武汉凡谷电子技术股份有限公司
                   2022 年 12 月 31 日
                   内部控制审计报告




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内部控制审计报告                             1-2
                   信永中和会计师事务所           北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 联系电话:                    +86(010)6554 2288
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                                                  9/F, Block A, Fu Hua Mansion,
                   ShineWing                      No.8, Chao yang men Beidajie ,
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                               内部控制审计报告


                                                                                     XYZH/2023WHAA2B0044


武汉凡谷电子技术股份有限公司全体股东：


    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了
武汉凡谷电子技术股份有限公司(以下简称武汉凡谷公司）2022年12月31日财务报告内部
控制的有效性。


    一、企业对内部控制的责任


    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价
指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是武汉凡谷公司董事会的
责任。


    二、注册会计师的责任


    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意
见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


    三、内部控制的固有局限性


    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变
化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审
计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。




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    四、财务报告内部控制审计意见


    我们认为,武汉凡谷公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规
定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




     信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）    中国注册会计师：王波琴




                                             中国注册会计师：梁功业




                 中国    北京                二○二三年三月二十九日




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