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公司公告

芭田股份:2018年度财务决算报告2019-04-27  

						                                                                        2018 年度财务决算报告




  深圳市芭田生态工程股份有限公司
                        2018年度财务决算报告

一、2018 年度公司财务报表的审计情况
       公司 2018 年度财务报表按照《企业会计准则》的规定编制,在所有重大方
面公允反映了公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现
金流量。上述财务报表已经中喜会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具了中
喜审字[2019]0954 号标准无保留意见 的审计报告,现将 2018 年度合并财务报
表反映的主要财务数据报告如下:

二、报告期财务状况、经营成果和现金流量情况
(一)报告期资产变动情况
                                                                           金额单位:人民币万元

                             报告期末                报告期初
             项目                                                           增减额       变动比率
                          金额          占比      金额          占比
货币资金                 12,527.00      3.55%    43,798.31      9.51%     -31,271.30        -71.40%
应收票据及应收账款       25,803.61      7.30%     8,930.30      1.94%      16,873.31        188.94%
预付款项                 14,829.79      4.20%    27,207.35      5.91%     -12,377.56        -45.49%
其他应收款                1,913.06      0.54%     1,613.86      0.35%         299.19            18.54%
存货                     29,635.28      8.39%    36,107.71      7.84%      -6,472.43        -17.93%
其他流动资产              5,386.58      1.52%    69,945.43    15.19%      -64,558.86        -92.30%
       流动资产合计      90,095.31    25.50%    187,602.96    40.75%      -97,507.65        -51.98%
可供出售金融资产          4,000.00      1.13%     4,000.00      0.87%                           0.00%
长期股权投资             12,038.02      3.41%    11,498.86      2.50%         539.16            4.69%
固定资产                128,577.84    36.39%    141,285.02    30.69%      -12,707.18            -8.99%
在建工程                  4,407.11      1.25%     1,204.51      0.26%       3,202.60        265.88%
生产性生物资产                          0.00%         8.68      0.00%          -8.68       -100.00%
无形资产                 34,089.91      9.65%    34,692.06      7.54%        -602.14            -1.74%
商誉                      6,836.45      1.94%     6,836.45      1.48%                           0.00%
长期待摊费用              6,729.50      1.90%     6,849.81      1.49%        -120.31            -1.76%
递延所得税资产            8,154.14      2.31%     7,925.11      1.72%         229.03            2.89%
其他非流动资产           58,360.15    16.52%     58,478.29    12.70%         -118.15            -0.20%
       非流动资产合计   263,193.13    74.50%    272,778.81    59.25%       -9,585.67            -3.51%
           资产总计     353,288.45   100.00%    460,381.77   100.00%     -107,093.32        -23.26%



资产项目增减变动幅度达 30%以上的说明:

                                           1
                                                                             2018 年度财务决算报告


1. 货币资金期末比期初减少,原因是 2017 年底,为偿还即将于 2018 年 1 月份
    到期的公司债,公司储备资金,本期该公司债已经清偿;
2. 应收票据及应收账款期末比期初增加,原因是受市场资金面紧张影响,客户
    回款周期拉长,应收账款有所增加;
3. 预付款项期末比期初减少,原因是调整付款方式、减少供应商资金占用;
4. 其他流动资产期末比期初减少,原因是 2017 年底,为偿还即将于 2018 年 1
    月份到期的公司债,公司储备相应资金,为提高资金收益率,将暂时闲置的
    资金投资于短期银行理财,2018 年初该笔公司债已经清偿完毕;
5. 在建工程期末比期初增加,原因是贵州子公司磷矿预处理技改项目开工投入
    所致;
6. 生产性生物资产期末比期初减少,原因是广西芭田生产性生物资产期末不再
    确认所致。
(二)报告期负债变动情况分析
                                                                                   单位:人民币万元

                              报告期末                   报告期初
           项目                                                                 增减额       变动比率
                           金额          占比          金额         占比
短期借款                  57,377.00    35.43%        123,500.00     45.97%     -66,123.00      -53.54%
应付票据及应付账款        32,722.54    20.21%         42,470.77     15.81%      -9,748.23      -22.95%
预收款项                   7,638.56      4.72%         6,794.60      2.53%         843.95       12.42%
应付职工薪酬               2,327.44      1.44%         2,208.08      0.82%         119.37        5.41%
应交税费                   1,625.70      1.00%         1,652.14      0.61%         -26.43       -1.60%
其他应付款                11,283.35      6.97%         7,960.28      2.96%       3,323.07       41.75%
一年内到期的非流动负债    21,500.00    13.28%         53,967.96     20.09%     -32,467.96      -60.16%
其他流动负债                                             135.37      0.05%        -135.37     -100.00%
     流动负债合计        134,474.59    83.04%        238,689.18     88.84%    -104,214.59      -43.66%
长期借款                  25,000.00    15.44%         27,500.00     10.24%      -2,500.00       -9.09%
长期应付款                 1,198.23      0.74%         1,151.40      0.43%          46.83        4.07%
递延收益                   1,082.25      0.67%         1,082.25      0.40%                       0.00%
递延所得税负债                44.38      0.03%            71.02      0.03%         -26.64      -37.51%
其他非流动负债               145.50      0.09%           181.50      0.07%         -36.00      -19.83%
    非流动负债合计        27,470.36    16.96%         29,986.18     11.16%      -2,515.81       -8.39%
       负债合计          161,944.95   100.00%        268,675.36   100.00%     -106,730.40      -39.72%



负债项目增减变动幅度达 30%以上的说明:
1. 短期借款期末比期初减少,原因是为压缩财务费用公司严格控制短期借款;
2. 其他应付款期末比期初增加 3,323.07 万元,原因是押金及保证金、品牌共建
                                                 2
                                                                                      2018 年度财务决算报告


   基金、往来款、应付费用以及借款增加所致;
3. 一年内到期的非流动负债期末比期初减少,原因是 2017 年度分类为该科目的
   公司债为 5.40 亿,本期分类为该科目的长期借款为 2.15 亿;
4. 其他流动负债期末比期初减少,原因是其他流动负债本期确认为其它收益;
5. 递延所得税负债期末比期初减少,原因是按规定调减北京阿姆斯收购合并时
   形成的递延所得税负债所致。

 (三) 报告期股东权益变动情况分析
                                                                                               单位:人民币万元

                                      报告期末                        报告期初
           项目                                                                                  增减额    变动比率
                               金额              占比              金额           占比
股本                           88,686.26          46.35%      89,004.75           46.43%         -318.49      -0.36%
资本公积                       48,422.49          25.31%      49,205.97           25.67%         -783.48      -1.59%
盈余公积                       10,680.90           5.58%      10,095.48               5.27%       585.42       5.80%
未分配利润                     40,039.62          20.93%      39,701.25           20.71%          338.36       0.85%
归属于母公司股东权益
                              187,829.27          98.16%     188,007.45           98.07%         -178.18      -0.09%
合计
少数股东权益                    3,514.22           1.84%       3,698.96               1.93%      -184.74      -4.99%
       股东权益合计           191,343.49         100.00%     191,706.41          100.00%         -362.92      -0.19%



所有者权益项目增减变动幅度达30%以上的说明:
未有达到30%以上的项目。
 (四) 报告期经营成果情况分析

                                                                                               单位:人民币万元

                  项     目                       2018 年度               2017 年度           增减额       变动比率
一、营业总收入                                     229,083.76               207,937.04        21,146.72       10.17%
二、营业总成本                                     233,475.09               219,566.55        13,908.54        6.33%
  其中:营业成本                                   192,873.19               177,250.07        15,623.11        8.81%
          税金及附加                                    1,241.35               995.89            245.47       24.65%
          销售费用                                    14,914.46              14,524.84           389.62        2.68%
          管理费用                                    13,512.69              14,036.85          -524.16       -3.73%
          研发费用                                      2,291.28              1,594.21           697.08       43.73%
          财务费用                                      6,394.03              8,099.71        -1,705.68      -21.06%
          资产减值损失                                  2,248.08              3,064.99          -816.90      -26.65%
  加:其他收益                                           810.33               1,186.50          -376.17      -31.70%
        投资收益(损失以“-”号填列)                   338.99                312.00             26.99        8.65%
        资产处置收益(损失以"-"号填列)                 4,557.35                -54.89         4,612.24     8402.28%
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                      1,315.35            -10,185.90        11,501.24      112.91%

                                                  3
                                                                          2018 年度财务决算报告


   加:营业外收入                                   1,039.09         425.78         613.31      144.04%

   减:营业外支出                                     873.66       1,277.06        -403.40      -31.59%

 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)             1,480.78      -11,037.17     12,517.95      113.42%
   减:所得税费用                                     700.41         222.79         477.62      214.38%
 五、净利润(净亏损以“-”号填列)                   780.37      -11,259.96     12,040.34      106.93%
 (一)按经营持续性分类                                 0.00           0.00              -        0.00%
  1、持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)           780.37      -11,129.75     11,910.13      107.01%
  2、终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)             0.00        -130.21         130.21      100.00%
 (二)按所有权归属分类                                 0.00           0.00              -        0.00%
  1、归属于母公司股东的净利润                         923.78      -10,370.15     11,293.94      108.91%
  2、少数股东损益                                    -143.41        -889.81         746.40        83.88%
 六、其他综合收益的税后净额                             0.00           0.00              -        0.00%
 七、综合收益总额                                     780.37      -11,259.96     12,040.34      106.93%
    归属于母公司股东的综合收益总额                    923.78      -10,370.15     11,293.94      108.91%
    归属于少数股东的综合收益总额                     -143.41        -889.81         746.40        83.88%
 八、每股收益:                                         0.00           0.00              -        0.00%
    (一)基本每股收益                                0.0104        -0.1165           0.13      108.92%
    (二)稀释每股收益                                0.0104        -0.1165           0.13      108.92%



利润表项目增减变动幅度达30%以上的说明:
1. 研发费用本期比上期增加,主要是增加研发投入;
2. 其他收益本期比上期减少,主要是政府补贴减少;
3. 资产处置收益本期比上期增加,主要是转让部分无形资产;
4. 营业外收入本期比上期增加,主要是未完成业绩承诺补偿增加;
5. 营业外支出本期比上期减少,主要是存货盘亏减少;
6. 所得税费用本期比上期增加,主要是递延所得税调整所致;
7. 持续经营净利润本期比上期增加,主要是由于大力增加销售收入、提高毛利
    率、降低管理费用、财务费用;
8. 终止经营净利润本期比上期减少,主要是上期有子公司清算本期无;
9. 归属于母公司股东的净利润本期比上期增加,主要是因为净利润增加;
10. 少数股东损益本期比上期增加,主要是因为净利润增加;
11. 基本每股收益本期比上期增加,主要是因为净利润增加。
(五)报告期现金流量情况

                                                                             单位:人民币万元

           项目                  2018 年度          2017 年度       增减额          变动比率
经营活动现金流入小计               235,687.93        234,430.09       1,257.84          0.54%
                                                4
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经营活动现金流出小计           217,922.90       212,197.70           5,725.19          2.70%
经营活动产生的现金流量净额      17,765.03         22,232.38         -4,467.35        -20.09%
投资活动现金流入小计           182,620.01       512,148.14      -329,528.14          -64.34%
投资活动现金流出小计           123,645.52       550,011.38      -426,365.86          -77.52%
投资活动产生的现金流量净额      58,974.49       -37,863.24          96,837.72        255.76%
筹资活动现金流入小计           100,504.34       154,000.00         -53,495.66        -34.74%
筹资活动现金流出小计           211,103.39       120,231.26          90,872.13         75.58%
筹资活动产生的现金流量净额    -110,599.05         33,768.74     -144,367.79        -427.52%
现金及现金等价物净增加额       -33,859.53         18,137.88        -51,997.41      -286.68%



现金流量项目增减变动幅度达30%以上的说明:
1. 投资活动现金流入本期比上期减少,原因是 2017 年底,为偿还即将于 2018
    年 1 月份到期的公司债,公司储备相应资金,为提高资金收益率,将暂时闲
    置的资金投资于短期银行理财,2018 年初该笔公司债已经清偿完毕;
2. 投资活动现金流出本期比上期减少,原因是 2017 年底,为偿还即将于 2018
    年 1 月份到期的公司债,公司储备相应资金,为提高资金收益率,将暂时闲
    置的资金投资于短期银行理财,2018 年初该笔公司债已经清偿完毕;
3. 筹资活动现金流入本期比上期减少,主要原因是为降低财务费用压缩部分贷
    款;
4. 筹资活动现金流出本期比上期增加,主要是偿还 2018 年 1 月份到期的公司债
    及其利息以及为降低财务费用压缩部分贷款;
5. 现金及现金等价物净增加额本期比上期减少,主要原因是偿还于 2018 年 1 月
    份到期的公司债。
三、财务分析
(一)公司偿债能力分析

                       项目             2018 年          2017 年          同比增减

        资产负债率                          45.84%            58.36%      -12.52%

        流动比率                            67.00%            78.60%      -11.60%

        速动比率                            44.96%            63.47%      -18.51%

        利息保障倍数                            1.24           -0.32        1.56

     报告期内,公司积极压缩负债,资产负债率同比下降了 12.52 个百分点,流
动比率和速动比率分别同比下降了 11.60 个百分点、18.51 个百分点,表明公司
短期偿债能力在下降;利息保障倍数增加了 1.56 倍,主要原因是公司本期压缩
                                            5
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负债降低财务费用,同时息税前利润大幅增加。

(二)公司营运能力分析
                    项目               2018 年           2017 年          同比增减

      应收账款周转率(次)                     13.20          24.36            -11.16

      存货周转率(次)                          5.87             5.39              0.48

      总资产周转率(次)                        0.56             0.47              0.09

    报告期内,公司的营业收入增幅为 10.17%,低于应收账款增长的幅度,造
成了应收账款周转率下降了 11.16 次;公司严格控制库存提高销售计划的准确
性,存货周转率同比增加了 0.48 次;由于营业收入的增加,使得总资产周转率
同比增加了 0.09 次。

(三)公司盈利能力分析
             项目            2018 年               2017 年              同比增减

       综合毛利率                 15.81%                14.76%                 1.05%

       销售净利率                  0.34%                -5.42%                 5.76%

       每股收益(元)             0.0104               -0.1165                0.1269

     报告期内,销量增加、费用控制较好,综合销售毛利率同比提高 1.05 个百
分点,销售净利率同比提高 5.76 个百分点,公司归母净利润扭亏为盈每股收益
增加了 0.1269 元。



                                         深圳市芭田生态工程股份有限公司董事会
                                                                 二○一九年四月二十七日




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