独立董事对相关事项的独立意见




                     武汉凡谷电子技术股份有限公司

                     独立董事对相关事项的独立意见

       我们作为武汉凡谷电子技术股份有限公司（以下简称 “公司”）的独立董事，
根据有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的要求，在参加会议且查阅有
关规定并听取董事会介绍后，基于个人独立判断，对公司第六届董事会第二十一
次会议所审议的相关事项发表独立意见如下：

       一、关于对控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的独
立意见
       根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及
上市公司对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120 号《关于规范上市公司对
外担保行为的通知》的规定，我们作为公司的独立董事，本着实事求是的原则，
对公司的关联方资金占用和对外担保情况进行了认真了解与核查，现对相关情况
说明如下：
       1、报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金情
况。
       2、报告期内，公司无任何形式的对外担保，也无以前期间发生但延续到报
告期的对外担保事项。
       3、独立意见
       我们认为：公司认真贯彻执行《公司章程》关于“公司不以任何形式对外提
供担保”的规定，2019 年上半年没有发生对外担保情况，也不存在以前年度发
生并延续至 2019 年 6 月 30 日的对外担保情况；公司与关联方累计和当期资金往
来属正常经营性资金往来，不存在公司控股股东及其他关联方违规占用公司资金
的情况。

       二、关于 2019 年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的独立意见
       根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》、《公司章程》等要求，我们作为公司的独立董事，对公司 2019
年半年度募集资金存放与使用情况进行了认真核查，现发表独立意见如下：


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    经核查，我们认为：公司 2019 年半年度募集资金的存放与使用情况符合中
国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放与使用的相关规定，符合
公司募集资金管理制度的有关规定，不存在募集资金存放与使用违规的情形，报
告如实反映了公司 2019 年半年度募集资金实际存放与使用情况。

    三、关于继续使用剩余闲置募集资金开展委托理财的独立意见
    经核查，我们认为：公司本次使用剩余闲置募集资金投资理财产品符合《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳
证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，在保障投资资金安
全的前提下，公司使用额度不超过 8300 万元人民币的剩余闲置募集资金购买短
期保本型银行理财产品，有利于提高资金使用效率，能够获得一定的投资效益，
符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东的利
益的情形；相关审批程序符合法律法规及《公司章程》的相关规定。因此，我们
同意公司使用剩余闲置募集资金投资短期保本型银行理财产品。

    四、关于变更会计政策的独立意见
    经核查，我们认为：公司本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新
会计准则进行的合理变更，变更后的会计政策符合相关规定，能够客观、公允地
反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东合法权益，特别是
中小股东利益的合法权益。本次会计政策变更的程序符合《深圳证券交易所中小
企业板上市公司规范运作指引》和《公司章程》的相关规定，同意公司本次会计
政策变更。

                                       独立董事：王征、马洪、唐斌
                                             二〇一九年八月八日




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