山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
山东如意毛纺服装集团股份有限公司
2020 年年度报告
2021 年 04 月
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人邱亚夫、主管会计工作负责人张义英及会计机构负责人(会计主
管人员)张义英声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告，
本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
本报告中如有涉及未来计划、发展战略、业绩预测等前瞻性陈述，均不构
成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，
并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 17 号——上市公司从事
纺织服装相关业务》的披露要求
公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司未来发展的展望”
部分，描述了公司未来经营中可能面临的风险，敬请广大投资者注意查阅。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 261715550 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 0.1 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积
金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 15
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 30
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 53
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 60
第八节 可转换公司债券相关情况 ................................................................................................. 61
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 62
第十节 公司治理.............................................................................................................................. 70
第十一节 公司债券相关情况 ......................................................................................................... 76
第十二节 财务报告.......................................................................................................................... 77
第十三节 备查文件目录 ............................................................................................................... 201
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、山东如意、如意集团 指 山东如意毛纺服装集团股份有限公司
如意科技、如意科技集团 指 山东如意科技集团有限公司
北京如意时尚投资控股有限公司（原名济宁如意投资有限公司、山
如意时尚、如意投资 指
东如意国际时尚产业投资控股有限公司）
毛纺集团 指 山东如意毛纺集团有限责任公司
温州庄吉 指 温州庄吉服饰有限公司
山东如意智慧纺织服装有限公司（原名：泰安如意科技时尚产业有
泰安如意 指
限公司）
如意新材料 指 济宁如意新材料技术有限公司
如意科技旗下服装资产、如意科技服装资 山东如意科技集团有限公司服装资产（2016 年 8 月公司完成非公开
指
产 发行后，该资产已成为公司本部服装资产）
济宁如意品牌 指 济宁如意品牌投资控股有限公司
如意科技（香港） 指 中国如意科技集团有限公司
光大兴陇 指 光大兴陇信托有限责任公司
中国信达 指 中国信达资产管理股份有限公司
山东经达 指 山东经达科技产业发展有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
和信会计师事务所（特殊普通合伙）【原名山东和信会计师事务所
山东和信 指
（特殊普通合伙）】
大华 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 如意集团 股票代码 002193
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 山东如意毛纺服装集团股份有限公司
公司的中文简称 如意集团
公司的外文名称（如有） Shandong Ruyi Woolen Garment Group Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如
Ruyi Group
有）
公司的法定代表人 邱亚夫
注册地址 山东省济宁市高新区如意工业园
注册地址的邮政编码 272073
办公地址 山东省济宁市高新区如意工业园
办公地址的邮政编码 272073
公司网址 www.shandongruyi.com
电子信箱 ryzqb@chinaruyi.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐长瑞 徐长瑞
联系地址 山东省济宁市高新区如意工业园 山东省济宁市高新区如意工业园
电话 0537-2933069 0537-2933069
传真 0537-2935395 0537-2935395
电子信箱 xuchangrui@chinaruyi.com xuchangrui@chinaruyi.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 山东如意毛纺服装集团股份有限公司证券部
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四、注册变更情况
组织机构代码 无变更
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101
签字会计师姓名 李泰逢、陈超
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年
营业收入（元） 786,244,868.95 1,150,094,090.63 -31.64% 1,327,850,333.79
归属于上市公司股东的净利润
5,093,167.52 48,169,527.37 -89.43% 99,011,852.37
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
-73,378,002.30 16,285,437.34 -550.57% 48,511,538.47
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
145,340,194.40 -231,718,441.42 162.72% 92,044,799.61
（元）
基本每股收益（元/股） 0.02 0.18 -88.89% 0.38
稀释每股收益（元/股） 0.02 0.18 -88.89% 0.38
加权平均净资产收益率 0.19% 1.83% -1.64% 3.83%
本年末比上年末增
2020 年末 2019 年末 2018 年末
减
总资产（元） 4,911,871,622.24 4,888,767,224.00 0.47% 4,796,170,521.52
归属于上市公司股东的净资产
2,662,307,754.86 2,654,972,109.77 0.28% 2,605,648,307.27
（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确
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定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
√ 是 □ 否
项目 2020 年 2019 年 备注
营业收入（元） 786,244,868.95 1,150,094,090.63 全部收入
营业收入扣除金额（元） 30,250,603.54 0.00 扣除与主营业务无关的收入
营业收入扣除后金额（元） 755,994,265.41 1,150,094,090.63 主营业务相关的收入
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 159,666,207.42 329,058,168.76 530,142,293.17 -232,621,800.40
归属于上市公司股东的净利润 7,814,196.36 7,467,414.37 5,354,083.28 -15,542,526.49
归属于上市公司股东的扣除非
-10,275,803.68 -8,228,992.91 -11,581,682.66 -43,291,523.05
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -10,506,301.87 -28,820,319.77 105,331,287.84 79,335,528.20
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产
34,492.46 -205,121.99 204,167.71
减值准备的冲销部分）
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计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 96,383,372.62 1,035,253.16 19,339,260.61
量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 40,600,288.87 38,184,578.80
与公司正常经营业务无关的或有事项产
-3,994,809.13
生的损益
单独进行减值测试的应收款项、合同资
-291,008.64 1,510,696.05
产减值准备转回
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-2,379,963.78 157,379.83 -265,041.45
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 203,037.66 574,597.74
减：所得税影响额 14,654,344.31 5,590,606.13 8,887,254.04
少数股东权益影响额（税后） 912,387.17 30,323.60 160,691.52
合计 78,471,169.82 31,884,090.03 50,500,313.90 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 17 号——上市公司从事纺织服装相关业务》的披露要求
1、公司的主要业务：纺织品、服装和服饰的设计、生产、销售。羊毛及其他纺织原料辅料的收购、加工及销售，纺织
服装技术的研发、推广等。
2、主要产品及其用途：
公司产品主要为精纺呢绒及西装。
（1）精纺呢绒产品
公司产品精纺呢绒的多项技术、多类产品填补国内空白，达到国际先进水平。公司产品占据着国内精纺呢绒高端市场，
是国内高档职业服装、著名品牌服装的首选面料。公司产品获得欧盟市场认可的Oeko-TexStandard100生态纺织品标准认证、
责任羊毛标准（RWS）认证。精纺呢绒按产品特点可分为高端定制面料系列、NOS系列、四季备纱系列、科技功能性职业装系
列、精品女装面料系列、羊毛衬衣系列六大类。
①高端定制面料系列：该系列产品手感好，呢面细腻光洁，面料平均纱支达100S以上（最高可达500S），每平方米重量
120～160克。而一般面料平均支数在70-80S，每平方米平均重量180～220克。
②NOS系列：该系列产品是以基础质地为主，涵盖公司纯毛和混纺等主流规格。天然环保纤维与科技功能纤维兼容并蓄，
实现舒适弹力、抗皱耐磨、亲肤可机洗、吸湿排汗等优异功能，这些产品历经20余年国内外市场检验，品控稳定，盛久不衰，
可满足不同客户的需求。
③四季备纱系列：该系列产品是制作绿色环保西装、休闲装的最佳选择。该系列产品包括“可机洗生态毛织物”、“舒适
生态毛织物”、“弹性生态毛织物”、“超级柔软生态毛织物”四大系列，属于绿色环保面料，无毒无污染，可生物降解。
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④科技功能性职业装系列：该职业装系列分为羊绒羊毛、花样弹性、再生循环、吸湿排汗功能系列，通过后整理技术将
两种以上科技功能进行复核，让消费者更直接享受科技带来的便捷、舒适，满足快节奏的都市生活需求。
⑤精品女装面料系列：该系列选用优质澳大利亚美利奴羊毛、莱卡纤维，色彩丰富，四季皆宜，柔糯高贵，舒适弹力，
循环功能性聚酯纤维的使用，有效增加面料穿着的时效性，耐磨抗皱性极佳，质地活络悬垂、易打理，具有很高的性价比。
⑥羊毛衬衣系列：该系列是毛纺产业链产品的创新延伸，主要包含凉感可机洗羊毛衬衣、亲肤舒适弹力羊毛衬衣、轻质
保暖羊毛衬衣、抗菌护肤羊毛衬衣。
（2）西装产品
西装缝制经过476道工序，100道细节处理，在缝制过程中实现了智能制造与传统意大利工艺的结合。全程不落地吊挂系
统，再配以立体整烫技术，使服装贴合身型曲线，形神兼备，气度不凡。
公司的特色产品有：全毛衬手工定制西装、半毛衬定制西装、职业正装系列、职业女装系列、男女香风系列、男女大衣
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系列等，均实现了一人一版，个性化定制服务。
①全毛衬手工定制西装：档次最高的精品西装。前身、底边、肩部采用不粘衬工艺，完全依靠高端黑炭衬和马尾衬来衬
托西服的造型，外观感觉柔软有弹性，穿着舒适、自然而挺括。在制作过程中采用手工做胸衬、纳驳头、复胸衬，将面料和
毛衬进行沟缝合成，再配以手工撬边、手工牵袖山，保持了西服的原始风格和飘逸感。由于操作复杂、费工耗时，材料成本
很高，售价较为昂贵，适合地位显贵或品位高雅人士穿着。
②半毛衬定制西装：与全毛衬工艺相比半毛衬工艺去除了全毛衬工艺中的手工作业，改用现代化的纳驳头机器及撬边机
器。工艺处理上在前身粘合一层薄薄的进口有纺衬，底边、肩部不粘衬。选用进口黑炭衬和进口马尾衬来衬托西服的造型，
使穿着舒适、自然而挺括。
③职业正装系列：此系列以经典的两粒扣西装为主，立体合身的剪裁，收腰修身。轻柔贴体的版型将西装的优雅格调展
现得淋漓尽致。衣身前后多次分割，修饰整体版型衬托出优美的体形。
有机生态系列：面料选用无助剂清洁化自然弹整理技术，具有抗皱、抗静电、自然弹功能。循环使用，绿色环保，确保
拥有足够的持久弹性适应未来通勤着装的需要。
商旅系列：使用高强耐磨、轻质保暖的纤维材质。新型纺纱技术的运用，使其形成独特弹簧形态，赋予面料优异的抗皱、
耐磨、弹性及保暖等特性。成衣穿着弹性舒适，穿后只需悬挂即能快速消除细小褶皱，是30-45岁之间的政、商界人士及社
会精英人士旅行在外的完美搭档。
机可洗系列：由美利奴羊毛打造的面料具有天然弹性，能使西装维持笔挺有型，采用生态防缩技术、无刺痒和抗皱整理
工艺，可机洗、手洗，它同时也保留了羊毛舒适性与透气性，拥有天然的温度调适功能。优质的羊毛加上良好的工艺可以呈
现带有灵魂的面料，满足快节奏的都市生活。
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④职业女装系列：此系列专为精致的现代女性研发推荐，极简的理念，利落的设计是本系列的特色，以全新设计表达了
对色彩、材质和结构的演绎，精巧的构思、丰富的细节和自然的轮廓，展示着现代女性的职业风貌。
⑤男女香风系列：此系列以新颖的款式，完美的剪裁，搭配极具特色的时尚感面料。男装款式为衬衣外套，休闲随性；
休闲夹克，适合日常穿搭。女装设计结合当下流行的风衣款式，配合优雅十足的小香风千鸟格纹面料，时尚又百搭。斜插袋
设计增加了实用性和功能性，装饰与实用兼具。
⑥男女大衣系列：贴心的合体版型设计，简约不失包容性，H型线条利落拉伸视觉比例款式大气简约，长度适中。优雅
的驳领设计修饰脸型拉长脖颈，同时又丰富了整体造型层次感，后摆开叉增加灵动感，行动方便，两侧斜插袋温暖又实用，
保留了大衣的整体美感。腰带设计勾勒身形，保暖的同时尽显气质。
3、经营模式：
（1）精纺呢绒：建业40多年来，公司始终坚持“科技创新、高端定位”的发展理念，实施品牌化战略和国际化战略，
企业行业影响力和国际市场竞争力不断提高。公司从设计到生产到销售的全过程，坚持以用户需求为中心，本着为用户尤其
是“大客户”服务的原则，对内通过提升产品科技含量及品质，对外通过建设国内外市场网络强化营销措施，形成了遍布全
球的立体营销网络，赢得了稳定的客户群体和市场份额。
（2）服装服饰业务：公司服装业务及泰安如意的客户主要是欧美知名品牌客户以及国内大中型企业。国外客户一般直
接下订单，根据订单进行生产；国内销售一般通过参与大中型企业招标以及代理商进行销售。智能工厂的建立使得企业的生
产制造柔性极强，能够快速适应产品的变化。
（3）纺织原料贸易：采取灵活多变的销售模式，结合市场趋势，制定标准的销售报价，结合相关期货价格，采取基差
定价模式。
4、主要业绩驱动因素：
（1）高举“科技创新”旗帜，以“如意纺”技术产业化成果为契机，围绕“科技化、高端化、品牌化、国际化”的战
略部署，建成了纺织全产业链智能制造基地，高瞻远瞩的战略规划铸就了企业高质量发展的创新动力。
（2）坚持“精品战略”不动摇，通过国际领先的产品开发水平和技术创新能力，在意大利、英国、日本、韩国建立时
尚设计中心，拥有首批国家级企业技术中心和博士后工作站、院士工作站，培养了一支有创新力、有激情、有活力的科技研
发队伍，获得了数百项专利技术和创新成果。
（3）坚持以品牌为主线，构筑品牌化如意。公司依靠自主原创技术的国际影响力，不断加大品牌建设，向“微笑曲线”
两端延伸，致力于将一个传统制造企业发展成为服务型的品牌企业。
（4）坚持国际化发展路线，不断完善全球营销网络。公司在全球二十多个国家和地区设立办事处、仓储中心和营销机
构，覆盖世界六大洲，形成了全球化的立体营销网络。
（5）拥有完整产业链，产业联动协同效应明显。公司利用资源整合已逐步形成上下游一体化的产业布局，拥有条染、
纺纱、织布、染整、制衣全产业链，发挥互补优势，能够适应消费市场的变化及产品结构的变化，增强公司主营业务抗风险
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能力，提升公司发展效能，提高竞争力和盈利水平。
（6）智能制造、绿色制造及服务型制造成为企业创新驱动的新动力，互联网技术在设计、生产、管理、仓储、物流等
各环节的深度应用，年产20万套个性化定制西装的“如意智造”生产线投产运行，使得生产成本降低，生产效率提升10%以
上；开发推广了以清洁染色、高效纺纱、数字织造、柔性整理等为代表的先进绿色加工技术，不断提高再生纤维、绿色纤维
在产品设计中的使用比例，贯彻绿色发展理念，协同客户建立了绿色供应链；为客户提供个性化产品设计和整体解决方案，
发现并挖掘顾客需求，不断向价值链中高端延伸，拓展了价值增长空间。
（二）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
1、报告期内公司所属行业的发展阶段：
近年来，虽然中国纺织工业主要的经济指标增速趋于平缓，纺织服装出口份额有所降低，但其在国民经济中的地位保持
稳定，在世界纺织品服装贸易中的份额仍在增加。目前，随着互联网和信息技术的深度融入和消费新阶层的逐步崛起，以及
体验经济、娱乐经济、共享经济等新经济模式的蓬勃发展，中国纺织工业正处在一个重要的转型调整期，并表现出巨大的发
展潜力。市场是无限大的，关键是抢抓机遇实现创新与转型。
2、公司所属行业的周期性特点：
宏观周期性特点：随着全球经济的增长和人们生活水平的不断提高，纺织服装产品整体需求稳定增长，其发展受宏观经
济变化影响，与全球宏观经济周期相关。
3、公司所处的行业地位：
公司为行业内首家获得国家科技进步一等奖的企业。公司多年来专注经营精纺呢绒，以技术纺织核心专长引领行业高端
领域，2020年公司获得“2020中国职业装设计大赛银奖”、“2019年度十佳工业新技术”、“山东省纺织服装行业协会科学技术
奖”、“中国纺织工业联合会科学技术奖”、“2020年度十大类纺织创新产品”。2020年，公司高新技术企业复评顺利通过，“制
造业单项冠军示范企业”复评顺利通过。关联方如意时尚也在2017-2018年度中国纺织服装企业竞争力500强榜单中名列第一，
在行业内占有举足轻重的地位。关联方如意科技2016年先后荣获中国工业大奖、中国优秀工业设计奖金奖，国家级工业设计
中心等荣誉，成为中国纺织服装行业企业中唯一一家包揽中国工业领域国家级大满贯奖项的企业。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
应收款项融资 较期初减少 61.05%，本报告期末，应收票据减少
一年内到期的非流动资产 较期初减少 75%，售后回租摊销金额减少
其他流动资产 较期初减少 44.51%，售后回租摊销金额减少
递延所得税资产 较期初增加 52.04%，本期可抵扣暂时性差异增加
其他非流动资产 较期初减少 100%，上年同期预付的设备款，本报告期未发生
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1、主业突出优势
公司自成立以来，一直专注纺织服装主业发展，持之以恒提升技术研发和科技创新能力，坚持走专业化与“品质决定价
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值”的理性市场发展道路，始终坚持“高附加值、高技术含量、高质量”的三高定位，培育民族自主品牌，提高国际市场竞
争力。
2、科技研发优势
公司始终坚持走科技创新之路，建立了一套完整的技术创新体系，是国家级高新技术企业，拥有首批国家级技术研发中
心、毛纺行业国家级新产品开发基地、院士工作站、博士后工作站等科研基地，与国内外高等院校及研究机构建立了良好的
产学研合作关系。多年来公司不断提高研发水平，开发出适应市场发展趋势的高科技含量和高附加值产品。主导产品“如意”
牌精纺呢绒有1000多个品种，近万种花色，多项产品填补国内空白，达到国际先进水平。公司产品在不同历史时期都曾获得
行业最高奖项，包括1984年获国家银质奖，1989年获国家金质奖，2001年“赛络菲尔双组份纺纱技术及其系列产品”获国家
科技进步二等奖。2009年2月，公司获得法国PV展（法国第一视觉面料展）参展资格，首次为中国纺织面料企业赢得了全球
纺织面料流行趋势发布权。2009年公司研发的“高效短流程嵌入式复合纺纱技术”（“如意纺”）荣获国家科技进步一等奖，
成为建国以来纺纱领域唯一的最高奖项。2014年获得国际级澳大利亚美丽诺中国羊毛设计大奖——最优品质奖。2015年，公
司作品“刚柔之美”获得中国国际面料设计大赛唯一金奖。2016年,《面料服装的集成创新与变革》项目荣获中国优秀工业
设计奖金奖。2019年，公司再次获得中国纺织工业联合会、中国纺织信息中心、国家纺织产品开发中心共同授予的“国家纺
织产品开发基地”荣誉称号。公司作品“聚变”获得2019春夏中国流行面料评审“COLORO 最佳色彩应用大奖”、作品“英式
浪漫”、“立体褶裥”获得2019春夏流行面料优秀奖，关联方如意科技《东方韵律》喜获2021中国流行面料设计金奖。
坚持科技创新是公司保持健康活力的基石。近年来，国家科技进步一等奖、国家纺纱工程技术研究中心、国家级工业设
计中心、中国质量奖相继落户公司，标志着公司科技创新和研发设计软实力不断增强，成为中国纺织服装行业科技创新能力
和研发设计能力的领军企业。
3、自主品牌优势
公司凭借良好的信誉、专业的精纺呢绒设计能力和优质的产品，在纺织行业拥有较高的品牌知名度。“如意”商标是中
国驰名商标，先后获得“中国名牌”和商务部首批“重点培育和发展的出口名牌”称号，纯毛机织物荣获制造业单项冠军示
范企业称号。
4、市场快速反应机制优势
在激烈的市场竞争环境下，建立市场快速反应机制，是企业经济增长、赢得市场的关键。公司针对精纺呢绒小批量、差
异化、多品种的特点，通过对流行趋势的判断、超前的产品设计和对时尚流行趋势引导以及新技术在生产中的广泛应用、合
理的技术+营销复合人员配备等系列措施，形成配套快速反应体系，使市场信息、设计、试验、生产和销售的各个环节有机
链接，针对变化多端的市场环境和需求多样化的客户要求实现快速反应。
公司以用户为导向，建立了产品设计人员和客户一对一的产品开发模式，针对客户的不同要求，共同研制开发个性化的
产品，在设计之初就有了明确的市场目标，使产品能够最大限度地满足客户的需求，避免出现大量重复、滞销的产品，缩短
了产品生产、投放市场的周期。
5、国际、国内高端客户群网络优势
公司坚持优化、优选客户，经过多年的努力，建立起直销的销售网络，通过减少销售中间环节，舍弃价格低、利润薄的
定单，实行与国际接轨的结算体系。拥有众多国际一流品牌的终端客户群，产品销往日本、韩国、美国、意大利、法国、英
国、德国、香港、台湾等二十多个国家和地区。
6、企业管理优势
公司拥有四十余年毛纺行业研发、生产和市场运营管理经验，形成了完善的技术研发、生产组织、质量控制、营销服务
体系，培养了老中青结合的人才梯队和高学历的管理团队。
7、企业文化优势
公司注重企业文化建设，形成了“从严求实、至诚至善”的文化理念，“德载品质、竞显卓越”的经营理念和“以人为本”
的管理理念，传承了攻坚克难、百折不挠的奋斗精神，成为支撑企业健康稳定发展的不朽基石。
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年，面对全球新冠疫情、需求减弱、中美贸易摩擦等不利因素影响，纺织企业面临诸多运营压力。
报告期内，公司面临的市场环境受到较大影响，特别是海外市场尚未完全复苏，公司订单量下降，对2020年度营业收入
及业绩造成不利影响。虽然面临诸多不利因素，但公司管理层坚定信心，积极应对，带领全体员工攻坚克难，严格落实各项
防疫措施，全力推进复工复产，确保生产经营稳步发展，努力减轻疫情等因素对公司的不利影响。
公司秉持以主导产业为中心，推进产品结构升级，优化业务组合，持续提升产品智能化、高端化和定制化能力,加快推
进新产品、新工艺的开发、投入与应用，发挥产业链优势和互联网+智能制造+个性化服务的制造模式优势，以用户为中心，
在保持原有优势的基础上，积极调整产品结构，开拓新的产品应用领域，拓展销售渠道，以此来持续推动效益改善。
2020年公司重点工作完成情况如下：
（一）利用大数据，实现精准开发，服务经营市场
公司利用销售数据指导营销战略、产品数据指导精准开发、生产数据指导效率提升、成本数据指导降本增效、人力资源
数据指导用人策略及激励机制，充分挖掘和利用数据的价值，清晰、直观地掌握公司运营状况。2020年度主打功能产品有天
然奢华系列、纯毛机可洗系列、吸湿速干夏裤系列、有机生态系列、亲肤舒适系列等。赋予毛精纺面料优异的科技功能，以
增加产品附加值，提升企业经济效益。
（二）持续加大研发投入，科技创新成为战略支撑力量
技术研发能力一直是公司核心竞争力的保证，研发创新是公司的生命源泉，公司始终十分重视，致力于依靠自主创新实
现企业可持续发展。2020年形成以科技和时尚为核心的创新设计，革新技术开发组织结构，裂变为趋势引领、设计服务、专
业技术三个团队，打造柔性化技术服务体系，形成优质商务男装、时尚多元女装、亲肤舒适衬衣、运动易护理西装等多种产
品风格的开发，为经营提供专业化技术支撑，细分化市场服务，以满足市场高质量、差异化、快速化的需求。同时，以绿色
技术为转变，在纺织全产业链推广清洁生产技术，加强生产过程的污染物管控与资源综合利用，及时开发出满足市场需求的
新产品，践行社会责任，巩固和保持公司在行业中的技术优势，增强公司的核心竞争力。
（三）运用数字经济，提升智能制造水平，增强产业竞争优势
作为数字经济发展的重要底层架构，工业互联网是释放智能制造潜力的重要支撑，也是催生互联制造、服务制造等新模
式新业态的关键所在，通过工业互联网标识解析项目的推进，为每件服装生成专属唯一的标识，实现服装从研发设计、原材
料、工艺、质检、物流运输、品牌、营销以及产品洗护、旧衣回收等服装全生命周期管理。并可以借助区块链技术，实现产
品真伪鉴别、区块链大数据、产品溯源、精准营销等功能。公司不断完善工业互联网基础设施建设，以新的制造方式、商业
模式为产业发展注入新活力。
（四）储备人力资源，提升团队实力
公司持续完善人力资源管理体系建设。公司积极做好人才储备，为公司未来发展提供充足的人力保障。同时，管理层亦
积极完善薪酬和考核管理制度，激发员工工作积极性，提高公司凝聚力和员工的归属感，为公司长期可持续发展提供坚实保
障。
（1）鼓励激励机制：让能干事、干成事的干部得褒奖、获重用。
（2）容错纠错机制：让敢担当、敢创新的干部没顾虑、有舞台。
（3）能上能下机制：让不适应、不作为的干部受惩戒、让位置。
（4）加强人才梯队建设，培养一支强有力的人才队伍。
2020年在复杂、竞争激烈的市场环境下，实现营业收入78,624,49万元，同比下降31.64%；实现营业利润626.73万元，
同比下降89.33%；实现利润总额388.73万元，同比下降93.03%；实现归属于上市公司股东的净利润509.32万元，同比下降
89.43%。
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2020 年 2019 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 786,244,868.95 100% 1,150,094,090.63 100% -31.64%
分行业
毛纺业 202,870,803.44 25.80% 311,330,518.47 27.07% -34.84%
服装业 553,123,461.97 70.35% 802,937,624.08 69.81% -31.11%
其他 30,250,603.54 3.85% 35,825,948.08 3.12% -15.56%
分产品
羊毛 3,327,224.11 0.29% -100.00%
精纺呢绒 202,870,803.44 25.80% 308,003,294.36 26.78% -34.13%
服装 553,123,461.97 70.35% 802,937,624.08 69.81% -31.11%
其他 30,250,603.54 3.85% 35,825,948.08 3.12% -15.56%
分地区
内销 640,880,037.49 81.51% 748,468,269.13 65.08% -14.37%
外销 145,364,831.46 18.49% 401,625,821.50 34.92% -63.81%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 17 号——上市公司从事纺织服装相关业务》的披露要求
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
毛纺业 202,870,803.44 183,426,806.73 9.58% -34.84% -21.85% -15.03%
服装业 553,123,461.97 388,979,933.11 29.68% -31.11% -35.04% 4.26%
其他 30,250,603.54 2,447,859.94 91.91% -15.56% -83.69% 33.80%
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
分产品
精纺呢绒 202,870,803.44 183,426,806.73 9.58% -34.13% -21.04% -14.99%
服装 553,123,461.97 388,979,933.11 29.68% -31.11% -35.04% 4.26%
其他 30,250,603.54 2,447,859.94 91.91% -15.56% -83.69% 33.80%
分地区
内销收入 640,880,037.49 433,923,070.27 32.29% -14.37% -8.58% -4.30%
外销收入 145,364,831.46 140,931,529.51 3.05% -63.81% -62.31% -3.85%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否有实体门店销售终端
□ 是 √ 否
上市公司新增门店情况
□ 是 √ 否
公司是否披露前五大加盟店铺情况
□ 是 √ 否
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2020 年 2019 年 同比增减
万（米/套件条/千
销售量 821.58 1,301.3 -36.86%
克）
万（米/套件条/千
毛纺服装业 生产量 558.97 895.2 -37.56%
克）
万（米/套件条/千
库存量 908.35 1,192.53 -23.83%
克）
其他 销售量 吨 54,787.87 0 100.00%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
行业分类 项目 2020 年 2019 年 同比增减
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
占营业成本比 占营业成本比
金额 金额
重 重
毛纺业 183,426,806.73 31.91% 234,703,964.33 27.66% -30.31%
服装业 388,979,933.11 67.67% 598,821,590.36 70.57% -37.02%
其他 2,447,859.94 0.42% 15,007,038.02 1.77% -48.95%
单位：元
2020 年 2019 年
产品分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减
金额 金额
重 重
羊毛 2,386,646.24 0.28% -100.00%
精纺呢绒 183,426,806.73 31.91% 232,317,318.09 27.38% -30.31%
服装 388,979,933.11 67.67% 598,821,590.36 70.57% -37.02%
其他 2,447,859.94 0.42% 15,007,038.02 1.77% -48.95%
说明
项目 2020年成本占比 2019年成本占比 同比增减
原料 55.62% 61.57% -5.95%
燃料及动力 5.68% 5.13% 0.55%
直接人工 20.74% 18.24% 2.50%
制造费用 16.37% 12.34% 4.03%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本期纳入合并财务报表范围的子公司共6户，分别为：新疆嘉和毛纺织有限公司、泰安如意科技时尚产业有限公司、温
州庄吉服饰有限公司、济宁如意新材料技术有限公司、如衣智慧网络科技（北京）有限公司、如衣智慧壹号新零售（济宁）
有限公司。其中如衣智慧网络科技（北京）有限公司、如衣智慧壹号新零售（济宁）有限公司为报告期新设公司，本期新纳
入合并财务报表范围；北京如衣随行时尚网络科技有限公司于本报告期已注销不再纳入合并范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 367,530,695.17
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 46.75%
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前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额
38.38%
比例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 第一名 301,771,253.64 38.38%
2 第二名 26,665,252.05 3.39%
3 第三名 13,725,281.16 1.75%
4 第四名 12,798,659.65 1.63%
5 第五名 12,570,248.67 1.60%
合计 -- 367,530,695.17 46.75%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 88,797,535.89
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 30.85%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总
19.49%
额比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 第一名 42,741,015.90 14.85%
2 第二名 14,057,427.73 4.88%
3 第三名 13,257,277.29 4.61%
4 第四名 10,231,952.14 3.56%
5 第五名 8,509,862.83 2.96%
合计 -- 88,797,535.89 30.86%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 48,683,603.38 67,137,865.14 -27.49%
管理费用 68,737,607.41 70,049,114.07 -1.87%
财务费用 81,023,754.20 59,448,632.67 36.29% 报告期内汇兑损失增加
研发费用 26,734,022.02 44,590,146.37 -40.05% 本报告期内研发项目减少
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 17 号——上市公司从事纺织服装相关业务》的披露要求
4、纺织服装相关行业信息披露指引要求的其他信息
（1）产能情况
公司自有产能状况
本报告期 上年同期
总产能 精纺呢绒 800 万米；服装 300 万套/件/条 精纺呢绒 1000 万米；服装 300 万套/件/条
产能利用率 63.00% 72.00%
在建工厂情况 泰安如意四厂房在建 泰安如意四厂房在建
产能利用率同比变动超过 10%
□ 是 √ 否
是否存在海外产能
□ 是 √ 否
（2）销售模式及渠道情况
产品的销售渠道及实际运营方式
精纺呢绒的销售渠道及经营模式：建业40多年来，公司始终坚持“科技创新、高端定位”的发展理念，实施品牌化战略
和国际化战略，企业行业影响力和国际市场竞争力不断提高。公司从设计到生产到销售的全过程，坚持以用户需求为中心，
本着为用户尤其是“大客户”服务的原则，对内通过提升产品科技含量及品质，对外通过建设国内外市场网络强化营销措施，
形成了遍布全球的立体营销网络，赢得了稳定的客户群体和市场份额。
服装服饰业务的销售渠道及经营模式：公司服装业务及泰安如意的客户主要是欧美知名品牌客户以及国内大中型企业。
国外客户一般直接下订单，根据订单进行生产；国内销售一般通过参与大中型企业招标以及代理商进行销售，智能工厂的建
立使得企业的生产制造柔性比较好，能够适应产品的变化。
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
销售渠道 营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
线上销售 3,403,185.96 2,499,940.60 26.54% 928,936.88 589,453.32 3.76%
-364,778,158.5 -274,267,446.2
直营销售 782,841,682.99 572,354,659.18 26.89% 0.66%
6 5
-363,849,221.7 -273,677,992.9
合计 786,244,868.95 574,854,599.78
0 0
变化原因
（3）加盟、分销
加盟商、分销商实现销售收入占比超过 30%
□ 是 √ 否
前五大加盟商
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序号 加盟商名称 开始合作时间 是否为关联方 销售总额（元） 加盟商的层级
前五大分销商
序号 加盟商名称 开始合作时间 是否为关联方 销售总额（元）
（4）线上销售
线上销售实现销售收入占比超过 30%
□ 是 √ 否
是否自建销售平台
□ 是 √ 否
是否与第三方销售平台合作
√ 是 □ 否
单位：元
平台名称 报告期内的交易金额 向该平台支付费用 退货率
小米有品 1,662,983.31 188,258.87 0.00%
淘宝 1,740,202.65 0.00 0.00%
公司开设或关闭线上销售渠道
□ 适用 √ 不适用
说明对公司当期及未来发展的影响
（5）代运营模式
是否涉及代运营模式
□ 是 √ 否
（6）存货情况
存货情况
存货余额同比增
主要产品 存货周转天数 存货数量 存货库龄 原因
减情况
精纺呢绒 269 8,382,861.88 1.66 -21.63% 销售前期库存
服装 224 700,619 0.9 -42.96% 销售前期库存
存货跌价准备的计提情况
服装采用成本与可变现净值孰低与库龄结合的方法计提存货跌价准备，由于服装存在陈旧过时等特性，故超过一年的服
装考虑增加库龄的减值。面料不具备产品的季节性特征，故采用成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。本期产成品共
计提存货跌价准备2,820,584.64元。
加盟或分销商等终端渠道的存货信息
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（7）品牌建设情况
公司是否涉及生产和销售品牌服装、服饰以及家纺产品
□ 是 √ 否
涉及商标权属纠纷等情况
□ 适用 √ 不适用
（8）其他
公司是否从事服装设计相关业务
□ 是 √ 否
公司是否举办订货会
□ 是 √ 否
5、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司始终坚持走科技创新之路，建立了一套完整的技术创新体系，是国家级高新技术企业，拥有国家级技术研发中心、
毛纺行业国家级新产品开发基地、院士工作站、博士后工作站，与国内外高等院校及研究机构建立了良好的产学研合作关系。
多年来公司通过不断提高研发水平，开发出适应市场发展趋势的高科技含量和高附加值产品。公司精纺呢绒产品上万个品种，
近万种花色，多项产品填补国内空白，公司自设立以来多次承担国家、省、市科研项目，众多科研项目填补国内空白，达到
了国际领先水平。
公司研发投入情况
2020 年 2019 年 变动比例
研发人员数量（人） 270 337 -19.88%
研发人员数量占比 10.89% 11.13% -0.24%
研发投入金额（元） 26,734,022.02 44,590,146.37 -40.05%
研发投入占营业收入比例 3.40% 3.88% -0.48%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
6、现金流
单位：元
项目 2020 年 2019 年 同比增减
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
经营活动现金流入小计 1,918,621,280.46 1,044,268,903.82 83.73%
经营活动现金流出小计 1,773,281,086.06 1,275,987,345.24 38.97%
经营活动产生的现金流量净
145,340,194.40 -231,718,441.42 162.72%
额
投资活动现金流入小计 51,663,712.00 1,397,637,585.08 -96.30%
投资活动现金流出小计 21,240,759.58 1,616,878,821.33 -98.69%
投资活动产生的现金流量净
30,422,952.42 -219,241,236.25 113.88%
额
筹资活动现金流入小计 833,371,362.27 1,896,098,450.38 -56.05%
筹资活动现金流出小计 664,953,774.23 1,834,304,298.72 -63.75%
筹资活动产生的现金流量净
168,417,588.04 61,794,151.66 172.55%
额
现金及现金等价物净增加额 343,300,031.82 -388,297,373.82 188.41%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
（1）经营活动产生的现金流量净额同比增加162.72%，主要原因是本期经营活动现金流入增量大于经营活动现金流出增量。
（2）投资活动现金流入同比减少96.3%，主要原因是上期收回投资理财款。
（3）投资活动现金流出同比减少98.69%，主要原因是本期对外投资支出减少。
（4）投资活动产生的现金流量净额同比增加113.88%，主要原因是本报告期投资活动现金流入净额增量大于投资活动现金流
出增量。
（5）筹资活动产生的现金流量净额同比增加172.55%，主要原因是本期筹资活动现金流入的净额减少幅度大于筹资活动现金
流出净额。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 127,512.00 3.28% 股息收益 否
资产减值 -3,887,065.08 -99.99% 存货跌价准备 否
营业外收入 1,246,475.58 32.06% 政府补贴 否
营业外支出 3,626,439.36 93.29% 预计负债 否
信用减值损失 -50,227,351.11 -1,292.07% 计提坏账准备 否
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四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
适用
单位：元
2020 年末 2020 年初
比重增
占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 减
比例 比例
462,632,271. 361,268,266.
货币资金 9.42% 7.39% 2.03%
66 07
941,807,965. 807,256,003.
应收账款 19.17% 16.51% 2.66%
81 22
542,459,373. 580,689,703.
存货 11.04% 11.88% -0.84%
98 29
136,785,967. 137,451,196.
投资性房地产 2.78% 2.81% -0.03%
00 98
1,167,311,16 1,257,373,68
固定资产 23.77% 25.72% -1.95%
1.74 9.84
23,553,707.4 23,553,707.4
在建工程 0.48% 0.48% 0.00%
2 2
1,239,610,99 1,403,100,10
短期借款 25.24% 28.70% -3.46%
0.21 7.50
50,000,000.0
长期借款 1.02% -1.02% 调入一年内到期的非流动负债
0
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益
本期公允
的累计公 本期计提 本期购买 本期出售
项目 期初数 价值变动 其他变动 期末数
允价值变 的减值 金额 金额
损益
动
金融资产
4.其他权益 22,096,795. 2,638,208.9 24,735,00
工具投资 09 1 4.00
金融资产 22,096,795. 2,638,208.9 24,735,00
小计 09 1 4.00
24
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
其他非流
1,098,550,0 1,098,550
动金融资
00.00 ,000.00
产
应收款项 6,303,900.0 -3,848,496. 2,455,403
融资 0 37 .63
1,126,950,6 -3,848,496. 2,638,208.9 1,125,740
上述合计
95.09 37 1 ,407.63
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
应收款项融资：其他变动主要是本报告期应收票据既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，本报告期将该等应收票据
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为应收款项融资。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 51,666,564.41 保证金、冻结
固定资产 284,544,162.11 借款抵押
在建工程 23,553,707.42 借款抵押
无形资产 86,952,955.94 借款抵押
合计 446,717,389.88
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
25
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
新疆嘉和
61,065,918 39,168,960 2,542,569. -6,120,839. -5,813,394.
毛纺织有 子公司 精纺呢绒 73,000,000
.31 .34 49 79 27
限公司
山东如意
智慧纺织 506,000,00 980,653,65 444,560,96 137,394,10 -30,746,89 -31,706,83
子公司 服装制造
服装有限 0 2.11 8.52 6.42 0.44 2.20
公司
温州庄吉 128,806,00 332,210,43 233,846,39 97,898,847 -12,336,70 -11,064,99
控股子公司 服装制造
服饰有限 0 6.65 7.00 .52 4.86 6.08
26
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
公司
济宁如意
新材料技 纺织原料 1,000,000, 510,880,03 191,619,76 41,379,233 6,139,122. 4,619,641.
子公司
术有限公 贸易 000 2.24 5.68 .47 51 59
司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
如衣智慧网络科技（北京）有限公司 新设立
北京如衣随行时尚网络科技有限公司 注销
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业发展趋势
2020年新冠疫情全球蔓延使得纺织行业供需两端经受着前所未有的冲击，国际经济环境复杂、外部需求波动不止，纺织
服装产业国际市场总体过剩，反倾销、技术环保等贸易壁垒引起的摩擦日趋增多；从国内看，随着国家对疫情的有效防控，
行业生产经营活动已经基本恢复，内需市场也逐步回暖。但全球疫情态势依然严峻，行业的平稳运行面临诸多挑战。
（二）公司发展战略
继续深入坚持“高端定位、精品战略”总体原则不动摇，实施工业化思维向互联网思维、生产制造商向科技服装服务商
的“两个转变”，回归产品本质，重塑商业价值，以思维转型带动行动转型，推动“互联网+个性化定制+智能制造”升级项
目的快速突破，持续提升盈利能力。围绕“高端化、科技化、时尚化、国际化、数字化”，实现快速跨越发展。以科技纺织
为基础，依靠技术创新，将公司建成以产品开发为动力的时尚原创型企业、以科技创新为核心的技术密集型企业、以产品质
量为保障的品质领先型企业、以服务满意为宗旨的品牌美誉型企业，实现稳步向前发展。
（三）公司2021年经营计划
2021年，公司秉持以主导产业为中心，推进产品结构升级，优化业务组合，持续提升产品智能化、高端化和定制化能力,
加快推进新产品、新工艺的开发、投入与应用，发挥产业链优势和互联网+智能制造+个性化服务的制造模式优势，以用户为
中心，在保持原有优势的基础上，积极调整产品结构，开拓新的产品应用领域，拓展销售渠道，以此来持续推动效益改善。
（四）公司2021年重要工作措施
1、传统业务模式再创新
（1）坚持高端定位，主打高品质、差异化、功能性产品。
（2）探索新的经营运行模式，打造新的经济增长点，触发新业态。
（3）深挖市场，勇拓大项目，以服务促增长，实现高效益。建立完善的标准化、专业化的服务体系，快速服务市场；
建立快速高效的供应链支撑体系，开发全品类产品资源。
2、打造数字化的新时尚平台
建立如意数字化营销平台，运用新的平台思维和数字化手段，建立面对未来市场的经营事业部和市场策划部，实现创新
及跨越。
3、聚焦品质提升，实现绿色生产
持续聚焦智能化、信息化建设，加快服装智慧工厂的快速响应能力，强化品质和制造水平再上台阶。积极开发推广以清
27
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
洁染色、高效纺纱、数字织造、柔性整理等为代表的先进绿色加工技术，不断提高再生纤维、绿色纤维在产品设计中的使用
比例，贯彻绿色发展理念，协同客户建立绿色供应链，实现制造过程绿色化率提升10%以上。
4、立足核心技术，提供产品全生产命周期服务，促进公司向服务型制造企业转型。
围绕市场专业化、细分化服务，裂变开发组织结构，在互联网、物联网、大数据和社交网络等新一代信息技术的推动下，
进一步引导客户积极参与价值共创，将服务与制造紧密融合，创造出面向客户个性化需求与全价值链增值的先进制造模式；
围绕年轻一代的需求，以纤维、面料、服装的设计、研发、生产一体的形式推出科技功能新产品，塑造供应链下新产品的综
合竞争力；从着装顾问--个性化设计--定制生产--洗护保养--产品回收多方面着手，嵌入式服务，打造产品全生命周期服务，
为企业产品带来了更大增值空间。
5、诚信共赢，追求资本与实体经营的融合
充分利用资本市场平台与资源，诚信共赢，不断完善公司治理和内控管理体系，强化风险管控，进一步提升规范运作水
平，同时促进实业经营与资本运作的良性互动，确保所有债权人的权益不受损害，借鉴逆势发展的成功经验，探索具有自身
特色的再次发展之路，进一步增强公司综合竞争力。
6、以企业文化为根基，强化梯队建设，加强内外融合发展
加强企业文化体系建设，致力于丰富员工精神文化，培育团结向上的企业文化。在贯彻企业文化的基础上，通过建立灵
活的激励机制、完善人才聘用机制、弘扬工匠精神重视技术工人等一系列措施积极做好人才储备，为公司未来发展提供充足
的人力保障。同时，公司还将打造团队的活力，重点引进国际化人才，实现团队综合实力的提升，促进公司持续健康发展。
（五）未来发展可能面对的风险因素
1、宏观经济与市场环境变化风险
目前，受国内外整体经济环境低迷等不利因素影响，毛纺织行业增长速度放缓、市场环境持续低迷，以及未来货币汇率
变动风险等因素，贸易区域化可能对公司生产经营产生较大影响。
2、生产要素成本上升的风险
原材料、人工等生产要素成本高，对产品的市场竞争力影响较大，未来公司主要原材料价格存在不确定性，面临原材料
价格波动的风险。综合成本不断攀升以及环保政策趋严导致投入大幅增加，企业运营负担进一步加重，公司面临的成本压力
明显增加。
3、安全生产风险
纺织企业由于行业特殊性，安全特别是防火工作尤为重要。公司生产过程中使用的部分原材料为易燃物品，如操作不当
或设备老化失修，可能发生火灾等安全事故，影响公司的生产经营正常进行。目前公司已建立了完善的安全生产管理制度，
配备有较完备的安全设施，制定了较完善的事故预警处理机制，并时刻保持安全生产的警惕性。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要
接待对象类 调研的基本情况索
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 内容及提供
型 引
的资料
关于发行股
2020 年 01 月
公司 电话沟通 个人 个人 份购买资产 -
09 日
的进展
关于发行股
2020 年 02 月
公司 电话沟通 个人 个人 份购买资产 -
04 日
的进展
28
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
2020 年 03 月 关于公司生
公司 电话沟通 个人 个人 -
27 日 产经营情况
2020 年 04 月 关于公司业
公司 电话沟通 个人 个人 -
30 日 绩情况
2020 年 05 月 关于公司业
公司 电话沟通 个人 个人 -
28 日 绩情况
2020 年 08 月 关于公司半
公司 电话沟通 个人 个人 -
28 日 年报情况
2020 年 10 月 关于公司业
公司 电话沟通 个人 个人 -
15 日 绩情况
29
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2020年6月24日，公司2019年度股东大会审议通过《关于2019年度利润分配预案的议案》。根据相关法律法规，结合公司
的实际情况，综合考虑新冠肺炎疫情对经济的影响，以及公司经营的资金需求和公司发展的情况，公司2019年度利润分配预
案为：2019年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本，公司的未分配利润结转以后年度分配。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益
是
是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、
是
透明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2020年度利润分配预案为：以2020年12月31日公司总股本261,715,550股为基数，向全体股东每10股派发现金0.10元（含
税），不送红股，不进行资本公积金转增股本。
2019年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2018年度利润分配预案为：以2018年12月31日公司总股本261,715,550股为基数，向全体股东每10股派发现金0.50元（含
税），不送红股，不进行资本公积金转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
以其他方式 现金分红总
现金分红金
现金分红金 额（含其他
分红年度合 额占合并报
以其他方式 额占合并报 方式）占合
并报表中归 表中归属于 现金分红总
现金分红金 （如回购股 表中归属于 并报表中归
分红年度 属于上市公 上市公司普 额（含其他
额（含税） 份）现金分 上市公司普 属于上市公
司普通股股 通股股东的 方式）
红的金额 通股股东的 司普通股股
东的净利润 净利润的比
净利润的比 东的净利润
率
例 的比率
2020 年 2,617,155.50 5,093,167.52 51.39% 0.00 0.00% 2,617,155.50 51.39%
48,169,527.3
2019 年 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
7
2018 年 13,085,777.5 99,011,852.3 13.22% 0.00 0.00% 13,085,777.5 13.22%
30
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
0 7 0
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.1
分配预案的股本基数（股） 261715550
现金分红金额（元）（含税） 2,617,155.50
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 2617155.5
可分配利润（元） 723,206,729.32
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额
100%
的比例
本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20
％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2020 年度母公司实现净利润 50,858,864.06 元。按《公司章程》规定，
提取 10%法定盈余公积 5,085,886.41 元后，2020 年度剩余可供分配净利润为 45,772,977.65 元，加上年初公司未分配利润
677,433,751.67 元，减去报告期已分配现金股利 0 元，本年度累计可供股东分配的利润为 723,206,729.32 元。
公司拟以 2020 年末的总股本 261,715,550 股为基数，按每 10 股派送 0.1 元（含税）现金红利，共派现 2,617,155.50 元，
剩余未分配利润滚存入下一年度。公司本年度不派发股票股利和实施资本公积金转增股本。
本次分配预案以现有总股本为基数，公司后续在分配方案实施前公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、
再融资新增股份上市等原因而发生变化的，分配比例将按分派总额不变的原则相应调整，公司董事会提示投资者注意分
配比例存在由于总股本变化而进行调整的风险。
本利润分配预案符合《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》及《未来
三年（2018-2020 年）股东回报规划》等法律法规的规定，具备合法性、合规性、合理性。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 承诺 承诺 履行
承诺方 承诺内容
事由 类型 时间 期限 情况
31
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
股改
承诺
一、为保持山东如意的独立性，邱亚夫先生及如意科技出具如下承
诺： 1、保证山东如意资产的独立完整（1）邱亚夫先生、如意科
技及其控制的其他企业不会违规占用、支配山东如意的资金或资
产，也不会干预山东如意对其资金、资产的经营管理； （2）邱亚
夫先生、如意科技将采取有效措施保持山东如意资产的独立完整，
并独立于邱亚夫先生、如意科技及其控制的其他企业。2、保证山
东如意的财务独立（1）邱亚夫先生、如意科技将支持山东如意拥
有独立的财务会计部门、独立的财务核算体系和财务管理制度，支
持山东如意独立进行财务决策； （2）邱亚夫先生、如意科技及其
控制的其他企业与山东如意不会共用一个银行账户； （3）邱亚夫
先生、如意科技及其控制的其他企业将与山东如意分别依法独立纳
税。3、保证山东如意的机构独立保证山东如意依法拥有和完善法
人治理结构，保证山东如意拥有独立、完整的组织机构和办公场所，
与邱亚夫先生、如意科技及其控制的其他企业的机构完全分开。4、
保证山东如意的业务独立保证山东如意拥有独立开展经营活动的
关于 资产、人员、资质和能力，并具有面向市场自主经营的能力，邱亚
同业 夫先生、如意科技除依法行使股东权利和根据山东如意的实际需要
收购
竞 派出必要的人员进行管理支持外，不会对上市公司的正常经营活动
报告
邱亚夫 争、 进行干预。5、保证山东如意的人员独立（1）邱亚夫先生、如意科
书或
先生、山 关联 技将采取有效措施，保证山东如意的总经理、副总经理、财务负责 2014
权益
东如意 交 人、董事会秘书等高级管理人员不在如意科技、一致行动人及其控 年 02 严格
变动 长期
科技集 易、 制的其他企业中担任除董事、监事以外的职务； （2）邱亚夫先生、 月 28 履行
报告
团有限 资金 如意科技将采取有效措施，保证山东如意的财务人员不在如意科 日
书中
公司 占用 技、一致行动人及其控制的其他企业中兼职； （3）邱亚夫先生、
所作
方面 如意科技向山东如意推荐董事、监事、经理等高级管理人员人选均
承诺
的承 通过合法程序进行，尊重山东如意董事会和股东大会行使职权做出
诺 人事任免决定。二、为了规范信息披露义务人及一致行动人与山东
如意将来可能产生的关联交易，确保山东如意全体股东利益不受损
害，邱亚夫先生及如意科技承诺，邱亚夫先生、如意科技及邱亚夫
先生、如意科技控制的企业与山东如意若发生关联交易，将采取如
下措施进行规范： 1、交易将按照市场化原则进行，保证关联交易
的公允性和合法性； 2、交易将履行法定程序审议表决，并按照相
关法律法规的要求及时进行信息披露； 3、关联股东和关联董事在
对相关交易审议时应严格执行回避表决制度； 4、董事会将定期对
关联交易的执行情况进行检查； 5、山东如意的独立董事对关联交
易的公允性和必要性发表独立意见。三、邱亚夫先生及如意科技做
出如下承诺： 在作为山东如意的实际控制人期间，承诺自本承诺
签署之日起至本次权益变动完成后 60 个月内（以下简称"承诺期"），
通过以下措施避免及解决与山东如意的同业竞争： 1、在承诺期内，
若邱亚夫先生及如意科技实际控制的与山东如意存在同业竞争的
企业能产生较好的收益且山东如意有意收购时，承诺将持有的相关
企业的股权按市场评估价格转让给上市公司；否则，承诺将采取经
32
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
双方协议确定的其他方式，消除与山东如意之间存在的同业竞争；
2、除英国泰勒&洛奇（哈德斯菲尔德）有限公司外，如现有其他任
何业务或资产在现在或未来与山东如意、一致行动人及其控制的其
他企业构成实质性同业竞争，则邱亚夫先生及如意科技承诺山东如
意及其控制的其他企业可对其进行收购或由邱亚夫先生及如意科
技控制的企业自行放弃；3、未来邱亚夫先生及如意科技获得与山
东如意业务相同或类似的收购、开发和投资等机会，将立即通知山
东如意，优先提供给山东如意进行选择，并尽最大努力促使该等业
务机会具备转移给山东如意的条件； 4、在邱亚夫先生及如意科技
直接或间接与上市公司保持实质性股权控制关系期间，保证不利用
自身对上市公司的控制关系从事或参与从事有损上市公司及其中
小股东利益的行为。
一、为持续保持上市公司的独立性，收购人特作出如下承诺：“（一）
保证上市公司资产独立完整 本公司将与上市公司资产严格分开，
完全独立经营。保证不发生占用资金、资产等不规范情形。（二）
保证上市公司的人员独立 保证上市公司建立并拥有独立完整的
劳动、人事及工资管理体系，总经理副总经理、财务负责人、董事
会秘书等高级管理人员均专职在上市公司任职并领取薪酬；向上市
公司推荐董事、监事、经理等高级管理人员人选均通过合法程序进
行，不干预上市公司董事会和股东大会行使职权作出人事任免决
定。（三）保证上市公司财务独立 保证上市公司拥有独立的财务
会计部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度，独立在银行
关于 开户，依法独立纳税，保证上市公司能够独立做出财务决策，不干
同业 预上市公司的资金使用。（四）保证上市公司机构独立 保证上市
竞 公司依法建立和完善法人治理结构，保证上市公司拥有独立、完整
争、 的组织机构。股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依
山东如 关联 照法律、法规和公司章程独立行使职权。（五）保证上市公司业务 2018
意科技 交 独立 保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和 年 09 严格
长期
集团有 易、 能力，上市公司具有面向市场自主经营的能力。不对上市公司的正 月 17 履行
限公司 资金 常经营活动进行干预。 如意科技不会利用控股股东地位违反上市 日
占用 公司规范运作程序，干预如意集团的经营决策，损害如意集团和其
方面 他股东的合法权益。”二、收购人关于避免同业竞争作出以下承诺：
的承 “（1）在承诺期内，若收购人及其实际控制的公司与如意集团存在
诺 同业竞争的企业能产生较好的收益且如意集团有意收购时，承诺将
持有的相关企业的股权按市场评估价格转让给上市公司；否则，承
诺将采取经双方协议确定的其他方式，消除与如意集团之间存在的
同业竞争；（2）收购人及控制的其他企业不在同一市场内生产、开
发任何与上市公司及其控制的下属企业生产的产品构成竞争或可
能竞争的产品，不直接或间接经营任何与上市公司及其控制的下属
企业经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务；（3）未来收购人
及其控制的公司获得与如意集团业务相同或类似的收购、开发和投
资等机会，将立即通知如意集团，优先提供给如意集团进行选择，
并尽最大努力促使该等业务机会具备转移给如意集团的条件。（4）
在收购人及其实际控制的公司直接或间接与上市公司保持实质性
33
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
股权控制关系期间，保证不利用自身对上市公司的控制关系从事或
参与从事有损上市公司及其中小股东利益的行为。（5）如因收购人
及收购人控制的其他企业违反上述声明与承诺导致如意集团权益
受到损害的，收购人同意向如意集团承担相应的损害赔偿责任。”
三、为了将来尽量规范和减少关联交易，收购人作出如下承诺：“ 1、
交易将按照市场化原则进行，保证关联交易的公允性和合法性； 2、
交易将履行法定程序审议表决，并按照相关法律法规的要求及时进
行信息披露；3、关联股东和关联董事在对相关交易审议时应严格
执行回避表决制度； 4、董事会将定期对关联交易的执行情况进行
检查； 5、如意集团的独立董事对关联交易的公允性和必要性发表
独立意见。”
资产
重组
时所
作承
诺
关于
本公司作为山东济宁如意毛纺织股份有限公司的控股股东，为保证
同业
山东济宁如意毛纺织股份有限公司及其股东利益，本公司承诺本公
竞
司及本公司控股的其他子公司将不再投资与山东济宁如意毛纺织
争、
山东如 股份有限公司生产经营产品和业务相同的企业，不再从事与山东济
关联 2007
意毛纺 宁如意毛纺织股份有限公司生产经营相同的业务活动，并保证在相
交 年 12 严格
集团有 关设备和技术转让时优先考虑山东济宁如意毛纺织股份有限公司。 长期
易、 月 07 履行
限责任 若因本公司及本公司控股的其他子公司同业竞争原因致使山东济
资金 日
公司 宁如意毛纺织股份有限公司受到损失，则由本公司及本公司控股的
占用
其他子公司负责全部赔偿；在本公司及本公司控股的其他子公司与
方面
首次 山东济宁如意毛纺织股份有限公司存在关联关系期间，本承诺书为
的承
公开 有效之承诺。
诺
发行
邱亚夫;
或再
山东如
融资 关于
意毛纺
时所 同业
集团有 在本次非公开发行完成后，本人/本公司控制的从事毛纺织采购和销
作承 竞
限责任 售部门及其相关人员进入山东济宁如意毛纺织股份有限公司（以下
诺 争、
公司;北 简称“山东如意”）；本人/本公司控制的企业将不与山东如意及其子
关联 2016
京如意 公司进行原材料贸易业务。同时，本人/本公司及控制的企业将尽可
交 年 01 严格
时尚投 能减少与山东如意之间的其他关联交易。对于无法避免或者有合理 长期
易、 月 21 履行
资控股 原因发生的关联交易，本人/本公司承诺将遵循市场化的原则，按照
资金 日
有限公 有关法律、法规、规范性文件和山东如意《公司章程》等有关规定
占用
司;山东 履行关联交易决策程序，保证不通过关联交易损害山东如意及其股
方面
如意科 东的合法权益。
的承
技集团
诺
有限公
司
34
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
一、英国泰勒公司系本人控制的如意科技的控股子公司，2015 年 9
月 3 日，如意科技与 Bahman Mostaghimi 签署股权转让协议，约定
如意科技将其持有英国泰勒公司的全部股权转让给第三方 Bahman
Mostaghimi，上述股权转让事宜将于 2016 年 3 月底前实施完毕，除
上述情况外，本人及本人控制的其他企业不在同一市场内生产、开
关于 发任何与上市公司及其控制的下属企业生产的产品构成竞争或可
同业 能竞争的产品，不直接或间接经营任何与上市公司及其控制的下属
竞 企业经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务；二、本人将不通
争、 过投资等方式取得任何与上市公司及其控制的下属企业生产的产
关联 品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业的控制权； 2016
交 三、本人将遵循法律法规和中国证监会关于上市公司治理的相关规 年 01 严格
邱亚夫 长期
易、 定，保证上市公司资产完整、业务、财务、机构、人员独立，具有 月 21 履行
资金 独立完整的业务体系，独立自主经营；四、本人将公允地对待投资 日
占用 或控制的各企业，不利用上市公司实际控制人的地位作出不利于上
方面 市公司而有利于其他企业的决定或判断；若本人直接干预关联企业
的承 具体经营活动而导致同业竞争，并致使上市公司受到损失的，本人
诺 将承担相关责任；五、如上市公司认定本人或本人控制的其他企业
正在或将要从事的业务与其存在同业竞争，则本人将在上市公司提
出异议后自行或要求相关企业及时终止或转让上述业务。如上市公
司提出受让请求，则本人应无条件按具有证券从业资格的中介机构
审计或评估后的公允价格将上述业务和资产优先转让给上市公司。
以上承诺在本人与上市公司存在控制关系期间有效。
一、本公司及本公司控制的其他企业不在同一市场内生产、开发任
何与上市公司及其控制的下属企业生产的产品构成竞争或可能竞
争的产品，不直接或间接经营任何与上市公司及其控制的下属企业
关于 经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务；二、本公司不通过投
同业 资等方式取得任何与上市公司及其控制的下属企业生产的产品或
竞 经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业的控制权；三、本
争、 公司将遵循法律法规和中国证监会关于上市公司治理的相关规定，
山东如
关联 保证上市公司资产完整、业务、财务、机构、人员独立，具有独立 2016
意毛纺
交 完整的业务体系，独立自主经营；四、本公司将公允地对待投资或 年 01 严格
集团有 长期
易、 控制的各企业，不利用上市公司控股股东的地位作出不利于上市公 月 21 履行
限责任
资金 司而有利于其他企业的决定或判断；若本公司直接干预关联企业具 日
公司
占用 体经营活动而导致同业竞争，并致使上市公司受到损失的，本公司
方面 将承担相关责任；五、如上市公司认定本公司或本公司控制的其他
的承 企业正在或将要从事的业务与其存在同业竞争，则本公司将在上市
诺 公司提出异议后自行或要求相关企业及时终止或转让上述业务。如
上市公司提出受让请求，则本公司应无条件按具有证券从业资格的
中介机构审计或评估后的公允价格将上述业务和资产优先转让给
上市公司。以上承诺在本公司与上市公司存在控制关系期间有效。
山东如 关于 一、本公司及本公司控制的其他企业不在同一市场内生产、开发任 2016
严格
意科技 同业 何与上市公司及其控制的下属企业生产的产品构成竞争或可能竞 年 01 长期
履行
集团有 竞 争的产品，不直接或间接经营任何与上市公司及其控制的下属企业 月 21
35
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
限公司 争、 经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务；二、本公司不通过投 日
关联 资等方式取得任何与上市公司及其控制的下属企业生产的产品或
交 经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业的控制权；三、本
易、 公司将遵循法律法规和中国证监会关于上市公司治理的相关规定，
资金 保证上市公司资产完整、业务、财务、机构、人员独立，具有独立
占用 完整的业务体系，独立自主经营；四、本公司将公允地对待投资或
方面 控制的各企业，不利用上市公司控股股东地位作出不利于上市公司
的承 而有利于其他企业的决定或判断；若本公司直接干预关联企业具体
诺 经营活动而导致同业竞争，并致使上市公司受到损失的，本公司将
承担相关责任；五、如上市公司认定本公司或本公司控制的其他企
业正在或将要从事的业务与其存在同业竞争，则本公司将在上市公
司提出异议后自行或要求相关企业及时终止或转让上述业务。如上
市公司提出受让请求，则本公司应无条件按具有证券从业资格的中
介机构审计或评估后的公允价格将上述业务和资产优先转让给上
市公司。以上承诺在本公司与上市公司存在控制关系期间有效。
一、本公司及本公司控制的其他企业不在同一市场内生产、开发任
何与上市公司及其控制的下属企业生产的产品构成竞争或可能竞
争的产品，不直接或间接经营任何与上市公司及其控制的下属企业
关于 经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务；二、本公司不通过投
同业 资等方式取得任何与上市公司及其控制的下属企业生产的产品或
竞 经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业的控制权；三、本
争、 公司将遵循法律法规和中国证监会关于上市公司治理的相关规定，
北京如
关联 保证上市公司资产完整、业务、财务、机构、人员独立，具有独立 2016
意时尚
交 完整的业务体系，独立自主经营；四、本公司将公允地对待投资或 年 01 严格
投资控 长期
易、 控制的各企业，不利用上市公司间接控股地位作出不利于上市公司 月 21 履行
股有限
资金 而有利于其他企业的决定或判断；若本公司直接干预关联企业具体 日
公司
占用 经营活动而导致同业竞争，并致使上市公司受到损失的，本公司将
方面 承担相关责任；五、如上市公司认定本公司或本公司控制的其他企
的承 业正在或将要从事的业务与其存在同业竞争，则本公司将在上市公
诺 司提出异议后自行或要求相关企业及时终止或转让上述业务。如上
市公司提出受让请求，则本公司应无条件按具有证券从业资格的中
介机构审计或评估后的公允价格将上述业务和资产优先转让给上
市公司。以上承诺在本公司与上市公司存在控制关系期间有效。
关于
同业
竞
争、
2016
关联 自本承诺函出具日，本人及本人控制的下属企业将持续推动上市公
年 01 严格
邱亚夫 交 司独立性等规范运作，保证不新发生标的资产资金被控股股东、实 长期
月 21 履行
易、 际控制人及其关联方非经营性占用的情况。
日
资金
占用
方面
的承
36
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
诺
关于
同业
竞
争、
山东如 1、截至本承诺函出具日，本企业及其下属企业不存在非经营性占
关联 2016
意毛纺 用本次发行募投项目标的资产（泰安如意、如意科技服装资产、温
交 年 01 严格
集团有 州庄吉）资金情况；2、自本承诺函出具日，将持续推动上市公司 长期
易、 月 21 履行
限责任 独立性等规范运作，保证不新发生标的资产资金被控股股东、实际
资金 日
公司 控制人及其关联方非经营性占用的情况。
占用
方面
的承
诺
关于
同业
竞
争、
山东如 关联 2016
意科技 交 自本承诺函出具日，如果标的资产未来进入上市公司，保证不新发 年 01 严格
长期
集团有 易、 生标的资产资金被本企业及其下属企业非经营性占用的情况。 月 21 履行
限公司 资金 日
占用
方面
的承
诺
邱亚夫;
山东如
关于
意毛纺
同业
集团有 在本次非公开发行完成后，本人/本公司控制的从事毛纺织采购和销
竞
限责任 售部门及其相关人员进入山东济宁如意毛纺织股份有限公司（以下
争、
公司;北 简称“山东如意”）；本人/本公司控制的企业将不与山东如意及其子
关联 2016
京如意 公司进行原材料贸易业务。同时，本人/本公司及控制的企业将尽可
交 年 08 严格
时尚投 能减少与山东如意之间的其他关联交易。对于无法避免或者有合理 长期
易、 月 16 履行
资控股 原因发生的关联交易，本人/本公司承诺将遵循市场化的原则，按照
资金 日
有限公 有关法律、法规、规范性文件和山东如意《公司章程》等有关规定
占用
司;山东 履行关联交易决策程序，保证不通过关联交易损害山东如意及其股
方面
如意科 东的合法权益。
的承
技集团
诺
有限公
司
股权
激励
承诺
37
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
其他
对公
司中
小股
东所
作承
诺
承诺
是否
是
按时
履行
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
√ 适用 □ 不适用
大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华”）为山东如意毛纺服装集团股份有限公司（以下简称“公司”）
2020年度财务报告的审计机构，对本公司2020年年度报告出具了非标准无保留意见审计报告。根据中国证监会《公开发行证
券的公司信息披露编报规则第14号——非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》和《深圳证券交易所股票上市规则》等
法律法规、规章制定的要求，公司董事会对非标准无保留审计意见涉及事项进行专项说明如下：
一、保留意见涉及事项的详细情况
“如财务报表附注“六、6、（1）应收项目”所述，如意集团对关联方的应收账款期末余额为644,594,378.36元，计提
了52,073,596.25元的坏账准备。对于关联方应收账款，我们实施了函证、资料查验、期后收款检查等审计程序，我们未能
就可回收金额获取充分、适当的审计证据，我们无法判断上述关联方应收账款的坏账准备是否已充分计提。”
二、保留意见涉及事项情况说明
本次保留意见涉及应收账款事项为2019年审计报告保留意见的延续事项。目前，如意科技主营业务稳定，正加快引入战
略投资者及推动优质资产上市工作，流动性将得到有效缓解，如意科技有能力履行还款义务。
三、保留审计意见涉及事项对报告期内公司财务报表的影响
董事会认为，大华由于无法获取充分、适当的审计证据，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具保留意见。除此之外，
公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2020年12月31日的财务状况以及2020年度的经
营成果和现金流量。
四、董事会意见
董事会尊重大华出具的审计意见，并高度重视上述非标准审计意见的审计报告中所涉及事项对公司产生的不利影响。针
38
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
对上述事项，董事会将积极督促管理层积极采取有效措施，尽快消除不利影响，维护公司和全体股东利益。
五、独立董事意见
独立董事认为：大华会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，对公司2020年度财务报告出具保留意见的审计报告，
我们尊重大华出具的审计意见。作为公司独立董事，我们同意董事会的专项说明，并将持续关注和监督公司董事会和管理层
采取相应的措施，消除相关事项对公司的影响，切实维护公司及全体股东利益。
六、监事会意见
监事会认为：公司董事会依据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所相关规定的要求，对2020年度财务报告保留审
计意见涉及事项的专项说明符合公司实际情况，公司监事会对会计师事务所出具保留意见的审计报告予以理解。公司监事会
将持续关注相关事项进展，并督促董事会和管理层切实推进消除相关事项及其影响的具体措施，消除该事项对公司的影响，
切实维护公司及全体股东利益。
七、消除上述事项及其影响的具体措施
公司董事会对大华出具的保留意见审计报告表示理解和认可，并已认识到上述非标准审计意见涉及事项对公司可能造成
的不利影响，积极采取有效措施消除上述事项对公司的影响，以保证公司持续稳定健康地发展，切实维护公司和投资者利益。
具体措施如下：
1、为妥善消除上市公司应收账款保留意见，根据监管要求，如意科技等关联方结合自身资金情况将通过支付现金方式
解决应收账款问题。
2、公司将严格遵守《企业会计准则》、《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规的规定，
持续加强内部控制，优化公司业务及管理流程，进一步完善内部控制体系与风险防范机制，加大内控执行及监督检查力度，
降低经营风险，不断提升公司规范治理水平，促进公司健康、可持续发展，保护公司及全体股东尤其是中小股东的利益。
3、公司将要求公司全体管理人员及财务人员认真学习相关法律法规和各项证券监管规则的学习，提高公司员工法律及
风险意识；定期和不定期地开展证券相关法律法规的培训，强化关键管理岗位的风险控制职责；组织公司控股股东、董事、
监事、高级管理人员参加证券相关法律法规、最新监管政策，强化内部控制监督，保证公司持续、稳定、健康的发展。
4、公司董事会高度重视本次大华提出的保留意见涉及事项内容，将根据该事项的进展情况，严格按照相关信息披露准
则，及时履行信息披露义务，并提醒广大投资者谨慎投资，注意投资风险。
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2020年5月27日召开了第八届董事会第二十七次会议及第八届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于会计政
策变更的议案》。本次会计政策变更是根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）的相关文件要求进行的变更，具体
情况如下：
（一）会计政策变更原因
财政部于2017年7月5日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第14号——收入〉的通知》（财会[2017]22号），要求在境
内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施
行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起施行。由于上述会计
准则的修订，公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。本公司将于2020年1月1日起执行上述新收入确认准则，并将依
据上述新收入确认准则的规定对相关会计政策进行变更。
（二）变更前采用的会计政策
公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释
公告以及其他相关规定。
（三）变更后采用的会计政策
本次变更后，公司将执行财政部修订并发布的《企业会计准则第14号——收入》（财会[2017]22号）。其他未变更部分，
仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释
39
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
公告以及其他相关规定执行。
（四）会计政策变更日期
按照财政部规定的时间，公司自2020年1月1日起施行修订后的《企业会计准则第14号——收入》。
（五）本次会计政策变更对公司的影响
新收入准则修订的主要内容有：将现行收入和建造合同项准则纳入统一的收入确认模型、以控制权转移替代风险报酬转
移作为收入确认时点的判断标准，并对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引、对于某些特定交易（或
事项）的收入确认和计量给出了明确规定。
根据新旧准则衔接规定，公司自2020年1月1日起执行新准则，不涉及对公司以前年度的追溯调整。本次会计政策变更是
公司根据财政部发布的相关规定和要求进行，变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关
法律法规规定和公司实际情况。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害
公司及股东利益的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本期纳入合并财务报表范围的子公司共6户，分别为：新疆嘉和毛纺织有限公司、泰安如意科技时尚产业有限公司、温
州庄吉服饰有限公司、济宁如意新材料技术有限公司、如衣智慧网络科技（北京）有限公司、如衣智慧壹号新零售（济宁）
有限公司。其中如衣智慧网络科技（北京）有限公司、如衣智慧壹号新零售（济宁）有限公司为报告期新设公司，本期新纳
入合并财务报表范围；北京如衣随行时尚网络科技有限公司于本报告期已注销不再纳入合并范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 125
境内会计师事务所审计服务的连续年限 1年
境内会计师事务所注册会计师姓名 李泰逢、陈超
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1年
当期是否改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是 □ 否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明
公司第八届董事会第二十七次会议、第八届监事会第二十七次会议及2019年度股东大会审议通过了《关于续聘2020年度
审计机构的议案》，同意续聘和信为公司2020年度财务报表及内部控制的审计机构。
40
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
根据公司战略业务规划和整体审计工作的需要，经综合考虑，公司拟改聘大华为公司2020年度审计机构。公司已就相关
事项与原聘任审计机构和信进行了友好协商，且征得其理解与支持。
公司第八届董事会审计委员会已对大华进行了充分了解，查阅了大华有关资格证照、相关信息，认可大华的独立性、专
业胜任能力、投资者保护能力，认为大华具备审计的专业能力和资质，能够满足公司年度审计要求，同意聘任大华为公司2020
年度财务报告审计机构。
公司第八届董事会第三十一次会议、第八届监事会第三十一次会议及2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更公司
2020年度审计机构的议案》，同意聘任大华为公司2020年度财务报表审计机构及内部控制审计机构，聘期为一年。同时，股
东大会授权管理层根据2020年度具体的审计要求和审计范围与大华协商确定相关的审计费用。《关于变更公司2020年度审计
机构的公告》（公告编号：2021-004）详见《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。公司独立董事就该议案的事前认可
及独立意见详见巨潮资讯网。
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
根据公司审计工作的需要，公司聘任大华承担公司2020年度财务报告审计和内部控制审计工作，聘期一年。本事项已经
公司八届董事会第三十一次会议、第八届监事会第三十一次会议审议通过，并经及2021年第一次临时股东大会审议批准。
十、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
2019 年，公司 《山东如意毛
直接或间接与 纺服装集团股
控股股东山东 份有限公司关
采取出具警示
如意科技集团 于公司及相关
山东如意毛纺 函的监管措
有限公司及其 2020 年 10 月 责任人、控股
服装集团股份 其他 其他 施，并记入证
他关联方发生 20 日 股东收到山东
有限公司 券市场诚信档
资金往来，上 证监局警示函
案。
述事项未按规 的公告》（公告
定履行相应的 编号：
审议程序和信 2020-045）登载
41
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息披露义务。 于巨潮资讯网
（www.cninfo.
com.cn）。
2020 年 10 月
邱亚夫 董事 同上 其他 同上 同上
20 日
2020 年 10 月
杜元姝 高级管理人员 同上 其他 同上 同上
20 日
2020 年 10 月
张义英 高级管理人员 同上 其他 同上 同上
20 日
2020 年 10 月
徐长瑞 高级管理人员 同上 其他 同上 同上
20 日
山东如意科技 2020 年 10 月
控股股东 同上 其他 同上 同上
集团有限公司 20 日
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
截至本报告期末，公司控股股东如意科技共持有本公司股份60,514,665股，占公司股份总数的23.12%。其中共质押其持有的
公司股份60,514,665股，占公司股份总数的23.12%；因其合同纠纷其所持有公司股票60,514,665股已先后被冻结和轮候冻结。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联 占同 获批 可获
关联 是否 关联
关联 关联 关联 交易 类交 的交 得的
关联交 关联 交易 超过 交易 披露 披露
交易 交易 交易 金额 易金 易额 同类
易方 关系 定价 获批 结算 日期 索引
类型 内容 价格 （万 额的 度（万 交易
原则 额度 方式
元） 比例 元） 市价
如意 中国
科技 向关 证券
伦普利 2020
集团 联人 采购 报、
澳大利 协议 协议 4,252. 年 05
实质 采购 羊毛、 5,000 否 电汇 否 证券
亚有限 价 价 82 月 28
控制 原材 毛条 时报
公司 日
的公 料 及巨
司 潮资
42
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讯网
(http:
//ww
w.cni
nfo.c
om.c
如意 向关
新疆鲁
投资 联人
意纺织 采购 协议 协议
全资 采购 61.59 是 电汇 否 同上
科技有 面料 价 价
子公 原材
限公司
司 料
如意 向关
德国派 时尚 联人 采购
协议 协议
纳有限 控股 采购 里辅 0 500 否 电汇 否 同上
价 价
公司 子公 原材 料
司 料
如意 向关
银川滨
投资 联人
河如意 加工 协议 协议 528.9
参股 采购 2,000 否 电汇 否 同上
服装有 费 价 价 7
子公 原材
限公司
司 料
如意
科技 向关
银川瑞
集团 联人 采购
纳服饰 协议 协议 118.4
实质 采购 毛织 1,000 否 电汇 否 同上
有限公 价 价 8
控制 原材 物
司
的公 料
司
向关
山东如 联人
公司
意科技 采购 市场 市场 1,520.
控股 电费 2,000 否 电汇 否 同上
集团有 燃料 价 价 58
股东
限公司 和动
力
向关
温州庄 如意
联人
吉集团 时尚
采购 市场 市场
工业园 全资 电费 151 300 否 电汇 否 同上
燃料 价 价
区有限 子公
和动
公司 司
力
山东如 公司 向关 销售 协议 协议 30,17 30,00
是 电汇 否 同上
意科技 控股 联人 商品 价 价 7.13 0
43
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集团有 股东 销售
限公司 产品、
商品
如意 向关
德国派 时尚 联人
销售 协议 协议 586.7
纳有限 控股 销售 2,000 否 电汇 否 同上
商品 价 价 8
公司 子公 产品、
司 商品
如意 向关
广州路
投资 联人
嘉纳服 销售 协议 协议 234.6
全资 销售 1,000 否 电汇 否 同上
饰有限 商品 价 价 2
子公 产品、
公司
司 商品
向关
如意
伊藤忠 联人
科技 销售 协议 协议
商事株 销售 36.56 是 电汇 否 同上
集团 商品 价 价
式会社 产品、
股东
商品
北京瑞
纳如意 如意 向关
时尚商 投资 联人
销售 协议 协议
贸有限 控股 销售 20.56 是 电汇 否 同上
商品 价 价
公司济 子公 产品、
宁分公 司 商品
司
如意 向关
济宁如
时尚 联人
意家纺 销售 协议 协议
全资 销售 68.36 150 否 电汇 否 同上
有限公 商品 价 价
子公 产品、
司
司 商品
如意
向关
投资
法国 联人
实质 销售 协议 协议 210.0
SMCP 销售 1,400 否 电汇 否 同上
控制 商品 价 价 2
S.A. 产品、
的公
商品
司
北京如 向关
如意
意时尚 联人
科技 销售 协议 协议
投资控 销售 8.85 是 电汇 否 同上
控股 商品 价 价
股有限 产品、
股东
公司 商品
山东如 公司 技术 技术 协议 协议 1,981. 2,000 否 电汇 否 同上
44
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意科技 控股 咨询 咨询 价 价 13
集团有 股东 服务 服务
限公司
39,95 47,35
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
7.45 0
大额销货退回的详细情况 无
预计上述日常关联交易总金额为 47,350 万元，其中：向关联方采购交易金额为 10,800
按类别对本期将发生的日常关联
万元，销售商品交易金额为 36,550.00 万元； 实际发生金额为 39,957.45 万元，其中：
交易进行总金额预计的，在报告期
向关联方采购交易金额为 6,633.44 万元，销售商品交易金额为 33,324.01 万元；实际
内的实际履行情况（如有）
发生金额没有超出预计范围。
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
公司名称 类型 租赁资产种类 本期确认的租赁费（元）
温州庄吉服装有限公司 承租 办公楼 600,000.00
温州庄吉集团工业园区有限公司 承租 厂区和办公楼 2,000,000.00
山东如意科技集团有限公司 出租 办公楼 8,917,431.17
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额
是否为
度相关 担保额 实际担保 是否履
担保对象名称 实际发生日期 担保类型 担保期 关联方
公告披 度 金额 行完毕
担保
露日期
2019 年
梁山菱花生物科技 2020 年 08 月 连带责任
09 月 30 2,200 2,200 6 个月 否 否
有限公司 11 日 保证
日
公司对子公司的担保情况
担保额
是否为
度相关 担保额 实际担保 是否履
担保对象名称 实际发生日期 担保类型 担保期 关联方
公告披 度 金额 行完毕
担保
露日期
子公司对子公司的担保情况
担保额 担保额 实际担保 是否履 是否为
担保对象名称 实际发生日期 担保类型 担保期
度相关 度 金额 行完毕 关联方
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
公告披 担保
露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
其中：
报告期末菱花集团已为公司提供 3500 万元担保金额，大于
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清
公司为梁山菱花担保金额，同时该公司生产经营稳定，具
偿责任的情况说明（如有）
备偿债能力。公司不会承担连带清偿责任。
采用复合方式担保的具体情况说明
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 17 号——上市公司从事纺织服装相关业务》的披露要求
公司是否存在为经销商提供担保或财务资助
□ 是 □ 否
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
报告期内，公司积极承担社会责任，履行企业公民应尽的义务，建立健全法人治理结构、规范企业运作，保障股东权益，
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
坚持做到经济效益、社会效益并重。公司在不断为股东创造价值的同时，充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极承担
股东、员工、社会等各方利益相关者的责任，共同推动公司持续、稳定、健康的发展。
（1）股东
公司建立了较为完善的公司治理结构，制订了完整的内控制度，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结
构的决策与经营体系，切实保障全体股东及债权人的权益。严格按照相关法律法规的要求，及时、真实、准确、完整地进行
信息披露，确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息，保障全体股东的合法权益。公司通过现场接待、网上业绩说
明会、电话、传真、邮件和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。在正常
经营和持续发展的前提下，公司采取积极方式回报投资者。
（2）员工
公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，建立了较为完善的人力资源管理制度，遵循“从严求实，至
诚至善”的企业文化，坚持以人为本，注重员工福利建设，尊重和维护员工的权益。公司重视人才培养，实现员工与企业的
共同成长，不断将企业的发展成果惠及全体员工，在关怀员工方面投入大量的精力和资金，以待人如己的态度，切实关怀员
工的工作和生活，通过缴纳各类保险、分配住房、月度发放生活必需品、体检、建立健身房及娱乐设施等方式，构建了和谐
稳定的劳资关系。
本报告期内，在新冠病毒疫情紧急事态下，公司严格遵守当地政府新冠疫情防控要求，在疫情初期成立疫情防控小组，
制定了疫情防控措施方案。在疫情期间储备足量的防疫物资和消杀器具，员工入厂扫码登记测体温，所有员工在厂内佩戴口
罩，休息室、会议室、食堂等容易聚集的场所设专人消杀，食堂采用错时用餐，所有用餐员工保持1米以上距离。办公楼内
设新冠隔离观察室，员工身体异常可及时隔离观察。员工及其家属的出差及返程必须报备，经确认无疫情传播可能性后，经
批准方可返回工作岗位。
（3）供应商、客户和消费者
公司坚持诚信守法的经营理念，严格规范经营运作，遵守相关合同及制度，充分维护供应商、客户和消费者的合法权益，
与供应商、客户消费者建立良好关系，为客户和消费者提供合格产品，完善售后服务，实现共赢。
（4）环境保护与可持续发展
①主要污染物达标排放情况
公司环保宗旨是建设绿色工厂，生产绿色产品。生产过程中主要利用羊毛毛条、染化料等原、辅料，消耗水、电、汽等
资源，产生废水、废气和日常生产生活垃圾等污染物。
公司严格遵守国家与地方环境方针、政策、法律、法规，环保设施能正常运行。采取工艺技术进步、更换生产设备和加
强管理相结合的综合措施，努力提高节能减排水平，在清洁生产、降低染化料用量和工艺耗水量等方面，进行不断探索和创
新，努力推进清洁生产。公司污染治理设施与现有工程相配套，各种污染物排放均能达到国家规定的排放标准，污染物排放
总量满足公司所在地政府下达的总量控制指标要求。对于可以回收循环利用的材料，设置专人负责废旧物资的回收和循环使
用工作。公司生产过程中产生的一般固体废弃物由废品回收公司回收；一般生活垃圾由环卫部门统一回收。
②企业环保设施运营情况
公司通过了ISO14001环境管理体系和ISO45001职业健康安全管理体系认证，实现公司安全环境管理的制度化、标准化、
程序化。建设了一套新的废水处理系统，处理后的水质达到《纺织染整工业水污染物排放标准》（GB4287-2012）的二级排放
标准后排入污水处理厂做进一步深度处理。
公司为加强减排管理和污染治理的工作，配备专职环境监测人员，拥有环境监测仪器和设备；公司制定了废水、废气、
噪音等环境监测制度。公司环保设施总体运行情况良好，节能减排工作有序进行。
报告期内，公司严格遵守国家环保法律法规，建立健全各项制度，目前公司所有环保设施均正常、稳定、持续运转，各
项指标符合环保要求。
③可持续发展
公司秉承绿色发展的理念，在产品设计源头即注入可持续发展的理念，有效利用可再生自然资源，减少影响环境的负面
因素。产品在设计重点上已经逐渐从外观、功能、商业利益的层次拓展至可持续发展的领域，在实现产品经济效益的同时兼
顾环境保护和人身健康，要求设计人员在设计过程中充分考虑经济、社会、环境的和谐统一。
在原料选取上，重视原料资源的可再生和可重复利用，优先选取绿色环保型纤维，积极研制开发生态纺织品，公司通过
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
了世界上最权威、影响最广的Oeko-Tex Standard 100生态纺织品认证。
在工艺设定上，关注对环境的不利影响，致力于改变传统的高消耗、高污染的生产模式，积极推行清洁生产，采用节能、
高效、无污染的新技术，优化资源配置，减少能源消耗和环境污染。
在生产过程中，充分考虑对周围环境和员工健康的影响，重视绿色环保化学品的使用，积极开发使用无毒无害染化料助
剂，兴建污水处理设施，对产生的染整废水进行集中处理，减轻对环境的不利影响。
在产品使用上，倡导可持续消费模式，主张消费要利于环境保护，利于生态平衡。呼吁消费者在满足自身需求的同时，
能够实现资源利用最大化，助力构建资源节约型、环境友好型社会。
（5）公共关系
公司视政府、股东与投资者、顾客、员工、供方与合作伙伴、社区与公众为最重要的利益相关方，注重与各相关方进行
沟通，仔细聆听他们的心声，认真对待他们的反馈，并根据实际情况及时调整沟通机制与方式，并持续改进公司管理体系。
（6）社会公益事业
公司在持续稳定发展、强化经营管理、保障股东利益的同时，通过组织各类社会公益活动，参与多种形式的捐资、义工
活动等慈善公益事业主动回馈社会，积极履行社会责任。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
主要污染
执行的污
公司或子 物及特征 排放口数 排放口分 核定的排 超标排放
排放方式 排放浓度 染物排放 排放总量
公司名称 污染物的 量 布情况 放总量 情况
标准
名称
COD≦
山东如意
200mg/L GB COD:24 COD：213
毛纺服装 COD、氨 工业园东
间接排放 1 、 氨氮 4287-201 吨 氨氮： 吨 氨氮： 无
集团股份 氮 北部
≦20 2 0.44 吨 14.91 吨
有限公司
mg/L
防治污染设施的建设和运行情况
公司历来高度重视环保工作，严格执行国家环保法律、法规、标准和地方政府相关环保要求，成立了专职管理部门，制
订了相应的环境保护管理制度，由环保安全部负责日常环保工作的监督管理。各环境因素得到控制，公司环保工作得到了有
效保证。
公司建有先进的污水预处理系统，设计处理量3000t/d，目前污水处理设施运行正常，处理后的废水达标排放，排污口
安装了在线检测设备并实时上传互联网。根据环境保护相关规定，设置LED公开显示屏，相关环保排放数据实时公开,确保达
标排放。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司依法进行建设项目环境影响评价，严格遵守建设项目环境影响评价制度、建设项目竣工环境保护验收规定等相关制
度和规定，建设项目均通过了环境影响评价及相关单位验收，并在环保管理单位进行了备案。
突发环境事件应急预案
公司已经按照《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国突发事件应对法》、《国家突发环境事件应急预案》、《突
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发环境事件应急预案管理暂行办法》等的要求，建立了突发环境事件应急机制，制定了《山东如意毛纺服装集团股份有限公
司突发环境事件应急预案》并发布实施，同时上报有关部门备案。
环境自行监测方案
公司每年制定环境自行监测方案并严格按方案执行。报告期内，公司积极配合环境检测部门进行定期监督性检测，满足
行业标准和环保部门要求。公司定期对相关环保数据进行取样化验，监督废水、废气处理设施的稳定运行，有效保障了公司
内部废水、废气的排放管理。
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
公司及子公司高度重视环保工作，设有专职的环保部门和环保负责人对公司的环保工作进行日常的管理和监督检查。报
告期内本公司及子公司未发生重大环境问题，未因环保问题受过行政处罚。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 17 号——上市公司从事纺织服装相关业务》的披露要求
报告期内公司环保合规情况
满足各项环保法律法规要求，是公司环保方针的首要基础。公司及各子公司在报告期内各项环境指标均满足环境标准和
产业政策要求。为达到上述目标，公司一方面持续保持对环境保护的足额优质投资，以满足环保工作开展的各项资金资源需
要。另一方面，以ISO14001环境管理体系为主线，将环保法律法规与各类国际认证进行有机整合，以此确立公司环境管理方
针、明确管理职责权限，落实管理目标责任；将环保工作贯穿于生产生活、销售经营等各个环节。将绿色环保理念融入产品
研发、技术改进、产品交付的整个过程，同时积极推行清洁生产、精细管理、环保产品，循环利用，从而在实现对利益相关
方绿色保护责任的同时，促进企业的精益发展。在环保设施建设与运营、环保法律与产业政策、节能减排、环境管理、环境
应急等多方面进行提升。
公司生产污水主要是染色废水和后整理废水，经过预处理后，排入高新区银河污水处理厂处理。总排口安装了在线监测
仪实时监测，并通过电子屏公告。聘请第三方检测机构对排放水进行检测确保污水达标排放。固体废弃物公司采取了集中回
收处置的办法，有专用的存放地点，边角废料回收后集中外卖，污水预处理产生的污泥全部委托具有资质的济宁泽众资源综
合利用有限公司进行环保处置。其他废弃物的临时储存场所位于公司内专门库房，仓库由专人负责管理，并按照有关规定及
时清运和处置。我公司没有违反国家法律、法规及相关标准，严格遵守国家规定，未发生环境污染事件。
公司污水处理设备是由宜兴市远大水处理有限公司生产的成套水处理设备。废水处理工艺：
执行标准：公司已取得环保局下发的排污许可证并遵守如下标准：COD≤200 mg/L、氨氮≤20 mg/L、总氮≤30 mg/L、
总磷≤1.5 mg/L、五日生化需氧量≤50 mg/L、可吸附有机卤化物≤12mg/L、悬浮物≤100 mg/L、色度≤80（无量纲）、硫化
物≤0.5 mg/L、ph值6-9、二氧化氯≤0.5 mg/L、苯胺类不得检出。
报告期内的环保检查记录如下：
2020年4月25-30日市环保局执法大队针对公司污水处理池进行合规性检查。检查结论为正常。
2020年5月6-15日高新区环保局对污水在线视频监控进行检查。检查结论为正常。
2020年7月19-24日市环保局对涉气环保问题染整烧毛除尘装置进行检查。检查结论为设备正常。
2020年8月8-15日高新区环保局大气科进行关于园区扬尘、涉Vocs及异味问题检查。检查结论为正常。
2020年8月23-29日高新区环保局大气科进行关于园区扬尘、涉Vocs及异味问题检查。检查结论为正常。
2020年8月30日-9月5日高新区环保局大气科进行关于园区扬尘、涉Vocs及异味问题检查。检查结论为正常。
2020年12月16日省环保督察组进行高新区大气污染物环保工作检查。检查结论为正常。
报告期内，公司各项环保检查结论均为正常，未对公司生产经营、财务状况造成不利影响。
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
一、2019年度审计报告保留意见涉及事项消除的进展
和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“和信”）为公司2019年度财务报告的审计机构，对本公司2019年年度报告出
具了非标准无保留意见审计报告，保留意见涉及认购银川维信基金合伙企业优先级份额；公司对张家港保税区晟晖广和毛棉
有限公司、青岛裕龙东雍国际物流有限公司、裕龙集团有限公司采购原料支付预付账款；关联方应收账款等三个事项。截止
目前上述事项的进展情况：
1、涉及认购银川维信基金合伙企业优先级份额的保留意见已消除
公司多次协调各方办理银川维信产业基金合伙企业（有限合伙）工商变更手续，与相关合伙人商谈工商变更事宜。2020年9
月27日，公司已完成维信基金的工商登记变更手续，已合法持有维信基金86,500万元优先级份额，会计师事务所出具了保留
意见涉及事项的消除报告。
《董事会关于2019年度审计报告保留意见所涉及事项部分影响已消除的专项说明》、和信会计师事务所（特殊普通合伙）出
具的《关于山东如意毛纺服装集团股份有限公司2019年度审计报告保留意见所涉及事项部分影响已消除的审核报告》以及公
司独立董事就该议案的独立意见详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
2、预付账款涉及的保留意见已消除
2019年度审计报告中保留意见涉及张家港保税区晟晖广和毛棉有限公司、青岛裕龙东雍国际物流有限公司及裕龙集团有限公
司三家公司的预付账款，截止2020年12月31日除张家港保税区晟晖广和毛棉有限公司剩余预付账款70,402.52元外，其余的
预付账款公司已经收到货物或收回款项，会计师事务所出具了保留意见涉及事项的消除报告。截至目前，上述三家供应商已
按照银行贷款基准利率向公司支付了利息。
《关于2019年度审计报告保留意见涉及事项部分影响已消除的专项说明》、大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《山
东如意毛纺服装集团股份有限公司出具保留意见涉及事项部分影响已消除的审核报告》以及公司独立董事就该议案的独立意
见详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
3、关联方正积极采取措施，尽快消除应收账款涉及的保留意见
为妥善消除上市公司应收账款保留意见，根据监管要求，如意科技等关联方结合自身资金情况将通过支付现金方式解决应收
账款问题。
二、2020年度带强调事项段无保留意见内部控制鉴证报告事项
1、强调事项段涉及事项的详细情况
“（一）2020年度，如意集团对供应商重庆市万州区鲁诚商贸有限公司及新疆恒茂纺织有限公司预付货款101,000,000元及
35,000,000元过程中存在未能合理控制采购与付款的风险。截止2020年12月31日上述预付货款均已收回。
（二）2020年度，如意集团与如意集团工会委员会未根据公司相关规定进行资金往来，截止本鉴证报告批准报出日，资金已
经全部收回。”
2、内部控制鉴证报告强调事项的说明
（1）近两年，在经济放缓的大背景下，整个服饰类商品的销售规模虽保持增长，但增速放缓。而电商渠道销售增速显著超
过线下，成为品牌服饰销售增长的主引擎；服饰品牌通过新零售来换道超车已经成为行业大势所趋。2020年公司为顺应时代
趋势积极发展互联网新零售业务，与供应商签订了采购合同。因公司对设计、生产周期及交货期均作出了要求，供应商要求
公司支付预付款。但由于疫情原因，供应商未能按时交付订单，报告期内公司依据合同约定收回预付货款，且该供应商已按
照银行贷款基准利率向公司支付了利息。
（2）公司为确保生产经营、员工队伍稳定，将用于发放工资等资金存入到公司工会账户。在将资金转入到公司工会账户后，
公司财务部门接管该账户对应的财务印鉴及付款U盾，对此账户进行实质性控制。截至2020年末此账户无余额。
3、消除上述事项及其影响的具体措施
公司董事会对大华出具的带强调事项段无保留意见的内部控制鉴证报告表示理解和认可，并已认识到上述涉及事项对公司可
能造成的不利影响，积极采取有效措施消除上述事项对公司的影响，以保证公司持续稳定健康地发展，切实维护公司和投资
者利益。具体措施如下：
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
（1）公司已加强对资金及往来的审批管理，严格履行资金管理的审批程序。
（2）公司强化完善了相关内控制度，包括加强财务审批和合同管理制度等，强化风险管控，持续督促内部控制有效执行，
并健全风险管理的监督和检查机制，不断跟进内控制度的落实情况及执行效果。
经过上述整改，在内部控制评价报告批准报出日，公司未发现未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。2021
年度公司将严格遵照《企业内部控制基本规范》等规定，完善落实各项制度，全面加强管控，确保公司在所有重大方面保持
有效的内部控制。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司全资子公司新疆嘉和毛纺织有限公司（简称“新疆嘉和”）成立于2011年9月，注册资本7300万元。2019年新疆石河
子市对天山路进行改造，因新疆嘉和的污水总排口、污水处理站、在线监测站房等部分设施位于天山路改造范围，新疆嘉和
拆除了相关污水处理设施，另因新疆嘉和地处石河子市西工业园区，在石河子市西工业园区“退二进三”发展规划中，要求
相关地区不得再新建工业项目和实施工业技术改造，导致公司无法重建污水处理系统，生产无法进行，新疆嘉和于2019年4
月开始基本处于停工状态。
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
785,21
一、有限售条件股份 784,897 0.30% 0 0 0 315 315 0.30%
2
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
785,21
3、其他内资持股 784,897 0.30% 0 0 0 315 315 0.30%
2
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
785,21
境内自然人持股 784,897 0.30% 0 0 0 315 315 0.30%
2
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
260,930 260,93
二、无限售条件股份 99.70% 0 0 0 -315 -315 99.70%
,653 0,338
260,930 260,93
1、人民币普通股 99.70% 0 0 0 -315 -315 99.70%
,653 0,338
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
261,715 100.00 261,71 100.00
三、股份总数 0 0 0 0 0
,550 % 5,550 %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司对高管所持股份锁定调整。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
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股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增加限售 本期解除限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
遵守董监高持
陈强 60 315 0 375 高管锁定股
股相关规定
合计 60 315 0 375 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普 年度报告披露 报告期末表决 年度报告披露
15,211 14,739 0 0
通股股东总 日前上一月末 权恢复的优先 日前上一月末
54
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
数 普通股股东总 股股东总数（如 表决权恢复的
数 有）（参见注 8） 优先股股东总
数（如有）（参
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
持股比 内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 末持股
例 变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
山东如意科技 境内非国有法 60,514, 60,514, 质押 60,514,665
23.12% 0
集团有限公司 人 665 665 冻结 60,514,665
山东如意毛纺 质押 41,880,000
境内非国有法 41,880, -180,00 41,880,
集团有限责任 16.00% 0
人 000 0 000 冻结 1,970,000
公司
中国东方资产
18,935, 18,935,
管理股份有限 国有法人 7.24% 0
500 500
公司
金鹰基金－浦
发银行－方正 13,821, 13,821,
其他 5.28% 0
东亚信托有限 902 902
责任公司
上海航翠投资
境内非国有法 7,506,0 7,506,0
管理合伙企业 2.87% 0
人 10 10
（有限合伙）
山东济宁如意 质押 4,400,000
境内非国有法 4,697,8 4,697,8
进出口有限公 1.80% 0
人 00 00 冻结 4,697,800
司
银川弘盈投资 境内非国有法 4,521,1 4,521,1
1.73% 0
有限公司 人 82 82
银川盛融投资 境内非国有法 4,521,1 4,521,1
1.73% 0
有限公司 人 41 41
上海方大投资
境内非国有法 3,160,8 3,160,8 3,160,8
管理有限责任 1.21% 0
人 00 00 00
公司
2,723,8 2,723,8 2,723,8
徐开东 境内自然人 1.04% 0
59 59 59
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有） 无
（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的 公司前十名股东中，山东如意科技集团有限公司、山东如意毛纺集团有限责任公司、
55
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
说明 山东济宁如意进出口有限公司为同一实际控制人控制的公司，中国东方资产管理公
司持有公司股东山东如意毛纺集团有限责任公司 31.86%的股权，上述股东存在关联
关系；未知其他股东是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变
动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
山东如意科技集团有限公司 60,514,665 人民币普通股 60,514,665
山东如意毛纺集团有限责任公司 41,880,000 人民币普通股 41,880,000
中国东方资产管理股份有限公司 18,935,500 人民币普通股 18,935,500
金鹰基金－浦发银行－方正东亚
13,821,902 人民币普通股 13,821,902
信托有限责任公司
上海航翠投资管理合伙企业（有限
7,506,010 人民币普通股 7,506,010
合伙）
山东济宁如意进出口有限公司 4,697,800 人民币普通股 4,697,800
银川弘盈投资有限公司 4,521,182 人民币普通股 4,521,182
银川盛融投资有限公司 4,521,141 人民币普通股 4,521,141
上海方大投资管理有限责任公司 3,160,800 人民币普通股 3,160,800
徐开东 2,723,859 人民币普通股 2,723,859
公司前十名股东中，山东如意科技集团有限公司、山东如意毛纺集团有限责任公司、
前 10 名无限售流通股股东之间，
山东济宁如意进出口有限公司为同一实际控制人控制的公司，中国东方资产管理公
以及前 10 名无限售流通股股东和
司持有公司股东山东如意毛纺集团有限责任公司 31.86%的股权，上述股东存在关联
前 10 名股东之间关联关系或一致
关系；未知其他股东是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变
行动的说明
动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
上海方大投资管理有限责任公司通过国元证券股份有限公司客户信用交易担保证
前 10 名普通股股东参与融资融券
券账户持有公司股份 3,160,800 股。徐开东通过国金证券股份有限公司客户信用交
业务情况说明（如有）（参见注 4）
易担保证券账户持有公司股份 306,400 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
责人
山东如意科技集团有 纺织品、服装和服饰
邱亚夫 2001 年 12 月 28 日 91370800734712875Q
限公司 的设计、生产、销售；
56
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
棉、化纤纺织及印染
精加工；棉花、羊毛
及其他纺织原料辅料
的收购、加工及销售；
股权投资；企业投资
管理(管理有投资关系
的企业)；销售本公司
产品；服装、服饰、
家用纺织品的批发、
佣金代理、进出口及
零售业务；能源技术
研发；对发电项目的
建设、运营、管理、
技术咨询和服务；新
能源技术推广服务；
自有房地产经营活
动；机器设备的进出
口业务；劳保用品、
医用防护口罩、医用
防护服、医用隔离鞋、
医用隔离鞋套、医用
隔离面罩、医用隔离
眼罩、医用手套、一
次性医用防护服、手
术帽、隔离衣、医用
帽、医疗器械生产及
销售。（依法须经批准
的项目，经相关部门
批准后方可开展经营
活动）
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
是否取得其他国家或地区居
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
留权
邱亚夫 本人 中国 否
邱亚夫先生，男，63 岁，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，工程研究员，享
主要职业及职务
受国务院政府特殊津贴专家，山东省突出贡献中青年专家，中国服装行业功勋奖章获得者，
57
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
第十届、第十一届、第十二届、第十三届全国人大代表，现任如意投资董事长，如意科技
董事长，毛纺集团董事兼总经理，如意集团董事长等职务，兼任中国企业联合会和中国企
业家协会副会长，中国纺织企业家联合会副会长、山东省厚道鲁商促进会会长。
邱亚夫先生通过所控制的公司持有法国上市公司 SMCP（股票代码：FR0013214145）51.3%
过去 10 年曾控股的境内外
的股份；邱亚夫先生通过所控制的如意投资持有香港上市公司利邦（股票代码：00891.HK）
上市公司情况
51.37%的股份。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法定代表人/单位负 主要经营业务或管理活
法人股东名称 成立日期 注册资本
责人 动
棉印染产品、化纤产品、
针织产品的生产、销售；
山东如意毛纺集团有限责任公 1996 年 12 月 28 对外投资（不含国家有专
邱栋 9982 万元人民币
司 日 项规定的项目）；羊毛产
品进出口业务(国家限制
公司经营或禁止进出口
58
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
的货物及技术除外)。(依
法须经批准的项目，经相
关部门批准后方可开展
经营活动)。
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
60
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
61
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增 本期减
期初持 其他增 期末持
任职状 任期起 任期终 持股份 持股份
姓名 职务 性别 年龄 股数 减变动 股数
态 始日期 止日期 数量 数量
（股） （股） （股）
（股） （股）
2001 年
延期换
邱亚夫 董事长 现任 男 63 05 月 37,600 0 0 0 37,600
届选举
16 日
2017 年
延期换
苏晓 董事 现任 女 45 08 月 0 0 0 0 0
届选举
15 日
2017 年
延期换
王琳瑛 董事 现任 女 50 08 月 0 0 0 0 0
届选举
15 日
2017 年
董事、 延期换
杜元姝 现任 女 54 08 月 9,150 0 0 0 9,150
总经理 届选举
15 日
2014 年
独立董 延期换
李井新 现任 男 58 08 月 0 0 0 0 0
事 届选举
14 日
2017 年
独立董 延期换
黄利群 现任 男 48 08 月 0 0 0 0 0
事 届选举
15 日
2019 年
独立董 延期换
卢浩然 现任 男 58 03 月 0 0 0 0 0
事 届选举
22 日
2019 年
监事会 延期换
李艳宝 现任 男 48 04 月 0 0 0 0 0
主席 届选举
17 日
2017 年
延期换
李泉林 监事 现任 男 32 08 月 0 0 0 0 0
届选举
15 日
2014 年
延期换
杨成 监事 现任 男 48 08 月 0 0 0 0 0
届选举
14 日
62
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
2017 年
副总经 延期换
王科林 现任 男 37 08 月 0 0 0 0 0
理 届选举
16 日
2017 年
副总经 延期换
胡骏华 现任 男 44 08 月 2,000 0 0 0 2,000
理 届选举
16 日
2011 年
总会计 延期换 997,70 997,70
张义英 现任 女 49 05 月 0 0 0
师 届选举 0 0
13 日
2014 年
董事会 延期换
徐长瑞 现任 男 43 08 月 0 0 0 0 0
秘书 届选举
15 日
1,046,4 1,046,4
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0
50 50
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事会成员
邱亚夫先生，63岁，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，工程研究员，享受国务院政府特殊津贴专家，山东省
突出贡献中青年专家，中国服装行业功勋奖章获得者，第十届、第十一届、第十二届、第十三届全国人大代表，现任如意投
资董事长，如意科技董事长，毛纺集团董事兼总经理，公司董事长等职务，兼任中国企业联合会和中国企业家协会副会长，
中国纺织企业家联合会副会长、山东省厚道鲁商促进会会长。
苏晓女士：45岁，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，助理会计师，历任公司财务部副部长、毛纺集团财务部
副部长、如意科技投资发展部部长、如意科技棉纺集团总会计师、毛纺集团副总会计师、公司副总经理兼董事会秘书，现任
如意投资董事兼经理、如意科技总经理、山东济宁如意进出口有限公司董事长、公司董事。
王琳瑛女士：50岁，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历，中国注册金融分析师，高级人力资源管理师，中级会计
师，曾任中国东方资产管理股份有限公司山东省分公司资金财会部经理、办公室高级经理，现任中国东方资产管理股份有限
公司山东省分公司资产经营二部高级经理、毛纺集团董事、公司董事。
杜元姝女士：54岁，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，高级经济师，历任公司翻译，如意进出口总公司业务
经理、总经理，山东如意毛纺集团国际化经营事业部总经理，现任毛纺集团董事、公司董事兼总经理。
李井新先生：58岁，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历。于2014年5月参加深圳证券交易所独立董事培训班，已
取得上市公司独立董事任职资格证书。曾任哈尔滨第二毛纺厂担任技术员、高级工程师、车间主任，哈尔滨纺织品有限公司
任总经理。现任哈尔滨德瑞科技有限公司副总经理、公司独立董事。
黄利群先生：48岁，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历，会计中级职称、中国注册会计师。于2017年6月参加深
圳证券交易所独立董事培训班，已取得上市公司独立董事任职资格证书。曾任上海万隆会计师事务所有限公司审计业务部项
目经理、高级经理，立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计业务部项目经理、业务经理，拉萨宝莲生物科技股份有限公司
董事、副总经理、财务总监、董秘。现任上海彦菲生物科技有限公司执行董事兼总经理、公司独立董事。
卢浩然先生：58岁，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历。于2014年5月参加深圳证券交易所独立董事培训班，已
63
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
取得上市公司独立董事任职资格证书。曾任南京毛纺织厂设备处副处长、处长，南京毛条厂副厂长，南京毛麻纺织企业集团
设备部副部长，南京毛纺总厂副厂长，南京长江卫星毛纺织集团有限公司任副总经理，南京金源顺纺织印染有限公司副总经
理，上海欣龙非织造新材料工业园有限公司常务副总经理。现任南京米利特纺织品有限公司副总经理、公司独立董事。
2、监事会成员
李艳宝先生：48岁，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，国际注册内部审计师。1998年7月参加工作，历任公司
第一纺纱厂生产主管、副厂长，公司审计部副部长，现任公司监事会主席、审计部部长、内部审计负责人。
李泉林先生：32岁，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，中级经济师，现任中国东方资产管理股份有限公司山
东省分公司高级职员、毛纺集团董事、青岛东泰槃石投资管理有限公司监事、公司监事。
杨成先生：48岁，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历，1996年参加工作，历任公司染整分厂设备维修员、技改办
科员、染整分厂副厂长、生产设备部主任科员、纺纱厂副厂长、厂长、技改办主任。现任公司企管办主任、公司监事。
3、高级管理人员
王科林先生：37岁，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，天津工业大学毕业，高级工程师。历任公司染整厂工
艺主管、染整厂厂长、现任公司副总经理、总工程师。
胡骏华先生：44岁,中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，东华大学纺织工程毕业。历任公司华南区业务经理、业
务经理、现任公司副总经理。
徐长瑞先生：43岁，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，先后在财务部、审计部、企管办工作，曾任企管办副主
任、主任等职务。现任公司副总经理、董事会秘书、证券事务代表。
张义英女士：49岁，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历，黑龙江省财政学院毕业，会计师，先后在如意毛纺制品
有限公司财务部从事出纳、报税、成本报表、出口制单等工作，曾任如意毛制品有限公司财务部长、如意科技副总会计师,
现任公司总会计师。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单
任职人员姓 任期起始日 在股东单位是否
股东单位名称 位担任的 任期终止日期
名 期 领取报酬津贴
职务
邱亚夫 山东如意科技集团有限公司 董事长 是
董事兼总
邱亚夫 山东如意毛纺集团有限责任公司 否
经理
王琳瑛 山东如意毛纺集团有限责任公司 董事 否
山东省分
公司资产
王琳瑛 中国东方资产管理股份有限公司 是
经营二部
高级经理
苏晓 山东如意科技集团有限公司 总经理 是
苏晓 山东济宁如意进出口有限公司 董事长 否
杜元姝 山东如意毛纺集团有限责任公司 董事 否
李泉林 山东如意毛纺集团有限责任公司 董事 否
山东省分
李泉林 中国东方资产管理股份有限公司 公司高级 是
职员
在其他单位任职情况
64
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
在其他单 在其他单位是
任职人员姓 任期起始日
其他单位名称 位担任的 任期终止日期 否领取报酬津
名 期
职务 贴
邱亚夫 北京如意时尚投资控股有限公司 董事长 否
邱亚夫 山东如意置业有限公司 董事长 否
邱亚夫 济宁如意四季花城房地产有限公司 董事长 否
邱亚夫 重庆三峡技术纺织有限公司 董事长 否
邱亚夫 华能山东如意煤电有限公司 董事长 否
邱亚夫 株式会社如意瑞纳日本 董事 否
邱亚夫 株式会社瑞纳 董事 否
邱亚夫 恒成国际发展有限公司 董事长 否
邱亚夫 华能山东如意（香港）能源公司 董事长 否
华能山东如意（巴基斯坦）能源（私人）
邱亚夫 董事长 否
有限公司
邱亚夫 CSTT Co. Holdings Pte. Ltd. 董事长 否
邱亚夫 CS Agriculture Pty Ltd 董事长 否
邱亚夫 北京大唐华夏电力燃料有限公司 执行董事 否
邱亚夫 泰安天颐湖文化创意开发有限公司 董事长 否
董事长、经
邱亚夫 山东如意时尚科技发展有限公司 否
理
邱亚夫 济宁高新如意新材料科技有限公司 董事长 否
邱亚夫 山东如意金控创业投资有限公司 董事 否
董事会主
邱亚夫 SMCP SA 否
席
董事会主
邱亚夫 Trinity Limited 席兼非执 否
行董事
邱亚夫 如意中服（太原）科技有限公司 监事
苏晓 利邦品牌管理（山东）有限公司 董事长 否
苏晓 北京如意时尚投资控股有限公司 董事、经理 否
苏晓 青岛如意国际时尚有限公司 董事长 否
苏晓 济宁如意服装发展有限公司 董事 否
苏晓 济宁如意新材料技术有限公司 董事 否
苏晓 利永（上海）时装商贸有限公司 董事 否
苏晓 利邦（上海）服装贸易有限公司 董事 否
65
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
苏晓 永盈服饰销售（上海）有限公司 董事 否
苏晓 逸贸服饰销售（上海）有限公司 董事 否
苏晓 济宁如意金控投资有限公司 监事 否
苏晓 山东意祥生物科技股份有限公司 董事 否
苏晓 山东如意莱卡新材料科技有限公司 董事 否
济宁如意同晟股权投资基金管理有限公
苏晓 董事长 否
司
苏晓 济宁高新如意新材料科技有限公司 董事 否
苏晓 山东如意金控创业投资有限公司 监事 否
执行董事、
苏晓 如意中服（太原）科技有限公司
总经理
苏晓 创莱纤维（佛山）有限公司 董事
杜元姝 浙江如衣随行时尚网络科技有限公司 执行董事 否
杜元姝 温州庄吉服饰有限公司 董事 否
杜元姝 新疆嘉和毛纺织有限公司 董事 否
杜元姝 泰安如意科技时尚产业有限公司 执行董事 否
董事长、经
杜元姝 济宁如意新材料技术有限公司 否
理
杜元姝 莱卡国际生物科技有限公司 董事
徐长瑞 温州庄吉服饰有限公司 董事 否
徐长瑞 新疆嘉和毛纺织有限公司 董事 否
徐长瑞 济宁如意新材料技术有限公司 董事 否
李泉林 青岛东泰槃石投资管理有限公司 监事 否
李井新 哈尔滨德瑞科技有限公司 副总经理 是
执行董事
黄利群 上海彦菲生物科技有限公司 是
兼总经理
卢浩然 南京米利特纺织品有限公司 副总经理 是
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司董事长邱亚夫、董事兼总经理杜元姝、财务总监张义英、董事会秘书徐长瑞收到中国证券监督管理委员
会山东监管局（以下简称“山东证监局”）行政监管措施决定书《关于对邱亚夫、杜元姝、张义英、徐长瑞采取出具警示函
措施的决定》（[2020]53号）（以下简称“警示函”）具体内容如下：
“邱亚夫、杜元姝、张义英、徐长瑞：
前期，我局对山东如意毛纺服装集团股份有限公司(以下简称如意集团或公司)进行了现场检查。经查，发现公司存在如
下问题：2019年，公司直接或间接与控股股东山东如意科技集团有限公司及其他关联方发生资金往来，上述事项未按规定履
行相应的审议程序和信息披露义务。
你们作为如意集团的董事长、总经理、财务总监、董事会秘书，未能忠实、勤勉地履行职责，违反了《上市公司信息披
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山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
露管理办法》第三条、第三十八条的规定。根据《上市公司信息披露管理办法》第五十八条、第五十九条规定，我局决定对
你们采取出具警示函的监管措施，并记入证券市场诚信档案。
如果对本监督管理措施不服，可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请，也可以
在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。”
相关责任人收到警示函后，高度重视警示函中指出的问题，并将以此为鉴，切实加强对《中华人民共和国证券法》、《上
市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的学习，提高规范运作意识，遵循上市公司信息披露规范要求，不断提高信息披
露质量；同时公司董事、监事、高级管理人员将认真履行勤勉尽责义务，杜绝上述事项再次发生，切实维护投资者利益，促
进公司健康、稳定、持续发展。
《关于公司及相关责任人、控股股东收到山东证监局警示函的公告》（公告编号：2020-045）详见《中国证券报》、《证
券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
人力资源部门依据董事、监事及高级管理人员岗位的主要范围、职责、重要性，参考行业相关岗位的薪酬水平，负责制
定、审查公司薪酬计划与方案，包括绩效评价标准、程序及主要评价体系、奖励和惩罚的主要方案和制度等，依照考核标准
及薪酬政策与方案进行年度绩效考核，并报公司薪酬考核委员会和绩效考核委员会考核。
公司董高监的薪酬按公司考核制度，根据每年指标完成的情况进行发放。公司股东大会审议通过独立董事工资为每人5
万元/年(税前)。
公司董事会根据公司统一的薪酬管理制度及公司人力资源部门年度绩效考核情况，确定本年度在公司受薪的高管人员薪
酬标准并逐月支付薪酬，独立董事报酬每年度结束后统一发放。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
邱亚夫 董事长 男 63 现任 0 是
苏晓 董事 女 45 现任 0 是
王琳瑛 董事 女 50 现任 0 是
杜元姝 董事、总经理 女 54 现任 26.2 否
李井新 独立董事 男 58 现任 5 否
黄利群 独立董事 男 48 现任 5 否
卢浩然 独立董事 男 58 现任 5 否
李艳宝 监事会主席 男 48 现任 8.96 否
杨成 监事 男 48 现任 9.32 否
李泉林 监事 男 32 现任 0 是
王科林 副总经理 男 37 现任 11.16 否
胡骏华 副总经理 男 44 现任 10.32 否
张义英 总会计师 女 49 现任 9.54 否
徐长瑞 副总经理、董 男 43 现任 9.2 否
67
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
事会秘书
合计 -- -- -- -- 99.7 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 1,567
主要子公司在职员工的数量（人） 912
在职员工的数量合计（人） 2,479
当期领取薪酬员工总人数（人） 2,479
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 1,651
销售人员 250
技术人员 270
财务人员 39
行政人员 269
合计 2,479
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及以上学历 759
大专学历 1,215
中专及以下学历 505
合计 2,479
2、薪酬政策
公司严格按照《中华人民共和国劳动合同法》和有关劳动法律法规的规定，根据所处行业及公司所在地的情况，向员工
提供稳定而具有竞争力的薪酬，对生产一线工人实行计件的薪资制度；管理及工艺技术、研发、销售等员工薪酬由基本工资
与绩效工资构成，实行月度绩效考核的薪资制度。公司结合同行业及当地人力资源市场薪资水平的变化适时作出相应的调整，
形成有效的绩效考核及激励约束机制，以吸引和留住优秀人才，为公司发展提供人力资源保障。
68
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
3、培训计划
公司十分注重人才的培养和储备，积极寻求各种培训资源和渠道，搭建完善的培训体系，结合发展状况、岗位要求、企
业文化及个人职业发展建立了分级培训计划，采取现场培训和网络培训相结合的方式，进行定期或不定期的培训，有效地提
高了员工的整体素质和企业的经营管理水平，为公司发展储备人力资源。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
69
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交
易所上市公司规范运作指引》及中国证监会有关法律法规要求，不断地完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，
持续深入开展公司治理活动，不断加强信息披露工作，积极开展投资者关系管理工作，不断提高公司规范运作和治理水平。
截至报告期末，公司治理的实际运作情况与中国证监会、深交所有关上市公司治理的规范性文件相符合，并能严格依照
有关规定规范运行，不存在尚未解决的治理问题。公司建立了含股东大会、董事会和监事会在内的现代法人治理结构，同时
设有工会和职工代表大会等民主监督结构。董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专业
委员会；经营层设置了完整的职能部门管理体系。公司已建立的各项制度及相关公开信息披露情况如下：
1、关于股东与股东大会
公司严格按照中国证监会《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股
东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东能充分行使其权利；不断完善公司和股东沟
通的渠道，保证股东对法律、行政法规和《公司章程》规定的重大事项的知情权和参与权。报告期内，公司股东大会的召集、
召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合规范要求，董事会勤勉尽责，严格执行股东大会的决议事
项，不存在越权审批的现象，也不存在先实施后审批的情形。
2、关于控股股东与上市公司
公司在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东，董事会、监事会和内部机构独立运作。公司的重大决策由
股东大会、董事会根据相关议事规则和《公司章程》的规定依法做出，控股股东依法行使股东权利，没有超越公司股东大会
直接或间接干预公司的决策和经营活动的情形。
3、关于董事与董事会
公司严格按照法律法规和《公司章程》规定的选聘程序选举董事。公司董事会由7名董事组成，包含3名独立董事（其中
1名为会计专业人士）。董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。董事会的召集、召开、表决等程序符
合规范要求。公司全体董事依据《公司章程》、《董事会议事规则》等制度开展工作，忠实、勤勉、尽责地履行董事义务和职
责，认真执行股东大会决议，认真出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训和学习，熟悉有关法律法规。为了进一
步完善公司治理结构，公司董事会根据《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》的规定设立了战略
委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会，各专业委员会的设立为董事会的科学决策发挥了作用。
4、关于监事与监事会
公司严格按照法律法规和《公司章程》等有关规定的选聘程序产生监事。公司监事会由3名监事组成，包含1名职工监事。
监事会的人数及构成符合法律法规和《公司章程》的要求。监事会的召集、召开、表决等程序符合规范要求。公司监事按照
《监事会议事规则》等的要求，认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施
监督，对公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性等进行有效监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司正逐步建立和完善公正、透明的董监高的绩效评价标准和激励约束机制，高管人员的聘任公开、透明，符合法律法
规的规定。
6、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方面利益的协调平衡，诚信对待供应商
和客户，坚持与相关利益者互利共赢的原则，共同推动公司持续、稳定、健康发展。
7、关于信息披露与透明度
公司能够严格执行《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规，也相应制定了《投资
者关系管理制度》及《信息披露事务管理制度》，指定公司董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作。公司指定
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《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网站为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、及时地披露公司信息，确保公司
所有股东公平的获得公司相关信息。
8、内部审计制度
报告期内，公司内部审计部门严格按照《内部审计制度》、《企业内部控制基本规范》等制度和文件的规定，对公司日常
运行、内部控制和重大交易等事项进行了有效监督。
9、内幕知情人管理情况
公司注重加强内幕信息知情人的管理工作，严格遵照公司《内幕信息知情人管理制度》做好内幕信息知情人档案登记工
作与保密义务通知工作。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司严格按照《公司法》和《公司章程》规范运作，用以规范公司控股股东、实际控制人行为，在业务、资产、人员、
机构、财务等方面完全独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营的能力。
1、业务方面：公司拥有独立完整的研发、采购、销售体系，独立开展各项业务，具有自主经营能力不依赖于控股股东
或其他关联方。
2、人员方面：公司拥有完整独立的劳动、人事及工资管理体系。公司总经理、副总经理和其他高级管理人员均由公司
董事会聘任，公司在人员调动、劳动合同签订及调整变更等方面做到了独立运行。
3、资产方面：公司与控股股东之间产权关系明确，公司的资金、资产及其他资源不存在被其违规占用、支配的情况。
公司的资产完整，拥有与生产经营范围相适应的生产设备、辅助生产设备和专利等资产，公司对所有资产拥有完全的控制与
支配权。
4、机构方面：公司董事会、监事会、经理层及其他内部机构独立运作，各职能部门在权责、人员等方面与控股股东之
间完全分开，控股股东及其职能部门与本公司及本公司的职能部门之间不存在隶属关系，不存在控股股东影响本公司生产经
营管理独立性的现象。
5、财务方面：公司设有独立的财务部门、财务负责人和财务会计工作人员，有完整独立和规范运作的财务核算体系，
并开设了独立的银行账户，依法独立纳税，独立缴纳职工保险基金，同时公司配备有足够数量的专职财务会计人员进行公司
的财务核算工作。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
《2019 年度股东
大会决议公告》
2019 年度股东大 2020 年 06 月 24 2020 年 06 月 29
年度股东大会 48.29% （公告编号：
会 日 日
2020-029）登载于
巨潮资讯网
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（www.cninfo.co
m.cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两
本报告期应 以通讯方式
现场出席董 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参 出席股东大
独立董事姓名 参加董事会 参加董事会
事会次数 事会次数 次数 加董事会会 会次数
次数 次数
议
李井新 7 0 7 0 0 否 1
黄利群 7 0 7 0 0 是 1
卢浩然 7 0 7 0 0 否 1
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》、《深圳证券交易所上市公司规范
运作指引》和《公司章程》等有关法律、法规及规范性文件的规定和要求，诚信、勤勉、尽责、忠实地履行职责，积极参与
公司治理和决策活动，对公司的制度完善和经营发展决策等方面提出了许多宝贵的专业性意见，同时，通过对公司现场的实
地考察、审阅资料、参加会议等，充分了解了公司生产经营情况、财务管理和内部控制的执行情况、董事会决议执行情况及
信息披露情况等，并对董事、高管履职情况、关联交易情况等进行了监督和核查。独立董事还通过电话等途径与公司其他董
事、管理层及相关工作人员交流与沟通，重点关注了公司运行状态、所处行业动态、面临的风险、有关公司的舆情报道、监
管精神与动态、对外投资情况、重要项目建设情况等重大事项，积极有效地履行了独立董事的职责，较好地维护了公司整体
利益以及全体股东特别是中小股东的合法权益，对公司规范、稳定、健康地发展起到了积极的作用。
报告期内，独立董事就公司内部控制等方面提出了富有针对性的建议和意见，对促进董事会科学决策、公司稳健经营起
到了积极的作用，也为公司未来发展、规范化运作和防范风险作出了贡献。
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六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会四个专门委员会。报告期内，各专门委员会
根据《上市公司治理准则》、《公司章程》和公司董事会各专业委员会工作细则，切实履职，开展了卓有成效的工作，规范了
公司治理结构，为公司发展献言建策。现将各专门委员会具体工作报告如下：
战略委员会严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会战略委员会工作细则》等相关规定履行职责。报告期内，公司
董事会战略委员会根据公司的战略发展要求，紧密关注国家宏观经济政策对公司的影响，结合国内外经济形势和公司细分行
业的特点，对公司经营状况和发展前景进行深入地分析，及时分析市场状况并作出相应调整，为公司的经营战略和年度工作
的开展提出了建设性的意见，保证了公司发展规划和战略决策的科学性，为公司的持续、稳健发展提供了战略层面的支持。
审计委员会根据中国证监会的有关要求充分发挥了审核与监督作用。报告期内，公司审计委员会与审计机构沟通确定年
度财务报告审计的进度安排，提出相关审计要求，在审计期间与审计机构针对审计过程中的问题进行了充分的交流与沟通，
督促其在约定的时限内提交审计报告，并对审计结果进行审核，最终达成决议通过本年度财务审计报告。
薪酬与考核委员会参与公司薪酬考核决策，依据公司董事、监事、高管履职情况对年度董事、监事、高管薪酬情况进行
审查。报告期内，公司薪酬与考核委员会对公司董监高主要财务指标和经营目标完成情况、重点任务完成情况等方面进行了
综合绩效评价。
提名委员会按照《董事会提名委员会工作细则》的规定，认真履行职责。报告期内，搜寻合格的董事和高级管理人员的
人选，以备为公司董事会换届提出建议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司已建立高级管理人员的绩效评价体系和与之相联系的相关考核机制，依据公司年度经营计划目标，对公司高级管理
人员及其所负责的单位进行经营业绩和管理指标的考核，并以此作为奖惩依据，充分调动高级管理人员的积极性，促其自身
利益与公司利益紧密结合，使公司获取更大的经济效益。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2021 年 04 月 28 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公司合
100.00%
并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合 100.00%
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并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
（1）重大缺陷：董事、监事或高级管理
（1）重大缺陷：董事会及其专业委
人员舞弊；公司以前年度存在重大会计
员会、监事会和经理层未按照权限和
差错，更正已披露的财务报告；公司当
职责履行；公司重要业务缺乏控制或
期财务报告存在重大错报而内部控制未
内部控制系统整体失效；其他可能导
能发现该错报；公司审计委员会和内部
致企业严重偏离控制目标的缺陷；
审计机构对内部控制的监督无效；其他
定性标准 （2）重要缺陷：内部控制设计未覆
可能影响报表使用者正确判断的缺陷；
盖重要业务和关键风险领域，不能实
（2）重要缺陷：违规泄露财务报告、并
现控制目标；信息披露内容不真实，
购、投资等重大信息，导致公司股价严
受到外部监管机构处罚； （3）一般
重波动或给公司形象造成严重负面影
缺陷：不构成重大缺陷和重要缺陷的
响； （3）一般缺陷：不构成重大缺陷
非财务报告内部控制缺陷
和重要缺陷的财务报告内部控制缺陷。
（1）重大缺陷：错报金额>合并财务报 （1）重大缺陷：错报金额>合并财务
表资产总额的 1%； （2）重要缺陷：合 报表资产总额的 1%； （2）重要缺
并财务报表资产总额的 1%≥错报金额> 陷：合并财务报表资产总额的 1%≥
定量标准
合并财务报表资产总额的 0.5%； （3） 错报金额>合并财务报表资产总额的
一般缺陷：错报金额≤合并财务报表资 0.5%； （3）一般缺陷：错报金额≤
产总额的 0.5%。 合并财务报表资产总额的 0.5%。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，如意集团按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于 2020 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报
表相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露日
2021 年 04 月 30 日
期
内部控制鉴证报告全文披露索 详见公司刊登在巨潮资讯网的《山东如意毛纺服装集团股份有限公司内部控制鉴证报
引 告》
内控鉴证报告意见类型 带强调事项段无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
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√ 是 □ 否
会计师事务所出具非标准意见的内部控制鉴证报告的说明
我们提醒内部控制鉴证报告使用者关注：
（一）2020年度，如意集团对供应商重庆市万州区鲁诚商贸有限公司及新疆恒茂纺织有限公司预付货款101,000,000元
及35,000,000元过程中存在未能合理控制采购与付款的风险。截止2020年12月31日上述预付货款均已收回。
（二）2020年度，如意集团与如意集团工会委员会未根据公司相关规定进行资金往来，截止本鉴证报告批准报出日，资
金已经全部收回。
我们关注到如意集团管理层已经识别出上述缺陷，并采取了适当的整改措施，且已如实反映在企业内控控制评价报告中。
本段内容不影响已对财务报告内部控制发表的鉴证结论。
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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第十一节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十二节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 保留意见
审计报告签署日期 2021 年 04 月 29 日
审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 大华审字[2021] 009274 号
注册会计师姓名 李泰逢、陈超
审计报告正文
大华审字[2021]009274号
山东如意毛纺服装集团股份有限公司全体股东：
一、保留意见
我们审计了山东如意毛纺服装集团股份有限公司(以下简称如意集团)财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资
产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附
注。
我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项可能产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计
准则的规定编制，公允反映了如意集团2020年12月31日的合并及公司财务状况以及2020年度的合并及公司经营成果和合并及
公司现金流量。
二、形成保留意见的基础
如财务报表附注“六、6、（1）应收项目”所述，如意集团对关联方的应收账款期末余额为644,594,378.36元，计提了
52,073,596.25元的坏账准备。对于关联方应收账款，我们实施了函证、资料查验、期后收款检查等审计程序，我们未能就
可回收金额获取充分、适当的审计证据，我们无法判断上述关联方应收账款的坏账准备是否已充分计提。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于如意集团，并履行了职业道德方面的其
他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1.存货跌价准备的计提
2.收入的确认
（一）存货跌价准备的计提
1. 事项描述
如合并财务报表附注六、注释6所述，截止至2020年12月31日，如意集团存货账面余额为576,701,779.31元，计提存货
跌价准备28,540,956.84元，存货账面价值较大，占合并财务报表资产总额的11.14%。存货跌价准备的计提取决于对存货可
变现净值的估计，涉及如意集团管理层判断，因此，我们将存货跌价准备的计提作为关键审计事项。
2. 审计应对
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（1）我们对与存货跌价准备相关的内部控制的设计与执行进行了解和评估；
（2）获取存货库龄表、存货跌价准备计算表等，检查是否按相关会计政策执行，检查以前年度计提的存货跌价准备本
期的变化情况等，分析存货跌价准备计提是否充分；
（3）对公司存货实施监盘，检查存货的数量及状况，并对库龄较长的存货进行检查；
（4）对管理层计算的可变现净值所涉及的重要假设进行评价，例如检查销售价格和至完工时发生的成本、销售费用以
及相关税金等；
基于已执行的审计工作，我们认为，如意集团管理层对存货跌价准备的确认和披露是合理的。
（二）收入的确认
1. 事项描述
如合并财务报表附注六、注释38所述，如意集团2020年度营业收入786,244,868.95元，收入来源主要包括面料和服装的
销售。
根据如意集团与其客户的销售合同约定，对内销收入如意集团按购货方要求将产品交付购货方，同时购货方对产品数量
与质量无异议后确认收入的实现；对外销收入，如意集团取得出口报关单和出口提运单后确认收入的实现。
由于营业收入是如意集团关键业绩指标之一，可能存在如意集团管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的
固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
（1）我们对与营业收入相关的内部控制的设计与执行进行了解和评估；
（2）检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；
（3）对营业收入毛利率实施实质性分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；
（4）以抽样的方式检查与收入相关的支持性单据，包括销售合同、发货申请单、出库单、销售发票、报关单、出口提
单等；
（5）结合应收账款的函证，向重大客户函证销售收入的金额；
（6）对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。
基于已执行的审计工作，我们认为，如意集团管理层对营业收入的确认和披露是合理的。
四、其他信息
如意集团管理层对其他信息负责。其他信息包括2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
如意集团管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，如意集团管理层负责评估如意集团的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运
用持续经营假设，除非管理层计划清算如意集团、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督如意集团的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
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重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适
当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未
能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对如意集团持续经营能力
产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们
在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于
截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致如意集团不能持续经营。
5．评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6．就如意集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监
督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：山东如意毛纺服装集团股份有限公司
2020 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 462,632,271.66 361,268,266.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 941,807,965.81 807,256,003.22
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应收款项融资 2,455,403.63 6,303,900.00
预付款项 306,496,554.07 329,854,477.71
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 11,280,440.65 14,721,018.97
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 542,459,373.98 580,689,703.29
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 527,705.60 2,110,815.20
其他流动资产 2,173,997.91 3,917,850.88
流动资产合计 2,269,833,713.31 2,106,122,035.34
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 24,735,004.00 22,096,795.09
其他非流动金融资产 1,098,550,000.00 1,098,550,000.00
投资性房地产 136,785,967.00 137,451,196.98
固定资产 1,167,311,161.74 1,257,373,689.84
在建工程 23,553,707.42 23,553,707.42
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 164,905,857.65 172,753,471.47
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 26,196,211.12 17,229,388.32
80
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其他非流动资产 53,636,939.54
非流动资产合计 2,642,037,908.93 2,782,645,188.66
资产总计 4,911,871,622.24 4,888,767,224.00
流动负债：
短期借款 1,239,610,990.21 1,403,100,107.50
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 50,700,000.00
应付账款 298,341,899.78 286,435,213.55
预收款项 33,987,187.48
合同负债 194,902,647.05
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 27,417,439.28 19,578,336.18
应交税费 82,817,109.67 51,425,877.30
其他应付款 49,137,676.87 44,922,108.72
其中：应付利息 4,868,119.60
应付股利 16,437,254.00 16,437,254.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 192,888,002.44 147,552,042.80
其他流动负债 22,313,400.23
流动负债合计 2,107,429,165.53 2,037,700,873.53
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 50,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
81
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租赁负债
长期应付款 678,130.07
长期应付职工薪酬
预计负债 4,351,720.76 3,994,809.13
递延收益 22,204,574.91 20,151,035.29
递延所得税负债
其他非流动负债 993,671.65 1,263,683.60
非流动负债合计 27,549,967.32 76,087,658.09
负债合计 2,134,979,132.85 2,113,788,531.62
所有者权益：
股本 261,715,550.00 261,715,550.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,595,657,328.30 1,595,657,328.30
减：库存股
其他综合收益 17,738,653.40 15,496,175.83
专项储备
盈余公积 88,283,589.63 83,197,703.22
一般风险准备
未分配利润 698,912,633.53 698,905,352.42
归属于母公司所有者权益合计 2,662,307,754.86 2,654,972,109.77
少数股东权益 114,584,734.53 120,006,582.61
所有者权益合计 2,776,892,489.39 2,774,978,692.38
负债和所有者权益总计 4,911,871,622.24 4,888,767,224.00
法定代表人：邱亚夫 主管会计工作负责人：张义英 会计机构负责人：张义英
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 140,237,973.85 172,423,974.26
交易性金融资产
衍生金融资产
82
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应收票据
应收账款 700,104,658.23 557,440,361.26
应收款项融资 2,255,403.63 5,803,900.00
预付款项 49,603,282.27 325,660,128.20
其他应收款 147,399,948.51 10,968,117.31
其中：应收利息
应收股利
存货 404,452,497.80 430,379,807.82
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 527,705.60 2,110,815.20
其他流动资产 50,520.82 93,299.97
流动资产合计 1,444,631,990.71 1,504,880,404.02
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 820,660,686.99 633,660,686.99
其他权益工具投资 24,735,004.00 22,096,795.09
其他非流动金融资产 1,098,550,000.00 1,098,550,000.00
投资性房地产 132,475,389.42 137,451,196.98
固定资产 928,067,654.61 998,110,932.14
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 88,574,920.65 91,460,691.75
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 17,884,300.41 12,811,572.24
其他非流动资产 52,576,143.56
非流动资产合计 3,110,947,956.08 3,046,718,018.75
资产总计 4,555,579,946.79 4,551,598,422.77
83
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流动负债：
短期借款 1,002,818,723.99 789,641,618.12
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 286,700,000.00
应付账款 359,413,129.07 364,339,961.39
预收款项 35,255,381.68
合同负债 30,460,450.31
应付职工薪酬 24,658,522.35 15,191,787.17
应交税费 58,421,970.91 33,828,142.57
其他应付款 355,729,653.48 360,885,017.80
其中：应付利息
应付股利 16,437,254.00 16,437,254.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 270,011.95 270,011.95
其他流动负债 3,488,940.67
流动负债合计 1,835,261,402.73 1,886,111,920.68
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 4,351,720.76 3,994,809.13
递延收益 18,272,394.76 16,628,594.10
递延所得税负债
其他非流动负债 993,671.65 1,263,683.60
非流动负债合计 23,617,787.17 21,887,086.83
负债合计 1,858,879,189.90 1,907,999,007.51
所有者权益：
股本 261,715,550.00 261,715,550.00
其他权益工具
84
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其中：优先股
永续债
资本公积 1,605,756,234.54 1,605,756,234.54
减：库存股
其他综合收益 17,738,653.40 15,496,175.83
专项储备
盈余公积 88,283,589.63 83,197,703.22
未分配利润 723,206,729.32 677,433,751.67
所有者权益合计 2,696,700,756.89 2,643,599,415.26
负债和所有者权益总计 4,555,579,946.79 4,551,598,422.77
3、合并利润表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、营业总收入 786,244,868.95 1,150,094,090.63
其中：营业收入 786,244,868.95 1,150,094,090.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 822,408,521.67 1,113,729,164.12
其中：营业成本 574,854,599.78 848,532,592.71
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 22,374,934.88 23,970,813.16
销售费用 48,683,603.38 67,137,865.14
管理费用 68,737,607.41 70,049,114.07
研发费用 26,734,022.02 44,590,146.37
财务费用 81,023,754.20 59,448,632.67
85
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其中：利息费用 79,458,530.49 69,718,414.40
利息收入 12,887,128.20 7,172,496.47
加：其他收益 96,383,372.62 11,455,158.71
投资收益（损失以“－”号
127,512.00 40,803,326.65
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-50,227,351.11 -23,950,355.55
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-3,887,065.08 -5,902,024.87
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
34,492.46 -20,846.25
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,267,308.17 58,750,185.20
加：营业外收入 1,246,475.58 1,264,895.91
减：营业外支出 3,626,439.36 4,251,347.79
四、利润总额（亏损总额以“－”号
3,887,344.39 55,763,733.32
填列）
减：所得税费用 4,216,024.95 10,129,852.79
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -328,680.56 45,633,880.53
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
-328,680.56 45,633,880.53
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 5,093,167.52 48,169,527.37
2.少数股东损益 -5,421,848.08 -2,535,646.84
六、其他综合收益的税后净额 2,242,477.57 3,003,296.10
86
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归属母公司所有者的其他综合收
2,242,477.57 3,003,296.10
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
2,242,477.57 3,003,296.10
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
2,242,477.57 3,003,296.10
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 1,913,797.01 48,637,176.63
归属于母公司所有者的综合收
7,335,645.09 51,172,823.47
益总额
归属于少数股东的综合收益总
-5,421,848.08 -2,535,646.84
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.02 0.18
（二）稀释每股收益 0.02 0.18
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
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法定代表人：邱亚夫 主管会计工作负责人：张义英 会计机构负责人：张义英
4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、营业收入 620,940,755.46 952,571,771.68
减：营业成本 460,021,253.81 712,540,166.93
税金及附加 17,549,261.72 15,824,467.36
销售费用 30,347,400.03 47,760,078.11
管理费用 36,581,519.46 35,350,862.12
研发费用 26,734,022.02 37,154,583.27
财务费用 50,500,604.39 49,481,225.56
其中：利息费用 44,286,053.18 54,540,144.66
利息收入 1,274,805.80 2,513,395.83
加：其他收益 89,335,740.20 4,251,376.97
投资收益（损失以“－”
127,512.00 40,803,326.65
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”
号填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-29,507,588.40 -13,720,641.61
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-651,612.70 -18,504,874.20
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
34,492.46 -20,846.25
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
58,545,237.59 67,268,729.89
列）
加：营业外收入 927,956.74 720,488.64
减：营业外支出 2,986,785.78 4,179,084.87
三、利润总额（亏损总额以“－” 56,486,408.55 63,810,133.66
88
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号填列）
减：所得税费用 5,627,544.49 9,172,227.36
四、净利润（净亏损以“－”号填
50,858,864.06 54,637,906.30
列）
（一）持续经营净利润（净亏
50,858,864.06 54,637,906.30
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 2,242,477.57 3,003,296.10
（一）不能重分类进损益的其
2,242,477.57 3,003,296.10
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
2,242,477.57 3,003,296.10
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减
值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差
额
7.其他
六、综合收益总额 53,101,341.63 57,641,202.40
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.19 0.21
89
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（二）稀释每股收益 0.19 0.21
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1,801,610,369.61 978,933,195.54
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 5,620,751.64 9,557,671.36
收到其他与经营活动有关的现
111,390,159.21 55,778,036.92
金
经营活动现金流入小计 1,918,621,280.46 1,044,268,903.82
购买商品、接受劳务支付的现
1,429,765,671.97 872,719,445.89
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
90
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支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
199,105,178.62 229,062,414.47
现金
支付的各项税费 47,217,374.36 71,524,754.09
支付其他与经营活动有关的现
97,192,861.11 102,680,730.79
金
经营活动现金流出小计 1,773,281,086.06 1,275,987,345.24
经营活动产生的现金流量净额 145,340,194.40 -231,718,441.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 127,512.00 47,047,105.08
处置固定资产、无形资产和其
36,200.00 90,480.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
51,500,000.00 1,350,500,000.00
金
投资活动现金流入小计 51,663,712.00 1,397,637,585.08
购建固定资产、无形资产和其
21,240,759.58 47,166,194.33
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,098,550,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
471,162,627.00
金
投资活动现金流出小计 21,240,759.58 1,616,878,821.33
投资活动产生的现金流量净额 30,422,952.42 -219,241,236.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 587,528,174.84 1,071,493,967.02
收到其他与筹资活动有关的现
245,843,187.43 824,604,483.36
金
筹资活动现金流入小计 833,371,362.27 1,896,098,450.38
91
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偿还债务支付的现金 601,493,953.36 993,294,057.16
分配股利、利润或偿付利息支
48,599,442.35 94,200,307.16
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
14,860,378.52 746,809,934.40
金
筹资活动现金流出小计 664,953,774.23 1,834,304,298.72
筹资活动产生的现金流量净额 168,417,588.04 61,794,151.66
四、汇率变动对现金及现金等价物
-880,703.04 868,152.19
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 343,300,031.82 -388,297,373.82
加：期初现金及现金等价物余
67,665,675.43 455,963,049.25
额
六、期末现金及现金等价物余额 410,965,707.25 67,665,675.43
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
379,595,151.03 832,392,849.53
金
收到的税费返还 1,488,548.43 7,170,843.83
收到其他与经营活动有关的现
100,268,921.83 110,624,578.57
金
经营活动现金流入小计 481,352,621.29 950,188,271.93
购买商品、接受劳务支付的现
63,651,996.14 827,318,983.46
金
支付给职工以及为职工支付的
124,980,794.31 127,678,965.75
现金
支付的各项税费 36,536,589.43 43,582,576.97
支付其他与经营活动有关的现
191,581,451.39 121,775,690.01
金
经营活动现金流出小计 416,750,831.27 1,120,356,216.19
经营活动产生的现金流量净额 64,601,790.02 -170,167,944.26
二、投资活动产生的现金流量：
92
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 127,512.00 47,047,105.08
处置固定资产、无形资产和其
36,200.00 90,480.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
51,500,000.00 1,350,500,000.00
金
投资活动现金流入小计 51,663,712.00 1,397,637,585.08
购建固定资产、无形资产和其
18,699,509.58 65,274,241.24
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 187,000,000.00 1,098,550,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
471,162,050.13
金
投资活动现金流出小计 205,699,509.58 1,634,986,291.37
投资活动产生的现金流量净额 -154,035,797.58 -237,348,706.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 558,008,174.84 942,663,967.02
收到其他与筹资活动有关的现
129,924,016.20 546,000,000.00
金
筹资活动现金流入小计 687,932,191.04 1,488,663,967.02
偿还债务支付的现金 452,120,703.18 794,568,557.34
分配股利、利润或偿付利息支
39,082,372.17 68,207,115.14
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
12,720,553.77 400,586,055.10
金
筹资活动现金流出小计 503,923,629.12 1,263,361,727.58
筹资活动产生的现金流量净额 184,008,561.92 225,302,239.44
四、汇率变动对现金及现金等价物
-467,767.71 474,510.78
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 94,106,786.65 -181,739,900.33
加：期初现金及现金等价物余
9,755,631.72 191,495,532.05
额
六、期末现金及现金等价物余额 103,862,418.37 9,755,631.72
93
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利 其他 小计
本 先 续 公积 储备 公积 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债
261
1,59 15,4 83,1 698, 2,65 120, 2,77
,71
一、上年期末 5,65 96,1 97,7 905, 4,97 006, 4,97
5,5
余额 7,32 75.8 03.2 352. 2,10 582. 8,69
50.
8.30 3 2 42 9.77 61 2.38
00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
261
1,59 15,4 83,1 698, 2,65 120, 2,77
,71
二、本年期初 5,65 96,1 97,7 905, 4,97 006, 4,97
5,5
余额 7,32 75.8 03.2 352. 2,10 582. 8,69
50.
8.30 3 2 42 9.77 61 2.38
00
三、本期增减 -5,4
2,24 5,08 7,33 1,91
变动金额（减 7,28 21,8
2,47 5,88 5,64 3,79
少以“－”号 1.11 48.0
7.57 6.41 5.09 7.01
填列） 8
-5,4
2,24 5,09 7,33 1,91
（一）综合收 21,8
2,47 3,16 5,64 3,79
益总额 48.0
7.57 7.52 5.09 7.01
8
（二）所有者
投入和减少
资本
94
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
-5,0
5,08
（三）利润分 85,8
5,88
配 86.4
6.41
1
-5,0
5,08
1．提取盈余 85,8
5,88
公积 86.4
6.41
1
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
95
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
261
1,59 17,7 88,2 698, 2,66 114, 2,77
,71
四、本期期末 5,65 38,6 83,5 912, 2,30 584, 6,89
5,5
余额 7,32 53.4 89.6 633. 7,75 734. 2,48
50.
8.30 0 3 53 4.86 53 9.39
00
上期金额
单位：元
2019 年年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 其 小 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 他 计 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债
261
1,59 77,7 669, 2,60 2,728
,71 1,46 122,5
一、上年期末 5,65 33,9 072, 5,64 ,190,
5,5 8,62 42,22
余额 7,32 12.5 893. 8,30 536.7
50. 3.20 9.45
8.30 9 18 7.27 2
00
11,0 11,2
212, 11,23
加：会计 24,2 36,7
500. 6,756
政策变更 56.5 56.5
00 .53
3 3
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
261 1,59 12,4 77,7 669, 2,61 122,5 2,739
二、本年期初
,71 5,65 92,8 33,9 285, 6,88 42,22 ,427,
余额
5,5 7,32 79.7 12.5 393. 5,06 9.45 293.2
96
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
50. 8.30 3 9 18 3.80 5
00
三、本期增减 29,6 38,0
3,00 5,46 -2,53 35,55
变动金额（减 19,9 87,0
3,29 3,79 5,646 1,399
少以“－”号 59.2 45.9
6.10 0.63 .84 .13
填列） 4 7
48,1 51,1
3,00 -2,53 48,63
（一）综合收 69,5 72,8
3,29 5,646 7,176
益总额 27.3 23.4
6.10 .84 .63
7 7
（二）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
-18, -13,
5,46 -13,0
（三）利润分 549, 085,
3,79 85,77
配 568. 777.
0.63 7.50
13 50
-5,4
5,46
1．提取盈余 63,7
3,79
公积 90.6
0.63
3
2．提取一般
风险准备
-13, -13,
3．对所有者 -13,0
085, 085,
（或股东）的 85,77
777. 777.
分配 7.50
50 50
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
97
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
261
1,59 15,4 83,1 698, 2,65 2,774
,71 120,0
四、本期期末 5,65 96,1 97,7 905, 4,97 ,978,
5,5 06,58
余额 7,32 75.8 03.2 352. 2,10 692.3
50. 2.61
8.30 3 2 42 9.77 8
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年度
其他权益工具 其他 未分 所有者
项目 资本 减：库 专项 盈余
股本 优先 永续 综合 配利 其他 权益合
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 润 计
677,
261,7 1,605, 15,496 83,197
一、上年期末 433, 2,643,59
15,55 756,23 ,175.8 ,703.2
余额 751. 9,415.26
0.00 4.54 3 2
67
98
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
677,
261,7 1,605, 15,496 83,197
二、本年期初 433, 2,643,59
15,55 756,23 ,175.8 ,703.2
余额 751. 9,415.26
0.00 4.54 3 2
67
三、本期增减 45,7
变动金额（减 2,242, 5,085, 72,9 53,101,3
少以“－”号 477.57 886.41 77.6 41.63
填列） 5
50,8
（一）综合收 2,242, 58,8 53,101,3
益总额 477.57 64.0 41.63
6
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-5,08
（三）利润分 5,085,
5,88
配 886.41
6.41
-5,08
1．提取盈余公 5,085,
5,88
积 886.41
6.41
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者
99
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
723,
261,7 1,605, 17,738 88,283
四、本期期末 206, 2,696,70
15,55 756,23 ,653.4 ,589.6
余额 729. 0,756.89
0.00 4.54 0 3
32
上期金额
单位：元
2019 年年度
其他权益工具
其他 所有者
项目 资本 减：库 专项储 盈余 未分配
优 永
股本 其 综合 其他 权益合
先 续 公积 存股 备 公积 利润
他 收益 计
股 债
261,
1,605, 1,468, 77,73 641,13
一、上年期末 715, 2,587,80
756,2 623.2 3,912 2,913.5
余额 550. 7,233.83
34.54 0 .59 0
00
11,02
加：会计 212,50 11,236,75
4,256.
政策变更 0.00 6.53
53
100
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
前
期差错更正
其
他
261,
1,605, 12,49 77,73 641,34
二、本年期初 715, 2,599,04
756,2 2,879. 3,912 5,413.5
余额 550. 3,990.36
34.54 73 .59 0
00
三、本期增减
3,003, 5,463
变动金额（减 36,088, 44,555,4
296.1 ,790.
少以“－”号 338.17 24.90
0 63
填列）
3,003,
（一）综合收 54,637, 57,641,2
296.1
益总额 906.30 02.40
0
（二）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
5,463
（三）利润分 -18,549 -13,085,7
,790.
配 ,568.13 77.50
63
5,463
1．提取盈余 -5,463,
,790.
公积 790.63
63
2．对所有者
-13,085 -13,085,7
（或股东）的
,777.50 77.50
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结
转
101
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
261,
1,605, 15,49 83,19 677,43
四、本期期末 715, 2,643,59
756,2 6,175. 7,703 3,751.6
余额 550. 9,415.26
34.54 83 .22 7
00
三、公司基本情况
(一)公司注册地、组织形式和总部地址
山东如意毛纺服装集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于一九九三年十二月经山东省经济体制改革委员
会鲁体改生字〔1993〕第370号文批准，由山东如意毛纺集团有限责任公司作为主要发起人，以其下属山东济宁毛纺织厂主
要经营性净资产出资，以定向募集方式设立的股份有限公司，设立时注册资本3,280万元。1994年9月至1997年1月期间，公
司向内部职工及其他职工增资500.94万元，增资经1997年4月山东省体改委以鲁体改函字〔1997〕25号文确认，公司注册资
本增加至3,780.94万元。
2000年，公司经国务院批准进行了债转股，注册资本增加至6,000万元。2007年12月经中国证监会核准在深圳证券交易所上
市，向社会公开发行人民币普通股（A股）2,000万股,注册资本增加至8,000万元。根据公司2007年度股东大会决议，本公司
以2007年12月31日股本8,000万股为基数，按每10股由未分配利润送红股3股，由资本公积金转增7股，于2008年度实施送股、
转增后，注册资本增至16,000万元。2016年5月3日中国证券监督管理委员会出具证监许可〔2016〕957号文核准公司非公开
发行股票101,715,550股，每股面值1.00元，共计增加注册资本10,171.555万元，注册资本增至26,171.555万元。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止2020年12月31日，本公司累计发行股本总数26,171.555万股，
注册资本为26,171.555万元，公司注册地：济宁市高新区如意工业园，公司组织形式为股份有限公司，总部办公地：山东省
102
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
济宁市高新区如意工业园, 实际控制人为邱亚夫。统一社会信用代码：91370000165936632G。
(二)公司业务性质和主要经营活动
本公司所属行业为毛纺织类。经营范围为：纺织品、服装和服饰的设计、生产、销售；纺织机械及配件、纺织原料及辅料等
相关产品的生产、销售；备案范围进出口业务；纺织服装技术的研发、推广、转让、咨询、服务；房屋租赁。主要产品为精
纺呢绒和服装。法定代表人邱亚夫。
(三)财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于2021年4月29日批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的子公司共6户，具体包括：
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比（%）
新疆嘉和毛纺织有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
泰安如意科技时尚产业有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
温州庄吉服饰有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00
济宁如意新材料技术有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
如衣智慧网络科技（北京）有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
如衣智慧壹号新零售（济宁）有限公司 控股孙公司 三级 51.00 51.00
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加2户，减少1户，其中：
本期新纳入合并范围的子公司
名称 变更原因
如衣智慧网络科技（北京）有限公司 新设
如衣智慧壹号新零售（济宁）有限公司 新设
本期不再纳入合并范围的子公司
名称 变更原因
北京如衣随行时尚网络科技有限公司 注销
合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券
监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财
务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务
报表系在持续经营假设的基础上编制。
103
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事毛纺织类经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确
认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、27、收入等各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有
关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）
在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面
值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资
本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于
一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股
权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资
时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。
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同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计
入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股
权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始
投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当
期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发
行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企
业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财
务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间
与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量
表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不
同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利
润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务
报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期
初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
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因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态
存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰
晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损
益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买
日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权
在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综
合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的
公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的
其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于
被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响
符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并
财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分
处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的
净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三
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个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产
相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性
项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额
的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
9、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成
本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似
期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法
将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
（1）金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
1）以摊余成本计量的金融资产。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不
考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费
用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行
重分类。
1）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资
产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊
余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利
得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利
率计算确定其利息收入。
②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产
的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司
转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资
产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其
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变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值
变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入
当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投
资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权
投资列报为其他流动资产。
3）指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累
计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，
与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金
融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是
为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模
式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利
息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
①嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
②在初次确定类似的混合合同是否需要拆分时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应拆分。如嵌入贷款的提前
还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要拆分。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利
息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（2）金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始
确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入
当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。
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满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可
辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套
期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进
行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公
司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
①能够消除或显著减少会计错配。
②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管
理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之
外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大
损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后
续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有
人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按
照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
（3）金融资产和金融负债的终止确认
1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
②该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同
的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账
面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之
间的差额，应当计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确
认为资产或负债。
2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否
保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
①未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
②保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继
续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资
产整体转移和部分转移：
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1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移
的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继
续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价
值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分在终止确认日的账面价值。
②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资
产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。
对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融
资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价
机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足
够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的
输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输
入值。
（6）金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产、租赁应收款、合同资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折
现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公
司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项与合同资产、以及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期
内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确
认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该
资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用
损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工
具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期
信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具
整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信
用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
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本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表
日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内
预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
1）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违
约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定
时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
①债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
②债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
③作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规
定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
④债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
⑤本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显
著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形
势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用
风险。
2）已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融
资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
①发行方或债务人发生重大财务困难；
②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
④债务人很可能破产或进行其他财务重组；
⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
3）预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济
状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、账龄
组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
③对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该
合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
④对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原
实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货
币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测
的合理且有依据的信息。
4）减记金融资产
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当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关
金融资产的终止确认。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负
债表内列示：
1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
10、应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、9（6）金融工具减值。
项目 确定组合的依据
应收票据组合1—银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行
应收票据组合2—商业承兑汇票 承兑人为信用风险较高的公司
对于应收票据组合1—银行承兑汇票，因具有较低信用风险，不计提预期信用损失。
对于应收票据组合2—商业承兑汇票，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况。
11、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、9（6）金融工具减值。
本公司对非合并范围内的其他关联方的应收账款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未
来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
项目 确定组合的依据
应收账款组合1-合并范围内关联方 合并范围内关联方
应收账款组合2-账龄组合 以应收账款账龄作为信用风险特征
对于应收账款组合1-合并范围内关联方，不计提预期信用损失。
对于应收账款组合2-账龄组合，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账
龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
12、应收款项融资
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见·{附注五、9（6）金融工具减值。
项目 确定组合的依据
应收款项融资组合1—银行承兑汇票 信用风险较低的银行
应收款项融资组合2—商业承兑汇票 信用风险较高的企业
对于应收款项融资组合1—银行承兑汇票，因具有较低信用风险，不计提预期信用损失。
对于应收款项融资组合2—商业承兑汇票，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过
违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
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13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、9（6）金融工具减值。
项目 确定组合的依据
其他应收款组合1-应收股利 应收股利
其他应收款组合2-应收利息 应收利息
其他应收款组合3-合并范围内关联方 合并范围内关联方
其他应收款组合4-应收其他单位款项 应收其他单位款项
对于其他应收款组合1、组合2和组合4，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违
约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于其他应收款组合3，不计提预期信用损失。
14、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工物资、在产品、库存商品、发出商品等。
（2）存货的计价方法
存货发出时，本公司除原毛采取个别计价法外，其他均采取加权平均法确定其发出的实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材
料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确
定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要
发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可
变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价
格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一
地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌
价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计
入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法；包装物采用一次转销法。
15、合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥
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有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、9（6）金融工具减值。
16、长期股权投资
1．初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五、5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资
直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发
生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期
股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上
述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2．后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股
权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派
的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或
包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始
投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和
其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应
减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期
股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资
单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于
本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股
权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减
长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确
认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账
面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3．长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工
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具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价
值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资
产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，
或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制
个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他
综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第
22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投
资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投
资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，
其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
4．长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置
该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处
理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进
行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够
对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》
的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；
在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
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权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控
制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制
权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认
为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其
他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5．共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制
权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，
采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确
认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被
投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生
重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
17、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让
的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将
其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的
其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。
投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
资产类别 折旧方法 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 45 3、5 2.11、2.16
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用
途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换
前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房
地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
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18、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20－45 3.00 4.85－2.16
专用设备 年限平均法 8－14 3.00 12.13－6.93
运输设备 年限平均法 8－12 3.00 12.13－8.08
通用设备 年限平均法 14－28 3.00 6.93－3.46
办公设备 年限平均法 5－8 3.00 19.40－12.13
固定资产装修 年限平均法 5 20.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
19、在建工程
（1）在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括
工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达
到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按
估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来
的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
20、借款费用
1．借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借
款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投
资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出；
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（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2．借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费
用资本化。
3．暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该
项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4．借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费
用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（2）内部研究开发支出会计政策
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、商标权、软件。
1．无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产
的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该
用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形
资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的
非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并
方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利
权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2．无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如
下：
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项目 预计使用寿命 依据
软件 3-10年 预计受益期
土地使用权 35-47年 土地出让合同约定期限
商标权 10年 预计受益期
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）使用寿命不确定的无形资产
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确
定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
22、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计
其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转
回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调
整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商
誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部
分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
23、长期待摊费用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期
内按直线法分期摊销。
24、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
25、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞
退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关
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资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期
薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公
司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在
本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确
认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿
退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄
止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，
将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损
益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受
益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
26、预计负债
1．预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2．预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重
大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上
下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事
项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及
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相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认
的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
27、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司的收入主要来源于如下业务类型：
（1）面料、服装等产品销售收入
（2）让渡资产使用权收入
1．收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，
还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认
收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的
商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部
分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用履约进度确认收入。当履约进度不能合理确定时，
公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
2．收入确认的具体方法
公司销售面料、服装等产品销售收入，属于在某一时点履行履约义务。
国内内销产品收入确认需满足以下条件：公司根据约定的交货方式将货物发给客户或由客户自行提货，同时客户对产品数量
与质量无异议后确认收入的实现。
外销产品收入确认需满足以下条件：根据与购货方达成出口销售合同规定的要求生产产品，已根据合同约定将产品报关，取
得提单，已经收回货款或取得了收款凭证后，按提单日作为销售收入确认的时点
让渡资产使用权收入：
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确定让渡资产使用权收入金额，公司让渡资产使用
权收入主要为场地租赁收入，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
不适用
28、合同成本
1.合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本
确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担
的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
2.合同取得成本
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本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就
不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
3.合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务
的履约进度进行摊销，计入当期损益。
4.合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估
计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值
准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
29、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为
与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是
指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。
除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够
可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于
同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所
建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入
当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减
相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表
日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由
可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税
资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的
未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
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公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所
形成的暂时性差异；
3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见
的未来很可能不会转回。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁， 除此之外的均为经营租赁。
经营租赁的会计处理方法
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当
期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，
免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费
用余额在租赁期内进行分摊。初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总
额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人
某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期
损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
（2）融资租赁的会计处理方法
32、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政
部 2017 年修订的《企业会计准则第 14 第八届董事会第二十七次会议
号-收入》
根据新收入准则的衔接规定，首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初（2020年1月1日）留存收益及财务
报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未执行完成的合同的累计影响数进行调整；对于最早可比期间期初之
前或2020年年初之前发生的合同变更未进行追溯调整，而是根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、
确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。
执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：
项目 2019年12月31日 累积影响金额 2020年1月1日
重分类 重新计量 小计
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预收款项 33,987,187.48 -33,987,187.48 -33,987,187.48
合同负债 30,077,157.06 30,077,157.06 30,077,157.06
其他流动负债 3,910,030.42 3,910,030.42 3,910,030.42
负债合计 33,987,187.48 33,987,187.48
注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计和合计无法根据上
表中呈列的数字重新计算得出。
执行新收入准则对2020年12月31日合并资产负债表的影响如下：
项目 报表数 假设按原准则 影响
预收款项 217,216,047.28 -217,216,047.28
合同负债 194,902,647.05 194,902,647.05
其他流动负债 22,313,400.23 22,313,400.23
负债合计 217,216,047.28 217,216,047.28
执行新收入准则对2020年度合并利润表的影响如下：
项目 报表数 假设按原准则 影响
营业成本 574,854,599.78 546,687,779.35 28,166,820.43
销售费用 48,683,603.38 76,850,423.81 -28,166,820.43
所得税费用 4,216,024.95 4,216,024.95
净利润 -328,680.56 -328,680.56
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 361,268,266.07 361,268,266.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
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衍生金融资产
应收票据
应收账款 807,256,003.22 807,256,003.22
应收款项融资 6,303,900.00 6,303,900.00
预付款项 329,854,477.71 329,854,477.71
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 14,721,018.97 14,721,018.97
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 580,689,703.29 580,689,703.29
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
2,110,815.20 2,110,815.20
资产
其他流动资产 3,917,850.88 3,917,850.88
流动资产合计 2,106,122,035.34 2,106,122,035.34
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 22,096,795.09 22,096,795.09
其他非流动金融资产 1,098,550,000.00 1,098,550,000.00
投资性房地产 137,451,196.98 137,451,196.98
固定资产 1,257,373,689.84 1,257,373,689.84
在建工程 23,553,707.42 23,553,707.42
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 172,753,471.47 172,753,471.47
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开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 17,229,388.32 17,229,388.32
其他非流动资产 53,636,939.54 53,636,939.54
非流动资产合计 2,782,645,188.66 2,782,645,188.66
资产总计 4,888,767,224.00 4,888,767,224.00
流动负债：
短期借款 1,403,100,107.50 1,403,100,107.50
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 50,700,000.00 50,700,000.00
应付账款 286,435,213.55 286,435,213.55
预收款项 33,987,187.48 -33,987,187.48
合同负债 30,077,157.06 30,077,157.06
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 19,578,336.18 19,578,336.18
应交税费 51,425,877.30 51,425,877.30
其他应付款 44,922,108.72 44,922,108.72
其中：应付利息
应付股利 16,437,254.00 16,437,254.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
147,552,042.80 147,552,042.80
负债
其他流动负债 3,910,030.42 3,910,030.42
流动负债合计 2,037,700,873.53 2,037,700,873.53
非流动负债：
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保险合同准备金
长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 678,130.07 678,130.07
长期应付职工薪酬
预计负债 3,994,809.13 3,994,809.13
递延收益 20,151,035.29 20,151,035.29
递延所得税负债
其他非流动负债 1,263,683.60 1,263,683.60
非流动负债合计 76,087,658.09 76,087,658.09
负债合计 2,113,788,531.62 2,113,788,531.62
所有者权益：
股本 261,715,550.00 261,715,550.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,595,657,328.30 1,595,657,328.30
减：库存股
其他综合收益 15,496,175.83 15,496,175.83
专项储备
盈余公积 83,197,703.22 83,197,703.22
一般风险准备
未分配利润 698,905,352.42 698,905,352.42
归属于母公司所有者权益
2,654,972,109.77 2,654,972,109.77
合计
少数股东权益 120,006,582.61 120,006,582.61
所有者权益合计 2,774,978,692.38 2,774,978,692.38
负债和所有者权益总计 4,888,767,224.00 4,888,767,224.00
调整情况说明
公司自 2020 年1月1日起执行新收入准则，根据新收入准则，对于本公司主要的销售合同，收入的确认时点和方式没有发生
重大变化，执行新收入准则对公司的影响主要为预收款项的列示。年初将原在“预收款项”中核算的已收或应收客户对价而
应向客户转让商品义务中的价款和增值税金33,987,187.48元分别转入“合同负债”和“其他流动负债”科目核算，“预收款
127
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
项”年初减少33,987,187.48元，“合同负债”年初增加30,077,157.06元，“其他流动负债”年初增加3,910,030.42 元。同
时，运输费用作为履行合同约定发生的成本，本年度将原在销售费用核算的运输费用调整至营业成本核算并列示，此调整对
“未分配利润”列示没有影响。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 172,423,974.26 172,423,974.26
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 557,440,361.26 557,440,361.26
应收款项融资 5,803,900.00 5,803,900.00
预付款项 325,660,128.20 325,660,128.20
其他应收款 10,968,117.31 10,968,117.31
其中：应收利息
应收股利
存货 430,379,807.82 430,379,807.82
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
2,110,815.20 2,110,815.20
资产
其他流动资产 93,299.97 93,299.97
流动资产合计 1,504,880,404.02 1,504,880,404.02
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 633,660,686.99 633,660,686.99
其他权益工具投资 22,096,795.09 22,096,795.09
其他非流动金融资产 1,098,550,000.00 1,098,550,000.00
投资性房地产 137,451,196.98 137,451,196.98
固定资产 998,110,932.14 998,110,932.14
在建工程
生产性生物资产
128
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
油气资产
使用权资产
无形资产 91,460,691.75 91,460,691.75
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 12,811,572.24 12,811,572.24
其他非流动资产 52,576,143.56 52,576,143.56
非流动资产合计 3,046,718,018.75 3,046,718,018.75
资产总计 4,551,598,422.77 4,551,598,422.77
流动负债：
短期借款 789,641,618.12 789,641,618.12
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 286,700,000.00 286,700,000.00
应付账款 364,339,961.39 364,339,961.39
预收款项 35,255,381.68 -35,255,381.68
合同负债 31,199,452.81 31,199,452.81
应付职工薪酬 15,191,787.17 15,191,787.17
应交税费 33,828,142.57 33,828,142.57
其他应付款 360,885,017.80 360,885,017.80
其中：应付利息
应付股利 16,437,254.00 16,437,254.00
持有待售负债
一年内到期的非流动
270,011.95 270,011.95
负债
其他流动负债 4,055,928.87 4,055,928.87
流动负债合计 1,886,111,920.68 1,886,111,920.68
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
129
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 3,994,809.13 3,994,809.13
递延收益 16,628,594.10 16,628,594.10
递延所得税负债
其他非流动负债 1,263,683.60 1,263,683.60
非流动负债合计 21,887,086.83 21,887,086.83
负债合计 1,907,999,007.51 1,907,999,007.51
所有者权益：
股本 261,715,550.00 261,715,550.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,605,756,234.54 1,605,756,234.54
减：库存股
其他综合收益 15,496,175.83 15,496,175.83
专项储备
盈余公积 83,197,703.22 83,197,703.22
未分配利润 677,433,751.67 677,433,751.67
所有者权益合计 2,643,599,415.26 2,643,599,415.26
负债和所有者权益总计 4,551,598,422.77 4,551,598,422.77
调整情况说明
公司自 2020 年1月1日起执行新收入准则，根据新收入准则，对于本公司主要的销售合同，收入的确认时点和方式没有发生
重大变化，执行新收入准则对公司的影响主要为预收款项的列示。年初将原在“预收款项”中核算的已收或应收客户对价而
应向客户转让商品义务中的价款和增值税金35,255,381.68元分别转入“合同负债”和“其他流动负债”科目核算，“预收款
项”年初减少35,255,381.68元，“合同负债”年初增加31,199,452.81元，“其他流动负债”年初增加4,055,928.87元。同时，
运输费用作为履行合同约定发生的成本，本年度将原在销售费用核算的运输费用调整至营业成本核算并列示，此调整对“未
分配利润”列示没有影响。
（4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
130
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
按税法规定计算的销售货物和应税劳
务收入为基础计算销项税额，在扣除当
增值税 13%、9%、6%
期允许抵扣的进项税额后，差额部分为
应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税、免抵税额计征 5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计征 15%、25%
教育费附加 按实际缴纳的增值税、免抵税额计征 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的增值税、免抵税额计征 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 15%
新疆嘉和毛纺织有限公司 25%
山东如意智慧纺织服装有限公司 25%
温州庄吉服饰有限公司 15%
济宁如意新材料技术有限公司 25%
如衣智慧网络科技（北京）有限公司 25%
如衣智慧壹号新零售（济宁）有限公司 25%
2、税收优惠
1、2020年12月8日本公司取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务局总局山东省税务局批准的高新技术企业证
书，证书编号GR202037004369，有效期三年。本公司2020年度享受按15%缴纳企业所得税。
2、2019年12月4日温州庄吉服饰有限公司取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局批准的高
新技术企业证书，证书编号GR201933006012。温州庄吉服饰有限公司2020年度享受按15%缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 123,512.95 65,019.10
银行存款 428,218,763.65 84,898,069.78
其他货币资金 34,289,995.06 276,305,177.19
合计 462,632,271.66 361,268,266.07
因抵押、质押或冻结等对使用
51,666,564.41 293,602,590.64
有限制的款项总额
其他说明
131
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其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 33,189,508.93 275,014,283.28
信用证保证金 101,500.00 411,180.36
其他保证金 0 14,500.00
冻结的银行存款 18,375,555.48 18,162,627.00
合计 51,666,564.41 293,602,590.64
截至2020年12月31日，冻结的银行存款金额为18,375,555.48元，系涉诉讼的财产保全，详见十三、2、（1）资产负债表日存
在的重要或有事项。
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
644,59 592,52
按单项计提坏账 60.44 52,073,
4,378.3 8.08% 0,782.1
准备的应收账款 % 596.25
6 1
其中：
421,86 349,28 882,39
按组合计提坏账 39.56 72,581, 17.20 100.00 75,142, 807,256,
8,613.7 7,183.7 8,640.5 8.52%
准备的应收账款 % 430.07 % % 637.32 003.22
7 0 4
其中：
421,86 349,28 882,39
39.56 72,581, 17.20 100.00 75,142, 807,256,
账龄组合 8,613.7 7,183.7 8,640.5 8.52%
% 430.07 % % 637.32 003.22
7 0 4
1,066,4 124,65 941,80 882,39
100.00 11.69 100.00 75,142, 807,256,
合计 62,992. 5,026.3 7,965.8 8,640.5 8.52%
% % % 637.32 003.22
13 2 1 4
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
关联方 644,594,378.36 52,073,596.25 8.08%
合计 644,594,378.36 52,073,596.25 -- --
132
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按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 153,037,106.60 7,497,224.91 5.00%
1－2 年 132,605,648.27 13,260,564.83 10.00%
2－3 年 63,968,607.64 12,793,721.53 20.00%
3－4 年 55,378,887.46 22,151,555.00 40.00%
4－5 年 7,496,411.19 7,496,411.19 100.00%
5 年以上 9,381,952.61 9,381,952.61 100.00%
合计 421,868,613.77 72,581,430.07 --
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 517,728,013.88
1至2年 337,256,000.36
2至3年 139,221,726.63
3 年以上 72,257,251.26
3至4年 55,378,887.46
4至5年 7,296,411.19
5 年以上 9,581,952.61
合计 1,066,462,992.13
133
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提预期
信用损失的应 26,026,499.92 26,047,096.33 52,073,596.25
收账款
按组合计提预
期信用损失的 75,142,637.32 23,485,889.08 -26,047,096.33 72,581,430.07
应收账款
合计 75,142,637.32 49,512,389.00 124,655,026.32
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 531,578,151.41 49.84% 31,579,212.93
第二名 57,821,991.34 5.42% 8,680,065.56
第三名 27,559,733.31 2.58% 9,262,430.92
第四名 20,381,831.90 1.91% 2,023,326.24
第五名 25,614,367.40 2.40% 5,024,877.57
合计 662,956,075.36 62.15%
（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明：
134
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3、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入其他综
2,455,403.63 6,303,900.00
合收益的应收票据
合计 2,455,403.63 6,303,900.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
本公司及下属子公司视其日常资金管理的需要较为频繁地将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书，故该公司将其账面剩
余的银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。于2020年12月31日，本公司按照整个存续
期预期信用损失计量以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据的坏账准备。本公司认为，所持有的银行承兑汇
票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，因此未计提减值准备。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 286,035,876.16 93.32% 327,987,661.34 99.43%
1至2年 19,457,857.45 6.35% 847,011.57 0.26%
2至3年 275,151.58 0.09% 561,984.49 0.17%
3 年以上 727,668.88 0.24% 457,820.31 0.14%
合计 306,496,554.07 -- 329,854,477.71 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额248,273,692.87元，占预付款项期末余额合计数的比例为
81%。
其他说明：
5、其他应收款
单位：元
135
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 11,280,440.65 14,721,018.97
合计 11,280,440.65 14,721,018.97
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 10,008,024.70 12,778,681.99
出口退税 317,126.23 718,957.03
保证金 3,114,507.45 4,407,970.96
备用金 1,917,320.75 2,305,832.03
其他 3,903,520.26 1,774,673.59
合计 19,260,499.39 21,986,115.60
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 3,217,907.90 4,047,188.73 7,265,096.63
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期计提 714,962.11 714,962.11
2020 年 12 月 31 日余
3,932,870.01 4,047,188.73 7,980,058.74
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 7,514,909.14
小计 7,514,909.14
1至2年 5,406,566.77
136
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
2至3年 1,768,566.85
3 年以上 4,570,456.63
3至4年 2,185,168.38
4至5年 679,101.33
5 年以上 1,706,186.92
合计 19,260,499.39
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提预期
4,047,188.7
信用损失的其 4,047,188.73
3
他应收款
按组合计提预
3,217,907.9
期信用损失的 714,962.11 3,932,870.01
0
其他应收款
7,265,096.6
合计 714,962.11 7,980,058.74
3
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 往来款 2,812,706.02 1 年以内 14.59% 140,635.30
1 至 2 年，2 至 3
第二名 往来款 2,282,433.55 11.84% 396,486.71
年
第三名 往来款 1,326,097.96 1 年以内 6.88% 1,326,097.96
第四名 往来款 1,237,810.96 1 年以内 6.42% 1,237,810.96
第五名 备用金 901,129.73 5 年以上 4.68% 901,129.73
合计 -- 8,560,178.22 -- 44.42% 4,002,160.66
137
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5）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
6）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明：
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备
项目
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 151,632,006.16 6,070,457.90 145,561,548.26 148,955,655.86 5,003,977.46 143,951,678.40
在产品 97,083,799.93 97,083,799.93 110,214,009.29 110,214,009.29
库存商品 299,938,717.15 22,470,498.94 277,468,218.21 275,355,925.56 19,649,914.30 255,706,011.26
周转材料 399,981.40 399,981.40 799,962.80 799,962.80
发出商品 867,783.35 867,783.35 28,252,997.46 28,252,997.46
委托加工物资 21,078,042.83 21,078,042.83 41,744,581.22 41,744,581.22
在途物资 20,462.86 20,462.86
合计 571,000,330.82 28,540,956.84 542,459,373.98 605,343,595.05 24,653,891.76 580,689,703.29
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 5,003,977.46 1,066,480.44 6,070,457.90
库存商品 19,649,914.30 2,820,584.64 22,470,498.94
合计 24,653,891.76 3,887,065.08 28,540,956.84
138
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7、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
递延损益（售后融资租赁资产） 527,705.60 2,110,815.20
合计 527,705.60 2,110,815.20
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
8、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待摊销财产保险 50,520.82 93,299.97
待抵扣进项税 142,517.72
预缴企业所得税 2,083,327.09 3,682,033.19
租赁费重分类 40,150.00
合计 2,173,997.91 3,917,850.88
其他说明：
9、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1989 年 3 年期
国家重点建设 31,950.00 31,950.00 31,950.00 31,950.00
债券
合计 31,950.00 31,950.00 31,950.00 31,950.00
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
139
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第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 31,950.00 31,950.00
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
2020 年 12 月 31 日余
31,950.00 31,950.00
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
该项投资于1992年已到期，由于济宁市将国家财政返还的资金纳入市属重点项目建设资金管理，一直未向债券持有人兑付，
公司自1994年起不再计应收利息；由于长期无法收回资金，已于2007年全额计提减值准备。
10、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
上海华
如国际 977,43 977,43 977,43
贸易有 6.29 6.29 6.29
限公司
977,43 977,43 977,43
小计
6.29 6.29 6.29
977,43 977,43 977,43
合计
6.29 6.29 6.29
其他说明
11、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
交通银行股份有限公司 1,813,504.00 2,279,024.00
140
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济宁市商业银行股份有限公司 22,921,500.00 19,817,771.09
哈尔滨百货大楼股份有限公司 0.00
太原百货大楼股份有限公司 0.00
合计 24,735,004.00 22,096,795.09
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
交通银行股份 不以出售为目
127,512.00 1,784,464.00 不适用
有限公司 的
济宁市商业银
不以出售为目
行股份有限公 3,103,728.91 不适用
的
司
哈尔滨百货大
不以出售为目
楼股份有限公 180,000.00 不适用
的
司
太原百货大楼 不以出售为目
70,000.00 不适用
股份有限公司 的
合计 127,512.00 1,784,464.00 250,000.00
其他说明：
哈尔滨百货大楼股份有限公司、太原百货大楼股份有限公司的投资由于历年没有收到投资回报，也未能获取该等公司的财务
状况资料，公司已于2006年对其全额计提减值准备，于2019年将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益
工具投资。
12、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
投资入伙银川维信产业基金合伙企业
1,098,550,000.00 1,098,550,000.00
（有限合伙）优先级合伙权益
合计 1,098,550,000.00 1,098,550,000.00
其他说明：
2019年7月5日，公司董事会通过了《关于投资入伙银川维信产业基金合伙企业（有限合伙）的议案》，出资109,855.00万元
认购银川维信产业基金合伙企业（有限合伙）（简称维信基金）86,500.00 万元的优先级合伙权益，占维信基金实缴出资份
额的32.03%。维信基金实缴出资总额为270,100万元，其中优先级有限合伙人实缴出资110,000万元，次级有限合伙人实缴出
资160,000万元，普通合伙人实缴出资100万元。维信基金主要从事股权投资业务，间接持有法国轻奢品牌运营企业 SMCP S.A.
（股票代码：FR0013214145）25.98%的股份。2020年9月27日，公司已完成维信基金的工商登记变更手续，持有维信基金86,500
141
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万元优先级份额。
13、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 141,282,427.96 2,297,160.85 143,579,588.81
2.本期增加金额 2,916,834.00 2,916,834.00
（1）外购
（2）存货\固定资
2,916,834.00 2,916,834.00
产\在建工程转入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 144,199,261.96 2,297,160.85 146,496,422.81
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 5,837,057.35 291,334.48 6,128,391.83
2.本期增加金额 3,519,978.55 62,085.43 3,582,063.98
（1）计提或摊销 3,020,737.16 62,085.43 3,082,822.59
（2）存货\固定资产\
499,241.39 499,241.39
在建工程转入
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 9,357,035.90 353,419.91 9,710,455.81
三、减值准备
1.期初余额
142
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2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 134,842,226.06 1,943,740.94 136,785,967.00
2.期初账面价值 135,445,370.61 2,005,826.37 137,451,196.98
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
科研中心尚未完全结算，泰安厂房尚未
房屋、建筑物 134,842,226.06
完全验收
2015 年从如意科技集团资产置入，由
土地使用权 1,943,740.94 于地上建筑物科研大楼尚未完全结算，
未办理变更手续。
合计 136,785,967.00
其他说明
14、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,167,311,161.74 1,257,373,689.84
合计 1,167,311,161.74 1,257,373,689.84
（1）固定资产情况
单位：元
143
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项目 房屋及建筑物 专用设备 运输设备 通用设备 办公设备 合计
一、账面原值：
1,034,340,775. 2,046,834,346.
1.期初余额 971,913,179.27 17,289,274.41 16,950,788.32 6,340,328.15
97 12
2.本期增加
-6,219,972.93 4,547,308.76 227,829.58 291,345.17 -1,153,489.42
金额
（1）购置 7,437,294.23 102,389.37 291,345.17 7,831,028.77
（2）在建
125,440.21 125,440.21
工程转入
（3）企业
合并增加
（4）
-6,219,972.93 -2,889,985.47 -9,109,958.40
其他增加
3.本期减少
4,809,818.97 94,905.66 4,904,724.63
金额
（1）处置
94,905.66 94,905.66
或报废
（2）
4,809,818.97 4,809,818.97
其他
1,038,888,084. 2,040,776,132.
4.期末余额 960,883,387.37 17,194,368.75 17,178,617.90 6,631,673.32
73 07
二、累计折旧
1.期初余额 120,561,267.33 633,004,940.53 14,349,289.55 13,111,985.67 4,212,013.85 785,239,496.93
2.本期增加
25,506,429.67 57,062,213.35 533,189.10 1,040,905.62 446,232.79 84,588,970.53
金额
（1）计提 25,506,429.67 57,062,213.35 533,189.10 1,040,905.62 446,232.79 84,588,970.53
3.本期减少
499,241.39 85,415.09 584,656.48
金额
（1）处置
85,415.09 85,415.09
或报废
其他 499,241.39 499,241.39
4.期末余额 145,568,455.61 690,067,153.88 14,797,063.56 14,152,891.29 4,658,246.64 869,243,810.98
三、减值准备
1.期初余额 3,217,100.54 10,781.64 322,791.22 670,485.95 4,221,159.35
2.本期增加
金额
144
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（1）计提
（2）
其他
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额 3,217,100.54 10,781.64 322,791.22 670,485.95 4,221,159.35
四、账面价值
1.期末账面 1,167,311,161.
815,314,931.76 345,603,830.31 2,386,523.55 2,702,935.39 1,302,940.73
价值 74
2.期初账面 1,257,373,689.
851,351,911.94 398,118,734.90 2,929,203.22 3,516,011.43 1,457,828.35
价值 84
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 20,025,062.89 7,738,328.42 12,286,734.47
专用设备 113,490,900.09 81,125,935.23 2,861,730.58 29,503,234.28
通用设备 987,537.58 275,093.99 937.96 711,505.63
办公设备 54,218.00 49,584.31 2,409.87 2,223.82
合计 134,557,718.56 89,188,941.95 2,865,078.41 42,503,698.20
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
专用设备 7,832,822.23 1,899,495.40 5,933,326.83
通用设备 1,338,362.07 324,552.80 1,013,809.27
办公设备 51,610.64 8,436.61 43,174.03
合计 9,222,794.94 2,232,484.81 6,990,310.13
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
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出租济南市舒祺毛纺织有限公司专用设备 3,864,370.09
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 567,256,954.64 准备前期手续，尚未办理
运输设备 1,162,222.00 尚未变更
合计 568,419,176.64
其他说明
15、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 23,553,707.42 23,553,707.42
合计 23,553,707.42 23,553,707.42
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
泰安工业园厂
23,553,707.42 23,553,707.42 23,553,707.42 23,553,707.42
房
合计 23,553,707.42 23,553,707.42 23,553,707.42 23,553,707.42
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
泰安
42,000 23,553 23,553
工业 125,44 125,44 56.08 未完
,000.0 ,707.4 ,707.4 其他
园厂 0.21 0.21 % 工
0 2 2
房
146
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42,000 23,553 23,553
125,44 125,44
合计 ,000.0 ,707.4 ,707.4 -- -- --
0.21 0.21
0 2 2
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 电脑软件 合计
一、账面原值
1.期初余
187,482,491.44 41,000,000.00 7,694,050.32 236,176,541.76
额
2.本期增
1,453,636.43 1,453,636.43
加金额
（1）购
1,453,636.43 1,453,636.43
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余
187,482,491.44 41,000,000.00 9,147,686.75 237,630,178.19
额
二、累计摊销
1.期初余
34,735,061.12 24,600,000.00 4,088,009.17 63,423,070.29
额
2.本期增
4,404,179.23 4,100,000.04 797,070.98 9,301,250.25
加金额
（1）计
4,404,179.23 4,100,000.04 797,070.98 9,301,250.25
提
3.本期减
少金额
147
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（1）处
置
4.期末余
39,139,240.35 28,700,000.04 4,885,080.15 72,724,320.54
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
148,343,251.09 12,299,999.96 4,262,606.60 164,905,857.65
面价值
2.期初账
152,747,430.32 16,400,000.00 3,606,041.15 172,753,471.47
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
2015 年从如意科技集团资产置入，由
土地使用权 22,672,563.99 于地上建筑物科研大楼尚未完全结算，
拟结算后办理变更手续。
其他说明：
148
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17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
内部交易未实现利润 10,542,855.64 1,581,428.35 7,082,455.04 1,062,368.27
应收款项减值准备 115,239,750.18 17,285,962.53 72,584,178.45 10,887,626.77
存货跌价准备 20,114,877.95 3,017,231.69 18,123,559.21 2,718,533.88
债权投资减值 31,950.00 4,792.50 31,950.00 4,792.50
其他权益工具投资公
250,000.00 37,500.00 250,000.00 37,500.00
允价值变动
长期股权投资减值 977,436.29 146,615.44 977,436.29 146,615.44
递延收益 17,469,243.74 2,620,386.56 15,523,768.85 2,328,565.33
预提费用 6,398,824.73 959,823.71 5,583,605.57 837,540.84
暂估固定资产计提的
17,216,261.98 2,582,439.30 13,391,724.38 2,008,758.66
折旧
固定资产减值准备 780,521.87 117,078.28 780,521.87 117,078.28
可抵扣亏损 3,772,221.22 565,833.18 5,570,291.66 835,543.75
预计负债 4,351,720.76 652,758.11 3,994,809.13 599,221.36
合计 197,145,664.36 29,571,849.65 143,894,300.45 21,584,145.08
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
其他权益工具投资公
21,119,004.00 3,167,850.60 18,480,795.09 2,772,119.26
允价值变动
票据融资待摊贴现息 1,385,252.85 207,787.93 10,550,916.64 1,582,637.50
合计 22,504,256.85 3,375,638.53 29,031,711.73 4,354,756.76
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
149
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递延所得税资产 3,375,638.53 26,196,211.12 4,354,756.76 17,229,388.32
递延所得税负债 3,375,638.53 4,354,756.76
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 51,199,937.29 18,266,391.12
可抵扣亏损 67,809,871.49 31,025,084.41
合计 119,009,808.78 49,291,475.53
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 3,955,601.16 3,955,601.16
2022 年 4,027,748.39 4,027,748.39
2023 年 7,222,638.88 7,222,638.88
2024 年 15,819,095.98 15,819,095.98
2025 年 36,784,787.08
合计 67,809,871.49 31,025,084.41 --
其他说明：
18、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
递延损益 527,705.60 527,705.60
51,989,004 51,989,004
预付设备工程款
.00 .00
1,120,229. 1,120,229.
未达到使用状态的无形资产
94 94
53,636,939 53,636,939
合计
.54 .54
其他说明：
150
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19、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 672,719,383.10 531,255,737.11
抵押加保证借款 136,376,859.96 100,295,467.47
质押加保证借款 249,900,000.00 250,369,289.23
票据及信用证融资 180,614,747.15 521,179,613.69
合计 1,239,610,990.21 1,403,100,107.50
短期借款分类的说明：
1、截止2020年12月31日，保证借款未到期未支付利息为218,299.93元。
2、保证、抵押等情况见十二、4、（4）关联担保情况及十三、1、重要承诺事项。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 5,000,000.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
山东省计划委员会委
5,000,000.00 1999 年 08 月 02 日
托建设银行济宁分行
合计 5,000,000.00 -- -- --
其他说明：
已逾期借款是1999年8月2日由山东省计划委员会委托建设银行济宁分行向公司发放的。到期后山东省计划委员会从未进行催
收，公司对该笔借款未计提利息费用。该笔借款由山东工程机械集团有限公司提供担保。
（3）短期借款说明
工商银行济宁分行短期借款共计122,989,702.41元，其中31,500,000.00元应于2020年6月20日到期，展期至2021年6月18日，
展期期间的利率为4.75%，原借款利率为4.79%；其中42,989,702.41元应于2020年9月16日到期，展期至2021年9月15日，展
期期间的利率为4.75%，原借款利率为4.79%；其中32,500,000.00元应于2020年11月7日到期，展期至2021年10月6日，展期
期间的利率为4.75%，原借款利率为4.79%；其中16,000,000.00元应于2020年12月3日到期，展期至2021年12月2日，展期期
间的利率为4.75%，原借款利率为4.79%；
农业发展银行济宁市分行短期借款共计249,900,000.00元，其中99,900,000.00元应于2020年1月27日到期，展期至2021年1
月15日，展期期间的利率为4.9900%，原借款利率为4.5675%；其中150,000,000.00元应于2020年2月1日到期，展期至2021
年1月26日，展期期间的利率为4.9900%，原借款利率为4.56750%。
20、应付票据
单位：元
151
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种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 50,700,000.00
合计 50,700,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付货款 235,141,039.44 134,680,100.24
应付长期资产 63,200,860.34 151,755,113.31
合计 298,341,899.78 286,435,213.55
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
泰安天颐置业有限公司 47,033,600.00 尚未结算
中山盛兴股份有限公司 6,203,903.22 尚未结算
合计 53,237,503.22 --
其他说明：
22、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 194,902,647.05 30,077,157.06
合计 194,902,647.05 30,077,157.06
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
152
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 17,734,264.23 188,484,459.06 189,245,969.16 16,972,754.13
二、离职后福利-设定
1,844,071.95 18,459,822.66 9,859,209.46 10,444,685.15
提存计划
合计 19,578,336.18 206,944,281.72 199,105,178.62 27,417,439.28
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
5,582,493.00 164,350,438.72 165,605,233.34 4,327,698.38
和补贴
2、职工福利费 1,011.00 11,747,810.53 11,748,821.53
3、社会保险费 27,358.08 11,623,292.49 11,120,369.37 530,281.20
其中：医疗保险
10,964,439.06 10,954,458.68 9,980.38
费
工伤保险
27,358.08 176,117.70 80,163.36 123,312.42
费
生育保险
482,735.73 85,747.33 396,988.40
费
4、住房公积金 2,316,089.14 36,511.00 721,657.90 1,630,942.24
5、工会经费和职工教
9,807,313.01 726,406.32 49,887.02 10,483,832.31
育经费
合计 17,734,264.23 188,484,459.06 189,245,969.16 16,972,754.13
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 218,247.25 17,734,388.46 9,427,867.23 8,524,768.48
2、失业保险费 1,625,824.70 725,434.20 431,342.23 1,919,916.67
合计 1,844,071.95 18,459,822.66 9,859,209.46 10,444,685.15
其他说明：
24、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
153
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增值税 47,159,270.60 24,338,797.63
企业所得税 19,215,956.34 16,522,794.40
个人所得税 138,726.45 92,741.19
城市维护建设税 3,366,682.97 1,202,996.34
教育费附加 1,387,276.53 554,162.67
地方教育费附加 921,779.70 369,441.79
地方水利建设基金 203,125.06 54,979.47
土地使用税 1,003,890.24 759,990.70
房产税 8,441,134.15 7,098,769.52
水资源税、环境保护税 832,343.02 357,179.58
印花税 146,924.61 74,024.01
合计 82,817,109.67 51,425,877.30
其他说明：
25、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 4,868,119.60
应付股利 16,437,254.00 16,437,254.00
其他应付款 27,832,303.27 28,484,854.72
合计 49,137,676.87 44,922,108.72
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 4,868,119.60
合计 4,868,119.60
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
154
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项目 期末余额 期初余额
国家股 15,358,080.00 15,358,080.00
中国东方资产管理公司 1,079,174.00 1,079,174.00
合计 16,437,254.00 16,437,254.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
国家股：系公司改制前1994年度至1997年度国家股红利。
中国东方资产管理公司：系2007年应支付给中国东方资产管理公司而暂未支付的股利。
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
往来款 5,012,445.91 2,555,478.69
保证金 1,039,935.99 1,001,784.43
预提费用 5,851,264.20 5,391,052.53
租赁费 3,474,675.20
运输费 2,456,913.19 1,694,195.73
代收款项 2,406,600.00 6,030,000.00
其他单位代付款项 7,000,000.00 7,000,000.00
其他 4,065,143.98 1,337,668.14
合计 27,832,303.27 28,484,854.72
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
山东如意置业有限公司 7,000,000.00 系代付的款项
合计 7,000,000.00 --
其他说明
26、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 191,900,000.00 145,301,387.26
一年内到期的长期应付款 717,990.49 1,980,643.59
155
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售后回租出售资产收益 270,011.95 270,011.95
合计 192,888,002.44 147,552,042.80
其他说明：
1、第二期售后回租出售固定资产收益3,783,795.13元，按相关资产的剩余折旧年限分期结转，作为折旧费用的调整。每年
结转270,011.95元。
2、一年内到期的长期应付款，其中应付融资租赁款747,918.37元，未确认融资费用29,927.88元。
27、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他 22,313,400.23 3,910,030.42
合计 22,313,400.23 3,910,030.42
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
其他流动负债金额系预收货款中所包含的增值税税金。
28、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 50,000,000.00
合计 50,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
29、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 678,130.07
合计 678,130.07
156
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（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
售后回租融资租赁借款 678,130.07
合计 678,130.07
其他说明：
30、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 4,351,720.76 3,994,809.13 欠付工程款预计利息
合计 4,351,720.76 3,994,809.13 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
关于未决诉讼情况，详见十三、2、（1）资产负债表日存在的重要或有事项。
31、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 20,151,035.29 4,145,618.00 2,092,078.38 22,204,574.91 补助
合计 20,151,035.29 4,145,618.00 2,092,078.38 22,204,574.91 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
重点产业
振兴和技 436,363.6 与资产相
1,490,909.01 1,054,545.37
术改造项 4 关
目补助
退城进园 14,869,756.1 455,855.1 14,413,901.0 与资产相
补助 8 2 6 关
纺织网络
协同+数
3,520,000. 940,000.0 与收益相
据智能关 2,580,000.00
00 0 关
键技术研
发与产业
157
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化应用
2016 工业
与资产相
提质增效 267,928.91 43,980.58 223,948.33
关
补贴
收新城街
道办事处 625,618.0 与收益相
625,618.00
付拆迁补 0 关
偿款
呢绒生产 130,698.2 与资产相
2,369,561.55 2,238,863.29
线改造 6 关
电机能效 与资产相
454,802.71 15,373.09 439,429.62
提升改造 关
10 万条羊
绒方巾研
与资产相
发项目专 698,076.93 69,807.69 628,269.24
关
项资金补
助
20,151,035.2 4,145,618. 455,855.1 1,636,223. 22,204,574.9
合计
9 00 2 26 1
其他说明：
32、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
售后回租出售资产收益 993,671.65 1,263,683.60
合计 993,671.65 1,263,683.60
其他说明：
第二期售后回租出售固定资产收益3,783,795.13元，按相关资产的剩余折旧年限分期结转，作为折旧费用的调整。每年结转
270,011.95元。
33、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
261,715,550. 261,715,550.
股份总数
00 00
其他说明：
158
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34、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,478,620,116.57 1,478,620,116.57
其他资本公积 117,037,211.73 117,037,211.73
合计 1,595,657,328.30 1,595,657,328.30
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
35、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期
减：前期计 计入其
本期所 入其他综 他综合 税后归 税后归 期末
项目 期初余额 减：所得
得税前 合收益当 收益当 属于母 属于少 余额
税费用
发生额 期转入损 期转入 公司 数股东
益 留存收
益
18,134
一、不能重分类进损益的其他 15,496,17 3,103,72 465,559. 2,638,16
,345.4
综合收益 5.83 8.91 34 9.57
0
18,134
其他权益工具投资公允 15,496,17 3,103,72 465,559. 2,638,16
,345.4
价值变动 5.83 8.91 34 9.57
0
二、将重分类进损益的其他综 -395,69 -395,69 -395,6
合收益 2.00 2.00 92.00
17,738
15,496,17 2,708,03 465,559. 2,242,47
其他综合收益合计 ,653.4
5.83 6.91 34 7.57
0
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
36、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 67,182,053.04 5,085,886.41 72,267,939.45
任意盈余公积 16,015,650.18 16,015,650.18
合计 83,197,703.22 5,085,886.41 88,283,589.63
159
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盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
37、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 698,905,352.42 669,072,893.18
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 212,500.00
调整后期初未分配利润 698,905,352.42 669,285,393.18
加：本期归属于母公司所有者的净利润 5,093,167.52 48,169,527.37
减：提取法定盈余公积 5,085,886.41 5,463,790.63
应付普通股股利 13,085,777.50
期末未分配利润 698,912,633.53 698,905,352.42
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
38、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 752,378,995.34 564,571,795.48 1,110,369,879.79 831,035,944.39
其他业务 33,865,873.61 10,282,804.30 39,724,210.84 17,496,648.32
合计 786,244,868.95 574,854,599.78 1,150,094,090.63 848,532,592.71
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
√ 是 □ 否
单位：元
项目 2020 年 2019 年 备注
营业收入 786,244,868.95 1,150,094,090.63 全部收入
扣除与主营业务无关的
营业收入扣除项目 30,250,603.54 0.00
收入
其中：
正常经营之外的其他业 租赁、技术服务等收入与
30,250,603.54 0.00
务收入 主营业务收入无关
160
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与主营业务无 租赁、技术服务等收入与
30,250,603.54 0.00
关的业务收入小计 主营业务收入无关
不具备商业实
0.00 0.00 -
质的收入小计
营业收入扣除后金额 755,994,265.41 1,150,094,090.63 主营业务相关的收入
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
服装 553,123,461.97 553,123,461.97
面料 202,870,803.44 202,870,803.44
其他收入 30,250,603.54 30,250,603.54
合计 786,244,868.95 786,244,868.95
其中：
内销 640,880,037.49 640,880,037.49
外销 145,364,831.46 145,364,831.46
合计 786,244,868.95 786,244,868.95
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
公司销售面料、服装等产品销售收入，属于在某一时点履行履约义务。对于国内销售，按照约定的方式将货物发给客户或客
户自行提货，客户对产品数量与质量无异议后，与商品有关的控制权转移，本公司取得收款权利，确认收入的实现；外销产
品收入，已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证后，按提单日作为销售收入确认的时点。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 35,489,152.37 元，其中，35,489,152.37
元预计将于 2021 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
39、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,989,519.45 4,805,214.15
161
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教育费附加 2,779,581.82 3,542,907.77
水利建设基金 249,441.34 311,131.31
房产税 9,712,270.71 9,312,174.84
土地使用税 3,599,962.13 3,599,962.11
水资源税 1,563,278.34 1,869,214.15
车船使用税及印花税 480,881.09 530,208.83
合计 22,374,934.88 23,970,813.16
其他说明：
40、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 11,255,051.20
职工薪酬 28,144,425.11 22,313,746.60
差旅费 4,548,364.65 5,942,466.06
快递费 2,271,937.25 3,084,348.36
房屋租赁费 1,758,150.05 4,146,742.49
展览费 663,669.19 2,500,374.91
其他 11,297,057.13 17,895,135.52
合计 48,683,603.38 67,137,865.14
其他说明：
41、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
折旧费 23,677,011.86 22,946,364.85
职工薪酬 16,915,429.94 18,334,573.83
无形资产摊销 9,138,664.05 8,755,602.15
技术开发费 2,722,917.65 804,172.43
业务招待费 835,437.78 1,710,322.64
其他 15,448,146.13 17,498,078.17
合计 68,737,607.41 70,049,114.07
其他说明：
162
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42、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
直接材料 2,207,879.02 7,980,708.56
直接人工 8,898,389.85 18,717,442.41
燃料及动力费用 1,081,842.58 2,128,228.33
直接费用 2,646,251.09 3,793,874.23
折旧 11,087,119.06 11,969,892.84
其他 812,540.42
合计 26,734,022.02 44,590,146.37
其他说明：
43、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 69,389,658.74 55,231,128.73
减：利息收入 2,818,256.45 7,172,496.47
汇兑损益 13,451,020.92 -6,077,822.55
其他 1,001,330.99 17,467,822.96
合计 81,023,754.20 59,448,632.67
其他说明：
44、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
2016 工业提质增效补助 43,980.58 43,980.58
重点产业振兴和技术改造项目补助 436,363.64 436,363.64
纺织网络协同+数据智能关键技术研
940,000.00
发与产业化应用
呢绒生产线改造 130,698.26 261,396.53
电机能效提升改造 15,373.09 30,746.17
10 万条羊绒方巾研发项目专项资金补
69,807.69 139,615.38
助
智能关键技术研发与产业化应用补助 3,930,000.00
163
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平阳县商务局本级-开放型专项 272,354.00
收平阳县商务局本级（外贸补助） 135,314.00
2019 年两化融合类项目补助资金 40,000.00
收平阳县经济和信息化局零余额专户
30,000.00
节能降耗补助
留岗留薪补助 6,972.00
待报解预算收入（个税返还） 1,241.25
济宁市财政局中央外经贸发展资金 14,600.00
济宁市生态环境局高新技术产业开发
3,766.00
区分局自动监测系统运营补助费补助
济宁市财政局开发区分局补助款（2019
770,000.00
年两化融合重点项目奖补）
济宁市财政局 2019 年度市级外经贸
70,000.00
发展政策资金
济宁高新技术产业开发区市场监督管
19,200.00
理局补助款
以工代训补贴款 2,332,450.00
济宁市济高新技改字 2020 7 号补贴款 80,000,000.00
济宁市财政局开发区分局 2020 年中外
16,000.00
经贸发展专项资金补贴款
山东省科学技术厅 2020 年度企业研究
597,300.00
开发财政补助资金款
山东省纺织服装行业协会补助款（2020
年度“山东省纺织服装行业协会科学技 3,000.00
术奖”）
中国纺织信息中心奖金 10,000.00
企业发展扶持金 35,000.00
稳岗补贴、社保补贴等 1,134,666.45
岱岳区公共就业服务中心一次性用工
26,800.00
补贴
企业稳定就业专项奖补资金 41,700.00
青年就业见习补贴 234,054.00
个税代扣代缴手续费返还 399.85
企业新型学徒制培训补贴 196,800.00
应急物资保障补贴 1,500,000.00
泰安市岱岳区公共就业服务中心就业
209,120.00
见习补贴款
164
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泰安市岱岳区公共就业服务中心金蓝
671,000.00
领培训补贴款
纺织服装产业专项资金 663,600.76
平阳县人力资源和社会保障局本级补
713,141.00
助
平阳县就业管理服务中心职业工失业
262,500.00
保障基金支出专户培训费补助
平阳县经济和信息化局零余额专户
（2019 年度争先创优评选奖励金补 200,000.00
助）
平阳县科学技术局 2020 年平阳县市
100,000.00
级发明专利产业项目补助
平阳县昆阳镇会计核算中心 80,000.00
平阳县科学技术局 平阳县科学技术局
50,000.00
本级平科
平阳县昆阳镇会计核算中心 2019 年
度做强做大明星企业奖金、开放型经济 25,000.00
先进单位奖金
中共平阳县委组织部本级庄吉服饰两
20,000.00
新党建示笵点补助
温州市科学技术局 降低科创型企业融
15,562.50
资成本贷款贴息
平阳县昆阳镇会计核算中心 2019 年度
全县三星级以上“两新”组织党组织书 2,400.00
记工作津贴
技能提升补贴入 313,207.55
企业吸纳社补岗补 945,992.75
铁轮复合功能纤维科研经费 300,000.00
电费补贴 187,845.00
运费补贴 844,720.00
高校毕业生就业见习补贴 229,400.00
企业发展扶持资金 130,000.00
纺织业发展资金 1,341,800.00
岗前培训补贴 1,108,800.00
保险补贴 518,635.00
山东省知识产权事业发展中心专利资
6,000.00
助资金
165
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济宁市环保局高新技术产业开发区分
6,440.00
局补助费
高新技术企业认定奖 100,000.00
工业企业争先创优评选奖金 200,000.00
平阳县 2019 年发明专利申请专项资金
8,000.00
补助
2019 年第一批科技专项财政资金 400,000.00
品牌建设、平阳县县长质量奖奖励资金 200,000.00
平阳县 2019 年机器换人专项资金 50,000.00
落实平阳县困难企业社会保险费返还
1,203,823.66
补助
首届“中国温州民营企业人才周”创业
1,000.00
资金补助
昆阳工业镇企业表彰奖金 35,000.00
平阳县“优秀技能人才”奖励奖金 10,000.00
济宁市财政局开发区分局高技能人才
200,000.00
培养特色载体建设工程补助
山东省科学技术厅企业研究开发补助 502,600.00
2019 年度温州市发明专利授权补助经
3,000.00
费
中央制造业高质量发展资金 2,010,000.00
合计 96,383,372.62 11,455,158.71
45、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
鲁金直融七星直接融资工具收益 32,856,035.27
结构性存款收益 7,744,253.72
其他权益工具投资在持有期间取得的股利
127,512.00 203,037.66
收入
合计 127,512.00 40,803,326.65
其他说明：
46、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
166
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应收账款坏账损失 -49,512,389.00 -23,317,022.94
其他应收坏账损失 -714,962.11 -633,332.61
合计 -50,227,351.11 -23,950,355.55
其他说明：
47、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-3,887,065.08 -3,214,414.88
损失
五、固定资产减值损失 -2,687,609.99
合计 -3,887,065.08 -5,902,024.87
其他说明：
48、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 34,492.46 -20,846.25
合计 34,492.46 -20,846.25
49、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 455,855.12 1,035,253.16 455,855.12
盘盈利得 27,785.90
违约赔偿收入 38,000.00 38,000.00
其他 752,620.46 201,856.85 752,620.46
合计 1,246,475.58 1,264,895.91 1,246,475.58
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
土地退城 中华人民 补助 因从事国 是 否 455,855.12 455,855.12 与资产相
167
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进园补助 共和国财 家鼓励和 关
政部 扶持特定
行业、产业
而获得的
补助（按国
家级政策
规定依法
取得）
山东省知
与收益相
识产权局 补助 4,000.00
关
补贴
与收益相
稳岗补贴 补助 202,098.04
关
“妈妈小
与收益相
屋”建设补 补助 2,000.00
关
贴
中共平阳
县委组织
部本级三 与收益相
补助 2,400.00
星级两新 关
党组织书
记津贴
中央外经
与收益相
贸发展资 奖励 65,900.00
关
金
山东省商
务厅国际
与收益相
市场开拓 补助 81,000.00
关
资金费用
补贴
济宁市财
政局开发
与收益相
区分局专 奖励 30,000.00
关
利创新成
果奖励
道路改造 与收益相
补助 192,000.00
补偿款 关
其他说明：
50、营业外支出
单位：元
168
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计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 104,650.00 53,000.00 104,650.00
未决诉讼预计赔偿 2,230,802.12 3,994,809.13 2,230,802.12
盘亏损失 1,114.11
非流动资产毁损报废损失 184,275.74
赔偿、补偿支出 928,440.14 6,158.81 928,440.14
其他 362,547.10 11,990.00 362,547.10
合计 3,626,439.36 4,251,347.79 3,626,439.36
其他说明：
51、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 13,578,579.09 13,328,410.40
递延所得税费用 -9,362,554.14 -3,198,557.61
合计 4,216,024.95 10,129,852.79
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 3,887,344.39
按法定/适用税率计算的所得税费用 583,101.66
子公司适用不同税率的影响 -4,261,229.53
调整以前期间所得税的影响 981,312.72
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 168,828.32
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
9,751,589.26
亏损的影响
研发费用加计扣除影响 -3,007,577.48
所得税费用 4,216,024.95
其他说明
169
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52、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的往来款、保证金、备付金、代付
10,031,128.02 31,597,126.61
款等
专项补贴、补助款 98,573,588.98 11,122,454.45
利息收入 2,628,694.33 8,880,601.28
营业外收入 156,747.88 100,080.83
经营性票据及信用证保证金 4,077,773.75
合计 111,390,159.21 55,778,036.92
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的往来款、保证金、代付款等 19,538,604.85 24,680,000.98
费用支出 76,788,466.58 77,935,017.92
营业外支出 652,861.20 65,711.89
冻结款 212,928.48
合计 97,192,861.11 102,680,730.79
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
理财到期收回 500,000,000.00
结构性存款到期收回 826,000,000.00
收回前期预付的设备工程款 51,500,000.00 24,500,000.00
合计 51,500,000.00 1,350,500,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
170
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项目 本期发生额 上期发生额
购买理财
购买结构性存款 453,000,000.00
冻结的银行存款 18,162,627.00
合计 471,162,627.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
票据及信用证融资收到的现金 774,922,483.36
融资性票据及信用证保证金净减少额 245,843,187.43 43,300,000.00
收到的融资租赁款 6,382,000.00
合计 245,843,187.43 824,604,483.36
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
票据及信用证融资到期支付 742,268,723.40
支付的融资租赁租金、保证金、担保费、
14,860,378.52 4,541,211.00
贴现息
合计 14,860,378.52 746,809,934.40
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
53、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -328,680.56 45,633,880.53
加：资产减值准备 54,114,416.19 29,852,380.42
固定资产折旧、油气资产折耗、
87,586,378.03 90,676,945.35
生产性生物资产折旧
171
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使用权资产折旧
无形资产摊销 9,301,250.25 8,925,752.03
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号填 -34,492.46 20,846.25
列）
固定资产报废损失（收益以
184,275.74
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
69,582,953.57 68,850,262.21
列）
投资损失（收益以“－”号填
-127,512.00 -40,803,326.65
列）
递延所得税资产减少（增加以
-8,966,822.80 -3,198,557.61
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
34,343,264.23 65,159,323.05
填列）
经营性应收项目的减少（增加
-261,642,586.66 -444,114,936.61
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
161,512,026.61 -52,905,286.13
以“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 145,340,194.40 -231,718,441.42
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 410,965,707.25 67,665,675.43
减：现金的期初余额 67,665,675.43 455,963,049.25
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 343,300,031.82 -388,297,373.82
172
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（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 410,965,707.25 67,665,675.43
其中：库存现金 123,512.95 65,019.10
可随时用于支付的银行存款 409,843,208.17 66,735,442.78
可随时用于支付的其他货币资金 998,986.13 865,213.55
三、期末现金及现金等价物余额 410,965,707.25 67,665,675.43
其他说明：
54、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
55、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 51,666,564.41 保证金、冻结
固定资产 284,544,162.11 借款抵押
173
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无形资产 86,952,955.94 借款抵押
在建工程 23,553,707.42 借款抵押
合计 446,717,389.88 --
其他说明：
56、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 346,273.58 6.5249 2,259,400.49
欧元
港币
英镑 36.10 8.8903 320.94
澳元 350.79 5.0163 1,759.67
应收账款 -- --
其中：美元 24,685,550.55 6.5249 161,070,748.81
欧元 451,698.28 8.025 56,286.39
港币 2,286,509.58 0.84164 1,924,417.92
英镑 248,276.48 8.8903 2,207,252.39
日元 617,863.32 0.063236 39,071.20
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
应付账款
其中：美元 1,743,213.54 6.5249 11,358,195.01
预收账款
其中：美元 3,650,350.32 6.5249 23,818,170.81
英镑 4,356.00 8.8903 38,726.15
日元 756,228.04 0.063236 47,820.84
澳大利亚元 350.00 5.0163 1,755.71
其他说明：
174
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（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
57、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
58、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
2016 工业提质增效补助 43,980.58 其他收益 43,980.58
重点产业振兴和技术改造项
436,363.64 其他收益 436,363.64
目补助
纺织网络协同+数据智能关
940,000.00 其他收益 940,000.00
键技术研发与产业化应用
呢绒生产线改造 130,698.26 其他收益 130,698.26
电机能效提升改造 15,373.09 其他收益 15,373.09
10 万条羊绒方巾研发项目
69,807.69 其他收益 69,807.69
专项资金补助
智能关键技术研发与产业化
3,930,000.00 其他收益 3,930,000.00
应用补助
平阳县商务局本级-开放型
272,354.00 其他收益 272,354.00
专项
收平阳县商务局本级（外贸
135,314.00 其他收益 135,314.00
补助）
2019 年两化融合类项目补
40,000.00 其他收益 40,000.00
助资金
收平阳县经济和信息化局零
30,000.00 其他收益 30,000.00
余额专户 节能降耗补助
留岗留薪补助 6,972.00 其他收益 6,972.00
待报解预算收入（个税返还） 1,241.25 其他收益 1,241.25
济宁市财政局中央外经贸发
14,600.00 其他收益 14,600.00
展资金
济宁市生态环境局高新技术
3,766.00 其他收益 3,766.00
产业开发区分局自动监测系
175
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统运营补助费补助
济宁市财政局开发区分局补
助款（2019 年两化融合重点 770,000.00 其他收益 770,000.00
项目奖补）
济宁市财政局 2019 年度市
70,000.00 其他收益 70,000.00
级外经贸发展政策资金
济宁高新技术产业开发区市
19,200.00 其他收益 19,200.00
场监督管理局补助款
以工代训补贴款 2,332,450.00 其他收益 2,332,450.00
济宁市济高新技改字 2020 7
80,000,000.00 其他收益 80,000,000.00
号补贴款
济宁市财政局开发区分局
2020 年中外经贸发展专项 16,000.00 其他收益 16,000.00
资金补贴款
山东省科学技术厅 2020 年
度企业研究开发财政补助资 597,300.00 其他收益 597,300.00
金款
山东省纺织服装行业协会补
助款（2020 年度“山东省纺
3,000.00 其他收益 3,000.00
织服装行业协会科学技术
奖”）
中国纺织信息中心奖金 10,000.00 其他收益 10,000.00
企业发展扶持金 35,000.00 其他收益 35,000.00
稳岗补贴、社保补贴等 1,134,666.45 其他收益 1,134,666.45
岱岳区公共就业服务中心一
26,800.00 其他收益 26,800.00
次性用工补贴
企业稳定就业专项奖补资金 41,700.00 其他收益 41,700.00
青年就业见习补贴 234,054.00 其他收益 234,054.00
个税代扣代缴手续费返还 399.85 其他收益 399.85
企业新型学徒制培训补贴 196,800.00 其他收益 196,800.00
应急物资保障补贴 1,500,000.00 其他收益 1,500,000.00
泰安市岱岳区公共就业服务
209,120.00 其他收益 209,120.00
中心就业见习补贴款
泰安市岱岳区公共就业服务
671,000.00 其他收益 671,000.00
中心金蓝领培训补贴款
纺织服装产业专项资金 663,600.76 其他收益 663,600.76
平阳县人力资源和社会保障
713,141.00 其他收益 713,141.00
局本级补助
176
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平阳县就业管理服务中心职
业工失业保障基金支出专户 262,500.00 其他收益 262,500.00
培训费补助
平阳县经济和信息化局零余
额专户（2019 年度争先创优 200,000.00 其他收益 200,000.00
评选奖励金补助）
平阳县科学技术局 2020 年
平阳县市级发明专利产业项 100,000.00 其他收益 100,000.00
目补助
平阳县昆阳镇会计核算中心 80,000.00 其他收益 80,000.00
平阳县科学技术局 平阳县
50,000.00 其他收益 50,000.00
科学技术局本级平科
平阳县昆阳镇会计核算中心
2019 年度做强做大明星企
25,000.00 其他收益 25,000.00
业奖金、开放型经济先进单
位奖金
中共平阳县委组织部本级庄
20,000.00 其他收益 20,000.00
吉服饰两新党建示笵点补助
温州市科学技术局 降低科
15,562.50 其他收益 15,562.50
创型企业融资成本贷款贴息
平阳县昆阳镇会计核算中心
2019 年度全县三星级以上
2,400.00 其他收益 2,400.00
“两新”组织党组织书记工
作津贴
技能提升补贴入 313,207.55 其他收益 313,207.55
土地退城进园补助 455,855.12 营业外收入 455,855.12
重点产业振兴和技术改造项
递延收益 436,363.64
目补助
退城进园补助 递延收益 455,855.12
纺织网络协同+数据智能关
3,520,000.00 递延收益 940,000.00
键技术研发与产业化应用
2016 工业提质增效补贴 递延收益 43,980.58
收新城街道办事处付拆迁补
625,618.00 递延收益
偿款
呢绒生产线改造 递延收益 130,698.26
电机能效提升改造 递延收益 15,373.09
10 万条羊绒方巾研发项目
递延收益 69,807.69
专项资金补助
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（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
59、其他
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）新设子公司
公司名称 成立日期 注册资本 持股比例 注册地 业务性质
如衣智慧网络科技（北京）有限公司 2020.6.3 100万 100% 北京 销售服装
（2）新设孙公司
公司名称 成立日期 注册资本 持股比例 注册地 业务性质
如衣智慧壹号新零售（济宁）有限公司 2020.11.13 10万 51% 济宁 销售服装
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
新疆嘉和毛纺
石河子市 石河子市 制造业 100.00% 新设
织有限公司
山东如意智慧
同一控制下合
纺织服装有限 泰安市 泰安市 制造业 100.00%
并
公司（注）
温州庄吉服饰 同一控制下合
平阳县 平阳县 制造业 51.00%
有限公司 并
济宁如意新材
料技术有限公 济宁市 济宁市 贸易 100.00% 新设
司
如衣智慧网络
北京 北京 销售 100.00% 新设
科技（北京）
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有限公司
如衣智慧壹号
新零售（济宁） 济宁市 济宁市 销售 51.00% 新设
有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
2021年4月13日，泰安如意科技时尚产业有限公司更名为山东如意智慧纺织服装有限公司。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
温州庄吉服饰有限公
49.00% -5,421,848.08 114,584,734.53
司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
温州
庄吉 296,73 35,471 332,21 98,364 98,364 300,73 33,841 334,57 87,002 89,660
2,658,
服饰 8,837. ,599.0 0,436. ,039.6 ,039.6 1,229. ,134.4 2,363. ,196.8 ,970.5
773.66
有限 62 3 65 5 5 14 6 60 6 2
公司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
温州庄吉
97,898,847 -11,064,99 -583,698.2 169,712,23 -5,174,789. -5,174,789. -16,239,02
服饰有限
.52 6.08 6 0.03 47 47 0.95
公司
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其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
上海华如国际
上海 上海 贸易业 30.00% 权益法（注）
贸易有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
上海华如国际贸易有限公司经营活动处于停滞状态，公司已于2006年对其全额计提减值准备。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收账款、应付账款等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，
主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政
策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本
公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风
险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相
应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察
信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、
信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回
情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不
致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期
信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风
险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉
和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机
构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其
他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数
据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家GDP增速、国家货币政策等前瞻性信
息进行调整得出预期损失率。
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截止至2020年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
账龄 账面余额 减值准备
应收账款 1,066,462,992.13 124,655,026.32
其他应收款 19,260,499.39 7,980,058.74
合计 1,085,723,491.52 132,635,085.06
截止至2020年12月31日，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额58.66%。
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各
自负责其现金流量预测。
本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，
从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
截止2020年12月31日，本公司金融负债以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：
项目 期末余额
1年以内 1-2年 2-3年 3-4年
短期借款 1,244,479,109.81
应付账款 308,141,599.01
其他应付款 44,281,557.27
一年内到期的非流动负债 192,888,002.44
（三）市场风险
1、汇率风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要
与本公司外币货币性资产和负债有关，截至2020年12月31日，公司外币货币性资产和负债详见六、注释55、外币货币性项目。
本公司外汇风险主要可能来自于外币借款和应收外币账款，公司外币借款期限多为3-6个月，时间短对汇率掌控力度及可调
节性大；对于应收外币账款，公司将密切跟踪美元汇率的波动和走势，及时调整应收外币账款的信用账期及信用额度。
2、利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公
司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控本公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带
息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整来降低利率风
险。
敏感性分析：
截止2020年12月31日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变，本公司的净利润会减少
或增加约6,253,389.72元。
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十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
（三）其他权益工具投
1,813,504.00 22,921,500.00 24,735,004.00
资
（八）应收款项融资 2,455,403.63 2,455,403.63
（九）其他非流动金融
1,098,550,000.00 1,098,550,000.00
资产
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司其他权益工具投资为上市公司股票，其公允价为证券交易所期末收盘价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
（1）对于持有的应收款项融资，采用票据票面金额确定其公允价值。
（2）持有的其他权益工具投资为济宁市商业银行股份有限公司股权，本公司参考同类型上市公司采用上市公司比较法对其
公允价值进行估值计算。
（3）持有的其他非流动金融资产为公司投资入伙银川维信产业基金合伙企业（有限合伙）享有的优先级合伙权益，由于投
资期限较短且被投资单位经营环境、经营情况未发生重大变化，公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
山东如意科技集
济宁市 投资、贸易 405,406 23.12% 23.12%
团有限公司
本企业的母公司情况的说明
182
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
邱亚夫直接持有本公司0.0144%的股权，持有北京如意时尚投资控股有限公司（以下简称：如意时尚投资）51%的股份，如意
时尚投资持有山东如意科技集团有限公司（ 以下简称： 如意科技集团）79.48%的股权，如意科技集团直接持有本公司23.12%
的股权，同时如意科技集团为山东如意毛纺集团有限责任公司和山东济宁如意进出口有限公司的控股股东，山东如意毛纺集
团有限责任公司和山东济宁如意进出口有限公司分别持有本公司16.00%和1.80%的股权。邱亚夫与如意科技集团、山东如意
毛纺集团有限责任公司和山东济宁如意进出口有限公司合计持有本公司41%的股权。邱亚夫成为公司的实际控制人。
本企业最终控制方是邱亚夫。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1 在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、（1）重要的合营企业或联营企业。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京如意时尚投资控股有限公司(简称如意时尚投资） 如意科技集团控股股东
伊藤忠商事株式会社 如意科技集团股东
山东如意毛纺集团有限责任公司 如意科技集团控股子公司
济宁如意高新纤维材料有限公司 如意科技集团实质控制的公司
恒成国际发展有限公司 如意科技集团全资子公司
汶上如意技术纺织有限公司 如意科技集团全资子公司
新疆如意纺织服装有限公司 如意科技集团控股子公司
济宁如意印染有限公司 如意科技集团控股子公司
宁夏如意科技时尚产业有限公司 如意科技集团控股子公司
日本 RENOWN 如意科技集团控股子公司
山东济宁如意进出口有限公司 如意科技集团控股子公司
重庆三峡技术纺织有限公司 如意科技集团控股子公司
高青如意纺织有限公司 如意时尚投资全资子公司
法国 SMCP S.A. 如意科技集团实质控制的公司
山东如意数码科技印染有限公司 如意时尚投资实质控制的公司
济宁如意营销有限公司 如意科技集团实质控制的公司
183
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
伦普利澳大利亚有限公司 如意科技集团实质控制的公司
山东嘉达纺织有限公司 如意科技集团实质控制的公司
银川瑞纳服饰有限公司 如意科技集团实质控制的公司
济宁如意家纺有限公司 如意时尚投资全资子公司
山东如意时尚科技发展有限公司 如意时尚投资全资子公司
广州路嘉纳服饰有限公司 如意时尚投资全资子公司
山东如意置业有限公司 如意时尚投资全资子公司
温州庄吉集团工业园区有限公司 如意时尚投资全资子公司
庄吉集团有限公司 如意时尚投资全资子公司
新疆鲁意纺织科技有限公司 如意时尚投资全资子公司
新疆如意时尚服装有限公司 如意时尚投资全资子公司
北京瑞纳如意时尚商贸有限公司济宁分公司 如意时尚投资控股子公司的分公司
德国派纳有限责任公司 如意时尚投资控股子公司
银川滨河如意服装有限公司 如意时尚投资和如意科技集团参股公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
伦普利澳大利亚
采购羊毛、毛条 42,528,194.14 50,000,000.00 33,086,400.69
有限公司
山东如意科技集
采购羊毛、毛条 10,000,000.00
团有限公司
山东如意科技集
电费 15,205,815.85 20,000,000.00 19,303,457.77
团有限公司
新疆鲁意纺织科
采购面料 615,929.34
技有限公司
德国派纳有限公
采购里辅料 5,000,000.00 719,681.82
司
温州庄吉集团工
电费 1,510,001.95 3,000,000.00 1,808,825.78
业园区有限公司
银川滨河如意服
加工费 5,289,697.39 20,000,000.00 8,679,273.37
装有限公司
184
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
银川瑞纳服饰有
采购毛织物 1,184,763.46 10,000,000.00 5,670,060.52
限公司
济宁如意家纺有
采购纺织物 154,310.34
限公司
高青如意纺织有
采购里辅料 37,653.73
限公司
济宁如意能源科
电费 526,101.77
技发展有限公司
庄吉集团有限公
电费 266,130.34
司
合计 66,334,402.13 118,000,000.00 70,251,896.13
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
山东如意科技集团有限公司 销售商品 301,771,253.64 327,959,426.51
山东如意科技集团有限公司 技术咨询服务费 19,811,320.80 19,811,320.80
恒成国际发展有限公司 销售商品 76,618.43
德国派纳有限公司 销售商品 5,867,773.54 17,335,461.34
广州路嘉纳服饰有限公司 销售商品 2,346,244.38 1,638,878.79
伊藤忠商事株式会社 销售商品 365,614.01 555,769.04
北京瑞纳如意时尚商贸有限
销售商品 205,557.00 1,521,909.93
公司济宁分公司
济宁如意家纺有限公司 销售商品 683,610.62 572,462.07
日本 RENOWN 销售商品 1,142,252.16
法国 SMCP S.A. 销售商品 2,100,207.76 8,735,603.68
北京如意时尚投资控股有限
销售商品 88,495.58
公司
合计 333,240,077.33 379,349,702.75
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
185
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
山东如意科技集团有限公司 办公楼 8,917,431.17 8,917,431.17
合计 8,917,431.17 8,917,431.17
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
温州庄吉服装有限公司 办公楼 600,000.00 600,000.00
温州庄吉集团工业园区有限
厂区和办公楼 2,000,000.00 2,000,000.00
公司
合计 2,600,000.00 2,600,000.00
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
为公司借款担保
济宁如意高新纤维材
200,000,000.00 2018 年 10 月 08 日 2020 年 10 月 08 日 否
料有限公司
汶上如意技术纺织有
2021 年 03 月 24 日 2023 年 03 月 24 日 否
限公司 30,000,000.00
山东如意科技集团有 2021 年 03 月 24 日 2023 年 03 月 24 日 否
186
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
限公司
汶上如意技术纺织有
2021 年 03 月 25 日 2023 年 03 月 25 日 否
限公司
14,000,000.00
山东如意科技集团有
2021 年 03 月 25 日 2023 年 03 月 25 日 否
限公司
汶上如意技术纺织有
2021 年 06 月 03 日 2023 年 06 月 03 日 否
限公司
20,000,000.00
山东如意科技集团有
2021 年 06 月 03 日 2023 年 06 月 03 日 否
限公司
汶上如意技术纺织有
2021 年 10 月 23 日 2023 年 10 月 23 日 否
限公司
8,000,000.00
山东如意科技集团有
2021 年 10 月 23 日 2023 年 10 月 23 日 否
限公司
汶上如意技术纺织有
2021 年 11 月 25 日 2023 年 11 月 25 日 否
限公司
8,000,000.00
山东如意科技集团有
2021 年 11 月 25 日 2023 年 11 月 25 日 否
限公司
山东如意科技集团有
80,000,000.00 2021 年 11 月 29 日 2023 年 11 月 29 日 否
限公司
山东如意科技集团有
250,000,000.00 2019 年 01 月 28 日 2023 年 01 月 17 日 否
限公司（注 1）
山东如意科技集团有
80,000,000.00 2020 年 07 月 21 日 2021 年 07 月 20 日 否
限公司
山东如意科技集团有
20,000,000.00 2020 年 04 月 08 日 2023 年 03 月 27 日 否
限公司
山东如意科技集团有
6,800,000.00 2021 年 04 月 24 日 2024 年 04 月 24 日 否
限公司
山东如意科技集团有
29,000,000.00 2021 年 12 月 30 日 2024 年 12 月 30 日 否
限公司
山东如意科技集团有
22,000,000.00 2021 年 07 月 23 日 2024 年 07 月 23 日 否
限公司（注 2）
山东如意科技集团有
31,000,000.00 2021 年 08 月 19 日 2024 年 08 月 19 日 否
限公司（注 2）
山东如意科技集团有
2020 年 04 月 26 日 2022 年 04 月 26 日 否
限公司（注 3）
济宁如意高新纤维材
60,000,000.00 2019 年 04 月 09 日 2021 年 04 月 09 日 否
料有限公司（注 3）
山东如意时尚投资控
2019 年 02 月 11 日 2021 年 02 月 11 日 否
股有限公司（注 3）
187
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
山东如意科技集团有
60,000,000.00 2020 年 04 月 08 日 2021 年 06 月 16 日 否
限公司（注 4）
山东如意科技集团有
2014 年 12 月 12 日 2022 年 12 月 30 日 否
限公司（注 5）
27,150,000.00
重庆三峡技术纺织有
2014 年 12 月 12 日 2022 年 12 月 30 日 否
限公司（注 5）
山东如意科技集团有
50,000,000.00 2019 年 11 月 05 日 2022 年 11 月 04 日 否
限公司
山东如意科技集团有
29,520,000.00 2021 年 12 月 23 日 2024 年 12 月 23 日 否
限公司
山东如意科技集团有
191,900,000.00 2015 年 08 月 31 日 2023 年 12 月 25 日 否
限公司（注 6）
合计 1,217,370,000.00
为开立银行承兑汇票
否
担保
山东如意科技集团有
18,000,000.00 2020 年 01 月 06 日 2023 年 01 月 06 日 否
限公司
山东如意科技集团有
8,000,000.00 2020 年 04 月 14 日 2023 年 04 月 14 日 否
限公司
山东如意科技集团有
8,000,000.00 2020 年 10 月 12 日 2023 年 04 月 12 日 否
限公司
山东如意科技集团有
15,000,000.00 2020 年 10 月 14 日 2023 年 04 月 14 日 否
限公司
22,500,000.00 2020 年 02 月 25 日 2021 年 02 月 25 日 否
山东如意科技集团有
37,500,000.00 2020 年 05 月 07 日 2021 年 05 月 07 日 否
限公司
40,000,000.00 2020 年 05 月 09 日 2021 年 05 月 09 日 否
合计 149,000,000.00
关联担保情况说明
注1：同时以山东如意科技集团持有的山东济宁如意进出口有限公司的股权质押和裕龙集团有限公司共同担保。
注2：同时以本公司土地使用权和房产抵押。
注3：同时以山东如意科技集团有限公司的土地和房产抵押。
注4：由山东如意科技集团有限公司和裕龙集团有限公司共同担保。
注5：同时以山东如意科技集团有限公司的机器设备抵押。
注6：同时以子公司泰安如意科技时尚产业有限公司的固定资产和土地抵押。
（5）关联方资金拆借
单位：元
188
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 996,809.00 1,081,153.74
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
德国派纳有限责
57,821,991.34 8,680,065.56 56,257,027.87 4,672,008.14
任公司
广州路嘉纳服饰
9,421,460.19 3,025,148.73 9,008,851.06 829,680.76
有限公司
济宁如意家纺有
784,193.70 41,621.37 48,233.70 2,411.69
限公司
银川滨河如意服
25,614,367.40 5,024,877.57 28,698,909.58 2,729,537.35
装有限公司
北京瑞纳如意时
尚商贸有限公司 1,504,049.50 267,403.75 1,348,075.00 67,403.75
济宁分公司
山东如意科技集
531,578,151.41 31,579,212.93 326,164,715.28 16,308,235.77
团有限公司
恒成国际发展有
17,077,740.24 3,415,548.05 18,258,935.99 1,827,961.68
限公司
北京如意时尚投
100,000.00 5,000.00 27,350.00 27,350.00
资控股有限公司
山东如意强纶新
材料科技有限公 446,569.70 22,328.49
司
日本 RENOWN 38,742.51 2,071.13 41,422.16 2,071.11
189
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
法国 SMCP S.A. 207,112.37 10,318.67 343,345.07 17,167.25
合计 644,594,378.36 52,073,596.25 440,196,865.71 26,483,827.50
预付款项
山东如意科技集
14,784,032.05
团有限公司
山东如意数码科
19,584.00 19,584.00
技印染有限公司
山东如意毛纺集
22,880.10 22,880.10
团有限责任公司
新疆鲁意纺织科
26,727.10 23,748.10
技有限公司
银川瑞纳服饰有
9,745,204.47 1,061,533.44
限公司
温州庄吉集团工
1,622,537.60
业园区有限公司
新疆如意时尚服
150,000.00
装有限公司
合计 26,370,965.32 1,127,745.64
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
山东如意科技集团有限公司 1,571,643.00 860,103.00
新疆如意纺织服装有限公司 2,864.00 2,864.00
新疆鲁意纺织科技有限公司 2,463,697.67 1,344,156.30
济宁如意能源科技发展有限
275,130.00 594,495.00
公司
银川滨河如意服装有限公司 722,897.97 91,433.63
日本 RENOWN 0.00 3,723.00
高青如意纺织有限公司 26,700.00 26,700.00
伦普利澳大利亚有限公司 17,121.53
合计 5,080,054.17 2,923,474.93
其他应付款
山东如意置业有限公司 7,003,804.82 7,003,804.82
温州庄吉服装有限公司 2,264,000.00 1,750,000.00
190
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
庄吉集团有限公司 629,376.12 678,176.12
温州庄吉集团工业园区有限
166,666.67 1,018,899.08
公司
山东如意科技集团有限公司 30,014.00
合计 10,093,861.61 10,450,880.02
预收款项
高青如意纺织有限公司 660.00
济宁如意家纺有限公司 20,000.00
日本 RENOWN 47,820.84 48,463.63
伊藤忠商事株式会社 49,741.31
北京瑞纳如意时尚商贸有限
477,419.89 487,075.89
公司济宁分公司
合计 545,900.73 585,280.83
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。详见本附注十二、（五）、3
（2）本公司与中国建设银行股份有限公司济宁分行签订了担保责任最高限额为6,727.69万元的最高额抵押合同，担保范围
包括本公司与中国建设银行股份有限公司济宁分行在2018年8月8日至2021年8月7日期间签订的借款合同、银行承兑协议、信
用证开证合同、出具保函协议等合同。涉及用于抵押的房屋及建筑物账面价值4,018.98万元，土地使用权账面价值2,497.86
万元。
（3）本公司与中国建设银行股份有限公司济宁分行签订了担保责任最高限额为4,334.76万元的最高额抵押合同，担保范围
包括本公司与中国建设银行股份有限公司济宁分行在2019年7月25日至2022年7月24日期间签订的借款合同、银行承兑协议、
信用证开证合同、出具保函协议等合同。涉及用于抵押的房屋及建筑物账面价值7,407.19万元，土地使用权账面价值1,199.65
万元。
（4）子公司泰安如意科技时尚产业有限公司与中国银行股份有限公司泰安岱岳支行签订了3.8亿元的固定资产借款协议，借
款到期日为2021年12月25日，截至2020年12月31日尚需偿还19,190.00万元。涉及用于抵押的固定资产账面价值17,028.25
万元，在建工程账面价值2,355.37万元，土地使用权账面价值4,997.79万元，同时山东如意科技集团有限公司为本借款提供
全额担保。
（5）子公司温州庄吉服饰有限公司2019年4月3日与友博融资租赁（上海）有限公司签订融资租赁性质的售后回租合同，合
同金额590万元，期限为2019年4月9日至2021年4月8日。截至2020年12月31日，长期应付款余额717,990.49元，其中应付融
资租赁款747,918.37元，未确认融资费用29，927.88元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
为其他单位提供债务担保
191
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
2020年8月11日，本公司与交通银行济宁分行签署了《保证合同》，为梁山菱花生物科技有限公司提供余额为2,200万元的担
保。贷款期限自2020年8月11日至2021年2月12日，保证期间为该笔贷款履行期限届满之日（或债权人垫付款项之日）后两年
止。
未决诉讼
2019年12月，中山盛兴股份有限公司（简称中山盛兴）向济宁高新技术产业开发区人民法院提起诉讼，请求本公司支付工程
款12,541,814.88元及利息费用1,119,057.79元，经法院调解，中山盛兴与本公司达成协议，本公司应于2020年4月30日前支付
工程款6,270,907.44元，于2020年12月31日前偿还工程款6,270,907.44元，本公司已于2020年4月29日向中山盛兴支付工程款
6,270,907.44元。截至资产负债表日，并依据相关诉讼文件计提了预计负债1,596,963.21元。2021年1月7日，双方签署了执行
和解协议书，确认本公司应还款6,840,000.00元，于2021年4月30日前付清。
2019年10月，北京博华天工展览有限公司、北京清尚装饰工程有限公司向济宁市中级人民法院提起诉讼，请求本公司支付工
程款17,123,425.61元及利息费用934,856.63元，截至2020年12月31日，公司计提了预计负债1,594,108.52元。2021年2月22日，
该事项已执行完毕。
2020年12月，北京市建筑工程装饰集团有限公司向济宁高新技术产业开发区人民法院提起诉讼，请求本公司支付工程款
5,455,774.75元及利息费用945,040.78元，法院判决支持了原告的诉求。截至2020年12月31日，公司计提了预计负债483,462.41
元。
2020年9月，山东博泰盛合机电工程有限公司向济宁高新技术产业开发区人民法院提起诉讼，请求本公司支付工程款
5,892,568.72元，法院判决支持了原告的诉求。截至2020年12月31日，公司计提了预计负债125,552.07元。
2020年7月，山东省建设集团有限公司向济宁高新技术产业开发区人民法院提起诉讼，请求本公司支付工程款14,119,596.51
元及相应利息，法院判决支持了原告的诉求。截至2020年12月31日，公司计提了预计负债521,264.56元。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位：元
拟分配的利润或股利 2,617,155.50
2、其他资产负债表日后事项说明
（1）非关联方担保情况
本公司作为被担保方
担保方 担保起始日 担保到期日 实际担保额度 担保是否已经履行完毕
为公司借款担保
菱花集团有限公司 2021/6/10 2023/6/10 35,000,000.00 否
山东工程机械集团有限公司 2001/5/31 已逾期 5,000,000.00 否
山东中亿集团有限公司 2021/5/26 2023/5/26 24,000,000.00 否
山东中亿集团有限公司 2021/3/25 2023/3/25 15,000,000.00 否
192
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
山东中亿集团有限公司 2021/10/23 2023/10/23 7,000,000.00 否
山东中亿集团有限公司 2021/12/2 2023/12/2 17,000,000.00 否
裕龙集团有限公司 2020/4/9 2021/6/16 20,000,000.00 否
裕龙集团有限公司 2020/1/18 2023/1/17 250,000,000.00 否
合计 373,000,000.00
（2）关于全资子公司新疆嘉和毛纺织有限公司停产事项
公司全资子公司新疆嘉和毛纺织有限公司（简称“新疆嘉和”）成立于2011年9月，注册资本7300万元。2019年新疆石河子市
对天山路进行改造，因新疆嘉和的污水总排口、污水处理站、在线监测站房等部分设施位于天山路改造范围，新疆嘉和拆除
了相关污水处理设施，另因新疆嘉和地处石河子市西工业园区，在石河子市西工业园区“退二进三”发展规划中，要求相关
地区不得再新建工业项目和实施工业技术改造，导致公司无法重建污水处理系统，生产无法进行，新疆嘉和于2019年4月开
始基本处于停工状态，截至本报告日，公司尚未明确作出新疆嘉和的下一步发展规划。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
581,43 540,17
按单项计提坏账 74.82 41,258,
8,472.8 7.10% 9,578.7
准备的应收账款 % 894.07
6 9
其中：
581,43 540,17
74.82 41,258,
关联方 8,472.8 7.10% 9,578.7
% 894.07
6 9
195,69 159,92 604,97
按组合计提坏账 25.18 35,765, 18.28 100.00 47,535, 557,440,
0,842.4 5,079.4 5,362.4 7.86%
准备的应收账款 % 763.05 % % 001.23 361.26
9 4 9
其中：
195,69 159,92 604,97
25.18 35,765, 18.28 100.00 47,535, 557,440,
账龄组合 0,842.4 5,079.4 5,362.4 7.86%
% 763.05 % % 001.23 361.26
9 4 9
777,12 100.00 77,024, 700,10 604,97 100.00 47,535, 557,440,
合计 9.91% 7.86%
9,315.3 % 657.12 4,658.2 5,362.4 % 001.23 361.26
193
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
5 3 9
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
关联方 581,438,472.86 41,258,894.07 7.10%
合计 581,438,472.86 41,258,894.07 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 195,690,842.49 35,765,763.05 18.28%
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 445,334,185.32
小计 445,334,185.32
1至2年 232,717,179.47
2至3年 63,568,693.85
3 年以上 35,509,256.71
3至4年 22,159,186.79
4至5年 5,859,798.90
5 年以上 7,490,271.02
194
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
合计 777,129,315.35
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提 47,535,001.23 9,546,320.02 -21,315,558.20 35,765,763.05
按单项计提 19,943,335.87 21,315,558.20 41,258,894.07
合计 47,535,001.23 29,489,655.89 77,024,657.12
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 531,110,492.73 68.34% 31,579,212.93
第二名 24,972,324.22 3.21% 8,227,467.28
第三名 20,381,831.90 2.62% 2,023,326.24
第四名 25,394,819.64 3.27% 4,980,968.02
第五名 17,077,740.24 2.20% 3,415,548.05
合计 618,937,208.73 79.64%
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 147,399,948.51 10,968,117.31
合计 147,399,948.51 10,968,117.31
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
195
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款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 148,335,272.66 12,412,385.46
保证金 1,575,132.45 1,009,074.52
备用金 1,743,070.92 1,939,477.76
其他 1,334,350.72 1,177,125.30
合计 152,987,826.75 16,538,063.04
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 1,695,484.83 3,874,460.90 5,569,945.73
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期计提 17,932.51 17,932.51
2020 年 12 月 31 日余
1,713,417.34 3,874,460.90 5,587,878.24
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 2,292,457.86
1至2年 285,934.35
2至3年 176,769.90
3 年以上 1,650,980.48
3至4年 193,555.75
4至5年 305,831.95
5 年以上 1,151,592.78
合计 4,406,142.59
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
196
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本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
3,874,460.9
按单项计提 3,874,460.90
0
1,695,484.8
按组合计提 17,932.51 1,713,417.34
3
5,569,945.7
合计 17,932.51 5,587,878.24
3
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 关联方借款 136,000,000.00 1 年以内 54.20%
第二名 关联方借款 8,695,223.26 2至3年 3.47%
第三名 往来款 1,326,097.96 1 年以内 0.53% 1,326,097.96
第四名 往来款 1,237,810.96 1 年以内 0.49% 1,237,810.96
第五名 备用金 901,129.73 5 年以上 0.36% 901,129.73
合计 -- 148,160,261.91 -- 59.05% 3,465,038.65
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 837,992,287.21 17,331,600.22 820,660,686.99 650,992,287.21 17,331,600.22 633,660,686.99
对联营、合营
977,436.29 977,436.29 977,436.29 977,436.29
企业投资
合计 838,969,723.50 18,309,036.51 820,660,686.99 651,969,723.50 18,309,036.51 633,660,686.99
（1）对子公司投资
单位：元
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本期增减变动
期初余额 期末余额(账 减值准备期
被投资单位 计提减值准
(账面价值) 追加投资 减少投资 其他 面价值) 末余额
备
新疆嘉和毛
51,870,720.7 51,870,720.7 17,331,600.2
纺织有限公
6 6 2
司
山东如意智
476,135,613. 476,135,613.
慧纺织服装
04 04
有限公司
温州庄吉服 105,654,353. 105,654,353.
饰有限公司 19 19
济宁如意新
187,000,000. 187,000,000.
材料技术有
00 00
限公司
633,660,686. 187,000,000. 820,660,686. 17,331,600.2
合计
99 00 99 2
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
上海华
如国际 977,43
贸易有 6.29
限公司
977,43
小计
6.29
977,43
合计
6.29
4、营业收入和营业成本
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
198
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收入 成本 收入 成本
主营业务 585,598,480.93 447,477,218.05 900,289,500.99 685,239,332.75
其他业务 35,342,274.53 12,544,035.76 52,282,270.69 27,300,834.18
合计 620,940,755.46 460,021,253.81 952,571,771.68 712,540,166.93
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
公司销售面料、服装等产品销售收入，属于在某一时点履行履约义务。对于国内销售，按照约定的方式将货物发给客户或客
户自行提货，客户对产品数量与质量无异议后，与商品有关的控制权转移，本公司取得收款权利，确认收入的实现；外销产
品收入，已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证后，按提单日作为销售收入确认的时点。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 19,678,671.37 元，其中，19,678,671.37
元预计将于 2021 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他权益工具投资在持有期间取得的股
127,512.00 203,037.66
利收入
鲁金直融七星直接融资工具收益 32,856,035.27
结构性存款收益 7,744,253.72
合计 127,512.00 40,803,326.65
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 34,492.46
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 96,383,372.62
量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-2,379,963.78
出
减：所得税影响额 14,654,344.31
少数股东权益影响额 912,387.17
合计 78,471,169.82 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
0.19% 0.02 0.02
润
扣除非经常性损益后归属于公
-2.80% -0.2804 -0.2804
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
200
山东如意毛纺服装集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
第十三节 备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、载有公司法定代表人签名的2020年年度报告文本原件。
5、上述文件原件的置备地点：山东省济宁市高新区如意工业园本公司证券部。
山东如意毛纺服装集团股份有限公司
法定代表人：邱亚夫
2021年4月30日