武汉凡谷电子技术股份有限公司
Wuhan Fingu Electronic Technology Co., LTD.
二○一二年半年度报告
股票简称：武汉凡谷
股票代码：002194
披露日期：2012 年 8 月 18 日
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
目 录
一、重要提示 ....................................................1
二、公司基本情况 ................................................1
三、主要会计数据和业务数据摘要 ..................................2
四、股本变动及股东情况 ..........................................4
五、董事、监事和高级管理人员 ....................................9
六、董事会报告 .................................................14
七、重要事项 ...................................................28
八、财务会计报告 ...............................................37
九、备查文件目录 ..............................................134
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年半年度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
公司全体董事亲自出席了本次审议半年度报告的董事会。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司法定代表人孟庆南先生、主管会计工作负责人王志松先生及会计机构负责人范志辉先生声明：保证半年度报告中财
务报告的真实、完整。
1
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 002194 B 股代码
A 股简称 武汉凡谷 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 武汉凡谷电子技术股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 武汉凡谷
公司的法定英文名称 Wuhan Fingu Electronic Technology Co., LTD.
公司的法定英文名称缩写 FINGU
公司法定代表人 孟庆南
注册地址 武汉市洪山区关东科技园三号区二号楼
注册地址的邮政编码 430074
办公地址 武汉市江夏区关凤路藏龙岛科技园
办公地址的邮政编码 430200
公司国际互联网网址 http://www.fingu.com
电子信箱 fingu@fingu.com
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 汪青 李珍
联系地址 武汉市江夏区关凤路藏龙岛科技园 武汉市江夏区关凤路藏龙岛科技园
电话 027-59830202 027-59830202
传真 027-59830204 027-59830204
电子信箱 fingu@fingu.com fingu@fingu.com
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网址 http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 武汉市江夏区关凤路藏龙岛科技园本公司证券部
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三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 491,324,241.29 522,621,605.71 -5.99%
营业利润（元） 22,773,842.94 127,716,817.25 -82.17%
利润总额（元） 25,309,920.86 128,797,204.65 -80.35%
归属于上市公司股东的净利润（元） 21,367,747.34 107,913,102.38 -80.20%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
19,180,186.47 106,997,386.47 -82.07%
的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -292,359,982.48 208,385,191.37 -240.30%
本报告期末比上年度期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
总资产（元） 2,178,498,092.31 2,311,085,758.24 -5.74%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,958,669,370.88 2,076,271,623.54 -5.66%
股本（股） 555,880,000 555,880,000 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） 0.0384 0.1941 -80.22%
稀释每股收益（元/股） 0.0384 0.1941 -80.22%
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/
0.0345 0.1925 -82.07%
股）
全面摊薄净资产收益率（%） 1.09% 5.33% -4.24%
加权平均净资产收益率（%） 1.05% 5.17% -4.12%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
0.98% 5.29% -4.31%
率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
0.94% 5.13% -4.19%
益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.5259 0.3749 -240.28%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.5235 3.7351 -5.67%
资产负债率（%） 10.09% 10.16% -0.07%
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（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
无
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
不适用。
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定
2,400,000
量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金
融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的
影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 136,077.92
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -348,517.05
合计 2,187,560.87 --
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四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%)
新股 转股
一、有限售条件股份 306,661,089 55.17% 6,331,037 6,331,037 312,992,126 56.31%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5.高管股份 306,661,089 55.17% 6,331,037 6,331,037 312,992,126 56.31%
二、无限售条件股份 249,218,911 44.83% -6,331,037 -6,331,037 242,887,874 43.69%
1、人民币普通股 249,218,911 44.83% -6,331,037 -6,331,037 242,887,874 43.69%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 555,880,000 100% 0 0 555,880,000 100%
股份变动的批准情况（如适用）
不适用。
股份变动的过户情况
不适用。
股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
无。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无。
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2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
孟庆南 124,254,000 0 0 124,254,000 高管锁定股 注1
王丽丽 124,254,000 0 0 124,254,000 高管锁定股 注1
孟凡博 37,440,000 0 0 37,440,000 高管锁定股 注1
汪青 204,750 51,188 0 153,562 高管锁定股 注1
戴方莲 204,750 26,888 0 177,862 高管锁定股 注1
杨志敏 390,000 0 0 390,000 高管锁定股 注1
艾平 273,000 0 0 273,000 高管锁定股 注1
李建伟 178,875 0 0 178,875 高管锁定股 注1
钟伟刚 390,000 0 0 390,000 高管锁定股 注1
易绍平 0 0 101,775 101,775 高管锁定股 注1
李艳华 0 0 45,000 45,000 高管锁定股 注1
张利军 81,900 0 0 81,900 高管锁定股 注1
王凯 15,195,000 0 5,065,000 20,260,000 高管锁定股 注2
黄勇 3,001,500 0 1,000,500 4,002,000 高管锁定股 注2
荆剡林 156,000 0 52,000 208,000 高管锁定股 注2
朱晖 176,250 0 58,750 235,000 高管锁定股 注2
王淩 177,264 0 59,088 236,352 高管锁定股 注3
谭政 81,000 0 27,000 108,000 高管锁定股 注3
熊芳 72,800 0 0 72,800 高管锁定股 2012 年 10 月 12 日
吴国祥 130,000 0 0 130,000 高管锁定股 2012 年 10 月 22 日
合计 306,661,089 78,076 6,409,113 312,992,126 -- --
注 1：持有公司股份的现任董事、监事、高级管理人员所持公司股份上市流通交易执行《公司法》第一百四十二条、《深
圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持有公司股份及其变动业务指引》、《关于进一步规范中小企业板上市公
司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票行为的通知》的规定；
注 2：2012 年 7 月 17 日解锁所持公司股份的 50%，2013 年 7 月 17 日解锁所持公司股份的 50%；
注 3：2012 年 8 月 13 日解锁所持公司股份的 50%，2013 年 8 月 13 日解锁所持公司股份的 50%。
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
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3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 38,349 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
孟庆南 境内自然人 29.8% 165,672,000 124,254,000 0
王丽丽 境内自然人 29.8% 165,672,000 124,254,000 0
孟凡博 境内自然人 8.98% 49,920,000 37,440,000 0
王凯 境内自然人 3.64% 20,260,000 20,260,000 0
黄勇 境内自然人 0.72% 4,002,000 4,002,000 0
孟艳彬 境内自然人 0.14% 777,174 0 0
李玉清 境内自然人 0.14% 773,856 0 0
中国农业银行－南方中证
境内非国有法人 0.12% 650,537 0 0
500 指数证券投资基金(LOF)
崔永清 境内自然人 0.11% 625,504 0 0
钟伟刚 境内自然人 0.09% 520,000 390,000 0
杨志敏 境内自然人 0.09% 520,000 390,000 0
公司实际控制人孟庆南先生、王丽丽女士为夫妻关系。孟凡博先生系孟
股东情况的说明
庆南先生与王丽丽女士之子；王凯先生系王丽丽女士之弟。
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条 股份种类及数量
股东名称
件股份的数量 种类 数量
孟庆南 41,418,000 A股 41,418,000
王丽丽 41,418,000 A股 41,418,000
孟凡博 12,480,000 A股 12,480,000
孟艳彬 777,174 A股 777,174
李玉清 773,856 A股 773,856
中国农业银行－南方中证 500 指数证券投资基
650,537 A股 650,537
金(LOF)
崔永清 625,504 A股 625,504
曾惜娟 507,350 A股 507,350
上海力柏电子有限公司 462,100 A股 462,100
孙艳 417,035 A股 417,035
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
公司实际控制人孟庆南先生、王丽丽女士为夫妻关系。孟凡博先生系孟庆南先生与王丽丽女士之子；王凯先生系王丽丽女士
之弟。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
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3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否
实际控制人名称 孟庆南先生、王丽丽女士。
实际控制人类别 个人
情况说明
孟庆南先生
1958年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级工程师，曾供职于武汉红山花电扇厂，1989年作为主要创始人创
立武汉凡谷电子技术研究所，历任武汉凡谷电子技术研究所副所长、武汉凡谷电子技术有限责任公司执行董事、总工程师。
孟庆南先生现任本公司董事长、武汉正维电子技术有限公司执行董事兼总经理，曾兼任鄂州富晶电子技术有限公司董事。孟
庆南先生现时持有本公司股票16,567.2万股，占股权比例29.80%。
王丽丽女士
1951年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，曾供职于武汉710厂，1989年作为主要创始人创立武汉凡谷电子技术
研究所，历任武汉凡谷电子技术研究所所长、武汉凡谷电子技术有限责任公司总经理、武汉凡谷电子技术股份有限公司总经
理。王丽丽女士现任本公司副董事长、咸宁市金湛电子技术有限公司执行董事、武汉昕泉科技有限公司执行董事兼总经理、
武汉凡谷电子职业技术学校董事长、Fingu Electronic Technology Oy董事、湖北惠风房地产开发有限公司董事，曾兼任武
汉德威斯电子技术有限公司执行董事、鄂州富晶电子技术有限公司董事长、湖北惠风房地产开发有限公司董事长。王丽丽女
士现时持有本公司股票16,567.2万股，占股权比例29.80%。
孟庆南先生、王丽丽女士系夫妻关系。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
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4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
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五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持 其中：持有限 期末持有 是否在股东单
性 年 任期起始 任期终止 期初持股数 期末持股数 变动
姓名 职务 股份数量 股份数量 制性股票数 股票期权 位或其他关联
别 龄 日期 日期 （股） （股） 原因
（股） （股） 量（股） 数量（股） 单位领取薪酬
2012 年 01 2015 年 01
孟庆南 董事长 男 54 165,672,000 0 0 165,672,000 0 0 — 是
月 17 日 月 17 日
2012 年 01 2015 年 01
王丽丽 副董事长 女 61 165,672,000 0 0 165,672,000 0 0 — 否
月 17 日 月 17 日
董事 2012 年 01 2015 年 01
孟凡博 男 30 49,920,000 0 0 49,920,000 0 0 — 否
总裁 月 17 日 月 17 日
董事 2012 年 01 2015 年 01
汪青 女 44 204,750 0 0 204,750 0 0 — 否
董事会秘书 月 17 日 月 17 日
董事 2012 年 01 2015 年 01
戴方莲 女 44 237,150 0 0 237,150 0 0 — 否
副总裁 月 17 日 月 17 日
董事 2012 年 01 2015 年 01
杨志敏 男 33 520,000 0 0 520,000 0 0 — 否
副总裁 月 17 日 月 17 日
2012 年 01 2015 年 01
黄本雄 独立董事 男 46 0 0 0 0 0 0 — 否
月 17 日 月 17 日
2012 年 01 2015 年 01
张敦力 独立董事 男 41 0 0 0 0 0 0 — 否
月 17 日 月 17 日
2012 年 01 2015 年 01
李光胜 独立董事 男 41 0 0 0 0 0 0 — 否
月 17 日 月 17 日
2012 年 01 2015 年 01
李艳华 监事会主席 女 40 60,000 0 0 60,000 0 0 — 否
月 17 日 月 17 日
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2012 年 01 2015 年 01
张利军 监事 男 39 109,200 0 0 109,200 0 0 — 否
月 17 日 月 17 日
2012 年 01 2015 年 01
袁俊 监事 女 49 0 0 0 0 0 0 — 否
月 17 日 月 17 日
2012 年 02 2015 年 01
艾平 副总裁 女 56 364,000 0 0 364,000 0 0 — 否
月 13 日 月 17 日
2012 年 02 2015 年 01
李建伟 副总裁 男 41 238,500 0 0 238,500 0 0 — 否
月 13 日 月 17 日
2012 年 02 2015 年 01
屈红军 副总裁 男 36 0 0 0 0 0 0 — 否
月 13 日 月 17 日
2012 年 02 2015 年 01
胡丹 副总裁 女 31 0 0 0 0 0 36,400 — 否
月 13 日 月 17 日
2012 年 02 2015 年 01
王志松 财务总监 男 38 0 0 0 0 0 20,800 — 否
月 13 日 月 17 日
2012 年 02 2015 年 01
段毅 总工程师 男 62 0 0 0 0 0 31,200 — 否
月 13 日 月 17 日
2012 年 02 2015 年 01
钟伟刚 副总工程师 男 35 520,000 0 0 520,000 0 0 — 否
月 13 日 月 17 日
2012 年 02 2015 年 01
易绍平 副总工程师 男 36 135,700 0 0 135,700 0 0 — 否
月 13 日 月 17 日
合计 -- -- -- -- -- 383,653,300 0 0 383,653,300 0 88,400 -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）任职情况
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单
任职人员 任期终止 在其他单位是否
其他单位名称 位担任的 任期起始日期
姓名 日期 领取报酬津贴
职务
执行董事
孟庆南 武汉正维电子技术有限公司 2003 年 01 月 20 日 — 是
总经理
王丽丽 湖北惠风房地产有限公司 董事 2012 年 01 月 18 日 — 否
王丽丽 咸宁市金湛电子技术有限公司 执行董事 2005 年 03 月 12 日 — 否
执行董事
王丽丽 武汉昕泉科技有限公司 2008 年 03 月 19 日 — 否
总经理
王丽丽 武汉凡谷电子职业技术学校 董事长 2008 年 04 月 25 日 — 否
王丽丽 Fingu Electronic Technology Oy 董事 2009 年 07 月 30 日 — 否
孟凡博 湖北惠风房地产有限公司 董事长 2012 年 01 月 18 日 — 否
孟凡博 武汉凡谷电子职业技术学校 副董事长 2008 年 04 月 25 日 — 否
孟凡博 Fingu Electronic Technology Oy 董事长 2009 年 07 月 30 日 — 否
汪青 武汉德威斯电子技术有限公司 监事 2003 年 05 月 08 日 — 否
艾平 武汉凡谷电子职业技术学校 董事 2008 年 04 月 25 日 — 否
艾平 武汉凡谷信电子技术有限公司 总经理 2012 年 03 月 22 日 — 否
李建伟 鄂州富晶电子技术有限公司 总经理 2009 年 03 月 01 日 — 是
李建伟 咸宁市金湛电子技术有限公司 监事 2005 年 03 月 12 日 — 否
李建伟 武汉凡谷信电子技术有限公司 执行董事 2012 年 03 月 22 日 — 否
李艳华 武汉凡谷信电子技术有限公司 监事 2012 年 03 月 22 日 — 否
在其他单位
1、上述单位中，武汉正维电子技术有限公司、湖北惠风房地产有限公司为本公司关联公司，其余单位均为本公
任职情况的
司全资子公司或全资举办的非企业法人；2、本公司独立董事的兼职单位未在此表格中列明。
说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人 董事会薪酬与考核委员会负责制订、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策和方案，提交董事
员报酬的决策程序 会及股东大会批准后实施。
董事、监事、高级管理人 在公司任职的董事、监事和高级管理人员的薪酬按其具体岗位，根据公司薪酬管理制度确定。独
员报酬确定依据 立董事薪酬由股东大会审议确定为每人 6 万元/年（含税）。
董事、监事和高级管理人
根据公司薪酬管理制度，按月发放董事、监事和高级管理人员的薪酬。
员报酬的实际支付情况
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
王丽丽 副董事长 不再担任总经理职务 2012 年 02 月 13 日 高管换届
孟凡博 董事、总裁 增聘为公司总裁 2012 年 02 月 13 日 高管换届
戴方莲 董事、副总裁 增选为董事 2012 年 01 月 17 日 董事会换届
杨志敏 董事、副总裁 增选为董事 2012 年 01 月 17 日 董事会换届
黄本雄 独立董事 新任 2012 年 01 月 17 日 董事会换届
张敦力 独立董事 新任 2012 年 01 月 17 日 董事会换届
李光胜 独立董事 新任 2012 年 01 月 17 日 董事会换届
李艳华 监事会主席 新任 2012 年 01 月 17 日 监事会换届
袁俊 监事 新任 2012 年 01 月 17 日 监事会换届
屈红军 副总裁 新任 2012 年 02 月 13 日 高管换届
胡丹 副总裁 新任 2012 年 02 月 13 日 高管换届
易绍平 副总工程师 新任 2012 年 02 月 13 日 高管换届
王凯 董事 离任 2012 年 01 月 17 日 董事会换届
黄勇 董事 离任 2012 年 01 月 17 日 董事会换届
马洪 独立董事 离任 2012 年 01 月 17 日 董事会换届
李燕萍 独立董事 离任 2012 年 01 月 17 日 董事会换届
王征 独立董事 离任 2012 年 01 月 17 日 董事会换届
荆剡林 监事 离任 2012 年 01 月 17 日 监事会换届
朱晖 监事 离任 2012 年 01 月 17 日 监事会换届
王淩 副总经理 离任 2012 年 02 月 13 日 高管换届
谭政 副总经理 离任 2012 年 02 月 13 日 高管换届
（五）公司员工情况
在职员工的人数 3818
公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 2855
销售人员 42
技术人员 457
财务人员 26
行政人员 438
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教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士 1
硕士 23
本科 261
大专 1075
高中及以下 2458
公司员工情况说明
公司实行劳动合同制度，员工的聘用和解聘均依据《中华人民共和国劳动法》及其他相关劳动法律法规的规定办理。
本公司为正式员工提供了劳动保障计划，包括基本养老保险、工伤保险、生育保险、医疗保险、失业保险、住房公积金等福
利。
13
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
1、整体经营情况回顾
报告期内，公司继续全面实施面向全球市场的发展战略，致力于发展成为世界领先的移动通信天馈系统射频器件供应
商，为全球各大移动通信系统集成商全面提供射频器件配套服务。
报告期内，由于欧债危机的深层次影响继续显现及我国经济运行存在着下行压力，导致射频器件行业出现了市场环境
趋于紧张、运营商投资速度放缓和人力成本上升等不利因素。面对严峻的经济环境和复杂的市场环境，公司管理层在董事会
的领导下，围绕年度经营计划，合理组织、协调生产经营，积极推行项目管理变革，逐步贯彻实施“质量年”相关活动，不
断加强关键控制环节业务流程的整合和执行，持续开展成本管理和控制活动。
报告期内，公司实现营业总收入49,132.42万元，相比上年同期52,262.16万元下降了5.99%，同时营业利润、利润总
额、归属于上市公司股东的净利润较上年同期分别下降了82.17%、80.35%和80.20%。导致公司本期净利润下降幅度较大的主
要原因一是激烈的市场竞争导致公司产品价格下降；二是职工薪酬上升导致公司营业成本增加。
公司主要会计数据如下表所示： 单位：（人民币）万元
本期比上年同期增减
2012年1-6月 2011年1-6月
（％）
营业总收入 49,132.42 52,262.16 -5.99%
营业利润 2,277.38 12,771.68 -82.17%
利润总额 2,530.99 12,879.72 -80.35%
归属于上市公司股东的净利润 2,136.77 10,791.31 -80.20%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的
1,918.02 10,699.74 -82.07%
净利润
2、公司主营业务及其经营状况
2.1 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
移动通信设备
48,793.09 39,746.06 18.54% -5.92% 23.52% -19.41%
制造业
其他 106.62 41.28 61.28% -7.40% -20.97% 6.65%
分产品
双工器 33,495.31 27,147.43 18.95% 16.03% 53.40% -19.74%
滤波器 7,413.23 6,236.89 15.87% -39.53% -15.59% -23.86%
射频子系统 3,702.27 3,098.92 16.30% -58.44% -47.83% -17.03%
其他 4,288.90 3,304.10 22.96% 120.70% 174.21% -15.03%
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注：按行业分类中的“其他”是指子公司武汉凡谷职业技校从事教育业所取得的学费收入。
主营业务分行业和分产品情况的说明
本公司专业从事移动通信天馈系统射频子系统及器件研发和生产，按照产品模块组合的不同将产品主要划分为射频子
系统、双工器、滤波器等几大类。公司产品多属于客户化产品，品种、型号较多，更新速度快，不同产品的毛利率不尽相同。
从收入结构上看，双工器、滤波器、射频子系统占主营业务收入的91.23%，是主营业务收入的主要组成部分。与上年
同期相比，公司射频子系统、滤波器的营业收入分别下降58.44%、39.53%，而双工器、其他类产品的营业收入分别较上年同
期增长了16.03%、120.7%。公司生产的合路器、功分器、耦合器及结构件等产品列入“其他”类，报告期内该类产品销售额
有较大增幅。目前，本公司的产品种类有四百余种，以满足各种通信标准下的不同应用需求。由于公司为订单式生产方式，
因此产品品种在几类产品之间的变化很大程度上取决于客户订单的要求。
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
本报告期公司毛利率降幅较大的主要原因为：一是部分产品销售价格下降；二是公司职工薪酬增加。
2.2 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
国内 39,794.10 23.27%
国外 9,105.61 -53.77%
主营业务分地区情况的说明
本公司主要客户为国际性大型系统集成商，产品一般由各系统集成商采购后根据业务需要在全球范围内配置。由于对
客户采购公司产品后的具体配置情况无法统计，因此，本公司以产品是否直接运往境外为标准来划分销售地区。
主营业务构成情况的说明
2012年上半年公司主营业务收入较上年同期总体下降了5.92%，其中国内销售额同比增长了23.27%，国外销售额同比
下降53.77%。
2.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
2.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
√ 适用 □ 不适用
本报告期公司毛利率较上年同期降幅较大的主要原因为：一是部分产品销售价格下降；二是公司职工薪酬增加。
2.5 利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
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3、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
4、持有外币金融资产、金融负债情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允价 计入权益的累计
项目 期初 本期计提的减值 期末
值变动损益 公允价值变动
金融资产
其中：1.以公允价值计
量且其变动计入当期损
益的金融资产
其中：衍生金融资产
2.贷款和应收款 82,076,123.67 1,381,038.82 83,154,943.28
3.可供出售金融资产
4.持有至到期投资
金融资产小计 82,076,123.67 1,381,038.82 83,154,943.28
金融负债
5、非经常性损益情况
2012年上半年、2011年上半年非经常性损益情况如下表所示：
单位：（人民币）万元
非经常性损益项目 2012年上半年 2011年上半年 附注
非流动资产处置损益 10.00
计入当期损益的政府补助 240.00 85.43
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13.61 12.61
所得税影响额 -34.85 -16.47
合计 218.76 91.57
本公司报告期内、上年同期的非经常性损益分别为218.76万元、91.57万元，分别占当期合并净利润的10.24%、0.85%。
其中政府补助分别为240万元、85.43万元，分别占合并净利润的9.45%、0.67%，以上非经常性损益项目均不对公司净利润构
成重大影响。
6、主要供应商及客户情况
（1）前五名供应商及客户情况汇总表
单位：（人民币）万元
名称 项 目 2012年上半年 2011年上半年 同比增减（％） 2010年上半年
采购金额 5,460.58 5,005.12 9.10% 2,523.83
占总采购金额的比例 18.88% 17.12% 1.76% 11.70%
前五名供应商
应付账款的余额 2,832.62 2,285.72 23.93% 1,601.97
占应付账款总余额的比重 20.98% 13.08% 7.90% 9.15%
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
营业收入 48,110.01 51,247.83 -6.12% 41,837.09
占营业收入总额的比例 97.92% 98.06% -0.14% 90.00%
前五名客户
应收账款的余额 36,798.90 35,749.94 2.93% 22,836.77
占应收账款总余额的比重 97.58% 90.86% 6.72% 91.46%
（2）本报告期前五名供应商及客户情况明细表
单位：（人民币）万元
前五名供应商名称 采购金额 占总采购金额的比例 前五名客户名称 营业收入 占营业收入总额的比例
A供应商 1,604.20 5.55% A客户 33,935.36 69.07%
B供应商 1,223.49 4.23% B客户 9,328.54 18.99%
C供应商 953.31 3.30% C客户 3,244.25 6.60%
D供应商 911.54 3.15% D客户 1,397.01 2.84%
E供应商 768.04 2.65% E客户 204.85 0.42%
合计 5,460.58 18.88% 合计 48,110.01 97.92%
本期前五大供应商、客户未发生重大变化。单个供应商采购额不超过采购总额的10%，客户集中度较高，前五大客户
占据了营业收入的绝大部分。
公司与前五大客户保持稳定的协作关系，该等客户通常于各自的信用期内偿还账款。因此，不存在应收账款不能收回
的风险。
公司与前五名供应商、客户之间不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、
实际控制人和其他关联方没有在主要供应商、客户中直接或间接拥有权益等。
7、资产负债情况
7.1 资产构成变化情况
截至报告期末，本公司资产结构未发生重大变化。
单位：（人民币）万元
项目 2012年6月30日 2011年12月31日 增减幅度（％） 2010年12月31日
货币资金 69,493.01 114,289.84 -39.20% 119,974.48
应收票据 33,184.04 8,185.24 305.41% 21,063.13
应收账款 35,103.14 28,044.28 25.17% 30,985.43
预付账款 2,479.75 4,432.41 -44.05% 3,172.19
应收利息 - 117.77 -100.00% 501.03
其他应收款 481.31 530.47 -9.27% 458.84
存货 26,493.20 26,173.12 1.22% 9,408.71
投资性房地产 510.51 536.90 -4.91% 589.69
固定资产 32,791.71 30,485.67 7.56% 34,224.01
在建工程 4,957.22 6,138.50 -19.24% 3,043.28
无形资产 10,237.02 10,334.84 -0.95% 10,571.25
长期待摊费用 340.93 135.39 151.81% 29.97
递延所得税资产 1,777.97 1,704.15 4.33% 1,804.08
合计 217,849.81 231,108.58 -5.74% 235,826.09
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
各报告期末资产的构成变化情况如上表所示。主要变动原因说明如下：
①货币资金：期末余额降幅较大，主要有两方面原因：一是本期销售商品采用票据结算方式的比重较大，导致销售收
现减少；二是本报告期执行了2011年度的现金分红方案，导致货币资金减少。
②应收票据：期末余额较年初大幅增加，主要是公司本期销售商品增加了采用应收票据结算方式的比重。
③应收账款：由于本公司采用订单式生产，各月销售不尽均衡。本报告期内，公司5、6月份销售额较为集中，导致应
收账款期末余额增加。
④预付账款：期末余额较年初大幅减少，主要有两方面原因：一是本公司之全资子公司富晶电子之前预付红莲湖旅游
度假区管委会的土地款1000万元，因用地需求发生变化，报告期内，退回上述款项；二是富晶电子在上年度预付了881万元
设备购置款，本期收到该批设备并办理了相关验收手续，冲回了预付账款。
⑤应收利息：期末余额为零，是由于上年末按权责发生制原则计提的定期存款利息在本期全部收回。
⑥在建工程：期末余额较年初减少，主要是数字移动通信天馈系统一体化加工扩建项目部分厂房及配套设施办理竣工
验收手续，转入固定资产。
⑦长期待摊费用：期末余额较年初增长较大，主要是由于本期新增了微型废水处理、藏龙岛园林工程以及维修费等长
期待摊费用项目。
7.2 主要生产设备情况
本公司独立拥有射频器件的设计研发、模具制作、压铸、机械加工、表面处理、电子生产等完整的生产环节。截至2012
年6月30日，本公司拥有房屋建筑物账面原值24,898.36万元，机器设备、仪器仪表等生产经营设备账面原值合计52,536.06
万元，办公和运输设备2,932.02万元。本公司资产成新率相对较高，未出现减值迹象，且使用状况良好。核心资产的盈利能
力未发生变动，也未出现替代资产或资产升级换代导致公司主要资产盈利能力降低的情况。
7.3 负债构成变动情况
各报告期末负债的构成变化情况如下表所示：
单位：（人民币）万元
项目 2012年6月30日 2011年12月31日 增减幅度（％） 2010年12月31日
应付票据 2,948.25 4,842.22 -39.11% 5,313.05
应付账款 13,502.24 11,653.14 15.87% 14,354.50
预收账款 35.90 140.09 -74.37% 152.85
应付职工薪酬 3,871.56 4,728.19 -18.12% 5,385.61
应交税费 -497.49 258.63 -292.36% 2,791.94
其他应付款 1,732.04 1,321.11 31.11% 1,704.99
公司采用稳健的财务政策，资产负债率一直保持较低的水平。负债构成中主要是经营性流动负债，且债务结构未发生
重大变化。各负债项目主要变动原因说明如下：
①应付票据：期末余额减少，主要是由于年初的票据到期付款。
②预收账款：主要系子公司武汉凡谷职业技校所收取的学费，该学费在一年之内按月平均计入公司营业收入。
③其他应付款：期末余额增加部分主要系购置设备尾款，该款项将按照合同约定的时间进行支付。
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8、期间费用及所得税费用情况
报告期内，期间费用及所得税费用变动情况如下表所示：
单位：（人民币）万元
项目 2012年1-6月 2011年1-6月 同比增减（％） 2010年1-6月
销售费用 1,170.39 599.83 95.12% 627.79
管理费用 5,223.74 6,170.35 -15.34% 1,651.65
财务费用 -1,029.96 -966.73 -6.54% -203.95
所得税费用 394.22 2,088.41 -81.12% 1,852.77
①销售费用较上年同期增长95.12%，主要是运杂费的增长，原因是公司本期采用送至客户或客户指定地点结算模式的
产品销售有较大增长。
②所得税费用较上年同期下降81.12%，主要是本期营业利润下降所致。
9、现金流量构成情况
报告期内，现金流量构成及变动情况如下表所示：
单位：（人民币）万元
项目 2012年1-6月 2011年1-6月 同比增减（％） 2010年1-6月
经营活动产生的现金流量净额 -29,236.00 20,838.52 -240.30% -563.69
投资活动产生的现金流量净额 4,730.36 20,542.80 -76.97% -13,680.22
筹资活动产生的现金流量净额 -12,953.29 -13,907.22 6.86% -12,551.12
①经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少240.30%，主要是由于销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期下
降了46,974.87万元，降幅为66.65%，原因是公司本期销售商品增加了采用应收票据结算方式的比重导致销售收现减少。
②投资活动产生的现金流量净额本期大幅减少。本公司将部分资金存为银行定期存款，反映在现金流量表为本期支付
其他与投资活动有关的现金；将本期到期的上一年度定期存款反映为收到其他与投资活动有关的现金，上述定期存款产生的
利息收入反映为取得投资收益收到的现金。
③筹资活动产生的现金流量净额本期与上年同期均为净流出，主要是分配股利、利润或偿付利息支付的现金。
10、其他经营方面情况
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低20%以上或高20%以上
□ 是 √ 否
11、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
（1）武汉德威斯电子技术有限公司
德威斯电子成立于2003年5月，注册号为420100000094461，注册地址为武汉市东湖开发区关山二路关东科技园5-2号，
法定代表人毕新发，注册资本5,300万元。德威斯电子主要产品为双工器、隔离器、电缆组件、接插件。
截至2012年6月30日，德威斯电子总资产为13,180.83万元，净资产为11,627.62万元，2012年上半年实现营业收入
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2,164.56万元，净利润-263.05万元。以上财务数据未经会计师事务所审计。
（2）咸宁市金湛电子有限公司
金湛电子成立于2005年3月，注册号422301000000233，注册地址为咸宁市咸安区宝塔镇，法定代表人王丽丽，注册资
本500万元。金湛电子采用压铸工艺生产并向本公司提供生产滤波器、双工器等产品所需的金属腔体结构件。
截至2012年6月30日，金湛电子总资产为2,095.82万元，净资产为1,902.21万元，2012年上半年实现营业收入1,187.69
万元，净利润123.44万元。以上财务数据未经会计师事务所审计。
（3）鄂州富晶电子技术有限公司
富晶电子成立于2006年11月，注册地址为鄂州市华容区华容镇周汤村，注册号420700000006180，法定代表人詹必瑞，
注册资本40,000万元，经营范围为通信设备制造销售。
截至2012年6月30日，富晶电子总资产为44,530.22万元，净资产为42,287.21万元，2012年上半年实现营业收入
10,045.96万元，净利润-555.61万元。 本报告期富晶电子净利润为负数，主要由于其产品毛利率下降。以上财务数据未经
会计师事务所审计。
（4）武汉昕泉科技有限公司
昕泉科技由本公司独家投资设立，成立于2008年3月，注册号为420100000061559，法定代表人为王丽丽，注册资本5000
万元。经营范围：电子元器件的研究、开发，机械生产、加工及销售，对高科技项目的投资。
昕泉科技目前尚未开展业务。
截至2012年6月30日，昕泉科技总资产为5,058.72万元，净资产为5,013.79万元，净利润为56.21万元（系银行存款产
生的利息收入）。以上财务数据未经会计师事务所审计。
（5）武汉凡谷电子职业技术学校
武汉凡谷职业技校系经湖北省教育厅鄂政教发函[2008]13号核准，由本公司以自有资金2000万元人民币独家出资设
立，业已取得湖北省教育厅颁发的《中华人民共和国民办学校办学许可证》（教民4201110000001号）；并于2008年5月经湖
北省民政厅以鄂民非登[2008]第8号办理民办非企业单位法人登记，登记证号鄂民证字第0010066。业务范围：民办中等职业
教育。
截至2012年6月30日，武汉凡谷职业技校总资产为1,931.67万元，净资产为1,854.94万元，2012年上半年实现营业收
入106.62万元，净利润33.24万元。以上财务数据未经会计师事务所审计。
（6）Fingu Electronic Technology Oy
Fingu Electronic Technology Oy系2009年7月30日经中华人民共和国商务部商境外投资证第4200200900012号《企业
境外投资证书》批准对外投资的子公司，申报注册资金2500欧元。Fingu Electronic Technology Oy无经营业务，现有两名
员工，主要履行对外联络和窗口职能，本公司作为办事处管理，发生费用列入母公司核算。
（7）武汉凡谷信电子技术有限公司
凡谷信电子由本公司独家投资设立，成立于2012年3月22日，注册资本5000万元。注册号为420115000047833，法定代
表人为李建伟先生，经营范围：电子、通信与自动控制技术、计算机软件技术的研发、技术推广服务；通信设备制造；通讯
线路安装；仪器仪表、电子元器件、计算机零售兼批发。
截至2012年6月30日，凡谷信电子总资产为4,129.32万元，净资产为4,900.68万元，2012年上半年实现营业收入330.03
万元，净利润-99.32万元。以上财务数据未经会计师事务所审计。
20
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
12、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
（1）、对移动通信运营商资本支出依赖的风险
全球及国内移动通信运营商资本支出将直接影响国际大型移动通信系统集成商的业务规模，进而影响系统集成商对本
公司产品的采购规模。未来可能因全球移动通信业投资波动或不利的经济环境造成移动通信运营商资本支出显著减少，直接
影响本公司的销售。
（2）、客户相对集中的风险
公司所处行业的国际市场竞争格局以及公司的业务模式决定了客户具有相对集中的特点。尽管公司与客户长期稳定的
合作关系保证了公司销售的稳定性，但是，如果主要客户的生产经营发生重大不利变化，或者主要客户采购策略发生重大变
化，或者公司在产品质量控制、价格、交期等方面无法及时满足主要客户的要求，将会使主要客户订单发生一定波动，将直
接影响到本公司生产经营，给本公司经营业绩造成不利影响。
（3）、研发风险
移动通信设备市场具有技术快速发展、 新产品频繁出现和新标准不断演进的特点。通常系统集成商根据运营商的要
求设计系统产品，并对本公司产品提出具体的性能及参数要求，以产品规范书等形式向本公司提出研发需求。本公司根据客
户要求开展前期研发并持续与客户就产品要求进行沟通，直到本公司研发样品获得系统集成商验证通过后，本公司才会获得
正式的采购订单。如果无法及时推出符合客户要求的新产品或改进现有产品，本公司就可能无法与其它器件供应商竞争，从
而导致业务损失或客户流失。
（4）、盈利能力可能下降的风险
近年来，在竞争激烈的环境下，系统集成商的市场风险和压力不断向上游射频器件供应商转移，个性化需求增多，同
时射频器件行业技术门槛和市场准入标准逐渐降低，新的竞争对手不断出现，且主要竞争对手也通过资本市场融资提高抗风
险能力，导致行业内竞争加剧，产品价格下降。此外，近年来，公司人力成本持续增长，成本控制压力加大，未来如果公司
开源节流效果不佳，公司的盈利能力有可能会下降。
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 108,719.14
报告期投入募集资金总额 3,289.93
已累计投入募集资金总额 80,305.42
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
募集资金总体使用情况说明
根据中国证券监督管理委员会 2007 年 11 月 15 日签发的证监发行字[2007]404 号文《关于核准武汉凡谷电子技术股
份有限公司首次公开发行股票的通知》，公司获准向社会公众首次发行人民币普通股 A 股 5380 万股，每股发行价格为人
民币 21.10 元，募集资金总额为人民币 113,518 万元，扣除发行费用后实际募集资金为人民币 108,719.14 万元 ，上述募
21
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
集资金于 2007 年 11 月 29 日到位，业经信永中和会计师事务所审验并出具 2007CDA1001-1 号验资报告。
截至 2012 年 6 月 30 日，公司累计发生募集资金支出 80,305.42 万元（其中 2012 年 1-6 月共发生募集资金项目支出
3,289.93 万元）。
2012 年 4 月 6 日，公司 2011 年度股东大会审议通过了《关于将部分募集资金投资项目节余募集资金永久性补充流动
资金的议案》，同意将将公司首次公开发行股票中的“数字移动通信天馈系统电子生产扩建项目”、“研发中心扩建项目”
两个募集资金投资项目节余募集资金共计 5,153.95 万元（含利息收入 1,183.82 万元）全部用于永久性补充公司流动资金。
报告期内，公司已将上述两个项目节余募集资金永久性补充流动资金。
截至 2012 年 6 月 30 日，公司募集资金专户余额为 28,833.51 万元。
22
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变更项 截至期末投资 项目达到预定 项目可行性是
募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 本报告期实现 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向 目(含部分变 进度(%)(3)＝ 可使用状态日 否发生重大变
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 的效益 效益
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
数字移动通信天馈系统一体化加 2013 年 12 月
否 43,755.52 43,755.52 3,248.28 30,075.06 68.73% -555.61 否 否
工扩建项目 31 日
数字移动通信天馈系统电子生产 2009 年 10 月
否 25,265.35 25,265.35 5.57 25,328.08 100.25% 1,191.23 是 否
扩建项目 31 日
数字移动通信隔离器模块产业化
否 11,344 11,344 32.79 4,246.76 37.44% 不适用 不适用 不适用 是
项目
2011 年 12 月
研发中心扩建项目 否 10,995.66 10,995.66 3.28 7,025.53 63.89% 不适用 不适用 否
31 日
2013 年 12 月
信息化建设项目 否 4,655.14 4,655.14 0.01 926.52 19.9% 不适用 不适用 否
31 日
承诺投资项目小计 - 96,015.67 96,015.67 3,289.93 67,601.95 - - 635.62 - -
超募资金投向
归还银行贷款（如有） - - - - -
补充流动资金（如有） - 12,703.47 12,703.47 12,703.47 100% - - - -
超募资金投向小计 - 12,703.47 12,703.47 12,703.47 - - 0- -
合计 - 108,719.14 108,719.14 3,289.93 80,305.42 - - 635.62 - -
数字移动通信天馈系统一体化加工扩建项目：该项目由鄂州富晶电子技术有限公司负责实施，报告期内，该项目净利润为-555.61 万元，主要是由于其
产品毛利率下降所致。
未达到计划进度或预计收益的情 数字移动通信隔离器模块产业化项目：受经济环境和市场需求以及客户产品结构变化的影响，隔离器市场需求持续低迷，在可预见的短期内需求不会明
况和原因（分具体项目） 显改观。公司于 2010 年 4 月 2 日发布《关于调整募集资金投向项目投资计划的公告》：暂停数字移动通信隔离器模块产业化项目的实施。公司目前已暂
停实施该项目，本报告期投入 32.79 万元主要系园区建设工程尾款。
信息化建设项目：由于本公司对信息设备采购实行预算管理，采购支出实行集中统一支付，导致资金支付滞后。
23
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目可行性发生重大变化的情况 数字移动通信隔离器模块产业化项目：受经济环境和市场需求以及客户产品结构变化的影响，隔离器市场需求持续低迷，在可预见的短期内需求不会明
说明 显改观。公司已暂停该项目的实施。
√ 适用 □ 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展
根据本公司 2007 年首次发行人民币普通股 A 股招股说明书，计划对 5 个具体项目使用募集资金计人民币 96,015.67 万元，若实际募集资金大于上述项
情况
目投资资金需求，则用于补充公司流动资金。此次募集资金实际募得人民币 108,719.14 万元，本公司决定将超出募投项目资金使用计划的 12,703.47 万
元用于补充公司流动资金，并已于 2007 年 12 月 14 日公告。
募集资金投资项目实施地点变更 □ 适用 √ 不适用
情况
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
募集资金投资项目实施方式调整 □ 适用 √ 不适用
情况
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
√ 适用 □ 不适用
募集资金投资项目先期投入及置
换情况 本公司以自筹资金预先投入募投项目 11,701.21 万元，该预先投入资金业经信永中和会计师事务所审核（XYZH/2007CDA1021-4），于 2008 年 3 月 24
日经本公司第二届第六次董事会通过“以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金”之议案，于 2008 年 3 月 26 日公告。
用闲置募集资金暂时补充流动资
□ 适用 √ 不适用
金情况
√ 适用 □ 不适用
数字移动通信天馈系统电子生产扩建项目：节余为募集资金所产生的利息；
“研发中心扩建项目”募集资金出现节余的原因：（1）公司一直秉承节约、合理及有效的原则使用募集资金，严格控制各项支出，合理降低项目成本和费
用；（2）该项目中原规划的研发大楼（计划投资 1440 万元）没有兴建，同时，结合业务特点以及公司的实际情况，公司发挥自身的技术优势和经验，
项目实施出现募集资金结余的金 充分考虑业务资源的共通性，合理配置资源，节约了该项目中相关实验设备的投资。公司现有办公环境及设备条件可以满足目前研发需求；（3）募集资
额及原因 金所产生利息。
截至 2012 年 2 月 29 日，上述两个项目已完成投资建设，并已达到预计可使用状态，节余募集资金共计 5,153.95 万元（含利息收入 1,183.82 万元），占
募集资金净额的 4.74%。
2012 年 4 月 6 日，公司 2011 年度股东大会审议通过了《关于将部分募集资金投资项目节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意将上述两个募
集资金投资项目节余募集资金共计 5,153.95 万元（含利息收入 1,183.82 万元）全部用于永久性补充公司流动资金。报告期内，公司已将上述两个项目节
余募集资金永久性补充流动资金。
尚未使用的募集资金用途及去向 存放于募集资金专户中。
募集资金使用及披露中存在的问
本公司不存在用募集资金归还与募投项目无关的贷款、用募投项目存单质押取得贷款等其他使用募集资金的情况。
题或其他情况
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
□ 适用 √ 不适用
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形。
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 -90% 至 -60%
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间
1,360.07 至 5,440.27
（万元）
2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（元） 136,006,712.3
公司业绩下降的主要原因：一是受宏观经济及行业因素影响，市场竞
业绩变动的原因说明 争日益加剧，公司产品价格下降；二是由于职工薪酬增加造成公司生
产成本上升。
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的
说明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
1、公司最近三年现金分红情况表
单位：元
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
分红年度合并报表中归属于上 占合并报表中归属于上市公司
分红年度 现金分红金额（含税）
市公司股东的净利润 股东的净利润的比率
2011 年 138,970,000.00 160,465,028.97 86.60%
2010 年 138,970,000.00 213,410,804.46 65.12%
2009 年 277,940,000.00 340,953,463.21 81.52%
最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 233.29%
2、公司现金分红政策的修订完善情况
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）和湖北证监局《关于进
一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（鄂证监公司字[2012]26号）文件的精神和要求，公司对《公司章程》中有关
利润分配政策的相关条款进行了补充修订，并制定了《公司未来三年（2012-2014年）股东回报规划》，经公司第四届董事
会第五次（临时）会议审议通过后并提交公司2012年第二次临时股东大会审议通过。
在此次利润分配政策的修订完善过程中，公司通过传真、E-mail、投资者互动平台等方式听取了中小股东的意见和诉
求。为进一步征求中小股东对现金分红的诉求和意见，公司2012年第二次临时股东大会采用了现场和网络相结合的投票方式，
以保障中小股东的合法权益。本次《公司章程》对利润分配政策的修订，明确了分红的标准和比例，完善了利润分配的决策
机制与程序，加强了独立董事和监事对利润分配的履职，提升了中小股东对利润分配方案的参与度，中小股东的合法权益得
以充分维护，完善了利润分配政策调整的条件和程序。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）内幕知情人登记管理制度的建立及执行情况
1、内幕知情人登记管理制度的建立情况
（1）、2010年3月29日公司召开第三届董事会第九次会议，审议通过了《关于制定内控相关制度的议案》，公司制定
了公司《内幕信息知情人登记制度》；
（2）、2011年8月18日公司召开第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于修订<武汉凡谷电子技术股份有限公
司内幕信息知情人登记制度>的议案》，制定了公司《内幕信息知情人登记管理制度》；
（3）、2012年2月13日公司召开第四届董事会第一次会议，审议通过了《关于修订<武汉凡谷电子技术股份有限公司
内幕信息知情人登记管理制度>的议案》，对公司《内幕信息知情人登记管理制度》进行了进一步完善和修订。
2、内幕知情人登记管理制度的执行情况
公司能够按照《内幕信息知情人登记管理制度》的要求，做好内幕信息管理以及内幕信息知情人登记工作，如实、完
整记录内幕信息在公开披露前的报告、传递、编制、审核、披露等各环节所有内幕信息知情人名单。在定期报告和重大事项
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披露前，及时提示禁止买卖窗口，防止违规事件发生。
是否对内幕信息知情人买卖本公司股票及其衍生品种的自查情况及其责任追究
√ 是 □ 否
公司对董事、监事、高级管理人员及其他内幕信息知情人员在定期报告公告前30日内、业绩预告和业绩快报公告前10
日内以及其他重大事项披露期间等敏感期内买卖公司股票的情况进行自查，没有发现相关人员利用内幕信息进行交易的情
况。
上市公司及相关人员因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易是否被监管部门采取监管措施及行政处罚
□ 是 √ 否
（十二）其他披露事项
公司董事会秘书汪青女士为投资者关系管理负责人，投资者关系管理的日常事务由公司证券部负责。
2012年3月27日，公司通过全景网投资者互动平台(http://irm.p5w.net)以网络远程方式举行了2011年年度报告说明
会。公司董事长孟庆南先生、副董事长王丽丽女士、董事兼总裁孟凡博先生、董事兼董事会秘书汪青女士、独立董事张敦力
先生、财务总监王志松先生就公司2011年度业绩、未来发展以及其他投资者关心的问题与广大投资者进行了坦诚友好的沟通
和交流，提高了公司经营的透明度。
在日常工作中，公司还采取多种方式积极与投资者沟通互动，妥善安排投资者、分析师等特定对象到公司现场参观、
座谈、调研，认真回答和回复投资者的电话咨询和电子邮件，确保投资者与公司在信息交流上的顺畅及公平获取。此外，公
司指派专人回复投资者互动平台上投资者的咨询和建议，加强与投资者的良性互动，以推动公司投资者管理水平的提高。
（十三）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
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七、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规和规范性文件要求，不断完善公司法人治理结构，健全内部控
制体系，进一步规范公司运作，提高治理水平。
截至本报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求，已经形成了权
力机构、决策机构、监督机构与管理层之间权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。
公司将坚持以相关法律法规为准则，不断完善公司治理制度，切实保护投资者利益，自觉履行信息披露义务，做好投
资者关系管理，促进企业规范运作水平的不断提升。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司实施了2011年度利润分配方案，即以公司2011年末总股本55,588万股为基数，向全体股东每10股派发
现金红利人民币2.5元（含税）。详细情况请查阅公司《2011年度权益分派实施公告》（公告编号：2012-020）。
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
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4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
（六）资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
29
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（九）重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
交易价格与
占同类交易 市场价
关联交易 关联交易内 关联交易 关联交易价 关联交易金 关联交易结 对公司利润 市场参考价
关联交易方 关联关系 金额的比例 格（万
类型 容 定价原则 格（万元） 额（万元） 算方式 的影响 格差异较大
(%) 元）
的原因
武汉协力精 关键自然人能控制或 按市场原 对公司净利
密制造有限 施加重大影响的其他 商品购销 采购原材料 则协议作 254.19 0.88% 电汇、汇票 润不构成重
公司 企业 价 大影响
武汉协力精 关键自然人能控制或 按市场原 对公司净利
密制造有限 施加重大影响的其他 商品购销 销售低耗品 则协议作 5.58 0.01% 电汇、汇票 润不构成重
公司 企业 价 大影响
武汉协力信 关键自然人能控制或 按市场原 对公司净利
采购固定资
机电设备有 施加重大影响的其他 商品购销 则协议作 183.19 0.63% 电汇、汇票 润不构成重
产配件
限公司 企业 价 大影响
武汉正维电 商品购 按市场原 对公司净利
销售商品、
子技术有限 同受最终控制人控制 销、提供 则协议作 98.48 0.2% 电汇、汇票 润不构成重
提供劳务
公司 劳务 价 大影响
武汉正维电 按市场原 对公司净利
子技术有限 同受最终控制人控制 租赁业务 房屋租赁 则协议作 71.32 96.74% 电汇、汇票 润不构成重
公司 价 大影响
合计 -- -- 612.76 -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无。
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（续）
公司与上述关联方的日常交易均属于正常的业务购销活动。充分利用上述关联方的采购和销售优势，有利于公
司进一步拓展销售范围，降低采购成本，保持双方之间优势互补、取长补短，同时将保证公司正常稳定的经营，
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易
确保公司的整体经济效益。公司日常的交易符合公开、公平、公正的原则，没有损害上市公司的利益，对公司
方）进行交易的原因
本期以及未来财务状况和经营成果无不利影响。公司将部分闲置厂房出租给正维电子，提高了资产周转率，对
公司的生产及发展无不利影响。
关联交易对上市公司独立性的影响 上述关联交易没有对公司的独立性构成影响。
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有） 公司对关联方的购销额较同期公司购销总额而言很小，公司没有因上述交易对关联人形成依赖。
根据公司 2011 年度股东大会审议通过的《关于对公司 2012 年与关联方发生关联交易进行预测的议案》，公司预
计 2012 年向武汉协力精密制造有限公司采购和销售金额分别为 1300 万元、100 万元，截至 2012 年 6 月 30 日，
公司向武汉协力精密制造有限公司实际采购和销售金额分别为 254.19 万元、5.58 万元，均未超出股东大会批准
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告 的关联交易预测范围；公司预计 2012 年向武汉协力信机电设备有限公司采购金额为 650 万元，截至 2012 年 6
期内的实际履行情况 月 30 日，公司向武汉协力信机电设备有限公司实际采购金额为 183.19 万元，未超出股东大会批准的关联交易预
测范围；公司预计 2012 年向武汉正维电子技术有限公司销售金额为 1250 万元，出租房屋金额为 200 万元，截
至 2012 年 6 月 30 日，公司向武汉正维电子技术有限公司实际销售金额为 98.48 万元，出租房屋金额为 71.32 万
元，均未超出股东大会批准的关联交易预测范围。
关联交易的说明 无。
与日常经营相关的关联交易
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%)
武汉正维电子技术有限公司 98.48 0.2%
武汉协力精密制造有限公司 5.58 0.01% 254.19 0.88%
武汉协力信机电设备有限公司 183.19 0.63%
合计 104.06 0.21% 437.38 1.51%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 98.48 万元。
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2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大关联交易
无。
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
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4、日常经营重大合同的履行情况
不适用。
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
收购报告书或权益变动报 不适用
不适用 不适用 不适用 不适用
告书中所作承诺
资产置换时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
（1）公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员承诺：
在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份
（1）公
总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的本公
司董事、
司股份；申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌
监事、高
交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例
级管理 截至本报
不超过 50%。
人员、核 告期末，承
（2）本公司持股 5%以上股东孟庆南先生、王丽丽女士、孟凡 2007 年 12
发行时所作承诺 心技术 长期有效 诺事项均
博先生分别向本公司出具了《避免同业竞争承诺书》，均承诺：月 7 日
人员； 得到了严
“自本承诺函签署之日起，本人及本人控制的公司将不生产、
（2）公 格履行。
开发任何与股份公司及其下属子公司生产的产品构成竞争或
司持股
可能构成竞争的产品，不直接或间经营任何与股份公司及其下
5%以上
属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参
股东。
与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经营的
业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。”
截至本报
告期末，承
其他对公司中小股东所作 募集资金永久性补充流动资金后十二个月内不进行证券投资 2012 年 03
公司 12 个月 诺事项得
承诺 等高风险投资。 月 13 日
到了严格
履行。
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否
未完成履行的具体原因及
不适用
下一步计划
是否就导致的同业竞争和
□ 是 √ 否
关联交易问题作出承诺
承诺的解决期限 不适用
解决方式 不适用
承诺的履行情况 不适用
33
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 0 0
34
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待对象
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
类型
公司 2 号 长江证券、天弘基
讨论公司经营情况及行业发展趋
2012 年 3 月 20 日 实地调研 机构 金、中国人寿、光大
会议室 势；未提供书面材料。
永明、中山证券
公司 东兴证券、每日经济 讨论公司经营情况及行业发展趋
2012 年 4 月 6 日 实地调研 机构 新闻、证券时报、证 势；向其提供了 2011 年年报印刷
2 号会议室 券日报、上海证券报 版。
证券部 讨论公司经营情况及行业发展趋
2012 年 5 月 23 日 实地调研 机构 国海证券
会议室 势；未提供书面材料。
证券部 讨论公司经营情况及行业发展趋
2012 年 5 月 24 日 实地调研 机构 光大证券
会议室 势；未提供书面材料。
证券部 讨论公司经营情况及行业发展趋
平安证券、财富证
2012 年 5 月 31 日 实地调研 机构 势；讨论结束后参观了公司生产车
会议室 券、广东温氏投资
间；未提供书面材料。
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□ 适用 √ 不适用
35
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十九）信息披露索引
刊载的互联网网站及检
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
索路径
2012 年第一次临时股东大会 证券时报 D007、上海证券报 B72、证 巨潮资讯网
2012 年 01 月 18 日 http://www.cninfo.com.cn
决议公告 券日报 E4、中国证券报 B068
关于第四届监事会职工代表 证券时报 D007、上海证券报 B72、证 巨潮资讯网
2012 年 01 月 18 日 http://www.cninfo.com.cn/
监事选举结果的公告 券日报 E4、中国证券报 B068
关于通过高新技术企业复审 证券时报 D023、上海证券报 B24、证 巨潮资讯网
2012 年 02 月 10 日 http://www.cninfo.com.cn/
的公告 券日报 E3、中国证券报 B030
关于全资子公司通过高新技 证券时报 D011、上海证券报 B17、证券 巨潮资讯网
2012 年 02 月 14 日 http://www.cninfo.com.cn/
术企业复审的公告 日报 E2、中国证券报 B003
第四届董事会第一次会议决 证券时报 D011、上海证券报 B17、证券 巨潮资讯网
2012 年 02 月 14 日 http://www.cninfo.com.cn/
议公告 日报 E2、中国证券报 B003
第四届监事会第一次会议决 证券时报 D011、上海证券报 B17、证券 巨潮资讯网
2012 年 02 月 14 日 http://www.cninfo.com.cn/
议公告 日报 E2、中国证券报 B003
证券时报 A010、上海证券报 B4、证券 巨潮资讯网
2011 年度业绩快报 2012 年 02 月 16 日 http://www.cninfo.com.cn/
日报 A4、中国证券报 A22
关于持续督导保荐代表人变 证券时报 D035、上海证券报 B18、证 巨潮资讯网
2012 年 03 月 01 日 http://www.cninfo.com.cn/
更的公告 券日报 D4、中国证券报 B017
武汉凡谷电子技术股份有限 证券时报 D26、上海证券报 B29、证券 巨潮资讯网
2012 年 03 月 15 日 http://www.cninfo.com.cn/
公司 2011 年年度报告摘要 日报 E20、中国证券报 B044
第四届董事会第二次会议决 证券时报 D26、上海证券报 B29、证券 巨潮资讯网
2012 年 03 月 15 日 http://www.cninfo.com.cn/
议公告 日报 E20、中国证券报 B044
第四届监事会第二次会议决 证券时报 D26、上海证券报 B29、证券 巨潮资讯网
2012 年 03 月 15 日 http://www.cninfo.com.cn/
议公告 日报 E20、中国证券报 B044
关于预计 2012 年度日常关联 证券时报 D26、上海证券报 B29、证券 巨潮资讯网
2012 年 03 月 15 日 http://www.cninfo.com.cn/
交易的公告 日报 E20、中国证券报 B044
关于 2011 年度募集资金存放 证券时报 D26、上海证券报 B29、证券 巨潮资讯网
2012 年 03 月 15 日 http://www.cninfo.com.cn/
与使用情况的专项报告 日报 E19、中国证券报 B044
关于将部分募集资金投资项 巨潮资讯网
证券时报 D27、上海证券报 B29、证券
目节余募集资金永久性补充 2012 年 03 月 15 日 http://www.cninfo.com.cn/
日报 E19、中国证券报 B044
流动资金的公告
关于调整部分募集资金投资 证券时报 D27、上海证券报 B30、证券 巨潮资讯网
2012 年 03 月 15 日 http://www.cninfo.com.cn/
项目投资进度的公告 日报 E19、中国证券报 B044
关于召开 2011 年度股东大会 证券时报 D27、上海证券报 B30、证券 巨潮资讯网
2012 年 03 月 15 日 http://www.cninfo.com.cn/
的通知 日报 E19、中国证券报 B044
关于举行 2011 年年度报告网 证券时报 D27、上海证券报 B29、证券 巨潮资讯网
2012 年 03 月 15 日 http://www.cninfo.com.cn/
上说明会的公告 日报 E19、中国证券报 B044
关于全资子公司完成工商设 证券时报 D095、上海证券报 B50、证 巨潮资讯网
2012 年 03 月 27 日 http://www.cninfo.com.cn/
立登记的公告 券日报 C4、中国证券报 B032
证券时报 B010、上海证券报 11、证券 巨潮资讯网
2011 年度股东大会决议公告 2012 年 04 月 07 日 http://www.cninfo.com.cn/
日报 C3、中国证券报 B002
证券时报 D009、上海证券报 B51、证 巨潮资讯网
2011 年度权益分派实施公告 2012 年 04 月 12 日 http://www.cninfo.com.cn/
券日报 B4、中国证券报 A27
证券时报 D091、上海证券报 B76、证 巨潮资讯网
2012 年第一季度报告正文 2012 年 04 月 26 日 http://www.cninfo.com.cn/
券日报 E80、中国证券报 B072
关于持续督导保荐代表人变 证券时报 D022、上海证券报 B23、证 巨潮资讯网
2012 年 05 月 16 日 http://www.cninfo.com.cn/
更的公告 券日报 E3、中国证券报 B012
第四届董事会第四次（临时） 证券时报 A011、上海证券报 B36、证券 巨潮资讯网
2012 年 06 月 27 日 http://www.cninfo.com.cn/
会议决议公告 日报 E12、中国证券报 A47
36
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 武汉凡谷电子技术股份有限公司 单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 694,930,065 1,142,898,409.38
结算备付金 0 0
拆出资金 0 0
交易性金融资产 0 0
应收票据 331,840,358.6 81,852,430.89
应收账款 351,031,434.89 280,442,727.08
预付款项 24,797,461.46 44,324,009.56
应收保费 0 0
应收分保账款 0 0
应收分保合同准备金 0 0
应收利息 0 1,177,665.57
应收股利 0 0
其他应收款 4,813,148.47 5,304,722
买入返售金融资产 0 0
存货 264,931,955.13 261,731,197.94
一年内到期的非流动资产 0 0
其他流动资产 0 0
流动资产合计 1,672,344,423.55 1,817,731,162.42
37
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（续）
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 0 0
可供出售金融资产 0 0
持有至到期投资 0 0
长期应收款 0 0
长期股权投资 0 0
投资性房地产 5,105,115.08 5,369,036.72
固定资产 327,917,115.09 304,856,719.17
在建工程 49,572,220.17 61,385,042.23
工程物资 0 0
固定资产清理 0 0
生产性生物资产 0 0
油气资产 0 0
无形资产 102,370,221.16 103,348,431.1
开发支出 0 0
商誉 0 0
长期待摊费用 3,409,287.85 1,353,854.05
递延所得税资产 17,779,709.41 17,041,512.55
其他非流动资产 0 0
非流动资产合计 506,153,668.76 493,354,595.82
资产总计 2,178,498,092.31 2,311,085,758.24
流动负债：
短期借款 0 0
向中央银行借款 0 0
吸收存款及同业存放 0 0
拆入资金 0 0
交易性金融负债 0 0
应付票据 29,482,501.29 48,422,202.16
应付账款 135,022,360.8 116,531,415.37
预收款项 359,018.77 1,400,872.21
卖出回购金融资产款 0 0
应付手续费及佣金 0 0
应付职工薪酬 38,715,617.47 47,281,850.52
应交税费 -4,974,879.84 2,586,332.67
应付利息 0 0
应付股利 0 0
38
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（续）
其他应付款 17,320,438.34 13,211,073.32
应付分保账款 0 0
保险合同准备金 0 0
代理买卖证券款 0 0
代理承销证券款 0 0
一年内到期的非流动负债 0 0
其他流动负债 0 0
流动负债合计 215,925,056.83 229,433,746.25
非流动负债：
长期借款 0 0
应付债券 0 0
长期应付款 0 0
专项应付款 0 0
预计负债 0 0
递延所得税负债 3,903,664.6 5,380,388.45
其他非流动负债 0 0
非流动负债合计 3,903,664.6 5,380,388.45
负债合计 219,828,721.43 234,814,134.7
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 555,880,000 555,880,000
资本公积 708,178,111.33 708,178,111.33
减：库存股 0 0
专项储备 0 0
盈余公积 180,213,359.71 176,908,094.67
一般风险准备 0 0
未分配利润 514,397,899.84 635,305,417.54
外币报表折算差额 0 0
归属于母公司所有者权益合计 1,958,669,370.88 2,076,271,623.54
少数股东权益 0 0
所有者权益（或股东权益）合计 1,958,669,370.88 2,076,271,623.54
负债和所有者权益（或股东权益）
2,178,498,092.31 2,311,085,758.24
总计
法定代表人： 孟庆南 主管会计工作负责人： 王志松 会计机构负责人： 范志辉
39
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位： 武汉凡谷电子技术股份有限公司 单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 422,016,509.13 819,156,043.12
交易性金融资产 0 0
应收票据 308,237,215.24 80,259,225.66
应收账款 348,841,855.9 278,873,460.74
预付款项 13,521,860.69 13,206,575.62
应收利息 0 327,942.76
应收股利 0 0
其他应收款 4,544,026.35 4,522,779.41
存货 205,240,926.4 197,401,072.46
一年内到期的非流动资产 0 0
其他流动资产 0 0
流动资产合计 1,302,402,393.71 1,393,747,099.77
非流动资产：
可供出售金融资产 0 0
持有至到期投资 0 0
长期应收款 0 0
长期股权投资 619,464,507.05 569,464,507.05
投资性房地产 3,723,862.8 3,932,130.78
固定资产 152,114,075.82 185,173,207.04
在建工程 1,000,000 1,000,000
工程物资 0 0
固定资产清理 0 0
生产性生物资产 0 0
油气资产 0 0
无形资产 82,667,693.92 83,396,882.56
开发支出 0 0
商誉 0 0
长期待摊费用 1,852,001.08 977,822.2
递延所得税资产 15,508,030.23 15,784,672.57
其他非流动资产 0 0
非流动资产合计 876,330,170.9 859,729,222.2
资产总计 2,178,732,564.61 2,253,476,321.97
40
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（续）
流动负债：
短期借款 0 0
交易性金融负债 0 0
应付票据 27,241,064.86 42,155,957.73
应付账款 181,596,981.79 142,850,602.16
预收款项 0 0
应付职工薪酬 33,426,833.48 38,495,078.64
应交税费 13,140,282.94 3,206,179.39
应付利息 0 0
应付股利 0 0
其他应付款 12,282,612 9,713,842.2
一年内到期的非流动负债 0 0
其他流动负债 0 0
流动负债合计 267,687,775.07 236,421,660.12
非流动负债：
长期借款 0 0
应付债券 0 0
长期应付款 0 0
专项应付款 0 0
预计负债 0 0
递延所得税负债 3,602,008.52 3,694,531.19
其他非流动负债 0 0
非流动负债合计 3,602,008.52 3,694,531.19
负债合计 271,289,783.59 240,116,191.31
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 555,880,000 555,880,000
资本公积 708,178,111.33 708,178,111.33
减：库存股 0 0
专项储备 0 0
盈余公积 180,213,359.71 176,908,094.67
未分配利润 463,171,309.98 572,393,924.66
外币报表折算差额 0 0
所有者权益（或股东权益）合计 1,907,442,781.02 2,013,360,130.66
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,178,732,564.61 2,253,476,321.97
法定代表人： 孟庆南 主管会计工作负责人： 王志松 会计机构负责人： 范志辉
41
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、合并利润表
编制单位： 武汉凡谷电子技术股份有限公司 单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 491,324,241.29 522,621,605.71
其中：营业收入 491,324,241.29 522,621,605.71
利息收入 0 0
已赚保费 0 0
手续费及佣金收入 0 0
二、营业总成本 468,550,398.35 394,904,788.46
其中：营业成本 398,186,947.99 322,597,981.7
利息支出 0 0
手续费及佣金支出 0 0
退保金 0 0
赔付支出净额 0 0
提取保险合同准备金净额 0 0
保单红利支出 0 0
分保费用 0 0
营业税金及附加 6,666,791.79 4,621,414.71
销售费用 11,703,892.75 5,998,261.22
管理费用 52,237,400.24 61,703,484.19
财务费用 -10,299,627.47 -9,667,256.19
资产减值损失 10,054,993.05 9,650,902.83
加 ：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0 0
投资收益（损失以“－”号填列） 0 0
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0 0
汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,773,842.94 127,716,817.25
加 ：营业外收入 2,583,552.71 1,115,971.76
减 ：营业外支出 47,474.79 35,584.36
其中：非流动资产处置损失 0 0
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 25,309,920.86 128,797,204.65
减：所得税费用 3,942,173.52 20,884,102.27
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,367,747.34 107,913,102.38
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 21,367,747.34 107,913,102.38
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0384 0.1941
（二）稀释每股收益 0.0384 0.1941
七、其他综合收益 0 0
八、综合收益总额 21,367,747.34 107,913,102.38
归属于母公司所有者的综合收益总额 21,367,747.34 107,913,102.38
归属于少数股东的综合收益总额 0 0
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
法定代表人： 孟庆南 主管会计工作负责人： 王志松 会计机构负责人： 范志辉
42
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、母公司利润表
编制单位： 武汉凡谷电子技术股份有限公司 单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 487,647,908.79 519,200,392.14
减：营业成本 397,900,350.5 332,877,950.61
营业税金及附加 6,210,235.17 3,810,540.91
销售费用 11,507,614.48 5,734,481.32
管理费用 40,203,888.35 49,093,106.69
财务费用 -7,539,365.64 -7,542,436.73
资产减值损失 9,679,818.11 9,074,357.66
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0 0
投资收益（损失以“－”号填列） 0 0
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0 0
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 29,685,367.82 126,152,391.68
加：营业外收入 9,298,556.39 1,106,553.45
减：营业外支出 47,474.79 1,495.16
其中：非流动资产处置损失 0 0
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 38,936,449.42 127,257,449.97
减：所得税费用 5,883,799.06 19,324,867.95
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,052,650.36 107,932,582.02
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 0 0
七、综合收益总额 33,052,650.36 107,932,582.02
法定代表人： 孟庆南 主管会计工作负责人： 王志松 会计机构负责人： 范志辉
43
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、合并现金流量表
编制单位： 武汉凡谷电子技术股份有限公司 单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 235,011,058.57 704,759,739.87
客户存款和同业存放款项净增加额 0 0
向中央银行借款净增加额 0 0
向其他金融机构拆入资金净增加额 0 0
收到原保险合同保费取得的现金 0 0
收到再保险业务现金净额 0 0
保户储金及投资款净增加额 0 0
处置交易性金融资产净增加额 0 0
收取利息、手续费及佣金的现金 0 0
拆入资金净增加额 0 0
回购业务资金净增加额 0 0
收到的税费返还 0 3,257,287.87
收到其他与经营活动有关的现金 12,476,554.59 18,844,716.35
经营活动现金流入小计 247,487,613.16 726,861,744.09
购买商品、接受劳务支付的现金 318,614,084.36 330,833,675.98
客户贷款及垫款净增加额 0 0
存放中央银行和同业款项净增加额 0 0
支付原保险合同赔付款项的现金 0 0
支付利息、手续费及佣金的现金 0 0
支付保单红利的现金 0 0
支付给职工以及为职工支付的现金 150,461,236.28 129,859,079.77
支付的各项税费 52,525,562.59 44,782,143.98
支付其他与经营活动有关的现金 18,246,712.41 13,001,652.99
经营活动现金流出小计 539,847,595.64 518,476,552.72
经营活动产生的现金流量净额 -292,359,982.48 208,385,191.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0 0
取得投资收益所收到的现金 8,150,112.4 9,564,155.1
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
0 100,000
净额
44
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（续）
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0 0
收到其他与投资活动有关的现金 307,717,593.07 519,347,000
投资活动现金流入小计 315,867,705.47 529,011,155.1
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 31,172,408.81 31,260,347.34
投资支付的现金 0 0
质押贷款净增加额 0 0
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0 0
支付其他与投资活动有关的现金 237,391,710.71 292,322,800
投资活动现金流出小计 268,564,119.52 323,583,147.34
投资活动产生的现金流量净额 47,303,585.95 205,428,007.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0 0
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0 0
取得借款收到的现金 0 0
发行债券收到的现金 0 0
收到其他与筹资活动有关的现金 0 0
筹资活动现金流入小计 0 0
偿还债务支付的现金 0 0
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 129,532,919.54 139,072,246.21
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0 0
支付其他与筹资活动有关的现金 0 0
筹资活动现金流出小计 129,532,919.54 139,072,246.21
筹资活动产生的现金流量净额 -129,532,919.54 -139,072,246.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 251,662.05 -153,516.46
五、现金及现金等价物净增加额 -374,337,654.02 274,587,436.46
加：期初现金及现金等价物余额 638,914,571.88 616,330,817.88
六、期末现金及现金等价物余额 264,576,917.86 890,918,254.34
法定代表人： 孟庆南 主管会计工作负责人： 王志松 会计机构负责人： 范志辉
45
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
6、母公司现金流量表
编制单位： 武汉凡谷电子技术股份有限公司 单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 231,983,519.59 654,462,712.84
收到的税费返还 0 3,257,287.87
收到其他与经营活动有关的现金 4,532,033.31 14,473,571.08
经营活动现金流入小计 236,515,552.9 672,193,571.79
购买商品、接受劳务支付的现金 325,842,101.39 355,171,685.31
支付给职工以及为职工支付的现金 110,557,575.95 97,717,699.5
支付的各项税费 32,861,833.86 33,178,907.98
支付其他与经营活动有关的现金 16,042,808.56 10,770,919.54
经营活动现金流出小计 485,304,319.76 496,839,212.33
经营活动产生的现金流量净额 -248,788,766.86 175,354,359.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 5,705,000 8,058,000
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 0 100,000
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0 0
收到其他与投资活动有关的现金 210,000,000 405,000,000
投资活动现金流入小计 215,705,000 413,158,000
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,758,715.64 6,616,180.01
投资支付的现金 19,735,794 150,000,000
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0 0
支付其他与投资活动有关的现金 150,325,000 205,900,000
投资活动现金流出小计 175,819,509.64 362,516,180.01
投资活动产生的现金流量净额 39,885,490.36 50,641,819.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0 0
取得借款收到的现金 0 0
收到其他与筹资活动有关的现金 0 0
筹资活动现金流入小计 0 0
偿还债务支付的现金 0 0
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 129,532,919.54 139,072,246.21
支付其他与筹资活动有关的现金 0 0
筹资活动现金流出小计 129,532,919.54 139,072,246.21
筹资活动产生的现金流量净额 -129,532,919.54 -139,072,246.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 251,662.05 -153,516.46
五、现金及现金等价物净增加额 -338,184,533.99 86,770,416.78
加：期初现金及现金等价物余额 509,156,043.12 530,343,241.91
六、期末现金及现金等价物余额 170,971,509.13 617,113,658.69
法定代表人： 孟庆南 主管会计工作负责人： 王志松 会计机构负责人： 范志辉
46
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
编制单位： 武汉凡谷电子技术股份有限公司 单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数
减: 一般 股东 所有者权益合计
实收资本 专项
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 权益
（或股本） 储备
股 准备
一、上年年末余额 555,880,000 708,178,111.33 176,908,094.67 635,305,417.54 2,076,271,623.54
加：会计政策变
更
前期差错
更正
其他
二、本年年初余额 555,880,000 708,178,111.33 176,908,094.67 635,305,417.54 2,076,271,623.54
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 3,305,265.04 -120,907,517.7 -117,602,252.66
填列）
（一）净利润 21,367,747.34 21,367,747.34
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）
21,367,747.34 21,367,747.34
小计
（三）所有者投入和
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 0 0 0 0 3,305,265.04 0 -142,275,265.04 0 0 -138,970,000
1．提取盈余公积 3,305,265.04 -3,305,265.04
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-138,970,000 -138,970,000
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备 0
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 555,880,000 708,178,111.33 180,213,359.71 514,397,899.84 1,958,669,370.88
47
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（续）
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数
一般 股东 所有者权益合计
实收资本 减:库 专项 其
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 权益
（或股本） 存股 储备 他
准备
一、上年年末余额 555,880,000 708,178,111.33 159,967,099.36 630,751,383.88 2,054,776,594.57
加：同一控制下企
业合并产生的追溯调
整
加：会计政策变更
前期差错更
正
其他
二、本年年初余额 555,880,000 708,178,111.33 159,967,099.36 630,751,383.88 2,054,776,594.57
三、本期增减变动金额
16,940,995.31 4,554,033.66 21,495,028.97
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 160,465,028.97 160,465,028.97
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小
160,465,028.97 160,465,028.97
计
（三）所有者投入和减
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 0 0 0 0 16,940,995.31 0 -155,910,995.31 0 0 -138,970,000
1．提取盈余公积 16,940,995.31 -16,940,995.31
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-138,970,000 -138,970,000
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 555,880,000 708,178,111.33 176,908,094.67 635,305,417.54 2,076,271,623.54
法定代表人： 孟庆南 主管会计工作负责人： 王志松 会计机构负责人： 范志辉
48
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：武汉凡谷电子技术股份有限公司 单位：元
本期金额
项目 一般
实收资本 减:库 专项
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
(或股本) 存股 储备
准备
一、上年年末余额 555,880,000 708,178,111.33 176,908,094.67 572,393,924.66 2,013,360,130.66
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 555,880,000 708,178,111.33 176,908,094.67 572,393,924.66 2,013,360,130.66
三、本期增减变动金额（减少以
3,305,265.04 -109,222,614.68 -105,917,349.64
“－”号填列）
（一）净利润 33,052,650.36 33,052,650.36
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 33,052,650.36 33,052,650.36
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 0 0 0 0 3,305,265.04 0 -142,275,265.04 -138,970,000
1．提取盈余公积 3,305,265.04 -3,305,265.04
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -138,970,000 -138,970,000
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本(或股本)
2．盈余公积转增资本(或股本)
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 0
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 555,880,000 708,178,111.33 180,213,359.71 463,171,309.98 1,907,442,781.02
49
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（续）
上年金额
项目 一般
实收资本 减：库 专项
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
（或股本） 存股 储备
准备
一、上年年末余额 555,880,000 708,178,111.33 159,967,099.36 558,894,966.86 1,982,920,177.55
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 555,880,000 708,178,111.33 159,967,099.36 558,894,966.86 1,982,920,177.55
三、本期增减变动金额（减少以
16,940,995.31 13,498,957.8 30,439,953.11
“－”号填列）
（一）净利润 169,409,953.11 169,409,953.11
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 169,409,953.11 169,409,953.11
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 0 0 0 0 16,940,995.31 0 -155,910,995.31 -138,970,000
1．提取盈余公积 16,940,995.31 -16,940,995.31
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -138,970,000 -138,970,000
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 555,880,000 708,178,111.33 176,908,094.67 572,393,924.66 2,013,360,130.66
法定代表人： 孟庆南 主管会计工作负责人： 王志松 会计机构负责人： 范志辉
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（三）公司基本情况
武汉凡谷电子技术股份有限公司（以下简称“本公司”，包含子公司时简称“本集团”）前身是1989年10月20日经武汉市
工商行政管理局批准成立的武汉凡谷电子技术研究所，成立时注册资本3万元，企业性质为集体企业，1991年12月31日注册
资本增加至8.6万元。1999年10月18日武汉凡谷电子技术研究所根据武东集清办[1999]20号文改制为武汉凡谷电子技术有限责
任公司，注册资本增加到1500万元。
根据湖北省人民政府《关于同意设立武汉凡谷电子技术股份有限公司的批复》（鄂政股函[2002]61号），公司由有限
责任公司整体改制设立为股份有限公司，并以2002年9月30日为基准日的评估确认之净资产8227.61万元中的8000万元按照1:1
的比例折成股本为8000万股，每股面值人民币1元。公司于2002年12月31日在武汉市工商行政管理局登记注册，注册资本8000
万元，企业法人营业执照号为4201002171213，法定代表人孟庆南先生；注册地址洪山区关东科技园三号区二号楼。2008年1
月28日，公司法人营业执照号变更为4201000000053212。
股本总额中，孟庆南先生持股3680万股，占公司股本总额46%；王丽丽女士持股3680万股，占公司股本总额46%；王
凯先生持股400万股，占公司股本总额5%；黄勇先生持股80万股，占公司股本总额1%；左世雄先生持股80万股，占公司股
本总额1%；张建权先生持股80万股，占公司股本总额1%。
据2003年8月26日临时股东大会决议，张建权先生将其持有的公司股权分别转让给孟庆南先生、王丽丽女士各40万股。
据2005年9月12日临时股东大会决议，左世雄先生将其持有的公司股权转让给孟凡博先生。两次转让后，公司的股本总额中，
孟庆南先生持股3720万股，占公司股本总额46.5%；王丽丽女士持股3720万股，占公司股本总额46.5%；王凯先生持股400万
股，占公司股本总额5%；黄勇先生持股80万股，占公司股本总额1%；孟凡博先生持股80万股，占公司股本总额1%。
公司2006年11月16日第二次临时股东大会，通过股东王丽丽女士、孟庆南先生向孟凡博先生转让股权的议案及关于王
丽丽女士和孟庆南先生等人向47名自然人股东转让股权的议案。根据公司2007年2月8日2007年度股东大会决议，公司以2006
年12月31日总股本为基数，实施每10股送10股的利润分配，剩余利润作为未分配利润留存，转增后的股本总额为16000万元。
股本总额中，孟庆南先生持股6372万股，占公司股本总额39.83%；王丽丽女士持股6372万股，占公司股本总额39.83%；孟
凡博先生持股1920万股，占公司股本总额12%；王凯先生持股780万股，占公司股本总额4.87%；黄勇先生持股156万股，占
公司股本总额0.97%；钟伟刚等47人持股400万股，占公司股本总额2.50%。
根据2007年11月15日中国证券监督管理委员会“证监发行字【2007】404号”文《关于核准武汉凡谷电子技术股份有限
公司首次公开发行股票的通知》的核准，公司获准向社会公开发售人民币普通股股票（A股）5,380万股，每股面值人民币1
元。本公司股票于2007年12月7日在深圳证券交易所挂牌交易，本次股票发行后的注册资本变更为21,380万元。
根据本公司2008年4月16日2007年度股东大会决议，公司以2007年12月31日总股本21,380万股为基数，向全体股东以资
本公积金转增股本，每10股转增10股，资本公积金转增股本后总股本增至42,760万股。
根据本公司2009年4月16日2008年度股东大会决议，公司以2008年12月31日总股本42,760万股为基数，向全体股东以资
本公积金转增股本，每10股转增3股，资本公积金转增股本后总股本增至55,588万股。
截至2012年6月30日，本公司总股本为55,588万股，其中有限售条件股份31,299.21万股，占总股本的56.31%；无限售条
件股份24,288.79万股，占总股本的43.69%。
本公司属于移动通信制造业，公司经营范围：通讯、电子、计算机软件开发、研制、技术服务；通讯设备制造；线路
安装；仪器仪表、电子元器件、计算机零售兼批发；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或进出口的
商品和技术除外。本公司主要产品为双工器、滤波器、射频子系统。
本公司的最终控制人是孟庆南先生、王丽丽女士夫妇。
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本公司设立了股东大会、董事会和监事会。公司下设市场部、计划部、研发中心、机械加工部、电装部、品质管理部、
采购部、仓储部、基建部、财务部、审计部、证券部、人力资源部等职能部门。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本集团以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定进行确认和
计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金
流量等有关信息。
3、会计期间
本集团的会计年度为公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
对于同一控制下的企业合并，本集团作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计
量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减
的，调整留存收益。
本集团为进行企业合并发生的各项直接相关费用，应于发生时费用化计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他
债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金
等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下企业合并。
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债
以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
非同一控制下企业合并中发生的与企业合并直接相关的费用，包括为进行企业合并而支付的会计审计费用、法律服务费
用、咨询费用等，与同一控制下企业合并进行过程中发生的有关费用处理原则一致，这里所称合并中发生的各项直接相关费
用，不包括与为进行企业合并发行的权益性证券或发行的债务相关的手续费、佣金等，该部分费用应比照本集团关于同一控
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制下企业合并中类似费用的处理原则，即应抵减权益性证券的溢价发行收入或是计入所发行债务的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
①合并范围的确定原则：本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
②合并财务报表所采用的会计方法：本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定
的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。
子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对
子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财
务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将
其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
不适用。
7、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限短（一般是
指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本集团外币业务按业务发生当月第一天中国人民银行公布的基准汇率（“基准汇率”）折合为人民币记账。于资产负债
表报告日以外币为单位的货币性资产及负债按中国人民银行公布的该日基准汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了和固
定资产购建期间因专门外币资金借款产生的汇兑损益按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
不适用。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
本集团金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
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（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）金融资产
①金融资产分类
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投
资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，在资产负债表中以交
易性金融资产列示。
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。
②金融资产确认与计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；贷款和应收款项以
及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利
息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动
损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资
产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算
的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
2）金融负债
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利
息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且
本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值
变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变
动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
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（4）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与
支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本集团已持有的金融资产
或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价
作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，
则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金
融资产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本集团有足够
的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公
允价值。
2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进
行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，
如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差
额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值
损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失
予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后
发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价
值上升直接计入股东权益。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
不适用。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
1）应收款项包括应收账款、预付账款和其他应收款。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。应收款项以实际
发生额减去坏账准备后的净额列示。
2）坏账的确认标准：a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预
见的时间内无法偿付债务等；b.债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；c.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不
大。
3）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。
对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
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计提坏账准备时，应首先考虑单项金额重大的应收款项是否需要计提，需要计提的则按下述（1）中所述方法计提；其
次，应对除单项金额重大并单项计提坏账准备以外的其他应收款项，考虑按照组合计提坏账准备能否反映其风险特征，如能
够反映则按下述（2）中所述组合及方法计提或不计提坏账准备，如不能够反映则按下述（3）中所述理由及方法计提坏账准
备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应收款项。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 按组合计提坏账准备的计提方法 确定组合的依据
对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项同
组合 1 账龄组合 账龄分析法 单项金额不重大的应收款项，以账龄为信用风险组合
的划分依据。
按个别认定法计提坏账准备，在没有明显
以应收款的债务人为合并范围内公司或关联方为特
组合 2 交易对象组合 迹象表明应收款存在回款风险的情况下，
征划分组合。
不计提坏账准备
按个别认定法计提坏账准备，在没有明显
组合 3 款项性质组合 迹象表明应收款存在回款风险的情况下，以未逾期押金或备用金等款项性质为特征划分组合。
不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 10%
其中：3 个月以内 5%
4 至 6 个月 10%
7 至 12 个月 30%
1－2 年 50% 50%
2－3 年 80% 80%
3 年以上 100% 100%
3－4 年 100% 100%
4－5 年 100% 100%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
应收款项的单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征。
坏账准备的计提方法：
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
存货取得时按实际成本计价；领用和销售时采用加权平均法确定其实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈
旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备
按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
产成品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费
用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合
同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
存货实行永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
低值易耗品采用在领用时一次性摊销进入成本费用。
包装物
摊销方法：一次摊销法
包装物采用在领用时一次性摊销进入成本费用。
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12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
本集团通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长
期股权投资的投资成本。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始
投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；以付出的非货
币性资产取得的长期股权投资，应当按照付出非货币性资产的公允价值作为初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式
取得的，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为对债务人的初始投资成本；长期股权投资是投资者投入的，以投资合
同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。对
联营公司或合营公司的投资，若长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
不调整长期股权投资的初始投资成本，若长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
（2）后续计量及损益确认
本集团对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法
核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本
法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供
出售金融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算
时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以
取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵消与联营企业及合营
企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次
执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩
余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可
靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法
核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位
不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投
资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转
入当期投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合
营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制
定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份，如
果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
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（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本集团于资产负债表日对长期股权投资判断其是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，进行减值测试。对子公
司、联营企业和合营企业的长期股权投资，本集团将估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价
值减记至可收回金额，减记的金额确认为减值损失，计入当期损益。对按成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值
不能可靠计量的长期股权投资，按其账面价值超过按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的
差额确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。
13、投资性房地产
（1）投资性房地产的确认标准：已出租的建筑物；已出租的土地使用权；已出租的投资性房地产租赁期届满，因暂时
空置但继续用于出租的，仍作为投资性房地产。
（2）初始计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量，外购投资性房地产的成本，包括购买价
款和可直接归属于该资产的相关税费；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要
支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，适用相关会计准则的规定确认。
（3）投资性房地产的后续计量方法：采用成本模式计量，按其预计使用寿命及净残值率采用直线法计提折旧或摊销。
（4）公司报告期内投资性房地产为出租的房屋，采用成本模式计量，折旧按照使用年限20-30年计提。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一个会计年度的有形资产。
本集团固定资产分类为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、仪器仪表、办公设备和其他。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
（3）各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并按其类别估
计预计的使用年限和预计净残值计提，根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。固定资产类别及估计可使用年限、残
值率、折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-30 0 3.33%-5%
机器设备 5 0 20%
运输设备 5 0 20%
仪器仪表 5 0 20%
办公设备和其他 3-5 0 20%-33.33%
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（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
参见34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 （1）资产减值。
（5）其他说明
1)固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及装修支出等内容，其会计处理
方法为：
a、固定资产日常修理和大修费用发生时直接计入当期费用。
b、固定资产更新改良支出，当其包含的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量时计入固定资产价值；同时将被
替换资产的账面价值扣除。
c、固定资产装修费用，当其包含的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量时，在“固定资产”内单设明细科目核
算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直线法单独计提折旧。
2)本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。
3)当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、
报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本集团在建工程包括自营工程、出包工程以及设备安装工程。
各类在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包
工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成
本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
本集团建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固
定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
参见34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法（1）资产减值。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款(包括专门借款和一般借款)而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发
生的汇兑差额。本集团发生的借款费用，属于为需要经过较长时间购建的固定资产，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列三个条件时，才能开始资本化：
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a、资产支出已经发生；
b、借款费用已经发生；
c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用状态前所发生的，计入资产成
本；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
（3）暂停资本化期间
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，
直至资产的购建活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金
存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以
所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
17、生物资产
不适用。
18、油气资产
不适用。
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本集团的主要无形资产是土地使用权、软件、专利技术和非专利技术等。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关
的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本集团的土地使用权从可供使用时起，按其剩余出让年限平均摊销；本集团购入的软件按预计使用年限5年摊销。本集
团专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平
均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本集团无使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
参见34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 （1）资产减值。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本集团内部研究开发项目的研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动
的阶段。
开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性
改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
本集团发生的研究开发支出，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产（专利技术和非专利技术），并在受益期限内按直线法摊销：
a、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c、运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
f、该无形资产受益期限在1年以上。
由于研发活动的研究阶段与开发阶段难以严格区分，因此本集团研发支出于发生时全部计入期间费用。
20、长期待摊费用摊销方法
本集团长期待摊费用为已经支出，但受益期限在1年以上的费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项
目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
不适用。
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集
团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠
62
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付
分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本集团权益工具公允价值采用Black-Scholes估值模型计算确定。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的
权益工具数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达
到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或
费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可
行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件
以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，
将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
24、回购本公司股份
不适用。
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足以下条件时予以确认：
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①本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本集团国内销售在客户收货并取得相关签认凭证后确认收入。
本集团具有进出口经营权，对出口销售，若采用FOB结算方式，在货物已报关、商检后确认收入；若采用FCA、DDU
结算方式，在将货物送达客户指定的地点，经客户指定的人员验收，并办理出口清关手续后确认收入；若采用EXW结算方
式，在其所在地或其他指定的地点（如工厂或仓库）将货物交给客户处置时，即确认收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
以与交易相关的经济利益能够流入本集团，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本集团，劳务的完成程度能够可靠地确定时，
确认劳务收入的实现。在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经发
生的成本占估计总成本的比例确认。
26、政府补助
（1）类型
本集团政府补助按补助性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金
额计量；对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公
允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，
用于补偿本集团以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本集
团已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对
于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的
暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照
预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当
减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
本集团对于所有的应纳税暂时性差异均应确认相关的递延所得税负债。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成
本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
（2）融资租赁会计处理
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，在租赁开始日，
按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁
付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
不适用。
（2）持有待售资产的会计处理方法
不适用。
30、资产证券化业务
不适用。
31、套期会计
不适用。
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
（1）资产减值
本集团于年末对固定资产、在建工程、无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本
集团将进行减值测试，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。资产的可收回金额是指资产的净售
价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产
生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致
资产可收回金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（2）职工薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成
本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等与
获得职工提供的服务相关的支出。
本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障。根据有
关规定，保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳。
（3）利润分配
本集团实现的净利润按下列顺序分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取法定盈余公积金10%；
（3）支付普通股股利。
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 销售货物、提供应税劳务 17%
本集团出租房屋按租金收入适用营业
税，适用税率 5%；子公司武汉凡谷电
子职业技术学校，根据财税[2006]3 号
《关于加强教育劳务营业税征收管理
有关问题的通知》，对提供学历教育劳
营业税 5%；3%
务取得的收入，免征营业税；根据《营
业税税目注释（试行稿）》（国税发
[1993]49 号）规定，举办除学历教育外
的培训业务属于“其他文化业”，按收取
的培训费收入适用 3%的营业税税率
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
堤防维护建设费 应缴流转税税额 2%
自用部分以房产原值的 75%为计税依
房产税 据，适用税率为 1.2%；出租部分以租 1.2%；8%
金收入为计税依据，适用税率为 8%
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
各分公司、分厂执行的所得税税率
本公司及本公司之子公司武汉德威斯电子技术有限公司所得税率为15%；除此之外，咸宁市金湛电子有限公司、鄂州
富晶电子技术有限公司、武汉昕泉科技有限公司、武汉凡谷电子职业技术学校、武汉凡谷信电子技术有限公司，所得税率均
为25%。
2、税收优惠及批文
本公司及本公司之子公司武汉德威斯电子技术有限公司分别获取湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务
局、湖北省地方税务局联合颁发的证书编号为GF201142000262和GF201142000010号《高新技术企业证书》，认定有效期3
年。根据相关规定，本公司及本公司之子公司德威斯自获得高新技术企业认定资格后三年内（2011年至2013年），所得税按
15%的税率征收。
3、其他说明
无。
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
1、子公司情况
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（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
从母公司所有者权益
实质上构成对 少数股东权 冲减子公司少数股东
持股
业务性 期末实际投 子公司净投资 表决权比 是否合 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 币种 经营范围 比例 少数股东权益
质 资额 的其他项目余 例(%) 并报表 减少数股东 少数股东在该子公司
(%)
额 损益的金额 年初所有者权益中所
享有份额后的余额
湖北鄂州市华
鄂州富晶电子 通信设备制
有限责任公司 容区华容镇周 生产 400,000,000 人民币 400,000,000 100% 100% 是
技术有限公司 造销售
汤村
武汉市东湖开 人民币
武汉昕泉科技
有限责任公司 发区老武黄公 生产 50,000,000 生产与研发 50,000,000 100% 100% 是
有限公司
路 42 号
武汉市洪山区 民办中 人民币
武汉凡谷电子 民办中等职
民办教育机构 老武黄公路 等职业 20,000,000 20,000,000 100% 100% 是
职业技术学校 业教育
42 号 教育
FinguElectronic
境外公司 服务 2500 欧元 2500 100% 100% 是
TechnologyOy
武汉凡谷信电 武汉市江夏区
通信设备制
子技术有限公 有限责任公司 藏龙岛科技园 生产 50,000,000 人民币 50,000,000 100% 100% 是
造销售
司 关凤路
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通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
①鄂州富晶电子技术有限公司（以下简称“富晶电子”），由本公司与自然人齐洪志先生共同投资设立，成立于2006
年11月16日，注册资本2000万元，其中本公司出资1980万元，占注册资本的99%，齐洪志先生出资20万元，占注册资本的1%。
注册号为4207001208590，法定代表人为詹必瑞先生，经营范围：通信设备制造销售（国家有专项规定需审批的，必须持相
关批准文件或许可证经营）。
本公司对控股子公司富晶电子的投资款采取分两期缴付出资。第一期认缴注册资本990万元已于2006年11月8日之前缴
足，并经湖北鄂州融信会计师事务所鄂融会师验字[2006]36号验资确认。
根据2007年7月2日本公司第二届董事会第三次会议通过的有关决议，本公司收购富晶电子自然人股东齐洪志先生的
1%的股权。本公司对子公司富晶电子的第二期投资及股权收购款于2007年7月3日缴付完毕，并经湖北鄂州融信有限责任会
计师事务所鄂融会师验字（2007）32验资确认，相关工商变更手续于2007年7月25日办理完毕。
根据2008年1月5日第二届董事会第五次会议通过的有关决议，本公司用募集资金1.5亿元向子公司富晶电子增资，注
册资本增加到1.7亿元，用于实施数字移动通信天馈系统一体化加工建设项目，此次增资业经大信会计师事务所于2008年1月
28日以大信验字（2008）第0005号验资报告审验确认，其工商变更手续于2008年2月25日办理完毕，同时企业法人营业执照
号变更为420700000006180。
根据公司2009年4月24日第三次董事会有关决议，本公司向子公司富晶电子增资增加注册资本人民币8千万元，增资
后富晶电子注册资本为2.5亿元，用于实施数字移动通信天馈系统一体化加工建设项目，此次增资业经湖北中瑞会计师事务
所有限公司鄂中瑞验字（2009）004号验资报告审验确认，其工商变更手续于2009年6月22日办理完毕。
根据公司2011年6月3日第三届董事会第十六次（临时）会议决议，本公司向子公司富晶电子增资增加注册资本人民
币15000万元，增资后富晶电子注册资本为4亿元，用于实施数字移动通信天馈系统一体化加工建设项目，此次增资业经湖北
中瑞会计师事务所有限公司鄂中瑞验字【2011】004号验资报告审验确认，其工商变更手续于2011年7月15日办理完毕。
②武汉昕泉科技有限公司（以下简称“昕泉科技”），由本公司独家投资设立，成立于2008年3月19日，注册资本5000
万元。注册号为420100000061559，法定代表人为王丽丽女士，经营范围：电子元器件的研究、开发，机械生产、加工及销
售，对高科技项目的投资。本公司对昕泉科技出资业经湖北大华会计师事务所于2008年3月12日以鄂华会事验字（2008）第
32号验资报告审验确认。
③武汉凡谷电子职业技术学校（以下简称“职业技校”），系经湖北省教育厅鄂政教发函[2008]13号《关于同意设立
武汉凡谷电子职业技术学校的批复》核准，由本公司以自有资金2000万元人民币独家出资设立，业已取得湖北省教育厅颁发
的《中华人民共和国民办学校办学许可证》（教民4201110000001号）；并于2008年5月11日经湖北省民政厅以鄂民非登[2008]
第8号办理民办非企业单位法人登记，登记证号鄂民证字第0010066。业务范围：民办中等职业教育。本公司对职业技校出资
业经武汉久天会计师事务所于2008年4月30日以武久专审字[2008]012号验资报告审验确认。
④FinguElectronicTechnologyOy系2009年7月30日经中华人民共和国商务部商境外投资证第4200200900012号《企业境
外投资证书》批准对外投资的子公司，申报注册资金2500欧元。FinguElectronicTechnologyOy无经营业务，现有两名员工，
主要履行对外联络和窗口职能，本公司作为办事处管理，发生费用列入母公司核算。
⑤武汉凡谷信电子技术有限公司（以下简称“凡谷信电子”），由本公司独家投资设立，成立于2012年3月22日，注
册资本5000万元。注册号为420115000047833，法定代表人为李建伟先生，经营范围：电子、通信与自动控制技术、计算机
软件技术的研发、技术推广服务；通信设备制造；通讯线路安装；仪器仪表、电子元器件、计算机零售兼批发。本公司对凡
谷信电子出资业经众环海华会计师事务所有限公司于2012年3月8日以众环验字（2012）第007号验资报告审验确认。
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
构成对 东权益 公司少数股东
期末实 子公司 持股 表决 是否 中用于 分担的本期亏
子公司全 子公司类 注册 业务性 注册资 经营范 少数股
币种 际投资 净投资 比例 权比 合并 冲减少 损超过少数股
称 型 地 质 本 围 东权益
额 的其他 (%) 例(%) 报表 数股东 东在该子公司
项目余 损益的 年初所有者权
额 金额 益中所享有份
额后的余额
武汉
市东
武汉德威 湖开
通信设
斯电子技 有限责任 发区 53,000, 93,011,
生产 人民币 备制造 100% 100% 是
术有限公 公司 关东 000 514.93
销售
司 科技
工业
园
湖北
咸宁
咸宁市金 通信设
有限责任 市咸 5,000,0 6,452,9
湛电子有 生产 人民币 备制造 100% 100% 是
公司 安区 00 92.12
限公司 销售
宝塔
镇
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
①武汉德威斯电子技术有限公司（以下简称“德威斯”）成立于2003年5月8日，注册号为4201002176357，法定代表
人为毕新发先生，经营范围：微波和射频器件、部件与系统的开发、研制、生产、销售。德威斯注册资本300万元，公司设
立时王丽丽女士出资270万元，占注册资本的90%，王淩女士出资20万元，占注册资本的6.67%，王莉萍女士出资10万元，占
注册资本的3.33%。
2006年11月16日经本公司第二次临时股东大会批准，按照德威斯截至2006年9月30日经信永中和会计师事务所审计后
的净资产1:1作价，以现金38,404,759.35元收购王丽丽女士持有对德威斯90%的出资，并于2006年12月13日办理了工商变更手
续。
根据2007年6月21日本公司第二届董事会第二次会议通过的有关决议，公司按照截至2006年12月31日经信永中和会计
师事务所审计后的净资产1:1作价，以现金2,867,434.33元、1,433,717.16元分别收购王淩女士、王莉萍女士持有对德威斯6.67%、
3.33%的出资，其工商变更手续于2007年7月13日办理完毕。
根据公司招股说明书与发行公告有关产能计划，本公司2008年运用募集资金向德威斯增资5000万元，以扩大隔离器
的生产能力，注册资本增加至5300万元，此次增资业经湖北大华会计师事务所于2008年7月7日以鄂华会事验字[2008]第104
号验资报告审验确认，其工商变更手续于2008年7月9日办理完毕，同时企业法人营业执照号变更为420100000094461。
71
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
②咸宁市金湛电子有限公司（以下简称“金湛电子”）由自然人王丽丽女士、王淩女士、王莉萍女士、戴方莲女士、
李建伟先生共同出资组建，成立于2005年3月12日，注册号为4223002100676，法定代表人为王丽丽女士，经营范围：通信产
品压铸加工件、通信射频连接器、通信微波隔离器、通信配套产品的开发、研制、生产及销售。金湛电子注册资本500万元，
其中王丽丽女士出资400万元，占注册资本的80%，另四位自然人各出资25万元，分别占注册资本的5%。
2006年11月16日经本公司第二次临时股东大会批准，按照金湛电子截至2006年9月30日经信永中和会计师事务所审计后
的净资产1:1作价，以现金5,650,872.93元收购王丽丽女士、戴方莲女士、李建伟先生分别持有的金湛电子80%、5%、5%的出
资，并于2006年12月18日办理了工商变更手续。
根据2007年6月21日本公司第二届董事会第二次会议通过的有关决议，按照金湛电子截至2006年12月31日经信永中和会
计师事务所审计后的净资产1:1作价，以现金322,649.61元、322,649.61元分别收购王淩女士、王莉萍女士持有对金湛电子5%、
5%的出资，并于2007年8月15日办理了工商变更手续，同时注册号变更为422301000000233。
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
不适用。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为：
2012年3月22日，本公司独家投资设立武汉凡谷信电子技术有限公司，注册资本5000万元。凡谷信电子注册号为
420115000047833，法定代表人为李建伟先生，经营范围：电子、通信与自动控制技术、计算机软件技术的研发、技术推广
服务；通信设备制造；通讯线路安装；仪器仪表、电子元器件、计算机零售兼批发。本公司对凡谷信电子出资业经众环海华
会计师事务所有限公司于2012年3月8日以众环验字（2012）第007号验资报告审验确认。截至2012年6月30日，凡谷信电子总
资产为4,129.32万元，净资产为4,900.68万元，本期营业收入为330.03万元，净利润为-99.32万元。
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
武汉凡谷信电子技术有限公司 49,006,798.76 -993,201.24
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
不适用。
72
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
不适用。
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
不适用。
8、报告期内发生的反向购买
不适用。
9、本报告期发生的吸收合并
不适用。
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
不适用。
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 330,531.08 -- -- 263,064.08
人民币 -- -- 330,531.08 -- -- 263,064.08
银行存款： -- -- 691,638,097.49 -- -- 1,136,369,100.87
人民币 -- -- 672,340,022.19 -- -- 1,097,002,572.96
美元 2,431,502.03 6.32 15,379,007.19 1,846,443.79 6.3 11,634,257.68
欧元 497,912.35 7.87 3,919,068.11 3,397,521.62 8.16 27,732,270.23
其他货币资金： -- -- 2,961,436.43 -- -- 6,266,244.43
人民币 -- -- 2,961,436.43 -- -- 6,266,244.43
合计 -- -- 694,930,065 -- -- 1,142,898,409.38
本集团其他货币资金期末余额2,961,436.43元，均系银行承兑汇票保证金。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
73
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资 0 0
交易性权益工具投资 0 0
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 0 0
衍生金融资产 0 0
套期工具 0 0
其他 0 0
合计 0 0
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
无
（3）套期工具及相关套期交易的说明
不适用。
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 331,840,358.6 81,852,430.89
合计 331,840,358.6 81,852,430.89
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0 --
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0 --
74
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0 --
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股利 0 0 0 0
其中：
账龄一年以上的应收股利 0 0 0 0
其中： -- -- -- --
合 计 0 0 0 0
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 1,177,665.57 1,177,665.57 0
合 计 1,177,665.57 0 1,177,665.57 0
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 -- 0
（3）应收利息的说明
不适用。
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
75
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0 0 0 0
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 375,803,988.28 99.65% 26,102,398.83 6.95% 300,219,911.12 99.64% 20,863,697.2 6.95%
交易对象组合 1,329,845.44 0.35% 1,086,513.16 0.36%
款项性质组合
组合小计 377,133,833.72 100% 26,102,398.83 6.92% 301,306,424.28 100% 20,863,697.2 6.92%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0 0 0 0
账款
合计 377,133,833.72 -- 26,102,398.83 -- 301,306,424.28 -- 20,863,697.2 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
3 个月以内 292,451,022.58 77.82% 14,622,551.13 247,081,129.47 82.3% 12,354,056.49
4-6 个月 76,890,663.52 20.46% 7,689,066.35 46,260,740.47 15.41% 4,626,074.06
7-12 个月 2,252,842.57 0.6% 675,852.77 2,683,302.18 0.89% 804,990.65
1 年以内小计 371,594,528.67 98.88% 22,987,470.25 296,025,172.12 98.6% 17,785,121.2
1至2年 1,975,542.03 0.53% 987,771.02 2,044,254.59 0.68% 1,022,127.3
2至3年 533,800.08 0.14% 427,040.06 470,178.53 0.16% 376,142.82
3 年以上 1,700,117.5 0.45% 1,700,117.5 1,680,305.88 0.56% 1,680,305.88
合计 375,803,988.28 -- 26,102,398.83 300,219,911.12 -- 20,863,697.2
组合中，按交易对象组合的应收账款：
单位名称 账面余额 坏账金额 计提原因
武汉正维电子技术有限 应收关联方款，不能收回风险极小，因此不计
1,329,845.44 0
公司 提坏账准备。
合计 1,329,845.44 0 --
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
76
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 0 0 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
不适用。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- 0 -- --
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
第一名 非关联方客户 257,811,766.07 1-6 个月 68.36%
第二名 非关联方客户 78,708,112.98 1-6 个月 20.87%
第三名 非关联方客户 17,346,728.36 1-6 个月 4.6%
第四名 非关联方客户 11,838,288.41 1 年以内 3.14%
第五名 非关联方客户 2,284,109.71 1-3 个月 0.61%
合计 -- 367,989,005.53 -- 97.58%
77
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
武汉正维电子技术有限公司 同受最终控制人控制 1,329,845.44 0.35%
合计 -- 1,329,845.44 0.35%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0 0
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0
负债：
负债小计 0
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提
0 0 0 0
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 3,455,564.45 58.02% 1,142,636.19 33.07% 3,249,819.5 51.92% 954,976.69 29.39%
交易对象组合
款项性质组合 2,500,220.21 41.98% 3,009,879.19 48.08%
组合小计 5,955,784.66 100% 1,142,636.19 19.19% 6,259,698.69 100% 954,976.69 15.26%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 0 0 0 0
款
合计 5,955,784.66 -- 1,142,636.19 -- 6,259,698.69 -- 954,976.69 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
78
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账龄 账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年内 2,438,991.68 70.58% 243,899.17 2,337,537.02 71.92% 233,753.7
1 年以内小计 2,438,991.68 70.58% 243,899.17 2,337,537.02 71.92% 233,753.7
1至2年 189,927.25 5.5% 94,963.63 295,076.58 9.08% 147,538.29
2至3年 114,360.65 3.31% 91,488.52 217,606.03 6.7% 174,084.83
3 年以上 712,284.87 20.61% 712,284.87 399,599.87 12.3% 399,599.87
合计 3,455,564.45 -- 1,142,636.19 3,249,819.5 -- 954,976.69
组合中，按款项性质组合的其他应收款：
单位名称 账面余额 坏账金额 计提原因
员工备用金 1,495,020.21 0 不能收回风险极小，不计提坏账准备。
未逾期押金 1,005,200.00 0 不能收回风险极小，不计提坏账准备。
合计 2,500,220.21 0 --
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 0 0 -- --
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
不适用。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- 0 -- --
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
湖北省电力公司鄂州供电公司 1,000,000 预付电费款 16.79%
芬兰办事处 958,919.92 备用金 16.1%
合计 1,958,919.92 -- 32.89%
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
湖北省电力公司鄂州供电公司 非关联方 1,000,000 1 年以内 16.79%
芬兰办事处 驻外机构 958,919.92 1 年以内 16.1%
王梦格 员工 304,501.7 1 年以内 5.11%
林璐 员工 207,000 1 年以内 3.48%
办公室备用金 公司内部管理部门 201,020 1-2 年 3.38%
合计 -- 2,671,441.62 -- 44.86%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 -- 0 0%
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（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0 0
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0
负债：
负债小计 0
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 12,277,377.28 49.51% 23,708,917.21 53.49%
1至2年 2,221,206.01 8.96% 641,768 1.45%
2至3年 494,700.81 1.99% 371,789.6 0.84%
3 年以上 9,804,177.36 39.54% 19,601,534.75 44.22%
合计 24,797,461.46 -- 44,324,009.56 --
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因
华容区财政局 非关联方 7,621,385.39 3 年以上 预付土地款
广东鸿泰科技股份有限公司 非关联方 3,366,516.84 1 年以内 对方未结算
武汉人天机器人技术有限公司 非关联方 540,000 1 年以内 对方未结算
宁夏小巨人机床有限公司 非关联方 533,380 1 年以内 对方未结算
鄂州市葛店区光葛房地产开发公
非关联方 500,000 1-2 年 预付装修工程款
司
合计 -- 12,561,282.23 -- --
81
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预付款项主要单位的说明：
本集团预付华容区财政局762.14万元，系用于购买位于鄂州市华容区华容镇的厂区用土地。
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
预付账款期末余额较年初大幅减少，主要有两方面原因：一是本公司之全资子公司富晶电子之前预付红莲湖旅游度假
区管委会的土地款1000万元，因用地需求发生变化，报告期内，退回上述款项；二是富晶电子在上年度预付了881万元设备
购置款，本期收到该批设备并办理了相关验收手续，冲回了预付账款。
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 73,398,559.11 11,594,731.88 61,803,827.23 63,510,739.87 9,878,878.14 53,631,861.73
在产品 73,825,249.66 73,825,249.66 56,792,661.13 56,792,661.13
库存商品 106,129,633.4 18,167,452.63 87,962,180.77 129,169,550.61 15,254,674.45 113,914,876.16
低值易耗品 1,990,681.68 1,990,681.68 2,126,193.54 2,126,193.54
委托加工物资 7,090,716.65 7,090,716.65 3,586,797.59 3,586,797.59
自制半成品 32,259,299.14 32,259,299.14 31,678,807.79 31,678,807.79
合计 294,694,139.64 29,762,184.51 264,931,955.13 286,864,750.53 25,133,552.59 261,731,197.94
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 9,878,878.14 1,715,853.74 11,594,731.88
库存商品 15,254,674.45 2,912,778.18 18,167,452.63
合 计 25,133,552.59 4,628,631.92 0 0 29,762,184.51
82
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（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌 本期转回金额占该项
项目 计提存货跌价准备的依据
价准备的原因 存货期末余额的比例
期末在对原材料进行全面盘点的基础上，对遭受毁损，全部或部分陈
旧过时或销售价格低于成本的，以其所生产的产成品的估计售价减去
至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金
原材料
额，确定其可变现净值，对于大宗原材料按单个存货项目的可变现净
值低于其成本的差额计提存货跌价准备；对于其他数量繁多、单价较
低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
期末在对库存商品进行全面盘点的基础上，对于因遭受毁损，全部或
部分陈旧过时或销售价格低于成本的，以其估计售价减去估计的销售
库存商品
费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值，按单个存货项目的可
变现净值低于其成本的差额计提存货跌价准备。
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
0 0
合计 0 0
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券 0 0
可供出售权益工具 0 0
其他 0 0
合计 0 0
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比
例 0%。
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
合计 -- -- 0 -- 0 0 0 0
83
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12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计 0 0
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 0 --
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁 0 0
其中：未实现融资收益 0 0
分期收款销售商品 0 0
分期收款提供劳务 0 0
其他 0 0
合计 0 0
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业 本企业在被 期末净 本期营
企业 注册 法人 业务 注册 币 期末资 期末负 本期净
被投资单位名称 持股比 投资单位表 资产总 业收入
类型 地 代表 性质 资本 种 产总额 债总额 利润
例(%) 决权比例(%) 额 总额
一、合营企业
无
二、联营企业
无
15、长期股权投资
84
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（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
合计 -- 0 0 0 0 -- -- -- 0 0 0
85
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
无
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 10,999,614.19 0 0 10,999,614.19
1.房屋、建筑物 10,999,614.19 10,999,614.19
2.土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合
5,630,577.47 263,921.64 0 5,894,499.11
计
1.房屋、建筑物 5,630,577.47 263,921.64 5,894,499.11
2.土地使用权
三、投资性房地产账面净值
5,369,036.72 0 0 5,105,115.08
合计
1.房屋、建筑物 5,369,036.72 5,105,115.08
2.土地使用权
四、投资性房地产减值准备
0 0 0 0
累计金额合计
1.房屋、建筑物 0 0 0 0
2.土地使用权
五、投资性房地产账面价值
5,369,036.72 0 0 5,105,115.08
合计
1.房屋、建筑物 5,369,036.72 0 0 5,105,115.08
2.土地使用权
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 263,921.64
投资性房地产本期减值准备计提额 0
86
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（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 768,947,422.78 77,781,733.61 43,064,660.9 803,664,495.49
其中：房屋及建筑物 240,664,222.82 8,319,394 248,983,616.82
机器设备 300,511,622.19 36,094,155.79 29,804,986.54 306,800,791.44
运输工具 9,262,541.1 725,510.13 9,988,051.23
办公设备 18,947,943.32 726,017.97 341,766.81 19,332,194.48
仪器仪表 199,561,093.35 31,916,655.72 12,917,907.55 218,559,841.52
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 464,090,703.61 0 35,731,131.4 24,074,454.61 475,747,380.4
其中：房屋及建筑物 39,680,167.2 6,218,847.49 45,899,014.69
机器设备 241,336,405.69 16,717,690.28 19,702,447.65 238,351,648.32
运输工具 6,842,858.88 575,747.25 7,418,606.13
办公设备 15,797,043.61 1,033,703.79 341,766.81 16,488,980.59
仪器仪表 160,434,228.23 11,185,142.59 4,030,240.15 167,589,130.67
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 304,856,719.17 -- 327,917,115.09
其中：房屋及建筑物 200,984,055.62 -- 203,084,602.13
机器设备 59,175,216.5 -- 68,449,143.12
运输工具 2,419,682.22 -- 2,569,445.1
办公设备 3,150,899.71 -- 2,843,213.89
仪器仪表 39,126,865.12 -- 50,970,710.85
四、减值准备合计 0 -- 0
其中：房屋及建筑物 0 -- 0
机器设备 0 -- 0
运输工具 0 -- 0
办公设备 0 -- 0
仪器仪表 0 -- 0
五、固定资产账面价值合计 304,856,719.17 -- 327,917,115.09
其中：房屋及建筑物 200,984,055.62 -- 203,084,602.13
机器设备 59,175,216.5 -- 68,449,143.12
运输工具 2,419,682.22 -- 2,569,445.1
办公设备 3,150,899.71 -- 2,843,213.89
仪器仪表 39,126,865.12 -- 50,970,710.85
本期折旧额 35,731,131.4 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 25,444,849.42 元。
87
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0
机器设备 0
运输工具 0
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
种类 期末账面价值
房屋及建筑物 5,105,115.08
机器设备 0
运输工具 0
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
无
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
1#、2#、3#压铸车间 园区土地证尚未办全 2012 年 12 月 31 日
危化品仓库 园区土地证尚未办全 2012 年 12 月 31 日
模具车间 园区土地证尚未办全 2012 年 12 月 31 日
食堂 园区土地证尚未办全 2012 年 12 月 31 日
配电房 园区土地证尚未办全 2012 年 12 月 31 日
水泵房水池空压机房 园区土地证尚未办全 2012 年 12 月 31 日
水泵房进出品给水系统 园区土地证尚未办全 2012 年 12 月 31 日
富晶职工宿舍 园区土地证尚未办全 2012 年 12 月 31 日
1#、2#、3#表处理车间 园区土地证尚未办全 2012 年 12 月 31 日
污水处理站 园区土地证尚未办全 2012 年 12 月 31 日
固定资产说明：
88
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2011年12月29日，武汉凡谷电子技术股份有限公司第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于注销江夏分公司并设
立全资子公司的议案》。根据该议案，武汉凡谷电子技术股份有限公司以部分自有实物资产和货币资金出资，设立武汉凡谷
信电子技术有限公司，注册资本为人民币5000万元。本报告期内，武汉凡谷信电子技术有限公司完成工商设立登记，武汉凡
谷电子技术股份有限公司以实物出资的固定资产原价为42,620,394.09元（其中机器设备原价29,702,486.54元，仪器仪表原价
12,917,907.55元），累计折旧为23,630,187.80元（其中机器设备累计折旧19,599,947.65元，仪器仪表累计折旧4,030,240.15元），
在(1)固定资产情况表“本期减少”中列示。
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
数字移动通信隔离器模块产
23,235,912.97 23,235,912.97 22,358,805.22 22,358,805.22
业化项目
数字移动通信天馈系统一体
22,364,514.8 22,364,514.8 37,535,057.69 37,535,057.69
化加工扩建项目
研发中心项目 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000
其他工程 2,971,792.4 2,971,792.4 491,179.32 491,179.32
合计 49,572,220.17 0 49,572,220.17 61,385,042.23 0 61,385,042.23
89
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
数字移动通信
隔离器模块产 55,951,900 22,358,805.22 877,107.75 41.53% 41.53% 23,235,912.97
业化项目
数字移动通信
天馈系统一体
266,581,700 37,535,057.69 10,274,306.53 25,444,849.42 42.95% 42.95% 22,364,514.8
化加工扩建项
目
合计 322,533,600 59,893,862.91 11,151,414.28 25,444,849.42 0 -- -- 0 0 -- -- 45,600,427.77
在建工程项目变动情况的说明：
数字移动通信隔离器模块产业化项目系本集团募集资金投资项目，因受经济环境和市场需求以及客户产品结构变化的影响，隔离器市场需求持续低迷，在可预见的短期内需求不会
明显改观。本集团于2010年4月2日发布《关于调整募集资金投向项目投资计划的公告》暂停数字移动通信隔离器模块产业化项目的实施。本项目在建工程余额系项目前期投资修建的综合
楼，主体工程已完工。
90
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（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0 0 0 0 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
无
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
0 0
合计 0 0 0 0
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 0 0 --
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
91
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22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 0 0 0 0
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计 0 0 0 0
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累计金
0 0 0 0
额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合计 0 0 0 0
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 119,869,472.29 398,860.68 0 120,268,332.97
土地使用权 117,937,265.4 117,937,265.4
专利权 800,000 800,000
软件 1,032,206.89 398,860.68 1,431,067.57
专有技术 100,000 100,000
二、累计摊销合计 16,521,041.19 1,377,070.62 0 17,898,111.81
土地使用权 15,698,938.06 1,183,676.64 16,882,614.7
专利权 400,000.2 40,000.02 440,000.22
软件 322,102.93 153,393.96 475,496.89
92
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专有技术 100,000 100,000
三、无形资产账面净值合
103,348,431.1 0 0 102,370,221.16
计
土地使用权 102,238,327.34 101,054,650.7
专利权 399,999.8 359,999.78
软件 710,103.96 955,570.68
专有技术 0 0
四、减值准备合计 0 0 0 0
土地使用权 0 0
专利权 0 0
软件 0 0
专有技术 0 0
无形资产账面价值合计 103,348,431.1 0 0 102,370,221.16
土地使用权 102,238,327.34 101,054,650.7
专利权 399,999.8 359,999.78
软件 710,103.96 955,570.68
专有技术 0 0
本期摊销额 1,377,070.62 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计 0 0 0 0 0
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 0%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
不适用。
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
不适用。
24、商誉
单位： 元
93
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被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
合计 0 0 0 0 0
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
3#5#楼光纤系统 30,555.52 30,555.52
微型厂区道路刷黑 192,266.68 36,049.98 156,216.7
藏龙岛园林工程 755,000 416,341.24 150,556.86 1,020,784.38
维修费 376,031.85 1,258,461.12 77,206.2 1,557,286.77
微型废水处理 675,000 675,000
合计 1,353,854.05 2,349,802.36 294,368.56 0 3,409,287.85 --
长期待摊费用的说明：
本集团长期待摊费用为已经支出，但受益期限在 1 年以上的费用，该费用在受益期内平均摊销。
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 6,543,667.14 5,084,814.99
开办费 73,889.77 107,992.74
可抵扣亏损
固定资产折旧 10,014,900.59 11,753,510.72
合并抵消内部销售商品未实现利润 108,106.72 95,194.1
合并抵消内部销售固定资产未实现利润 1,039,145.19
小 计 17,779,709.41 17,041,512.55
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
资产评估增值 3,602,008.52 3,645,339.78
子公司会计政策差异 301,656.08 1,547,784.34
应收利息 187,264.33
小计 3,903,664.6 5,380,388.45
94
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未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 14,390,736.06 9,980,166.88
合计 14,390,736.06 9,980,166.88
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2013 年 252,053.02 584,432.69
2014 年 1,198,565.72 1,313,690.48
2016 年 7,772,970.73 8,082,043.71
2017 年 5,167,146.59
合计 14,390,736.06 9,980,166.88 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
资产评估增值 24,013,390.13 24,302,265.17
子公司会计政策差异 1,206,624.34 6,191,137.37
应收利息 880,234.43
小计 25,220,014.47 31,373,636.97
可抵扣差异项目
资产减值准备 43,291,450.35 33,624,094.77
固定资产折旧 64,297,567.77 75,888,301.97
开办费 295,559.1 431,970.99
合并抵消内部销售商品未实现利润 720,711.46 634,627.32
合并抵消内部销售固定资产未实现利润 6,927,634.61
小计 115,532,923.29 110,578,995.05
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
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27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 21,818,673.89 5,426,361.13 27,245,035.02
二、存货跌价准备 25,133,552.59 4,628,631.92 0 0 29,762,184.51
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 0 0
六、投资性房地产减值准备 0 0 0
七、固定资产减值准备 0 0
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0 0 0
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备 0 0 0
十二、无形资产减值准备 0 0 0
十三、商誉减值准备 0
十四、其他
合计 46,952,226.48 10,054,993.05 0 0 57,007,219.53
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0 0
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计 0 0
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（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 0 -- -- -- --
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计 0 0
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 29,482,501.29 48,422,202.16
合计 29,482,501.29 48,422,202.16
下一会计期间将到期的金额 29,482,501.29 元。
应付票据的说明：
期末应付票据余额中不含应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付货款、劳务款 135,022,360.8 116,531,415.37
合计 135,022,360.8 116,531,415.37
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明：
期末账龄超过1年的应付账款金额为36,956,106.92元，系历年积累的应付材料及设备尾款，未支付原因主要系对方未开票
结算。
97
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33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
学费收入 359,018.77 1,400,872.21
合计 359,018.77 1,400,872.21
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明：
期末余额中不含账龄超过一年的大额预收账款。
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴
34,193,529.43 107,774,467.04 117,513,671.95 24,454,324.52
和补贴
二、职工福利费 1,560,294.47 14,734,561.5 13,618,074.21 2,676,781.76
三、社会保险费 4,972,734.79 26,112,778.15 25,157,374.64 5,928,138.3
其中：医疗保险费 144,575.58 6,304,138.26 6,353,490.72 95,223.12
基本养老保险
4,292,208.46 17,146,179.59 17,309,563.15 4,128,824.9
费
失业保险费 139,364.81 1,831,982.31 1,853,045.01 118,302.11
工伤保险费 295,307.45 387,059.14 -676,807.8 1,359,174.39
生育保险费 101,278.49 443,418.85 318,083.56 226,613.78
四、住房公积金 761,836 581,638 180,198
五、辞退福利
六、其他 6,555,291.83 52,862.5 1,131,979.44 5,476,174.89
工会经费和职工教育
6,555,291.83 52,862.5 1,131,979.44 5,476,174.89
经费
合计 47,281,850.52 149,436,505.19 158,002,738.24 38,715,617.47
（1）应付职工薪酬中无属于拖欠性质的款项。
（2）工会经费和职工教育经费金额为 5,476,174.89，无非货币性福利，无因解除劳动关系给予的补偿。
（3）应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
期末应付职工工资、奖金和补贴等余额 2,445.43 万元，系本集团计提的 6 月份工资与 2012 年度奖金，将分别于 2012 年 7
98
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月和 2013 年年初发放。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -17,132,408.18 474,705.04
营业税 4,806.14 154,806.14
企业所得税 647,178.33 -1,228,389.4
个人所得税 10,322,353.33 77,340.04
城市维护建设税 284,621.58 478,759.07
房产税 57,673.72 884,951.85
土地使用税 468,965.49 1,194,924.32
教育费附加 121,980.67 205,182.46
堤防维护建设费 81,320.44 136,788.31
地方教育附加 81,320.44 136,788.31
印花税 87,308.2 70,476.53
合计 -4,974,879.84 2,586,332.67
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
合计 0 0
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
合计 0 0 --
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38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他应付款 17,320,438.34 13,211,073.32
合计 17,320,438.34 13,211,073.32
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过一年的其他应付款期末金额为5,597,618.78元，主要是应付工程款及保证金，由于工程尚未决算，故未支付。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
项目 金额 账龄 性质或内容
广州中绿环保有限公司 2,072,510.00 1年以内 工程款
武汉天际机床工业有限公司 1,537,500.00 1年以内 设备购买款
藏龙岛管理委员会 1,400,000.00 3年以上 土地配套工程款
武汉光谷建设投资有限公司 1,200,000.00 3年以上 工程保证金
深圳领威科技有限公司 762,000.00 1年以内 设备购买款
合计 6,972,010.00
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计 0 0 0 0
100
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40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 0 0
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 0 0
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计 0 0
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额为 0 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- 0 -- 0
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合 计 0 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额 0 元。
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
101
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期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
无
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
无
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0 0
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计 0 0
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- 0 -- 0
102
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43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
无
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
无
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计 0 0 0 0
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额为 0 元。
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
合计 0 0 0 0 --
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0 0
103
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47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 555,880,000 0 555,880,000
48、库存股
不适用。
49、专项储备
不适用。
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 691,311,352 691,311,352
其他资本公积 14,102,700 14,102,700
原制度资本公积转入 2,764,059.33 2,764,059.33
合计 708,178,111.33 0 0 708,178,111.33
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 176,908,094.67 3,305,265.04 180,213,359.71
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 176,908,094.67 3,305,265.04 0 180,213,359.71
52、一般风险准备
不适用。
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53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 635,305,417.54 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 635,305,417.54 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 21,367,747.34 --
减：提取法定盈余公积 3,305,265.04 10%
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 138,970,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 514,397,899.84 --
根据本公司2012年4月6日召开的2011年度股东大会会议决议通过《关于公司2011年度利润分配的方案》，本公司以2011
年12月31日总股本555,880,000.00股为基数，向全体股东按每10股派发2.50元(含税)现金红利，共计138,970,000.00元。
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 488,997,051.84 519,787,145.56
其他业务收入 2,327,189.45 2,834,460.15
营业成本 398,186,947.99 322,597,981.7
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
移动通信设备制造业 487,930,820.4 397,460,576.53 518,635,717.29 321,784,196.01
其他 1,066,231.44 412,847.56 1,151,428.27 522,418.32
合计 488,997,051.84 397,873,424.09 519,787,145.56 322,306,614.33
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（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
双工器 334,953,117.78 271,474,293.46 288,676,000.92 176,973,915.9
滤波器 74,132,266.43 62,368,860.86 122,596,190 73,888,342.76
射频子系统 37,022,658.29 30,989,214.85 89,081,434.73 59,394,776.01
其他 42,889,009.34 33,041,054.92 19,433,519.91 12,049,579.66
合计 488,997,051.84 397,873,424.09 519,787,145.56 322,306,614.33
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 397,940,947.25 338,057,746.54 322,816,738.92 203,241,794.57
国外 91,056,104.59 59,815,677.55 196,970,406.64 119,064,819.76
合计 488,997,051.84 397,873,424.09 519,787,145.56 322,306,614.33
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
A 客户 339,353,633.89 69.07%
B 客户 93,285,406.23 18.99%
C 客户 32,442,514.36 6.6%
D 客户 13,970,144.94 2.84%
E 客户. 2,048,355.73 0.42%
合计 481,100,055.15 97.92%
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
56、营业税金及附加
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 49,763.96 60,285.85 应税收入 5%、3%
城市维护建设税 3,308,515.92 2,129,342.55 应纳流转税额 7%
教育费附加 1,417,935.37 912,575.38 应纳流转税额 3%
堤防维护建设费 945,286.29 608,378.48 应纳流转税额 2%
平抑副食品价格基金 529,075.02 销售收入 1‰
地方教育附加 945,290.25 381,757.43 应纳流转税额 2%
合计 6,666,791.79 4,621,414.71 --
营业税金及附加的说明：
（1）根据湖北省人民政府令2011年第345号《湖北省价格调节基金管理办法》的规定，自2011年10月1日起，本公司不
再缴纳平抑副食品价格基金。
（2）根据鄂地税发2011年第13号《省地方税务局关于调整地方教育附加征收标准的通知》的规定，自2011年2月1日起，
本公司按实际缴纳“三税”税额的2%缴纳地方教育附加。
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他 0 0
合计 0 0
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0 0
权益法核算的长期股权投资收益 0 0
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 0 0
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（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0 0 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0 0 --
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 5,426,361.13 5,440,766.66
二、存货跌价损失 4,628,631.92 4,210,136.17
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 10,054,993.05 9,650,902.83
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60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 100,000
其中：固定资产处置利得 100,000
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 2,400,000 854,300
其他 183,552.71 161,671.76
合计 2,583,552.71 1,115,971.76
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
2010 年度省区域协调发展资金 400,000 武汉市商务局，鄂商财（2010）16 号
2010 年度企业发展基金 454,300 江夏区委 28 号文和区政府批示
鄂财商发【2011】123 号和武商发
2011 年度省区域协调发展资金 500,000
【2011】420 号
武汉东湖高新技术开发区管委会财
2012 年科学技术研究与发展资金 500,000
政局武科计【2012]36 号
武汉东湖高新 2012 年科学技术发展专项资金 1,200,000 武汉东湖高新武新管科创【2012】号
节能技改项目 200,000 其他
合计 2,400,000 854,300 --
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 0 0
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 10,000
其他 47,474.79 25,584.36
合计 47,474.79 35,584.36
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62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 7,615,487.73 22,862,736.8
递延所得税调整 -3,673,314.21 -1,978,634.53
合计 3,942,173.52 20,884,102.27
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 序号 本期金额 上期金额
归属于母公司股东的净利润 1 21,367,747.34 107,913,102.38
归属于母公司的非经常性损益 2 2,187,560.87 915,715.91
归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净
3=1-2 19,180,186.47 106,997,386.47
利润
年初股份总数 4 555,880,000.00 555,880,000.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加股份
5
数（Ⅰ）
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6
增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累计月数 7
因回购等减少股份数 8
减少股份下一月份起至年末的累计月数 9
缩股减少股份数 10
报告期月份数 11
12=4+5+6×7÷11
发行在外的普通股加权平均数 555,880,000.00 555,880,000.00
-8×9÷11-10
基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 0.04 0.19
基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 0.03 0.19
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 15
转换费用 16
所得税率 17
认股权证、期权行权、可转换债券等增加的普
18
通股加权平均数
稀释每股收益（Ⅰ） 19=[1+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) 0.04 0.19
稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) 0.03 0.19
注：根据《企业会计准则第 34 号—每股收益》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收
益的计算及披露》（2010 年修订）的规定编制。
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64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的
份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0 0
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
合计 0 0
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 3,385,696.7
政府补助收入 2,400,000
保证金存款 4,024,808
往来款 2,232,000
其他 434,049.89
合计 12,476,554.59
111
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
运杂费 5,527,799.12
差旅费 1,822,291.51
办公费 2,909,119
业务招待费 928,678.57
水电费 370,625.77
咨询费 592,500
董事会会费 150,000
往来款变动 4,757,987.71
其他 1,187,710.73
合计 18,246,712.41
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
三个月以上定期存款 307,717,593.07
合计 307,717,593.07
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
本公司将部分资金存为银行定期存款，反映在现金流量表为本期支付其他与投资活动有关的现金；将本期到期的上一年
度定期存款反映为收到其他与投资活动有关的现金，上述定期存款产生的利息收入反映为取得投资收益收到的现金。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
三个月以上定期存款 237,391,710.71
合计 237,391,710.71
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
本公司将部分资金存为银行定期存款，反映在现金流量表为本期支付其他与投资活动有关的现金；将本期到期的上一年
度定期存款反映为收到其他与投资活动有关的现金，上述定期存款产生的利息收入反映为取得投资收益收到的现金。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0
112
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（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 21,367,747.34 107,913,102.38
加：资产减值准备 10,054,993.05 9,650,902.83
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 35,995,053.04 36,952,752.31
无形资产摊销 1,377,070.62 1,292,059.12
长期待摊费用摊销 294,368.56 232,376.9
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-100,000
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -8,150,112.4 -9,564,155.1
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -738,196.86 -1,531,014.74
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,476,723.85 -447,619.79
存货的减少（增加以“－”号填列） -7,829,389.11 -92,713,312.22
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -348,962,545.36 128,441,219.37
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 5,707,752.49 28,258,880.31
其他
经营活动产生的现金流量净额 -292,359,982.48 208,385,191.37
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 264,576,917.86 890,918,254.34
减：现金的期初余额 638,914,571.88 616,330,817.88
加：现金等价物的期末余额 0 0
减：现金等价物的期初余额 0 0
现金及现金等价物净增加额 -374,337,654.02 274,587,436.46
113
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（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0 0
4．取得子公司的净资产 0 0
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0 0
4．处置子公司的净资产 0 0
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 264,576,917.86 638,914,571.88
其中：库存现金 330,531.08 263,064.08
可随时用于支付的银行存款 264,246,386.78 638,651,507.8
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物 0 0
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 264,576,917.86 638,914,571.88
114
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67、所有者权益变动表项目注释
不适用。
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
不适用。
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
无
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对本 母公司对本
关联 企业 法定代 本企业最 组织机构
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 币种 企业的持股 企业的表决
关系 类型 表人 终控制方 代码
比例(%) 权比例(%)
武汉凡谷电 股份 武汉市洪山区 孟庆南先
控股 移动通信
子技术股份 有限 关东科技园三 孟庆南 555,880,000 人民币 100% 100% 生、王丽丽 17766201-8
股东 制造业
有限公司 公司 号区二号楼 女士夫妇
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司 企业类 法定代 业务性 持股比 表决权 组织机构
子公司全称 注册地 注册资本 币种
类型 型 表人 质 例(%) 比例(%) 代码
武汉德威斯电子技 控股子 有限责 武汉市东湖开发区 毕新发
生产 53,000,000 人民币 100% 100% 74833969-6
术有限公司 公司 任公司 关东科技工业园 先生
咸宁市金湛电子有 控股子 有限责 湖北咸宁市咸安区 王丽丽
生产 5,000,000 人民币 100% 100% 77077815-0
限公司 公司 任公司 宝塔镇 女士
鄂州富晶电子技术 控股子 有限责 湖北鄂州市华容区 詹必瑞
生产 400,000,000 人民币 100% 100% 79329917-9
有限公司 公司 任公司 华容镇周汤村 先生
武汉昕泉科技有限 控股子 有限责 武汉市东湖开发区 王丽丽
生产 50,000,000 人民币 100% 100% 67276027-2
公司 公司 任公司 老武黄公路 42 号 女士
民办中
武汉凡谷电子职业 控股子 民办教 武汉市洪山区老武 王丽丽
等职业 20,000,000 人民币 100% 100% 67367114-0
技术学校 公司 育机构 黄公路 42 号 女士
教育
FinguElectronicTech 控股子 境外公
服务 2,500 欧元 100% 100%
nologyOy 公司 司
武汉凡谷信电子技 控股子 有限责 武汉市江夏区藏龙 李建伟
生产 50,000,000 人民币 100% 100% 59108210-7
术有限公司 公司 任公司 岛科技园关凤路 先生
115
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3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在被
被投资单位 本企业持股比 投资单位表 期末资产总 期末负债总 期末净资产 本期营业收 组织机构代
企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 币种 本期净利润 关联关系
名称 例(%) 决权比例 额 额 总额 入总额 码
(%)
一、合营企业 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
无
二、联营企业 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
无
116
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4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
武汉正维电子技术有限公司 同受最终控制人控制 74477923-X
武汉协力精密制造有限公司 关联自然人能控制或施加重大影响的其他企业 74830343-1
武汉协力信机电设备制造有限公司 关联自然人能控制或施加重大影响的其他企业 66678110-6
本企业的其他关联方情况的说明：
武汉正维电子技术有限公司由本公司实际控制人孟庆南先生持股 97%；武汉协力精密制造有限公司、武汉协力信机电
设备有限公司由本公司实际控制人王丽丽女士之弟王凯先生实际控制。
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方式及 占同类交
关联方 占同类交易金额
内容 决策程序 金额 金额 易金额的
的比例（%）
比例（%）
武汉协力精密制造有限公司 购买商品 按市场原则协议作价 2,541,940.45 0.88% 2,413,446.82 1.07%
武汉协力信机电设备有限公司 购买商品 按市场原则协议作价 1,831,850.42 0.63% 947,874.12 0.42%
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易内 关联交易定价方式及决策 占同类交 占同类交
关联方
容 程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
武汉正维电子技术有限公司 销售商品 按市场原则协议作价 984,796.29 0.2% 963,545.53 0.18%
武汉协力精密制造有限公司 销售商品 按市场原则协议作价 55,798.55 0.01% 34,693.6 0.01%
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
受托/承包 受托/承 托管收益/承 本报告期确认 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承
资产涉及金 包终止 包收益定价 的托管收益/承 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 包起始日
额 日 依据 包收益 司影响
无
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托/出包 本报告期确认 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出 委托/出 托管费/出包
资产涉及金 的托管费/出 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 包起始日 包终止日 费定价依据
额 包费 司影响
无
117
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（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期
出租方 租赁资 租赁资产涉 租赁收益 租赁收益对公
承租方名称 租赁资产情况 租赁起始日 租赁终止日 确认的租
名称 产种类 及金额 定价依据 司影响
赁收益
洪山区关东工 按市场原 对公司净利润
武汉正维电子 房屋建 2011 年 01 2013 年 01
本公司 业园 3 号区 2 号 6,918,558 则协议作 403,937.28 不构成重大影
技术有限公司 筑物 月 08 日 月 07 日
楼 价 响
洪山区老黄公 按市场原 对公司净利润
武汉正维电子 房屋建 1,818,573.6 2011 年 07 2012 年 12
本公司 路 42 号电装大 则协议作 172,800 不构成重大影
技术有限公司 筑物 4 月 01 日 月 31 日
楼三楼 价 响
洪山区关东工 按市场原 对公司净利润
武汉正维电子 房屋建 2012 年 01 2012 年 12
德威斯 业园 3 号区 2 号 2,101,733.6 则协议作 136,473.6 不构成重大影
技术有限公司 筑物 月 01 日 月 31 日
楼 价 响
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
无
关联租赁情况说明：
本公司与武汉正维电子技术有限公司签订《房屋租赁合同》，合同约定本公司将坐落于关东工业园 3 号区 2 号楼出租给
武汉正维电子技术有限公司，租赁期限 2011 年 01 月 08 日至 2013 年 01 月 07 日。
本公司与武汉正维电子技术有限公司签订《房屋租赁合同》，合同约定本公司将坐落于武汉市洪山区老黄公路 42 号电装
大楼三楼 1800 平米房屋出租给武汉正维电子技术有限公司，租赁期限 2011 年 07 月 01 日至 2012 年 12 月 31 日。
本公司之子公司德威斯与武汉正维电子技术有限公司签订《房屋租赁合同》，合同约定德威斯将坐落于关东工业园 3 号
区 2 号楼出租给武汉正维电子技术有限公司，租赁期限 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日。
（4）关联担保情况
单位： 元
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
无
拆出
无
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（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 占同类交易金 占同类交易金
金额 金额
额的比例（%） 额的比例（%）
无
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
关联方应收账款 武汉正维电子技术有限公司 1,329,845.44 1,027,825.16
关联方应收账款 武汉协力精密制造有限公司 58,688
关联方应收票据 武汉正维电子技术有限公司 1,388,333.41
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
关联方应付账款 武汉协力精密制造有限公司 195,530.5 741,258.85
关联方应付账款 武汉协力信机电设备有限公司 92,150.52 337,071.34
关联方应付票据 武汉协力精密制造有限公司 764,590 390,000
关联方应付票据 武汉协力信机电设备有限公司 640,000 350,000
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余
期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
股份支付情况的说明：不适用。
119
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2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明：不适用。
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明：不适用。
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
不适用。
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无。
截至2012年6月30日，本集团无重大或有事项。
120
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（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
1）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
截至2012年6月30日，本集团尚有已签订但未支付的约定大额发包合同支出共计1,236.76万元，具体情况如下：
项目名称 合同金额 已付金额 未付金额 预计投资期间 备注
数字移动通信天馈系统一体化加工建设项目 51,225,706.80 43,023,055.84 8,202,650.96 2012年
数字移动通信隔离器模块产业化项目 23,160,000.00 18,995,014.83 4,164,985.17 2012年
合计 74,385,706.80 62,018,070.67 12,367,636.13
2）除上述承诺事项外，截至2012年6月30日，本集团无其他重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的原因
无
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利 0
经审议批准宣告发放的利润或股利 0
3、其他资产负债表日后事项说明
截至本财务报告报出日，本集团无重大资产负债表日后事项。
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无。
2、债务重组
无。
121
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3、企业合并
无。
4、租赁
经营租赁租出资产
经营租赁租出资产类别 期末金额 期初金额
房屋建筑物 5,105,115.08 5,369,036.72
合计 5,105,115.08 5,369,036.72
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无。
6、年金计划主要内容及重大变化
无。
7、其他需要披露的重要事项
外币金融资产和负债
本期公允价值 计入权益的累计公允 计提的
项目 期初金额 期末金额
变动损益 价值变动 减值准备
金融资产
贷款和应收款项 85,546,334.07 88,006,192.50 4,851,249.22
金融资产小计 85,546,334.07 88,006,192.50 4,851,249.22
金融负债
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
0 0 0 0
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
122
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账龄组合 369,637,190.64 98.98% 24,587,873.63 6.65% 295,446,483.03 98.95% 19,698,999.49 6.67%
交易对象组合 3,792,538.89 1.02% 3,125,977.2 1.05%
款项性质组合
组合小计 373,429,729.53 100% 24,587,873.63 6.58% 298,572,460.23 100% 19,698,999.49 6.6%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0 0 0 0
账款
合计 373,429,729.53 -- 24,587,873.63 -- 298,572,460.23 -- 19,698,999.49 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
3 个月以内 290,368,923.38 78.55% 14,518,446.17 244,833,714.4 82.86% 12,241,685.71
4-6 个月 76,061,267.51 20.58% 7,606,126.75 46,166,783.47 15.63% 4,616,678.36
7-12 个月 616,243.13 0.17% 184,872.94 1,674,798.18 0.57% 502,439.45
1 年以内小
367,046,434.02 99.3% 22,309,445.86 292,675,296.05 99.06% 17,360,803.52
计
1至2年 426,280.74 0.12% 213,140.37 694,993.33 0.24% 347,496.67
2至3年 495,942.38 0.13% 396,753.9 427,471.77 0.14% 341,977.42
3 年以上 1,668,533.5 0.45% 1,668,533.5 1,648,721.88 0.56% 1,648,721.88
合计 369,637,190.64 -- 24,587,873.63 295,446,483.03 -- 19,698,999.49
组合中，按交易对象组合的应收账款：
单位： 元
单位名称 账面余额 坏账金额 计提原因
武汉正维电子技术有限公司 751,337.66 0 应收关联方款，不能收回风险极小，因此不计提坏账准备。
德威斯 121,821.12 0 应收子公司款，不能收回风险极小，因此不计提坏账准备。
富晶电子 2,919,380.11 0 应收子公司款，不能收回风险极小，因此不计提坏账准备。
合计 3,792,538.89 0 --
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
123
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 0 0 -- --
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0 -- --
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无。
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
第一名 非关联方客户 257,811,766.07 1-6 个月 69.04%
第二名 非关联方客户 78,708,112.98 1-6 个月 21.08%
第三名 非关联方客户 17,346,728.36 1-6 个月 4.65%
第四名 非关联方客户 11,838,288.41 1 年以内 3.17%
第五名 非关联方客户 2,284,109.71 1-3 个月 0.61%
合计 -- 367,989,005.53 -- 98.55%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
124
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
武汉正维电子技术有限公司 同受最终控制人控制 751,337.66 0.2%
德威斯 子公司 121,821.12 0.03%
富晶电子 子公司 2,919,380.11 0.79%
合计 -- 3,792,538.89 1.02%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
不适用。
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
0 0 0 0
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 3,154,258.25 56.12% 1,076,505.57 34.13% 2,912,097.8 53.85% 885,204.52 30.4%
交易对象组合 1,341,840.34 23.87% 463,529.56 8.57%
款项性质组合 1,124,433.33 20.01% 2,032,356.57 37.58%
组合小计 5,620,531.92 100% 1,076,505.57 19.15% 5,407,983.93 100% 885,204.52 16.37%
单项金额虽不重大但单项计
0 0 0 0
提坏账准备的其他应收款
合计 5,620,531.92 -- 1,076,505.57 -- 5,407,983.93 -- 885,204.52 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年内 2,177,685.48 69.04% 217,768.55 2,039,815.32 70.05% 203,981.54
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1 年以内小计 2,177,685.48 69.04% 217,768.55 2,039,815.32 70.05% 203,981.54
1至2年 189,927.25 6.02% 94,963.63 295,076.58 10.13% 147,538.29
2至3年 114,360.65 3.63% 91,488.52 217,606.03 7.47% 174,084.82
3 年以上 672,284.87 21.31% 672,284.87 359,599.87 12.35% 359,599.87
合计 3,154,258.25 -- 1,076,505.57 2,912,097.8 -- 885,204.52
组合中，按交易对象组合的其他应收款：
单位： 元
单位名称 账面余额 坏账金额 计提原因
富晶电子 307,600.40 0 应收子公司款，不能收回风险极小，不计提坏账准备。
德威斯 114,332.28 0 应收子公司款，不能收回风险极小，不计提坏账准备。
昕泉科技 403,035.49 0 应收子公司款，不能收回风险极小，不计提坏账准备。
金湛电子 5,000.00 0 应收子公司款，不能收回风险极小，不计提坏账准备。
凡谷信电子 511,872.17 0 应收子公司款，不能收回风险极小，不计提坏账准备。
合计 1,341,840.34 0 --
组合中，按款项性质组合的其他应收款：
单位： 元
单位名称 账面余额 坏账金额 计提原因
员工备用金 1,124,433.33 0 不能收回风险极小，不计提坏账准备。
合计 1,124,433.33 0 --
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
0
合计 0 0 -- --
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- 0 -- --
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
芬兰办事处 驻外机构 958,919.92 1 年以内 17.06%
凡谷信电子 子公司 511,872.17 1 年以内 9.11%
昕泉科技 子公司 403,035.49 1 年以内 7.17%
富晶电子 子公司 307,600.4 1 年以内 5.47%
王梦格 员工 304,501.7 1 年以内 5.42%
合计 -- 2,485,929.68 -- 44.23%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
富晶电子 子公司 307,600.4 5.47%
德威斯 子公司 114,332.28 2.03%
昕泉科技 子公司 403,035.49 7.17%
金湛电子 子公司 5,000 0.09%
凡谷信电子 子公司 511,872.17 9.11%
合计 -- 1,341,840.34 23.87%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0 元。
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（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
不适用。
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资 在被投资单位
在被投资
被投资 核算方 初始投资 增减变 单位表决 持股比例与表 减值 本期计提 本期现金
期初余额 期末余额 单位持股
单位 法 成本 动 权比例 决权比例不一 准备 减值准备 红利
比例(%)
(%) 致的说明
德威斯 38,710,363. 93,011,51 93,011,51
成本法 100% 100% 0 0 0
电子 44 4.93 4.93
金湛电 5,807,692.9 6,452,992. 6,452,992
成本法 100% 100% 0 0 0
子 1 12 .12
富晶电 400,000,00 400,000,0 400,000,0
成本法 100% 100% 0 0 0
子 0 00 00
昕泉科 50,000,00 50,000,00
成本法 50,000,000 100% 100% 0 0 0
技 0 0
职业技 20,000,00 20,000,00
成本法 20,000,000 100% 100% 0 0 0
校 0 0
凡谷信 50,000,0 50,000,00
成本法 50,000,000 100% 100% 0 0 0
电子 00 0
564,518,05 569,464,5 50,000,0 619,464,5
合计 -- -- -- -- 0 0 0
6.35 07.05 00 07.05
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 484,452,512.14 515,606,575.43
其他业务收入 3,195,396.65 3,593,816.71
营业成本 397,900,350.5 332,877,950.61
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
行业名称 本期发生额 上期发生额
128
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
移动通信设备制造业 484,452,512.14 396,362,085.54 515,606,575.43 331,604,550.61
合计 484,452,512.14 396,362,085.54 515,606,575.43 331,604,550.61
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
双工器 344,836,961.26 281,917,575.05 293,969,651.74 188,488,836.23
滤波器 76,928,532.04 65,243,485.57 125,399,261.61 79,238,582.39
射频子系统 23,614,649.56 18,731,889.07 82,054,689.82 55,733,513.15
其他 39,072,369.28 30,469,135.85 14,182,972.26 8,143,618.84
合计 484,452,512.14 396,362,085.54 515,606,575.43 331,604,550.61
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 393,396,407.55 336,546,407.99 318,636,168.79 212,539,730.85
国外 91,056,104.59 59,815,677.55 196,970,406.64 119,064,819.76
合计 484,452,512.14 396,362,085.54 515,606,575.43 331,604,550.61
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
A 客户 339,353,633.89 69.59%
B 客户 93,285,406.23 19.13%
C 客户 32,442,514.36 6.65%
D 客户 13,970,144.94 2.86%
E 客户. 2,048,355.73 0.42%
合计 481,100,055.15 98.65%
129
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0 0
权益法核算的长期股权投资收益 0 0
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 0 0
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0 0 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0 0 --
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 33,052,650.36 107,932,582.02
加：资产减值准备 9,679,818.11 9,074,357.66
130
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 18,861,097.87 26,751,872.46
无形资产摊销 1,128,049.32 1,043,037.82
长期待摊费用摊销 217,162.36 192,096.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -6,927,634.61 -100,000
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -5,705,000 -8,058,000
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 276,642.34 -1,443,241.95
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -92,522.67 -763,707.09
存货的减少（增加以“－”号填列） -12,439,496.86 -78,363,408.13
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -303,755,149.18 92,464,119.17
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 16,915,616.1 26,624,651.12
其他
经营活动产生的现金流量净额 -248,788,766.86 175,354,359.46
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 170,971,509.13 617,113,658.69
减：现金的期初余额 509,156,043.12 530,343,241.91
加：现金等价物的期末余额 0 0
减：现金等价物的期初余额 0 0
现金及现金等价物净增加额 -338,184,533.99 86,770,416.78
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
0 0
负债
0 0
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
131
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加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.05% 0.04 0.04
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
0.94% 0.03 0.03
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）、货币资金期末余额较期初下降39.2%，主要有两方面原因：一是本期销售商品采用票据结算方式的比重较大，
导致销售收现减少；二是本报告期执行了2011年度的现金分红方案，导致货币资金减少。
（2）、应收票据期末余额较期初增加305.41%，主要是公司本期销售商品增加了采用应收票据结算方式的比重。
（3）、应收账款期末余额较期初增加25.17%，主要是由于本公司采用订单式生产，各月销售不尽均衡。本报告期内，
公司5、6月份销售额较为集中，导致应收账款期末余额增加。
（4）、预付账款期末余额较期初减少44.05%，主要有两方面原因：一是本公司之全资子公司富晶电子之前预付红莲湖
旅游度假区管委会的土地款1000万元，因用地需求发生变化，报告期内，退回上述款项；二是富晶电子在上年度预付了881
万元设备购置款，本期收到该批设备并办理了相关验收手续，冲回了预付账款。
（5）、应收利息期末余额为零，是由于上年末按权责发生制原则计提的定期存款利息在本期全部收回。
（6）、在建工程期末余额较年初减少19.24%，主要是数字移动通信天馈系统一体化加工扩建项目部分厂房及配套设施
办理竣工验收手续，转入固定资产。
（7）、长期待摊费用期末余额较期初增加151.81%，主要是由于本期新增了微型废水处理、藏龙岛园林工程以及维修
费等长期待摊费用项目。
（8）、应付票据期末余额比期初减少39.11%，主要是由于年初的票据到期付款。
（9）、预收账款期末余额比期初下降74.37%，预收账款主要系子公司武汉凡谷职业技校所收取的学费，该学费在一年
之内按月平均计入公司营业收入。
（10）、其他应付款期末余额较期初增加部分主要系购置设备尾款，该款项将按照合同约定的时间进行支付。
（11）、本期营业税金及附加增长44.26%，主要是由于报告期内公司应交增值税增加导致城建税及附加增加。
（12）、销售费用较上年同期增长95.12%，主要是运杂费的增长，原因是公司本期采用送至客户或客户指定地点结算
模式的产品销售有较大增长。
（13）、所得税费用较上年同期下降81.12%，主要是本期营业利润下降所致。
（14）、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少240.30%，主要是由于销售商品、提供劳务收到的现金较上年同
期下降了46,974.87万元，降幅为66.65%，原因是公司本期销售商品增加了采用应收票据结算方式的比重导致销售收现减少。
（15）、投资活动产生的现金流量净额本期减少76.97%。本公司将部分资金存为银行定期存款，反映在现金流量表为
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本期支付其他与投资活动有关的现金；将本期到期的上一年度定期存款反映为收到其他与投资活动有关的现金，上述定期存
款产生的利息收入反映为取得投资收益收到的现金。
（16）、筹资活动产生的现金流量净额本期与上年同期均为净流出，主要是分配股利、利润或偿付利息支付的现金。
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九、备查文件目录
备查文件目录
载有法定代表人签名的半年度报告文本；
载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
上述文件原件的置备地点：武汉市江夏区关凤路藏龙岛科技园本公司证券部。
武汉凡谷电子技术股份有限公司
董事长 孟庆南
董事会批准报送日期：2012-08-16
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