武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
武汉凡谷电子技术股份有限公司
Wuhan Fingu Electronic Technology Co., LTD.
2021 年半年度报告
2021 年 08 月
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人杨红、主管会计工作负责人杨红及会计机构负责人(会计主管人
员)范志辉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司存在国际贸易摩擦风险、市场风险、原材料价格波动风险、新冠肺炎
疫情风险、法律风险、汇率风险等，详细内容见本报告“第三节 管理层讨论与
分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 6
第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................... 9
第四节 公司治理.............................................................................................................................. 22
第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................. 24
第六节 重要事项.............................................................................................................................. 27
第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 37
第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 43
第九节 债券相关情况 ..................................................................................................................... 44
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 45
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备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（二）载有董事长签名的2021年半年度报告文本原件。
（三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上述文件原件的备置地点：武汉市江夏区藏龙岛科技园九凤街5号本公司证券部。
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、武汉凡谷 指 武汉凡谷电子技术股份有限公司
富晶电子 指 鄂州富晶电子技术有限公司
香港凡谷 指 香港凡谷發展有限公司
FINGU AB 指 凡谷（瑞典）有限责任公司
华业聚焦二号 指 平潭华业聚焦二号股权投资合伙企业（有限合伙）
长沙华业高创 指 长沙华业高创私募股权基金合伙企业（有限合伙）
苏州深信华远 指 苏州深信华远创业投资合伙企业（有限合伙）
恒睿三号 指 平潭恒睿三号股权投资合伙企业（有限合伙）
按照 ITU 定义的 IMT-Advanced 标准，包括了 LTE-Advanced 与
4G 指
WirelessMAN-Advanced（802.16m）标准。
第五代移动通信，泛指 4G 之后的宽带无线通信技术集合。业界对 5G
的一般看法是：能够提供更高的数据吞吐量（是现在的 1,000 倍）、更
5G 指 多的连接数（是现在的 100 倍）、更高效的能源利用（是现在的 10 倍）、
更低的端到端时延（是现在的 1/5），并能够覆盖人与人通信之外的多
种应用场景，例如超密集网络、机器间通讯、车联网等。
Active Antenna Unit，一般的 5G 基站中，RRU（射频拉远单元）与天
AAU 指
线组合为有源天线单元。
Antenna Filter Unit，是由天线和滤波器组成的独立射频器件，可以同
AFU 指 时起到信号滤波和信号收发的作用，是 5G 基站射频系统的核心组成
部分。
报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 武汉凡谷 股票代码 002194
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 武汉凡谷电子技术股份有限公司
公司的中文简称（如有） 武汉凡谷
公司的外文名称（如有） Wuhan Fingu Electronic Technology Co.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）FINGU
公司的法定代表人 杨红
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 彭娜 李珍
联系地址 武汉市江夏区藏龙岛科技园九凤街 5 号 武汉市江夏区藏龙岛科技园九凤街 5 号
电话 027-81388855 027-81388855
传真 027-81383847 027-81383847
电子信箱 fingu@fingu.com fingu@fingu.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2020 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 871,729,152.17 692,727,643.93 25.84%
归属于上市公司股东的净利润（元） 129,209,418.78 80,125,594.64 61.26%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
132,251,777.42 84,827,621.42 55.91%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 180,621,548.72 115,573,412.29 56.28%
基本每股收益（元/股） 0.1919 0.1196 60.45%
稀释每股收益（元/股） 0.1919 0.1196 60.45%
加权平均净资产收益率 5.92% 4.16% 1.76%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,781,270,317.27 2,673,165,885.57 4.04%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,171,012,246.32 2,129,701,646.31 1.94%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -8,226.47
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,952,089.77
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -7,014,824.73 预计负债-未决诉讼
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 28,602.79
合计 -3,042,358.64 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主营业务概况
公司的主要业务是从事射频器件和射频子系统的研发、生产、销售和服务，主要产品为滤波器、双工器、射频子系统，
应用于2G、3G、4G、5G等通信网络。
滤波器为移动通信设备中选择特定频率的射频信号的器件，用来消除干扰杂波，让有用信号尽可能无衰减的通过，对无
用信号尽可能的衰减的器件。双工器由成对的发送滤波器和接收滤波器组成，射频子系统是具有滤波功能和其它特定功能的
独立产品。
公司的主要客户为通信行业下游的移动通信设备集成商，如华为、爱立信、诺基亚等，下游客户的市场集中度较高。公
司专注于滤波器领域近30年，在业内处于龙头地位，常年被客户授予“战略供应商”、“核心供应商”、“优选供应商”等
称号。
（二）主要业绩影响因素
1、行业情况
公司所处的射频器件制造业位于通信产业链的上游，交付的产品经过设备集成商的集成后最终安装于移动运营商投资建
设的移动基站中，而移动基站属于通信网络的基础设施，其投资规模和速度与各国对通信产业的支持力度息息相关，所以射
频器件制造业的行业规模最终取决于通信网络的建设速度和各国的支持力度。
报告期内，全球4G和5G网络依然同步投资建设，但受新冠肺炎疫情影响，各国政府及运营商对通信产业资本支出持不
同态度，部分国家经济阶段性停摆和衰退的情况继续发生，暂时推迟了通信产业资本资出，部分国家希望通过通信产业投资
刺激或拉动经济。国内方面，根据工业和信息化部公布的数据——截至今年6月末，移动电话基站总数达948万个，比上年末
净增17万个。其中，4G基站总数为584万个，占比为61.6%；5G基站总数96.1万个，其中1－6月新建19万个。工业和信息化
部计划今年新建5G基站60万个以上，由此可见，报告期内，国内5G基站建设未达预期。2021年7月18日，中国广电及中国移
动48万站的5G 700M无线网主设备集中采购招标结果正式公布；2021年8月1日，中国电信及中国联通24.2万站的2.1GHz 5G
SA建设工程无线主设备联合集中采购招标结果正式公布。上述集采落地将对公司所处的行业及产业链带来催化和提振。
2、国际贸易摩擦影响
报告期内，国际政治、经济形势日益复杂，中美贸易摩擦持续反复，美国政府对中国科技企业继续加压。同时，由于受
到来自美国政府的影响，全球有数量不少的国家选择放弃使用我国移动通信设备集成商的5G网络设备，这些对公司所处的
市场环境及产业链亦产生了一定的影响。
3、竞争格局
3G/4G 时代，通信基站主要采用传统金属腔体滤波器，5G 时代Massive MIMO（大型矩阵天线技术）和有源天线技术
的运用使陶瓷介质滤波器成为构造基站AAU 的重要技术方案之一。伴随着移动通信技术的迭代演进，原老牌射频器件厂商
在技术、质量、交付、成本、响应及服务等方面的全方位竞争依然激烈，同时，随着陶瓷介质滤波器的大规模应用，以往主
营介质材料的厂商也加入了5G滤波器的竞争，且部分竞争对手亦通过资本市场融资，行业格局重新洗牌。
4、内部运营
报告期内，面对上述复杂的经营环境，公司管理层带领全体员工主动适应市场变化，积极修炼内功，继续深耕通信射频
器件业务，实现了公司稳步发展。报告期内，公司实现营业收入871,729,152.17元，同比增长25.84%，其中发往国外产品的
营业收入307,660,598.07元，同比增长207.83%；公司实现归属于上市公司股东的净利润129,209,418.78元，同比增长61.26%。
（1）市场拓展及技术突破方面
报告期内，公司继续保持与客户的密切沟通，主要客户关系进一步强化，对老客户新业务进行深度挖掘，与传统的滤波
器业务形成合力，更大程度地向客户突显核心战略供应商应有的价值。
报告期内，公司重点突破宽频方面的技术，主要应用在4G、5G，共站使用，多T多R，研发中心成立多个不同领域的攻
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关团队，从设计到生产全面攻克，取得了客户认可，在广电700M和电联项目上均获得了较好的市场份额。
报告期内，公司重点开拓了微波天线和AFU市场。微波天线已经本地建厂，围绕客户物流辐射范围，依托和整合优化当
地专业供应链，保证和提升产品的成本和物流优势，大部分口径天线投入生产和批量交付；在此基础上将协同、配合客户研
发、导入更多系列产品；AFU已经在客户端取得重大突破，并加大了人才投入和产品范围，建立了测试场。同时，海外客户
介质波导滤波器进入小批量认证阶段。
另外，公司在环形器、结构件、5G抗干扰器件、陶瓷等多个新业务方面持续发力，正式成为多个新客户的供应商，同
时部分新业务进入核心客户资源池并进入产品开发测试验证阶段，部分新业务进入了投标阶段，获取了正式订单。
（2）成本管控方面
报告期内，公司所面临的市场竞争依然激烈，同时受全球政治、经济及新冠肺炎疫情等因素影响，公司主要原材料（铝
锭、铜、银板、锡、钢等大宗金属原材料及化工、电子元器件等物料）价格、国际物流运输价格出现大幅上涨，导致公司成
本压力大幅上升。公司基于客户价格目标反向推动成本目标，加大了费用管控和优化力度，通过目标导向牵引、业务改善推
进、人员定编管理等措施，从设计方案优化、BOM材料、生产工序与工艺等方面全流程降成本，推进内部运营改善，提升
公司产品竞争力。
报告期内，公司持续加大自动化整线投入，复制多台成熟的关键工序设备，有效降低了人力成本，提高了产品质量；自
动调试设备持续大量投入并开始批量使用，降低了对调试人员的依赖。
（3）弹性安全供应链构建方面
报告期内，面对外部压力，公司与客户、供应商积极沟通，及时关注市场需求变化，加强长周期物料风险备料，并持续
推动内部进行物料的补充、优化、替换，以应对海外政治与疫情的不确定性，保障供应链安全。同时，供应链加强精细化管
理，优化交付效率，保障产品及时稳定交付，提高交付弹性。
（4）合规治理及人才激励方面
报告期内，公司以证监会部署的上市公司治理自查活动为契机，进一步规范公司治理结构，加强内控制度建设，强化内
控体系运行监督，完善风险控制体系，并推行了新一期股权激励计划，推动公司健康、稳步发展。
（5）对外投资方面
报告期内，公司依托产业基金在ICT等赛道继续布局，长沙华业高创、苏州深信华远及恒睿三号已完成对光彩芯辰（浙
江）科技有限公司、上海眼控科技股份有限公司、芯河半导体科技（无锡）有限公司、四川神光石英科技有限公司、苏州科
韵激光科技有限公司、珠海智融科技有限公司、福瑞泰克（浙江）智能科技有限公司、随机漫步（上海）体育科技有限公司、
武汉市聚芯微电子有限责任公司等项目的投资。
二、核心竞争力分析
1、技术优势
公司一直将技术创新放在企业发展的重要位置，坚持以技术驱动发展，现已形成完备的研发体系和高效的研发机制，打
造了一支行业经验丰富、专业水平过硬的研发团队。报告期内，公司持续扩大技术团队，加大4G和5G技术预研储备，扩大
产品范围；增加陶瓷材料研发投入，加强与科研院所横向合作，有序拓展材料开发范围，完成相关领域材料及工艺开发，为
实现新增长建立有力基础。
截至2021年6月30日，公司（含子公司）有效专利230 项（发明专利 45 项，实用新型专利185项），其中2021年上半年
公司（含子公司）共获得25项专利（发明专利6项，实用新型专利19项），另有23项专利正在申请过程中。
2、完整的滤波器产业链
金属滤波器方面，公司具有从ODM研发、模具设计及生产、压铸、机加工、电镀喷涂、电子装配等完整的产业链，陶
瓷滤波器方面，公司具有从介质粉末配方研制、粉体制造、压制成型、烧结、金属化、调试等完整的产业链，从而构建了一
体化的产业链竞争优势，既可缩短产品的技术准备和制造周期，加快对客户的响应速度，又适应了行业定制化的特点，满足
客户个性化的需求，为客户提供高品质、快响应、高弹性的产品制造服务，增强核心客户的粘性。
3、以客户为中心、以快速响应客户为核心的管理模式
公司产品多属于客户定制化产品，品种、型号较多，更新速度较快，受行业周期或市场变化等因素影响，在常规订单之
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外，客户经常会有一些紧急订单需求。为此，公司建立了SAP系统，对业务流程实行过程监控，以此建立业务分析数据库，
快速准确提供经营管理所需的生产组织以及市场管理数据，实现生产组织、供应商管理和客户关系维护的科学化和精细化运
作。
4、优质的市场及客户资源优势
公司致力于与客户构建双赢的合作模式，公司服务的客户为全球知名的移动通信设备集成商，如华为、爱立信、诺基亚
等，此类优质客户要求其供应商必须取得国内/国际通行的质量管理体系认证，需通过其更为严格的合格供应商认证，才可
进入其供应商序列。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要原因是公司本期对
营业收入 871,729,152.17 692,727,643.93 25.84% 海外客户的销售额同比
大幅增长。
因营业收入增长，公司
营业成本 637,789,052.37 494,486,774.36 28.98% 本期营业成本相应增
加。
本期按照新收入准则规
定将与销售合同相关的
销售费用 7,742,962.44 13,771,391.79 -43.78%
运输费计入营业成本核
算的金额相对较大。
主要原因是公司本期列
管理费用 48,433,114.79 37,977,797.44 27.53% 入管理费用核算的职工
薪酬的金额有所增加。
本期财务费用有所下
降，主要原因是公司本
财务费用 -19,654,562.93 -16,705,303.91 -17.65%
期确认的利息收入金额
同比增加。
本期发生额均为递延所
所得税费用 -1,076,867.68 576,139.31 -286.91%
得税费用。
主要原因是公司本期列
研发投入 45,848,067.45 40,848,180.81 12.24% 入研发费用核算的职工
薪酬的金额有所增加。
主要原因是公司本期销
售回款、收到的出口退
经营活动产生的现金流
180,621,548.72 115,573,412.29 56.28% 税款、银行承兑汇票保
量净额
证金、银行存款利息收
入、政府补助款等同比
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增加所致。
主要原因是公司上期赎
投资活动产生的现金流
19,919,407.98 260,524,391.44 -92.35% 回已到期理财产品的金
量净额
额较大。
主要原因是公司本期实
筹资活动产生的现金流
-83,262,326.46 -64,987,976.07 -28.12% 际分派的现金股利金额
量净额
同比上期大幅增加。
现金及现金等价物净增
116,295,163.99 311,118,864.11 -62.62%
加额
主要原因是公司本期冲
回坏账准备 113.27 万
信用减值损失 1,132,735.95 -909,414.31 -224.56%
元，而上年同期为计提
坏账准备 90.94 万元。
公司本期计提存货跌价
资产减值损失 -9,887,040.11 -28,039,087.13 -64.74%
准备的金额较小。
本期发生额-234.65 万元
系权益法核算的长期股
权投资收益；上期发生
投资收益 -2,346,548.31 2,970,930.74 -178.98% 额包括权益法核算的长
期股权投资收益 8.31 万
元以及投资理财收益
288.78 万元。
主要原因是本期列入其
其他收益 3,642,151.77 142,860.66 2,449.44% 他收益项目核算的政府
补助金额增加。
主要原因：一是公司本
期列支投资者诉讼索赔
金额为 701.48 万，上年
同期金额为 780.86 万
营业外支出 7,042,681.16 10,005,928.52 -29.61%
元；二是公司本期未发
生捐赠支出，而上年同
期列支捐赠支出 200 万
元。
本期发生额 1,663.2 万元
收到的税费返还 16,631,991.51 0.00 100.00% 是公司收到的增值税出
口退税款。
公司本期收到的的银行
承兑保证金、银行存款
收到其他与经营活动有
119,431,935.46 64,023,525.51 86.54% 利息收入、政府补助收
关的现金
入以及租金等同比均有
所增加。
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上期受新冠肺炎疫情影
购买商品、接受劳务支 响，对外采购规模较小；
548,804,222.17 357,502,907.02 53.51%
付的现金 本期产品订单增加，采
购规模相应增加。
取得投资收益收到的现 公司上期收到理财产品
1,558,769.21 5,335,067.43 -70.78%
金 投资收益金额较大。
公司本期收回已到期定
期存款金额 6,432.29 万
收到其他与投资活动有 元；上期赎回已到期理
64,322,917.44 432,207,700.00 -85.12%
关的现金 财产品金额 43,000 万
元，收回已到期定期存
款金额 220.77 万元。
购建固定资产、无形资
公司本期购建固定资产
产和其他长期资产支付 19,137,534.71 30,142,974.06 -36.51%
的支出同比有所下降。
的现金
本期发生额 1,240 万元
系母基金华业聚焦二号
投资支付的现金 12,400,000.00 0.00 100.00%
向子基金苏州深信华远
拨付的投资款。
公司本期续存定期存款
金额 1,442.34 万元；上
支付其他与投资活动有
14,424,743.96 147,225,401.93 -90.20% 期存入定期存款金额
关的现金
6,422.32 万元，购买理财
产品金额 8,300 万元。
公司本期收到员工缴纳
的限制性股票认购款
收到其他与筹资活动有 1,913.01 万元；上期收到
19,130,100.00 14,742,000.00 29.77%
关的现金 员工缴纳的股权激励计
划行权资金 1,474.2 万
元。
公司上期偿付银行承兑
偿还债务支付的现金 0.00 51,790,411.79 -100.00% 汇票贴现款 5,179.04 万
元。
公司本期实际分派的现
分配股利、利润或偿付
100,976,865.90 27,877,367.08 262.22% 金股利金额同比上期大
利息支付的现金
幅增加。
本期发生额增加主要原
支付其他与筹资活动有 因是按新租赁准则要求
1,415,560.56 62,197.20 2,175.92%
关的现金 列示的房屋租赁费支出
增加。
汇率变动对现金及现金 -983,466.25 9,036.45 -10,983.33% 主要是本期因美元汇率
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等价物的影响 下跌导致外币汇兑损失
金额较大。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 871,729,152.17 100% 692,727,643.93 100% 25.84%
分行业
移动通信设备制造
849,257,437.51 97.42% 675,279,217.64 97.48% 25.76%
业
其他 22,471,714.66 2.58% 17,448,426.29 2.52% 28.79%
分产品
双工器 538,927,686.65 61.82% 318,331,764.78 45.95% 69.30%
滤波器 225,939,238.94 25.92% 282,538,314.78 40.79% -20.03%
射频子系统 20,478,708.88 2.35% 15,214,725.40 2.20% 34.60%
其他 86,383,517.70 9.91% 76,642,838.97 11.06% 12.71%
分地区
国内 564,068,554.10 64.71% 592,783,082.73 85.57% -4.84%
国外 307,660,598.07 35.29% 99,944,561.20 14.43% 207.83%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
移动通信设备制
849,257,437.51 633,495,367.28 25.41% 25.76% 28.72% -1.71%
造业
分产品
双工器 538,927,686.65 400,334,450.65 25.72% 69.30% 75.35% -2.56%
滤波器 225,939,238.94 169,921,335.08 24.79% -20.03% -18.72% -1.22%
射频子系统 20,478,708.88 13,518,726.74 33.99% 34.60% 48.02% -5.98%
分地区
国内 544,809,838.81 410,191,439.81 24.71% -5.80% -4.38% -1.12%
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
国外 307,660,598.07 225,856,387.10 26.59% 207.83% 250.57% -8.95%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
本公司专业从事移动通信天馈系统射频子系统及器件研发和生产，按照产品模块组合的不同将产品主要划分为射频子系统、
双工器、滤波器等几大类。公司产品多属于客户化产品，品种、型号较多，更新速度快，不同产品的毛利率不尽相同。从收
入构成来看，报告期内公司双工器以及射频子系统产品的收入占比有所增长，而滤波器及“其他”类产品的收入占比有所下降。
报告期内，公司双工器产品的营业收入同比上升了69.30%，射频子系统产品的营业收入同比上升了34.60%，滤波器产品的
营业收入同比下降了20.03%。公司生产的合路器、功分器、耦合器、结构件等产品以及其他业务收入核算的内容均列入“其
他”类，报告期内“其他”类产品的营业收入上升了12.71%。目前，本公司的产品种类有数百种，以满足各种通信标准下的不
同应用需求。由于公司为订单式生产方式，因此产品品种在几类产品之间的变化很大程度上取决于客户订单的要求。报告期
内，一方面由于海外客户需求增加带动公司整体营收规模的增长；另一方面受人民币升值、产品降价、大宗金属原材料等价
格和国际物流运输价格上涨等因素影响，公司整体毛利率同比有所下降。
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
系报告期内按权益法核算
投资收益 -2,346,548.31 -1.83% 的对子基金的长期股权投 否
资损失。
系报告期内计提的存货跌
资产减值 -9,887,040.11 -7.72% 否
价。
主要是报告期内确认的与
营业外收入 358,170.75 0.28% 企业日常活动无关的政府 否
补助以及罚款利得等。
主要是报告期内计提的投
营业外支出 7,042,681.16 5.50% 资者索赔事项未决诉讼损 否
失等。
系报告期内确认的与公司
日常经营活动相关的政府
其他收益 3,642,151.77 2.84% 否
补助及个税手续费返还款
等。
系报告期内冲回的应收款
信用减值损失 1,132,735.95 0.88% 否
项坏账准备。
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
1,191,541,893. 1,208,122,699.
货币资金 42.84% 45.19% -2.35%
27 24
463,046,584.4
应收账款 16.65% 491,968,287.06 18.40% -1.75%
4
合同资产 430,794.00 0.02% 430,794.00 0.02% 0.00%
352,955,153.0
存货 12.69% 274,520,073.12 10.27% 2.42% 主要原因是本期备货增加。
5
投资性房地产 16,115,782.43 0.58% 13,213,016.05 0.49% 0.09%
156,243,469.8
长期股权投资 5.62% 137,050,196.52 5.13% 0.49%
3
330,672,974.2
固定资产 11.89% 331,920,415.75 12.42% -0.53%
8
在建工程 5,563,105.82 0.20% 4,392,307.85 0.16% 0.04%
使用权资产 2,414,204.15 0.09% 0.00 0.00% 0.09%
短期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%
主要原因是期初预收款项转入营业
合同负债 2,188,434.90 0.08% 3,661,669.03 0.14% -0.06%
收入核算。
长期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%
租赁负债 2,344,613.08 0.08% 0.00 0.00% 0.08%
公司本期末尚未到期的银行承兑汇
应收票据 60,426,973.08 2.17% 0.00 0.00% 2.17%
票金额为 6,042.7 万元，期初金额为 0。
其他应收款 1,738,865.50 0.06% 1,353,132.17 0.05% 0.01% 本期增加额主要是保证金及押金。
100,543,035.7
应付票据 3.62% 118,006,452.32 4.41% -0.79%
9
328,331,126.8 随着公司本期销售规模扩大，对外采
应付账款 11.81% 247,934,899.65 9.27% 2.54%
4 购规模也相应增加。
应付职工薪酬 74,031,165.78 2.66% 85,247,234.55 3.19% -0.53%
主要原因是公司本期缴纳了上期增
应交税费 5,976,920.53 0.21% 13,496,575.36 0.50% -0.29%
值税及附加税。
其他应付款 36,949,397.82 1.33% 22,890,971.78 0.86% 0.47% 主要原因是公司本期确认限制性股
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
票回购义务 1,913.01 万元。
主要原因是公司本期收到政府补助
递延收益 13,269,763.95 0.48% 8,134,918.32 0.30% 0.18%
的金额增加。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价 本期计提的 本期购买金 本期出售金
项目 期初数 累计公允价 其他变动 期末数
值变动损益 减值 额 额
值变动
金融资产
4.其他权益工 24,557,774.5 62,712,774.
62,712,774.59
具投资 9 59
金融资产小 24,557,774.5 62,712,774.
62,712,774.59
计 9 59
24,557,774.5 62,712,774.
上述合计 62,712,774.59
9 59
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 22,733,368.46 受限货币资金包括：银行承兑汇票保证金
存款440.04万元、银行定期存单1,443.30
万元、海关保证金100万元、履约保证金
10万元、因诉讼事项被冻结的货币资金
280万元。
合计 22,733,368.46 --
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
12,400,000.00 0.00 100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
微波和射频
武汉德威斯 器件、部件
53,000,000.0 55,386,981.4 49,452,879.2 -2,122,635.
电子技术有 子公司 与系统的开 2,780,678.15 -1,929,001.02
0 5 0 54
限公司 发、研制、
生产、销售
通信产品压
铸加工件、
通信射频连
咸宁市金湛 接器、通信
25,000,000.0 44,354,523.3 42,179,544.8 11,676,560.0
电子有限公 子公司 微波隔离 334,463.98 334,463.98
0 7 4 7
司 器、通信配
套产品的开
发、研制、
生产及销售
鄂州富晶电
通信设备制 400,000,000. 702,638,722. 484,749,928. 373,804,220. 14,887,044
子技术有限 子公司 16,115,106.20
造销售 00 94 35 99 .55
公司
武汉凡谷电
民办中等职 20,000,000.0 22,329,603.4 13,721,122.8 -1,349,157.
子职业技术 子公司 3,212,999.37 -1,348,757.85
业教育 0 0 1 85
学校
电子、通信
与自动控制
技术、计算
机软件技术
的研发、技
术推广服
武汉凡谷信
务；通信设 50,000,000.0 194,363,698. 172,095,718. 45,161,023.3
电子技术有 子公司 98,644.82 -109,757.87
备制造；通 0 66 22 5
限公司
讯线路安
装；仪器仪
表、电子元
器件、计算
机零售兼批
发
香港凡谷發 投资、管理、 12,537,156.4 -1,349,134.
子公司 318,053.88 157,946.26 0.00 -1,349,134.31
展有限公司 咨询、服务 0 31
谐振器、电
武汉凡谷陶 容、陶瓷传
20,000,000.0 86,519,776.9 65,830,027.4 21,973,820.9 1,701,497.
瓷材料有限 子公司 感器、陶瓷 1,896,980.67
0 8 2 2 43
公司 器件及材料
研发、制造、
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
销售；代理
销售电子陶
瓷产品。
平潭华业聚 对非公开交
焦二号股权 易的企业股
401,000,000. 219,615,350. 219,414,875. -2,761,538.
投资合伙企 子公司 权进行投资 0.00 -2,761,538.92
00 04 80 92
业（有限合 以及相关咨
伙） 询服务
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
1、咸宁市金湛电子有限公司本期净利润为33.45万元，上期为-198.99万元，净利润同比增长116.81%，主要原因是本期产能
利用率较高，营业收入大幅增加所致。
2、鄂州富晶电子技术有限公司本期净利润为1,611.51万元，上期为-1,085.99万元，净利润同比增长248.39%，主要原因是本
期营业收入大幅增加及产品毛利率提升所致。
3、武汉凡谷信电子技术有限公司本期净利润为-10.98万元，上期为-263.02万元，主要是营业收入大幅增长所致。
4、武汉凡谷陶瓷材料有限公司本期净利润为189.70万元，上期为1,744.83万元，净利润同比下降89.13%，主要原因是本期营
业收入及毛利率下降所致。
5、香港凡谷發展有限公司目前为止尚未取得营业收入，报告期内仅列支部分期间费用。
6、平潭华业聚焦二号股权投资合伙企业（有限合伙）系公司（有限合伙人）与深圳市恒信华业股权投资基金管理有限公司
（普通合伙人）共同出资设立的股权投资基金。公司通过合伙协议规定的否决权可以控制该合伙企业（“聚焦二号”）的投资
活动，且享有或承担其绝大部分剩余风险和回报，因此，公司对其有拥有控制权并将其纳入合并报表编制范围。报告期内该
合伙企业列支了部分管理费用和财务费用，同时根据长期股权投资权益法确认了对子基金的投资损失。
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、国际贸易摩擦风险
在国际政治、经济形势日益复杂的背景下，尤其是随着中美贸易摩擦的加剧，美国政府已将多家中国企业和机构列入美
国出口管制的“实体清单”。美国政府若不断扩大“实体清单”名单或加强对“实体清单”的限制，由此对公司的客户、供应商和
业务合作单位造成的影响将会通过产业链传导，也会给公司的生产经营和盈利能力带来潜在的不利影响。
虽然宏观形势存在较大的不确定性，但公司仍然对长期发展保持信心，将把握“新基建”带来的新动能需求，以创新为驱
动力，不断提升产品核心竞争力，构筑公司新的业绩增长点。
2、市场风险
目前，全球经济发展受新冠肺炎疫情影响已成定局，国内GDP的增速持续趋缓，贸易保护主义抬头，若运营商因经营压
力增大导致资本支出不及预期或5G商用落地延迟，会给公司经营带来一定风险。同时，公司客户集中度较高，若客户产业
调整，也可能对公司经营造成不利影响。近年来行业内竞争日益加剧，技术差距进一步缩小，技术壁垒降低，竞争对手大量
涌现，产品同质化程度不断加深，竞争可能会导致产品价格下降和公司市场份额下降，进而影响到公司的盈利能力。
公司将继续积极进取，持续加大核心技术的研发投入，强化核心技术优势，提升产品质量与服务品质，持续提高大客户
数量和销售贡献，平稳平衡各大客户的销售规模，降低对公司的影响风险。
3、原材料价格波动风险
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
公司主要原材料为铝锭、铜、银板等大宗金属原材料及化工、电子器件等物料，进货材料价格受多方面不确定性因素影
响，如果材料价格持续上涨或维持高位，而产品售价的调整不及时，将对公司的利润产生不利影响。为此，公司供应链通过
与供应商沟通，从长期战略合作考虑，指导及鼓励供应商进行风险评估，在适当的时候进行原材料及加工件的备货，并缩短
物料供应周期，对常规通用物料合理预投、通过研发和工艺寻找替代物料、开发新的供应资源等措施，来降低上述可能发生
的原材料价格及供应风险对公司经营业绩产生的不利影响。
4、新冠肺炎疫情风险
全球新冠肺炎疫情威胁仍未消除，各国对疫情的控制呈现不均衡的情况，如短期内疫情无法得到有效控制，全球经济将
继续面临高度的不确定性。
公司将防疫作为常态化工作，继续在保证员工健康安全的同时，积极组织生产经营，克服疫情带来的困难和不利影响，
保证公司经营的长期稳定发展。
5、法律风险
公司重视法律风险的防范，严格按照法律法规的规定开展经营管理工作，并制定了一系列企业规章制度。公司设置了合
规部，并聘请了常年法律顾问，能有效降低法律风险。但是，在经营管理过程中，公司仍有可能会出现合同等方面的法律风
险。另，因公司信息披露违规，公司及相关当事人于2018年3月受到中国证监会湖北监管局的行政处罚。部分投资者以公司
虚假陈述导致其投资损失为由向公司提起索赔诉讼。自2018年5月至本报告期期末，武汉中院已受理374起投资者索赔诉讼案
件，上述案件可能会对公司的经营业绩产生不利影响，公司已经根据武汉中院送达起诉的时间段分期计提预计负债。后续，
公司将继续加强相关法律法规的宣贯工作，积极组织各类法律法规专题培训，强化中高层管理人员法律管理意识，以最大限
度维护公司及公司股东的利益。
6、汇率风险
2021年，在中美贸易摩擦持续反复以及新冠肺炎疫情仍然全球流行的背景下，人民币对美元汇率可能产生波动，进而可
能会给公司的经营状况和盈利变动带来一定的影响。
公司海外业务主要结算货币为美元，公司将结合汇率波动方向及时控制公司外汇存量，在销售定价时增加汇率折算空间
弹性，及时关注汇率走势，利用银行或金融机构提供的金融工具，提高汇率风险控制能力。
21
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
《武汉凡谷电子技
术股份有限公司
2021 年第一次临时
2021 年第一次临时 股东大会决议公告》
临时股东大会 0.26% 2021 年 01 月 14 日 2021 年 01 月 15 日
股东大会 （公告编号
2021-002），刊登于
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《武汉凡谷电子技
术股份有限公司
2020 年年度股东大
2020 年年度股东大 会决议公告》（公告
年度股东大会 0.27% 2021 年 05 月 18 日 2021 年 05 月 19 日
会 编号 2021-028），刊
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。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
22
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
报告期内，公司2021年限制性股票激励计划实施情况如下：
1、2021年4月25日，公司召开第七届董事会第二次会议和第七届监事会第二次会议，审议通过了《关于公司<2021年限
制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》等议
案，公司拟向118名激励对象授予3,162,000股限制性股票，授予价格为6.20元/股，股票来源为公司2018年12月14日至2018年
12月21日通过回购专用证券账户从二级市场回购的公司A股普通股股票。
2、2021年4月27日至2021年5月10日，公司对本次激励计划激励对象的姓名及职务通过公司内部OA办公系统在公司内部
进行了公示，在公示期间，公司监事会未收到任何异议或不良反映。2021年5月13日，公司披露了《监事会关于2021年限制
性股票激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》，并于同日披露了《关于2021年限制性股票激励计划内幕信息知
情人买卖公司股票情况的自查报告》。
3、2021年5月18日，公司召开2020年年度股东大会，审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划（草案）>及
其摘要的议案》、《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会
办理 2021年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等议案。
4、2021年6月7日，公司召开第七届董事会第三次（临时）会议和第七届监事会第三次（临时）会议，审议通过了《关
于调整2021年限制性股票激励计划授予价格的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，同意因公司实施了2020
年年度权益分派方案，将公司2021年限制性股票激励计划授予价格由6.20元/股调整为6.05元/股，确定了公司2021年限制性
股票激励计划授予日为2021年6月7日，向118名激励对象授予限制性股票 3,162,000 股。
5、2021年6月30日，公司已完成本次限制性股票的授予过户登记手续，并取得了中国证券登记结算有限责任公司深圳分
公司出具的登记证明材料。
23
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
化学需氧量
2021 年上
按照环评批
半年平均排
复和"三同
放浓度为 COD 17.3
时"验收，执 2021 年上
有组织排 23.39mg/L， 吨/年，氨氮
鄂州富晶电 废水 行《污水综 半年排放：
放，排向葛 氨氮为 1.1 吨/年
子技术有限 （COD、氨 间歇性排放 1 合排放标 化学需氧量 无
店开发区污 1.56mg/L， （来源：富
公司 氮、pH 值） 准》 5.24 吨，氨
水厂。 pH 值为 晶电子排污
（GB8978- 氮 0.35 吨。
6.99（数据 许可证）
1996）表 4
来源：省污
中一级标准
染源在线监
测平台）
2021 年上
半年排放均
值：硫酸雾
为 1.0mg/
m（限值 按照环评批 根据核发的 根据核发的
30），氯化氢 复和"三同 排污许可 排污许可
有组织排 为 时"验收，执 证，富晶电 证，富晶电
鄂州富晶电 废气（硫酸 放，通过废 0.009mg/m行《大气污 子废气为一 子废气为一
子技术有限 雾、氯化氢、连续性排放 11 气处理塔烟 （限值 染物综合排 般排放口， 般排放口， 无
公司 氮氧化物） 囱定点排 30），氮氧化 放标准》 只限定排放 只限定排放
放。 物 （GB16297 浓度，不做 浓度，不做
4.00mg/m -1996）表 2 总量控制要 总量控制要
（限值 中二级标准 求。 求。
200） 数据
来源：第三
方定期监测
报告节选
鄂州富晶电 危险废物 全部办理危 《危险废物 2021 年上 根据现行法
- - - 无
子技术有限 （电镀污 废转运手 贮存污染控 半年处置： 律法规和核
24
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
公司 泥、硅酸盐 续，委托具 制标准》 废水污泥 发的排污许
废渣、过滤 备资质的第 （GB18579 1,419.13 可证，暂未
物等表面处 三方处置单 -2001） 吨，废矿物 对危废处置
理废物、废 位处置，并 油 25.57 吨，做总量控制
油） 在湖北省危 废过滤介质 要求。
险废物监管 15.995 吨，
物联网系统 剧毒品包装
办理转运、 物 6.21 吨。
处置手续。
防治污染设施的建设和运行情况
鄂州富晶电子技术有限公司针对不同类型污染物均按照“污染物治理设施与项目主体同时设计、同时施工、同时投入使
用”的环保“三同时”要求配建环保处理设施单元，配有机加工及生活污水站、表面处理污水处理站、表面处理废气净化塔、
压铸废气净化塔、危废分类存储仓、污泥干化场等设施，2021年上半年各类污染物治理设施运行正常。2021年上半年未实施
污染防治设施的新建、改建、扩建以及技改项目，也没有报废或停止使用任何污染物防治设施。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
2021年上半年，鄂州富晶电子技术有限公司没有实施改扩建或新建项目，未涉及需变更或新办理环境影响评价相关事宜。
富晶电子成立伊始即按照相关法律法规要求编制了环境影响评价报告书，并于2007年获得湖北省环保厅下发的鄂环函〔2007〕
83号《关于鄂州富晶电子技术有限公司数字移动通信天馈系统一体化加工建设项目环境影响报告书的批复》。鉴于鄂州富晶
电子技术有限公司原2017年核发排污许可证有效期3年，至2020年12月24日期满，富晶电子已于2020年12月向鄂州市生态环
保局申请换发并取得新证（证书编号：914207007932991794001P，有效期5年）。
突发环境事件应急预案
鄂州富晶电子技术有限公司按照相关法律法规、管理办法和编制规范编制有《环境风险事故应急预案》，2018年，公司
对该应急预案进行了重新编制，并更名为《鄂州富晶电子技术有限公司突发环境事件应急预案》，同时按照《企业事业单位
突发环境事件应急预案备案管理办法（试行）》（环发【2015】4号）相关要求进行了备案，预案编号为EZFJDZYJYA12-2018，
备案号420703-2018-007-M。根据年度工作计划，富晶电子上半年未进行环境风险事故应急预案演练，预定于2021年下半年
实施本年度应急预案的演练。
环境自行监测方案
鄂州富晶电子技术有限公司根据《排污许可证管理办法（试行）》要求编制有《环境自行监测方案》，并于2020年12
月进行了2021年的年度刷新，监测频次和实施办法与上年一致。富晶电子委托武汉博源中测检测科技有限公司对废水、废气
进行定期第三方监测；同时，富晶电子废水排放口建有在线监测设施，委托武汉迈飞源环保科技有限公司运营。另外，富晶
电子污水处理站配备了化验室，每日对所处理的废水实施自行分析监测。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
对上市公司生产经
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
营的影响
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
其他应当公开的环境信息
鄂州富晶电子技术有限公司2021年上半年通过厂区正门口电子公告屏不间断向社会公示包括其基本情况、环境治理设施
25
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
情况、排污执行标准、污染物排放控制总量和环境监测结果数据等相关信息，同时在厂区内公告板同步公示污染物治理信息。
其他环保相关信息
无。
二、社会责任情况
无。
26
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
收购报告书或权益变动报告书中所
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
作承诺
资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
（1）公司董
事、监事、高
级管理人员、
核心技术人
员承诺：在其
任职期间每
年转让的股
份不得超过
其所持有本
公司股份总
数的百分之
（1）公司董 二十五；离职
事、监事、高 后半年内，不
截至本报告
级管理人员、 关于股份限 转让其所持
2007 年 12 月 期末，承诺事
首次公开发行或再融资时所作承诺 核心技术人 售、同业竞争 有的本公司 长期有效
07 日 项均得到了
员；（2）公司 方面的承诺 股份；（2）本
严格履行。
持股 5%以上 公司持股 5%
股东。 以上股东孟
庆南先生、王
丽丽女士、孟
凡博先生分
别向本公司
出具了《避免
同业竞争承
诺书》，均承
诺：“自本承
诺函签署之
日起，本人及
本人控制的
27
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
公司将不生
产、开发任何
与股份公司
及其下属子
公司生产的
产品构成竞
争或可能构
成竞争的产
品，不直接或
间接经营任
何与股份公
司及其下属
子公司经营
的业务构成
竞争或可能
构成竞争的
业务，也不参
与投资任何
与股份公司
及其下属子
公司生产的
产品或经营
的业务构成
竞争或可能
构成竞争的
其他企业。”
不为激励对
象依 2019 年
自股票期权
股票期权激
授予日起至
励计划有关
关于 2019 年 激励对象获 截至本报告
股票期权行
股票期权激 2019 年 01 月 授的股票期 期末，承诺事
公司 权提供贷款
励计划的承 29 日 权全部行权 项得到了严
以及其他任
诺 或注销之日 格履行。
何形式的财
止，最长不超
务资助，包括
股权激励承诺 过 48 个月。
为其贷款提
供担保。
若公司因信
息披露文件
2019 年股票 关于 2019 年 截至本报告
中有虚假记
期权激励计 股票期权激 2019 年 01 月 期末，公司未
载、误导性陈 长期有效
划全体激励 励计划的承 29 日 发生相关情
述或者重大
对象 诺 形。
遗漏，导致不
符合授予股
28
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
票期权或行
权安排的，激
励对象自相
关信息披露
文件被确认
存在虚假记
载、误导性陈
述或者重大
遗漏后，将由
股权激励计
划所获得的
全部利益返
还公司。
自公司 2019
年股票期权
激励计划预
2019 年股票
留授予部分
期权激励计 截至本报告
关于股权激 行权之日起
划预留授予 2020 年 08 月 期末，承诺事
励行权的承 六个月内，承 6 个月
的激励对象 13 日 项已履行完
诺 诺不卖出所
董事、高管夏 毕。
持公司股份
勇先生
（含行权所
得股份和其
他股份）。
不为激励对 自限制性股
象依 2021 年 票首次授予
限制性股票 登记完成之
激励计划获 日起至激励
关于 2021 年 截至本报告
取标的股票 对象获授的
限制性股票 2021 年 04 月 期末，承诺事
公司 提供贷款以 限制性股票
激励计划的 25 日 项得到了严
及其他任何 全部解除限
承诺 格履行。
形式的财务 售或回购注
资助，包括不 销完毕之日
得为其贷款 止，最长不超
提供担保。 过 36 个月。
公司因信息
披露文件有
2021 年限制 关于 2021 年 虚假记载、误 截至本报告
性股票激励 限制性股票 导性陈述或 2021 年 04 月 期末，公司未
长期有效
计划全体激 激励计划的 者重大遗漏， 25 日 发生相关情
励对象 承诺 导致不符合 形。
授予权益或
行使权益安
29
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
排，激励对象
应当自相关
信息披露文
件被确认存
在虚假记载、
误导性陈述
或者重大遗
漏后，将由本
计划所获得
的全部利益
返还公司。
其他对公司中小股东所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
承诺是否按时时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
自 2018 年 5
月至本报
告期末，武
汉中院共
受理投资
者索赔诉
讼案件 374
武汉中院对 238
起，其中 1
起案件作出一审
起案件尚
判决，对 1 起案
未开庭；1
件作出调解；1 起
起案件原
案件庭后达成和
告已撤诉；
解已撤诉。上述
截止到 2021 年 6 372 起案件
案件公司共承担 公司已支付案
月 30 日，累计涉 已由武汉
赔偿 2004.56 万 件赔偿款共计
及投资者索赔诉 3,349.89 是 中院进行 不适用 不适用
元（含案件受理 654.27 万元（含
讼 374 起被武汉中 开庭审理
费）。公司向湖北 案件受理费）。
院受理 （其中 1 起
高院上诉后，湖
案件庭审
北高院已对其中
后达成和
76 起案件进行审
解撤诉），
理，并做出了终
并对其中
审判决，判决维
238 起案件
持原判。
作出了一
审判决，1
起案件作
出调解书。
公司已就
197 起武汉
中院作出
31
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
一审判决
的案件向
湖北高院
提出上诉。
劳动争议
截止到 2021 年 6
案件在劳 前述案件已调解
月 30 日，涉及劳
动仲裁阶 结案。案件结果
动者向公司或下 7.18 否 已执行完毕 不适用 不适用
段的有 1 对公司实际影响
属子公司提起劳
起，已调解 较小。
动仲裁的案件 1 起
结案。
涉及合同
纠纷共 2
起，1 起一 前述案件 1 起已
截止到 2021 年 6 审案件已 和解，1 起已发回
月 30 日，涉及合 312 否 和解，另 1 重审。案件结果 已执行完毕 不适用 不适用
同纠纷 2 起 起经公司 对公司实际影响
上诉后已 较小。
发回一审
重审。
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
关联自
武汉协
然人能 采购夹 按市场
力精密 商品购 1.98 万 1.98 万
控制或 具及配 原则协 1.98 0.004% 56 否 电汇
制造有 销 元 元
施加重 件等 议作价
限公司
大影响
32
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
的其他
企业
关联自
武汉协 然人能
力信机 控制或 采购刀 按市场
商品购 19.83 万 19.83 万
电设备 施加重 具、配件 原则协 19.83 0.04% 200 否 电汇
销 元 元
有限公 大影响 等 议作价
司 的其他
企业
武汉正 销售滤
同受最 按市场
维电子 商品购 波器、环 20.22 万 20.22 万
终控制 原则协 20.22 0.02% 750 否 电汇
技术有 销 形器、适 元 元
人控制 议作价
限公司 配器等
关联自
然人能
武汉协
控制或 按市场
力精密 提供劳 委外加 13.82 万 13.82 万
施加重 原则协 13.82 0.02% 24 否 电汇
制造有 务 工 元 元
大影响 议作价
限公司
的其他
企业
武汉正
同受最 房屋租 按市场
维电子 租赁业 71.43 万 71.43 万
终控制 赁（出 原则协 71.43 35.83% 180 否 电汇
技术有 务 元 元
人控制 租） 议作价
限公司
湖北梵
谷昕泉
同受最 房屋租 按市场
农林生 租赁业 0.54 万 0.54 万
终控制 赁（出 原则协 0.54 0.27% 1.5 否 电汇
态旅游 务 元 元
人控制 租） 议作价
有限公
司
湖北惠
同受最 房屋租 按市场
风房地 租赁业 2.71 万 2.71 万
终控制 赁（出 原则协 2.71 1.36% 6否 电汇
产有限 务 元 元
人控制 租） 议作价
公司
关联自
然人能
武汉衍
控制或 房屋租 按市场
熙微器 租赁业 98.15 万 98.15 万
施加重 赁（出 原则协 98.15 49.23% 230 否 电汇
件有限 务 元 元
大影响 租） 议作价
公司
的其他
企业
武汉光 关联自 租赁业 房屋租 按市场 13.04 万 13.04 6.54% 40 否 电汇 13.04 万
33
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
目科技 然人能 务 赁（出 原则协 元 元
有限公 控制或 租） 议作价
司 施加重
大影响
的其他
企业
湖北惠
同受最 房屋租 按市场
风房地 租赁业
终控制 赁（承 原则协 4 万元 4 3.00% 35 否 电汇 4 万元
产有限 务
人控制 租） 议作价
公司
合计 -- -- 245.72 -- 1,522.5 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无。
根据公司第七届董事会第二次会议审议通过的《关于预计 2021 年度日常关联交易的议
案》，公司预计 2021 年向武汉协力精密制造有限公司、武汉协力信机电设备有限公司采
购金额分别为 56 万元和 200 万元，截至 2021 年 6 月 30 日，公司实际向武汉协力精密
制造有限公司、武汉协力信机电设备有限公司采购金额为 1.98 万元和 19.83 万元，未超
出董事会批准的关联交易预测范围；公司预计 2021 年向武汉协力精密制造有限公司提
供委外加工金额为 24 万元，截至 2021 年 6 月 30 日，公司实际向武汉协力精密制造有
限公司提供委外加工金额为 13.82 万元，未超出董事会批准的关联交易预测范围；公司
预计 2021 年向武汉正维电子技术有限公司销售金额为 750 万元，截至 2021 年 6 月 30
按类别对本期将发生的日常关联交 日，公司实际向武汉正维电子技术有限公司销售金额为 20.22 万元，未超出董事会批准
易进行总金额预计的，在报告期内 的关联交易预测范围；公司预计 2021 年向武汉正维电子技术有限公司、湖北梵谷昕泉
的实际履行情况（如有） 农林生态旅游有限公司、湖北惠风房地产有限公司、武汉衍熙微器件有限公司以及武汉
光目科技有限公司出租房屋的租金收入分别为 180 万元、1.5 万元、6 万元、230 万元和
40 万元，截至 2021 年 6 月 30 日，公司实际向武汉正维电子技术有限公司、湖北梵谷
昕泉农林生态旅游有限公司、湖北惠风房地产有限公司、武汉衍熙微器件有限公司以及
武汉光目科技有限公司出租房屋收取的租金收入分别为 71.43 万元、0.54 万元、2.71 万
元、98.15 万元和 13.04 万元，均未超出董事会批准的关联交易预测范围。公司预计 2021
年向湖北惠风房地产有限公司承租房屋的租金为 35 万元，截至 2021 年 6 月 30 日，公
司实际向湖北惠风房地产有限公司承租房屋支付的租金为 4 万元，未超出董事会批准的
关联交易预测范围。
交易价格与市场参考价格差异较大
无。
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
被投资企业
被投资企业的名 被投资企业的 被投资企业的注 被投资企业的净 被投资企业的
共同投资方 关联关系 的总资产（万
称 主营业务 册资本 资产（万元） 净利润（万元）
元）
持股 5%以上
股东的管理
人（截止 2021
年 6 月 30 日，
平潭华业战
深圳市恒信 略、平潭华业 对非公开交易
平潭华业聚焦二
华业股权投 价值分别持 的企业股权进
号股权投资合伙 40,100 万元 21,961.54 21,941.49 -276.15
资基金管理 有本公司 行投资以及相
企业（有限合伙）
有限公司 6.22%和 关咨询服务
6.05%的股
权，恒信华业
为华业战略、
华业价值的
基金管理人）
被投资企业的重大在建项
无。
目的进展情况（如有）
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
184,461,6 187,572,0
一、有限售条件股份 27.27% 3,110,399 3,110,399 27.73%
10 09
1、国家持股
2、国有法人持股
184,461,6 187,572,0
3、其他内资持股 27.27% 3,110,399 3,110,399 27.73%
10 09
其中：境内法人持股
184,461,6 187,572,0
境内自然人持股 27.27% 3,110,399 3,110,399 27.73%
10 09
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
491,877,4 488,767,0
二、无限售条件股份 72.73% -3,110,399 -3,110,399 72.27%
96 97
491,877,4 488,767,0
1、人民币普通股 72.73% -3,110,399 -3,110,399 72.27%
96 97
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
676,339,1 676,339,1
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
06 06
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（1）根据《上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关规定，公司在任董事、监事和高级
管理人员所持股份按25%计算其本年度可转让股份法定额度；离职董事、监事和高级管理人员所持股份按有关规定予以锁定
和解锁。
（2）报告期内，公司实施了2021年限制性股票激励计划，向118名激励对象授予限制性股票3,162,000股。具体情况请查
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
阅公司于2021年7月1日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《武汉凡谷电子技术股份有限公司关于2021年限制
性股票激励计划授予登记完成的公告》（公告编号：2021-037）。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司2021年限制性股票激励计划授予事项已获2021年6月7日召开的第七届董事会第三次（临时）会议和第七届监事会第
三次（临时）会议审议通过，公司独立董事对此发表了独立意见，独立财务顾问出具了独立财务顾问报告，律师事务所出具
了法律意见书。具体情况请查阅公司于2021年6月9日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《武汉凡谷电子技术
股份有限公司第七届董事会第三次（临时）会议决议公告》（公告编号：2021-031）、《武汉凡谷电子技术股份有限公司第
七届监事会第三次（临时）会议决议公告》（公告编号：2021-034）及相关独立意见、独立财务顾问报告、法律意见书。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2021年6月30日完成了2021年限制性股票授予过户登记手续，并取得了中国证券登记结算有限责任公司深圳分公
司出具的登记证明材料。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
依证监会、深交
王丽丽 142,804,800 142,804,800 高管锁定股
所规定执行
高管锁定股依证
监会、深交所规
高管锁定股，新 定执行，股权激
杨红 32,400 300,000 332,400 增股权激励限售 励限售股份按公
股 30 万股 司限制性股票激
励计划规定解除
限售。
孟凡博 40,806,180 40,806,180 高管锁定股 依证监会、深交
38
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所规定执行
高管锁定股依证
监会、深交所规
高管锁定股，新 定执行，股权激
夏勇 121,500 180,000 301,500 增股权激励限售 励限售股份按公
股 18 万股 司限制性股票激
励计划规定解除
限售。
依证监会、深交
朱晖 227,250 227,250 高管锁定股
所规定执行
依证监会、深交
钟伟刚 229,653 1 229,652 高管锁定股
所规定执行
依证监会、深交
李艳华 30,937 7,500 23,437 高管锁定股
所规定执行
依证监会、深交
彭娜 32,400 32,400 高管锁定股
所规定执行
依证监会、深交
李明 142,200 35,550 106,650 高管锁定股
所规定执行
依证监会、深交
叶秀军 34,290 8,550 25,740 高管锁定股
所规定执行
2021 年限制性股 按公司限制性股
新增股权激励限
票激励计划激励 0 2,682,000 2,682,000 票激励计划规定
售股
对象 116 名 解除限售。
合计 184,461,610 51,601 3,162,000 187,572,009 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 73,379 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押、标记或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
王丽丽 境内自然人 28.15% 190,406,4 0 142,804,8 47,601,600
39
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
00 00
50,438,26
孟庆南 境内自然人 7.46% 0 0 50,438,267
7
48,748,24 40,806,18
孟凡博 境内自然人 7.21% -5,660,000 7,942,060
0 0
深圳市恒信华
业股权投资基
金管理有限公
42,083,90
司－平潭华业 其他 6.22% -6,763,300 0 42,083,902
2
战略投资合伙
企业（有限合
伙）
深圳市恒信华
业股权投资基
金管理有限公
40,923,80
司－平潭华业 其他 6.05% -11,295,500 0 40,923,801
1
价值投资合伙
企业（有限合
伙）
13,262,00
王凯 境内自然人 1.96% 0 0 13,262,001
1
王征 境内自然人 0.51% 3,450,000 3,450,000 0 3,450,000
香港中央结算
境外法人 0.48% 3,251,267 37,401 0 3,251,267
有限公司
中国银行股份
有限公司－华
夏中证 5G 通信
其他 0.42% 2,822,953 -1,665,066 0 2,822,953
主题交易型开
放式指数证券
投资基金
杨文婷 境内自然人 0.38% 2,557,108 716,418 0 2,557,108
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无。
（如有）（参见注 3）
公司实际控制人孟庆南先生、王丽丽女士为夫妻关系。孟凡博先生系孟庆南先生与王丽
丽女士之子；王凯先生系王丽丽女士之弟。深圳市恒信华业股权投资基金管理有限公司
上述股东关联关系或一致行动的 －平潭华业战略投资合伙企业（有限合伙）与深圳市恒信华业股权投资基金管理有限公
说明 司－平潭华业价值投资合伙企业（有限合伙）属于《上市公司收购管理办法》规定的一
致行动人。公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司
收购管理办法》规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、 不适用。
40
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
放弃表决权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户的特
不适用。
别说明（如有）（参见注 11）
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
孟庆南 50,438,267 人民币普通股 50,438,267
王丽丽 47,601,600 人民币普通股 47,601,600
深圳市恒信华业股权投资基金管
理有限公司－平潭华业战略投资 42,083,902 人民币普通股 42,083,902
合伙企业（有限合伙）
深圳市恒信华业股权投资基金管
理有限公司－平潭华业价值投资 40,923,801 人民币普通股 40,923,801
合伙企业（有限合伙）
王凯 13,262,001 人民币普通股 13,262,001
孟凡博 7,942,060 人民币普通股 7,942,060
王征 3,450,000 人民币普通股 3,450,000
香港中央结算有限公司 3,251,267 人民币普通股 3,251,267
中国银行股份有限公司－华夏中
证 5G 通信主题交易型开放式指数 2,822,953 人民币普通股 2,822,953
证券投资基金
杨文婷 2,557,108 人民币普通股 2,557,108
公司实际控制人孟庆南先生、王丽丽女士为夫妻关系。孟凡博先生系孟庆南先生与王丽
前 10 名无限售条件普通股股东之 丽女士之子；王凯先生系王丽丽女士之弟。深圳市恒信华业股权投资基金管理有限公司
间，以及前 10 名无限售条件普通 －平潭华业战略投资合伙企业（有限合伙）与深圳市恒信华业股权投资基金管理有限公
股股东和前 10 名普通股股东之间 司－平潭华业价值投资合伙企业（有限合伙）属于《上市公司收购管理办法》规定的一
关联关系或一致行动的说明 致行动人。公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司
收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券 股东杨文婷通过普通证券账户持有 1,505,198 股，通过中国银河证券股份有限公司客户
业务股东情况说明（如有）（参见 信用交易担保证券账户持有 1,051,910 股，其通过普通证券账户及中国银河证券股份有
注 4） 限公司客户信用交易担保证券账户合计持有 2,557,108 股。
注：上述股东王征与公司独立董事王征女士重名，非同一人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
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本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
董事长、财
杨红 现任 43,200 0 0 343,200 0 300,000 300,000
务总监
吴昊 副董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
孟凡博 董事 现任 54,408,240 0 5,660,000 48,748,240 0 0 0
董事、总裁
夏勇 现任 162,000 0 0 342,000 0 180,000 180,000
（总经理）
董事、副总
朱晖 现任 303,000 0 0 303,000 0 0 0
裁
钟伟刚 董事 现任 306,203 0 0 306,203 0 0 0
王征 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
马洪 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
唐斌 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
李艳华 现任 31,250 0 0 31,250 0 0 0
席
喻英 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
职工代表
杨永刚 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事
副总裁、董
彭娜 现任 43,200 0 0 43,200 0 0 0
事会秘书
合计 -- -- 55,297,093 0 5,660,000 50,117,093 0 480,000 480,000
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
42
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第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
43
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第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：武汉凡谷电子技术股份有限公司
2021 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,191,541,893.27 1,208,122,699.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 0.00 0.00
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 60,426,973.08
应收账款 463,046,584.44 491,968,287.06
应收款项融资 0.00 0.00
预付款项 10,004,532.02 8,787,319.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,738,865.50 1,353,132.17
其中：应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
买入返售金融资产
存货 352,955,153.05 274,520,073.12
45
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
合同资产 430,794.00 430,794.00
持有待售资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 22,384,064.23 30,786,254.89
流动资产合计 2,102,528,859.59 2,015,968,560.04
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 0.00 0.00
其他债权投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 156,243,469.83 137,050,196.52
其他权益工具投资 62,712,774.59 62,712,774.59
其他非流动金融资产 0.00 0.00
投资性房地产 16,115,782.43 13,213,016.05
固定资产 330,672,974.28 331,920,415.75
在建工程 5,563,105.82 4,392,307.85
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 2,414,204.15 0.00
无形资产 82,125,135.34 83,245,564.67
开发支出
商誉
长期待摊费用 14,250,513.37 17,183,016.85
递延所得税资产 8,643,497.87 7,480,033.25
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 678,741,457.68 657,197,325.53
资产总计 2,781,270,317.27 2,673,165,885.57
流动负债：
短期借款 0.00 0.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 0.00 0.00
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 100,543,035.79 118,006,452.32
46
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
应付账款 328,331,126.84 247,934,899.65
预收款项 1,020,146.32 810,214.41
合同负债 2,188,434.90 3,661,669.03
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 74,031,165.78 85,247,234.55
应交税费 5,976,920.53 13,496,575.36
其他应付款 36,949,397.82 22,890,971.78
其中：应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 44,619.11 43,388.62
流动负债合计 549,084,847.09 492,091,405.72
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股
永续债
租赁负债 2,344,613.08 0.00
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
预计负债 21,263,878.42 19,029,543.75
递延收益 13,269,763.95 8,134,918.32
递延所得税负债 24,244,968.41 24,158,371.47
其他非流动负债 50,000.00 50,000.00
非流动负债合计 61,173,223.86 51,372,833.54
负债合计 610,258,070.95 543,464,239.26
所有者权益：
47
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
股本 676,339,106.00 676,339,106.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股
永续债
资本公积 744,628,886.58 748,476,797.50
减：库存股 19,130,100.00 19,602,584.24
其他综合收益 58,014,343.37 41,561,169.56
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 243,855,612.74 243,855,612.74
一般风险准备
未分配利润 467,304,397.63 439,071,544.75
归属于母公司所有者权益合计 2,171,012,246.32 2,129,701,646.31
少数股东权益
所有者权益合计 2,171,012,246.32 2,129,701,646.31
负债和所有者权益总计 2,781,270,317.27 2,673,165,885.57
法定代表人：杨红 主管会计工作负责人：杨红 会计机构负责人：范志辉
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,148,643,312.94 1,148,087,041.87
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 60,426,973.08
应收账款 477,465,855.25 502,472,108.63
应收款项融资
预付款项 4,889,476.12 5,269,905.48
其他应收款 6,647,265.22 4,910,940.74
其中：应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
存货 274,833,251.46 233,259,072.82
合同资产
持有待售资产
48
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 17,168,511.08 19,481,137.15
流动资产合计 1,990,074,645.15 1,913,480,206.69
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 921,191,083.01 906,696,343.01
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 8,265,033.42 8,641,944.48
固定资产 121,844,210.21 115,522,612.23
在建工程 5,563,105.82 4,089,738.64
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 33,104,610.50
无形资产 14,399,835.30 14,459,095.84
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,442,049.39 8,797,990.36
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,112,809,927.65 1,058,207,724.56
资产总计 3,102,884,572.80 2,971,687,931.25
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 100,543,035.79 118,006,452.32
应付账款 790,289,064.79 712,125,594.63
预收款项 300,575.84 757,077.83
合同负债 334,788.60 326,674.15
应付职工薪酬 51,506,686.82 56,960,937.45
应交税费 1,349,234.58 1,266,602.29
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其他应付款 52,087,360.95 28,140,660.87
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 43,522.45 42,467.57
流动负债合计 996,454,269.82 917,626,467.11
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 30,155,134.14
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 21,263,878.42 19,029,543.75
递延收益 2,580,955.59 618,001.86
递延所得税负债 1,227,630.10 1,125,534.28
其他非流动负债
非流动负债合计 55,227,598.25 20,773,079.89
负债合计 1,051,681,868.07 938,399,547.00
所有者权益：
股本 676,339,106.00 676,339,106.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 751,953,610.98 748,476,797.50
减：库存股 19,130,100.00 19,602,584.24
其他综合收益
专项储备
盈余公积 243,855,612.74 243,855,612.74
未分配利润 398,184,475.01 384,219,452.25
所有者权益合计 2,051,202,704.73 2,033,288,384.25
负债和所有者权益总计 3,102,884,572.80 2,971,687,931.25
50
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3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 871,729,152.17 692,727,643.93
其中：营业收入 871,729,152.17 692,727,643.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 729,453,389.96 578,471,571.90
其中：营业成本 637,789,052.37 494,486,774.36
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 9,294,755.84 8,092,731.41
销售费用 7,742,962.44 13,771,391.79
管理费用 48,433,114.79 37,977,797.44
研发费用 45,848,067.45 40,848,180.81
财务费用 -19,654,562.93 -16,705,303.91
其中：利息费用 669,563.74 86,038.29
利息收入 22,498,013.17 16,332,119.41
加：其他收益 3,642,151.77 142,860.66
投资收益（损失以“－”号填
-2,346,548.31 2,970,930.74
列）
其中：对联营企业和合营企业
-2,346,548.31 83,120.08
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
0.00 0.00
号填列）
公允价值变动收益（损失以 0.00 0.00
51
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
1,132,735.95 -909,414.31
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-9,887,040.11 -28,039,087.13
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
216,850.31
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 134,817,061.51 88,638,212.30
加：营业外收入 358,170.75 2,069,450.17
减：营业外支出 7,042,681.16 10,005,928.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 128,132,551.10 80,701,733.95
减：所得税费用 -1,076,867.68 576,139.31
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 129,209,418.78 80,125,594.64
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
129,209,418.78 80,125,594.64
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 129,209,418.78 80,125,594.64
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 16,453,173.81 9,725,492.94
归属母公司所有者的其他综合收益
16,453,173.81 9,725,492.94
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
16,464,546.02 9,697,063.33
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
16,464,546.02 1,946,983.33
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
7,750,080.00
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-11,372.21 28,429.61
收益
52
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -11,372.21 28,429.61
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 145,662,592.59 89,851,087.58
归属于母公司所有者的综合收益
145,662,592.59 89,851,087.58
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1919 0.1196
（二）稀释每股收益 0.1919 0.1196
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：杨红 主管会计工作负责人：杨红 会计机构负责人：范志辉
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 880,861,577.32 699,685,467.13
减：营业成本 690,536,301.85 520,427,853.27
税金及附加 3,949,029.58 5,125,173.36
销售费用 7,284,816.74 13,621,333.92
管理费用 35,982,926.05 24,531,233.09
研发费用 39,367,982.38 36,648,401.96
财务费用 -18,741,952.94 -16,623,299.24
其中：利息费用 1,427,859.21 86,038.29
利息收入 22,312,508.34 16,213,957.19
53
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
加：其他收益 2,816,524.59 130,914.95
投资收益（损失以“－”号填
0.00 2,413,966.97
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
1,295,110.63 -1,165,516.78
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-4,635,700.77 -20,069,657.67
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 121,958,408.11 97,264,478.24
加：营业外收入 126,966.08 757,873.75
减：营业外支出 7,041,689.71 9,815,173.61
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
115,043,684.48 88,207,178.38
列）
减：所得税费用 102,095.82 -75,978.60
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 114,941,588.66 88,283,156.98
（一）持续经营净利润（净亏损
114,941,588.66 88,283,156.98
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
54
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 114,941,588.66 88,283,156.98
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1707 0.1318
（二）稀释每股收益 0.1707 0.1318
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 907,747,077.26 740,509,971.93
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
55
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 16,631,991.51
收到其他与经营活动有关的现金 119,431,935.46 64,023,525.51
经营活动现金流入小计 1,043,811,004.23 804,533,497.44
购买商品、接受劳务支付的现金 548,804,222.17 357,502,907.02
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
261,166,517.40 262,763,423.84
金
支付的各项税费 35,739,051.69 49,283,540.08
支付其他与经营活动有关的现金 17,479,664.25 19,410,214.21
经营活动现金流出小计 863,189,455.51 688,960,085.15
经营活动产生的现金流量净额 180,621,548.72 115,573,412.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,558,769.21 5,335,067.43
处置固定资产、无形资产和其他
350,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 64,322,917.44 432,207,700.00
投资活动现金流入小计 65,881,686.65 437,892,767.43
购建固定资产、无形资产和其他
19,137,534.71 30,142,974.06
长期资产支付的现金
投资支付的现金 12,400,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 14,424,743.96 147,225,401.93
投资活动现金流出小计 45,962,278.67 177,368,375.99
56
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 19,919,407.98 260,524,391.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 19,130,100.00 14,742,000.00
筹资活动现金流入小计 19,130,100.00 14,742,000.00
偿还债务支付的现金 51,790,411.79
分配股利、利润或偿付利息支付
100,976,865.90 27,877,367.08
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,415,560.56 62,197.20
筹资活动现金流出小计 102,392,426.46 79,729,976.07
筹资活动产生的现金流量净额 -83,262,326.46 -64,987,976.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-983,466.25 9,036.45
影响
五、现金及现金等价物净增加额 116,295,163.99 311,118,864.11
加：期初现金及现金等价物余额 1,052,513,360.82 595,863,984.49
六、期末现金及现金等价物余额 1,168,808,524.81 906,982,848.60
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 916,021,178.67 782,082,948.88
收到的税费返还 16,631,991.51
收到其他与经营活动有关的现金 124,237,416.50 62,554,408.69
经营活动现金流入小计 1,056,890,586.68 844,637,357.57
购买商品、接受劳务支付的现金 684,585,956.90 551,958,673.51
支付给职工以及为职工支付的现
150,366,953.49 176,919,569.31
金
支付的各项税费 7,019,090.02 31,813,598.26
支付其他与经营活动有关的现金 14,096,218.67 42,542,242.72
57
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
经营活动现金流出小计 856,068,219.08 803,234,083.80
经营活动产生的现金流量净额 200,822,367.60 41,403,273.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,860,066.46
取得投资收益收到的现金 1,458,333.33 5,186,333.71
处置固定资产、无形资产和其他
5,777.78
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00 416,000,000.00
投资活动现金流入小计 51,458,333.33 426,052,177.95
购建固定资产、无形资产和其他
11,711,722.66 15,809,154.18
长期资产支付的现金
投资支付的现金 14,494,740.00 14,600,080.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 133,000,709.19
投资活动现金流出小计 26,206,462.66 163,409,943.37
投资活动产生的现金流量净额 25,251,870.67 262,642,234.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 19,130,100.00 14,742,000.00
筹资活动现金流入小计 19,130,100.00 14,742,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
100,976,865.90 27,877,367.08
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 9,633,722.76 62,197.20
筹资活动现金流出小计 110,610,588.66 27,939,564.28
筹资活动产生的现金流量净额 -91,480,488.66 -13,197,564.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-961,005.44 -4,607.55
影响
五、现金及现金等价物净增加额 133,632,744.17 290,843,336.52
加：期初现金及现金等价物余额 1,006,810,212.63 584,950,782.71
六、期末现金及现金等价物余额 1,140,442,956.80 875,794,119.23
58
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
676,3 748,47 19,602 41,561 243,85 439,07 2,129, 2,129,
一、上年期末余
39,10 6,797. ,584.2 ,169.5 5,612. 1,544. 701,64 701,64
额
6.00 50 4 6 74 75 6.31 6.31
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
676,3 748,47 19,602 41,561 243,85 439,07 2,129, 2,129,
二、本年期初余
39,10 6,797. ,584.2 ,169.5 5,612. 1,544. 701,64 701,64
额
6.00 50 4 6 74 75 6.31 6.31
三、本期增减变 16,453 28,232 41,310 41,310
-3,847, -472,4
动金额（减少以 ,173.8 ,852.8 ,600.0 ,600.0
910.92 84.24
“－”号填列） 1 8 1 1
16,453 129,20 145,66 145,66
（一）综合收益
,173.8 9,418. 2,592. 2,592.
总额
1 78 59 59
（二）所有者投 -3,847, -472,4 -3,375, -3,375,
入和减少资本 910.92 84.24 426.68 426.68
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
3,949, 3,949, 3,949,
入所有者权益
297.72 297.72 297.72
的金额
59
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
-7,797, -472,4 -7,324, -7,324,
4．其他
208.64 84.24 724.40 724.40
-100,9 -100,9 -100,9
（三）利润分配 76,565 76,565 76,565
.90 .90 .90
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-100,9 -100,9 -100,9
3．对所有者（或
76,565 76,565 76,565
股东）的分配
.90 .90 .90
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
676,3 744,62 19,130 58,014 243,85 467,30 2,171, 2,171,
四、本期期末余
39,10 8,886. ,100.0 ,343.3 5,612. 4,397. 012,24 012,24
额
6.00 58 0 7 74 63 6.32 6.32
上期金额
单位：元
60
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
564,6 846,55 39,197 227,62 291,18 1,890, 1,890,6
一、上年期末 -138,3
69,72 3,552. ,729.1 2,888. 6,308. 696,38 96,382.
余额 58.92
2.00 31 8 55 01 2.77 77
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
564,6 846,55 39,197 227,62 291,18 1,890, 1,890,6
二、本年期初 -138,3
69,72 3,552. ,729.1 2,888. 6,308. 696,38 96,382.
余额 58.92
2.00 31 8 55 01 2.77 77
三、本期增减
111,6 -98,07 -19,59 41,699 16,232 147,88 239,00
变动金额（减 239,005
69,38 6,754. 5,144. ,528.4 ,724.1 5,236. 5,263.
少以“－”号填 ,263.54
4.00 81 94 8 9 74 54
列）
41,699 192,03 233,73
（一）综合收 233,734
,528.4 5,307. 4,835.
益总额 ,835.51
8 03 51
（二）所有者 16,593 -19,59 36,188
36,188,
投入和减少资 ,574.1 5,144. ,719.0
719.07
本 3 94 7
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计 16,593 -19,59 36,188
36,188,
入所有者权益 ,574.1 5,144. ,719.0
719.07
的金额 3 94 7
4．其他
（三）利润分 16,232 -44,15 -27,91 -27,917
61
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
配 ,724.1 0,070. 7,346. ,346.10
9 29 10
16,232 -16,23
1．提取盈余公
,724.1 2,724.
积
9 19
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -27,91 -27,91
-27,917
（或股东）的 7,346. 7,346.
,346.10
分配 10 10
4．其他
111,6 -114,6
（四）所有者 -3,000, -3,000,
69,38 70,328
权益内部结转 944.94 944.94
4.00 .94
1．资本公积转 111,6 -111,6
增资本（或股 69,38 69,384
本） 4.00 .00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
-3,000, -3,000, -3,000,
6．其他
944.94 944.94 944.94
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
676,3 748,47 19,602 41,561 243,85 439,07 2,129, 2,129,7
四、本期期末
39,10 6,797. ,584.2 ,169.5 5,612. 1,544. 701,64 01,646.
余额
6.00 50 4 6 74 75 6.31 31
62
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
676,33 384,21
一、上年期末余 748,476, 19,602,5 243,855, 2,033,288,
9,106.0 9,452.2
额 797.50 84.24 612.74 384.25
0 5
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
676,33 384,21
二、本年期初余 748,476, 19,602,5 243,855, 2,033,288,
9,106.0 9,452.2
额 797.50 84.24 612.74 384.25
0 5
三、本期增减变
3,476,81 -472,484 13,965, 17,914,32
动金额（减少以
3.48 .24 022.76 0.48
“－”号填列）
114,94
（一）综合收益 114,941,58
1,588.6
总额 8.66
6
（二）所有者投 3,476,81 -472,484 3,949,297.
入和减少资本 3.48 .24 72
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
3,949,29 3,949,297.
入所有者权益
7.72 72
的金额
-472,484 -472,484
4．其他
.24 .24
-100,97
-100,976,5
（三）利润分配 6,565.9
65.90
0
63
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1．提取盈余公
积
-100,97
2．对所有者（或 -100,976,5
6,565.9
股东）的分配 65.90
0
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
676,33 398,18
四、本期期末余 751,953, 19,130,1 243,855, 2,051,202,
9,106.0 4,475.0
额 610.98 00.00 612.74 704.73
0 1
上期金额
单位：元
2020 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
一、上年期末余 564,66 846,553 39,197,7 227,622 266,042,2 1,865,690,7
额 9,722. ,552.31 29.18 ,888.55 80.60 14.28
64
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
564,66
二、本年期初余 846,553 39,197,7 227,622 266,042,2 1,865,690,7
9,722.
额 ,552.31 29.18 ,888.55 80.60 14.28
00
三、本期增减变 111,66
-98,076, -19,595, 16,232, 118,177,1 167,597,66
动金额（减少以 9,384.
754.81 144.94 724.19 71.65 9.97
“－”号填列） 00
（一）综合收益 162,327,2 162,327,24
总额 41.94 1.94
（二）所有者投 16,593, -19,595, 36,188,719.
入和减少资本 574.13 144.94 07
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
16,593, -19,595, 36,188,719.
入所有者权益
574.13 144.94 07
的金额
4．其他
16,232, -44,150,0 -27,917,346
（三）利润分配
724.19 70.29 .10
1．提取盈余公 16,232, -16,232,7
积 724.19 24.19
2．对所有者（或 -27,917,3 -27,917,346
股东）的分配 46.10 .10
3．其他
111,66 -114,67
（四）所有者权 -3,000,944.
9,384. 0,328.9
益内部结转 94
00 4
1．资本公积转 111,66 -111,66
增资本（或股 9,384. 9,384.0
本） 00 0
2．盈余公积转
65
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
-3,000,9 -3,000,944.
6．其他
44.94 94
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
676,33
四、本期期末余 748,476 19,602,5 243,855 384,219,4 2,033,288,3
9,106.
额 ,797.50 84.24 ,612.74 52.25 84.25
00
三、公司基本情况
武汉凡谷电子技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”，包含子公司时简称“本集团”）前身是武汉凡谷电子技术
研究所，成立于1989年10月20日，经武汉市工商行政管理局核准登记。成立时注册资本3万元，企业性质为集体企业，1991
年12月31日注册资本增加至8.6万元。1999年10月18日武汉凡谷电子技术研究所根据武东集清办[1999]20号文改制为武汉凡谷
电子技术有限责任公司，注册资本增加到1,500万元。
根据湖北省人民政府《关于同意设立武汉凡谷电子技术股份有限公司的批复》（鄂政股函[2002]61号），公司由有限责
任公司整体改制设立为股份有限公司，并以2002年9月30日为基准日的评估确认之净资产8,227.61万元中的8,000万元按照1:1
的比例折成股本为8,000万股，每股面值人民币1元。公司于2002年12月31日在武汉市工商行政管理局登记注册，注册资本8,000
万元，企业法人营业执照号为4201002171213，法定代表人为孟庆南；注册地址洪山区关东科技园三号区二号楼。2008年1
月28日，公司法人营业执照号变更为4201000000053212。
股本总额中，孟庆南先生持股3,680万股，占公司股本总额46%；王丽丽女士持股3,680万股，占公司股本总额46%；王
凯先生持股400万股，占公司股本总额5%；黄勇先生持股80万股，占公司股本总额1%；左世雄先生持股80万股，占公司股
本总额1%；张建权先生持股80万股，占公司股本总额1%。
根据2003年8月26日临时股东大会决议，张建权先生将其持有的公司股权分别转让给孟庆南先生、王丽丽女士各40万股。
据2005年9月12日临时股东大会决议，左世雄先生将其持有的公司股权转让给孟凡博先生。两次转让后，公司的股本总额中，
孟庆南先生持股3,720万股，占公司股本总额46.5%；王丽丽女士持股3,720万股，占公司股本总额46.5%；王凯先生持股400
万股，占公司股本总额5%；黄勇先生持股80万股，占公司股本总额1%；孟凡博先生持股80万股，占公司股本总额1%。
公司2006年11月16日第二次临时股东大会决议，通过了股东王丽丽女士、孟庆南先生向孟凡博先生转让股权的议案及关
66
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
于王丽丽女士和孟庆南先生等人向钟伟刚等47名自然人股东转让股权的议案。根据公司2007年2月8日2007年度股东大会决
议，公司以2006年12月31日总股本为基数，实施每10股送10股的利润分配，剩余利润作为未分配利润留存，转增后的股本总
额为16,000万元。股本总额中，孟庆南先生持股6,372万股，占公司股本总额39.83%；王丽丽女士持股6,372万股，占公司股
本总额39.83%；孟凡博先生持股1,920万股，占公司股本总额12%；王凯先生持股780万股，占公司股本总额4.87%；黄勇先
生持股156万股，占公司股本总额0.97%；钟伟刚等47人持股400万股，占公司股本总额2.50%。
根据2007年11月15日中国证券监督管理委员会“证监发行字【2007】404号”文《关于核准武汉凡谷电子技术股份有限公
司首次公开发行股票的通知》的核准，公司获准向社会公开发售人民币普通股股票（A股）5,380万股，每股面值人民币1元。
本公司股票于2007年12月7日在深圳证券交易所挂牌交易，本次股票发行后的注册资本变更为21,380万元。
根据本公司2008年4月16日2007年度股东大会决议，公司以2007年12月31日总股本21,380万股为基数，向全体股东以资
本公积金转增股本，每10股转增10股，资本公积金转增股本后总股本增至42,760万股。
根据本公司2009年4月16日2008年度股东大会决议，公司以2008年12月31日总股本42,760万股为基数，向全体股东以资
本公积金转增股本，每10股转增3股，资本公积金转增股本后总股本增至55,588万股。
根据《国务院办公厅关于加快推进“三证合一”登记制度改革的意见》(国办发[2015] 50 号)和《工商总局等六部门关于贯
彻落实〈国务院办公厅关于加速推进“三证合一”登记制度改革的意见〉的通知》（工商企注字［2015］121号）等相关文件
的要求，公司于2016年4月向武汉市工商行政管理局申请并换领了新的营业执照，“三证合一”后公司的统一社会信用代码为
914201001776620187。
2016年10月27日召开的公司第五届董事会第十四次会议，审议通过了《关于变更公司注册资本并相应修订﹤公司章程﹥
的议案》。根据公司非公开发行股票结果及2016年第一次临时股东大会授权，董事会同意将公司注册资本变更为56,466.9722
万元。
2020年5月20日，召开的2019年度股东大会决议，审议通过了《关于公司2019年度利润分配及资本公积金转增股本的预
案》，以55,834.69万股（公司现时总股本56,466.97万股扣除回购专用账户现时持有股份632.28万股）为基数，每10股转增2
股，转增股份数额为11,166.94万股，资本公积金转增股本后总股本增至67,633.91万股。
公司分别于2020年6月4日、2020年6月23日召开第六届董事会第二十六次（临时）会议及2020年第一次临时股东大会，
审议通过了《关于变更注册资本及修订〈公司章程〉的议案》，同意将公司注册资本变更为67,633.91万。
截止2021年6月30日，本公司总股本为67,633.91万股，其中有限售条件股份18,757.20万股，占总股本的27.73%；无限售
条件股份48,876.71万股，占总股本的72.27%。
本公司属于移动通信制造业，公司经营范围：通讯、电子、计算机软件开发、研制、技术服务；通信设备制造；线路安
装；仪器仪表、电子元器件、计算机、汽车电子零部件零售兼批发；网络信息安全、网络应用平台的软硬件的研发、批发零
售；自营和代理各类商品和技术的进出口（不含国家禁止或限制进出口的货物或技术）。（依法须经审批的项目，经相关部
门审批后方可开展经营活动）。本公司主要产品为双工器、滤波器、射频子系统。
本公司的最终控制人和控股股东是孟庆南先生、王丽丽女士夫妇。
本财务报告于2021年8月13日由本公司董事会批准报出。
报告期内，本集团合并财务报表范围未发生变化，合并范围包括武汉德威斯电子技术有限公司、鄂州富晶电子技术有限
公司等14家下级单位。
67
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其中4家全资子公司武汉市舒苑技术有限公司、武汉悦田科技有限公司、武汉纪诚电子有限公司、Fingu Electronic
Technology Oy截止2021年6月30日注册资金尚未实缴。
详见本附注“八、合并范围的变更”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，
并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本集团自本报告期末起12个月具备持续经营能力，未发现影响本集团持续经营能力的重大事项，本集团以持续经营为
基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出
存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金
流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本集团以12个月作为一个营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司香港凡谷，孙公司瑞典凡谷、香港梵行根据其经营
所处的主要经济环境中的货币分别确定美元、瑞典克朗、美元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人
民币。
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账
面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集
团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以
及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之
和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的
非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对
子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于
母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东
权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财
务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在
合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报
表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于
最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加
的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并
之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有
关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制
合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露
在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合
并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值
的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、
其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划
净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲
减的，调整留存收益。
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在
丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有
子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原
有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制
权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产
和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营
发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个
月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产
负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生
的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按
业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。上述折算产生的外币报表
折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额，
在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同
70
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利
息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指
定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的
利得或损失，计入当期损益。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融
资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生
的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费
用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算
的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的
累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①
对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确
定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该
金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不
得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，
相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失
（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或
损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融
资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相
关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转
移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所
有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综
合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流
量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以
未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变
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动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，（根据实际情况进行披露具体金融负债内容）。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下
列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包
括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终
止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及
不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计
入当期损益进行会计处理。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订
协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金
融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债
或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计
入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资
产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输
入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值
是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言
具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值
的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价
值的恰当估计。
（4）金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额
在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以
净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行
一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款
和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行
结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享
有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方
的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同
义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定
的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价
格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条
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款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式
进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或
损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，
不确认权益工具的公允价值变动。
11、应收票据
本集团的应收票据是指依据《企业会计准则第 14 号-收入准则》规范的交易形成的且不含重大融资成分的金融资产，
本集团基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失。在到期日内票据违
约风险极低，不计提预期信用风险损失，逾期的票据按照应收账款中账龄组合方法计算预期信用损失，详见附注五、12.应
收账款。
组合分类 预期信用损失会计估计政策
1、银行承兑汇票组合 管理层评价该类款项具有较低的信用风险，一般不计提减值准备
2、商业承兑汇票组合 按照预期损失率计提减值准备
本集团在资产负债表日计算应收票据预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收票据减值准备的账面金额，本
集团将其差额确认为应收票据减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做
相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关应收票据无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，
贷记“应收票据”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“信用减值损失”。
12、应收账款
本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款，始终按照相当于整个
存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概
率额该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团
确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常
情况下，如果逾期超过30日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的
情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初
始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
本集团考虑的信息包括计量的模型和数值、基础和假设、国内外宏观经济变化趋势估计、金融外汇市场变化趋势判断，公司
及其客户所处于行业变化趋势评价。以及行业地位和竞争能力的估计等。
以组合为基础的评估。对于应收账款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，
而在组合基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本集团按照金融工具类型为共同风险特征，对应收账款进行分组
并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。按照交易对象类别、款项账龄为共同风险特征，对应收账款进行分组并以
组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是
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指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短
缺的现值。
本集团在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额，本
集团将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做
相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，
贷记 “应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“信用减值损失”。
本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失的会计估计政策为：
项目 1年以内（含1年）1-2年（含2年） 2-3年（含3年） 3-4年（含4年） 4-5年（含5年） 5年以上
预计信用损失 5.32% 26.22% 50.12% 59.42% 85.22% 100.00%
率
13、应收款项融资
本集团应收款项融资是反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。当本
集团管理该类应收票据和应收账款的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标时，本集团将其列
入应收款项融资进行列报。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本集团按照未来12
个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具
整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续期
内预期信用损失的金额计量损失准备。
以组合为基础的评估。对于其他应收款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证
据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本集团按照按照客户性质或账龄为共同风险特征，对其他应
收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
本集团对信用风险显著不同的其他应收款，以单项进行评价信用风险，如：应收履约保证金、质量保证金、安全保证
金、农民工保证金、信用保证金、未逾期押金、未逾期备用金等；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显
迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。单项评价信用风险结果的类别有：
单项评估信用风险分类 预期信用损失会计估计政策
自初始确认后未显著增加信用风险 管理层评价该类款项具有较低的信用风险，一般不计提损失准备，如应收履
的金融资产 约保证金、质量保证金、安全保证金、农民工保证金、信用保证金、未逾期
押金、未逾期备用金等。
自初始确认后信用风险已显著增加 根据个别认定法按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准
的金融资产和已发生信用减值的金 备。
融资产
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除了单项评估信用风险的其他应收款外，本集团基于其他应收款交易对象类别、款项账龄等共同风险特征将其他应收
款划分为不同的组合，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。本集团按照共同风险特征类
型不同，确定以下组合：
组合分类 预期信用损失会计估计政策
账龄组合 按照不同账龄段的预期损失率计提损失准备
关联方组合 管理层评价该类款项具有较低的信用风险，一般不计提损失准备
本集团以单项为基础进行评价信用风险的应收账款，以单项直接进行预期信用损失计量。
本集团以组合为基础进行评价信用风险的其他应收款，以组合进行预期信用损失计量，对于其中的账龄组合是根据其
以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，确定预计信用损失率计量该组合的预期信用损失，具体的会计估计政
策为：
项目 1年以内（含1年） 1-2年（含2年） 2-3年（含3年） 3年以上
预计信用损失率 18.22% 60.82% 87.82% 100.00%
15、存货
本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、发出商品、库存商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗
品和包装物均采用一次转销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售
费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计
将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
16、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团
向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本
集团将该收款权利作为合同资产。
（2）合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法，参照上述11.应收票据及应收账款相关内容描述。
会计处理方法，本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的
账面金额，本集团将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本集团将差额确认为
减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减
值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。
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17、合同成本
（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法
本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合
同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似
费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该
成本预期能够收回。
合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊
销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本
集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生
时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
（2）与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）与合同成本有关的资产的减值
本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资
产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商
品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当
期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集
体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。
持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位
财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技
术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被
合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账
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面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母
公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合
并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根
据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投
资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公
积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在
母公司财务报表中的长期 股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形
成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照
原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益
法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权如果是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该股
权原计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益；如果是以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产，该股权原计入公允价值变动损益的利得或损失无需转入投资收益。/购买日之前持有的股权为其他权
益工具投资的，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存收益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照
投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用
增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账
面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按
照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业
的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，原权益
法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在终止采用权
益法核算时全部转入当期投资收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则的有关规定核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投
资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基
础处理并按比例结转，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应
当按比例转入当期投资收益。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影
响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核
算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规
定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的
差额计入当期损益。
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本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽
子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置
价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制
权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产包括已出租的建筑物，租赁期届满，暂时空置但继续用于出租的建筑物。采用成本模式计量。
本集团投资性房地产采用直线法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类别 折旧年限 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20-30 0 3.33-5
24、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资
产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建
筑物、机器设备、运输设备、仪器仪表、办公设备和其他。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，
本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 0.00% 3.33%-5%
机器设备 年限平均法 5 0.00% 20%
运输设备 年限平均法 5 0.00% 20%
仪器仪表 年限平均法 5 0.00% 20%
办公设备和其他 年限平均法 3-5 0.00% 20%-33.33%
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更
处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产，以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的
入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。
能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在
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租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月
起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
26、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房
地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建
或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，
其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超
过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
不适用。
28、油气资产
不适用。
29、使用权资产
使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（1）初始计量
在租赁期开始日，本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：①租赁负债的初始计量金额；
②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用，
即为达成租赁所发生的增量成本；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态
预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用
权资产，本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
使用权资产的折旧
自租赁期开始日起，本集团对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧，计提的折旧金额
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根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本集团在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对使
用权资产计提折旧。
本集团在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁
资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命
两者孰短的期间内计提折旧。
使用权资产的减值
如果使用权资产发生减值，本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、软件、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，
按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，
但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；本集团购入的软件按预计使用年限5年摊销。本集团专利技术、
非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销
金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。本集团无使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团内部研究开发项目的研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活
动的阶段。
开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质
性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
本集团发生的研究开发支出，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产（专利技术和非专利技术），并在受益期限内按直线法摊销：
a、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c、运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
f、该无形资产受益期限在1年以上。
由于研发活动的研究阶段与开发阶段难以严格区分，因此本集团研发支出于发生时全部计入期间费用。
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31、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有
限的无形资产、经营租赁资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形
资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以
后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括厂区道路改造及园林工程、电力改造工程、简易仓库及配套设施、维修费、车间改造及其他费用。
该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转
入当期损益。
33、合同负债
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了
合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应
收的金额确认合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工
会经费和职工教育经费、非货币性福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对
象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定
受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负
债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是由于企业经济性裁员产生，在协商解除协议书签订日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计
划进行会计处理。
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35、租赁负债
（1）初始计量
本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
1）租赁付款额
租赁付款额，是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：①固定付款额及实质
固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据
租赁期开始日的指数或比率确定；③本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本集团
将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
2）折现率
在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担
保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本集团因无法确定租赁内含利率的，采用增
量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本集团在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间
以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：①本集团自身情况，即集团的偿债能力和信用状况；②“借
款”的期限，即租赁期；③“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；④“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；⑤经济环境，
包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本集团以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出
该增量借款利率。
（2） 后续计量
在租赁期开始日后，本集团按以下原则对租赁负债进行后续计量：①确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金
额；②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租
赁负债的账面价值。
本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。
周期性利率是指本集团对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订
后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本集团所采用的修订后的折现率。
（3）重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资
产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。①实
质固定付款额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；②保余值预计的应付金额发生变动（该情形下，采用原折现率折
现）；③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动（该情形下，采用修订后的折现率折现）；④购买选择权的评估结果发
生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）；⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化（该
情形下，采用修订后的折现率折现）。
36、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集
团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠
地计量。
37、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
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完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直
线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可
行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件
以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，
将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余
等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认的原则
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、让渡资产使用权收入。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照个单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对
比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的
交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债
不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确
定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商
品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
1） 客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
2） 客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。
3） 在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约
部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定时，本集团
已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商
品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：
1） 本集团就该商品或服务享有现时收款权利。
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2） 本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。
3） 本集团已将该商品的实物转移给客户。
4） 本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
5） 客户已接受该商品或服务等。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。
本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义
务作为合同负债列示。
（2）收入确认具体原则
本集团与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上，以
客户接受商品控制权时点确认收入。考虑的因素包括：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、
商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。本集团根据实际情况，按照以下方式确认收入：①对内
销商品，根据与客户签订的合同（订单）发货，客户验收收货后，获得收款权利时确认收入。②出口方式下，在EXW、FCA
方式下，按照合同或订单的要求，将货物交客户指定承运人时确认收入。在DAP方式下，本集团按照客户要求，在客户指定
地点交货完成时确认收入。
40、政府补助
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团
取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政
府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的
政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明
能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产
的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照平均
年限法分期计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损
益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失
的期间计入当期损益或冲减相关成本（由企业选择一种方式确认）。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入
其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情
况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款
金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值
并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采
用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
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1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对
于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的
暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的
交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，
递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税
资产。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
租赁的识别
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本集团评估合同是否
为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租
赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得
在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租
赁部分的，本集团将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
本集团作为承租人
在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的初始
计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)，发生的初始直接费用以及为拆卸及
移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
在本集团作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债。
1）租赁变更
租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用
权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增加一
项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相
当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价
进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计
算变更后租赁付款额的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利
率的，本集团采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进
行会计处理：①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全
终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。②其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价
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值。
2） 短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使
用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成
本或当期损益。
本集团为出租人
在评估的该合同为租赁或包含租赁的基础上，本集团作为出租人，在租赁开始日，将租赁分为融资租赁和经营租赁。
如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分类为融资租赁，除融资租赁
以外的其他租赁分类为经营租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本集团通常将其分类为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给
承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而
在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权；③资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分
（不低于租赁资产使用寿命的 75%）；④在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值（不低于租赁
资产公允价值的 90%。）；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多
项迹象的，本集团也可能将其分类为融资租赁：①若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担；②资产
余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人；③承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
经营租赁的会计处理
租金的处理
在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
提供的激励措施
提供免租期的，本集团将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。
本集团承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用
本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确
认基础分期计入当期损益。
折旧
对于经营租赁资产中的固定资产，本集团采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的
方法进行摊销。
可变租赁付款额
本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
经营租赁的变更
经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应
收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁的会计处理方法
初始计量
在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初
始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。租赁收款额，是
指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：①承租人需支付的固定付款额及实质固定
付款额；存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁
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期开始日的指数或比率确定；③购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；④承租人行使终止租赁选
择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力
履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
后续计量
本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率，是指确定租赁投资净额采用内
含折现率（转租情况下，若转租的租赁内含利率无法确定，采用原租赁的折现率（根据与转租有关的初始直接费用进行调整），
或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁条
件时按相关规定确定的修订后的折现率。
租赁变更的会计处理
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该变更通过增加一项或
多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁条
件的，本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资
产的账面价值。
43、其他重要的会计政策和会计估计
持有待售
本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯
例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出
售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或
处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计
量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账
面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减
值准备。
本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通
常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定
其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的
非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当
期损益。
本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟
出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在
合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并
在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值
损失不得转回。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值
所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划
分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商
誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，
87
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续
予以确认。
持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产
从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有
待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2） 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类
别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或
一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了《关于修订印发〈企业会计准则
第 21 号--租赁〉的通知》，（以下简称"新租赁准则"），要求在境内
外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企 2021 年 4 月 25 日经第七届董事会第
业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其 二次会议审议通过
他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。本集团在
编制 2021 年半年度财务报表时，执行了相关会计规定。
本集团自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据准则的规定，本公司首次执行本准则的累计影响数，调整首次执行当年
年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。新租赁准则的实施对公司的影响主要体现在公司承租的
部分厂房和仓库等，在新租赁准则实施日，公司采用首次执行日前已存在的合同不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。在
资产负债表项目上，由于经营性承租合同的存在，资产和负债同时增加，但对公司的财务状况不构成重大影响。在利润表项
目上，新租赁准则下新增加了对相应租赁负债按实际利率法计提的“利息支出”和对使用权资产计提的“折旧费用”。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
88
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,208,122,699.24 1,208,122,699.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 0.00 0.00
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 0.00
应收账款 491,968,287.06 491,968,287.06
应收款项融资 0.00 0.00
预付款项 8,787,319.56 8,787,319.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,353,132.17 1,353,132.17
其中：应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
买入返售金融资产
存货 274,520,073.12 274,520,073.12
合同资产 430,794.00 430,794.00
持有待售资产 0.00
一年内到期的非流动
0.00 0.00
资产
其他流动资产 30,786,254.89 30,786,254.89
流动资产合计 2,015,968,560.04 2,015,968,560.04
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 0.00 0.00
其他债权投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 137,050,196.52 137,050,196.52
其他权益工具投资 62,712,774.59 62,712,774.59
其他非流动金融资产 0.00 0.00
投资性房地产 13,213,016.05 13,213,016.05
89
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
固定资产 331,920,415.75 331,920,415.75
在建工程 4,392,307.85 4,392,307.85
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 0.00 3,602,506.17 3,602,506.17
无形资产 83,245,564.67 83,245,564.67
开发支出
商誉
长期待摊费用 17,183,016.85 17,183,016.85
递延所得税资产 7,480,033.25 7,480,033.25
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 657,197,325.53 660,799,831.70 3,602,506.17
资产总计 2,673,165,885.57 2,676,768,391.74 3,602,506.17
流动负债：
短期借款 0.00 0.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 0.00 0.00
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 118,006,452.32 118,006,452.32
应付账款 247,934,899.65 247,934,899.65
预收款项 810,214.41 810,214.41
合同负债 3,661,669.03 3,661,669.03
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 85,247,234.55 85,247,234.55
应交税费 13,496,575.36 13,496,575.36
其他应付款 22,890,971.78 22,890,971.78
其中：应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
90
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
持有待售负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动
0.00 0.00
负债
其他流动负债 43,388.62 43,388.62
流动负债合计 492,091,405.72 492,091,405.72
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股
永续债
租赁负债 0.00 3,602,506.17 3,602,506.17
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
预计负债 19,029,543.75 19,029,543.75
递延收益 8,134,918.32 8,134,918.32
递延所得税负债 24,158,371.47 24,158,371.47
其他非流动负债 50,000.00 50,000.00
非流动负债合计 51,372,833.54 54,975,339.71 3,602,506.17
负债合计 543,464,239.26 547,066,745.43 3,602,506.17
所有者权益：
股本 676,339,106.00 676,339,106.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股
永续债
资本公积 748,476,797.50 748,476,797.50
减：库存股 19,602,584.24 19,602,584.24
其他综合收益 41,561,169.56 41,561,169.56
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 243,855,612.74 243,855,612.74
一般风险准备
未分配利润 439,071,544.75 439,071,544.75
归属于母公司所有者权益
2,129,701,646.31 2,129,701,646.31
合计
少数股东权益
91
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
所有者权益合计 2,129,701,646.31 2,129,701,646.31
负债和所有者权益总计 2,673,165,885.57 2,676,768,391.74 3,602,506.17
调整情况说明
财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第 21 号——租赁〉的通知》，（简称“新租赁准
则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019
年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据前述规定，公司于 2021 年 1 月 1 日起执行
新租赁准则。
公司2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况如下：
合并资产负债表：
于2020年12月31日按原租赁准则 于2021年1月1日按新租赁准则
列示的账面价值 列示的账面价值
使用权资产 使用权资产 3,602,506.17
租赁负债 租赁负债 3,602,506.17
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,148,087,041.87 1,148,087,041.87
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 502,472,108.63 502,472,108.63
应收款项融资
预付款项 5,269,905.48 5,269,905.48
其他应收款 4,910,940.74 4,910,940.74
其中：应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
存货 233,259,072.82 233,259,072.82
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 19,481,137.15 19,481,137.15
流动资产合计 1,913,480,206.69 1,913,480,206.69
非流动资产：
债权投资
92
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 906,696,343.01 906,696,343.01
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 8,641,944.48 8,641,944.48
固定资产 115,522,612.23 115,522,612.23
在建工程 4,089,738.64 4,089,738.64
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 39,987,643.17 39,987,643.17
无形资产 14,459,095.84 14,459,095.84
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,797,990.36 8,797,990.36
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,058,207,724.56 1,098,195,367.73 39,987,643.17
资产总计 2,971,687,931.25 3,011,675,574.42 39,987,643.17
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 118,006,452.32 118,006,452.32
应付账款 712,125,594.63 712,125,594.63
预收款项 757,077.83 757,077.83
合同负债 326,674.15 326,674.15
应付职工薪酬 56,960,937.45 56,960,937.45
应交税费 1,266,602.29 1,266,602.29
其他应付款 28,140,660.87 28,140,660.87
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
93
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
负债
其他流动负债 42,467.57 42,467.57
流动负债合计 917,626,467.11 917,626,467.11
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 39,987,643.17 39,987,643.17
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 19,029,543.75 19,029,543.75
递延收益 618,001.86 618,001.86
递延所得税负债 1,125,534.28 1,125,534.28
其他非流动负债
非流动负债合计 20,773,079.89 60,760,723.06 39,987,643.17
负债合计 938,399,547.00 978,387,190.17 39,987,643.17
所有者权益：
股本 676,339,106.00 676,339,106.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 748,476,797.50 748,476,797.50
减：库存股 19,602,584.24 19,602,584.24
其他综合收益
专项储备
盈余公积 243,855,612.74 243,855,612.74
未分配利润 384,219,452.25 384,219,452.25
所有者权益合计 2,033,288,384.25 2,033,288,384.25
负债和所有者权益总计 2,971,687,931.25 3,011,675,574.42 39,987,643.17
调整情况说明
财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第 21 号——租赁〉的通知》，（简称“新租赁准
则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019
年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据前述规定，公司于 2021 年 1 月 1 日起执行
新租赁准则。
公司2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况如下：
94
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
母公司资产负债表：
于2020年12月31日按原租赁准则 于2021年1月1日按新租赁准则
列示的账面价值 列示的账面价值
使用权资产 使用权资产 39,987,643.17
租赁负债 租赁负债 39,987,643.17
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物、提供应税劳务 13%、6%、5%、3%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%、25%、26.3%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
自用部分以房产原值的 75%（或 70%）
为计税依据，适用税率为 1.2%；出租部
房产税 1.2%、12%
分以租金收入为计税依据，适用税率为
12%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
武汉德威斯电子技术有限公司 25%
鄂州富晶电子技术有限公司 25%
咸宁市金湛电子有限公司 25%
武汉凡谷信电子技术有限公司 25%
武汉凡谷电子职业技术学校 25%
武汉凡谷陶瓷材料有限公司 15%
香港凡谷發展有限公司 16.5%
FINGU AB（瑞典凡谷） 26.3%
武汉纪诚电子有限公司 25%
95
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
武汉悦田科技有限公司 25%
武汉市舒苑技术有限公司 25%
香港梵行科技有限公司 16.5%
2、税收优惠
本公司取得了湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局联合颁发的证书编号为GR202042000099
号《高新技术企业证书》，发证时间2020年12月1日，认定有效期三年。根据相关规定，本公司自获得高新技术企业认定资
格后三年内（2020年至2022年），企业所得税按15%的税率征收。
本公司之子公司武汉凡谷陶瓷材料有限公司取得了由湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局联
合颁发的证书编号为GR201942001143号《高新技术企业证书》，发证时间2019年11月15日，认定有效期三年。根据相关规
定，武汉凡谷陶瓷材料有限公司自获得高新技术企业认定资格后三年内（2019年至2021年），企业所得税按15%的税率征收。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行存款 1,168,808,524.81 1,052,513,360.82
其他货币资金 22,733,368.46 155,609,338.42
合计 1,191,541,893.27 1,208,122,699.24
其中：存放在境外的款项总额 310,444.69 224,476.85
因抵押、质押或冻结等对使用
2,800,000.00
有限制的款项总额
其他说明
期末其他货币资金包括：银行承兑汇票保证金存款4,400,356.14元、银行定期存单14,433,012.32元、海关保证金1,000,000.00
元、履约保证金100,000.00元、因诉讼事项被冻结的货币资金2,800,000.00元。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
0.00 0.00
的金融资产
其中：
指定以公允价值计量且其变动计入当期
0.00 0.00
损益的金融资产
96
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其中：
合计 0.00 0.00
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 60,426,973.08
合计 60,426,973.08 0.00
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 60,426,9 60,426,97
100.00%
备的应收票据 73.08 3.08
其中：
60,426,9 60,426,97
银行承兑汇票组合 100.00%
73.08 3.08
商业承兑汇票组合
60,426,9 60,426,97
合计 100.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
73.08 3.08
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
合计 0.00 0.00 -- --
97
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
银行承兑汇票组合 60,426,973.08 0.00 0.00%
合计 60,426,973.08 0.00 --
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 0.00
商业承兑票据 0.00
合计 0.00
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 968,358.06
合计 968,358.06 0.00
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
98
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
合计 0.00
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
无
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
合计 -- 0.00 -- -- --
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 511,803. 511,803.
0.10% 100.00% 0.00
备的应收账款 00 00
其中：
511,803. 511,803.
高风险 0.10% 100.00% 0.00
00 00
按组合计提坏账准 497,381, 34,335,1 463,046,5 528,263,6 36,295,40 491,968,28
99.90% 6.90% 100.00% 6.87%
备的应收账款 717.46 33.02 84.44 90.49 3.43 7.06
其中：
497,225, 34,335,1 462,890,4 528,209,9 36,295,40 491,914,56
账龄组合 99.87% 6.91% 99.99% 6.87%
606.84 33.02 73.82 72.79 3.43 9.36
156,110. 156,110.6
关联方组合 0.03% 53,717.70 0.01% 53,717.70
62 2
497,893, 34,846,9 463,046,5 528,263,6 36,295,40 491,968,28
合计 100.00% 7.00% 100.00% 6.87%
520.46 36.02 84.44 90.49 3.43 7.06
按单项计提坏账准备：高风险
99
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单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
重庆信威通信技术有限
511,803.00 511,803.00 100.00% 客户已申请破产清算
责任公司
合计 511,803.00 511,803.00 -- --
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 488,487,796.90 25,987,550.79 5.32%
1-2 年 38,426.41 10,075.40 26.22%
2-3 年 275,530.31 138,095.79 50.12%
3-4 年 537,538.19 319,405.20 59.42%
4-5 年 42,687.37 36,378.18 85.22%
5 年以上 7,843,627.66 7,843,627.66 100.00%
合计 497,225,606.84 34,335,133.02 --
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 488,643,907.52
1至2年 38,426.41
2至3年 307,530.31
3 年以上 8,903,656.22
3至4年 537,538.19
4至5年 522,490.37
5 年以上 7,843,627.66
合计 497,893,520.46
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
100
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按账龄组合计提
36,295,403.43 1,448,467.41 34,846,936.02
坏账准备
合计 36,295,403.43 1,448,467.41 34,846,936.02
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
合计 0.00 --
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
合计 -- 0.00 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
第一名 258,787,118.94 51.98% 16,369,425.04
第二名 182,831,014.42 36.72% 9,671,667.26
第三名 40,216,817.47 8.08% 3,060,355.90
第四名 8,978,674.18 1.80% 2,685,287.58
第五名 853,173.46 0.17% 45,388.83
合计 491,666,798.47 98.75%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
101
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（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
无。
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 6,401,953.66 63.99% 7,947,547.24 90.44%
1至2年 2,774,609.00 27.73% 839,772.32 9.56%
2至3年 827,969.36 8.28%
合计 10,004,532.02 -- 8,787,319.56 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 账龄 占预付款项期末余额合计数的
比例（%）
武汉光目科技有限公司 2,304,000.00 1年以内，1-2年 23.03
武汉葛华燃气有限公司 900,000.00 1年以内 9.00
珠海市润星泰电器有限公司 372,865.52 1年以内 3.73
广东鸿泰科技股份有限公司 306,940.45 1年以内 3.07
武汉鑫琦盛科技发展有限公司 273,837.29 1年以内 2.74
102
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
合计 4,157,643.26 41.57
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 1,738,865.50 1,353,132.17
合计 1,738,865.50 1,353,132.17
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
合计 0.00 -- -- --
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
103
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
合计 0.00 -- -- --
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来款 13,144.41 8,500.00
备用金及保证金 3,080,872.21 2,485,514.70
往来款及其其他 11,262,099.50 11,160,636.63
合计 14,356,116.12 13,654,651.33
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 291,266.82 12,010,252.34 12,301,519.16
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
--转入第三阶段 -38,654.10 38,654.10
本期计提 316,160.16 316,160.16
本期转回 428.70 428.70
2021 年 6 月 30 日余额 568,772.88 12,048,477.74 12,617,250.62
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
104
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,591,143.89
1至2年 676,692.00
2至3年 26,658.08
3 年以上 12,061,622.15
3至4年 872,207.19
4至5年 583,931.29
5 年以上 10,605,483.67
合计 14,356,116.12
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按照单项计提坏
9,575,184.34 36,825.40 9,612,009.74
账
按账龄组合计提
2,726,334.82 278,906.06 3,005,240.88
坏账
合计 12,301,519.16 315,731.46 12,617,250.62
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
合计 0.00 --
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
合计 -- 0.00 -- -- --
其他应收款核销说明：
105
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
广州中绿环保有限
工程款 3,372,000.00 5 年以上 23.49% 3,372,000.00
公司
扬州佳境环境设备
设备款 1,692,000.00 5 年以上 11.79% 1,692,000.00
有限公司
东莞市承恩自动化
设备款 977,600.00 5 年以上 6.81% 977,600.00
设备有限公司
湖北华菱奥机电工
设备款 663,750.00 3-4 年 4.62% 663,750.00
程有限公司
东莞市耀信科技控
押金 592,992.00 1-2 年 4.13% 360,657.73
股有限公司
合计 -- 7,298,342.00 -- 50.84% 7,066,007.73
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
无。
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
106
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
在产品 69,884,996.23 4,119,888.96 65,765,107.27 49,859,448.53 4,325,510.61 45,533,937.92
库存商品 164,605,772.63 59,601,669.95 105,004,102.68 180,814,926.37 65,476,280.67 115,338,645.70
发出商品 34,314,858.25 733,059.32 33,581,798.93 25,443,433.80 770,328.13 24,673,105.67
低值易耗品 31,307,190.96 30,249,680.22 1,057,510.74 31,245,317.90 30,246,991.34 998,326.56
原材料及半成品 217,324,705.30 69,778,071.87 147,546,633.43 161,221,700.01 73,245,642.74 87,976,057.27
合计 517,437,523.37 164,482,370.32 352,955,153.05 448,584,826.61 174,064,753.49 274,520,073.12
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
在产品 4,325,510.61 1,926,904.83 2,132,526.48 4,119,888.96
库存商品 65,476,280.67 9,537,933.45 15,412,544.17 59,601,669.95
发出商品 770,328.13 638,164.80 675,433.61 733,059.32
低值易耗品 30,246,991.34 2,688.88 30,249,680.22
原材料及半成品 73,245,642.74 7,854,387.64 11,321,958.51 69,778,071.87
合计 174,064,753.49 19,960,079.60 29,542,462.77 164,482,370.32
项目 确定可变现净值的具体依据 本期转回或转销原因
原材料及半成品 可变现净值与账面价值孰低 销售或领用
在产品 可变现净值与账面价值孰低 销售或领用
库存商品 可变现净值与账面价值孰低 销售或领用
发出商品 可变现净值与账面价值孰低 销售或领用
低值易耗品 可变现净值与账面价值孰低 销售或领用
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
107
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
合同资产 455,000.00 24,206.00 430,794.00 455,000.00 24,206.00 430,794.00
合计 455,000.00 24,206.00 430,794.00 455,000.00 24,206.00 430,794.00
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
合计 0.00 ——
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
按账龄组合计提
合计 0.00 0.00 0.00 --
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 --
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
合计 0.00 —— —— —— 0.00 —— —— ——
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
108
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模具费摊销 3,586,139.06 10,747,803.90
预缴的企业所得税 14,551,431.33 14,508,774.51
尚未抵扣的增值税 4,026,452.54 5,128,580.98
待摊费用 220,041.30 401,095.50
合计 22,384,064.23 30,786,254.89
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
合计 0.00 —— —— —— 0.00 —— —— ——
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 0.00 0.00 0.00 0.00
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
2021 年 6 月 30 日余额 0.00 0.00 0.00 0.00
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
109
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合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ——
重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
合计 0.00 —— —— —— 0.00 —— —— ——
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 0.00 0.00 0.00 0.00
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
2021 年 6 月 30 日余额 0.00 0.00 0.00 0.00
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 --
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 0.00 0.00 0.00 0.00
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
2021 年 6 月 30 日余额 0.00 0.00 0.00 0.00
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
110
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□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无。
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明
无。
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
二、联营企业
长沙华业
高创私募
股权基金 99,078,01 -1,981,08 8,555,696 -7,284,73 98,367,89
0.00
合伙企业 5.03 1.42 .16 3.64 6.13
（有限合
伙）
苏州深信
华远创业
37,972,18 12,400,00 -365,466. 7,908,849 -39,990.7 57,875,57
投资合伙 0.00
1.49 0.00 89 .86 6 3.70
企业（有
限合伙）
137,050,1 12,400,00 -2,346,54 16,464,54 -7,324,72 156,243,4
小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
96.52 0.00 8.31 6.02 4.40 69.83
137,050,1 12,400,00 -2,346,54 16,464,54 -7,324,72 156,243,4
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
96.52 0.00 8.31 6.02 4.40 69.83
其他说明
111
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
宁波聚嘉新材料科技有限公司 18,999,600.00 18,999,600.00
深圳市诺信博通讯有限公司 12,135,272.69 12,135,272.69
武汉敏芯半导体股份有限公司 31,577,901.90 31,577,901.90
合计 62,712,774.59 62,712,774.59
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
非交易性权益投
宁波聚嘉新材料
7,749,600.00 资，无近期出售 不适用
科技有限公司
计划
非交易性权益投
深圳市诺信博通
5,230,272.69 资，无近期出售 不适用
讯有限公司
计划
非交易性权益投
武汉敏芯半导体
11,577,901.90 资，无近期出售 不适用
股份有限公司
计划
合计 24,557,774.59
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
112
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项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 16,631,571.01 16,631,571.01
2.本期增加金额 5,704,660.60 5,704,660.60
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
5,704,660.60 5,704,660.60
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 22,336,231.61 22,336,231.61
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 3,418,554.96 3,418,554.96
2.本期增加金额 2,801,894.22 2,801,894.22
（1）计提或摊销 490,116.20 490,116.20
（2）固定资产转入 2,311,778.02 2,311,778.02
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 6,220,449.18 6,220,449.18
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
113
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四、账面价值
1.期末账面价值 16,115,782.43 16,115,782.43
2.期初账面价值 13,213,016.05 13,213,016.05
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
藏龙岛 10#公寓 9,470.54 尚在办理中
藏龙岛 12#公寓 76,690.29 尚在办理中
合计 86,160.83
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 330,672,974.28 331,920,415.75
固定资产清理 0.00 0.00
合计 330,672,974.28 331,920,415.75
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 仪器仪表 办公设备和其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 409,475,899.54 542,607,437.58 15,957,341.56 284,762,935.94 22,705,119.06 1,275,508,733.68
2.本期增加金
929,462.63 24,501,512.29 2,012,697.13 357,629.98 27,801,302.03
额
（1）购置 24,501,512.29 2,012,697.13 357,629.98 26,871,839.40
（2）在建工
929,462.63 929,462.63
程转入
（3）企业合
并增加
114
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3.本期减少金
5,704,660.60 1,139,709.55 326,760.68 861,686.22 8,032,817.05
额
（1）处置或
1,139,709.55 326,760.68 861,686.22 2,328,156.45
报废
（2）转出投资性
5,704,660.60 5,704,660.60
房地产
4.期末余额 404,700,701.57 565,969,240.32 15,957,341.56 286,448,872.39 22,201,062.82 1,295,277,218.66
二、累计折旧
1.期初余额 169,014,262.08 465,856,615.73 14,826,534.70 268,823,401.46 21,620,890.40 940,141,704.37
2.本期增加金
10,269,334.40 11,351,720.33 273,413.75 3,339,409.22 413,803.74 25,647,681.44
额
（1）计提 10,269,334.40 11,351,720.33 273,413.75 3,339,409.22 413,803.74 25,647,681.44
3.本期减少金
2,311,778.02 1,083,329.94 326,760.68 861,686.22 4,583,554.86
额
（1）处置或
1,083,329.94 326,760.68 861,686.22 2,271,776.84
报废
（2）转出投资性
2,311,778.02 2,311,778.02
房地产
4.期末余额 176,971,818.46 476,125,006.12 15,099,948.45 271,836,050.00 21,173,007.92 961,205,830.95
三、减值准备
1.期初余额 3,446,613.56 3,446,613.56
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
48,200.13 48,200.13
额
（1）处置或
48,200.13 48,200.13
报废
4.期末余额 3,398,413.43 3,398,413.43
四、账面价值
1.期末账面价
227,728,883.11 86,445,820.77 857,393.11 14,612,822.39 1,028,054.90 330,672,974.28
值
2.期初账面价 240,461,637.46 73,304,208.29 1,130,806.86 15,939,534.48 1,084,228.66 331,920,415.75
115
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值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 5,500,240.92 2,099,671.58 3,398,413.43 2,155.91
合计 5,500,240.92 2,099,671.58 3,398,413.43 2,155.91
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
房屋建筑物 16,115,782.43
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
富晶车间、锅炉房、综合楼及职工宿舍 60,861,800.19 尚在办理中
藏龙岛 3#、5#、10#、12#、16#公寓、天
22,734,195.75 尚在办理中
线测试场
流芳工业园 4#、7#、8# 5,193,953.67 尚在办理中
东一路危废品仓库 218,547.58 尚在办理中
合计 89,008,497.19
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 5,563,105.82 4,392,307.85
116
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工程物资 0.00 0.00
合计 5,563,105.82 4,392,307.85
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
东一路 9#厂房 2,766,043.62 2,766,043.62 2,762,304.94 2,762,304.94
AFU 天线测试场 2,212,389.50 2,212,389.50 1,630,002.91 1,630,002.91
自制生产设备 584,672.70 584,672.70
合计 5,563,105.82 0.00 5,563,105.82 4,392,307.85 0.00 4,392,307.85
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
东一路 7,642,20 2,762,30 2,766,04
3,738.68 36.19% 90% 其他
9#厂房 0.00 4.94 3.62
AFU 天
线测试 954,500. 302,569. 626,893. 929,462.
0.00 97.38% 100.00% 其他
场-土建 00 21 42 63
工程
AFU 天
线测试
8,590,50 1,327,43 884,955. 2,212,38
场-装修 25.75% 26.00% 其他
0.00 3.70 80 9.50
工程及
设备
自制生 584,672. 584,672.
其他
产设备 70 70
17,187,2 4,392,30 2,100,26 929,462. 5,563,10
合计 -- -- --
00.00 7.85 0.60 63 5.82
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
117
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合计 0.00 --
其他说明
（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
2.本期增加金额 3,602,506.17 3,602,506.17
4.期末余额 3,602,506.17 3,602,506.17
2.本期增加金额 1,188,302.02 1,188,302.02
（1）计提 1,188,302.02 1,188,302.02
4.期末余额 1,188,302.02 1,188,302.02
1.期末账面价值 2,414,204.15 2,414,204.15
其他说明：
118
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26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 专有技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 110,649,518.95 72,473.00 100,000.00 12,182,292.88 123,004,284.83
2.本期增加
784,354.67 784,354.67
金额
（1）购置 784,354.67 784,354.67
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 110,649,518.95 72,473.00 100,000.00 12,966,647.55 123,788,639.50
二、累计摊销
1.期初余额 31,336,152.50 35,632.48 100,000.00 8,286,935.18 39,758,720.16
2.本期增加
1,114,975.53 3,623.64 786,184.83 1,904,784.00
金额
（1）计提 1,114,975.53 3,623.64 786,184.83 1,904,784.00
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 32,451,128.03 39,256.12 100,000.00 9,073,120.01 41,663,504.16
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
119
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3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
78,198,390.92 33,216.88 0.00 0.00 3,893,527.54 82,125,135.34
价值
2.期初账面
79,313,366.45 36,840.52 0.00 0.00 3,895,357.70 83,245,564.67
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
无
其他说明：
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
120
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合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
厂区道路改造及园
988,234.13 347,196.34 641,037.79
林工程
电力改造工程 6,693,349.34 1,798,165.14 2,130,453.82 6,361,060.66
维修费、车间改造及
9,501,433.38 785,644.45 3,038,662.91 7,248,414.92
其他
合计 17,183,016.85 2,583,809.59 5,516,313.07 14,250,513.37
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 25,184,872.35 6,266,447.43 22,595,876.06 5,600,804.12
递延收益 10,688,808.36 2,370,848.09 7,516,916.46 1,879,229.13
租赁费用 41,349.00 6,202.35
合计 35,915,029.71 8,643,497.87 30,112,792.52 7,480,033.25
121
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（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
资产评估增值 18,528,125.00 4,632,031.25 18,824,575.00 4,706,143.75
应收利息 956,666.67 143,500.00
固定资产折旧 90,117,817.39 19,612,937.16 87,618,967.26 19,308,727.72
合计 108,645,942.39 24,244,968.41 107,400,208.93 24,158,371.47
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 8,643,497.87 7,480,033.25
递延所得税负债 24,244,968.41 24,158,371.47
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 302,882,326.52 317,490,071.70
可抵扣亏损 96,730,445.51 154,258,901.78
合计 399,612,772.03 471,748,973.48
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 726,466.98
2022 年 49,741,078.89 107,720,987.66
2023 年 16,388,039.86 16,388,039.86
2024 年 13,164,305.21 13,378,368.01
2025 年 11,434,432.27 16,045,039.27
2026 年 6,002,589.28
合计 96,730,445.51 154,258,901.78 --
其他说明：
122
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
合计 0.00 -- -- --
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 0.00 0.00
其中：
指定为以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融负债
其中：
合计 0.00 0.00
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
123
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 100,543,035.79 118,006,452.32
合计 100,543,035.79 118,006,452.32
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 313,929,279.60 233,801,386.11
1-2 年（含 2 年） 1,763,888.60 6,942,017.45
2-3 年（含 3 年） 5,765,687.32 985,916.34
3 年以上 6,872,271.32 6,205,579.75
合计 328,331,126.84 247,934,899.65
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
海南瑞海海洋科技有限责任公司 2,496,000.00 对方单位未催收
武汉景盛国际物流有限公司 1,236,268.42 对方单位未催收
苏州瑞邦陶瓷新材料有限公司 906,050.19 对方单位未催收
奇秦科技（北京）股份有限公司 747,169.81 对方单位未催收
武汉汇力智成科技有限公司 408,715.60 对方单位未催收
合计 5,794,204.02 --
其他说明：
124
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 1,020,146.32 810,214.41
合计 1,020,146.32 810,214.41
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
合计 0.00 --
其他说明：
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 343,224.54 333,759.30
学校预收学费住宿费等 1,845,210.36 3,327,909.73
合计 2,188,434.90 3,661,669.03
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
合计 0.00 ——
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 83,576,396.32 229,865,727.22 241,198,986.44 72,243,137.10
二、离职后福利-设定提
1,670,838.23 18,102,097.93 18,071,153.48 1,701,782.68
存计划
三、辞退福利 228,665.08 142,419.08 86,246.00
合计 85,247,234.55 248,196,490.23 259,412,559.00 74,031,165.78
125
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
81,328,570.46 205,999,616.14 217,212,778.43 70,115,408.17
补贴
2、职工福利费 118,634.20 10,381,519.57 10,381,519.57 118,634.20
3、社会保险费 1,297,215.43 9,944,953.79 9,903,181.62 1,338,987.60
其中：医疗保险费 365,243.98 8,877,546.15 8,834,436.81 408,353.32
工伤保险费 617,970.13 460,912.90 458,856.01 620,027.02
生育保险费 314,001.32 606,494.74 609,888.80 310,607.26
4、住房公积金 604,351.84 3,347,236.44 3,386,819.44 564,768.84
5、工会经费和职工教育
227,624.39 192,401.28 314,687.38 105,338.29
经费
合计 83,576,396.32 229,865,727.22 241,198,986.44 72,243,137.10
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,643,495.85 17,346,157.94 17,317,256.35 1,672,397.44
2、失业保险费 27,342.38 755,939.99 753,897.13 29,385.24
合计 1,670,838.23 18,102,097.93 18,071,153.48 1,701,782.68
其他说明：
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,926,864.05 9,841,982.17
个人所得税 415,442.55 619,951.03
城市维护建设税 333,801.36 811,423.80
房产税 1,227,594.95 1,114,277.35
土地使用税 714,582.08 450,412.96
教育费附加 143,057.73 347,753.06
地方教育附加 95,371.81 173,876.51
印花税 106,208.40 124,819.00
126
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
环境保护税 13,997.60 12,079.48
合计 5,976,920.53 13,496,575.36
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 36,949,397.82 22,890,971.78
合计 36,949,397.82 22,890,971.78
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
合计 0.00 --
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
往来款 7,395,770.58 9,631,071.84
127
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
预提费用 6,071,042.00 8,633,333.27
押金及保证金 3,847,482.67 4,096,566.67
关联方往来款 505,002.57 530,000.00
限制性股票回购义务 19,130,100.00
合计 36,949,397.82 22,890,971.78
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
藏龙岛管理委员会 1,400,000.00 土地配套工程款（尚未结算）
武汉光谷建设投资有限公司 1,200,000.00 工程保证金（尚未结算）
合计 2,600,000.00 --
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合同负债待转销项税额 44,619.11 43,388.62
合计 44,619.11 43,388.62
短期应付债券的增减变动：
单位：元
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 溢折价摊 本期偿还 期末余额
128
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
提利息 销
合计 -- -- -- 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- -- 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
合计 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
129
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 2,411,688.76 3,735,884.31
未确认的融资费用 -67,075.68 -133,378.14
合计 2,344,613.08 3,602,506.17
其他说明
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
专项应付款 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
130
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 21,263,878.42 19,029,543.75
合计 21,263,878.42 19,029,543.75 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
2018年3月2日，本集团及相关当事人收到中国证监会湖北监管局下发的《行政处罚决定书》（[2018年]1号），因本集
团《2016年半年度报告》、《2016年第三季度报告》存在虚假信息，中国证监会湖北监管局对本集团给予警告并处以30万元
罚款，同时对相关责任人员予以处罚。部分投资者以本集团虚假陈述导致其投资损失为由对本集团提起诉讼。
截止至2021年6月30日，武汉中院受理的以本集团作为被告的证券虚假陈述责任纠纷案件共计374个（不含6个重复案件，
撤诉后又起诉视为一个案件），1个案件已经撤诉，133个案件尚未收到武汉中院作出的一审判决，索赔金额共计7,394,730.18
元；238个案件已经收到武汉中院的一审判决，一审判决赔偿金额共计19,726,543.57元（包括案件受理费共计339,940.75元）；
已作出一审调解的1个案件中，调解金额为135,000.00元（包括本案受理费）；庭审后因达成和解已撤诉的1个案件，和解金
额为184,094.50元。本集团就上述已经作出一审判决的238个案件中的197个案件已向湖北高院提起上诉或即将提起上诉，湖
北高院已对其中76个案件进行审理并作出二审判决，最终维持原判；对20个案件作出撤回上诉裁定书，二审缴纳上诉费共计
366,178.38元。
本集团根据北京市中伦律师事务所于2021年6月30日出具的《关于武汉凡谷证券虚假陈述民事赔偿案件赔偿结果初步预
估的法律意见书》确认涉诉预计负债共计27,806,546.63元，本集团根据已审判决，截止至2021年6月30日，已经对外支付赔
偿6,542,668.21元，形成预计负债挂账余额为21,263,878.42元。
51、递延收益
单位：元
131
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 8,134,918.32 5,941,776.00 806,930.37 13,269,763.95
合计 8,134,918.32 5,941,776.00 806,930.37 13,269,763.95 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
2015 年市外
经贸资金第 16,668.60 16,668.60 与资产相关
二期
武汉市科学
技术局（武汉
市知识产权
局）（高精度 333,333.28 166,666.68 166,666.60 与资产相关
陶瓷增材制
造技术及装
备研发）
2019 年工业
互联网标识
解析实训与 267,999.98 67,000.02 200,999.96 与资产相关
成果转化平
台
政府拨付富
晶二期项目 6,750,249.84 217,750.02 6,532,499.82 与资产相关
基础建设款
移动通信基
站射频器件
766,666.62 100,000.02 666,666.60 与资产相关
压铸生产线
技改项目
第十三批
3551 光谷人
210,000.00 17,499.99 192,500.01 与收益相关
才计划专项
资金
企业服务局
付省级制造
业高质量发
展专项和 2,060,000.00 39,210.98 2,020,789.02 与资产相关
2021 年市级
工业投资技
改专项资金
132
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
传统产业改
造升级专项 530,000.00 53,898.30 476,101.70 与资产相关
扶持资金
2021 市工业
投资技改专 1,351,776.00 55,174.54 1,296,601.46 与资产相关
项资金
江夏区 2020
年工业投资
和技术改造 1,790,000.00 73,061.22 1,716,938.78 与资产相关
专项补助资
金
13,269,763.9
合计 8,134,918.32 5,941,776.00 806,930.37
5
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
平潭华业聚焦二号股权投资合伙企业
（有限合伙）的普通合伙人恒信华业出 50,000.00 50,000.00
资额
合计 50,000.00 50,000.00
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 676,339,106.00 676,339,106.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无。
133
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（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
合计 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 706,637,238.36 472,484.24 706,164,754.12
其他资本公积 39,075,499.81 3,949,297.72 7,324,724.40 35,700,073.13
原制度资本公积转入 2,764,059.33 2,764,059.33
合计 748,476,797.50 3,949,297.72 7,797,208.64 744,628,886.58
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、 如附注十三所述，报告期内本公司共收到限制性股票激励计划 118名激励对象缴纳的出资款共计19,130,100.00元，其中
冲减原回购专户库存股金额 19,602,584.24元后，差额部分472,484.24元计入资本公积（ 注：本次限制性股票激励计划的标
的股票来源为公司 2018 年 12 月 14 日至 2018 年 12 月 21 日通过回购专用证券账户从二级市场回购的公司 A 股普通股
股票）；
2、本期计提期权费用，公司管理费用及资本公积同时增加3,949,297.72元；
3、因子基金进行扩募，公司合并范围内的母基金持有子基金的股份被动稀释，公司按照会计准则规定相应调整了长期股权
投资及资本公积的账面余额7,324,724.40元。
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股份回购 19,602,584.24 19,130,100.00 19,602,584.24 19,130,100.00
合计 19,602,584.24 19,130,100.00 19,602,584.24 19,130,100.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、 如附注十三所述，报告期内本公司共收到限制性股票激励计划 118名激励对象缴纳的出资款共计19,130,100.00元，其中
冲减原回购专户库存股金额 19,602,584.24元后，差额部分472,484.24元计入资本公积（ 注：本次限制性股票激励计划的标
的股票来源为公司 2018 年 12 月 14 日至 2018 年 12 月 21 日通过回购专用证券账户从二级市场回购的公司 A 股普通股
股票）；
2、由于本公司对附注十三所述的限制性股票在等待期内具有回购义务，本公司需就回购义务确认负债，按照本次发行限制
性股票的数量 3,162,000 股以及相应的回购价格6.05元/股计算确认的库存股和其他应付款金额各19,130,100.00 元。
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57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
一、不能重分类进损益的其他综 41,700,334. 16,464,54 16,464,54 58,164,8
合收益 67 6.02 6.02 80.69
权益法下不能转损益的 17,142,560. 16,464,54 16,464,54 33,607,1
其他综合收益 08 6.02 6.02 06.10
其他权益工具投资公允 24,557,774. 24,557,7
价值变动 59 74.59
二、将重分类进损益的其他综合 -150,537
-139,165.11 -11,372.21 -11,372.21
收益 .32
-150,537
外币财务报表折算差额 -139,165.11 -11,372.21 -11,372.21
.32
41,561,169. 16,453,17 16,453,17 58,014,3
其他综合收益合计
56 3.81 3.81 43.37
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 243,855,612.74 243,855,612.74
合计 243,855,612.74 0.00 0.00 243,855,612.74
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 439,071,544.75 291,186,308.01
调整后期初未分配利润 439,071,544.75 291,186,308.01
加：本期归属于母公司所有者的净利润 129,209,418.78 192,035,307.03
减：提取法定盈余公积 16,232,724.19
应付普通股股利 100,976,565.90 27,917,346.10
期末未分配利润 467,304,397.63 439,071,544.75
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 852,470,436.88 636,047,826.91 678,297,908.54 493,393,891.04
其他业务 19,258,715.29 1,741,225.46 14,429,735.39 1,092,883.32
合计 871,729,152.17 637,789,052.37 692,727,643.93 494,486,774.36
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 871,729,152.17
其中：
移动通信设备制造业 849,257,437.51
房屋出租、材料销售、
22,471,714.66
学杂费收入等
按经营地区分类 871,729,152.17
其中：
国内销售 564,068,554.10
国外销售 307,660,598.07
136
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其中：
其中：
按商品转让的时间分类 871,729,152.17
其中：
按时点确认收入 871,729,152.17
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 445,550,000.00 元，其中，427,250,000.00
元预计将于 2021 年度确认收入，18,300,000.00 元预计将于 2022 年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,693,445.12 3,067,381.39
教育费附加 1,154,333.64 1,314,592.00
房产税 2,493,232.00 1,965,442.50
土地使用税 1,375,961.28 527,985.79
车船使用税 23,463.42 22,880.13
印花税 666,068.40 507,034.93
地方教育附加 773,409.63 657,296.02
环境保护税 114,842.35 30,118.65
合计 9,294,755.84 8,092,731.41
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
运杂费 2,001,739.02 9,626,622.38
职工薪酬 4,580,480.86 3,259,594.11
业务招待费 649,739.26 243,234.52
差旅费 276,090.56 186,143.61
137
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水电及燃气费 18,773.44 19,465.91
劳务费 0.00 92,763.15
物料消耗 34,593.69 216,031.36
租金及物业费 23,384.62 21,363.51
办公费 13,605.72 31,882.71
其他 144,555.27 74,290.53
合计 7,742,962.44 13,771,391.79
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 32,770,713.48 21,255,548.08
离职补偿金 228,665.08 441,549.00
期权费 3,949,297.72 1,706,085.29
折旧及摊销 6,810,861.79 5,592,956.46
咨询费 622,062.47 1,169,028.70
业务招待费 1,406,351.40 899,676.23
修理费 218,183.40 76,063.50
劳务费 203,308.06 811,067.58
办公费 456,016.78 359,185.87
残疾人就业保障金 0.00 456,020.00
车辆使用费 442,863.33 225,411.49
劳动保护费 131,645.34 2,067,203.27
差旅费 367,963.50 293,338.73
基金管理费用 395,633.24 385,208.00
租金及物业费 152,169.17 152,447.13
其他费用 277,380.03 2,087,008.11
合计 48,433,114.79 37,977,797.44
其他说明：
管理费用本期发生额较上期增加，主要原因之一是公司本期列入管理费用核算的职工薪酬的金额有所增加。
65、研发费用
单位：元
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项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 38,463,403.07 31,891,012.22
材料投入 1,526,474.78 2,675,318.61
折旧及摊销 2,396,159.00 1,948,105.87
试验检验费 239,400.69 658,656.27
水电及燃气费 375,282.31 216,903.51
咨询费 282,632.42 308,821.65
低耗品摊销 1,735,788.65 2,600,366.74
差旅费 141,297.65 52,650.13
办公费 75,608.70 188,951.50
其他 612,020.18 307,394.31
合计 45,848,067.45 40,848,180.81
其他说明：
研发费用本期发生额较上期增加，主要原因之一是公司本期列入研发费用核算的职工薪酬的金额有所增加。
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 669,563.74 86,038.29
减：利息收入 22,498,013.17 16,332,119.41
加：汇兑损失 2,052,605.07 -547,837.69
加：其他支出 121,281.43 88,614.90
合计 -19,654,562.93 -16,705,303.91
其他说明：
财务费用本期发生额较上期减少，主要原因之一是公司本期确认的利息收入金额同比增加。
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
个税手续费返还 337,226.40 142,860.66
与日常经营活动相关的政府补助 3,304,925.37
合计 3,642,151.77 142,860.66
139
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68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,346,548.31 83,120.08
理财产品收益 2,887,810.66
合计 -2,346,548.31 2,970,930.74
其他说明：
报告期内公司不存在理财产生的投资收益。
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -315,731.46 141,669.74
应收账款坏账损失 1,448,467.41 -1,295,024.05
应收票据坏账损失 243,940.00
合计 1,132,735.95 -909,414.31
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值 -9,887,040.11 -28,039,087.13
140
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损失
合计 -9,887,040.11 -28,039,087.13
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 216,850.31
其中：未划分为持有待售的非流动资产
216,850.31
处置收益
其中：固定资产处置收益 216,850.31
合计 0.00 216,850.31
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 309,938.00 1,735,530.20 309,938.00
罚款利得 46,897.65 133,061.19 46,897.65
其他利得 1,335.10 200,858.78 1,335.10
合计 358,170.75 2,069,450.17 358,170.75
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家
鼓励和扶持
外经贸区域 特定行业、产
武汉市商务
协调发展促 补助 业而获得的 否 否 49,999.80 与资产相关
局
进资金 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
5G 移动通信 因研究开发、
MIMO 小型 湖北省科技 技术更新及
补助 否 否 166,666.68 与资产相关
化介质滤波 厅 改造等获得
器开发 的补助
高精度陶瓷 湖北省科技 补助 因研究开发、否 否 166,666.68 与资产相关
141
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增材制造技 厅 技术更新及
术及装备研 改造等获得
发 的补助
因研究开发、
科技创新平
武汉市科学 技术更新及
台绩效考核 补助 否 否 300,000.00 与收益相关
技术局 改造等获得
政府补助
的补助
党费返还 光谷光电办 补助 否 否 9,938.00 与收益相关
武汉东湖新
2020 年高企 技术开发区
认定奖励（首 财政和国资 补助 否 否 50,000.00 与收益相关
批） 监管局财政
零余额账户
武科【2021】
武汉市科学
17 号高企培 补助 否 否 50,000.00 与收益相关
技术局
育补贴
武汉市失业
稳岗补贴 补助 否 否 5,753.00 与收益相关
保障管理办
2020 年军民 武汉东湖新
融合产业发 技术开发区 补助 否 否 200,000.00 与收益相关
展 管理委员会
因符合地方
政府拨付富 鄂州市华容 政府招商引
晶二期项目 区华容镇财 补助 资等地方性 否 否 217,750.02 与资产相关
基础建设款 政所 扶持政策而
获得的补助
鄂州市劳动
稳岗补助 补助 否 否 398,105.00 与收益相关
局
因从事国家
2019 年鄂州 鼓励和扶持
市第一批传 鄂州市华容 特定行业、产
统产业改造 区华容镇财 补助 业而获得的 否 否 100,000.02 与资产相关
升级专项资 政所 补助（按国家
金 级政策规定
依法取得）
湖北咸安区
企业稳岗补
人力资源和 补助 否 否 38,569.00 与收益相关
贴
社会保障局
湖北咸安区
防疫补贴 经济和信息 补助 否 否 10,000.00 与收益相关
化局
142
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武汉市科学
重新认定高
技术局/武汉
新技术企业 补助 否 否 50,000.00 与收益相关
市知识产权
补贴
局
武汉市失业
保险管理办
稳岗补贴 补助 否 否 32,020.00 与收益相关
公室失业保
险基金
武汉市科学
高企首次认 技术局/武汉
补助 否 否 200,000.00 与收益相关
定补贴 市知识产权
局
合计 309,938.00 1,735,530.20
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 2,000,000.00
罚款及违约金 18,685.50 24,073.92 18,685.50
未决诉讼 7,014,824.73 7,808,608.88 7,014,824.73
其他 944.46 173,245.72 944.46
非流动资产毁损报废损失 8,226.47 8,226.47
合计 7,042,681.16 10,005,928.52 7,042,681.16
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 76,431.51
递延所得税费用 -1,076,867.68 499,707.80
合计 -1,076,867.68 576,139.31
143
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（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 128,132,551.10
按法定/适用税率计算的所得税费用 19,219,882.67
子公司适用不同税率的影响 911,466.41
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 158,156.25
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -15,634,147.06
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
969,572.37
损的影响
研发费用加计扣除 -6,701,798.31
所得税费用 -1,076,867.68
其他说明
77、其他综合收益
详见附注“七、57 其他综合收益”相关内容。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助收入 8,749,709.00 1,177,307.66
利息收入 23,445,020.84 13,432,262.01
保证金存款 84,819,806.43 43,956,676.03
租金收入 2,417,399.19 1,668,534.00
往来款及其他 3,788,745.81
合计 119,431,935.46 64,023,525.51
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
运杂费 2,056,800.37 7,881,714.49
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办公费 721,168.59 580,020.08
差旅费 785,351.71 532,132.47
业务招待费 2,099,797.19 1,142,910.75
修理费 180,661.35 175,372.86
咨询费 905,684.99 1,477,850.35
水电费 495,079.17 286,482.50
捐赠支出 2,000,000.00
预计负债诉讼支出 5,039,330.12 446,148.92
董事会费 90,000.00 90,000.00
往来及其他 5,105,790.76 4,797,581.79
合计 17,479,664.25 19,410,214.21
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
三个月以上（含三个月）定期存款 64,322,917.44 2,207,700.00
结构性存款及保本型理财产品 430,000,000.00
合计 64,322,917.44 432,207,700.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
三个月以上（含三个月）定期存款 14,423,353.32 64,223,180.94
结构性存款及保本型理财产品 83,000,000.00
其他 1,390.64 2,220.99
合计 14,424,743.96 147,225,401.93
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
员工股权激励款行权款 14,742,000.00
145
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员工限制性股票认购款 19,130,100.00
合计 19,130,100.00 14,742,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
股权激励行权手续费 62,197.20
经营租赁租赁费 1,412,398.56
限制性股票激励过户费 3,162.00
合计 1,415,560.56 62,197.20
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 129,209,418.78 80,125,594.64
加：资产减值准备 8,754,304.16 27,728,197.82
固定资产折旧、油气资产折耗、
26,137,797.64 32,188,896.14
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 1,188,302.02
无形资产摊销 1,904,784.00 1,898,004.90
长期待摊费用摊销 5,516,313.07 5,741,907.69
处置固定资产、无形资产和其他
8,226.38 -216,850.31
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,164,327.34 6,821.01
投资损失（收益以“－”号填列） 2,346,548.31 -2,970,930.74
递延所得税资产减少（增加以
-1,163,464.62 -1,572,593.97
“－”号填列）
146
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递延所得税负债增加（减少以
86,596.94 2,072,301.77
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -68,852,696.76 21,863,807.38
经营性应收项目的减少（增加以
66,050,092.24 28,083,164.03
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
6,270,999.22 -79,374,908.07
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 180,621,548.72 115,573,412.29
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,168,808,524.81 906,982,848.60
减：现金的期初余额 1,052,513,360.82 595,863,984.49
加：现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 116,295,163.99 311,118,864.11
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
147
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,168,808,524.81 1,052,513,360.82
可随时用于支付的银行存款 1,168,808,524.81 1,052,513,360.82
三、期末现金及现金等价物余额 1,168,808,524.81 1,052,513,360.82
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无。
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
受限货币资金包括：银行承兑汇票保证
金存款 440.04 万元、银行定期存单
货币资金 22,733,368.46 1,443.30 万元、海关保证金 100 万元、履
约保证金 10 万元、因诉讼事项被冻结的
货币资金 280 万元。
合计 22,733,368.46 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 675,146.96 6.4601 4,361,516.88
欧元 9,188.23 7.6862 70,622.58
港币
瑞典克朗 182,035.34 0.7579 137,957.82
148
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应收账款 -- --
其中：美元 21,918,129.82 6.4601 141,593,310.45
欧元 34,461.92 7.6862 264,881.21
港币
其他应收款
其中：瑞典克朗 10,040.32 0.7579 7,609.19
应付账款
其中：美元 195.05 6.4601 1,260.04
应付职工薪酬
其中：瑞典克朗 161,262.00 0.7579 122,214.48
其他应付款
其中：瑞典克朗 50,000.00 0.7579 37,893.14
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
本公司下属公司香港凡谷、香港梵行在香港设立，当前无实质性经营业务，财务报表的本位币采用美元核算。FINGU AB
（瑞典凡谷）在瑞典成立，是协助公司境外销售的窗口，主要业务以瑞典克朗结算，故选择瑞典克朗作为记账本位币。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
不适用。
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
2015 年市外经贸资金第二期 16,668.60 递延收益/其他收益 16,668.60
149
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高精度陶瓷增材制造技术及
333,333.28 递延收益/其他收益 166,666.68
装备研发
2019 年工业互联网标识解析
267,999.98 递延收益/其他收益 67,000.02
实训与成果转化平台
政府拨付富晶二期项目基础
6,750,249.84 递延收益/其他收益 217,750.02
建设款
移动通信基站射频器件压铸
生产线技改项目相关政府补 766,666.62 递延收益/其他收益 100,000.02
助
2021 年市级工业投资技改专
2,060,000.00 递延收益/其他收益 39,210.98
项资金-补助
传统产业改造升级专项扶持
530,000.00 递延收益/其他收益 53,898.30
资金
2021 市工业投资技改专项资
1,351,776.00 递延收益/其他收益 55,174.54
金
江夏区 2020 年工业投资和技
1,790,000.00 递延收益/其他收益 73,061.22
术改造专项补助资金
第十三批 3551 光谷人才计划
210,000.00 递延收益/其他收益 17,499.99
专项资金
2021 年市级工业投资技改专
98,224.00 其他收益 98,224.00
项资金-研发补助
2021 年市级工业投资技改专
2,000,000.00 其他收益 2,000,000.00
项资金-奖励
2020 年 11 月以工代训补贴 243,500.00 其他收益 243,500.00
收到稳岗返还款 156,271.00 其他收益 156,271.00
2020 年军民融合产业发展 200,000.00 营业外收入 200,000.00
党费返还 9,938.00 营业外收入 9,938.00
2020 年高企认定奖励（首批） 50,000.00 营业外收入 50,000.00
武科【2021】17 号高企培育补
50,000.00 营业外收入 50,000.00
贴
合计 16,884,627.32 3,614,863.37
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
150
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85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金 0.00
--非现金资产的公允价值 0.00
--发行或承担的债务的公允价值 0.00
--发行的权益性证券的公允价值 0.00
--或有对价的公允价值 0.00
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 0.00
--其他 0.00
合并成本合计 0.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 0.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
0.00
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
不适用。
大额商誉形成的主要原因：
不适用。
其他说明：
不适用。
151
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（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 0.00 0.00
货币资金 0.00 0.00
应收款项 0.00 0.00
存货 0.00 0.00
固定资产 0.00 0.00
无形资产 0.00 0.00
0.00 0.00
负债： 0.00 0.00
借款 0.00 0.00
应付款项 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
0.00 0.00
净资产 0.00 0.00
减：少数股东权益 0.00 0.00
取得的净资产 0.00 0.00
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
不适用。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
不适用。
其他说明：
不适用。
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
不适用。
152
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（6）其他说明
不适用。
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
合并成本
--现金 0.00
--非现金资产的账面价值 0.00
--发行或承担的债务的账面价值 0.00
--发行的权益性证券的面值 0.00
--或有对价 0.00
或有对价及其变动的说明：
不适用。
其他说明：
不适用。
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产： 0.00 0.00
货币资金 0.00 0.00
应收款项 0.00 0.00
存货 0.00 0.00
153
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
固定资产 0.00 0.00
无形资产 0.00 0.00
0.00 0.00
负债： 0.00 0.00
借款 0.00 0.00
应付款项 0.00 0.00
0.00 0.00
净资产 0.00 0.00
减：少数股东权益 0.00 0.00
取得的净资产 0.00 0.00
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
不适用。
其他说明：
不适用。
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
不适用。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
报告期内，本集团合并财务报表范围未发生变化，截止2021年6月30日，合并范围包括武汉德威斯电子技术有限公司、鄂州
富晶电子技术有限公司等14家下级单位。
154
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6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
鄂州富晶电子技 湖北鄂州市华容 湖北鄂州市华容
生产 100.00% 设立取得
术有限公司 区华容镇周汤村 区华容镇周汤村
武汉凡谷电子职 武汉市洪山区老 武汉市洪山区老 民办中等职业教
100.00% 设立取得
业技术学校 武黄公路 42 号 武黄公路 42 号 育
FinguElectronicT
芬兰 服务 100.00% 设立取得
echnologyOy
武汉市江夏区藏 武汉市江夏区藏
武汉凡谷信电子
龙岛科技园关凤 龙岛科技园关凤 生产 100.00% 设立取得
技术有限公司
路 路
武汉市江夏区藏 武汉市江夏区藏
武汉凡谷陶瓷材
龙岛工业园九凤 龙岛工业园九凤 生产 100.00% 设立取得
料有限公司
街5号 街5号
武汉市东湖开发 武汉市东湖开发
武汉德威斯电子 同一控制下企业
区关东科技工业 区关东科技工业 生产 100.00%
技术有限公司 合并取得
园 园
咸宁市金湛电子 湖北咸宁市咸安 湖北咸宁市咸安 同一控制下企业
生产 100.00%
有限公司 区宝塔镇 区宝塔镇 合并取得
UNIT 390, 3/F UNIT 390, 3/F
PENINSULA PENINSULA
香港梵行科技有 CTR 67 MODY CTR 67 MODY
100.00% 设立取得
限公司 RD TST EAST RD TST EAST
KLN HONG KLN HONG
KONG KONG
UNIT 390，3/F UNIT 390，3/F
PENINSULA PENINSULA
香港凡谷發展有 CTR 67 MODY CTR 67 MODY 投资、管理、咨
100.00% 设立取得
限公司 RD TST EAST RD TST EAST 询、服务
KLN HONG KLN HONG
KONG KONG
Isafjordsgatan Isafjordsgatan
FINGU AB 制造及技术服务 100.00% 设立取得
39B 16440 Kista 39B 16440 Kista
155
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Sweden Sweden
武汉市江夏经济
武汉悦田科技有 咨询、运营、管
开发区藏龙岛科 100.00% 设立取得
限公司 理、服务
技园 4#楼 3 楼
武汉市江夏区藏
咨询、运营、管
武汉市舒苑技术 龙岛科技园凡谷
理、服务、工业 100.00% 设立取得
有限公司 工业园 4 幢 2
厂房开发及销售
楼
武汉市东湖新技
术开发区东一产
武汉纪诚电子有
业园凡谷电子德 生产 100.00% 设立取得
限公司
威斯工业园电装
大楼
平潭综合实验区 平潭综合实验区 对非公开交易的
平潭华业聚焦二
金井湾片区商务 金井湾片区商务 企业股权进行投
号股权投资合伙 99.75% 设立取得
营运中心 6 号楼 营运中心 6 号楼 资以及相关咨询
企业（有限合伙）
5 层 511 室 5 层 511 室 服务
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用。
其他说明：
注：Fingu Electronic Technology Oy系2009年7月30日经中华人民共和国商务部商境外投资证第4200200900012号《企业
境外投资证书》批准对外投资的子公司，申报注册资金2,500欧元。Fingu Electronic Technology Oy无经营业务，主要履行对
外联络和窗口职能，本公司作为办事处管理，发生费用列入母公司核算。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
156
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其他说明：
不适用。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
不适用。
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
不适用。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
不适用。
其他说明：
不适用。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
不适用。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价 0.00
--现金 0.00
--非现金资产的公允价值 0.00
157
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0.00
购买成本/处置对价合计 0.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 0.00
差额 0.00
其中：调整资本公积 0.00
调整盈余公积 0.00
调整未分配利润 0.00
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
浏阳高新技术产 浏阳高新技术产
长沙华业高创私 从事非上市类股
业开发区永泰路 业开发区永泰路
募股权基金合伙 权投资活动及相 15.31% 权益法
创新创业园 A1 创新创业园 A1
企业（有限合伙） 关咨询管理服务
栋 栋
苏州吴中经济开 苏州吴中经济开
苏州深信华远创 创业投资，股权
发区越溪街道吴 发区越溪街道吴
业投资合伙企业 投资及咨询，企 11.92% 权益法
中大道 2888 号 6 中大道 2888 号 6
（有限合伙） 业管理及咨询
幢 101 室 幢 101 室
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
注1：上述2家联营企业均是基金公司，表决权由投资决策委员会的席位数量决定，苏州深信华远创业投资合伙企业（有
限合伙）的投资决策委员会由5名委员组成，本企业控制其中1个名额。长沙华业高创私募股权基金合伙企业（有限合伙）的
投资决策委员会由7名委员组成，本企业控制其中1个名额。本企业对2家联营企业有重大影响。上述持股比例按照合伙协议
认缴出资比例列示。
注2：截止至2021年6月30日，本公司之子公司平潭华业聚焦二号股权投资合伙企业（有限合伙）分别向长沙华业高创
私募股权基金合伙企业（有限合伙）出资8,400万元、苏州深信华远创业投资合伙企业（有限合伙）4,960万元，按照实缴出
资比例分别为21.58%、11.44%。本报告期按权益法确认投资收益时，根据合伙协议按实缴比例测算。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
158
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其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
长沙华业高创私募股权 长沙华业高创私募股权
苏州深信华远创业投资 苏州深信华远创业投资
基金合伙企业（有限合 基金合伙企业（有限合
合伙企业（有限合伙） 合伙企业（有限合伙）
伙） 伙）
流动资产 153,135,948.50 86,080,775.37 110,466,425.79 189,921,043.22
非流动资产 302,699,291.92 419,824,589.16 125,448,657.11 187,739,032.51
资产合计 455,835,240.42 505,905,364.53 235,915,082.90 377,660,075.73
流动负债 6,250.00 0.00 0.00 0.00
非流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00
负债合计 6,250.00 0.00 0.00 0.00
少数股东权益 0.00 0.00 0.00 0.00
归属于母公司股东权益 455,828,990.42 505,905,364.53 235,915,082.90 377,660,075.73
按持股比例计算的净资
98,367,896.13 57,875,573.70 99,084,334.82 37,841,539.59
产份额
对联营企业权益投资的
98,367,896.13 57,875,573.70 99,078,015.03 37,972,181.49
账面价值
净利润 -8,982,506.56 -3,288,014.15 431,024.30 -760,729.02
其他综合收益 39,646,414.08 69,133,302.95 3,282,500.00 4,922,500.00
综合收益总额 30,663,907.52 65,845,288.80 3,713,524.30 4,161,770.98
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
159
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（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
不适用。
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
不适用。
其他说明
不适用。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
不适用。
6、其他
不适用。
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五。与这些金融工具有关的
风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将
上述风险控制在限定的范围之内。
各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临
的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1） 市场风险
1）汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元、欧元和瑞典克朗有关，除部分业务以美元、欧元进行采购和销售，以及香港子公司
以美元作为记账本位币、香港子公司下设瑞典公司以瑞典克朗作为记账本位币，香港梵行科技有限公司以美元作为记账本位
币外，本集团的其它主要业务活动均以人民币计价结算。于2021年6月30日，除下表所述资产及负债的美元余额、欧元余额
以及瑞典克朗余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经
营业绩产生影响。
项目 2021年6月30日 2020年12月31日
货币资金–美元 675,146.96 828,840.25
货币资金–欧元 9,188.23 57,724.07
货币资金–瑞典克朗 182,035.34 91,360.34
应收账款–美元 21,918,129.82 19,121,124.56
应收账款–欧元 34,461.92 7,839.92
其他应收款–瑞典克朗 10,040.32 37,325.33
应付账款–美元 195.05
应付职工薪酬–瑞典克朗 161,262.00 62,175.00
其他应付款–瑞典克朗 50,000.00 50,000.00
固定资产-瑞典克朗 0.00 76,493.74
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。对于外币结算的出口业务，若发生人民币升值等本集团不可控制的风险时，
本集团将通过调整销售政策降低由此带来的风险。
2）利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款。截止2021年6月30日，本集团没有重大浮动利率借款。
3）价格风险
本集团以市场价格采购及销售各类产品，因此受到此等价格波动的影响。
(2) 信用风险
于2021年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金
融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，
但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回
收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账
准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信
用集中风险。
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应收账款前五名金额合计：491,666,798.47元。
(3) 流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来
履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资
金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信
额度，减低流动性风险。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2021年6月30日金额：
项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
金融资产
货币资金 1,191,541,893.27 1,191,541,893.27
应收票据 60,426,973.08 60,426,973.08
应收账款 488,643,907.52 38,426.41 1,367,558.87 7,843,627.66 497,893,520.46
其他应收款 1,591,143.89 676,692.00 1,482,796.56 10,605,483.67 14,356,116.12
合同资产 455,000.00 455,000.00
金融负债
应付票据 100,543,035.79 100,543,035.79
应付账款 313,929,279.60 1,763,888.60 7,850,744.67 4,787,213.97 328,331,126.84
其他应付款 29,898,490.04 1,733,640.41 721,849.37 4,595,418.00 36,949,397.82
应付职工薪酬 74,031,165.78 74,031,165.78
2.敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变
量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在
假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
項目 汇率变动 2021年半年度 2020年半年度
对净利润的影响 对股东权益的影 对净利润的影响 对股东权益的影
响 响
美元 对人民币升值5% 7,297,804.36 7,297,804.36 3,605,264.38 3,605,264.38
美元 对人民币贬值5% -7,297,804.36 -7,297,804.36 -3,605,264.39 -3,605,264.39
欧元 对人民币升值5% 16,775.19 16,775.19 82,917.19 82,917.19
欧元 对人民币贬值5% -16,775.19 -16,775.19 -82,917.19 -82,917.19
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瑞典克朗 对人民币升值5% 15,283.73 15,283.73 -9,806.56 -9,806.56
瑞典克朗 对人民币贬值5% -15,283.73 -15,283.73 9,806.58 9,806.58
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（三）其他权益工具投资 62,712,774.59 62,712,774.59
持续以公允价值计量的
62,712,774.59 62,712,774.59
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次是本集团在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第二层次是本集团在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报
价的，以该报价为依据做必要调整确定公允价值。本集团其他权益工具投资根据被投资方权益发生的外部交易价格，即第三
方之间转让被投资方权益工具的交易价格确认。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次公允价值计量项目公允价值的确定依据：其他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公
允价值。在有限情况下，用以确定公允价值的近期信息不足，成本代表了对公允价值的最佳估计。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
本集团本报告期不存在持续的第三层次公允价值计量的项目。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。报告期内，本集团的金融资产公允价值计量
未发生各层次之间的转换。
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7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
不适用。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、应付票据、应
付账款、其他应付款等。
9、其他
不适用。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
武汉市洪山区关东
武汉凡谷电子技术
科技园三号区二号 射频器件制造业 676,339,106.00 100.00% 100.00%
股份有限公司
楼
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是孟庆南先生、王丽丽女士夫妇。。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益 1.（1）企业集团的构成。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益 3.（1）。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
武汉正维电子技术有限公司 同受最终控制人控制
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武汉协力精密制造有限公司 关联自然人能控制或施加重大影响的其他企业
武汉协力信机电设备有限公司 关联自然人能控制或施加重大影响的其他企业
湖北惠风房地产有限公司 同受最终控制人控制
湖北梵谷昕泉农林生态旅游有限公司 同受最终控制人控制
武汉衍熙微器件有限公司 关联自然人能控制或施加重大影响的其他企业
武汉光目科技有限公司 关联自然人能控制或施加重大影响的其他企业
深圳市恒信华业股权投资基金管理有限公司 持股 5%以上股东的管理人
其他说明
协力信、协力精密的实际控制人为公司股东王凯先生。王凯先生系公司控股股东、实际控制人王丽丽女士之弟。王凯先
生分别持有协力信、协力精密40%、60%的股份，且在该公司担任监事职务。
公司控股股东、实际控制人孟庆南先生、王丽丽女士合计间接持有正维电子70%的股份，且孟庆南先生担任该公司执行
董事；公司董事孟凡博先生间接持有正维电子15%的股份。
公司控股股东、实际控制人王丽丽女士现时持有昕泉农林90%的股份，且担任该公司执行董事；公司董事孟凡博先生现
时持有昕泉农林10%的股份。
公司控股股东、实际控制人王丽丽女士现时持有惠风公司35%的股份，且担任该公司董事；公司董事孟凡博先生现时持
有惠风公司33%的股份，且担任该公司董事。
公司控股股东、实际控制人王丽丽女士现时持有衍煕微器件39.5%的股份；公司董事孟凡博先生现时持有衍煕微器件
39.5%的股份。
公司董事孟凡博先生现时持有光目科技70%的股份。
平潭华业战略、平潭华业价值各持有本公司6.22%和6.05%的股权，深圳市恒信华业股权投资基金管理有限公司为华业
战略、华业价值的基金管理人。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
武汉协力信机电设
采购商品 198,325.53 2,000,000.00 否 87,503.76
备有限公司
武汉协力精密制造
采购商品 19,818.64 560,000.00 否
有限公司
深圳市恒信华业股
接受劳务（基金管
权投资基金管理有 395,633.24 385,208.00
理费）
限公司
合计 613,777.41 472,711.76
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
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武汉正维电子技术有限公司 销售商品 202,162.09 226,334.44
武汉协力精密制造有限公司 提供劳务 138,150.99
合计 340,313.08 226,334.44
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
武汉正维电子技术有限公司 房屋建筑物 714,285.72 714,285.72
湖北梵谷昕泉农林生态旅游
房屋建筑物 5,428.58 5,428.58
有限公司
湖北惠风房地产有限公司 房屋建筑物 27,054.12 23,514.28
武汉衍熙微器件有限公司 房屋建筑物 981,451.60 799,999.98
武汉光目科技有限公司 房屋建筑物 130,371.42 14,285.70
合计 1,858,591.44 1,557,514.26
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
湖北惠风房地产有限公司 房屋建筑物 40,000.00 38,095.24
关联租赁情况说明
本公司与武汉正维电子技术有限公司签订《房屋租赁合同》，合同约定本公司将坐落于东一产业园5号楼2层出租给武
汉正维电子技术有限公司，租赁期限为2020年1月1日至2022年12月31日。
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本公司与湖北惠风房地产有限公司签订《广告位出租合同》，租赁期限为2021年03月01日至2022年03月01日。
本公司之子公司武汉凡谷信电子技术有限公司与湖北梵谷昕泉农林生态旅游有限公司签订《房屋租赁合同》，合同约
定将坐落于藏龙岛工业园内12号楼235室出租给湖北梵谷昕泉农林生态旅游有限公司，租赁期限为2021年1月1日至2021年12
月31日。
本公司之子公司武汉凡谷信电子技术有限公司与湖北惠风房地产有限公司签订《房屋租赁合同》，合同约定将坐落于
藏龙岛工业园内12号楼120室、122室、124室、126室、127室出租给湖北惠风房地产有限公司，租赁期限为2020年1月1日至
2022年12月31日。
本公司之子公司德威斯与武汉衍熙微器件有限公司签订《房屋租赁合同》，合同约定德威斯将坐落于银河湾厂区2号楼
一楼及二楼的部分区域出租给武汉衍熙微器件有限公司，租赁期限为2017年10月20日至2022年10月19日。本期武汉衍熙器件
有限公司再向德威斯增加租赁位于银河湾厂区2号楼三楼部分区域，新增部分房屋租赁期限为2021年3月20日至2022年10月19
日。
本公司之子公司德威斯与武汉光目科技有限公司签订《房屋租赁合同》，合同约定德威斯将坐落于武汉东湖开发区关
东科技工业园3-3栋4楼17号房01室出租给武汉光目科技有限公司，租赁期限为2020年4月1日至2024年3月31日。本期武汉光
目科技有限公司再向德威斯增加租赁位于武汉东湖开发区关东科技工业园3-3栋4楼17号房的部分房屋，新增部分房屋租赁期
限为2021年3月15日至2024年3月31日。
本公司与湖北惠风房地产有限公司签订《房屋租赁合同》，合同约定惠风房地产公司将坐落于武汉市江夏区灵杰路与
康魅路交汇处惠风同庆花园小区T1-801室、T1-2702室租赁给本公司，本公司为承租方，租赁期限为2019年03月01日至2024
年03月01日。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
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（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,388,328.20 8,716,032.17
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
武汉协力精密制造
关联方应收账款 156,110.62 0.00
有限公司
湖北惠风房地产有
关联方其他应收款 8,500.00 0.00
限公司
武汉光目科技有限
关联方预付款项 2,304,000.00 0.00 1,858,400.00 0.00
公司
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
武汉协力信机电设备有限公
关联方应付票据 44,200.00
司
关联方应付账款 武汉协力精密制造有限公司 17,552.92 3,772.98
武汉协力信机电设备有限公
关联方应付账款 147,789.58 113,501.08
司
关联方其他应付款 武汉衍熙微器件有限公司 470,000.00 470,000.00
关联方其他应付款 武汉正维电子技术有限公司 33,502.57 60,000.00
关联方其他应付款 湖北惠风房地产有限公司 1,500.00
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关联方预收账款 武汉正维电子技术有限公司 240,814.40 299,952.51
关联方预收账款 湖北惠风房地产有限公司 19,424.63 12,345.00
湖北梵谷昕泉生态旅游有限
关联方预收账款 2,850.00 2,850.00
公司
关联方预收账款 武汉光目科技有限公司 106,620.00 15,000.00
关联方预收账款 武汉衍熙微器件有限公司 588,750.00 420,000.00
深圳市恒信华业股权投资基
关联方应付账款 200,474.24 198,102.00
金管理有限公司
关联方租赁负债 湖北惠风房地产有限公司 223,922.17
7、关联方承诺
不适用。
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 19,130,100.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司向符合条件激励对象首次授予股票期权的价格
为 6.40 元/股，授予日为 2019 年 3 月 1 日；预留股票
期权的价格为 6.40 元/股，授予日为 2019 年 5 月 30
日。本激励计划有效期自股票期权授予日起至激励对
象获授的股票期权全部行权或注销之日止，最长不超
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
过 48 个月。因 2019 年度权益分派方案实施完毕，
公司对 2019 年股票期权激励计划的行权价格和行
权数量进行了相应调整。本次调整完成后，公司股票
期权激励计划行权价格由 6.40 元/股调整为 5.25
元/股。
公司向 118 名激励对象授予限制性股票的价格为
6.05 元/股 ，授予日为 2021 年 6 月 7 日。本激励
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 计划有效期自限制性股票首次授予登记完成之日起
至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购
注销完毕之日止，最长不超过 36 个月。
其他说明
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股票期权
2019年1月29日，公司第六届董事会第十五次（临时）会议审议通过了《关于<公司2019年股票期权激励计划（草案）>
及其摘要的议案》、《关于<公司2019年股票期权激励计划实施考核办法>的议案》、《关于提请公司股东大会授权董事会
办理公司2019年股票期权激励计划相关事宜的议案》。2019年2月21日召开的公司2019年第一次临时股东大会审议通过了上
述决议。本激励计划拟向激励对象授予股票期权910.00万份，其中首次授予798.00万份，占本激励计划草案公告时公司股本
总额的1.41%；预留112.00万份，占本激励计划草案公告时公司股本总额的 0.20%。
公司于2019年3月1日召开第六届董事会第十六次（临时）会议审议通过了《关于调整2019年股票期权激励计划相关事
项的议案》，鉴于1名激励对象不再具备激励资格。根据相关规定和公司2019年第一次临时股东大会的授权，公司董事会对
本次股票期权激励计划的激励对象名单及授予数量进行了调整。调整后，公司首次授予的激励对象人数由88人调整为87人，
首次授予的股票期权由798.00万份调整为792.00万份；预留权益由112.00万份调整为118.00万份；向激励对象授予股票期权的
总数量仍为910.00万份。
2019年3月1日，公司召开了第六届董事会第十六次（临时）会议，审议通过了《关于向激励对象授予股票期权的议案》，
并向符合条件的87名激励对象授予792.00万份股票期权（首次授予），行权价格为6.40元/股。
2019年5月30日，公司召开了第六届董事会第二十次（临时）会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留部分股票期
权的议案》，并向符合条件的11名激励对象授予118.00万份股票期权（预留），行权价格为6.40元/股。
2020年6月4日，公司召开第六届董事会第二十六次（临时）会议审议通过了《关于调整公司2019年股票期权激励计划
行权价格、数量及注销部分股票期权的议案》、《关于2019年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期行权条件成就的
议案》等议案。根据《上市公司股权激励管理办法》、公司《2019年股票期权激励计划（草案）》、《2019年股票期权激励
计划实施考核管理办法》等有关规定，经公司2019年第一次临时股东大会授权，同意因公司实施2018、2019年度权益分派方
案、激励对象离职等原因，对2019年股票期权激励计划的行权价格、数量进行调整，并注销部分期权。具体情况如下：
（1）拟注销原激励对象胡丹（首次授予激励对象，授予股票期权数量12万份）、罗爱国（预留授予激励对象，授予股
票期权数量20万份）因个人原因离职，对此已获授但尚未行权的股票期权合计32万份予以注销。本次注销完成后，公司本次
股票期权激励计划有效期内剩余的股票期权数量为878万份，激励对象调整为96人，其中首次授予股票期权数量调整为780
万份，激励对象调整为86人；预留授予股票期权数量调整为98万份，激励对象调整为10人。
（2）因执行《关于公司2019年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》，向全体股东每10股派0.5元人民币现金（含
税），资本公积每10股转增2股。对股票期权数量进行调整，调整后股票期权数量为1,053.60万份，即878万份×（1+0.2）。
其中首次授予股票期权数量调整为936万份，预留授予股票期权数量调整为117.60万份，行权价格由6.40元/股调整为5.25元/
股。
（3）公司2019年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期可行权的条件已满足，同意达到考核要求的86名激励对
象在第一个行权期可行权股票期权数量为280.80万份。本次行权后库存股结存351.48万股。
2020年8月5日，公司召开第六届董事会第二十七次会议:审议通过了《关于2019年股票期权激励计划预留授予部分第一
个行权期行权条件成就的议案》，认为公司设定的预留授予股票期权第一个行权期行权条件已经成就，股权激励对象在第一
个行权期可行权股票期权数量为35.28万份。本次实际行权人数10人，实际行权数量为35.28万份。本次行权后库存股结存为
316.20万股。
限制性股票
2021 年 6 月 7 日，公司第七届董事会第三次（临时） 会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，
董事会认为公司 2021 年限制性股票激励计划规定的授予条件已经成就，公司董事会根据股东大会的授权，确定 2021 年 6
月 7 日为授予日，授予价格 6.05 元/股，累计向 118 名激励对象授予316.2万股限制性股票，约占本激励计划草案公告时公
司股本总额的 0.47%。本激励计划拟授予激励对象的限制性股票所涉及的标的股票来源为公司 2018 年 12 月 14 日至 2018
年 12 月 21 日通过回购专用证券账户从二级市场回购的公司 A 股普通股股票。
170
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
根据激励计划方案，在规定期间内未申请解除限售的限制性股票或因未达到解除限售条件而不能申请解除限售的限制性股
票，由公司统一回购并注销，回购价格为授予价格。
根据激励计划方案，本公司收到激励对象出资款合计人民币 19,130,100.00 元，同时就限制性股票回购义务确认负债人民币
19,130,100.00元及库存股人民币 19,130,100.00元。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
布莱克-斯科尔斯（Black-Scholes）模型/以权益工具授予日
授予日权益工具公允价值的确定方法
流通股收盘价格为基础确定限制性股票的公允价值
分年度对公司财务业绩指标、个人业绩指标进行考核，以
可行权权益工具数量的确定依据
确定达到考核目标的激励对象所持有的数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 41,763,283.32
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 3,949,297.72
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
未决诉讼
2018年3月2日，本集团及相关当事人收到中国证监会湖北监管局下发的《行政处罚决定书》（[2018年]1号），因本集
团《2016年半年度报告》、《2016年第三季度报告》存在虚假信息，中国证监会湖北监管局对本集团给予警告并处以30万元
171
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
罚款，同时对相关责任人员予以处罚。部分投资者以本集团虚假陈述导致其投资损失为由对本集团提起诉讼。
截止至2021年6月30日，武汉中院受理的以本集团作为被告的证券虚假陈述责任纠纷案件共计374个（不含6个重复案件，
撤诉后又起诉视为一个案件），1个案件已经撤诉；133个案件尚未收到武汉中院作出的一审判决，索赔金额共计7,394,730.18
元；238个案件已经收到武汉中院的一审判决，一审判决赔偿金额共计19,726,543.57元（包括案件受理费共计339,940.75元）；
已作出一审调解的1个案件中，调解金额为135,000.00元（包括本案受理费）；庭审后因达成和解已撤诉的1个案件，和解金
额为184,094.50元。本集团就上述已经作出一审判决的238个案件中的197个案件已向湖北高院提起上诉或即将提起上诉，湖
北高院已对其中76个案件进行审理并作出二审判决，最终维持原判；对20个案件作出撤回上诉裁定书；二审缴纳上诉费共计
366,178.38元。
本集团根据北京市中伦律师事务所于2021年6月30日出具的《关于武汉凡谷证券虚假陈述民事赔偿案件赔偿结果初步预
估的法律意见书》确认涉诉预计负债共计27,806,546.63元，本集团根据已审判决，截止至2021年6月30日，已经对外支付赔
偿6,542,668.21元，形成预计负债挂账余额为21,263,878.42元。
除上述事项外，截止2021年6月30日，本集团无其他需披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
股票和债券的发行 0.00
重要的对外投资 0.00
重要的债务重组 0.00
自然灾害 0.00
外汇汇率重要变动 0.00
2、利润分配情况
单位：元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
3、销售退回
不适用。
172
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4、其他资产负债表日后事项说明
本集团无其他重大资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
无
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
无
2、债务重组
无。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无。
（2）其他资产置换
无。
4、年金计划
无。
5、终止经营
单位：元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润
有者的终止经营
173
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
利润
其他说明
无。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
不适用。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
不适用。
（4）其他说明
不适用。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
不适用。
8、其他
不适用。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
174
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按组合计提坏账准 511,047, 33,581,7 477,465,8 537,623,3 35,151,19 502,472,10
100.00% 6.57% 100.00% 6.54%
备的应收账款 613.90 58.65 55.25 03.59 4.96 8.63
其中：
494,248, 33,581,7 460,666,3 523,117,0 35,151,19 487,965,85
账龄组合 96.71% 6.79% 97.30% 6.72%
071.38 58.65 12.73 48.92 4.96 3.96
16,799,5 16,799,54 14,506,25 14,506,254.
关联方组合 3.29% 0.00% 2.70%
42.52 2.52 4.67 67
511,047, 33,581,7 477,465,8 537,623,3 35,151,19 502,472,10
合计 100.00% 6.57% 100.00% 6.54%
613.90 58.65 55.25 03.59 4.96 8.63
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 486,193,681.86 25,865,503.87 5.32%
1-2 年 22,506.41 5,901.18 26.22%
2-3 年 249,408.04 125,003.31 50.12%
3-4 年 470,220.77 279,405.18 59.42%
4-5 年 42,687.37 36,378.18 85.22%
5 年以上 7,269,566.93 7,269,566.93 100.00%
合计 494,248,071.38 33,581,758.65 --
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 502,993,224.38
1至2年 22,506.41
2至3年 249,408.04
3 年以上 7,782,475.07
3至4年 470,220.77
4至5年 42,687.37
175
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
5 年以上 7,269,566.93
合计 511,047,613.90
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按账龄组合计提
35,151,194.96 1,569,436.31 33,581,758.65
坏账准备
合计 35,151,194.96 1,569,436.31 33,581,758.65
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
合计 0.00 --
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
合计 -- 0.00 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 258,787,118.94 50.64% 16,369,425.04
第二名 182,831,014.42 35.78% 9,671,667.26
第三名 40,216,817.47 7.87% 3,060,355.90
鄂州富晶电子技术有限公司 13,854,919.40 2.71%
第五名 8,978,674.18 1.76% 2,685,287.58
176
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合计 504,668,544.41 98.76%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
无。
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 6,647,265.22 4,910,940.74
合计 6,647,265.22 4,910,940.74
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
合计 0.00 -- -- --
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
177
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
合计 0.00 -- -- --
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来 5,940,425.63 3,990,302.79
备用金及保证金 1,541,545.65 1,535,021.43
往来款及其他 4,769,598.98 4,715,595.88
合计 12,251,570.26 10,240,920.10
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 279,497.47 5,050,481.89 5,329,979.36
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
178
武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
--转入第三阶段 -37,254.10 37,254.10
本期计提 274,754.38 274,754.38
本期转回 428.70 428.70
2021 年 6 月 30 日余额 516,997.75 5,087,307.29 5,604,305.04
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 4,839,474.43
1至2年 2,290,844.13
2至3年 20,800.00
3 年以上 5,100,451.70
3至4年 870,807.19
4至5年 245,302.22
5 年以上 3,984,342.29
合计 12,251,570.26
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏账 4,511,184.34 36,825.40 4,548,009.74
按账龄组合计提
818,795.02 237,500.28 1,056,295.30
坏账
合计 5,329,979.36 274,325.68 5,604,305.04
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
合计 0.00 --
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
179
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其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
合计 -- 0.00 -- -- --
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
武汉凡谷信电子技术
代垫款 5,854,608.41 1 年以内、1-2 年 47.79% 0.00
有限公司
东莞市承恩自动化设
预付设备款 977,600.00 5 年以上 7.98% 977,600.00
备有限公司
湖北华菱奥机电工程
预付设备款 663,750.00 3-4 年 5.42% 663,750.00
有限公司
东莞市耀信科技控股
押金 592,992.00 1-2 年 4.84% 360,657.73
有限公司
武汉长江船舶配件厂 预付款 244,000.00 5 年以上 1.99% 244,000.00
合计 -- 8,332,950.41 -- 68.02% 2,246,007.73
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
无。
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3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 921,191,083.01 0.00 921,191,083.01 906,696,343.01 0.00 906,696,343.01
对联营、合营企
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
业投资
合计 921,191,083.01 0.00 921,191,083.01 906,696,343.01 0.00 906,696,343.01
（1）对子公司投资
单位：元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
武汉德威斯电
子技术有限公 93,011,514.93 93,011,514.93 0.00
司
咸宁市金湛电
26,452,992.12 26,452,992.12 0.00
子有限公司
鄂州富晶电子 400,000,000.0
400,000,000.00 0.00
技术有限公司 0
武汉凡谷电子
20,000,000.00 20,000,000.00 0.00
职业技术学校
武汉凡谷信电
175,434,419.5
子技术有限公 175,434,419.56 0.00
6
司
武汉凡谷陶瓷
20,000,000.00 20,000,000.00 0.00
材料有限公司
香港凡谷發展
11,242,416.40 1,294,740.00 12,537,156.40 0.00
有限公司
平潭华业聚焦
二号股权投资 160,555,000.0
13,200,000.00 173,755,000.00 0.00
合伙企业（有限 0
合伙）
906,696,343.0
合计 14,494,740.00 921,191,083.01 0.00
1
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（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
二、联营企业
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 866,630,805.42 687,166,846.42 685,245,791.70 518,842,387.51
其他业务 14,230,771.90 3,369,455.43 14,439,675.43 1,585,465.76
合计 880,861,577.32 690,536,301.85 699,685,467.13 520,427,853.27
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 880,861,577.32
其中：
移动通信设备制造业 866,630,805.42
房屋出租、材料销售等 14,230,771.90
按经营地区分类 880,861,577.32
其中：
国内销售 573,200,979.25
国外销售 307,660,598.07
其中：
其中：
按商品转让的时间分类 880,861,577.32
其中：
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按时点确认收入 880,861,577.32
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 435,620,000.00 元，其中，418,320,000.00
元预计将于 2021 年度确认收入，17,300,000.00 元预计将于 2022 年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -399,814.37
理财产品收益 2,813,781.34
合计 0.00 2,413,966.97
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -8,226.47
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,952,089.77
受的政府补助除外）
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
-7,014,824.73 预计负债-未决诉讼
的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 28,602.79
合计 -3,042,358.64 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
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武汉凡谷电子技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 5.92% 0.1919 0.1919
扣除非经常性损益后归属于公司
6.06% 0.1965 0.1965
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
不适用。
4、其他
武汉凡谷电子技术股份有限公司
董事长 杨红
二〇二一年八月十三日
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