武汉凡谷电子技术股份有限公司
2020 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
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专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1
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关于武汉凡谷电子技术股份有限公司
2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
XYZH/2021WHAA20479
武汉凡谷电子技术股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了武汉凡谷电子技术股份有限公司（以下简称
武汉凡谷公司）2020 年度财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、
2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变
动表以及财务报表附注，并于 2021 年 4 月 25 日出具了 XYZH/2021WHAA20478 号无保留意
见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知，以及深圳证券交易所相关披露的要
求，武汉凡谷公司编制了本专项说明所附的武汉凡谷公司 2020 年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是武汉凡谷公司的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计武汉凡谷司 2020 年度财务报表时所复核的会计资料和
经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对武汉凡谷公司 2020 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所
载项目金额与我们审计武汉凡谷公司 2020 年度财务报表时武汉凡谷公司提供的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任
何附加程序。
为了更好地理解武汉凡谷公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供武汉凡谷公司为 2020 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○二一年四月二十五日
2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：武汉凡谷电子技术股份有限公司 单位：万元
上市公司核算的 2020年期初占用资金 2020年度占用累计发生金 2020年度占用资金的 2020年度偿还累计发 2020年期末占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 占用形成原因 占用性质
会计科目 余额 额（不含利息） 利息(如有） 生金额 资金余额
现大股东及其附属企业
小计 - - - - - - - - - -
前大股东及其附属企业
小计 - - - - -
总计 - - - - - - - - - -
上市公司核算的 2020年期初往来资金 2020年度往来累计发生金 2020年度往来资金的 2020年度偿还累计发 2020年期末往来
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 往来形成原因 往来性质
会计科目 余额 额（不含利息） 利息（如有） 生金额 资金余额
武汉正维电子技术有限公司 同受最终控制人控制 应收账款 75.08 219.88 294.96 - 销售货物/房屋租赁 经营性占用
关联自然人能控制或施加重大影
武汉光目科技有限公司 预付账款 50.00 140.34 4.50 185.84 采购设备/房屋租赁 经营性占用
响的其他企业
关联自然人能控制或施加重大影
武汉协力精密制造有限公司 应收票据 1.99 1.99 - 销售货物 经营性占用
响的其他企业
大股东及其附属企业
关联自然人能控制或施加重大影
武汉衍熙微器件有限公司 应收账款 - 168.00 168.00 - 房屋租赁 经营性占用
响的其他企业
湖北梵谷昕泉农林生态旅游有限公司 同受最终控制人控制 应收账款 - 1.14 1.14 - 房屋租赁 经营性占用
湖北惠风房地产有限公司 同受最终控制人控制 应收账款 - 4.94 4.94 房屋租赁 经营性占用
湖北惠风房地产有限公司 同受最终控制人控制 其他应收款 - 1.00 1.00 房屋押金（承租） 经营性占用
小计 - - - 127.07 535.30 - 475.53 186.84 - -
武汉凡谷信电子技术有限公司 全资子公司 其他应收款 28.89 365.35 - 394.24 往来款 非经营性占用
鄂州富晶电子技术有限公司内部客户 全资子公司 其他应收款 - 1,511.21 1,511.21 - 往来款 非经营性占用
咸宁市金湛电子有限公司内部客户 全资子公司 其他应收款 - 10.22 10.22 - 往来款 非经营性占用
上市公司的子公司及其附属
企业
武汉凡谷电子职业技术学校 全资子公司 其他应收款 0.03 2.03 0.93 1.13 往来款 非经营性占用
武汉凡谷陶瓷材料有限公司 全资子公司 其他应收款 - 372.03 372.03 - 往来款 非经营性占用
武汉德威斯电子技术有限公司 全资子公司 其他应收款 - 0.64 0.64 - 往来款 非经营性占用
小计 - - - 28.92 2,261.48 - 1,895.03 395.37 - -
关联自然人及其控制的法人
小计 - - - - -
其他关联人及其附属企业
小计 - - - - -
总计 - - - 155.99 2,796.78 - 2,370.55 582.21 - -
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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