检讨和2017年经营发展进行研究讨论并提出建议，对公司所处的行业进行系统的分析研
究，及时提出企业应重点关注的经营事项，为公司发展规划提出积极的建设性意见。


七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。


八、高级管理人员的考评及激励情况

   公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与收入直接挂钩。董事会下设的薪
酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完整情况等进行年终考评，制定薪酬方案报公司董事
会批准。报告期内，公司每月均对高级管理人员的履行职责情况和月度实际业绩进行绩效考核，并根据考核情况核发年度绩
效薪酬。


九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否


2、内控自我评价报告


内部控制评价报告全文披露日期         2018 年 04 月 28 日

                                     参见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2017 年度内部控制自我评
内部控制评价报告全文披露索引
                                     价报告》

纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                       90.00%
财务报表资产总额的比例



                                                                                                            76
                                                               深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                         90.00%
财务报表营业收入的比例

                                                 缺陷认定标准

                类别                                财务报告                               非财务报告

                                                                             出现下列情形的，认定为公司存在非财
                                     出现下列情形的，认定为存在财务报告内
                                                                             务报告相关内部控制的重大缺陷：（1）
                                     部控制重大缺陷：（1）公司董事、监事和
                                                                             公司经营活动严重违法国家法律法规；
                                     高级管理人员的舞弊行为； （2）公司更
                                                                             （2）决策程序不科学，导致重大决策
                                     正已公布的财务报告； （3）注册会计师
                                                                             失误，给公司造成重大财产损失；（3）
                                     发现的却未被公司内部控制识别的当期财
                                                                             关键管理人员或技术人才大量流失；
                                     务报告中的重大错报；（4）审计委员会和
定性标准                                                                     （4）负面消息或报道频现，引起监管
                                     审计部门对公司的对外财务报告和财务报
                                                                             部门高度关注，并在较长时间内无法消
                                     告内部控制监督无效。重要缺陷：单独缺
                                                                             除。重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺
                                     陷或连同其他缺陷组合，其严重程度低于
                                                                             陷组合，其严重程度低于重大缺陷，但
                                     重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制
                                                                             仍有可能导致公司偏离控制目标。一般
                                     目标。一般缺陷：不构成重大缺陷或重要
                                                                             缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其
                                     缺陷的其他内部控制缺陷。
                                                                             他内部控制缺陷。

                                                                             公司确定的非财务报告内部控制缺陷
                                     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的 评价的定量标准以营业收入、资产总额
                                     定量标准以营业收入、资产总额作为衡量 作为衡量指标。1、以营业收入作为衡
                                     指标。1、以营业收入作为衡量指标的财务 量指标的非财务报告内部控制缺陷的
                                     报告内部控制缺陷的定量标准如下：重大 定量标准如下：重大缺陷：错报金额≥
                                     缺陷：错报金额≥营业收入的 1%重要缺陷：营业收入的 1%重要缺陷：营业收入的
                                     营业收入的 0.5%≤错报金额＜营业收入的 0.5%≤错报金额＜营业收入的 1%一般
定量标准
                                     1%一般缺陷：错报金额＜营业收入的        缺陷：错报金额＜营业收入的 0.5%2、
                                     0.5%2、以资产总额作为衡量指标的财务报 以资产总额作为衡量指标的非财务报
                                     告内部控制缺陷的定量标准如下：重大缺 告内部控制缺陷的定量标准如下：重大
                                     陷：错报金额≥资产总额的 1%重要缺陷： 缺陷：错报金额≥资产总额的 1%重要缺
                                     资产总额的 0.5%≤错报金额＜资产总额的 陷：资产总额的 0.5%≤错报金额＜资产
                                     1%一般缺陷：错报金额＜资产总额的 0.5% 总额的 1%一般缺陷：错报金额＜资产
                                                                             总额的 0.5%

财务报告重大缺陷数量（个）                                                                                      0

非财务报告重大缺陷数量（个）                                                                                    0

财务报告重要缺陷数量（个）                                                                                      0

非财务报告重要缺陷数量（个）                                                                                    0


十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

                                       内部控制鉴证报告中的审议意见段

我们认为，芭田公司按照《内部会计控制规范-基本规范（试行）》和其他内部控制监管要求于 2017 年 12 月 31 日在所有重


                                                                                                                77
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大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。

内控鉴证报告披露情况          披露

内部控制鉴证报告全文披露日期 2018 年 04 月 28 日

内部控制鉴证报告全文披露索引 参见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《内部控制鉴证报告》

内控鉴证报告意见类型          标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷    否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否




                                                                                                         78
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                                 第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否




                                                                                                         79
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                             第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                             标准的无保留意见

审计报告签署日期                         2018 年 04 月 26 日

审计机构名称                             中喜会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号                             中喜审字[2018]第 0957 号

注册会计师姓名                           沈建平，李松清

                                    审计报告正文

深圳市芭田生态工程股份有限公司全体股东：

  一、审计意见
    我们审计了深圳市芭田生态工程股份有限公司（以下简称“芭田股份”）财务报表，包括
2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公
司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
芭田股份2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和
合并及母公司现金流量。
  二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财
务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道
德守则，我们独立于芭田股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
  三、 关键审计事项
    关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些
事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表
意见。
    （一）收入确认
    1、事项描述
    如财务报表附注四、24及六、37所述，芭田股份主要从事复合肥的生产与销售。芭田股
份2017年度销售收入2,066,846,145.92元，芭田股份确认收入的具体方式：预收货款的情况下，
产品交付客户委托的承运方时确认收入；赊销的情况下，经履行审批程序后，产品交付客户
委托的承运方时确认收入。
    由于收入是芭田股份的关键业绩指标之一，从而存在经营层为了达到特定目标或期望而
人为影响收入确认时点的固有风险，我们将芭田股份的收入确认识别为关键审计事项。
    2、审计应对
    我们执行的审计程序主要包括：
    （1）测试了有关收入循环的关键内部控制的设计和执行，以确认内部控制的有效性；
    （2）获取了公司与经销商签订的经销协议，对合同关键条款进行核实，如①发货及验收；

                                                                                             80
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②付款及结算；③销售区域；④换货及退货政策等，对与销售商品收入确认有关的重大风险
及报酬转移时点进行了分析评估，进而评估公司产品销售收入的确认政策；
    （3）通过查询经销商的工商资料，询问公司相关人员，以确认经销商与公司是否存在关
联关系；
    （4）对比两年的销售数据，分析经销商的变动情况，对变动较大的经销商，核实合同执
行情况、经销商的合理库存、终端销售情况等，是否存在货物虽存放于经销商但产品仍由公
司控制的情况；
    （5）对收入和成本执行分析程序，包括：本期各月度收入、成本、毛利波动分析，主要
产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序。
    （6）获取了公司供应链系统中退换货的记录并进行检查，确认是否存在影响收入确认的
重大异常退换货情况；
    （7）结合其他收入审计程序确认当期收入的真实性及完整性，如检查公司与经销商的合
同、购货订单、发货单据、运输单据、记账凭证、回款单据、定期对账函等资料，对重点经
销商进行访谈；
    （8）向重要经销商实施独立的函证程序，询证本期发生的销售额及往来款项余额，确认
业务收入的真实性、完整性；
    （二）存货跌价准备计提
    1、事项描述
    如财务报表附注六、6所述，截至2017年12月31日，芭田股份合并财务报表中存货账面价
值为人民币361,077,112.28 元，已计提的存货减值准备为17,221,079.71 元。公司管理层于每
个资产负债表日对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌
价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营
过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完
工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
    由于存货减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设，该等估计
均存在固有不确定性，且存货的减值对于财务报表具有重要性，因此，我们将存货的减值识
别为关键审计事项。
    2、审计应对
    我们执行的审计程序主要包括：
    （1）了解计提存货跌价准备的流程并评价其内部控制的有效性；
    （2）对期末的存货执行了监盘程序，抽取成品、半成品、原材料、辅料、配件等进行抽
盘。在监盘过程中，我们关注存货的残次冷背状态，随机检查产品批号，是否与存货台账记
载一致；
    （3）获取存货账龄明细表，结合存货生产日期、盘点情况，对存货的库龄进行复核；
    （4）对管理层计算的可变现净值所涉及的重要预计进行评价，例如检查预计的销售价格
和至完工时发生的成本、销售费用以及相关税金；
    （5）查询近期原材料及产品的价格走势，考虑存货受原材料价格影响的程度，判断产生
存货跌价的风险；
    （6）获取存货跌价准备测试表，将存货项目的成本与其可变现净值逐一进行比较，测试
是否存在成本高于可变现净值的情况，若存在是否已经计提跌价。
    （三）商誉减值
    1、事项描述
    如财务报表附注六、14所述，截至2017年12月31日，芭田股份合并资产负债表中列示了

                                                                                           81
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23,590,032.85 元的商誉减值准备。根据企业会计准则，管理层须每年对商誉进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者之间的较高者。由于每个被收购的子公司就是一个资产组，因此企业合并形成的商誉被
分配至相对应的子公司以进行减值测试，其预计的未来现金流量以5年期财务预算为基础来确
定。由于商誉金额重大，且管理层需要作出重大判断，因此，我们将商誉的减值识别为关键
审计事项。
     2、审计应对
     我们执行的审计程序主要包括：
     （1）评估专业评估机构所采用的假设和方法，特别是资产组现金流量预测所用的折现率
和5年以后的现金流量增长率；
     （2）了解芭田股份商誉减值测试的控制程序，包括复核管理层对资产组的认定和商誉的
分摊方法；
     （3）了解资产组的历史业绩情况及发展规划，以及宏观经济和所属行业的发展趋势，评
估商誉减值测试的估值方法；
     （4）公司聘请专业评估机构对子公司北京世纪阿姆斯生物技术有限公司进行评估，判断
商誉是否存在减值，评估范围包含的商誉占公司商誉账面价值的100.00%；我们复核现金流
折现模型中使用的假设和方法，测试现金流折现模型中的计算；
     （5）将模型中的关键输入信息与外部信息和历史信息进行比对。就所采用的现金流量预
测中的未来收入和经营成果通过比照相关资产组的历史表现、经营发展计划、所在区域的经
营环境以及产业政策进行了特别关注。我们同时关注了对商誉披露的充分性。
  四、 其他信息
     芭田股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括芭田股份2017
年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
     我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形
式的鉴证结论。
     结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他
信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重
大错报。
     基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事
实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
  五、 管理层和治理层对财务报表的责任
     管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
     在编制财务报表时，管理层负责评估芭田股份的持续经营能力，披露与持续经营相
关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算芭田股份、终止运营
或别无其他现实的选择。
     治理层负责监督芭田股份的财务报告过程。
  六、 注册会计师对财务报表审计的责任
     我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理
保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照
审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，
如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决
策，则通常认为错报是重大的。

                                                                                           82
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     在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同
时，我们也执行以下工作：
     （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程
序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞
弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞
弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
     （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
     （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
     （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对芭田股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性
得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中
提请报表使用者注意合并财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无
保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可
能导致芭田股份不能持续经营。
     （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公
允反映相关交易和事项。
     （6）就芭田股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财
务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责
任。
     我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括
沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
     我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通
可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
     从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因
而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这
些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超
过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元


1、合并资产负债表

编制单位：深圳市芭田生态工程股份有限公司
                                                                                                  单位：元

                 项目                      期末余额                              期初余额

流动资产：

    货币资金                                          437,983,062.71                        202,775,492.52

    结算备付金

    拆出资金

    以公允价值计量且其变动计入当



                                                                                                        83
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期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                                           500,000.00

    应收账款                   89,303,021.93                         81,424,535.75

    预付款项                  272,073,497.85                        316,961,151.57

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                 16,138,617.10                         11,400,348.29

    买入返售金融资产

    存货                      361,077,112.28                        296,427,802.42

    持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产              699,454,328.32                        377,979,937.02

流动资产合计                 1,876,029,640.19                     1,287,469,267.57

非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产           40,000,000.00                         40,000,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资              114,988,593.67                        113,070,911.85

    投资性房地产

    固定资产                 1,412,850,236.48                     1,461,016,377.29

    在建工程                   12,045,147.72                         68,556,547.99

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产                 86,820.00                             86,820.00

    油气资产

    无形资产                  346,920,552.32                        355,224,959.84

    开发支出

    商誉                       68,364,503.92                         91,954,536.77

    长期待摊费用               68,498,141.46                         67,899,660.94



                                                                                84
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    递延所得税资产                   79,251,121.70                         72,749,667.72

    其他非流动资产                  584,782,942.16                        620,891,234.36

非流动资产合计                     2,727,788,059.43                     2,891,450,716.76

资产总计                           4,603,817,699.62                     4,178,919,984.33

流动负债：

    短期借款                       1,235,000,000.00                       117,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                        278,507,550.00                        169,991,741.00

    应付账款                        146,200,131.67                        176,347,352.67

    预收款项                         67,946,046.52                        157,505,615.54

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                     22,080,753.79                         15,752,416.51

    应交税费                         16,521,353.93                         34,392,772.60

    应付利息                         33,743,778.61                         48,809,631.93

    应付股利

    其他应付款                       45,858,978.01                         39,950,290.38

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债          539,679,558.48

    其他流动负债                       1,353,659.19                       601,425,870.94

流动负债合计                       2,386,891,810.20                     1,361,175,691.57

非流动负债：

    长期借款                        275,000,000.00                        180,000,000.00

    应付债券                                                              538,235,866.56

      其中：优先股




                                                                                      85
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               永续债

    长期应付款                                           11,514,001.05                           11,032,775.76

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                                             10,822,544.08                           16,001,978.95

    递延所得税负债                                          710,231.13                             3,961,764.98

    其他非流动负债                                         1,815,000.00                            2,175,000.00

非流动负债合计                                          299,861,776.26                          751,407,386.25

负债合计                                               2,686,753,586.46                        2,112,583,077.82

所有者权益：

    股本                                                890,047,497.00                          890,047,497.00

    其他权益工具

      其中：优先股

               永续债

    资本公积                                            492,059,728.01                          492,059,728.01

    减：库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                            100,954,790.85                           93,997,734.99

    一般风险准备

    未分配利润                                          397,012,521.16                          543,272,999.31

归属于母公司所有者权益合计                             1,880,074,537.02                        2,019,377,959.31

    少数股东权益                                         36,989,576.14                           46,958,947.20

所有者权益合计                                         1,917,064,113.16                        2,066,336,906.51

负债和所有者权益总计                                   4,603,817,699.62                        4,178,919,984.33


法定代表人：黄培钊                 主管会计工作负责人：胡茂灵                       会计机构负责人：胡茂灵


2、母公司资产负债表

                                                                                                       单位：元

                 项目                       期末余额                                期初余额

流动资产：

    货币资金                                            343,611,496.58                          122,249,515.69

    以公允价值计量且其变动计入当

                                                                                                             86
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期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                                           500,000.00

    应收账款                     1,026,508.45                        45,939,699.02

    预付款项                   55,963,380.29                         74,629,611.58

    应收利息

    应收股利

    其他应收款               1,741,963,621.31                     2,063,714,172.86

    存货                       45,688,957.64                         40,389,210.48

    持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产              627,918,853.85                        309,506,278.83

流动资产合计                 2,816,172,818.12                     2,656,928,488.46

非流动资产：

    可供出售金融资产           40,000,000.00                         40,000,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资             1,524,980,290.27                     1,523,143,985.84

    投资性房地产

    固定资产                   51,781,950.71                         64,048,431.05

    在建工程                      947,633.20                          2,916,613.93

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                     3,402,189.62                         3,507,779.51

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用               16,915,368.39                         15,037,803.14

    递延所得税资产             17,643,416.52                          3,195,713.39

    其他非流动资产               8,063,451.00                        14,459,451.00

非流动资产合计               1,663,734,299.71                     1,666,309,777.86

资产总计                     4,479,907,117.83                     4,323,238,266.32

流动负债：



                                                                                87
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    短期借款                       1,105,000,000.00                       117,000,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                        403,507,550.00                        169,991,741.00

    应付账款                         30,395,789.65                         25,620,192.39

    预收款项                            458,791.05                         85,280,972.93

    应付职工薪酬                       4,965,071.42                         7,370,676.83

    应交税费                           5,645,234.02                        22,521,109.28

    应付利息                         33,743,778.61                         48,809,631.93

    应付股利

    其他应付款                      240,873,059.52                        719,609,249.06

    持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债          539,679,558.48

    其他流动负债                        355,200.00                        600,354,899.78

流动负债合计                       2,364,624,032.75                     1,796,558,473.20

非流动负债：

    长期借款                        275,000,000.00                        180,000,000.00

    应付债券                                                              538,235,866.56

      其中：优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                           2,984,397.35                         5,113,897.57

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                      277,984,397.35                        723,349,764.13

负债合计                           2,642,608,430.10                     2,519,908,237.33

所有者权益：

    股本                            890,047,497.00                        890,047,497.00

    其他权益工具

      其中：优先股




                                                                                      88
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                 永续债

    资本公积                                 490,232,811.35                             490,232,811.35

    减：库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                     96,243,106.38                           89,286,050.52

    未分配利润                               360,775,273.00                             333,763,670.12

所有者权益合计                              1,837,298,687.73                        1,803,330,028.99

负债和所有者权益总计                        4,479,907,117.83                        4,323,238,266.32


3、合并利润表

                                                                                              单位：元

                   项目             本期发生额                             上期发生额

一、营业总收入                              2,079,370,439.14                        2,000,751,262.72

    其中：营业收入                          2,079,370,439.14                        2,000,751,262.72

           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                              2,195,665,486.37                        1,965,268,315.52

    其中：营业成本                          1,772,500,710.55                        1,574,750,609.32

           利息支出

           手续费及佣金支出

           退保金

           赔付支出净额

           提取保险合同准备金净额

           保单红利支出

           分保费用

           税金及附加                              9,958,850.55                           6,253,135.50

           销售费用                              145,248,411.75                          91,026,129.07

           管理费用                              156,310,578.45                         170,909,636.74

           财务费用                               80,997,072.07                          81,766,436.29

           资产减值损失                           30,649,863.00                          40,562,368.60

    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）



                                                                                                    89
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           投资收益（损失以“－”号填
                                              3,120,040.55                        1,690,775.36
列）

           其中：对联营企业和合营企业
的投资收益

           汇兑收益（损失以“-”号填列）

           资产处置收益（损失以“-”号填
                                              -548,927.52                            -4,999.26
列）

           其他收益                         11,627,643.62

三、营业利润（亏损以“－”号填列）         -102,096,290.58                       37,168,723.30

    加：营业外收入                            4,495,146.36                       16,602,854.36

    减：营业外支出                          12,770,593.23                         1,595,892.07

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）     -110,371,737.45                       52,175,685.59

    减：所得税费用                            2,227,876.02                        1,001,052.85

五、净利润（净亏损以“－”号填列）         -112,599,613.47                       51,174,632.74

    （一）持续经营净利润（净亏损以
                                           -112,599,613.47                       51,174,632.74
“－”号填列）

    （二）终止经营净利润（净亏损以
                                             -1,302,096.96                      -10,377,099.95
“－”号填列）

    归属于母公司所有者的净利润             -103,701,522.41                       63,062,149.15

    少数股东损益                             -8,898,091.06                      -11,887,516.41

六、其他综合收益的税后净额

  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额

    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益

             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

    （二）以后将重分类进损益的其他
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益



                                                                                            90
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             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                              -112,599,613.47                        51,174,632.74

    归属于母公司所有者的综合收益
                                                              -103,701,522.41                        63,062,149.15
总额

    归属于少数股东的综合收益总额                                -8,898,091.06                        -11,887,516.41

八、每股收益：

    （一）基本每股收益                                                -0.1165                               0.0717

    （二）稀释每股收益                                                -0.1165                               0.0717

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。


法定代表人：黄培钊                       主管会计工作负责人：胡茂灵                      会计机构负责人：胡茂灵


4、母公司利润表

                                                                                                           单位：元

                 项目                            本期发生额                             上期发生额

一、营业收入                                                  888,663,137.22                     1,788,143,416.91

    减：营业成本                                              767,026,883.99                     1,512,305,256.15

           税金及附加                                           2,013,689.89                          2,981,852.45

           销售费用                                            63,952,649.73                         65,975,812.32

           管理费用                                            87,030,792.07                         88,303,161.77

           财务费用                                            51,373,371.58                         68,893,652.46

           资产减值损失                                        -2,807,083.44                          9,191,891.04

    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）

           投资收益（损失以“－”号填
                                                              130,888,192.48                          1,604,130.60
列）

           其中：对联营企业和合营企
业的投资收益

           资产处置收益（损失以“-”号                                                                    -2,592.27



                                                                                                                 91
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填列）

         其他收益                      4,098,300.00

二、营业利润（亏损以“－”号填列）    55,059,325.88                         42,093,329.05

    加：营业外收入                     3,911,956.83                          7,710,991.60

    减：营业外支出                     3,924,915.59                           306,637.72

三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                      55,046,367.12                         49,497,682.93
列）

    减：所得税费用                    -14,524,191.50                         5,787,468.93

四、净利润（净亏损以“－”号填列）    69,570,558.62                         43,710,214.00

    （一）持续经营净利润（净亏损
                                      69,570,558.62                         43,710,214.00
以“－”号填列）

    （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益

             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

    （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益

             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有
效部分

             5.外币财务报表折算差额

             6.其他

六、综合收益总额                      69,570,558.62                         43,710,214.00

七、每股收益：

    （一）基本每股收益



                                                                                       92
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     （二）稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                              单位：元

               项目                 本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

     销售商品、提供劳务收到的现金            2,299,774,688.41                       2,231,535,907.63

     客户存款和同业存放款项净增加
额

     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加
额

     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金                 44,526,197.62                          43,055,298.27

经营活动现金流入小计                         2,344,300,886.03                       2,274,591,205.90

     购买商品、接受劳务支付的现金            1,722,571,594.14                       1,564,221,381.36

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加
额

     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 226,426,169.74                         202,539,241.96
金

     支付的各项税费                               54,598,182.04                          87,320,768.08

     支付其他与经营活动有关的现金                118,381,101.11                         118,507,562.48

经营活动现金流出小计                         2,121,977,047.03                       1,972,588,953.88



                                                                                                    93
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经营活动产生的现金流量净额          222,323,839.00                        302,002,252.02

二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金             3,647,525.79                         1,245,881.68

    处置固定资产、无形资产和其他
                                        383,717.68                           440,621.63
长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到
                                        800,201.25
的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金   5,116,649,996.74

投资活动现金流入小计               5,121,481,441.46                         1,686,503.31

    购建固定资产、无形资产和其他
                                     43,463,815.22                        341,049,590.00
长期资产支付的现金

    投资支付的现金                     4,000,000.00                        20,000,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金   5,452,649,996.74                       300,000,000.00

投资活动现金流出小计               5,500,113,811.96                       661,049,590.00

投资活动产生的现金流量净额         -378,632,370.50                       -659,363,086.69

三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金                                                    155,714,842.08

    其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金

    取得借款收到的现金             1,540,000,000.00                       280,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金                                          659,308,430.34

筹资活动现金流入小计               1,540,000,000.00                     1,095,023,272.42

    偿还债务支付的现金             1,052,000,000.00                       837,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                     96,483,898.31                        148,391,824.03
的现金

    其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金     53,828,737.50

筹资活动现金流出小计               1,202,312,635.81                       985,391,824.03

筹资活动产生的现金流量净额          337,687,364.19                        109,631,448.39

四、汇率变动对现金及现金等价物的


                                                                                      94
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影响

五、现金及现金等价物净增加额                     181,378,832.69                      -247,729,386.28

     加：期初现金及现金等价物余额                202,775,492.52                         450,504,878.80

六、期末现金及现金等价物余额                     384,154,325.21                         202,775,492.52


6、母公司现金流量表

                                                                                              单位：元

               项目                 本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

     销售商品、提供劳务收到的现金            1,117,254,852.43                       1,931,781,215.86

     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金                 31,637,787.79                          22,167,669.98

经营活动现金流入小计                         1,148,892,640.22                       1,953,948,885.84

     购买商品、接受劳务支付的现金                772,556,672.97                     1,787,539,521.76

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  99,513,681.37                          88,611,631.31
金

     支付的各项税费                              104,581,942.37                          25,310,958.82

     支付其他与经营活动有关的现金                 13,182,121.71                          78,786,831.52

经营活动现金流出小计                             989,834,418.42                     1,980,248,943.41

经营活动产生的现金流量净额                       159,058,221.80                         -26,300,057.57

二、投资活动产生的现金流量：

     收回投资收到的现金

     取得投资收益收到的现金                        3,409,639.10                           1,163,013.71

     处置固定资产、无形资产和其他
                                                      58,000.00                              38,046.39
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
                                                    800,201.25
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金            5,071,649,996.74

投资活动现金流入小计                         5,075,917,837.09                             1,201,060.10

     购建固定资产、无形资产和其他
                                                   6,975,867.86                           7,067,696.35
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                                4,000,000.00                          57,600,000.00

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金            5,390,649,996.74                           300,000,000.00



                                                                                                    95
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投资活动现金流出小计                                             5,401,625,864.60                                  364,667,696.35

投资活动产生的现金流量净额                                       -325,708,027.51                                  -363,466,636.25

三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金                                                                                             155,714,842.08

    取得借款收到的现金                                           1,535,000,000.00                                  280,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金                                                                                   646,616,730.34

筹资活动现金流入小计                                             1,535,000,000.00                                 1,082,331,572.42

    偿还债务支付的现金                                           1,052,000,000.00                                  823,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                   94,988,213.40                                   147,700,092.31
的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金                                   53,828,737.50

筹资活动现金流出小计                                             1,200,816,950.90                                  970,700,092.31

筹资活动产生的现金流量净额                                        334,183,049.10                                   111,631,480.11

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额                                      167,533,243.39                                  -278,135,213.71

    加：期初现金及现金等价物余额                                  122,249,515.69                                   400,384,729.40

六、期末现金及现金等价物余额                                      289,782,759.08                                   122,249,515.69


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                           单位：元

                                                                     本期

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                           所有者
       项目                   其他权益工具                                                                        少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                           权益合
                    股本     优先 永续                                                                            东权益
                                         其他     积      存股   合收益     备        积       险准备    利润                计
                             股    债

                    890,04                                                                                                 2,106,6
                                                492,059                             96,161,             579,101 49,292,
一、上年期末余额 7,497.                                                                                                    63,259.
                                                ,728.01                              868.21             ,869.76 296.59
                       00                                                                                                         57

    加：会计政策
变更

           前期差                                                                   -2,164,1            -35,828, -2,333,3 -40,326,
错更正                                                                                33.22              870.45     49.39 353.06

           同一控


                                                                                                                                   96
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制下企业合并

           其他

                     890,04                                                              2,066,3
                              492,059               93,997,        543,272 46,958,
二、本年期初余额 7,497.                                                                  36,906.
                              ,728.01                734.99        ,999.31 947.20
                        00                                                                   51

三、本期增减变动                                                   -146,26               -149,27
                                                    6,957,0                   -9,969,3
金额（减少以“－”                                                 0,478.1               2,793.3
                                                      55.86                     71.06
号填列）                                                                 5                    5

                                                                   -103,70               -112,59
（一）综合收益总                                                              -8,898,0
                                                                   1,522.4               9,613.4
额                                                                              91.06
                                                                         1                    7

（二）所有者投入                                                              -673,73 -673,73
和减少资本                                                                       3.65       3.65

1．股东投入的普
通股

2．其他权益工具
持有者投入资本

3．股份支付计入
所有者权益的金
额

                                                                              -673,73 -673,73
4．其他
                                                                                 3.65       3.65

                                                    6,957,0        -42,558, -397,54 -35,999,
（三）利润分配
                                                      55.86         955.74       6.35 446.23

                                                    6,957,0        -6,957,0
1．提取盈余公积
                                                      55.86          55.86

2．提取一般风险
准备

3．对所有者（或                                                    -35,601, -397,54 -35,999,
股东）的分配                                                        899.88       6.35 446.23

4．其他

（四）所有者权益
内部结转

1．资本公积转增
资本（或股本）

2．盈余公积转增
资本（或股本）

3．盈余公积弥补
亏损


                                                                                              97
                                                                   深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

                    890,04                                                                                              1,917,0
                                                492,059                         100,954             397,012 36,989,
四、本期期末余额 7,497.                                                                                                 64,113.
                                                ,728.01                         ,790.85             ,521.16 576.14
                       00                                                                                                      16

上期金额
                                                                                                                        单位：元

                                                                    上期

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                        所有者
       项目                   其他权益工具                                                                     少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                        权益合
                    股本                                                                                       东权益
                             优先 永续                                                                                    计
                                         其他     积      存股   合收益    备     积       险准备    利润
                             股    债

                    876,78                                                                                              1,935,8
                                                349,611                         90,691,             591,481 27,282,
一、上年期末余额 0,499.                                                                                                 47,675.
                                                ,883.93                          580.14             ,086.36 625.83
                       00                                                                                                      26

     加：会计政策
变更

           前期差                                                               -1,064,8            -10,453,            -11,518,
错更正                                                                            66.55              359.94              226.49

           同一控
制下企业合并

           其他

                    876,78                                                                                              1,924,3
                                                349,611                         89,626,             581,027 27,282,
二、本年期初余额 0,499.                                                                                                 29,448.
                                                ,883.93                          713.59             ,726.42 625.83
                       00                                                                                                      77

三、本期增减变动 13,266
                                                142,447                         4,371,0             -37,754, 19,676, 142,007
金额（减少以“－” ,998.0
                                                ,844.08                           21.40              727.11 321.37 ,457.74
号填列）                0

（一）综合收益总                                                                                    63,062, -11,887, 51,174,
额                                                                                                   149.15 516.41 632.74

                    13,266
（二）所有者投入                                142,447                                                        32,000, 187,714
                    ,998.0
和减少资本                                      ,844.08                                                        000.00 ,842.08
                        0

1．股东投入的普 13,266                          142,447                                                        32,000, 187,714
通股                ,998.0                      ,844.08                                                        000.00 ,842.08


                                                                                                                                98
                                      深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


                       0

2．其他权益工具
持有者投入资本

3．股份支付计入
所有者权益的金
额

4．其他

                                                                 -100,81
                                                  4,371,0                   -436,16 -96,882,
（三）利润分配                                                   6,876.2
                                                    21.40                      2.22 017.08
                                                                       6

                                                  4,371,0        -4,371,0
1．提取盈余公积
                                                    21.40          21.40

2．提取一般风险
准备

3．对所有者（或                                                  -96,445, -436,16 -96,882,
股东）的分配                                                      854.86       2.22 017.08

4．其他

（四）所有者权益
内部结转

1．资本公积转增
资本（或股本）

2．盈余公积转增
资本（或股本）

3．盈余公积弥补
亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

                   890,04                                                           2,066,3
                            492,059               93,997,        543,272 46,958,
四、本期期末余额 7,497.                                                             36,906.
                            ,728.01                734.99        ,999.31 947.20
                      00                                                                 51


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                   单位：元




                                                                                          99
                                                                     深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                                                       本期

       项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股      收益                           利润     益合计

                     890,047,                          490,232,8                                91,450,18 353,240 1,824,971
一、上年期末余额
                      497.00                               11.35                                     3.74 ,869.11      ,361.20

     加：会计政策
变更

           前期差                                                                               -2,164,13 -19,477, -21,641,3
错更正                                                                                               3.22    198.99     32.21

           其他

                     890,047,                          490,232,8                                89,286,05 333,763 1,803,330
二、本年期初余额
                      497.00                               11.35                                     0.52 ,670.12      ,028.99

三、本期增减变动
                                                                                                6,957,055 27,011, 33,968,65
金额（减少以“－”
                                                                                                      .86    602.88      8.74
号填列）

（一）综合收益总                                                                                            69,570, 69,570,55
额                                                                                                           558.62      8.62

（二）所有者投入
和减少资本

1．股东投入的普
通股

2．其他权益工具
持有者投入资本

3．股份支付计入
所有者权益的金
额

4．其他

                                                                                                6,957,055 -42,558, -35,601,8
（三）利润分配
                                                                                                      .86    955.74     99.88

                                                                                                6,957,055 -6,957,0
1．提取盈余公积
                                                                                                      .86     55.86

2．对所有者（或                                                                                             -35,601, -35,601,8
股东）的分配                                                                                                 899.88     99.88

3．其他

（四）所有者权益
内部结转

1．资本公积转增
资本（或股本）



                                                                                                                           100
                                                                     深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


2．盈余公积转增
资本（或股本）

3．盈余公积弥补
亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

                     890,047,                          490,232,8                                96,243,10 360,775 1,837,298
四、本期期末余额
                      497.00                               11.35                                     6.38 ,273.00      ,687.73

上期金额
                                                                                                                      单位：元

                                                                       上期

       项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股      收益                          利润      益合计

                     876,780,                          347,784,9                                85,979,89 400,454 1,710,999
一、上年期末余额
                      499.00                              67.27                                      5.67 ,131.32      ,493.26

     加：会计政策
变更

           前期差                                                                               -1,064,86 -9,583,7 -10,648,6
错更正                                                                                               6.55    98.94      65.49

           其他

                     876,780,                          347,784,9                                84,915,02 390,870 1,700,350
二、本年期初余额
                      499.00                              67.27                                      9.12 ,332.38      ,827.77

三、本期增减变动
                     13,266,9                          142,447,8                                4,371,021 -57,106, 102,979,2
金额（减少以“－”
                       98.00                              44.08                                       .40   662.26      01.22
号填列）

（一）综合收益总                                                                                            43,710, 43,710,21
额                                                                                                          214.00        4.00

（二）所有者投入 13,266,9                              142,447,8                                                     155,714,8
和减少资本             98.00                              44.08                                                         42.08

1．股东投入的普 13,266,9                               142,447,8                                                     155,714,8
通股                   98.00                              44.08                                                         42.08

2．其他权益工具
持有者投入资本

3．股份支付计入
所有者权益的金

                                                                                                                           101
                                               深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


额

4．其他

                                                                                   -100,81
                                                                       4,371,021             -96,445,8
（三）利润分配                                                                     6,876.2
                                                                             .40                54.86
                                                                                         6

                                                                       4,371,021 -4,371,0
1．提取盈余公积
                                                                             .40     21.40

2．对所有者（或                                                                    -96,445, -96,445,8
股东）的分配                                                                        854.86      54.86

3．其他

（四）所有者权益
内部结转

1．资本公积转增
资本（或股本）

2．盈余公积转增
资本（或股本）

3．盈余公积弥补
亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

                   890,047,        490,232,8                           89,286,05 333,763 1,803,330
四、本期期末余额
                    497.00             11.35                                0.52 ,670.12      ,028.99


三、公司基本情况

    （一）公司概况
    1.公司注册地、组织形式和总部地址：
    深圳市芭田生态工程股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2001年7月6日经
深圳市人民政府[2001]35号文批准，由深圳京石多元复合肥厂整体改制而成的股份有限公司。
公司的企业法人营业执照注册号：440301103043436，并于2007年9月19日在深圳证券交易所
上市。经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截至2017年12月31日止，本
公司累计发行股本总数89,004.7497 万股，注册资本为89,004.7497万元。
    公司法定代表人：黄培钊
    公司注册资本：人民币890,047,497.00元
    注册号/统一社会信用代码：91440300192175891F
    公司住所：深圳市南山区高新技术园粵兴二道10号7楼、8楼
    2. 公司业务性质和主要经营活动：化工原料的购销（不含易燃易爆物品）；国内贸易（不

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含专营、专控、专卖商品）；有机肥料的技术开发与研究（不含限制项目）；投资兴办实业
（具体项目另行申报）。经营进出口业务（具体按深贸管登证字第2002-159号资格证书经营）；
道路货物运输；生产、研发及销售喷灌、微灌、滴灌，农业给水设备，施肥器械及灌溉自动
化控制设备（生产项目另行申办营业执照，由分公司经营）；承包农田水利、机电设备、节
水农业工程的设计及安装。
    本公司属制造业行业，主要产品或服务为多元复合肥和其他肥料。

      （二）财务报告批准报出
      本报告于2018年4月26日经公司董事会批准对外报出。


    （三）合并报表的范围
    本期纳入合并财务报表范围的主体共18户，减少纳入合并范围主体1户，青岛新润生态
科技有限公司已完成注销。
    合并范围变更主体的具体信息详见“附注八.1”.

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布
的企业会计准则及其应用指南、解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中
国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般
规定》（2014年修订）的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具
外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的
减值准备。


2、持续经营

     公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。


五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计
量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。




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1、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12
月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报
表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披
露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。


2、会计期间

    本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。


3、营业周期

    本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分
标准。


4、记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企
业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    （1）同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，
为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制
权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合
并方控制权的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产
账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本
溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
    （2）非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企
业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买
方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的
日期。
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审

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计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始
确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出
现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购
买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大
于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
     购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件
而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已
经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关
的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情
况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
     通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则
解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五
十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一
揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”
进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处
理：
     在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投
资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益
计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购
买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收
益）。


6、合并财务报表的编制方法

    （1）合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权
力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响
该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进
行重新评估。
    （2）合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并
范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成


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果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调
整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果
及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期
初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果
和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表
的对比数。
    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本
公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及
少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于
少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东
分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的
差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧
失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在
该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投
资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业
会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长
期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公
司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为
一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这
些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发
生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交
易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期
股权投资”（详见本附注四、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有
子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控
制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进
行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资
产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制
权当期的损益。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安
排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公
司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安


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排的净资产享有权利的合营安排。
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）②“权益法核算的长
期股权投资”中所述的会计政策处理。
    本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及
按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出
份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独
所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
    当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自
共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中
归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》
等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确
认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。


8、现金及现金等价物的确定标准

    本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期
限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值
变动风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算

    （1）外币业务核算方法
    本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币，该即期近似汇率指
交易发生日当月月初的汇率。
    在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
    A、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初
始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
    B、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变
其记账本位币金额。
    C、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算
后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
    （2）外币财务报表的折算方法
    公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：
    A、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益
项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折算。
    B、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。
    按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单
独列示。




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10、金融工具

    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负
债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易
费用计入初始确认金额。
    （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转
移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定
其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构
等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市
场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方
最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金
流量折现法和期权定价模型等。
    （2）金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款
项以及可供出售金融资产。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是
为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明
本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效
套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价
值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的
相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面
文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基
础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价
值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ②持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非
衍生金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或
摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计
算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存
续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所
使用的利率。
    在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未
来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支
付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

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     ③贷款和应收款项
     是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为
贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
     贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或
摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
     ④可供出售金融资产
     包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
     可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还
的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形
成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为
其初始取得成本。
     可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减
值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合
收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公
允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
     可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收
益。
     （3）金融资产减值
     除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日
对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
     本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，
单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测
试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
     ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
     以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金
额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融
资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，
金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日
的摊余成本。
     ②可供出售金融资产减值
     当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表
明该可供出售权益工具投资发生减值。
     对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少, 并且能够可靠
计量，将认定其发生减值：
     （1）债务人发生严重财务困难；
     （2）债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期；
     （3）本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步；
     （4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
     （5）因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易；
     （6）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使

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权益工具投资人可能无法收回投资成本；
     （7）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
     可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损
失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已
摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
     在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该
损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转
回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
     在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
     （4）金融资产转移的确认依据和计量方法
     满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
     若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该
金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认
有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水
平。
     金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到
的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
     金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未
终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止
确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计
入当期损益。
     本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进
行会计处理。
     （5）金融负债的分类和计量
     金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入
初始确认金额。
     ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
     分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产的条件一致。
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价
值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
     ②其他金融负债
     与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益

                                                                                           110
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工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余
成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    ③财务担保合同
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公
允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和
初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之
中的较高者进行后续计量。
    （6）金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本
公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金
融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金
融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    （7）衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍
生工具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且
与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具
中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍
生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债。
    （8）金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，
同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负
债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表
内分别列示，不予相互抵销。
    （9）权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司
发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工
具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确
认权益工具的公允价值变动额。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


单项金额重大的判断依据或金额标准                金额在 100 万元以上（含 100 万）的款项

                                                单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根
                                                据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的，归类到具有类
                                                似信用风险特征的应收款项组合中，以账龄为信用风险组合


                                                                                                   111
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                                                   计提坏账准备。


（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                      坏账准备计提方法

关联方组合                                         其他方法

账龄组合                                           账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                   应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年）                                             5.00%                                5.00%

1－2 年                                                         10.00%                               10.00%

2－3 年                                                         30.00%                               30.00%

3 年以上                                                        50.00%                               50.00%

3－4 年                                                         50.00%                               50.00%

4－5 年                                                         50.00%                               50.00%

5 年以上                                                        50.00%                               50.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用

               组合名称                    应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

关联方组合                                                      0.00%                                0.00%


（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                                   与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹
单项计提坏账准备的理由
                                                   象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。

                                                   根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减
坏账准备的计提方法
                                                   值损失，计提坏账准备。


12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否

    （1）存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工
材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。（2）发出存货的计价方法

                                                                                                         112
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    存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出
时按移动加权平均法计价。
    （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经
过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量
多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存
货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终
用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货
跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
    （4）存货的盘存制度
    存货的盘存制度采用永续盘存制。
    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品和包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销；


13、持有待售资产

    （1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
    将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：①根据类似交易中出
售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发生，即公司已经
就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
    公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”
的条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日
将其划分为持有待售类别。因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能
在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划
分为持有待售类别：①买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经
及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；②因发
生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年
内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
    （2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
    ①初始计量和后续计量初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处
置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减
去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售
资产减值准备。
    对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划
分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计
量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出
售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。对于持有待售的处置组确


                                                                                           113
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认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资
产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动
资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
    ②资产减值损失转回的会计处理
    后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前
减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金
额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
    后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，
转回金额计入当期损益。
    已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失
不转回。
    持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流
动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
    ③不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
    非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类
别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：A.划分为持有待售
类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等
进行调整后的金额；B.可收回金额。
    终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。


14、长期股权投资

    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的
长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作
为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策
详见附注四、9“金融工具”。
    共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动
必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的
财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
制定。
    （1）投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在
最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权
投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期
股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本
与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分
别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权
的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在
最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权


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投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付
对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日
之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂
不进行会计处理。
     对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股
权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的
权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制
下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交
易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方
的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投
资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股
权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收
益的累计公允价值变动转入当期损益。
     合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关
管理费用，于发生时计入当期损益。
     除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长
期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益
性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允
价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直
接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实
施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22
号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
     （2）后续计量及损益确认方法
     对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用
权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投
资。
     ①成本法核算的长期股权投资
     采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权
投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利
或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
     ②权益法核算的长期股权投资
     采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投
资的成本。
     采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的
份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资
单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对
于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股
权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资
时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期
间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与
联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损

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益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司
与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公
司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控
制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投
出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成
业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营
企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，
全额确认与交易相关的利得或损失。
     在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构
成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额
外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期
间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
     ③收购少数股权
     在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算
应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
     ④处置长期股权投资
     在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处
置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报
表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
     其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，
计入当期损益。
     采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将
原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所
有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
     采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被
投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收
益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当
期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分
配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
     本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处
置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对
该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，
其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投
资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收
益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润
分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后
的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结
转。

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    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，
在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所
有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一
揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，
在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差
额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。


15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
不适用


16、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。本公司在固定资产
满足下列条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，该固定资产的成本能够可靠地计量。


（2）折旧方法


           类别              折旧方法             折旧年限                残值率                年折旧率

房屋建筑物             年限平均法          5-20                    5                    4.75-19.00

机器设备               年限平均法          10                      5                    9.50

运输工具               年限平均法          5                       5                    19.00

电子设备及其他         年限平均法          3-5                     5                    19.00-31.67


（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入固定资产需按租赁开始
日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于租赁项目的初始直接费用，作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法
在租赁期内分摊。租入固定资产按租赁期和估计净残值确定折旧率，计提折旧。


17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否


                                                                                                            117
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    （1）在建工程的核算方法
    本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定
可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资
产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，
并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能
够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固
定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
    （2）在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。


18、借款费用

    （1）企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予
以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当
期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
    a、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
    b、借款费用已经发生；
    c、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    （2）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用
停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费
用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。


19、生物资产



    本公司的生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产。消耗性生物资产包括大田作物、蔬菜等，
生产性生物资产包括经济林等。
    生物资产同时满足下列条件的，予以确认：
    （1）企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；
    （2）与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；
    （3）该生物资产的成本能够可靠地计量。
    生产性生物资产按照成本进行初始计量。外购的生产性生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运
输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。投资者投入的生产性生物资产，按投资合同或协
议约定的价值加上应支付的相关税费作为生产性生物资产的入账价值，但合同或协议约定价值不公允的，
按公允价值确定实际成本。自行繁殖的生产性生物资产，其成本的确定按照其达到预计生产经营目的前发
生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。
    本公司生产性生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用计入当期损益。
    本公司对生产性生物资产计提折旧，折旧方法采用年限平均法。本公司根据生产性生物资产的性质、
使用情况和有关经济利益的预期实现方式，确定其使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对生产性生物
资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
    本公司生产性生物资产的预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
   资产类别       预计使用寿命(年)        预计净残值率            年折旧率


                                                                                                118
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    经济林        预计受益年限5-10        0                   10.00-20.00%



20、油气资产

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

    （1）无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括软件、专
利权、非专有技术、土地使用权等。
    （2）无形资产的计价方法
    本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支
出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但
合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为
达到预定用途前所发生的支出总额。
    本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年
度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相
应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有
确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
    （3）使用寿命不确定的判断依据
    本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确
定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他
法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍
无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
    每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，
由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。


（2）内部研究开发支出会计政策

    4）内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条
件的具体标准
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满
足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可
行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包
括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内
部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资
产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠
地计量。
    划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进
行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商
业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实
质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的


                                                                                             119
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可能性较大等特点。


22、长期资产减值

    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产
及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债
表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商
誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入
减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协
议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活
跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有
关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预
计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流
量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计
算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产
组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企
业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或
资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的
其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23、长期待摊费用

    （1）长期待摊费用指已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。
    （2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性
租赁固定资产的装修费用在可使用年限和租赁期两者较低年限进行平均摊销，其他长期待摊
费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费
用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。


24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司
提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成


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本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

    离职后福利为设定提存计划，设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金
等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。


（3）辞退福利的会计处理方法

    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给
予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的
职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支
付的，按照其他长期职工薪酬处理。
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日
至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条
件时，计入当期损益（辞退福利）。


（4）其他长期职工福利的会计处理方法

    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行
会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。


25、预计负债

    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承
担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地
计量。
    在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照
履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够
收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    （1）亏损合同
    亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同
变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失
超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
    （2）重组义务
    对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情
况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。




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26、股份支付

     （1）股份支付的种类
     股份支付是指为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或承担以权益工具为基础确
定的负债的交易。按结算方式的不同，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
     （2）权益工具公允价值的确认方法
     对于授予职工的股份，按企业股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和
条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。如果企业股份未公开交易，按估计的
市场价格计量，并考虑授予股份所依据的条款和条件进行调整。
     对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确认其公允价值。
对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型确认其公允价值。
     （3）相关会计处理
     A：授予日
     除了立即可行权的股份支付外，无论权益结算的股份支付还是现金结算的股份支付，在
授予日均不做会计处理。
     B：等待期内每个资产负债表日
     在等待期内的每个资产负债表日，将取得职工或其他方提供的服务计入成本费用，同时
确认所有者权益或负债。对于附有市场条件的股份支付，只要职工满足了其他所有非市场条
件，就确认已取得的服务。
     对于权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和
资本公积(其他资本公积)，不确认其后续公允价值变动；对于现金结算的涉及职工的股份支
付，按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确定成本费用和应付职工薪酬。
     C：可行权日之后
     对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额
进行调整。在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公
积。
     对于现金结算的股份支付，企业在可行权日之后不再确认成本费用，负债公允价值的变
动计入当期损益。


27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否

    （1）销售商品收入
    本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的
金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保
留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额
能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量。
    本公司销售收入确认的具体方式为：预收货款的情况下，产品交付客户委托的承运方时
确认收入；赊销的情况下，经履行审批程序后，产品交付客户委托的承运方时确认收入。

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    合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议
价款的公允价值确定销售商品收入金额。
    （2）提供劳务收入
    对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入。
    劳务的开始和完成分属不同的会计年度，分别以下情况处理：
    提供劳务交易的结果能够可靠估计，即劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相
关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定，于期末按完工百分比法确认
相关的劳务收入；
    提供劳务交易的结果不能可靠估计，已发生的成本能够得到补偿，按已发生能够得到补
偿的成本金额确认为劳务收入；已发生成本不能得到补偿，则不确认收入，将已发生的成本
确认为当期费用。
    （3）让渡资产使用权收入
    让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；
    让渡资产使用权收入在下列条件均能满足时确认：
    与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量。
    利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入
金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    （4）利息收入
    借款人为非关联方，按照借款人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；借款
人为本公司关联方，按照借款人使用本公司货币资金的时间和人民银行同期贷款基准利率计
算确定，若实际利息高于按人民银行同期贷款基准利率计算的利息，其差额计入资本公积，
不确认资金占用费收入。


29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府
补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益
的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与公司日常活动相关
的，计入其他收益；与公司日常活动无关的，计入营业外收入）；


（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的
政府补助，用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相
关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与公司日常活动相关的，计入其他收益；与公司
日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿公司已发生的相
关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与公司日常活动相关的，计入其他收益；与公司
日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
    政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
    ①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，


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以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借
款费用。或者以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际
收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际
利率法摊销，冲减相关借款费用。
②财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。




30、递延所得税资产/递延所得税负债

     （1）当期所得税
     资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规
定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所
得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
     （2）递延所得税资产及递延所得税负债
     某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认
但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性
差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
     与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所
得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不
予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税
暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未
来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他
所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
     与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易
中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。
此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在
可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵
扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
产。
     对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和
税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
     资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回
相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
     于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
     （3）所得税费用
     所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
     除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得
税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，
其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
     （4）所得税的抵销


                                                                                         124
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    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，
本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及
递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳
税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税
主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所
得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。


31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的
与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相
同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分配。




（2）融资租赁的会计处理方法

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价和折
旧方法详见“第十一节 财务报告/五、重要会计政策及会计估计/16、固定资产”
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在
将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
并减少租赁期内确认的收益金额。




32、其他重要的会计政策和会计估计

    终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编
制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要
经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一
部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
    终止经营的会计处理方法参见本附注四、12“持有待售资产”相关描述。




                                                                                                          125
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33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

      会计政策变更的内容和原因                      审批程序                                 备注

                                                                             参见公司于巨潮资讯网
2017 年 5 月 10 日，财政部颁布了财会 公司于 2017 年 8 月 25 日召开的第六届
                                                                             （www.cninfo.com.cn）披露的《关于会
[2017]15 号《关于印发修订<企业会计准 董事会第八次会议和第六届监事会第六
                                                                             计政策变更的公告》（17-43）

      ①企业会计准则变化引起的会计政策变更
      财政部于2017年度修订了《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终
止经营》修订后的准则2017年5月28日起执行。财政部于2017年度修订了《企业会计准则第 16
号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补
助，采用未来适用法处理；
      ②本次会计政策变更的具体内容及对公司的影响：
      根据财政部关于印发修订《企业会计准则第16 号——政府补助》的通知要求，公司将修
改财务报表列报，在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”科目，将自2017 年
1 月1 日起与公司日常活动有关的政府补助从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目。
“其他收益”科目本报告期金额增加11,627,643.62元，“营业外收入”科目本报告期金额减少
11,627,643.62元。
      本公司编制2017年度报表执行财政部会计司2018年1月12日《关于一般企业财务报表格式
有关问题的解读》中关于比较信息的列报部分要求，“对于利润表新增的“资产处置收益”行项
目，企业应当按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的
比较数据按照《通知》进行调整。调减 2016 年度营业外收入 9,896.74元；调减 2016 年度营
业外支出14,896.00元；调增资产处置收益-4,999.26元。
      除以上政策变更外，本公司报告期其他主要会计政策未发生变更。


（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


34、其他

     利润分配
     根据公司章程规定，本公司当年实现的净利润按以下顺序分配：
       （1）弥补以前年度亏损；
       （2）按弥补亏损后净利润的10%提取法定盈余公积；
       （3）根据股东大会决议提取任意盈余公积；
       （4）根据股东大会决议分配股东股利。




                                                                                                              126
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六、税项

1、主要税种及税率


                 税种                                 计税依据                                  税率

增值税                                 商品销售收入、租赁收入、服务费收入 3%、13%、、11%、17%、0%

城市维护建设税                         实缴流转税额                           7%、5%

企业所得税                             应纳税所得额                           15%、25%

教育费附加                             实缴流转税额                           3%

地方教育费附加                         实缴流转税额                           2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

                        纳税主体名称                                               所得税税率

本公司                                                    15%

徐州芭田                                                  15%

贵港芭田                                                  15%

北京阿姆斯                                                15%

其它子公司                                                25%


2、税收优惠

      （1）增值税
      增值税：
      依据《财政部、国家税务总局关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知》（财税
[2014]57号)，自2014年7月1日起，财税[2009]9号文件第二条第(三)项和第三条“依据6%征收率”
调整为“依照3%征收率”。因此，2014年7月1日起，本公司之子公司北京世纪阿姆斯生物技术
有限公司生产的有机物料腐熟剂适用3%税率。
      经北京市海淀区国家税务局第七税务所备案，本公司之子公司北京世纪阿姆斯生物技术
有限公司生产的生物有机肥免征增值税。
      依据《财政部、国家税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》（ 财税〔2017〕37
号），自2017年7月1日起，公司销售化肥的增值税税率从13%变更为11%。
      （2）企业所得税：
      本公司通过国家级高新技术企业复审，取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、
深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号
GR201744203761号，发证时间为2017年10月31日，有效期三年。根据新税法第二十八条规定：
“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”，本公司2017年度-2019
年度享受该优惠政策。
      徐州市芭田生态有限公司于2015年11月3日取得高新技术企业证书，证书编号为
GF201532001340，有效期三年。2015度-2017年度享受所得税优惠政策。
      贵港市芭田生态有限公司于2017年7月31日通过高新技术企业认定，取得由广西壮族自治
区科学技术厅、广西壮族自治区财政厅、广西壮族自治区国家税务局、地方税务局等联合颁
发的高新技术业务证书，证书编号：GR201745000102，自2017年至2019按15%税率征收企业

                                                                                                               127
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所得税。
      北京世纪阿姆斯生物技术有限公司于2015年7月21日通过高新复审，取得由北京市科学技
术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局等联合颁发的高新技术业
务证书，证书编号：GR201511000137，自2015年至2017年按15%税率征收企业所得税。
    北京世纪阿姆斯生物工程有限公司于2017年10月25日通过高新复审，取得由北京市科学技
术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局等联合颁发的高新技术业
务证书，证书编号：GR201711001632，自2017年至2019年按15%税率征收企业所得税。


3、其他

    深圳市芭田生态工程股份有限公司、徐州市芭田生态有限公司、贵港市芭田生态有限公
司、北京世纪阿姆斯生物技术有限公司、北京世纪阿姆斯生物工程有限公司报告期内系高新
技术企业，按15%的税率计缴企业所得税；其他公司均按25%计缴企业所得税。


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                单位： 元

                    项目                  期末余额                              期初余额

库存现金                                                233,317.20                            304,289.09

银行存款                                             353,921,008.01                        202,444,315.39

其他货币资金                                          83,828,737.50                             26,888.04

合计                                                 437,983,062.71                        202,775,492.52

其他说明

其他货币资金中的受限金额为 53,828,737.50元，为银行承兑汇票保证金。




2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

                                                                                                单位： 元

                    项目                  期末余额                              期初余额

其他说明：


3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                      128
                                                                         深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


4、应收票据

（1）应收票据分类列示

                                                                                                                         单位： 元

               项目                                           期末余额                                   期初余额

银行承兑票据                                                                                                            500,000.00

合计                                                                                                                    500,000.00


（2）期末公司已质押的应收票据

                                                                                                                         单位： 元

                             项目                                                           期末已质押金额


（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                                         单位： 元

               项目                                     期末终止确认金额                           期末未终止确认金额

银行承兑票据                                                              22,489,190.00

合计                                                                      22,489,190.00


（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

                                                                                                                         单位： 元

                             项目                                                         期末转应收账款金额

其他说明


5、应收账款

（1）应收账款分类披露

                                                                                                                         单位： 元

                                             期末余额                                             期初余额

                        账面余额                 坏账准备                       账面余额             坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                                 账面价值
                      金额          比例      金额                           金额      比例       金额       计提比例
                                                         例

按信用风险特征组
                   101,357,                  12,054,6            89,303,02 90,177,              8,753,455               81,424,535.
合计提坏账准备的                    96.92%              11.89%                         96.50%                   9.71%
                      638.70                    16.77                 1.93 991.34                     .59                       75
应收账款

单项金额不重大但   3,225,97         3.08% 3,225,97 100.00%                   3,274,0      3.50% 3,274,073     100.00%


                                                                                                                                129
                                                                     深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


单独计提坏账准备          4.38                 4.38                       73.85                     .85
的应收账款

                      104,583,             15,280,5            89,303,02 93,452,              12,027,52            81,424,535.
合计                             100.00%              14.61%                        100.00%               12.87%
                       613.08                91.15                  1.93 065.19                    9.44                    75

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位： 元

                                                                          期末余额
             账龄
                                           应收账款                       坏账准备                        计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                    80,287,916.77                       4,014,395.84                        5.00%

1至2年                                            5,022,416.39                       502,241.64                       10.00%

2至3年                                            2,428,367.43                       728,510.23                       30.00%

3 年以上                                        13,618,938.11                       6,809,469.06                      50.00%

合计                                           101,357,638.70                      12,054,616.77                      11.90%

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

       （3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
        应收账款（按单位）                                          期末余额
                                       应收账款          坏账准备          账龄        计提比例     计提理由
货款                                   3,225,974.38      3,225,974.38    3年以上       100.00% 预计无法收回
               合计                    3,225,974.38      3,225,974.38




（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 3,278,478.65 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                     单位： 元

               单位名称                               收回或转回金额                                  收回方式


（3）本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                                     单位： 元



                                                                                                                           130
                                                                        深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


                              项目                                                           核销金额

其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                            单位： 元

                                                                                                               款项是否由关联交
       单位名称            应收账款性质            核销金额             核销原因          履行的核销程序
                                                                                                                       易产生

应收账款核销说明：


（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                  单位名称                与本公司关           金额                年限          占应收账款总额的
                                              系                                                     比例(%)
第一名                                    非关联方            11,034,795.05 2-3年、3年以上                     10.55
第二名                                    非关联方             5,158,830.82     1年以内                         4.93
第三名                                    非关联方             4,959,913.53     1年以内                         4.74
第四名                                    非关联方             4,298,520.00 1年以内、1-2年                      4.11
第五名                                    非关联方             4,221,141.87     1年以内                         4.04
                    合计                                      29,673,201.27                                    28.37




（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：


6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

                                                                                                                            单位： 元

                                               期末余额                                             期初余额
           账龄
                                     金额                       比例                      金额                     比例

1 年以内                             218,245,456.44                    80.22%             287,073,562.30                     90.57%

1至2年                                32,429,208.11                    11.92%              18,488,870.01                        5.83%

2至3年                                10,135,634.22                     3.72%                198,705.58                         0.06%

3 年以上                              11,263,199.08                     4.14%              11,200,013.68                        3.54%

合计                                 272,073,497.85               --                      316,961,151.57               --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：




                                                                                                                                   131
                                                               深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

         单位名称          与本公司关系      金额                     账龄              占预付款项总额
                                                                                          的比例(%)
第一名                       非关联方       99,940,078.73            1年以内                      36.73
第二名                       非关联方       10,536,987.81            1年以内                          3.87
第三名                       非关联方        9,598,546.86        1年以内、1-2年                       3.53
第四名                       非关联方        7,974,746.24            3年以上                          2.93
第五名                       非关联方        6,834,315.50            1年以内                          2.51
           合计                            134,884,675.14                                         49.57


其他说明：


7、应收利息

（1）应收利息分类

                                                                                                              单位： 元

                    项目                            期末余额                               期初余额


（2）重要逾期利息


                                                                                            是否发生减值及其判断
         借款单位               期末余额            逾期时间                 逾期原因
                                                                                                       依据

其他说明：


8、应收股利

（1）应收股利

                                                                                                              单位： 元

           项目(或被投资单位)                       期末余额                               期初余额


（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

                                                                                                              单位： 元

                                                                                            是否发生减值及其判断
 项目(或被投资单位)             期末余额              账龄               未收回的原因
                                                                                                       依据

其他说明：




                                                                                                                    132
                                                                          深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

                                                                                                                             单位： 元

                                           期末余额                                                    期初余额

                         账面余额              坏账准备                          账面余额                坏账准备
        类别
                                                       计提比 账面价值                                                       账面价值
                       金额       比例       金额                             金额       比例       金额        计提比例
                                                          例

按信用风险特征组
                      19,394,0              3,255,45              16,138,61 13,627,               2,226,661                 11,400,348.
合计提坏账准备的                 89.81%                 16.79%                           86.10%                   16.34%
                        71.64                   4.54                   7.10 009.58                        .29                       29
其他应收款

单项金额不重大但
                      2,199,80              2,199,80                          2,199,8             2,199,807
单独计提坏账准备                 10.19%                100.00%                           13.90%                   100.00%
                          7.40                  7.40                           07.40                      .40
的其他应收款

                      21,593,8              5,455,26              16,138,61 15,826,               4,426,468                 11,400,348.
合计                             100.00%                25.26%                          100.00%                   27.97%
                        79.04                   1.94                   7.10 816.98                        .69                       29

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位： 元

                                                                              期末余额
               账龄
                                           其他应收款                         坏账准备                            计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                         9,910,295.50                        495,514.79                              5.00%

1至2年                                               3,295,155.44                        329,515.54                            10.00%

2至3年                                               3,319,430.74                        995,829.22                            30.00%

3 年以上                                             2,869,189.96                       1,434,595.00                           50.00%

合计                                                19,394,071.64                       3,255,454.54                           16.79%

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用

       （3）期末公司单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
       其他应收款（按单位）                                               期末余额
                                         其他应收款            坏账准备         账龄       计提比例       计提理由


                                                                                                                                    133
                                                                      深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


货款、往来款                               2,199,807.40     2,199,807.40      3年以上      100.00% 预计无法收回
                  合计                     2,199,807.40     2,199,807.40




（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,043,159.23 元；本期收回或转回坏账准备金额 13,774.45 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                         单位： 元

                  单位名称                                转回或收回金额                                  收回方式


（3）本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                                         单位： 元

                               项目                                                            核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                         单位： 元

                                                                                                              款项是否由关联交
       单位名称           其他应收款性质         核销金额             核销原因              履行的核销程序
                                                                                                                     易产生

其他应收款核销说明：


（4）其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                                         单位： 元

                  款项性质                                 期末账面余额                              期初账面余额

保证金及押金                                                                4,900,031.85                              3,886,815.34

备用金                                                                      7,425,875.91                              6,176,168.27

代垫费用                                                                    2,957,107.70                               655,831.38

货款重分类                                                                   798,608.41                               1,899,807.40

其他                                                                        5,512,255.17                              3,208,194.59

合计                                                                       21,593,879.04                             15,826,816.98


（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                         单位： 元

                                                                                           占其他应收款期末
       单位名称             款项的性质           期末余额                   账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                           余额合计数的比例

港中大研究院（深
                         租赁押金                   1,036,200.00 3 年以上                             4.80%            518,100.00
圳）有限公司



                                                                                                                               134
                                                                  深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


四川农资工贸有限
                    货款                         962,541.70 3 年以上                               4.46%           962,541.70
责任公司

深圳市燃气集团有
                    货款                         900,000.00 1 年以内                               4.17%            45,000.00
限公司

哈乐科技有限公司 代垫款                          798,608.41 1 年以内                               3.70%            39,930.42

兴平市佳禾农资有
                    货款                         794,898.10 3 年以上                               3.68%           794,898.10
限公司

合计                         --                 4,492,248.21           --                         20.81%         2,360,470.22


（6）涉及政府补助的应收款项

                                                                                                                    单位： 元

                                                                                                      预计收取的时间、金额
         单位名称          政府补助项目名称            期末余额                     期末账龄
                                                                                                               及依据


（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：


10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否


（1）存货分类

                                                                                                                    单位： 元

                                     期末余额                                                  期初余额
       项目
                     账面余额        跌价准备          账面价值              账面余额          跌价准备          账面价值

原材料              128,244,791.69    1,884,029.87    126,360,761.82         81,975,354.39       634,821.03     81,340,533.36

在产品                                                                         497,414.22        331,609.48        165,804.74

库存商品            134,388,211.24    2,362,223.22    132,025,988.02        105,071,628.96     11,738,661.66    93,332,967.30

自制半成品           86,138,393.93   11,275,752.29     74,862,641.64        111,141,172.99     23,159,813.68    87,981,359.31

包装物               11,082,338.51    1,338,422.60      9,743,915.91         16,766,204.87                      16,766,204.87

低值易耗品及其
                     18,444,456.62     360,651.73      18,083,804.89         16,851,665.96        10,733.12     16,840,932.84
他

合计                378,298,191.99   17,221,079.71    361,077,112.28        332,303,441.39     35,875,638.97   296,427,802.42

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

                                                                                                                            135
                                                                深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


否


（2）存货跌价准备

                                                                                                            单位： 元

                                           本期增加金额                       本期减少金额
       项目         期初余额                                                                            期末余额
                                      计提             其他          转回或转销          其他

原材料                 634,821.03    1,563,077.50                       313,868.66                       1,884,029.87

在产品                 331,609.48                                       331,609.48

库存商品            11,738,661.66    1,982,162.86                     11,358,601.30                      2,362,223.22

自制半成品          23,159,813.68    2,020,703.07                     13,904,764.46                     11,275,752.29

包装物                               1,338,422.60                                                        1,338,422.60

低值易耗品及其
                        10,733.12     360,651.73                         10,733.12                         360,651.73
他

合计                35,875,638.97    7,265,017.76                     25,919,577.02                     17,221,079.71

       项目              确定可变现净值的具体依据             本期转回存货跌价准备    本期转销存货跌价准
                                                                     的原因                  备的原因
原材料、在产品、以所生产的产成品的估计售价减去至完工时 单位生产成本降低、市价                 已领用
半成品            估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关            上升
                  税费后的金额，确定其可变现净值。
库存商品          以估计售价减去估计的销售费用和相关税费                                      已销售
                  后的金额，确定其可变现净值。




（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

截至2017年12月31日止，存货余额中无借款费用资本化金额。

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

                                                                                                            单位： 元

                          项目                                                        金额

其他说明：

       截至2017年12月31日止，公司无用于债务担保的存货。


11、持有待售的资产

                                                                                                            单位： 元

           项目             期末账面价值             公允价值             预计处置费用             预计处置时间



                                                                                                                   136
                                                                   深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


其他说明：


12、一年内到期的非流动资产

                                                                                                                  单位： 元

                  项目                                  期末余额                                期初余额

其他说明：


13、其他流动资产

                                                                                                                  单位： 元

                  项目                                  期末余额                                期初余额

增值税留抵扣额                                                      61,204,495.37                            77,979,937.02

银行理财产品                                                       636,249,832.95                          300,000,000.00

其他                                                                 2,000,000.00

合计                                                               699,454,328.32                          377,979,937.02

其他说明：


14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

                                                                                                                  单位： 元

                                             期末余额                                    期初余额
           项目
                             账面余额        减值准备     账面价值        账面余额       减值准备            账面价值

可供出售权益工具：          40,000,000.00                40,000,000.00   40,000,000.00                       40,000,000.00

    按成本计量的            40,000,000.00                40,000,000.00   40,000,000.00                       40,000,000.00

合计                        40,000,000.00                40,000,000.00   40,000,000.00                       40,000,000.00


（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

                                                                                                                  单位： 元

可供出售金融资产分类        可供出售权益工具        可供出售债务工具                                       合计


（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                                  单位： 元

                             账面余额                                    减值准备                   在被投资
被投资单                                                                                                        本期现金
                                                                                                    单位持股
   位          期初      本期增加 本期减少      期末     期初      本期增加 本期减少     期末                      红利
                                                                                                      比例


                                                                                                                          137
                                                                      深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


北京金禾
               40,000,000                     40,000,000
天成科技                                                                                                20.00%
                      .00                            .00
有限公司

               40,000,000                     40,000,000
合计                                                                                                    --
                      .00                            .00


（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

                                                                                                                     单位： 元

可供出售金融资产分类         可供出售权益工具        可供出售债务工具                                         合计


（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

                                                                                                                     单位： 元

可供出售权益工                                        公允价值相对于      持续下跌时间
                        投资成本     期末公允价值                                        已计提减值金额 未计提减值原因
       具项目                                         成本的下跌幅度        （个月）

其他说明


15、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

                                                                                                                     单位： 元

                                          期末余额                                           期初余额
        项目
                        账面余额          减值准备         账面价值         账面余额         减值准备          账面价值


（2）期末重要的持有至到期投资

                                                                                                                     单位： 元

         债券项目                  面值                    票面利率               实际利率                   到期日


（3）本期重分类的持有至到期投资

其他说明


16、长期应收款

（1）长期应收款情况

                                                                                                                     单位： 元

        项目                        期末余额                                      期初余额                     折现率区间



                                                                                                                           138
                                                                   深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


                       账面余额     坏账准备          账面价值    账面余额          坏账准备    账面价值


（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明


17、长期股权投资

                                                                                                                   单位： 元

                                                         本期增减变动
被投资单                                权益法下                          宣告发放                                 减值准备
           期初余额                                   其他综合 其他权益              计提减值          期末余额
     位                追加投资 减少投资 确认的投                         现金股利              其他               期末余额
                                                      收益调整   变动                  准备
                                         资损益                            或利润

一、合营企业

鲁化好阳
光生态肥 68,549,70                       2,357,554                                                     70,907,25
业有限公        4.59                            .27                                                         8.86
司

广州农财
大数据科 8,723,153                       106,753.7                                                     8,829,906
技股份有         .15                              8                                                          .93
限公司

广西泰格
瑞农业科 17,596,21                       386,506.3                                                     17,982,72
技有限公        8.20                              7                                                         4.57
司

安徽世纪
阿姆斯生 488,727.8                                                                                     570,105.2
                                         81,377.39
物技术有          1                                                                                           0
限公司

精益和泰
质量检测 17,713,10 4,000,000             -5,014,50                                                     16,698,59
股份有限        8.10        .00                9.99                                                         8.11
公司

           113,070,9 4,000,000           -2,082,31                                                     114,988,5
小计
               11.85        .00                8.18                                                        93.67

二、联营企业

           113,070,9 4,000,000           -2,082,31                                                     114,988,5
合计
               11.85        .00                8.18                                                        93.67


                                                                                                                         139
                                                                    深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


其他说明


18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

                                                                                                                 单位： 元

                    项目                                 账面价值                           未办妥产权证书原因

其他说明


19、固定资产

（1）固定资产情况

                                                                                                                 单位： 元

       项目                房屋建筑物         机器设备              运输工具         电子设备及其它         合计

一、账面原值：

  1.期初余额                946,515,272.80    835,330,676.92         26,334,781.18      103,355,812.85   1,911,536,543.75

  2.本期增加金额             70,459,138.97     29,685,851.76          1,009,625.61        8,345,083.57    109,499,699.91

     （1）购置                 1,520,621.40      810,030.33           1,009,625.61        2,381,546.26       5,721,823.60

     （2）在建工程
                             68,938,517.57     28,875,821.43                              5,963,537.31    103,777,876.31
转入

     （3）企业合并
增加



  3.本期减少金额                381,865.00     28,177,441.56          2,609,067.09         999,277.51      32,167,651.16

     （1）处置或报
                                381,865.00     28,177,441.56          2,609,067.09         999,277.51      32,167,651.16
废



  4.期末余额               1,016,592,546.77   836,839,087.12         24,735,339.70      110,701,618.91   1,988,868,592.50

二、累计折旧

  1.期初余额                139,805,825.97    237,842,749.16         18,946,846.93       53,452,155.23    450,047,577.29


                                                                                                                       140
                                                                    深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


  2.本期增加金额      47,774,198.86        80,610,225.20               2,289,476.11      18,082,901.21      148,756,801.38

     （1）计提        47,774,198.86        80,610,225.20               2,289,476.11      18,082,901.21      148,756,801.38



  3.本期减少金额        371,678.00         23,712,763.80               1,806,925.21           678,125.32     26,569,492.33

     （1）处置或报
                        371,678.00         23,712,763.80               1,806,925.21           678,125.32     26,569,492.33
废



  4.期末余额         187,030,221.83       294,740,210.56             19,429,397.83       70,856,931.12      572,234,886.34

三、减值准备

  1.期初余额            102,258.60               326,229.59                   488.05           43,612.93        472,589.17

  2.本期增加金额        501,498.80              3,113,998.96                                   65,713.32       3,681,211.08

     （1）计提          501,498.80              3,113,998.96                                   65,713.32       3,681,211.08



  3.本期减少金额                                 326,229.59                   488.05           43,612.93        370,330.57

     （1）处置或报
                                                 326,229.59                   488.05           43,612.93        370,330.57
废



  4.期末余额            603,757.40              3,113,998.96                                   65,713.32       3,783,469.68

四、账面价值

  1.期末账面价值     828,780,442.54       538,984,877.60               5,305,941.87      39,778,974.47     1,412,850,236.48

  2.期初账面价值     806,607,188.23       597,161,698.17               7,387,446.20      49,860,044.69     1,461,016,377.29


（2）暂时闲置的固定资产情况

                                                                                                                  单位： 元

       项目          账面原值             累计折旧                  减值准备            账面价值              备注


（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

                                                                                                                  单位： 元

           项目           账面原值                     累计折旧                    减值准备                账面价值

机器设备                        10,154,189.63                  1,545,269.43                                    8,608,920.20

运输工具                           84,551.53                     12,494.85                                       72,056.68

电子设备                           40,833.84                      9,264.81                                       31,569.03

合计                            10,279,575.00                  1,567,029.09                                    8,712,545.91




                                                                                                                        141
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（4）通过经营租赁租出的固定资产

                                                                                                                               单位： 元

                                  项目                                                            期末账面价值


（5）未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                                               单位： 元

                    项目                                          账面价值                             未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物                                                                  401,062,627.08 相关手续正在办理中

其他说明


20、在建工程

（1）在建工程情况

                                                                                                                               单位： 元

                                             期末余额                                                  期初余额
        项目
                         账面余额            减值准备             账面价值             账面余额        减值准备          账面价值

徐州技改工程              6,166,819.99                             6,166,819.99        37,006,558.62                     37,006,558.62

贵州工业园项目
                          2,625,999.93                             2,625,999.93        21,220,204.99                     21,220,204.99
一期（基建）

其他零星工程              5,616,352.06        2,364,024.26         3,252,327.80        10,329,784.38                     10,329,784.38

合计                     14,409,171.98        2,364,024.26        12,045,147.72        68,556,547.99                     68,556,547.99


（2）重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                               单位： 元

                                             本期转                           工程累                       其中：本
                                                       本期其                                     利息资              本期利
 项目名                 期初余     本期增    入固定                期末余     计投入     工程进            期利息               资金来
           预算数                                      他减少                                     本化累              息资本
   称                     额       加金额    资产金                  额       占预算       度              资本化                 源
                                                        金额                                      计金额               化率
                                               额                              比例                         金额

徐州技     80,000,0 37,006,5 10,390,6 40,350,6 879,736. 6,166,81
                                                                              97.37% 96.09%                                    其他
改工程          00.00     58.62      11.73     13.94         42        9.99

贵州工
业园项     661,000, 21,220,2 16,020,6 34,614,8                     2,625,99
                                                                              98.39% 98.22%                                    其他
目一期         000.00     04.99      92.04     97.10                   9.93
(基建)

           741,000, 58,226,7 26,411,3 74,965,5 879,736. 8,792,81
合计                                                                              --        --                                    --
               000.00     63.61      03.77     11.04         42        9.92


                                                                                                                                       142
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（3）本期计提在建工程减值准备情况

                                                                                                       单位： 元

                    项目                         本期计提金额                             计提原因

湖北芭田复合肥常规生产线改造项目                                2,364,024.26 现场评估无使用价值

合计                                                            2,364,024.26                 --

其他说明


21、工程物资

                                                                                                       单位： 元

                    项目                           期末余额                               期初余额

其他说明：


22、固定资产清理

                                                                                                       单位： 元

                    项目                           期末余额                               期初余额

其他说明：


23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位： 元

       项目                种植业         畜牧养殖业            林业             水产业              合计



一、账面原值

  1.期初余额                  86,820.00                                                                86,820.00

  2.本期增加金额

    (1)外购

    (2)自行培育



  3.本期减少金额

    (1)处置

    (2)其他




                                                                                                             143
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  4.期末余额

二、累计折旧

  1.期初余额

  2.本期增加金额

    (1)计提



  3.本期减少金额

    (1)处置

    (2)其他



  4.期末余额

三、减值准备

  1.期初余额

  2.本期增加金额

    (1)计提



  3.本期减少金额

    (1)处置

    (2)其他



  4.期末余额

四、账面价值

  1.期末账面价值       86,820.00                                                    86,820.00

  2.期初账面价值       86,820.00                                                    86,820.00


（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


24、油气资产

□ 适用 √ 不适用


25、无形资产

（1）无形资产情况

                                                                                    单位： 元

                                                                                          144
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         项目          土地使用权        专利权          非专利技术           软件              合计

一、账面原值

     1.期初余额         376,431,806.77    9,886,528.29      1,000,000.00      4,270,931.51    391,589,266.57

     2.本期增加金
                                          1,600,000.00                        2,414,070.27      4,014,070.27
额

         （1）购置                        1,600,000.00                        2,414,070.27      4,014,070.27

         （2）内部研
发

         （3）企业合
并增加



  3.本期减少金额                          4,800,000.00                           9,627.35       4,809,627.35

         （1）处置                        4,800,000.00                           9,627.35       4,809,627.35



     4.期末余额         376,431,806.77    6,686,528.29      1,000,000.00      6,675,374.43    390,793,709.49

二、累计摊销

     1.期初余额          28,137,395.23    2,442,499.71       765,517.14       1,958,894.65     33,304,306.73

     2.本期增加金
                          9,133,244.82     677,415.67         82,758.66       2,425,058.64     12,318,477.79
额

         （1）计提        9,133,244.82     677,415.67         82,758.66       2,425,058.64     12,318,477.79



     3.本期减少金
                                          1,740,000.00                           9,627.35       1,749,627.35
额

         （1）处置                        1,740,000.00                           9,627.35       1,749,627.35



     4.期末余额          37,270,640.05    1,379,915.38       848,275.80       4,374,325.94     43,873,157.17

三、减值准备

     1.期初余额                           3,060,000.00                                          3,060,000.00

     2.本期增加金
额

         （1）计提



     3.本期减少金
                                          3,060,000.00                                          3,060,000.00
额

     （1）处置                            3,060,000.00                                          3,060,000.00




                                                                                                         145
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     4.期末余额

四、账面价值

     1.期末账面价
                          339,161,166.72          5,306,612.91          151,724.20          2,301,048.49   346,920,552.32
值

     2.期初账面价
                          348,294,411.54          4,384,028.58          234,482.86          2,312,036.86   355,224,959.84
值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。


（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

                                                                                                                单位： 元

                  项目                                    账面价值                          未办妥产权证书的原因

其他说明：


26、开发支出

                                                                                                                单位： 元

     项目      期初余额                    本期增加金额                              本期减少金额             期末余额

其他说明


27、商誉

（1）商誉账面原值

                                                                                                                单位： 元

被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额                    本期增加                             本期减少              期末余额
       项

北京世纪阿姆斯
生物技术有限公      91,954,536.77                                                                           91,954,536.77
司

      合计          91,954,536.77                                                                           91,954,536.77


（2）商誉减值准备

                                                                                                                单位： 元

被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额                    本期增加                             本期减少              期末余额
       项

北京世纪阿姆斯                        23,590,032.85                                                         23,590,032.85



                                                                                                                       146
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生物技术有限公
司

       合计                       23,590,032.85                                                  23,590,032.85

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

     并购成本-购买日北京阿姆斯账面可辨认净资产的公允价值*收购股权比例=商誉，即
142,600,000.00-51,831,165.44 *100.00% =90,768,834.56 元。企业合并中取得的资产、负债的账
面价值与计税基础不同，确认相关递延所得税负债，该递延所得税负债的确认影响合并中产
生的商誉为1,185,702.21元。
    公司根据未来现金流现值评估购买的股权价值，以未来5年的现金流量，按13.34%的折现
率测算的未来现金流现值182,151,076.99 元，需要计提商誉减值准备23,590,032.85 元。

其他说明


28、长期待摊费用

                                                                                                     单位： 元

         项目         期初余额         本期增加金额       本期摊销金额       其他减少金额       期末余额

土地租赁费注 1         11,597,504.05                           770,051.81                        10,827,452.24

肥料实验基地项目
                        1,570,933.40                           520,045.41                         1,050,887.99
注2

装修费                  3,507,788.14         482,031.56        675,340.64                         3,314,479.06

贵州芭田一期工程
                       26,452,363.30       2,229,352.73       2,021,257.89                       26,660,458.14
前期费用

其他                   24,771,072.05       3,759,281.65       1,885,489.67                       26,644,864.03

合计                   67,899,660.94       6,470,665.94       5,872,185.42                       68,498,141.46

其他说明

  注1：土地租赁费系本公司租用深圳市宝安区公明镇楼村碧美路东地块面积为350亩土地支
付的租赁费，报告期内按合同总金额1,780万元，分30年摊销（2002年至2032年）。该租赁土
地的用途为开发、科研、种子、种苗实验等。
  注2：系公司租用公明镇楼村碧美路东地块进行肥料实验的挖山填土、管道埋设等支出，分
10年摊销。


29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                     单位： 元

           项目                        期末余额                                     期初余额



                                                                                                           147
                                                                       深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


                            可抵扣暂时性差异           递延所得税资产            可抵扣暂时性差异        递延所得税资产

资产减值准备                       29,072,084.77                  6,115,258.66           47,411,638.06          10,635,921.96

内部交易未实现利润                    122,289.45                    18,343.42              492,626.40                 73,893.96

可抵扣亏损                        336,479,021.84              73,117,519.62             248,159,407.20          62,039,851.80

合计                              365,673,396.06              79,251,121.70             296,063,671.66          72,749,667.72


（2）未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                                      单位： 元

                                             期末余额                                             期初余额
        项目
                            应纳税暂时性差异           递延所得税负债            应纳税暂时性差异        递延所得税负债

非同一控制企业合并资
                                    3,820,596.01                   573,089.41             5,401,532.33               810,229.85
产评估增值

内部交易未实现亏损                    548,566.88                   137,141.72            12,606,140.52              3,151,535.13

合计                                4,369,162.89                   710,231.13            18,007,672.85              3,961,764.98


（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                                      单位： 元

                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
        项目
                              期末互抵金额             或负债期末余额              期初互抵金额          或负债期初余额

递延所得税资产                                                79,251,121.70                                     72,749,667.72

递延所得税负债                                                     710,231.13                                       3,961,764.98


（4）未确认递延所得税资产明细

                                                                                                                      单位： 元

                    项目                                  期末余额                                   期初余额

可抵扣暂时性差异                                                        15,032,341.97                               4,095,324.33

可抵扣亏损                                                              77,560,694.01                           10,281,235.43

合计                                                                    92,593,035.98                           14,376,559.76


（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                                      单位： 元

             年份                       期末金额                            期初金额                         备注

2017 年度                                                                            192,972.53

2018 年度                                          3,958,364.92                      958,697.62



                                                                                                                             148
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2019 年度                                11,767,204.76                  4,888,577.84

2020 年度                                 3,512,461.64                       16,499.00

2021 年度                                28,617,202.08                  4,224,488.44

2022 年度                                29,705,460.61

合计                                     77,560,694.01                 10,281,235.43            --

其他说明：


30、其他非流动资产

                                                                                                         单位： 元

                  项目                           期末余额                                期初余额

预付工程款                                                     456,873.50                            12,871,236.46

预付设备款                                                       87,951.00                           17,781,880.24

探矿权价款                                                  507,387,393.14                          507,387,393.14

项目合作款                                                    8,000,000.00                           14,000,000.00

代垫保障房建设款                                             68,850,724.52                           68,850,724.52

合计                                                        584,782,942.16                          620,891,234.36

其他说明：


31、短期借款

（1）短期借款分类

                                                                                                         单位： 元

                  项目                           期末余额                                期初余额

信用借款                                                 1,110,000,000.00                           117,000,000.00

票据融资                                                    125,000,000.00

合计                                                     1,235,000,000.00                           117,000,000.00

短期借款分类的说明：


（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                         单位： 元

       借款单位            期末余额              借款利率                逾期时间               逾期利率

其他说明：




                                                                                                               149
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32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

                                                                                                     单位： 元

                    项目                       期末余额                              期初余额

其他说明：


33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用


34、应付票据

                                                                                                     单位： 元

                    种类                       期末余额                              期初余额

银行承兑汇票                                              278,507,550.00                        169,991,741.00

合计                                                      278,507,550.00                        169,991,741.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。


35、应付账款

（1）应付账款列示

                                                                                                     单位： 元

                    项目                       期末余额                              期初余额

应付材料款                                                 82,889,160.80                         94,778,533.05

应付工程款                                                 57,500,854.42                         69,914,503.64

应付设备款                                                  2,152,638.12                          2,455,267.18

应付其他款项                                                3,657,478.33                          9,199,048.80

合计                                                      146,200,131.67                        176,347,352.67


（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                                     单位： 元

                    项目                       期末余额                        未偿还或结转的原因

其他说明：


36、预收款项

（1）预收款项列示

                                                                                                     单位： 元

                                                                                                           150
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                  项目                           期末余额                                 期初余额

预收货款                                                     67,946,046.52                           157,505,615.54

保证金及品牌共建基金

合计                                                         67,946,046.52                           157,505,615.54


（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

                                                                                                          单位： 元

                  项目                           期末余额                            未偿还或结转的原因


（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

                                                                                                          单位： 元

                          项目                                                     金额

其他说明：


37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

                                                                                                          单位： 元

           项目              期初余额            本期增加                本期减少                期末余额

一、短期薪酬                     15,706,869.19    218,289,132.85             212,122,946.49           21,873,055.55

二、离职后福利-设定提
                                    45,547.32      14,465,374.17              14,303,223.25             207,698.24
存计划

合计                             15,752,416.51    232,754,507.02             226,426,169.74           22,080,753.79


（2）短期薪酬列示

                                                                                                          单位： 元

           项目              期初余额            本期增加                本期减少                期末余额

1、工资、奖金、津贴和
                                 15,404,386.84    201,665,100.48             195,526,769.07           21,542,718.25
补贴

2、职工福利费                      208,600.00       6,546,037.71               6,536,204.75             218,432.96

3、社会保险费                       62,946.35       6,160,706.99               6,111,749.00              111,904.34

    其中：医疗保险费                56,721.07       4,786,196.30               4,752,353.62               90,563.75

             工伤保险费               2,022.56        976,281.57                964,169.93                14,134.20

             生育保险费               4,202.72        398,229.12                395,225.45                 7,206.39

4、住房公积金                       30,936.00       3,865,059.76               3,895,995.76


                                                                                                                151
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5、工会经费和职工教育
                                                       52,227.91                  52,227.91
经费

合计                             15,706,869.19    218,289,132.85             212,122,946.49          21,873,055.55


（3）设定提存计划列示

                                                                                                         单位： 元

         项目              期初余额              本期增加                本期减少                期末余额

1、基本养老保险                     44,229.41      13,806,278.16              13,649,203.94            201,303.63

2、失业保险费                         1,317.91        659,096.01                654,019.31                6,394.61

合计                                45,547.32      14,465,374.17              14,303,223.25            207,698.24

其他说明：


38、应交税费

                                                                                                         单位： 元

                  项目                           期末余额                                 期初余额

增值税                                                        6,479,571.58                           15,644,556.88

企业所得税                                                    6,445,336.48                           14,090,947.40

个人所得税                                                    2,755,833.38                            2,983,132.12

城市维护建设税                                                  32,023.21                              619,692.13

土地使用税                                                     195,134.65                              162,496.05

教育费附加                                                      22,962.06                              442,947.99

房产税                                                         421,753.48                              373,360.35

其他                                                           168,739.09                               75,639.68

合计                                                         16,521,353.93                           34,392,772.60

其他说明：


39、应付利息

                                                                                                         单位： 元

                  项目                           期末余额                                 期初余额

企业债券利息                                                 29,145,000.00                           29,145,000.00

短期借款应付利息                                              4,598,778.61                            1,677,965.26

短期融资券应付利息                                                                                   17,986,666.67

合计                                                         33,743,778.61                           48,809,631.93

重要的已逾期未支付的利息情况：



                                                                                                               152
                                                            深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                                                                                      单位： 元

               借款单位                          逾期金额                              逾期原因

其他说明：

       不存在重要的已逾期未支付的利息情况：
       应付利息说明：
    本公司于2013年1月25日发行540万份面值为100元的公司债券，票面利率为5.8%，按实际
利率法计提期末应付利息29,145,000.00元。
       （2）截至2017年12月31日止，无重要的已逾期未支付的利息情况。


40、应付股利

                                                                                                      单位： 元

                 项目                            期末余额                              期初余额

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：


41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

                                                                                                      单位： 元

                 项目                            期末余额                              期初余额

押金及保证金                                                  2,294,839.98                        11,495,427.29

品牌共建基金                                                 13,917,639.08                            78,000.00

往来款                                                        2,502,893.64                         5,618,197.57

应付费用                                                     16,092,913.09                         8,983,972.29

应付工程款                                                      16,525.00

其他                                                         11,034,167.22                        13,774,693.23

合计                                                         45,858,978.01                        39,950,290.38


（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

                                                                                                      单位： 元

                 项目                            期末余额                        未偿还或结转的原因

其他说明


42、持有待售的负债

                                                                                                      单位： 元


                                                                                                            153
                                                                  深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


                    项目                               期末余额                               期初余额

其他说明：


43、一年内到期的非流动负债

                                                                                                              单位： 元

                    项目                               期末余额                               期初余额

一年内到期的应付债券                                              539,679,558.48

合计                                                              539,679,558.48

其他说明：


44、其他流动负债

                                                                                                              单位： 元

                    项目                               期末余额                               期初余额

短期应付债券                                                                                             600,000,000.00

一年内到期的递延收益                                                1,353,659.19                           1,425,870.94

合计                                                                1,353,659.19                         601,425,870.94

短期应付债券的增减变动：
                                                                                                              单位： 元

                                                                      按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                        本期偿还           期末余额
                                                                        提利息     销

16 芭田
           600,000,0 2016-3-1            600,000,0 600,000,0                              600,000,0
生态                            365 天
               00.00 7                      00.00     00.00                                  00.00
CP001

                                         600,000,0 600,000,0                              600,000,0
  合计         --          --      --
                                            00.00     00.00                                  00.00

其他说明：

  本公司第五届董事会第十八次会议、2015年第二次临时股东大会审议通过了《关于拟发行
短期融资券的公告》，同意公司发行不超过人民币6亿元短期融资券，期限不超过一年。 2016
年3月17日完成2016年度第一期短期融资券的发行，融资券简称“16芭田生态CP001”，期限为
365天，起息日为2016年3月17日，兑付日为2017年3月17日，票面利率3.80%。


45、长期借款

（1）长期借款分类

                                                                                                              单位： 元



                                                                                                                    154
                                                                    深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


                    项目                                 期末余额                                      期初余额

信用借款                                                             95,000,000.00

信托借款                                                            180,000,000.00                                180,000,000.00

合计                                                                275,000,000.00                                180,000,000.00

长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：


46、应付债券

（1）应付债券

                                                                                                                          单位： 元

                    项目                                 期末余额                                      期初余额

公司债券                                                                                                          538,235,866.56

合计                                                                                                              538,235,866.56


（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

                                                                                                                          单位： 元

                                                                                                              转入一年
                                                                        按面值计 溢折价摊                     内到期的
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                                 本期偿还               期末余额
                                                                          提利息        销                    非流动负
                                                                                                                 债

12 芭田    540,000,0 2013-1-2              533,259,2 538,235,8           31,320,00 1,443,691 31,320,00 539,679,5
                                  5年                                                                                         0.00
债            00.00 5                         00.00     66.56                   0.00         .92       0.00       58.48


（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                          单位： 元

发行在外的                 期初                    本期增加                  本期减少                            期末
 金融工具           数量        账面价值      数量       账面价值        数量          账面价值          数量         账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明

    经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]41号文核准，本公司获准向社会公开发行面
值不超过5.4亿元(含5.4亿元)的公司债券;根据《深圳市芭田生态工程股份有限公司2012 年公
司债券发行公告》，公司债券发行规模5.4亿元，为5年期固定利率债券，第3年末附发行人上

                                                                                                                                155
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调票面利率选择权和投资者回售选择权，票面利率为5.80%，发行价格为每张人民币100元，
采取网上面向社会公众投资者公开发行和网下面向机构投资者询价配售相结合的方式发行。
公司债券发行工作已于2013年1月29日结束，募集资金总额5.4亿元，募集资金净额
533,259,200.00元。
  期末公司债券余额重分类至一年内到期的非流动负债。


47、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

                                                                                                      单位： 元

                 项目                            期末余额                              期初余额

应付融资租赁款                                               11,514,001.05                         11,032,775.76

其他说明：

    2015年4月8日，本公司之子公司芭田希杰（沈阳）生态科技有限公司（沈阳芭田）与希
杰（沈阳）生物科技有限公司签订合同编号为SZ-QT-201504009的《设备租赁合同》; 合同约
定，沈阳芭田承租希杰（沈阳）生物科技有限公司的机器设备，租赁期限为15年，年租金人
民币100万元。


48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

                                                                                                      单位： 元

                 项目                            期末余额                              期初余额


（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：
                                                                                                      单位： 元

                 项目                           本期发生额                            上期发生额

计划资产：
                                                                                                      单位： 元

                 项目                           本期发生额                            上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                                      单位： 元

                 项目                           本期发生额                            上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：



                                                                                                             156
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设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：


49、专项应付款

                                                                                                                          单位： 元

         项目                  期初余额                本期增加            本期减少           期末余额              形成原因

其他说明：


50、预计负债

                                                                                                                          单位： 元

                项目                               期末余额                    期初余额                        形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：


51、递延收益

                                                                                                                          单位： 元

         项目                  期初余额                本期增加            本期减少           期末余额              形成原因

政府补助                           16,001,978.95                             5,179,434.87      10,822,544.08 财政拨款

合计                               16,001,978.95                             5,179,434.87      10,822,544.08           --

涉及政府补助的项目：
                                                                                                                          单位： 元

                                                   本期计入营
                                    本期新增补                    本期计入其 本期冲减成                              与资产相关/
 负债项目         期初余额                         业外收入金                               其他变动     期末余额
                                      助金额                      他收益金额 本费用金额                              与收益相关
                                                       额

1.国家 863 项
                       60,000.00                      60,000.00                                                      与资产相关
目经费

2.广州农科
院水稻所专             33,000.00                      33,000.00                                                      与资产相关
项经费

3.财政拨款
                   500,000.00                        500,000.00                                                      与资产相关
小农水资金

4.深圳市财
政局
                   181,000.00                        181,000.00                                                      与资产相关
[2004]81 号
拨款

5.中小企业
                       80,000.00                      80,000.00                                                      与资产相关
扶持款

6.菌根菌系         750,000.00                        750,000.00                                                      与资产相关


                                                                                                                                157
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列广品产业
化

7.深圳市南
山区科技计
               170,000.00     170,000.00                                               与资产相关
划项目无偿
划拨经费

8.工业技术
改造专项资     247,500.00     165,000.00                                  82,500.00 与资产相关
金

9.深圳市南
山区重点企
业和创新机    1,039,897.57    355,200.00                       300.22    684,397.35 与资产相关
构扶持分项
资金

10.新型植物
营养调理有
              1,500,000.00                                              1,500,000.00 与资产相关
机生物肥的
推广应用

11.低成本易
降解缓释材
料在生物月     800,000.00                                                800,000.00 与资产相关
巴料上的推
广应用

12.解淀粉芽
               131,629.83     131,629.83                                               与收益相关
孢项巨

13.氨化硝酸
              4,000,000.00    500,000.00                                3,500,000.00 与资产相关
钙产线

14.农作物秸
秆生物腐熟
              3,708,257.95    269,300.40                                3,438,957.55 与资产相关
综合利用示
范

15.浓度微生
物菌剂研发     880,848.02      64,158.84                                 816,689.18 与资产相关
与生产工程

16.微生物技
术在平谷桃
              1,919,845.58   1,919,845.58                                              与收益相关
树种植区土
壤补偿

              16,001,978.9                                              10,822,544.0
合计                         5,179,134.65                      300.22                      --
                        5                                                         8

其他说明：


                                                                                                158
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52、其他非流动负债

                                                                                                                单位： 元

                 项目                                   期末余额                                期初余额

专利许可费收入                                                       1,815,000.00                            2,175,000.00

合计                                                                 1,815,000.00                            2,175,000.00

其他说明：

      根据本公司之子公司深圳市好阳光肥业有限公司与青上化工佛山有限公司（简称“青上化
工”）签订的《高塔复合肥技术许可使用合同》，好阳光向青上化工有偿提供“高塔造粒生产
颗粒复合肥料的技术”，专利许可费用270万元，许可期限为15年，截至2017年12月31日止已
经摊销122个月；
    根据深圳市好阳光肥业有限公司与湖南永利化工股份有限公司（以下简称“永利化工”）
于2008年4月8日签订的《专利技术许可和专有技术设备转让合同》，好阳光向永利化工有偿
提供“高塔造粒生产颗粒复合肥料的技术”，专利许可费用270万元，许可期限为15年，截至2017
年12月 31日止已经摊销117个月。


53、股本

                                                                                                                 单位：元

                                                        本次变动增减（+、—）
                 期初余额                                                                                    期末余额
                               发行新股          送股        公积金转股             其他        小计

股份总数     890,047,497.00                                                                                890,047,497.00

其他说明：


54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

                                                                                                                单位： 元

发行在外的              期初                 本期增加                       本期减少                     期末
 金融工具        数量       账面价值      数量          账面价值        数量         账面价值     数量        账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：


55、资本公积

                                                                                                                单位： 元



                                                                                                                        159
                                                             深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


         项目              期初余额               本期增加                本期减少              期末余额

资本溢价（股本溢价）         487,365,103.50                                                          487,365,103.50

其他资本公积                   4,694,624.51                                                            4,694,624.51

合计                         492,059,728.01                                                          492,059,728.01

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：


56、库存股

                                                                                                          单位： 元

         项目              期初余额               本期增加                本期减少              期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：


57、其他综合收益

                                                                                                          单位： 元

                                                                     本期发生额

                                              本期所得 减：前期计入                          税后归属
                项目             期初余额                             减：所得税 税后归属                期末余额
                                              税前发生 其他综合收益                          于少数股
                                                                         费用     于母公司
                                                 额    当期转入损益                             东

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：


58、专项储备

                                                                                                          单位： 元

         项目              期初余额               本期增加                本期减少              期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：


59、盈余公积

                                                                                                          单位： 元

         项目              期初余额               本期增加                本期减少              期末余额

法定盈余公积                  93,997,734.99           6,957,055.86                                   100,954,790.85

合计                          93,997,734.99           6,957,055.86                                   100,954,790.85

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

       公司按弥补亏损后净利润的10%计提法定盈余公积。


60、未分配利润

                                                                                                          单位： 元


                                                                                                                160
                                                                深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


                     项目                                     本期                                     上期

调整前上期末未分配利润                                                579,101,869.76                          591,481,086.36

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）                              -35,828,870.45                           -10,453,359.94

调整后期初未分配利润                                                  543,272,999.31                          581,027,726.42

加：本期归属于母公司所有者的净利润                                   -103,701,522.41                           63,062,149.15

减：提取法定盈余公积                                                    6,957,055.86                            4,371,021.40

    应付普通股股利                                                     35,601,899.88                           96,445,854.86

期末未分配利润                                                        397,012,521.16                          543,272,999.31

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。


61、营业收入和营业成本

                                                                                                                      单位： 元

                                       本期发生额                                             上期发生额
           项目
                               收入                    成本                          收入                      成本

主营业务                     1,977,677,831.15        1,672,131,347.32               1,924,908,330.33       1,506,202,734.71

其他业务                       101,692,607.99         100,369,363.23                  75,842,932.39            68,547,874.61

合计                         2,079,370,439.14        1,772,500,710.55               2,000,751,262.72       1,574,750,609.32


62、税金及附加

                                                                                                                      单位： 元

                  项目                              本期发生额                                    上期发生额

城市维护建设税                                                       1,098,469.60                               2,081,791.33

教育费附加                                                            887,300.88                                1,754,735.65

房产税                                                               4,307,885.25                               1,345,584.89

土地使用税                                                           1,772,917.70                                 642,010.95

车船使用税                                                              5,812.80

印花税                                                               1,382,980.66                                 429,012.68

地方水利建设基金                                                      367,485.51

其他                                                                  135,998.15

合计                                                                 9,958,850.55                               6,253,135.50


                                                                                                                            161
                                 深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


其他说明：


63、销售费用

                                                                            单位： 元

                 项目   本期发生额                         上期发生额

工薪支出                             65,043,545.09                      30,765,714.22

促销推广服务费                       30,758,402.19                      18,117,413.05

差旅费                               15,843,935.94                      12,545,798.56

广告宣传费                            5,254,850.90                       5,785,630.12

装卸运输费                           10,639,735.35                       7,062,808.08

汽车费用                              6,084,372.45                       5,519,234.47

物料费                                3,486,238.66                       3,544,407.89

办公费                                3,906,520.20                       1,513,955.47

折旧摊销费                             661,051.03                        2,409,780.13

业务招待费                             596,320.78                        1,036,088.14

其他                                  2,973,439.16                       2,725,298.94

合计                             145,248,411.75                         91,026,129.07

其他说明：


64、管理费用

                                                                            单位： 元

                 项目   本期发生额                         上期发生额

工薪支出                             60,933,118.37                      61,831,781.19

折旧摊销及物耗                       38,372,820.78                      36,559,750.00

科研开发费                           15,942,064.11                      22,679,394.77

办公费                               17,332,889.36                      16,596,762.23

中介机构费用                          9,780,189.32                       9,295,066.10

业务招待费                            3,036,042.78                       3,821,281.02

差旅费                                3,294,421.10                       3,058,752.76

汽车费用                              1,756,925.28                       2,154,258.39

规费及税金                                  15.00                        5,809,978.52

其他                                  5,862,092.35                       9,102,611.76

合计                             156,310,578.45                      170,909,636.74

其他说明：



                                                                                  162
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65、财务费用

                                                                                        单位： 元

                  项目              本期发生额                         上期发生额

利息支出                                         83,608,124.56                      84,863,871.84

减:利息收入                                       9,971,037.45                       4,193,087.05

汇兑损失                                            312,920.95

减：汇兑收益                                                                          344,765.15

票据贴现息                                        5,948,333.33

其他支出                                          1,098,730.68                       1,440,416.65

合计                                             80,997,072.07                      81,766,436.29

其他说明：


66、资产减值损失

                                                                                        单位： 元

                  项目              本期发生额                         上期发生额

一、坏账损失                                      4,307,863.43                       1,822,456.09

二、存货跌价损失                                 -3,293,268.62                      35,309,581.94

七、固定资产减值损失                              3,681,211.08                        370,330.57

九、在建工程减值损失                              2,364,024.26

十二、无形资产减值损失                                                               3,060,000.00

十三、商誉减值损失                               23,590,032.85

合计                                             30,649,863.00                      40,562,368.60

其他说明：


67、公允价值变动收益

                                                                                        单位： 元

       产生公允价值变动收益的来源   本期发生额                         上期发生额

其他说明：


68、投资收益

                                                                                        单位： 元

                   项目                本期发生额                       上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                        -2,082,318.18                     444,893.68

处置长期股权投资产生的投资收益                       1,304,999.99


                                                                                              163
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银行理财产品产生的投资收益                           3,897,358.74                    1,245,881.68

合计                                                 3,120,040.55                    1,690,775.36

其他说明：


69、资产处置收益

                                                                                       单位： 元

           资产处置收益的来源        本期发生额                         上期发生额

固定资产处置收益                                  -548,927.52                           -4,999.26

合计                                              -548,927.52                           -4,999.26


70、其他收益

                                                                                       单位： 元

           产生其他收益的来源        本期发生额                         上期发生额

国家 863 项目经费                                   60,000.00

广州农科院水稻所专项经费                            33,000.00

财政拨款小农水资金                                 500,000.00

深圳市财政局[2004]81 号拨款                        181,000.00

中小企业扶持款                                      80,000.00

菌根菌系列广品产业化                               750,000.00

深圳市南山区科技计划项目无偿划拨经
                                                   170,000.00
费

工业技术改造专项资金                               165,000.00

深圳市南山区重点企业和创新机构扶持
                                                   355,200.00
分项资金

解淀粉芽孢项巨                                     131,629.83

氨化硝酸钙产线                                     500,000.00

农作物秸秆生物腐熟综合利用示范                     269,300.40

浓度微生物菌剂研发与生产工程                        64,158.84

微生物技术在平谷桃树种植区土壤补偿                1,919,845.58

农业发展专项资金                                   200,000.00

知识产权管理补助                                   125,600.00

科学技术厅知识贯标、知识产权优势补
                                                    46,000.00
贴

沛县开发区政府奖励                                3,260,000.00

专业创利补贴及知识产权优势补助                     727,500.00


                                                                                              164
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中关村技术创新专项资金                                                  285,697.00

南山区经济发展专项奖励                                                  650,000.00

2016 年度打造深圳标准专项资金资助                                       706,800.00

南山区科技创新局 2017 年南山区自主创
                                                                         74,400.00
新产业发展专项资金资助款

2015 年中央大气污染防治专项资金                                         300,000.00

新技术新产品推广项目                                                     72,511.97

合计                                                               11,627,643.62


71、营业外收入

                                                                                                                   单位： 元

                                                                                                 计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                        上期发生额
                                                                                                            额

政府补助                                         421,572.05                    15,519,148.80                      421,572.05

固定资产报废收益                                   45,323.75                         86,320.36                     45,323.75

新陂头河道路整治补偿款                          1,218,363.00                                                     1,218,363.00

个税返还                                         237,323.58                                                       237,323.58

其他                                             572,563.98                      997,385.20                       572,563.98

未完成业绩承诺补偿                              2,000,000.00                                                     2,000,000.00

合计                                            4,495,146.36                   16,602,854.36                     2,495,146.36

计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                   单位： 元

                                                      补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体    发放原因     性质类型
                                                      响当年盈亏          贴             额            额        与收益相关

                                       因研究开发、
             深圳市南山
递延收益摊                             技术更新及
             区科技创新 补助                          是           否                              3,152,549.11 与资产相关
销                                     改造等获得
             局
                                       的补助

                                       因从事国家
                                       鼓励和扶持
财政委员会 深圳市经济                  特定行业、产
拨款-龙头企 贸易和信息 补助            业而获得的 是               否                              1,200,000.00 与收益相关
业贷款贴息 化委员会                    补助（按国家
                                       级政策规定
                                       依法取得）

农业发展专 深圳市财政                  因从事国家
                          补助                        是           否                                850,000.00 与收益相关
项资金       委员会                    鼓励和扶持



                                                                                                                          165
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                                 特定行业、产
                                 业而获得的
                                 补助（按国家
                                 级政策规定
                                 依法取得）

                                 因承担国家
                                 为保障某种
深圳市财政                       公用事业或
库款         深圳市财政          社会必要产
                          补助                  是    否                       2,466,000.00 与收益相关
-2220504 化 委员会               品供应或价
肥储备                           格控制职能
                                 而获得的补
                                 助

                                 因研究开发、
科研补助项 贵州省黔南            技术更新及
                          补助                  是    否                        420,000.00 与收益相关
目           州财政局            改造等获得
                                 的补助

                                 因从事国家
                                 鼓励和扶持
                                 特定行业、产
发展特别贡
             黔南州政府 奖励     业而获得的 是        否                        100,000.00 与收益相关
献奖
                                 补助（按国家
                                 级政策规定
                                 依法取得）

                                 因从事国家
                                 鼓励和扶持
             中国农业科
                                 特定行业、产
研发经费补 学院农业资
                          补助   业而获得的 是        否                        130,000.00 与收益相关
助           源与农业区
                                 补助（按国家
             划研究所
                                 级政策规定
                                 依法取得）

                                 因研究开发、
平谷科委枯 北京市科学            技术更新及
                          补助                  是    否                        262,561.60 与收益相关
草项目       技术委员会          改造等获得
                                 的补助

                                 因从事国家
             深圳市市场          鼓励和扶持
             和质量监督          特定行业、产
知识产权管
             管理委员会、补助    业而获得的 是        否                        200,000.00 与收益相关
理补助
             贵港市港北          补助（按国家
             区财政局            级政策规定
                                 依法取得）



                                                                                                     166
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                                 因从事国家
                                 鼓励和扶持
             深圳市南山          特定行业、产
节能减排专
             区发展和改 补助     业而获得的 是        否                          200,000.00 与收益相关
项补助
             革局                补助（按国家
                                 级政策规定
                                 依法取得）

                                 因从事国家
                                 鼓励和扶持
科学技术厅
                                 特定行业、产
知识贯标、知 深圳南山区
                          补助   业而获得的 是        否                          150,000.00 与收益相关
识产权优势 科学技术局
                                 补助（按国家
补贴
                                 级政策规定
                                 依法取得）

                                 因从事国家
                                 鼓励和扶持
                                 特定行业、产
沛县开发区
             沛县科技局 补助     业而获得的 是        否                         5,000,000.00 与收益相关
政府奖励
                                 补助（按国家
                                 级政策规定
                                 依法取得）

             深圳市社保
社保局稳岗
             局、瓮安县社 补助                  是    否            256,572.05    616,106.61 与收益相关
补贴
             保局

                                 因从事国家
                                 鼓励和扶持
             中关村科技          特定行业、产
贷款贴息     园区管理委 补助     业而获得的 是        否                          168,310.00 与收益相关
             员会                补助（按国家
                                 级政策规定
                                 依法取得）

                                 因从事国家
                                 鼓励和扶持
专业创利补                       特定行业、产
             深圳南山区
贴及知识产                补助   业而获得的 是        否                          271,500.00 与收益相关
             科学技术局
权优势补助                       补助（按国家
                                 级政策规定
                                 依法取得）

                                 因从事国家
中关村技术 中关村科技
                                 鼓励和扶持
创新专项资 园正海淀园 补助                      是    否                          200,000.00 与收益相关
                                 特定行业、产
金           管理委员会
                                 业而获得的



                                                                                                       167
                                                                 深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                       补助（按国家
                                       级政策规定
                                       依法取得）

                                       因研究开发、
其他零星补                             技术更新及
             沛县发改委 补助                          是            否                165,000.00    132,121.48 与收益相关
助                                     改造等获得
                                       的补助

                                                                                                   15,519,148.8
合计                 --           --        --              --             --         421,572.05                       --
                                                                                                             0

其他说明：


72、营业外支出

                                                                                                                      单位： 元

                                                                                               计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                        上期发生额
                                                                                                            额

对外捐赠                                          153,500.00                     134,500.00                         153,500.00

固定资产报废损失                                 5,965,866.42                   1,066,279.82                       5,965,866.42

滞纳金及罚款                                     1,433,701.14                                                      1,433,701.14

存货盘亏                                         5,079,026.46                                                      5,079,026.46

其他                                              138,499.21                      395,112.25                        138,499.21

合计                                         12,770,593.23                      1,595,892.07                      12,770,593.23

其他说明：


73、所得税费用

（1）所得税费用表

                                                                                                                      单位： 元

                    项目                               本期发生额                                  上期发生额

当期所得税费用                                                      10,675,863.85                                 23,773,424.02

递延所得税费用                                                      -8,447,987.83                               -22,772,371.17

合计                                                                 2,227,876.02                                  1,001,052.85


（2）会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                                      单位： 元

                           项目                                                        本期发生额

利润总额                                                                                                     -110,371,737.45



                                                                                                                            168
                                                        深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                -15,375,145.44

子公司适用不同税率的影响                                                                        -3,922,673.70

调整以前期间所得税的影响                                                                           -49,681.55

不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                  439,652.20

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                               28,978,790.56
损的影响

研究开发费加成扣除的纳税影响                                                                     -536,746.74

以前年度及其他影响                                                                                 -14,602.45

所得税费用                                                                                      2,227,876.02

其他说明


74、其他综合收益

详见附注。


75、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                                   单位： 元

                 项目                          本期发生额                         上期发生额

利息收入收到的现金                                            9,971,037.45                      4,193,087.05

项目合作款                                                    6,000,000.00                      6,000,000.00

政府补助                                                      6,870,081.02                     12,366,599.69

收到的其他现金                                              21,685,079.15                      20,495,611.53

合计                                                        44,526,197.62                      43,055,298.27

收到的其他与经营活动有关的现金说明：


（2）支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                                   单位： 元

                 项目                          本期发生额                         上期发生额

付现的销售费用                                              59,808,709.37                      59,783,488.56

付现的管理费用                                              57,004,639.30                      57,098,810.17

支付的其他现金                                                1,567,752.44                      1,625,263.75

合计                                                        118,381,101.11                  118,507,562.48

支付的其他与经营活动有关的现金说明：




                                                                                                          169
                                                深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


（3）收到的其他与投资活动有关的现金

                                                                                           单位： 元

               项目                    本期发生额                         上期发生额

银行理财                                       5,116,649,996.74

合计                                           5,116,649,996.74

收到的其他与投资活动有关的现金说明：


（4）支付的其他与投资活动有关的现金

                                                                                           单位： 元

               项目                    本期发生额                         上期发生额

银行理财                                       5,452,649,996.74                     300,000,000.00

合计                                           5,452,649,996.74                     300,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：


（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                           单位： 元

               项目                    本期发生额                         上期发生额

政府补助                                                                               12,691,700.00

短期融资券                                                                          600,000,000.00

票据保证金收付净额                                                                     46,616,730.34

合计                                                                                659,308,430.34

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：


（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                           单位： 元

               项目                    本期发生额                         上期发生额

票据保证金收付净额                                  53,828,737.50

合计                                                53,828,737.50

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：


76、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

                                                                                           单位： 元



                                                                                                 170
                                                      深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


                 补充资料                  本期金额                               上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：           --                                     --

净利润                                             -112,599,613.47                            51,174,632.74

加：资产减值准备                                       30,649,863.00                          40,562,368.60

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                      148,756,801.38                         143,163,053.47
物资产折旧

无形资产摊销                                           12,318,477.79                          11,127,279.69

长期待摊费用摊销                                        5,872,185.42                            4,862,357.67

处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                         548,927.52                              440,621.63
的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                  5,920,542.67

财务费用（收益以“－”号填列）                         83,608,124.56                          84,863,871.84

投资损失（收益以“－”号填列）                         -3,120,040.55                           -1,690,775.36

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）               -6,501,453.99                          -37,308,302.31

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）               -3,251,533.85                            2,914,394.69

存货的减少（增加以“－”号填列）                      -45,994,750.60                          17,548,758.98

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                      100,971,079.99                         -166,620,541.40
列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                        5,145,229.13                         150,964,531.78
列）

经营活动产生的现金流量净额                            222,323,839.00                         302,002,252.02

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                              --                                     --
动：

3．现金及现金等价物净变动情况：               --                                     --

现金的期末余额                                        384,154,325.21                         202,775,492.52

减：现金的期初余额                                    202,775,492.52                         450,504,878.80

现金及现金等价物净增加额                              181,378,832.69                         -247,729,386.28


（2）本期支付的取得子公司的现金净额

                                                                                                  单位： 元

                                                                           金额

其中：                                                                      --

其中：                                                                      --

其中：                                                                      --

其他说明：



                                                                                                         171
                                                              深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


（3）本期收到的处置子公司的现金净额

                                                                                                          单位： 元

                                                                                   金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                                              800,201.25

其中：                                                                              --

其中：                                                                              --

其中：                                                                              --

处置子公司收到的现金净额                                                                                800,201.25

其他说明：

     报告期内公司对子公司青岛新润生态科技有限公司清算完毕并注销该子公司。


（4）现金和现金等价物的构成

                                                                                                          单位： 元

                   项目                            期末余额                               期初余额

一、现金                                                      384,154,325.21                         202,775,492.52

其中：库存现金                                                   233,317.20                             304,289.09

         可随时用于支付的银行存款                             353,921,008.01                         202,444,315.39

         可随时用于支付的其他货币资金                          30,000,000.00                              26,888.04

三、期末现金及现金等价物余额                                  384,154,325.21                         202,775,492.52

其他说明：

    截至2017年12月31日止，除银行保证金53,828,737.50元外公司无其他所有权或使用权受
限制的资产。


77、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：


78、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                                          单位： 元

                   项目                          期末账面价值                             受限原因

其他说明：

    截至2017年12月31日止，除银行保证金53,828,737.50元外公司无其他所有权或使用权受
限制的资产。


                                                                                                                172
                                                           深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


79、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

                                                                                                   单位： 元

              项目                期末外币余额                  折算汇率             期末折算人民币余额

货币资金                               --                          --

其中：美元                                  778,087.47 6.5342                                    5,084,179.15

       欧元

       港币



应收账款                               --                          --

其中：美元

       欧元

       港币



长期借款                               --                          --

其中：美元

       欧元

       港币



其他说明：


（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用


80、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：




                                                                                                          173
                                                            深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


81、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

                                                                                                       单位： 元

                                                                                       购买日至期 购买日至期
 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                  购买日的确
                                                               购买日                  末被购买方 末被购买方
     称         点          本          例             式                   定依据
                                                                                         的收入       的净利润

其他说明：

      报告期内公司未发生非同一控制下企业合并。


（2）合并成本及商誉

                                                                                                       单位： 元

                      合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：


（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

                                                                                                       单位： 元



                                              购买日公允价值                         购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：


（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否




                                                                                                             174
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

                                                                                                   单位： 元

                                                            合并当期期 合并当期期
             企业合并中 构成同一控                                                   比较期间被 比较期间被
被合并方名                                      合并日的确 初至合并日 初至合并日
             取得的权益 制下企业合     合并日                                        合并方的收 合并方的净
    称                                            定依据    被合并方的 被合并方的
                比例       并的依据                                                      入         利润
                                                               收入       净利润

其他说明：

     报告期内公司未发生同一控制下企业合并。


（2）合并成本

                                                                                                   单位： 元

                       合并成本

或有对价及其变动的说明：
其他说明：


（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

                                                                                                   单位： 元



                                                  合并日                              上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：


3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：

     报告期内公司未发生反向购买。




                                                                                                           175
                                                            深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否


5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

       报告期内公司对子公司青岛新润生态科技有限公司清算完毕并注销该子公司。


6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成


                                                                           持股比例
     子公司名称     主要经营地       注册地      业务性质                                          取得方式
                                                                    直接              间接

深圳市好阳光肥
                  深圳市         深圳市       化工                    100.00%                  设立
业有限公司

深圳市芭田农业
生产资料有限公 深圳市            深圳市       化工                    100.00%                  设立
司

和原生态控股股
                  深圳市         深圳市       化工                     97.20%                  设立
份有限公司

贵港市芭田生态
                  贵港市         贵港市       化工                     98.69%                  设立
有限公司

贵港市沃田肥业
                  贵港市         贵港市       化工                                      100.00% 设立
有限公司

徐州市芭田生态
                  徐州市         徐州市       化工                     98.60%                  设立
有限公司

徐州市禾协肥业
                  徐州市         徐州市       化工                                       90.00% 设立
有限公司

贵州芭田生态工
                  贵州省         贵州省       化工                    100.00%                  设立
程有限公司

贵州美加特生态 贵州省            贵州省       化工                    100.00%                  设立


                                                                                                              176
                                                             深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


肥业有限公司

广西芭田生态农
                 南宁市         南宁市         农业                    100.00%                 设立
业科技有限公司

江苏临港燃料有
                 江苏省         江苏省         贸易                    100.00%                 合并
限公司

芭田生态工程
（湖北）有限公 湖北省           湖北省         化工                     68.00%                 合并
司

北京芭田生态农
                 北京市         北京市         化工                    100.00%                 设立
业科技有限公司

北京世纪阿姆斯
生物技术有限公 北京市           北京市         化工                    100.00%                 合并
司

重庆世纪阿姆斯
生物技术有限公 重庆市           重庆市         化工                    100.00%                 合并
司

甘肃世纪阿姆斯
生物技术有限公 酒泉市           酒泉市         化工                                      60.00% 合并
司

北京世纪阿姆斯
生物工程有限公 北京市           北京市         化工                                    100.00% 合并
司

沈阳芭田希杰生
                 沈阳市         沈阳市         化工                     68.00%                 合并
态科技有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：


（2）重要的非全资子公司

                                                                                                       单位： 元

                                             本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
     子公司名称           少数股东持股比例                                                期末少数股东权益余额
                                                      损益               派的股利

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：




                                                                                                             177
                                                                        深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


（3）重要非全资子公司的主要财务信息

                                                                                                                          单位： 元

                                   期末余额                                                   期初余额
 子公司
           流动资    非流动   资产合    流动负    非流动     负债合     流动资   非流动    资产合    流动负      非流动    负债合
  名称
             产       资产      计        债          负债     计         产      资产       计        债         负债       计

                                                                                                                          单位： 元

                                     本期发生额                                               上期发生额
子公司名称                                综合收益总 经营活动现                                      综合收益总 经营活动现
                  营业收入    净利润                                      营业收入        净利润
                                                 额          金流量                                         额            金流量

其他说明：


（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：


2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

                                                                                                                          单位： 元



其他说明


3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业


                                                                                         持股比例                对合营企业或联
合营企业或联营
                      主要经营地         注册地              业务性质                                            营企业投资的会
   企业名称                                                                      直接               间接
                                                                                                                   计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：


（2）重要合营企业的主要财务信息

                                                                                                                          单位： 元




                                                                                                                                   178
                                                          深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                            期末余额/本期发生额                期初余额/上期发生额



其他说明


（3）重要联营企业的主要财务信息

                                                                                                     单位： 元

                                            期末余额/本期发生额                期初余额/上期发生额



其他说明


（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

                                                                                                     单位： 元

                                             期末余额/本期发生额               期初余额/上期发生额

合营企业：                                           --                                 --

投资账面价值合计                                          114,988,593.67                      113,070,911.85

下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                 --

--净利润                                                    -2,082,318.18                        444,893.68

--综合收益总额                                              -2,082,318.18                        444,893.68

联营企业：                                           --                                 --

下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                 --

其他说明


（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

                                                                                                     单位： 元

                           累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                          本期末累积未确认的损失
                                     失                      享的净利润）

其他说明


（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营


  共同经营名称       主要经营地           注册地          业务性质             持股比例/享有的份额


                                                                                                           179
                                                             深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                                                                 直接              间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明

本公司无重要的共同经营

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

     本公司无未纳入合并财务报表范围的结构化主体。



6、其他

十、与金融工具相关的风险

    本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率
风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本
公司财务业绩的潜在不利影响。
     1、信用风险
    本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金
融资产等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
    本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，
管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对
方单位违约而导致的任何重大损失。
    对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本
公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市
场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，
对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确
保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
    本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的
账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
     2、流动性风险
    流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及
其他支付义务的风险。
    本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同
时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满
足短期和长期的资金需求。




                                                                                                           180
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十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

                                                                                                             单位： 元

                                                               期末公允价值
          项目           第一层次公允价值计
                                              第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量             合计
                                  量

一、持续的公允价值计量             --                  --                       --                      --

二、非持续的公允价值计
                                   --                  --                       --                      --
量


2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况


                                                                              母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称          注册地          业务性质              注册资本
                                                                                     持股比例      表决权比例

本企业的母公司情况的说明

      1、本企业的实际控制人
     控股股东名称                 地址           对本公司的持股比例(%)        对本公司的表决权比例(%)
黄培钊                   广东省深圳市福田区                 28.98                        28.98


本企业最终控制方是黄培钊。
其他说明：




                                                                                                                   181
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2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“八、在其他主体中的权益”。


3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“八、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

                      合营或联营企业名称                                            与本企业关系

鲁化好阳光                                                    合营公司

农财大数据                                                    合营公司

其他说明


4、其他关联方情况


                        其他关联方名称                                        其他关联方与本企业关系

郑宇、林维声等自然人                                          本公司股东、关键管理人员

其他说明


5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                  单位： 元

     关联方            关联交易内容        本期发生额        获批的交易额度      是否超过交易额度        上期发生额

鲁化好阳光            原材料                 3,954,311.77         3,954,311.77 否                            1,113,452.97

农财大数据            化肥                      902,003.13          902,003.13 否                                206,529.66

出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                  单位： 元

             关联方                   关联交易内容                  本期发生额                      上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明


（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                                                  单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                         托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                      受托/承包起始日 受托/承包终止日
      称                     称            型                                             益定价依据     收益/承包收益

关联托管/承包情况说明


                                                                                                                        182
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本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                                              单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                     托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                  委托/出包起始日 委托/出包终止日
       称               称               型                                             价依据         费/出包费

关联管理/出包情况说明


（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：
                                                                                                              单位： 元

        承租方名称                 租赁资产种类                本期确认的租赁收入          上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：
                                                                                                              单位： 元

        出租方名称                 租赁资产种类                  本期确认的租赁费           上期确认的租赁费

关联租赁情况说明


（4）关联担保情况

本公司作为担保方
                                                                                                              单位： 元

       被担保方               担保金额              担保起始日             担保到期日        担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方
                                                                                                              单位： 元

        担保方                担保金额              担保起始日             担保到期日        担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明


（5）关联方资金拆借

                                                                                                              单位： 元

        关联方                拆借金额                起始日                 到期日                   说明

拆入

拆出


（6）关联方资产转让、债务重组情况

                                                                                                              单位： 元

            关联方                 关联交易内容                     本期发生额                   上期发生额




                                                                                                                    183
                                                                 深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


（7）关键管理人员报酬

                                                                                                               单位： 元

                    项目                           本期发生额                                 上期发生额

关键管理人员薪酬                                                   3,152,562.88                              3,180,620.16


（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

                                                                                                               单位： 元

                                                      期末余额                                  期初余额
     项目名称              关联方
                                           账面余额              坏账准备            账面余额              坏账准备

应收账款              鲁化好阳光                                                        1,302,740.00           65,137.00

预付账款              农财大数据             1,413,550.72


（2）应付项目

                                                                                                               单位： 元

           项目名称                    关联方                      期末账面余额                   期初账面余额

应付账款                      鲁化好阳光                                          4,990.20                      4,990.20

预收账款                      农财大数据                                          9,832.00                     70,118.40

预收账款                      鲁化好阳光                                     2,079,000.00


7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用


2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                      184
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3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用


4、股份支付的修改、终止情况

无


5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

    已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
    2017年7月，本公司与港中大研究院（深圳）有限公司签订《房屋租赁合同》，租赁南山
区高新技术园粤兴二道10号第七层、第八层用作办公，租赁期自2017年7月26日起至2022年7
月25日止。
    截至2017年12月31日止，与本公司重大的经营租赁有关的信息如下：
                    剩余租赁期                     最低租赁付款额

1年以内（含1年）                                                       3,931,920.00

1年以上                                                               14,089,380.00

                       合计                                           18,021,300.00


    2018年1月29日公司与深圳市科技评审管理中心签订了租赁合同，租赁位于深圳市南山区
学府路63号高新区联合总部大厦30楼、31楼。租赁期限：2018年2月1日至2023年1月31日，月
租金330,304.00元。
     截止报告报出日公司尚未与港中大研究院（深圳）有限公司达成解除租赁协议。
     截至2017年12月31日止，除上述承诺事项外公司无需要披露的其他重大承诺事项。


2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

      公司与港中大研究院（深圳）有限公司租赁合同尚未到期，已与深圳市科技评审管理中
心签订了新的租赁合同，尚未与港中大研究院（深圳）有限公司达成解除租赁协议。




                                                                                          185
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（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。


3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

                                                                                                      单位： 元

                                                    对财务状况和经营成果的影
            项目                       内容                                         无法估计影响数的原因
                                                                 响数


2、利润分配情况

                                                                                                      单位： 元


3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

    本公司于2013年1月25日发行的“12芭田债”（债券代码：112149），2018年1月24日到期。
2017年1月25日至2018年1月24日期间利息31,320,000.00元，债券本金540,000,000.00元。本公
司已将债券本金及利息共计571,320,000.00元划款到中国证券登记结算有限责任公司深圳分
公司指定账户。
    截至财务报表报出日，公司无须披露其他的重大资产负债表日后事项。


十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

                                                                                                      单位： 元

                                                    受影响的各个比较期间报表
    会计差错更正的内容               处理程序                                            累积影响数
                                                               项目名称


（2）未来适用法


          会计差错更正的内容                    批准程序                       采用未来适用法的原因




                                                                                                            186
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2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

                                                                                                       单位： 元

                                                                                               归属于母公司所
     项目           收入         费用         利润总额         所得税费用       净利润         有者的终止经营
                                                                                                      利润

青岛新润生态科
                    539,011.97   287,482.26   -1,302,096.96                    -1,302,096.96          -781,258.18
技有限公司

其他说明


6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

                                                                                                       单位： 元

             项目                                             分部间抵销                       合计


（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

    （一）芭田生态工程（湖北）有限公司项目情况
    本公司子公司芭田生态工程（湖北）有限公司（简称“湖北芭田”）目前处于停产阶段。
本公司与汤咏梅、曾庆贵、浩伦有限公司存在经济纠纷。汤咏梅、浩伦有限公司系湖北芭田
的前身荆门市浩伦农科磷化有限公司的登记股东，曾庆贵则是其实际控制人。本公司于2013
年9月6日与曾庆贵、汤咏梅夫妇签署《股权收购框架协议》，收购其68%的股权，其中的第
一条第7款特别约定，本公司完成股权收购后，曾庆贵、汤咏梅必须将其控制的荆门市楠彬肥


                                                                                                              187
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业有限公司（简称“楠彬公司”）转到湖北芭田名下。接着本公司和曾庆贵、汤咏梅、浩伦有
限公司又于2013年12月27日签有一份承包合同性质的《芭田生态工程（湖北）有限公司运营
协议书》（简称“运营协议”），约定将湖北芭田交由本公司承包经营。
     后来由于曾庆贵、汤咏梅拒绝兑现将其实际控制的楠彬公司转让给湖北芭田的承诺，导
致本公司所取得的湖北芭田的股份没有达到原约定的必须是内含楠彬公司的母公司股权的质
量要求，也达不到承包经营湖北芭田并依托楠彬公司及其复合肥生产许可证生产复合肥的合
同目的，因而发生纠纷。本公司据此（1）以曾庆贵、汤咏梅、浩伦有限公司拒绝转让楠彬公
司，导致本公司所取得的湖北芭田质量不符合要求而被通知解除合同为由，要求其返还本公
司已支付的120万年固定收益并赔偿本公司可得利益损失382.5万。此请求被一审法院驳回，
现上诉于湖北省高级人民法院二审之中。期间，汤咏梅又起诉请求确认本公司通知解除运营
协议无效，并继续支付尚未支付的262,500.00元的年度固定收益及迟延付款违约金。一审法院
判决解除运营协议有效，但解除合同前尚未支付的年固定收益131,250.00元及违约金13,125.00
元还应支付。对此，双方都不服上诉于湖北省高级人民法院，目前还在审理之中。（2）以曾
庆贵、汤咏梅、浩伦有限公司依运营协议抽走的湖北芭田价值964,497.67的流动资产折价款，
侵占公司资产，损害公司利益，合同无效为由，起诉曾庆贵、汤咏梅、浩伦有限公司连带返
还已抽逃资金964,497.67元给实际垫付人本公司。被一审判决驳回请求，目前上诉于湖北省高
级人民法院二审中。（3）以湖北芭田累计从本公司借支15,475,136.83元为由，起诉湖北芭田
归还本公司借款15,475,136.83元，一审判决支持本公司请求，一审判决因双方未上诉而生效。
曾庆贵、汤咏梅则向南山区人民法院提起撤销起诉，被驳回后上诉于深圳市中级人民法院，
亦被驳回。目前此案已进入执行资产评估拍卖阶段。（4）以曾庆贵、汤咏梅拒绝将其楠彬公
司转到湖北芭田名下，导致湖北芭田严重“缩水”，本公司直接取得湖北芭田股权，间接取得
楠彬公司股权的合同目的落空为由，向南山区人民法院起诉，要求解除股权转让合同，返还
1,373.00万股权转让款，被一审法院驳回请求，现已上诉于深圳市中级人民法院，目前还在二
审中。

    （二）江苏临港燃料有限公司预付款问题
    关于江苏临港燃料有限公司（简称“江苏临港”）分别与天津农垦龙呈嘉益国际贸易有限
公司、江苏国建电力燃料有限公司《煤炭买卖合同》；襄阳市战友实业有限公司、张富亭、
郑雪梅《煤炭买卖合同》；内蒙古松源矿业开发有限责任公司《煤炭买卖合同》纠纷一案，
江苏临港燃料有限公司已起诉对方归还预付款项及资金占用利息。陈德军作为江苏临港相关
煤炭纠纷案件的债务担保人以其深圳市购物公园北园D区301单元，建筑面积316.18平米的房
产对债权人芭田股份进行抵押担保并进行了抵押登记。截至2016年12月31日，法院已做出终
审判决，判决对方归还相应预付款项及资金占用利息；本公司已收到天津龙垦嘉益国际贸易
有限公司归还预付款项6,488,054.75元及资金占用利息717,168.28元，同时收到襄阳市战友实
业有限公司归还预付款项64,142.73元。合计预付款项余额11,057,114.02 元尚未收回。截至本
报告日，尚未执行完毕。

    （三）和原生态控股股份有限公司应收款问题
    公司子公司和原生态控股股份有限公司分别与新疆正义农业科技有限公司、李献民《化
肥买卖合同》纠纷一案，和原生态控股股份有限公司已起诉对方支付货款19,843,906.13元，
违约金暂计16,709,392.00元，两项共计36,554,284.13元。2017年12月18日深圳市南山法院一审
开庭，尚未作出判决。

    （四）芭田生态工程（湖北）有限公司应付账款问题

                                                                                           188
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     公司子公司芭田生态工程（湖北）有限公司与河北澳客除尘设备有限公司存在经济纠纷，
钟祥市人民法院于2017年4月5日判决支付河北澳客除尘设备有限公司欠款103.35万元，案件
受理费7000元，申请执行费12,800.00元，于2017年5月18日裁定冻结本公司在金融机构的存款
105.33万元或查封期等价财产。冻结银行存款期限为一年，查封动产的期限为二年。该判决
已执行885,116.76元，尚有168,183.24元未执行完毕。
     本公司与荆门市金宁建设有限公司存在经济纠纷，钟祥市人民法院于2016年5月13日作出
判决（1）执行标的365,111.00元；（2）延迟债务利息5,426.00元；（3）一审诉讼费6,777.00
元。该判决已执行完毕。

    （五）深圳市芭田生态工程股份有限公司知识产权问题
    本公司与天津芭田化肥有限公司存在竞争纠纷，深圳市南山区人民法院于2017年12月作
出判决：（1）被告天津芭田化肥有限公司立即停止使用带“芭田”字样的企业名称，于判决生
效之日起10日内到工商机关办理企业名称变更手续，变更后不得含有“芭田”字样，并停止在
阿里巴巴网址、产品包装、宣传中使用带“芭田”文字的企业名称。（2）被告天津芭田化肥有
限公司自判决生效之日起十日内赔偿本公司经济损失人民币8万元，合理费用支出人民币2万
元，合计10万元。尚未执行完毕。
    （六）终止经营
                  公司名称                   青岛新润生态科技有限公司
                    项目                   本年度                 上年度
收入                                           539,011.97               2,579,874.11
成本                                          1,479,164.13              3,014,939.07
费用                                           287,482.26               2,853,223.57
利润总额                                     -1,302,096.96          -9,687,042.02
所得税费用                                                               690,057.93
净利润                                       -1,302,096.96         -10,377,099.95
持续经营的资产或处置组确认的减值损失金额
终止经营的资产或处置组确认的减值转回金额       705,019.54
终止经营的经营活动现金流量净额                 -228,187.55          -1,411,879.05
终止经营的投资活动现金流量净额                 102,013.68               -102,750.00
终止经营的筹资活动现金流量净额               -1,473,934.91
归属于母公司所有者的持续经营利润
归属于母公司所有者的终止经营利润               -781,258.18          -6,226,259.97

    注：本公司持有子公司青岛清润生态科技有限公司60%的股权，该子公司因经营不善于
2017年12月进行清算。
    除存在上述其他重要事项外，截至2017年12月31日止，本公司无其他应披露未披露的其
他重要事项。




                                                                                            189
                                                                       深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

                                                                                                                         单位： 元

                                           期末余额                                                期初余额

                         账面余额              坏账准备                       账面余额               坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                                  账面价值
                       金额       比例      金额                            金额      比例       金额       计提比例
                                                          例

按信用风险特征组
                      1,092,64             66,132.3              1,026,508 48,450,             2,511,016                45,939,699.
合计提坏账准备的                 100.00%                 6.05%                       94.41%                     5.18%
                          0.76                     1                   .45 715.68                     .66                       02
应收账款

单项金额不重大但
                                                                           2,866,6             2,866,686
单独计提坏账准备                                                                       5.59%                  100.00%
                                                                            86.98                     .98
的应收账款

                      1,092,64             66,132.3              1,026,508 51,317,             5,377,703                45,939,699.
合计                             100.00%                 6.05%                       100.00%                  10.48%
                          0.76                     1                   .45 402.66                     .64                       02

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元

                                                                            期末余额
               账龄
                                           应收账款                         坏账准备                          计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                           862,635.26                      43,131.76                             5.00%

1至2年                                                 230,005.50                      23,000.55                           10.00%

合计                                               1,092,640.76                        66,132.31                             6.05%

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：


（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,444,884.35 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：



                                                                                                                                190
                                                                           深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                                                                                                            单位： 元

                  单位名称                                    收回或转回金额                                 收回方式


（3）本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                                            单位： 元

                                项目                                                              核销金额

其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                            单位： 元

                                                                                                                 款项是否由关联交
     单位名称             应收账款性质              核销金额               核销原因        履行的核销程序
                                                                                                                         易产生

应收账款核销说明：


（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

             单位名称              与本公司关              金额                   年限            占应收账款总额的
                                          系                                                          比例（%）
第一名                                 非关联方               572,021.46        1年以内                          52.35
第二名                                 非关联方               240,917.80        1年以内                          22.05
第三名                                 非关联方               224,000.00         1-2年                           20.50
第四名                                 非关联方                38,525.00        1年以内                           3.53
第五名                                 非关联方                 4,500.00        1年以内                           0.41
                合计                                       1,079,964.26                                          98.84




（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：


2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

                                                                                                                            单位： 元

                                               期末余额                                             期初余额

                           账面余额                坏账准备                      账面余额              坏账准备
         类别
                                                          计提比 账面价值                                                  账面价值
                         金额      比例         金额                           金额      比例       金额      计提比例
                                                           例

单项金额重大并单        1,733,19   99.29%                          1,733,191 2,057,1     99.52%                            2,057,150,2


                                                                                                                                   191
                                                                       深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


独计提坏账准备的      1,941.72                                     ,941.72 50,272.                                                 72.33
其他应收款                                                                       33

按信用风险特征组
                      10,289,9             1,518,25              8,771,679 7,880,8               1,316,989                    6,563,900.5
合计提坏账准备的                   0.59%                14.75%                           0.38%                      16.71%
                        35.06                  5.47                    .59    89.82                    .29                             3
其他应收款

单项金额不重大但
                      2,076,30             2,076,30                          2,076,3             2,076,307
单独计提坏账准备                   0.12%              100.00%                            0.10%                  100.00%
                          7.40                 7.40                           07.40                    .40
的其他应收款

                                                                             2,067,1
                      1,745,55             3,594,56              1,741,963                       3,393,296                    2,063,714,1
合计                             100.00%                0.21%                07,469. 100.00%                        0.16%
                      8,184.18                 2.87                ,621.31                             .69                         72.86
                                                                                 55

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位： 元

                                                                         期末余额
 其他应收款（按单位）
                                 其他应收款                坏账准备                     计提比例                      计提理由

                                                                                                             关联方组合不计提坏账
关联方款项                       1,733,191,941.72                        0.00
                                                                                                             准备

合计                             1,733,191,941.72                                           --                           --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位： 元

                                                                              期末余额
               账龄
                                           其他应收款                        坏账准备                           计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                        4,651,890.51                        232,594.53                                 5.00%

1至2年                                              2,870,444.18                        287,044.41                               10.00%

2至3年                                              1,925,918.33                        577,775.50                               30.00%

3 年以上                                              841,682.04                        420,841.03                               50.00%

合计                                            10,289,935.06                          1,518,255.47                              14.75%

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用

       期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
       其他应收款（按单位）                                           期末余额



                                                                                                                                      192
                                                                   深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                      其他应收款        坏账准备         账龄         计提比例   计提理由
货款                                    2,076,307.40    2,076,307.40    3年以上         100% 预计无法收回
               合计                     2,076,307.40    2,076,307.40




（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 201,266.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                    单位： 元

                  单位名称                             转回或收回金额                                 收回方式


（3）本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                                    单位： 元

                             项目                                                          核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                    单位： 元

                                                                                                          款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质        核销金额              核销原因           履行的核销程序
                                                                                                                 易产生

其他应收款核销说明：


（4）其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                                    单位： 元

                  款项性质                              期末账面余额                             期初账面余额

保证金及押金                                                           1,259,475.00                                223,275.00

备用金                                                                 5,128,099.11                               5,173,189.76

代垫费用                                                                278,049.58                                 252,796.14

货款                                                                    798,608.41                                1,776,307.40

关联方往来                                                         1,733,191,941.72                         2,057,158,895.99

其他                                                                   4,902,010.36                               2,523,005.26

合计                                                               1,745,558,184.18                         2,067,107,469.55


（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                    单位： 元

                                                                                  占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质          期末余额                账龄                                 坏账准备期末余额
                                                                                  余额合计数的比例



                                                                                                                           193
                                                                     深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


第一名                 往来款、货款         1,141,802,426.48 1 年以内                                65.41%

第二名                 往来款、货款          403,892,016.41 1 年以内、1-2 年                         23.14%

第三名                 往来款、货款          116,008,383.01 1 年以内、1-2 年                          6.65%

第四名                 往来款、货款              45,140,198.16 1 年以内                               2.59%

第五名                 往来款、货款              25,664,430.81 1 年以内                               1.47%

合计                            --          1,732,507,454.87              --                         99.26%


（6）涉及政府补助的应收款项

                                                                                                                        单位： 元

                                                                                                           预计收取的时间、金额
         单位名称             政府补助项目名称            期末余额                     期末账龄
                                                                                                                  及依据


（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：


3、长期股权投资

                                                                                                                        单位： 元

                                       期末余额                                                    期初余额
       项目
                       账面余额        减值准备          账面价值               账面余额           减值准备         账面价值

对子公司投资        1,412,691,801.80   2,130,000.00 1,410,561,801.80 1,421,391,801.80              10,830,000.00 1,410,561,801.80

对联营、合营企
                     114,418,488.47                     114,418,488.47         112,582,184.04                      112,582,184.04
业投资

合计                1,527,110,290.27   2,130,000.00 1,524,980,290.27 1,533,973,985.84              10,830,000.00 1,523,143,985.84


（1）对子公司投资

                                                                                                                        单位： 元

                                                                                                本期计提减值准 减值准备期末余
     被投资单位        期初余额        本期增加          本期减少              期末余额
                                                                                                      备               额

深圳市好阳光肥
                       30,790,000.00                                           30,790,000.00
业有限公司

深圳市芭田农业
生产资料有限公          5,000,000.00                                            5,000,000.00
司




                                                                                                                               194
                                                                    深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


和原生态控股股
                        97,841,646.09                                      97,841,646.09
份有限公司

贵港市芭田生态
                       226,737,181.62                                     226,737,181.62
有限公司

徐州市芭田生态
                       211,074,876.09                                     211,074,876.09
有限公司

贵州芭田生态工
                       533,800,000.00                                     533,800,000.00
程有限公司

江苏临港燃料有
                        30,000,000.00                                      30,000,000.00
限公司

北京芭田生态农
                         2,000,000.00                                       2,000,000.00
业科技有限公司

芭田生态工程（湖
                         2,130,000.00                                       2,130,000.00                      2,130,000.00
北）有限公司

广西芭田生态农
                        30,000,000.00                                      30,000,000.00
业科技有限公司

北京世纪阿姆斯
生物技术有限公         175,318,098.00                                     175,318,098.00
司

沈阳芭田希杰生
                        68,000,000.00                                      68,000,000.00
态科技有限公司

青岛新润生态科
                         8,700,000.00                      8,700,000.00
技有限公司

合计               1,421,391,801.80                        8,700,000.00 1,412,691,801.80                      2,130,000.00


（2）对联营、合营企业投资

                                                                                                                   单位： 元

                                                        本期增减变动

                                        权益法下                          宣告发放                                 减值准备
投资单位 期初余额                                     其他综合 其他权益              计提减值          期末余额
                       追加投资 减少投资 确认的投                         现金股利              其他               期末余额
                                                      收益调整   变动                  准备
                                         资损益                            或利润

一、合营企业

鲁化好阳 68,549,70                       2,357,554                                                     70,907,25
光             4.59                            .27                                                          8.86

广州农财 8,723,153                       106,753.7                                                     8,829,906
大数据           .15                              8                                                          .93

广西泰格 17,596,21                       386,506.3                                                     17,982,72
瑞             8.20                               7                                                         4.57


                                                                                                                         195
                                                                 深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


           17,713,10 4,000,000          -5,014,50                                                        16,698,59
精益和泰
                  8.10     .00               9.99                                                              8.11

           112,582,1 4,000,000          -2,163,69                                                        114,418,4
小计
               84.04       .00               5.57                                                             88.47

二、联营企业

           112,582,1 4,000,000          -2,163,69                                                        114,418,4
合计
               84.04       .00               5.57                                                             88.47


（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

                                                                                                                      单位： 元

                                          本期发生额                                          上期发生额
           项目
                                 收入                    成本                        收入                      成本

主营业务                         802,456,290.14          681,668,676.94             1,598,628,735.62          1,304,487,423.01

其他业务                          86,206,847.08           85,358,207.05              189,514,681.29            207,817,833.14

合计                             888,663,137.22          767,026,883.99             1,788,143,416.91          1,512,305,256.15

其他说明：


5、投资收益

                                                                                                                      单位： 元

                    项目                               本期发生额                                 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益                                     128,631,648.47

权益法核算的长期股权投资收益                                        -2,163,695.57                                  441,116.89

处置长期股权投资产生的投资收益                                      1,010,600.48

银行理财产品的投资收益                                              3,409,639.10                                 1,163,013.71

合计                                                             130,888,192.48                                  1,604,130.60


6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位： 元

                    项目                                  金额                                         说明



                                                                                                                            196
                                                              深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文


非流动资产处置损益                                             -6,524,758.36

计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                           12,049,215.67
受的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益                                    3,897,358.74

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                           -2,721,188.08

减：所得税影响额                                                2,224,172.01

    少数股东权益影响额                                         -2,026,225.81

合计                                                            6,502,681.77                   --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用


2、净资产收益率及每股收益


                                                                                        每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                       基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润                                  -5.15%                 -0.1165               -0.1165

扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              -5.47%                 -0.1238               -0.1238
普通股股东的净利润


3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用


（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用


（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称

4、其他




                                                                                                                197
                                                          深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年年度报告全文




                                  第十二节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人、财务负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计报告。
二、载有会计师事务所盖章，中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本的原稿。
四、载有公司法定代表人黄培钊先生签名的公司2017年度报告文本。
五、以上备查文件的备置地点：公司证券部办公室。




                                                            深圳市芭田生态工程股份有限公司

                                                            法定代表人:黄培钊

                                                            二〇一八年四月二十六日




                                                                                                        198