江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
江苏九鼎新材料股份有限公司
2013 半年度报告
2013 年 08 月
1
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人顾清波、主管会计工作负责人冯建兵及会计机构负责人(会计主
管人员)刘海燕声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
2
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
目录
2013 半年度报告................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................1
第二节 公司简介................................................................................................................................4
第三节 会计数据和财务指标摘要....................................................................................................6
第四节 董事会报告............................................................................................................................8
第五节 重要事项..............................................................................................................................14
第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................22
第七节 董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................26
第八节 财务报告..............................................................................................................................28
第九节 备查文件目录......................................................................................................................56
3
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司/本公司/九鼎新材 指 江苏九鼎新材料股份有限公司
九鼎集团 指 江苏九鼎集团有限公司
天地风能 指 江苏九鼎天地风能有限公司
甘肃九鼎 指 甘肃九鼎风电复合材料有限公司
山东九鼎 指 山东九鼎新材料有限公司
银川九鼎 指 银川九鼎金业风能复合材料有限公司
如皋汇金小贷公司 指 如皋市汇金农村小额贷款有限公司
九鼎针织 指 南通九鼎针织服装有限公司
HME 指 高模量玻璃纤维
HSC 指 高强度玻璃纤维
连续毡 指 连续玻璃纤维涡卷毡
4
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 九鼎新材 股票代码 002201
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 江苏九鼎新材料股份有限公司
公司的中文简称（如有） 九鼎新材
公司的外文名称（如有） Jiangsu Jiuding New Material Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）JIUDING
公司的法定代表人 顾清波
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 任正勇 李婵婵
联系地址 江苏省如皋市中山东路 1 号 江苏省如皋市中山东路 1 号
电话 051387530125 051387530125
传真 051380695179 051380695179
电子信箱 zyren@jiudinggroup.com licc@jiudinggroup.com
5
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 289,292,016.12 302,490,220.42 -4.36%
归属于上市公司股东的净利润（元） 4,177,109.25 8,115,544.63 -48.53%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
2,706,116.62 6,158,409.48 -56.06%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 9,835,177.04 31,151,119.95 -68.43%
基本每股收益（元/股） 0.02 0.05 -60%
稀释每股收益（元/股） 0.02 0.05 -60%
加权平均净资产收益率（%） 1% 2.01% -1.01%
本报告期末 上年度末 本年末比上年末增减(%)
总资产（元） 1,217,398,987.96 1,150,777,542.62 5.79%
归属于上市公司股东的净资产（元） 421,892,537.50 417,535,428.25 1.04%
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -7,440.48
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,397,471.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 322,903.51
减：所得税影响额 236,465.40
少数股东权益影响额（税后） 5,476.00
合计 1,470,992.63 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
6
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
第四节 董事会报告
一、概述
2013年上半年，在国外经济复苏缓慢、国内经济增长放缓的宏观经济环境下，外需萎缩、内需收缩对公司现阶段主
导产品的生产经营形成较大的挑战，在此形势下，公司董事会、经营层紧紧围绕确定的战略规划，坚持“稳中求进，加快转
型升级”发展思路，切实落实市场、技术、管理以及项目建设等各项措施，努力克服公司战略转型期所承受的外部经济环境
的压力，扎实建立高性能玻纤新领域的竞争基础。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司实现营业收入28929.20万元，较上年同期下降4.36%；实现利润总额501.28万元，较下年同期下降
47.83%；实现归属于上市公司股东的净利润417.71万元，较上年同期下降48.53%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 289,292,016.12 302,490,220.42 -4.36%
营业成本 225,139,136.29 224,640,231.03 0.22%
销售费用 16,722,863.07 23,252,516.77 -28.08%
管理费用 22,115,394.66 25,487,887.98 -13.23%
财务费用 19,129,131.15 16,255,611.79 17.68%
所得税费用 1,027,440.11 1,666,350.17 -38.34% 利润总额同比下降
研发投入 9,265,548.85 9,432,670.63 -1.77%
报告期内收到的其他与
经营活动产生的现金流 经营活动有关的现金减
9,835,177.04 31,151,119.95 -68.43%
量净额 少、支付的税费增加所
致。
投资活动产生的现金流
-39,400,270.33 -41,174,479.69 -4.31%
量净额
筹资活动产生的现金流 报告期内收到的银行承
40,618,093.73 -51,009,571.12 179.63%
量净额 兑保证金增加所致。
现金及现金等价物净增 报告期末现金及现金等
11,017,631.34 -61,056,221.31 118.05%
加额 价物较期初增加所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
7
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，根据国内外经济、行业环境的动态反映，公司着重对营销模式、采购模式、技术模式、人力资源管理模
式进行了深度剖析并进行了相关试点运行，初步形成相应的战略措施并在落实之中。
报告期内，山东九鼎HME池窑项目贷款落实，已正式全面开工建设；连续毡项目已基本完成工程设计，已正式全面
开工建设；102号窑电改气方案通过，现拟全面启动建设；二元组份高硅氧产品的中试研发正在稳步推进。
报告期内，卓越绩效管理模式已推进到过程管理阶段，公司生产经营管理综合水平得到有效提高。
综合以上，围绕全年经营目标而采取的各项经营措施正在稳步推进中。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
工业 272,226,842.50 213,694,882.66 21.5% -5.34% -0.4% -3.89%
分产品
纺织型玻纤深加
212,350,219.08 167,039,468.89 21.34% -2.74% 1.88% -3.57%
工制品
玻璃钢制品 59,876,623.42 46,655,413.77 22.08% -13.53% -7.78% -4.85%
分地区
境内 81,381,596.54 68,302,205.17 16.07% -7.27% -1.23% -5.13%
境外 190,845,245.96 145,392,677.49 23.82% -4.49% 0% -3.42%
四、核心竞争力分析
1、产业政策鼓励
公司目前主要产品有：砂轮增强材料、建筑增强材料、高温过滤材料、装饰装修材料等纺织型玻纤制品及化工防腐、车
辆通用、风力发电等玻璃钢系列产品，均为新型材料，符合国家产业政策鼓励方向。公司正在实施的高强度、高模量、耐高
温、高性能复合材料等高性能玻纤制品，是《新材料产业“十二五”发展规划》 等国家和行业政策中明确的重点发展领域、
《玻璃纤维行业“十二五”发展规划》《玻璃纤维行业准入条件（2012年修订）》，进一步提高了玻纤行业准入门槛，为公司
的健康发展提供了良好的外部环境。
2、技术水平领先
公司公司现有产品中有7个产品被评为国家级重点新产品，13个产品为江苏省高新技术产品，67个产品（技术）取得国
家专利，形成了以玻纤成份配方、玻纤拉丝、玻纤改性、织造技术、表面处理五大技术为核心，包括工艺诀窍、成套设备设
计等专有技术组成的一整套技术体系，公司的深池冷顶全电熔池窑技术、高模量玻璃纤维、二元组份高硅氧、玻纤连续毡等
高性能玻纤技术填补国内空白，公司整体技术水平达到国内领先水平。
3、上下游一体化全产业链生产体系
公司现已形成了玻纤纱生产、织物织造、制品后处理构成的上下游一体化的全产业链生产体系，建立了ISO9001质量
管理体系、ISO14001环境管理体系、OHSAS18001职业健康安全管理体系、TS16949汽车行业质量体系，目前正在全面推行
8
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
卓越绩效管理体系，公司具备较强的产品质量、成本控制能力。
4、良好的品牌知名度
在长期的国内外市场开拓过程中，公司产品凭借着齐全的规格、稳定的质量和良好的信誉，在国内外玻纤市场中享有较
高的知名度。公司“鼎”牌玻纤产品为中国名牌产品， “鼎”牌商标被认定为中国驰名商标。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）
33,200,000.00 0.00 255.38%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）
面向“三农”发放小额贷款、提供融资性担
如皋市汇金农村小额贷款有限公司 保、开展金融机构业务代理以及其他业 29%
务。
从事管道燃气业务的经营，包括以管道
输送形式向用户供应：天然气、液化石
油气、液化天然气及其他气体燃料；天
然气输送、天然气相关产品开发销售、
天然气综合利用、CNG、LNG 加气站；
聊城诚鼎天然气有限公司 燃气的供应、输、储、配、销售及管网 35%
的设计、制造、安装、维修、销售、管
理及技术咨询（凭相应资质和许可经
营），管材防腐加工，燃气具销售。经营
性道路危险货物（液化石油气、液化天
然气）运输
（2）持有金融企业股权情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%） 值（元） 益（元） 科目
江苏如皋
农村商业 13,000,000 13,000,000 长期股权
商业银行 10,000,000 2% 10,000,000 2% 850,000.00 购买
银行股份 .00 .00 投资
有限公司
13,000,000 13,000,000
合计 10,000,000 -- 10,000,000 -- 850,000.00 -- --
.00 .00
9
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品或
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
服务
风力发电机
银川九鼎金 机舱罩、轮
业风能复合 毂罩及风电 3,000,000.0 9,945,602.9 3,978,000.7
子公司 制造业 -443,700.98 -479,450.34
材料有限公 复合材料部 0 3 1
司 件制造、销
售
风电发电机
甘肃九鼎风 舱罩及相关
60,000,000. 82,405,278. 54,974,163. -2,651,764. -2,310,238.
电复合材料 子公司 制造业 复合材料产 50,274.87
00 33 77 48 01
有限公司 品制造、销
售
玻璃纤维
山东九鼎新 纱、玻璃纤
100,000,000 139,905,840 106,004,682
材料有限公 子公司 制造业 维复合材料 -220,818.88 -224,888.88
.00 .01 .01
司 的生产、销
售
玻璃纤维
纱、织物及
制品、玻璃
钢制品、其
他产业纤维
九鼎新材 的织物及制
6,416,895.9 14,547,699.
(香港)有限 子公司 品建筑及装 -3,700.67 -3,700.67 -3,700.67
6 45
公司 饰增强材料
生产、自营
和代理各类
商品及技术
的进出口业
务
3、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
年产 5 万吨高性能 56,196 0.4 8,223.4 20% 项目处于建设过程
10
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
HME 玻纤池窑拉丝 中，未产生效益
生产线项目
高性能复合材料连
续玻璃纤维涡卷毡 项目处于建设过程
18,536 411.83 890.4 4.8%
产品开发及生产项 中，未产生效益
目
合计 74,732 412.23 9,113.8 -- --
临时公告披露的指定网站查询日期（如
2013 年 03 月 23 日
有）
临时公告披露的指定网站查询索引（如
《公司项目投资公告》（2013-3）刊登鉴于巨潮资讯网
有）
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-50% 至 0%
动幅度（%）
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
624.93 至 1,249.86
动区间（万元）
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
1,249.86
元）
由于受国内外宏观经济影响，公司市场营销压力较大，因此经营业绩预计
业绩变动的原因说明
会在相对稳定的基础上有一定的波动。
七、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司 2012 年年度股东大会审议通过的利润分配方案为不分配、不转增。
11
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律
法规及相关规章的要求，不断完善公司治理，健全内部控制，规范公司运作。公司治理的实际状况基本符合中国证监会有关
上市公司治理的规范性文件要求。公司将坚持以相关法律法规为准绳，持续加强公司治理建设，切实维护投资者利益，促进
公司规范、健康的发展。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例(%) 市价
按协议约
江苏鼎宇
同受控股 建筑工程 定的时
建设工程 接收劳务 市场价 市场价 178.75 1.22%
股东控制 施工 间、方式、
有限公司
金额
材料销售 材料销售
中的价格 中的价格
按材料成 按材料成
过去 12 按协议约
如皋市伊 本价格确 本价格确
个月受公 转让材 定的时
斯佩尔工 出售商品 定销售价 定销售价 6.75 0.02%
司高管姜 料、水电 间、方式、
艺品公司 格，转让 格，转让
鹄控制 金额
水电销售 水电销售
价格按市 价格按市
场价。 场价。
如皋市鼎 同受控股 转让材 材料销售 材料销售 按协议约
出售商品 55.79 0.19%
诚经贸有 股东控制 料、水电 中的价格 中的价格 定的时
12
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
限公司 按材料成 按材料成 间、方式、
本价格确 本价格确 金额
定销售价 定销售价
格，转让 格，转让
水电销售 水电销售
价格按市 价格按市
场价。 场价。
转让水电 按协议约
江苏九鼎 同受实际 转让水电
销售价格 定的时
天地风能 控制人控 出售商品 转让水电 销售价格 1.42 0.01%
按市场 间、方式、
有限公司 制 按市场价
价。 金额
材料销售 材料销售
中的价格 中的价格
按材料成 按材料成
按协议约
南通九鼎 同受实际 转让材 本价格确 本价格确
定的时
生物工程 控制人控 出售商品 料、水电、定销售价 定销售价 5.29 0.02%
间、方式、
有限公司 制 销售商品 格，转让 格，转让
金额
水电销售 水电销售
价格按市 价格按市
场价。 场价。
合计 -- -- 248 -- -- -- -- --
2、资产收购、出售发生的关联交易
转让资 转让资
关联交 市场公 转让价 关联交 交易损
关联关 关联交 关联交 产的账 产的评 披露日 披露索
关联方 易定价 允价值 格（万 易结算 益（万
系 易类型 易内容 面价值 估价值 期 引
原则 （万元） 元） 方式 元）
（万元） （万元）
如皋汇
江苏九
金小贷 2013 年
鼎集团 实际控 资产收 原值转
公司 2,219.84 1,900 1,900 04 月 01 2013-6
有限公 制人 购 让
19%股 日
司
权
对公司经营成果与财务状况的影响情 本次用于股权收购的资金全部来自公司自有资金，本次交易将有利于提升本公司的
况 盈利能力，促进公司的可持续发展。
3、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
债权债务类 是否存在非 期初余额（万 本期发生额 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因
型 经营性资金 元） （万元） 元）
13
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
占用
南通九鼎针织服装有 同受控股股 应收关联方
业务往来 否 44.69 -38.41 6.28
限公司 东控制 债权
南通九鼎生物工程有 同受实际控 应收关联方
业务往来 否 23.52 6.19 29.71
限公司 制人控制 债权
江苏九鼎天地风能有 同受实际控 应收关联方
业务往来 否 1,989.75 1.66 1,991.41
限公司 制人控制 债权
如皋市鼎诚经贸有限 同受控股股 应收关联方
业务往来 否 0.61 -0.52 0.09
公司 东控制 债权
过去 12 月内
如皋市伊斯佩尔工艺 应收关联方
受公司高管 业务往来 否 7.45 0.45 7.9
品公司 债权
姜鹄控制
应收关联方
顾清波 实际控制人 购买股权 否 600 -600 0
债权
如皋市九鼎花木有限 同受实际控 应收关联方
业务往来 否 1 0 1
公司 制人控制 债权
江苏鼎宇建设工程有 同受控股股 应付关联方
业务往来 否 36.69 5.26 41.95
限公司 东控制 债务
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）租赁情况
租赁情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
公司对子公司的担保情况
担保对象名称 担保额度 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关
14
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
相关公告 （协议签署 完毕 联方担保
披露日期 日） （是或
否）
银川九鼎金业风能 2012 年 05 2013 年 05 月 连带责任保
500 500 1年 是 否
复合材料有限公司 月 29 日 31 日 证
山东九鼎新材料有 2012 年 09 连带责任保
40,000 0
限公司 月 04 日 证
甘肃九鼎风电复合 2009 年 12 连带责任保
9,300 0
材料有限公司 月 24 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
49,300 0
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 0
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
49,300 0
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 0%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
3、其他重大合同
合同涉及 合同涉及
合同订立 资产的账 资产的评 评估机构 截至报告
合同订立 合同签订 评估基准 交易价格 是否关联
公司方名 面价值 估价值 名称（如 定价原则 关联关系 期末的执
对方名称 日期 日（如有） （万元） 交易
称 （万元） （万元） 有） 行情况
（如有） （如有）
江苏九鼎
实际控制
本公司 集团有限 2,219.84 原值转让 1,900 是 履行完毕
人
公司
15
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
江苏九鼎集团
2007 年 12 月 26
首次公开发行或再融资时所作承诺 有限公司、顾清 避免同业竞争 无期限 履行承诺
日
波
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
八、处罚及整改情况
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
整改情况说明
□ 适用 √ 不适用
16
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
一、有限售条件股份 8,451,842 4.81% 8,451,842 4.81%
5、高管股份 8,451,842 4.81% 8,451,842 4.81%
167,308,1 167,308,1
二、无限售条件股份 95.19% 95.19%
58 58
167,308,1 167,308,1
1、人民币普通股 95.19% 95.19%
58 58
175,760,0 175,760,0
三、股份总数 100% 100%
00 00
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 16,342
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例（%） 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
17
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
江苏九鼎集团有 87,969, 87,969,
境内非国有法人 50.05% -500000
限公司 099 099
7,825,9 5,869,4 1,956,4
顾清波 境内自然人 4.45%
78 83 95
北京通航技贸易 1,217,1 1,217,1
境内非国有法人 0.69%
有限公司 89 89
1,205,5 1,205,5
黄正侬 境内自然人 0.69%
71 71
1,153,9
徐荣 境内自然人 0.66% 865,429 288,476
05
1,136,3 1,136,3
徐振铎 境内自然人 0.65%
39 39
1,111,90 1,111,90
吕银祥 境内自然人 0.63%
0 0
胡林 境内自然人 0.5% 874,437 655,826 218,611
姜鹄 境内自然人 0.49% 859,503 644,627 214,876
顾泽波 境内自然人 0.46% 811,823 811,823
上述股东之间，江苏九鼎集团有限公司与顾清波、徐荣、徐振铎、胡林、姜鹄、顾泽波
上述股东关联关系或一致行动的
之间存在关联关系，不存在一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行
说明
动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
江苏九鼎集团有限公司 87,969,099 人民币普通股 87,969,099
顾清波 1,956,495 人民币普通股 1,956,495
北京通航技贸易有限公司 1,217,189 人民币普通股 1,217,189
黄正侬 1,205,571 人民币普通股 1,205,571
徐振铎 1,136,339 人民币普通股 1,136,339
吕银祥 1,111,900 人民币普通股 1,111,900
顾泽波 811,823 人民币普通股 811,823
朱谦信 730,480 人民币普通股 730,480
郑飞寅 667,300 人民币普通股 667,300
张贵香 629,890 人民币普通股 629,890
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东和 上述股东之间，江苏九鼎集团有限公司与顾清波、徐振铎、顾泽波、朱谦信之间存在关
前 10 名股东之间关联关系或一致 联关系，不存在一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人。
行动的说明
18
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
公司控股股东江苏九鼎集团有限公司除通过普通证券账户持有 52819099 股外，还通过
参与融资融券业务股东情况说明
中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 35150000 股，实际合计持有
（如有）（参见注 4）
87969099 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
19
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2012 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2013 年 05 月 31
陶建兵 副总经理 离职 个人原因
日
20
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏九鼎新材料股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 151,296,532.13 134,800,613.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 5,147,789.71 3,992,221.05
应收账款 180,298,554.08 185,805,210.57
预付款项 59,618,209.54 50,919,822.03
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 51,750,256.53 49,862,421.43
买入返售金融资产
存货 149,940,572.47 140,766,519.19
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 598,051,914.46 566,146,807.53
21
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 46,200,000.00 13,000,000.00
投资性房地产 4,736,968.91 4,862,058.65
固定资产 486,127,043.22 493,900,521.06
在建工程 26,527,883.11 25,579,789.46
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 39,714,681.84 40,318,751.10
开发支出 7,300,430.96
商誉
长期待摊费用 5,308,173.01 3,762,193.63
递延所得税资产 3,431,892.45 3,207,421.19
其他非流动资产
非流动资产合计 619,347,073.50 584,630,735.09
资产总计 1,217,398,987.96 1,150,777,542.62
流动负债：
短期借款 323,000,000.00 246,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 32,825,674.61 27,347,387.08
应付账款 89,350,132.84 91,426,456.93
预收款项 6,629,136.08 6,268,912.01
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,918,161.79 8,000,999.82
应交税费 2,279,254.60 9,096,367.67
22
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
应付利息 551,461.95 477,207.50
应付股利
其他应付款 43,867,397.47 42,881,748.19
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 95,150,008.33 70,070,583.33
其他流动负债
流动负债合计 601,571,227.67 501,569,662.53
非流动负债：
长期借款 192,344,022.51 229,509,471.42
应付债券
长期应付款
专项应付款 500,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 192,344,022.51 230,009,471.42
负债合计 793,915,250.18 731,579,133.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 175,760,000.00 175,760,000.00
资本公积 86,591,942.13 86,591,942.13
减：库存股
专项储备
盈余公积 22,850,536.26 22,850,536.26
一般风险准备
未分配利润 136,690,059.11 132,332,949.86
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 421,892,537.50 417,535,428.25
少数股东权益 1,591,200.28 1,662,980.42
所有者权益（或股东权益）合计 423,483,737.78 419,198,408.67
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,217,398,987.96 1,150,777,542.62
计
23
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
法定代表人：顾清波 主管会计工作负责人：冯建兵 会计机构负责人：刘海燕
2、母公司资产负债表
编制单位：江苏九鼎新材料股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 98,918,696.67 74,995,592.73
交易性金融资产
应收票据 5,147,789.71 3,492,221.05
应收账款 183,042,205.65 176,580,775.32
预付款项 25,292,178.63 15,578,957.58
应收利息
应收股利
其他应收款 47,406,979.92 45,267,541.19
存货 137,354,887.94 131,154,089.52
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 497,162,738.52 447,069,177.39
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 203,800,000.00 174,800,000.00
投资性房地产 4,736,968.91 4,862,058.65
固定资产 438,158,673.80 454,030,391.89
在建工程 16,704,257.11 9,151,581.01
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 33,132,048.09 33,662,804.73
开发支出 7,300,430.96
商誉
24
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
长期待摊费用 4,959,701.20 3,297,564.57
递延所得税资产 3,153,175.30 3,118,834.29
其他非流动资产
非流动资产合计 711,945,255.37 682,923,235.14
资产总计 1,209,107,993.89 1,129,992,412.53
流动负债：
短期借款 321,000,000.00 241,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 32,825,674.61 27,347,387.08
应付账款 85,639,694.73 84,837,613.14
预收款项 6,555,902.35 6,268,912.01
应付职工薪酬 7,736,259.98 7,712,253.54
应交税费 2,602,337.17 6,348,656.98
应付利息 545,677.78 462,403.33
应付股利
其他应付款 44,522,084.00 43,236,084.91
一年内到期的非流动负债 95,150,008.33 70,070,583.33
其他流动负债
流动负债合计 596,577,638.95 487,283,894.32
非流动负债：
长期借款 192,344,022.51 229,509,471.42
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 192,344,022.51 229,509,471.42
负债合计 788,921,661.46 716,793,365.74
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 175,760,000.00 175,760,000.00
资本公积 86,591,942.13 86,591,942.13
减：库存股
专项储备
25
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
盈余公积 22,850,536.26 22,850,536.26
一般风险准备
未分配利润 134,983,854.04 127,996,568.40
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 420,186,332.43 413,199,046.79
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,209,107,993.89 1,129,992,412.53
计
法定代表人：顾清波 主管会计工作负责人：冯建兵 会计机构负责人：刘海燕
3、合并利润表
编制单位：江苏九鼎新材料股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 289,292,016.12 302,490,220.42
其中：营业收入 289,292,016.12 302,490,220.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 286,992,180.93 296,083,357.22
其中：营业成本 225,139,136.29 224,640,231.03
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,783,145.72 2,609,500.21
销售费用 16,722,863.07 23,252,516.77
管理费用 22,115,394.66 25,487,887.98
财务费用 19,129,131.15 16,255,611.79
资产减值损失 1,102,510.04 3,837,609.44
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
26
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资收益（损失以“－”号
1,000,000.00 900,000.00
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,299,835.19 7,306,863.20
加：营业外收入 1,724,704.51 2,530,976.10
减：营业外支出 11,770.48 228,464.12
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
5,012,769.22 9,609,375.18
列）
减：所得税费用 1,027,440.11 1,666,350.17
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,985,329.11 7,943,025.01
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 4,177,109.25 8,115,544.63
少数股东损益 -191,780.14 -172,519.62
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.02 0.05
（二）稀释每股收益 0.02 0.05
七、其他综合收益
八、综合收益总额 3,985,329.11 7,943,025.01
归属于母公司所有者的综合收益
4,177,109.25 8,115,544.63
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -191,780.14 -172,519.62
法定代表人：顾清波 主管会计工作负责人：冯建兵 会计机构负责人：刘海燕
4、母公司利润表
编制单位：江苏九鼎新材料股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 289,234,841.28 301,871,152.91
减：营业成本 225,109,228.63 224,269,824.95
27
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业税金及附加 2,782,947.72 2,606,864.60
销售费用 16,533,696.18 22,892,338.21
管理费用 19,926,836.81 24,611,004.57
财务费用 19,041,282.06 16,235,272.43
资产减值损失 237,351.05 3,389,774.29
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,000,000.00 900,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,603,498.83 8,766,073.86
加：营业外收入 1,583,876.51 2,530,976.10
减：营业外支出 7,440.48 228,463.89
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
8,179,934.86 11,068,586.07
列）
减：所得税费用 1,192,649.22 1,709,754.06
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,987,285.64 9,358,832.01
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.04 0.05
（二）稀释每股收益 0.04 0.05
六、其他综合收益
七、综合收益总额 6,987,285.64 9,358,832.01
法定代表人：顾清波 主管会计工作负责人：冯建兵 会计机构负责人：刘海燕
5、合并现金流量表
编制单位：江苏九鼎新材料股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 310,304,764.33 298,388,026.89
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
28
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 463,703.73 534,731.25
收到其他与经营活动有关的现金 4,532,301.29 28,516,764.63
经营活动现金流入小计 315,300,769.35 327,439,522.77
购买商品、接受劳务支付的现金 186,307,328.40 188,637,750.27
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
71,271,704.42 69,990,234.43
金
支付的各项税费 16,491,765.68 9,628,106.81
支付其他与经营活动有关的现金 31,394,793.81 28,032,311.31
经营活动现金流出小计 305,465,592.31 296,288,402.82
经营活动产生的现金流量净额 9,835,177.04 31,151,119.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,000,000.00 900,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,000,000.00 900,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
13,200,270.33 42,074,479.69
长期资产支付的现金
29
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资支付的现金 27,200,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 40,400,270.33 42,074,479.69
投资活动产生的现金流量净额 -39,400,270.33 -41,174,479.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 230,000,000.00 200,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 27,347,387.08
筹资活动现金流入小计 257,347,387.08 200,500,000.00
偿还债务支付的现金 165,200,000.00 235,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
18,703,618.74 16,509,571.12
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 32,825,674.61
筹资活动现金流出小计 216,729,293.35 251,509,571.12
筹资活动产生的现金流量净额 40,618,093.73 -51,009,571.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-35,369.10 -23,290.45
影响
五、现金及现金等价物净增加额 11,017,631.34 -61,056,221.31
加：期初现金及现金等价物余额 91,343,101.18 115,572,800.94
六、期末现金及现金等价物余额 102,360,732.52 54,516,579.63
法定代表人：顾清波 主管会计工作负责人：冯建兵 会计机构负责人：刘海燕
6、母公司现金流量表
编制单位：江苏九鼎新材料股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
30
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 302,397,426.43 296,379,226.89
收到的税费返还 463,703.73 534,731.25
收到其他与经营活动有关的现金 4,143,904.49 17,190,431.02
经营活动现金流入小计 307,005,034.65 314,104,389.16
购买商品、接受劳务支付的现金 183,551,286.27 181,833,792.74
支付给职工以及为职工支付的现
69,445,679.85 67,943,402.19
金
支付的各项税费 13,370,971.80 8,613,403.29
支付其他与经营活动有关的现金 33,005,916.79 35,868,335.30
经营活动现金流出小计 299,373,854.71 294,258,933.52
经营活动产生的现金流量净额 7,631,179.94 19,845,455.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,000,000.00 900,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,000,000.00 900,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
11,162,656.33 28,431,441.23
长期资产支付的现金
投资支付的现金 23,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 34,162,656.33 28,431,441.23
投资活动产生的现金流量净额 -33,162,656.33 -27,531,441.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 230,000,000.00 197,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 27,347,387.08
筹资活动现金流入小计 257,347,387.08 197,500,000.00
偿还债务支付的现金 162,000,000.00 235,000,000.00
31
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
18,510,050.57 16,493,171.12
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 32,825,674.61
筹资活动现金流出小计 213,335,725.18 251,493,171.12
筹资活动产生的现金流量净额 44,011,661.90 -53,993,171.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-35,369.10 -23,290.45
影响
五、现金及现金等价物净增加额 18,444,816.41 -61,702,447.16
加：期初现金及现金等价物余额 31,538,080.65 113,709,182.13
六、期末现金及现金等价物余额 49,982,897.06 52,006,734.97
法定代表人：顾清波 主管会计工作负责人：冯建兵 会计机构负责人：刘海燕
7、合并所有者权益变动表
编制单位：江苏九鼎新材料股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
175,760 86,591,9 22,850, 132,332, 1,662,980 419,198,40
一、上年年末余额
,000.00 42.13 536.26 949.86 .42 8.67
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
175,760 86,591,9 22,850, 132,332, 1,662,980 419,198,40
二、本年年初余额
,000.00 42.13 536.26 949.86 .42 8.67
三、本期增减变动金额（减少 4,357,10 -71,780.1 4,285,329.
以“－”号填列） 9.25 4 11
4,177,10 -191,780. 3,985,329.
（一）净利润
9.25 14 11
180,000. 120,000.0
（二）其他综合收益 300,000.00
00 0
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
32
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
175,760 86,591,9 22,850, 136,690, 1,591,200 423,483,73
四、本期期末余额
,000.00 42.13 536.26 059.11 .28 7.78
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
175,760 86,591,9 21,317, 115,743, 2,000,848 401,414,01
一、上年年末余额
,000.00 42.13 748.61 477.65 .49 6.88
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
33
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他
175,760 86,591,9 21,317, 115,743, 2,000,848 401,414,01
二、本年年初余额
,000.00 42.13 748.61 477.65 .49 6.88
三、本期增减变动金额（减少 935,883 7,179,66 -172,519. 7,943,025.
以“－”号填列） .20 1.43 62 01
8,115,54 -172,519. 7,943,025.
（一）净利润
4.63 62 01
（二）其他综合收益
8,115,54 -172,519. 7,943,025.
上述（一）和（二）小计
4.63 62 01
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
935,883 -935,88
（四）利润分配
.20 3.20
935,883 -935,88
1．提取盈余公积
.20 3.20
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
175,760 86,591,9 22,253, 122,923, 1,828,328 409,357,04
四、本期期末余额
,000.00 42.13 631.81 139.08 .87 1.89
34
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
法定代表人：顾清波 主管会计工作负责人：冯建兵 会计机构负责人：刘海燕
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：江苏九鼎新材料股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
175,760,00 86,591,942 22,850,536 127,996,56 413,199,04
一、上年年末余额
0.00 .13 .26 8.40 6.79
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
175,760,00 86,591,942 22,850,536 127,996,56 413,199,04
二、本年年初余额
0.00 .13 .26 8.40 6.79
三、本期增减变动金额（减少 6,987,285. 6,987,285.
以“－”号填列） 64 64
6,987,285. 6,987,285.
（一）净利润
64 64
（二）其他综合收益
6,987,285. 6,987,285.
上述（一）和（二）小计
64 64
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
35
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
175,760,00 86,591,942 22,850,536 134,983,85 420,186,33
四、本期期末余额
0.00 .13 .26 4.04 2.43
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
175,760,00 86,591,942 21,317,748 115,959,07 399,628,77
一、上年年末余额
0.00 .13 .61 9.55 0.29
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
175,760,00 86,591,942 21,317,748 115,959,07 399,628,77
二、本年年初余额
0.00 .13 .61 9.55 0.29
三、本期增减变动金额（减少以 8,422,948. 9,358,832.
935,883.20
“－”号填列） 81 01
9,358,832. 9,358,832.
（一）净利润
01 01
（二）其他综合收益
9,358,832. 9,358,832.
上述（一）和（二）小计
01 01
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-935,883.2
（四）利润分配 935,883.20
0
-935,883.2
1．提取盈余公积 935,883.20
0
2．提取一般风险准备
36
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
175,760,00 86,591,942 22,253,631 124,382,02 408,987,60
四、本期期末余额
0.00 .13 .81 8.36 2.30
法定代表人：顾清波 主管会计工作负责人：冯建兵 会计机构负责人：刘海燕
三、公司基本情况
江苏九鼎新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）为原南通华泰股份有限公司，公司创建于1994年6月，系
经江苏省体制改革委员会苏体改生[1994]290号《关于同意设立南通华泰股份有限公司》文件批准设立。1995年和2005年经
两次名称变更后，公司现名称为江苏九鼎新材料股份有限公司。
2007年11月27日，公司取得中国证券监督委员会证监发行字[2007]文《关于核准江苏九鼎新材料股份有限公司首次公开
发行股票的通知》批准，获准在深圳证券交易所公开发行股票2,000万股。2007年12月26日，公司正式在深圳证券交易所挂
牌上市。
公司的企业法人营业执照注册号：320000000007238。
所属行业为建材类。截至2013年6月30日，公司注册资本为人民币17,576万元。
公司经营范围包括：玻璃纤维纱、织物及制品、玻璃钢制品、其他产业纤维的织物及制品、建筑及装饰增强材料生产、
销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务（国家限定公
司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。公司主要产品为增强砂轮网片、增强砂轮网布、玻璃纤维自粘带、土工格栅及坯
布、玻璃钢制品等。
公司注册地为江苏省如皋市中山东路1号，总部办公地址为江苏省如皋市中山东路1号。
公司已建立股东大会、董事会和监事会议事制度，设置的组织架构中主要有总经理办公室、生产管理部、仓储物流部、
技术研发部、品质管理部、财务管理部、采购管理部、信息管理部、人力资源部、行政管理部、发展证券部、营销管理部和
内审部。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准
37
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准
则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2010年修
订)的披露规定编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等
有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
投资成本的确定
公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方
所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，在合并日按照本
公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
合并费用
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，
于发生时计入当期损益；企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减
的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
（1）投资成本的确定
公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本。合并成本为购买方于购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资
成本之和，作为该项投资的投资成本。
公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益
很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认
38
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本
公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单
独确认为负债并按照公允价值计量。
（2）合并费用
购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买
方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间
与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本
公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量
表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额，继续冲减少数股东权益。。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末
的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的
收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的
现金流量纳入合并现金流量表。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务发生时，先采用当月1日中国人民银行公布的外汇交易市场中间汇率作为折算汇率，折合成人民币记账；月末
再对外币货币性项目余额按月末即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，可直接归属于符合
资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的
折算差额，均计入财务费用。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算：所有者权益项目除“未分配利润”外，其他项目采
39
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报
表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权
益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得、持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债）；持有至到期投资；可供出售金融资产；应收款项；其他金融负债等。
本报告期内公司的金融工具仅包括应收款项。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资
性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
应收账款
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
应收款项余额前五位且金额在人民币 100 万元（含）以上
单项金额重大的判断依据或金额标准
的款项。
对于期末单项金额重大的应收账款、其他应收款单项进行
减值测试。如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将
其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减
值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现
金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。
原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利
率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很
小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进
行折现。
40
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄组合 账龄分析法 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
以与债务人是否为合并范围关联关系为信用风险特征划分组
关联方组合 其他方法
合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
半年以内 0% 0%
半年至 1 年 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
组合名称 方法说明
期末对合并范围关联方应收款项单独进行减值测试，除非有证据表明存
关联方组合
在无法收回部分或全部款项的，通常不计提坏账准备
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了
减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单
单项计提坏账准备的理由 独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
损失，并据此计提相应的坏账准备。金额虽不重大但单独进行减值测试的款项
一般为特定应收款项。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
坏账准备的计提方法
准备，计入当期损益。
41
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
11、存货
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、自制半成品、在产品、委托加工物资、低值易耗品和包装物等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
企业
在
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长
42
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各
项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。非同一控制下
的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券
的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成
本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成
本。②其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以
发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按
照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公
允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交
换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
①后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位
不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被
投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。②损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款
或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收
益。权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。
其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投
资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计
承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与
上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投
资的账面价值，同时确认投资收益。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的
顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价
值，同时确认投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方
一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能
够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按
类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存
在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差
额确认为减值损失。 因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。长期股权投资减值损失一
经确认，不再转回。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
43
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资
产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
无
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧除铂金漏板外，采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 4-5 4.80-4.75
机器设备 10 4-5 9.60-9.50
电子办公设备 5 4-5 19.20-19.00
运输设备 5 4-5 19.20-19.00
其他设备 5 4-5 19.20-19.00
窑 3 5 31.67
铂金漏板是公司生产过程进行玻璃拉丝时使用的一种特殊设备，其折旧采用工作量法计提。按以下公式计提折旧：
当期应计提折旧＝玻璃原丝产量(吨)×铂铑合金单耗额(克/吨)×铂铑合金单位价值(元/克)
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产
预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减
值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分
摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
44
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实
际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际
成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程
预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减
值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的
可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息
债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
45
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅
助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算
确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
①初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收
合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他
专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 受让可使用年限
46
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
非专利技术 5－10 年 合同年限或受益年限
（3）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产
预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减
值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命
内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收
回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
（4）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（5）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
摊销年限
项 目 摊销年限
软件 2-5年
模具费 2-5年
融资顾问费 5年
证券信息服务费 3年
47
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
19、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本公司，相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
20、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补
助。
（2）会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入
营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间
计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
21、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限及适用税率，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所
得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且
该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异。
22、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租
赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租赁总额中扣除，按扣除后的租租赁费在
48
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
租赁期内分摊，计入当期费用。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 商品销售收入 17%
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 应交流转税 7%
企业所得税 年应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应交流转税 3%
地方教育费附加 应交流转税 2%
房产税 房产原值的 70%（租赁收入） 1.2%（12%）
城镇土地使用税 实际占用面积 4 元/平方米
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
公司根据2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法实施条例》，企业所得税税率为25%。2011年公司获得
编号为GF201132000921高新技术企业证书，2013年度实际执行的企业所得税税率为15%。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
实质上 少数股
冲减子
构成对 东权益
公司少
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 数股东
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 分担的
额 的其他 (%) 数股东
本期亏
项目余 损益的
损超过
额 金额
少数股
东在该
子公司
49
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
风电发
甘肃九 电机舱
鼎风电 及相关
一人有 甘肃酒 制造销 600000 60,000,
复合材 复合材 100% 100% 是
限公司 泉 售 00 000.00
料有限 料产品
公司 制造、
销售
风力发
电机机
银川九
舱罩、
鼎金业
轮毂罩
风能复 有限责 宁夏银 制造销 300000 1,800,0 1,591,2
及风电 60% 60% 是
合材料 任公司 川 售 0 00.00 00.28
复合材
有限公
料部件
司
制造、
销售
玻璃纤
维纱及
其制
山东九
品，玻
鼎新材 一人有 山东莘 制造销 100000 100,000
璃纤维 100% 100% 是
料有限 限公司 县 售 000 ,000.00
复合材
公司
料的生
产、销
售
九鼎新
材（香
香港 贸易 是
港）有
限公司
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
50
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
九鼎新材（香港）有限公司 -3,700.67 -3,700.67
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
4、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 13,162.80 -- -- 7,565.81
人民币 -- -- 13,162.80 -- -- 7,565.81
银行存款： -- -- 102,347,569.72 -- -- 91,335,535.37
人民币 -- -- 101,272,839.25 -- -- 88,867,464.58
英镑 0.82 9.4268 7.73 0.82 10.1611 8.33
美元 152,691.63 6.1787 943,436.57 392,659.67 6.2855 2,468,062.38
欧元 16,301.97 8.0534 131,286.17 0.01 8.3176 0.08
其他货币资金： -- -- 48,935,799.61 -- -- 43,457,512.08
人民币 -- -- 48,935,799.61 -- -- 43,457,512.08
合计 -- -- 151,296,532.13 -- -- 134,800,613.26
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
受限制的其他货币资金：
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票保证金 32,825,674.61 27,347,387.08
融资保证金 16,000,000.00 16,000,000.00
保函保证金 110,125.00 110,125.00
合计 48,935,799.61 43,457,512.08
51
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 5,147,789.71 3,412,000.00
商业承兑汇票 580,221.05
合计 5,147,789.71 3,992,221.05
（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
三一重型装备有限公司 2013 年 04 月 26 日 2013 年 07 月 26 日 1,000,000.00
邯钢集团邯宝钢铁有限
2013 年 03 月 04 日 2013 年 09 月 04 日 1,000,000.00
公司
天津冶金集团轧三钢铁
2013 年 06 月 03 日 2013 年 12 月 03 日 500,000.00
物流有限公司
比亚迪汽车工业有限公
2013 年 05 月 15 日 2013 年 11 月 03 日 275,685.51
司
乐山市德邦贸易有限公
2013 年 06 月 28 日 2013 年 12 月 18 日 200,000.00
司
合计 -- -- 2,975,685.51 --
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
种类 期末数 期初数
52
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
198,241,50 17,942,951. 202,910,2 17,104,991.7
账龄组合 100% 9.05% 100% 8.43%
5.80 72 02.35 8
198,241,50 17,942,951. 202,910,2 17,104,991.7
组合小计 100% 9.05% 100% 8.43%
5.80 72 02.35 8
198,241,50 17,942,951. 202,910,2 17,104,991.7
合计 -- -- -- --
5.80 72 02.35 8
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
半年以内 109,083,766.98 55.03% 145,298,271.87 71.61%
半年至 1 年 50,172,116.78 25.31% 2,508,605.84 9,623,648.27 4.74% 481,182.41
1 年以内小计 159,255,883.76 80.33% 2,508,605.84 154,921,920.14 76.35% 481,182.41
1至2年 24,090,601.52 12.15% 2,409,060.16 32,242,681.47 15.89% 3,224,268.15
2至3年 1,723,069.97 0.87% 516,920.99 2,136,690.50 1.05% 641,007.15
3 年以上 13,171,950.55 6.64% 12,508,364.73 13,608,910.24 6.71% 12,758,534.07
3至4年 927,680.84 0.47% 463,840.42 1,467,866.50 0.72% 733,933.25
4至5年 998,727.00 0.5% 798,981.60 582,214.61 0.29% 465,771.69
5 年以上 11,245,542.71 5.67% 11,245,542.71 11,558,829.13 5.7% 11,558,829.13
合计 198,241,505.80 -- 17,942,951.72 202,910,202.35 -- 17,104,991.78
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
53
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
第一名 同受实际控制人控制 16,563.11 6 个月以内 10.05%
19,897,538.88 6 个月至 1 年
第二名 非关联方 677,130.00 6 个月以内 4.95%
3,813,620.00 6 个月至 1 年
5,317,370.00 1 至 2 年
第三名 非关联方 2,828,600.00 6 个月至 1 年 3.74%
4,579,770.00 1 至 2 年
第四名 非关联方 2,547,764.19 6 个月至 1 年 2.03%
1,471,055.86 1 至 2 年
第五名 非关联方 3,756,526.49 6 个月以内 1.89%
合计 -- 44,905,938.53 -- 22.66%
（3）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
南通九鼎针织服装有限公司 同受控股股东控制 62,831.00 0.03%
南通九鼎生物工程有限公司 同受实际控制人控制 297,084.52 0.15%
江苏九鼎天地风能有限公司 同受实际控制人控制 19,914,101.99 10.05%
如皋市鼎诚经贸有限公司 同受控股股东控制 907.39 0%
过去 12 月内受公司高管姜鹄
如皋市伊斯佩尔工艺品公司 79,006.77 0.04%
控制
合计 -- 20,353,931.67 10.27%
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
54
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
按组合计提坏账准备的其他应收款
56,266,325.5 54,113,940.3
账龄组合 100% 4,516,069.05 8.03% 100% 4,251,518.95 7.86%
8 8
56,266,325.5 54,113,940.3
组合小计 100% 4,516,069.05 8.03% 100% 4,251,518.95 7.86%
8 8
56,266,325.5 54,113,940.3
合计 -- 4,516,069.05 -- -- 4,251,518.95 --
8 8
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
半年以内 12,842,412.32 22.83% 16,790,251.98 31.03%
半年至 1 年 7,270,856.10 12.92% 363,174.11 1,181,486.31 2.18% 59,074.32
1 年以内小计 20,113,268.42 35.75% 363,174.11 17,971,738.29 33.21% 59,074.32
1至2年 35,027,603.79 62.25% 3,500,959.04 34,949,383.55 64.59% 3,494,938.36
2至3年 495,284.93 0.88% 150,455.52 317,994.31 0.59% 95,398.29
3 年以上 630,168.44 1.12% 501,480.38 874,824.23 1.61% 602,107.98
3至4年 117,465.64 0.21% 59,032.82 482,238.90 0.89% 241,119.45
4至5年 351,276.20 0.62% 281,020.96 157,984.01 0.29% 126,387.21
5 年以上 161,426.60 0.29% 161,426.60 234,601.32 0.43% 234,601.32
合计 56,266,325.58 -- 4,516,069.05 54,113,940.38 -- 4,251,518.95
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
55
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
顾清波 0.00 6,000,000.00
合计 0.00 6,000,000.00
（3）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
江苏郡宇房地产开发有限公
33,750,000.00 合作项目转让款 59.98%
司
该款项系用于建造为子
公司山东九鼎配套的天
然气输送站，公司已和
聊城实华天然气有限公司 4,000,000.00 聊城实华天然气有限公 7.11%
司达成协议，待山东九
鼎经营期开始后收购该
气站资产。
合计 37,750,000.00 -- 67.09%
说明
（4）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
江苏郡宇房地产开发有
非关联方 33,750,000.00 1 至 2 年 59.98%
限公司
聊城实华天然气有限公
非关联方 4,000,000.00 6 个月至 1 年 7.11%
司
食堂 非关联方 2,119,657.45 6 个月以内 3.77%
陆华 非关联方 984,185.81 6 个月以内 1.75%
陶建 非关联方 879,128.53 6 个月以内 1.56%
南京东方智业管理咨询
非关联方 600,000.00 6 个月以内 1.06%
公司
非关联方 100,000.00 6 个月至 1 年 0.18%
56
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 -- 42,432,971.79 -- 75.41%
（5）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
如皋市九鼎花木有限公司 同受实际控制人控制 10,000.00 0.02%
合计 -- 10,000.00 0.02%
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 21,955,202.13 36.83% 11,224,347.56 22.04%
1至2年 929,725.33 1.56% 36,615,326.28 71.91%
2至3年 34,566,527.16 57.98% 416,621.00 0.82%
3 年以上 2,166,754.92 3.63% 2,663,527.19 5.23%
合计 59,618,209.54 -- 50,919,822.03 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
莘县土地储备中心 非关联方 33,900,000.00 2 至 3 年 预付土地款
如皋市镇财政集中管理
非关联方 654,111.00 3 年以上 预付土地款
办公室
扬中市佩生发达玻纤设
非关联方 50,000.00 1 年以内 预付设备款
备配件有限公司
200,000.00 1 至 2 年
138,336.00 2 至 3 年
常州市武进印染机械有
非关联方 308,203.00 3 年以上 预付设备款
限公司
如皋市益有管道燃气有
非关联方 303,400.00 1 年以内 押金
限公司
57
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 -- 35,554,050.00 -- --
预付款项主要单位的说明
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 34,604,159.91 34,604,159.91 36,164,770.47 36,164,770.47
在产品 33,042,500.30 33,042,500.30 29,864,192.72 29,864,192.72
库存商品 82,216,556.60 82,216,556.60 74,660,200.34 74,660,200.34
委托加工物资 77,355.66 77,355.66 77,355.66 77,355.66
合计 149,940,572.47 149,940,572.47 140,766,519.19 140,766,519.19
7、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
江苏如皋
农村商业 13,000,00 13,000,00 13,000,00 1,000,000
成本法 2% 2%
银行股份 0.00 0.00 0.00 .00
有限公司
如皋市汇
金农村小 29,000,00 29,000,00 29,000,00
成本法 29% 29%
额贷款有 0.00 0.00 0.00
限公司
聊城诚鼎
4,200,000 4,200,000 4,200,000
天然气有 成本法 35% 35%
.00 .00 .00
限公司
46,200,00 13,000,00 33,200,00 46,200,00 1,000,000
合计 -- -- -- --
0.00 0.00 0.00 0.00 .00
58
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
8、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 9,654,841.91 9,654,841.91
1.房屋、建筑物 7,857,566.59 7,857,566.59
2.土地使用权 1,797,275.32 1,797,275.32
二、累计折旧和累计
4,792,783.26 195,951.42 70,861.68 4,917,873.00
摊销合计
1.房屋、建筑物 4,364,039.75 177,978.66 70,861.68 4,471,156.73
2.土地使用权 428,743.51 17,972.76 446,716.27
三、投资性房地产账
4,862,058.65 -195,951.42 -70,861.68 4,736,968.91
面净值合计
1.房屋、建筑物 3,493,526.84 -177,978.66 70,861.68 3,386,409.86
2.土地使用权 1,368,531.81 -17,972.76 1,350,559.05
五、投资性房地产账
4,862,058.65 -195,951.42 -70,861.68 4,736,968.91
面价值合计
1.房屋、建筑物 3,493,526.84 -177,978.66 70,861.68 3,386,409.86
2.土地使用权 1,368,531.81 -17,972.76 1,350,559.05
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 195,951.42
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 737,236,146.94 18,348,155.71 32,345.49 755,551,957.16
其中：房屋及建筑物 266,995,346.66 12,964,031.00 279,959,377.66
机器设备 296,802,195.33 1,210,445.13 10,735.49 298,001,904.97
运输工具 5,967,141.90 93,384.62 6,060,526.52
铂金漏板 103,637,921.06 103,637,921.06
电子办公设备 18,101,722.30 94,869.33 21,610.00 18,174,981.63
59
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他设备 13,668,187.65 2,022,899.47 15,691,087.12
窑 体 32,063,632.04 1,962,526.16 34,026,158.20
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 243,335,625.88 70,861.68 26,043,331.39 24,905.01 269,424,913.94
其中：房屋及建筑物 47,680,860.52 70,861.68 6,699,163.89 54,450,886.09
机器设备 125,683,090.36 13,143,133.90 4,159.41 138,822,064.85
运输工具 2,685,430.83 436,395.36 3,121,826.19
铂金漏板 20,639,615.73 1,186,708.19 21,826,323.92
电子办公设备 12,946,199.80 808,573.20 20,745.60 13,734,027.40
其他设备 8,792,090.22 970,033.14 9,762,123.36
窑 体 24,908,338.42 2,799,323.71 27,707,662.13
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 493,900,521.06 -- 486,127,043.22
其中：房屋及建筑物 219,314,486.14 -- 225,508,491.57
机器设备 171,119,104.97 -- 159,179,840.12
运输工具 3,281,711.07 -- 2,938,700.33
铂金漏板 82,998,305.33 -- 81,811,597.14
电子办公设备 5,155,522.50 -- 4,440,954.23
其他设备 4,876,097.43 -- 5,928,963.76
窑 体 7,155,293.62 -- 6,318,496.07
铂金漏板 --
电子办公设备 --
其他设备 --
窑 体 --
五、固定资产账面价值合计 493,900,521.06 -- 486,127,043.22
其中：房屋及建筑物 219,314,486.14 -- 225,508,491.57
机器设备 171,119,104.97 -- 159,179,840.12
运输工具 3,281,711.07 -- 2,938,700.33
铂金漏板 82,998,305.33 -- 81,811,597.14
电子办公设备 5,155,522.50 -- 4,440,954.23
其他设备 4,876,097.43 -- 5,928,963.76
窑 体 7,155,293.62 -- 6,318,496.07
本期折旧额 26,043,331.39 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 18,334,153.15 元。
60
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
工业园厂房 正在办理中 预计 2013 年办理完毕
固定资产说明
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
HME 玻纤池窑拉丝生产线
9,823,626.00 9,823,626.00 9,819,626.00 9,819,626.00
项目
工业园厂房建造工程 1,973,352.37 1,973,352.37 1,986,592.27 1,986,592.27
酒泉厂房建造工程 6,608,582.45 6,608,582.45
科左后旗厂房建造工程
池窑项目 110,756.00 110,756.00 110,756.00 110,756.00
风电叶片生产线 638,497.83 638,497.83 198,497.91 198,497.91
设备安装工程 12,048,849.17 12,048,849.17 6,026,776.84 6,026,776.84
其他零星工程 1,268,314.36 1,268,314.36 406,231.54 406,231.54
高性能复合材料设备 287,566.29 287,566.29 422,726.45 422,726.45
102 号窑 374,841.69 374,841.69
RJR 2,079.40 2,079.40
合计 26,527,883.11 26,527,883.11 25,579,789.46 25,579,789.46
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
HME 玻
纤池窑
561,960, 9,819,62 9,823,62
拉丝生 4,000.00 1.75% 自筹
000.00 6.00 6.00
产线项
目
61
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
酒泉厂
11,000,0 6,608,58 2,967,29 9,575,88
房建造 87.05% 100% 自筹 0.00
00.00 2.45 9.08 1.53
工程
572,960, 16,428,2 2,971,29 9,575,88 9,823,62
合计 -- -- -- --
000.00 08.45 9.08 1.53 6.00
在建工程项目变动情况的说明
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 44,161,733.86 44,161,733.86
土地使用权 40,179,846.74 40,179,846.74
风电叶片技术 3,981,887.12 3,981,887.12
二、累计摊销合计 3,842,982.76 604,069.26 4,447,052.02
土地使用权 3,444,794.00 404,974.86 3,849,768.86
风电叶片技术 398,188.76 199,094.40 597,283.16
三、无形资产账面净值合计 40,318,751.10 -604,069.26 39,714,681.84
土地使用权 36,735,052.74 -404,974.86 36,330,077.88
风电叶片技术 3,583,698.36 -199,094.40 3,384,603.96
土地使用权
风电叶片技术
无形资产账面价值合计 40,318,751.10 -604,069.26 39,714,681.84
土地使用权 36,735,052.74 -404,974.86 36,330,077.88
风电叶片技术 3,583,698.36 -199,094.40 3,384,603.96
本期摊销额 604,069.26 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
高性能复合材料连
续玻璃纤维涡卷毡
7,300,430.96 7,300,430.96
产品开发及生产项
目
62
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 7,300,430.96 7,300,430.96
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 0%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
12、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
软件 62,500.00 15,000.00 47,500.00
模具费 957,573.70 2,643,562.99 626,103.61 2,975,033.08
融资顾问费 2,642,119.93 406,480.02 2,235,639.91
证券信息服务费 100,000.00 49,999.98 50,000.02
合计 3,762,193.63 2,643,562.99 1,097,583.61 5,308,173.01 --
长期待摊费用的说明
13、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 3,431,892.45 3,207,421.19
小计 3,431,892.45 3,207,421.19
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
63
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
计提坏账准备引起的可抵扣差异 22,459,020.77 21,356,510.73
小计 22,459,020.77 21,356,510.73
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 3,431,892.45 3,207,421.19
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
14、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 21,356,510.73 1,102,510.04 22,459,020.77
合计 21,356,510.73 1,102,510.04 22,459,020.77
资产减值明细情况的说明
15、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 323,000,000.00 246,000,000.00
合计 323,000,000.00 246,000,000.00
短期借款分类的说明
64
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
16、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 32,825,674.61 27,347,387.08
合计 32,825,674.61 27,347,387.08
下一会计期间将到期的金额 32,825,674.61 元。
应付票据的说明
期末银行承兑汇票中无已到期尚示兑付的银行承兑汇票。
17、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 82,559,176.85 81,083,941.48
1至2年 4,502,443.80 7,418,729.49
2至3年 489,969.15 1,820,689.98
3 年以上 1,798,543.04 1,103,095.98
合计 89,350,132.84 91,426,456.93
（2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
期末账龄超过一年的大额应付账款
单位名称 金额 未结转原因
杭州萧山天成机械有限公司 1,161,117.00 未到付款期
天津市天锻压力机有限公司 394,000.00 未到付款期
18、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 5,120,819.73 4,634,254.08
1至2年 416,044.34 462,678.96
2至3年 192,477.74 314,812.64
65
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
3 年以上 899,794.27 857,166.33
合计 6,629,136.08 6,268,912.01
（2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
期末账龄超过1年的大额预收款项
单位名称 金额 未结转原因
HORIZON INDUSTRIAL PTY LTD. 189,816.53 贮罐项目定金
南京兴兴玻璃纤维制品有限公司 83,111.27 预收销售定金
19、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
6,613,924.44 47,445,426.64 47,398,800.36 6,660,550.72
贴和补贴
二、职工福利费 1,994,878.57 1,994,878.57 0.00
三、社会保险费 1,486,186.26 8,929,691.54 9,048,427.06 1,367,450.74
四、住房公积金 -106,529.04 553,784.00 557,414.03 -110,159.07
六、其他 7,418.16 1,101,000.23 1,108,098.99 319.40
合计 8,000,999.82 60,024,780.98 60,107,619.01 7,918,161.79
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 319.40 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
预计2013年7月发放。
20、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 51,980.63 3,339,802.23
营业税 5,598.81
企业所得税 1,171,651.93 4,240,454.02
个人所得税 19,152.10 11,174.95
城市维护建设税 258,733.64 460,251.57
教育费附加 184,814.03 328,701.77
66
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
房产税 332,358.39 423,151.71
土地使用税 233,347.73 245,716.87
其他 27,216.15 41,515.74
合计 2,279,254.60 9,096,367.67
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
21、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 551,461.95 477,207.50
合计 551,461.95 477,207.50
应付利息说明
22、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 6,151,748.46 5,622,277.65
1至2年 898,723.42 33,871,046.23
2至3年 35,883,985.08 2,817,600.51
3 年以上 932,940.51 570,823.80
合计 43,867,397.47 42,881,748.19
（2）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
期末账龄超过一年的大额其他应付款
单位名称 金额 未偿还原因
山东莘县财政局 33,000,000.00 暂收款
酒泉高鑫源发展投资有限公司 2,469,840.00 未到付款期
嘉峪关市第三建筑工程公司 300,000.00 质量保证金
HONGKONG CLIFON PRODUCTION 263,005.94 未到付款期
（3）金额较大的其他应付款说明内容
67
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位名称 金额 性质或内容
山东莘县财政局 33,900,000.00 暂收款
23、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 95,150,008.33 70,070,583.33
合计 95,150,008.33 70,070,583.33
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 7,014,223.61
保证借款 88,135,784.72 70,070,583.33
合计 95,150,008.33 70,070,583.33
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国进出口
2011 年 09 月 2013 年 09 月 43,050,166.6 43,000,000.0
银行江苏分 人民币 4.76%
27 日 27 日 7 0
行
江苏如皋农 2012 年 05 月 2014 年 05 月 20,040,638.8
人民币 7.32%
村商业银行 13 日 30 日 9
中国农业银 2009 年 09 月 2013 年 12 月 14,025,511.1 14,000,000.0
人民币 6.56%
行如皋支行 11 日 20 日 1 0
中国建设银 2012 年 09 月 2013 年 08 月
人民币 5.99% 5,008,312.50
行如皋支行 11 日 20 日
江苏银行如 2012 年 09 月 2014 年 03 月
人民币 6.72% 5,009,333.33
皋支行 05 日 05 日
87,133,962.5 57,000,000.0
合计 -- -- -- -- -- --
0 0
68
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
24、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 60,102,336.11 67,106,067.50
保证借款 132,241,686.40 162,403,403.92
合计 192,344,022.51 229,509,471.42
长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国农业银 2012 年 09 月 2014 年 12 月
人民币 7.17% 5,009,955.56 5,000,000.00
行如皋支行 11 日 20 日
中国农业银 2012 年 09 月 2015 年 06 月 15,029,866.6 15,000,000.0
行如皋支行 11 日 20 日 7 0
中国农业银 2012 年 09 月 2015 年 12 月 20,039,822.2 20,000,000.0
行如皋支行 11 日 20 日 2 0
中国农业银 2012 年 09 月 2016 年 06 月 10,019,911.1 10,000,000.0
行如皋支行 11 日 20 日 1 0
中国农业银 2012 年 09 月 2016 年 12 月 10,019,911.1 10,000,000.0
行如皋支行 11 日 20 日 1 0
中国建设银 2011 年 05 月 2015 年 12 月 20,033,250.0 20,060,348.7
人民币 5.99%
行如皋支行 23 日 14 日 0 5
中国建设银 2011 年 05 月 2016 年 04 月 13,021,612.5 13,000,000.0
行如皋支行 23 日 14 日 0 0
江苏银行如 2012 年 09 月 2014 年 09 月
人民币 6.72% 5,009,333.33 5,000,000.00
皋支行 05 日 05 日
江苏银行如 2012 年 09 月 2015 年 03 月 5,009,333.33 5,000,000.00
69
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
皋支行 05 日 05 日
江苏银行如 2012 年 09 月 2015 年 09 月
5,009,333.33 5,000,000.00
皋支行 05 日 05 日
江苏银行如 2012 年 09 月 2016 年 03 月
5,009,333.33 5,000,000.00
皋支行 05 日 05 日
江苏银行如 2012 年 09 月 2016 年 09 月
5,009,333.33 5,000,000.00
皋支行 05 日 04 日
江苏如皋农 2013 年 06 月 2015 年 04 月 30,039,375.0
人民币 6.75%
村商业银行 24 日 03 日 0
中国农业银 2012 年 10 月 2017 年 04 月 10,019,911.1
人民币 7.17%
行如皋支行 08 日 20 日 1
158,280,281. 118,060,348.
合计 -- -- -- -- -- --
93 75
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
25、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
300 套/年风力发电机机舱罩轮
毂罩及玻璃钢复合材料制品 500,000.00 500,000.00
扩建项目
合计 500,000.00 500,000.00 --
专项应付款说明
26、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 175,760,000.00 175,760,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
27、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 85,109,038.46 85,109,038.46
70
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他资本公积 1,482,903.67 1,482,903.67
合计 86,591,942.13 86,591,942.13
资本公积说明
28、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 22,850,536.26 22,850,536.26
合计 22,850,536.26 22,850,536.26
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
29、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 132,332,949.86 --
调整后年初未分配利润 132,332,949.86 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 4,177,109.25 --
加：其他 180,000.00
期末未分配利润 136,690,059.11 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
30、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 272,226,842.50 287,574,189.48
其他业务收入 17,065,173.62 14,916,030.94
71
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业成本 225,139,136.29 224,640,231.03
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工 业 272,226,842.50 213,694,882.66 287,574,189.48 214,543,870.43
合计 272,226,842.50 213,694,882.66 287,574,189.48 214,543,870.43
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
纺织型玻纤深加工制品 212,350,219.08 167,039,468.89 218,331,476.85 163,951,534.87
玻璃钢制品 59,876,623.42 46,655,413.77 69,242,712.63 50,592,335.56
合计 272,226,842.50 213,694,882.66 287,574,189.48 214,543,870.43
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内 81,381,596.54 68,302,205.17 87,762,772.64 69,153,068.47
境外 190,845,245.96 145,392,677.49 199,811,416.84 145,390,801.96
合计 272,226,842.50 213,694,882.66 287,574,189.48 214,543,870.43
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 8,872,820.59 3.07%
第二名 6,199,547.00 2.14%
第三名 6,031,765.65 2.09%
第四名 5,724,042.67 1.98%
第五名 5,410,748.03 1.87%
合计 32,238,923.94 11.15%
72
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业收入的说明
2013年1-6月份营业收入较2012年1-6月份减少1319.82万元，主要是受到经济形势的影响。
31、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 14,383.12 支付佣金的 5%
城市维护建设税 1,561,641.94 1,442,136.81 实缴流转税额的 7%
教育费附加 1,115,484.24 1,030,123.43 实缴流转税额的 5%
地方基金 106,019.54 122,856.85
合计 2,783,145.72 2,609,500.21 --
营业税金及附加的说明
32、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,757,588.27 4,457,262.89
外销运费 3,503,657.14 4,913,568.46
运输费 3,316,781.39 3,742,767.56
海运费 3,553,858.17 4,515,659.82
办公费 846,922.10 1,423,744.96
差旅费 649,230.88 1,086,007.92
包装费 872,952.16 1,045,587.40
业务招待费 80,078.60 446,058.86
样品费 122,530.01 73,940.90
装卸费 225,950.33 407,186.66
物料消耗 246,693.13 196,790.73
佣金 157,556.78 290,080.54
咨询服务费 50,752.42 74,709.98
其他费用 338,311.69 579,150.09
合计 16,722,863.07 23,252,516.77
33、管理费用
单位： 元
73
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,647,133.45 6,112,150.25
折旧费 2,256,767.22 2,590,855.09
税金 1,559,820.18 1,549,763.93
咨询费 417,480.02 1,163,958.40
聘请中介服务费 109,299.48 363,343.15
物料消耗 776,999.76 573,026.78
无形资产摊销 604,069.26 246,923.92
业务招待费 233,642.73 355,648.90
差旅费 251,080.27 378,341.52
办公费 346,963.18 443,481.60
水电费 288,407.82 305,824.48
保险费 55,543.26 276,380.25
修理费 424,388.09 166,733.63
运输费 223,171.53 154,042.62
研究与开发费 9,265,548.85 9,432,670.63
其他费用 655,079.56 1,374,742.83
合计 22,115,394.66 25,487,887.98
34、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 16,889,891.38 17,063,559.48
减：利息收入 -659,650.65 -306,161.81
手续费 251,219.54 221,103.49
汇兑损益 2,647,670.88 -722,889.37
合计 19,129,131.15 16,255,611.79
35、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,000,000.00 900,000.00
74
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 1,000,000.00 900,000.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
江苏如皋农村商业银行股份有限公
1,000,000.00 900,000.00
司
合计 1,000,000.00 900,000.00 --
36、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,102,510.04 3,837,609.44
合计 1,102,510.04 3,837,609.44
37、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 72,016.78
其中：固定资产处置利得 72,016.78
政府补助 1,397,471.00 2,070,300.00 1,397,471.00
赔款收入 85,446.23 9,650.00 85,446.23
其他 241,787.28 379,009.32 241,787.28
合计 1,724,704.51 2,530,976.10 1,724,704.51
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
专项补贴 80,000.00 二元高硅氧合作补贴
专项补贴 15,000.00 清洁生产补助
专项补贴 220,000.00 二元高硅氧合作补贴
75
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
专项补贴 34,000.00 2012 年进口产品贴息
专项补贴 903,050.00 1,101,300.00 技术改造、创名创牌奖励
专项补贴 20,000.00 9,000.00 2012 年就业资助
专项补贴 125,421.00 招商引资
专项补贴 20,000.00 六大人才高峰专项补助
专项补贴 20,000.00 创优争先管理贡献奖励
专项补贴 100,000.00 节约用地奖励
专项补贴 270,000.00 外贸扶持资金
专项补贴 500,000.00 科技项目专项拨款
专项补贴 50,000.00 节水补助
合计 1,397,471.00 2,070,300.00 --
营业外收入说明
38、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
其中：固定资产处置损失 7,440.48 216,333.96 7,440.48
其他 4,330.00 12,130.16 4,330.00
合计 11,770.48 228,464.12 11,770.48
营业外支出说明
39、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 1,251,911.37 2,218,220.20
递延所得税调整 -224,471.26 -551,870.03
合计 1,027,440.11 1,666,350.17
40、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
计算公式：
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
P0为公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股
份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj
76
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj
为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
公司不存在稀释性潜在普通股，稀释每股收益等于基本每股收益。
基本每股收益
项目 本期发生额 上期发生额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 4,177,109.25 8,115,544.63
本公司发行在外普通股的加权平均数 175,760,000.00 175,760,000.00
基本每股收益（元/股） 0.02 0.05
41、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助 1,397,471.00
赔款收入 85,446.23
利息收入 659,650.65
其他 2,389,733.41
合计 4,532,301.29
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的销售费用 12,895,954.43
支付的管理费用 2,716,648.12
其他 15,782,191.26
合计 31,394,793.81
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的银行承兑汇票保证金 27,347,387.08
77
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 27,347,387.08
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的银行承兑汇票保证金 32,825,674.61
合计 32,825,674.61
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
42、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 3,985,329.11 7,943,025.01
加：资产减值准备 1,102,510.04 3,837,609.44
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 26,043,331.39 25,154,652.61
无形资产摊销 604,069.26 333,946.24
长期待摊费用摊销 1,097,583.61 561,323.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
7,440.48 144,317.18
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 19,129,131.15 16,255,611.79
投资损失（收益以“－”号填列） -1,000,000.00 -900,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -224,471.26 -551,870.03
存货的减少（增加以“－”号填列） -9,174,053.28 -18,283,701.43
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,934,632.22 -12,838,774.90
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -6,322,938.60 9,494,980.98
其他 -27,347,387.08
经营活动产生的现金流量净额 9,835,177.04 31,151,119.95
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 102,360,732.52 54,516,579.63
减：现金的期初余额 91,343,101.18 115,572,800.94
78
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
现金及现金等价物净增加额 11,017,631.34 -61,056,221.31
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 102,360,732.52 91,343,101.18
其中：库存现金 13,162.80 7,565.81
可随时用于支付的银行存款 102,347,569.72 91,335,535.37
三、期末现金及现金等价物余额 102,360,732.52 91,343,101.18
现金流量表补充资料的说明
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
江苏九鼎
如皋市中 13860200-
集团有限 控股股东 有限公司 顾清波 投资咨询 5,000 万元 50.05% 50.05% 顾清波
山路 5 号 4
公司
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
甘肃九鼎风
一人有限公
电复合材料 控股子公司 甘肃酒泉 顾清波 制造销售 6,000 万元 100% 100% 69039398-x
司
有限公司
银川九鼎金
业风能复合 有限责任公
控股子公司 宁夏银川 范向阳 制造销售 300 万元 60% 60% 68422336-x
材料有限公 司
司
山东九鼎新
一人有限公
材料股份有 控股子公司 山东莘县 顾清波 制造销售 10,000 万元 100% 100% 56673200-8
司
限公司
九鼎新材 控股子公司 香港 顾柔坚 贸易 100% 100%
79
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
(香港)有限
公司
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
如皋市伊斯佩尔工艺品公司 过去 12 月受公司高管姜鹄控制 13859932-7
南通九鼎针织服装有限公司 同受控股股东控制 58379174-7
如皋市鼎诚经贸有限公司 同受控股股东控制 25201588-2
江苏鼎宇建设工程有限公司 同受控股股东控制 71159091-6
南通九鼎生物工程有限公司 同受实际控制人控制 77687324-7
江苏九鼎房地产开发有限公司 同受实际控制人控制 13841080-3
如皋市九鼎花木有限公司 同受实际控制人控制 75847052-4
如皋市汇金农村小额贷款有限公司 同受实际控制人控制 69335061-9
江苏九鼎天地风能有限公司 同受实际控制人控制 67099962-6
本企业的其他关联方情况的说明
4、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
江苏鼎宇建设工程 由总经理批准实
建筑施工 1,787,504.49 1.22% 3,080,559.12 1.86%
有限公司 施
按市场价，关联交
如皋市伊斯佩尔工
水电 易由总经理批准 43,150.68 0.03%
艺品公司
实施
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
如皋市伊斯佩尔工 材料销售中的价
转让材料、水电 67,527.15 0.02% 55,926.92 0.02%
艺品公司 格按材料成本价
80
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
格确定销售价格，
转供水电销售价
格按市场价，关联
交易由总经理批
准实施
材料销售中的价
格按材料成本价
格确定销售价格，
如皋市鼎诚经贸有
转让材料、水电 转供水电销售价 557,924.40 0.19% 599,990.02 0.2%
限公司
格按市场价，关联
交易由总经理批
准实施
江苏九鼎天地风能 转供水电销售价
转让水电 14,156.50 0.01% 789.09 0%
有限公司 格按市场价
材料销售中的价
格按材料成本价
格确定销售价格，
南通九鼎生物工程 转让材料、水电、销
转供水电销售价 52,854.42 0.02% 90,289.77 0.03%
有限公司 售商品
格按市场价，关联
交易由总经理批
准实施
（2）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
关联租赁情况说明
（3）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
江苏九鼎集团有限 江苏九鼎新材料股
42,500,000.00 2011 年 09 月 27 日 2013 年 09 月 27 日 否
公司 份有限公司
81
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
江苏九鼎新材料股
顾清波 9,000,000.00 2011 年 12 月 22 日 2014 年 12 月 20 日 否
份有限公司
江苏九鼎集团有限 江苏九鼎新材料股
80,000,000.00 2012 年 09 月 11 日 2016 年 12 月 20 日 否
公司、顾清波 份有限公司
江苏九鼎集团有限 江苏九鼎新材料股
10,000,000.00 2012 年 10 月 08 日 2017 年 04 月 20 日 否
公司、顾清波 份有限公司
江苏九鼎集团有限 江苏九鼎新材料股
7,000,000.00 2012 年 10 月 08 日 2017 年 09 月 02 日 否
公司、顾清波 份有限公司
江苏九鼎集团有限 江苏九鼎新材料股
20,000,000.00 2012 年 05 月 31 日 2014 年 05 月 30 日 否
公司 份有限公司
江苏九鼎集团有限 江苏九鼎新材料股
30,000,000.00 2012 年 06 月 18 日 2014 年 06 月 17 日 否
公司 份有限公司
江苏九鼎集团有限 江苏九鼎新材料股
5,000,000.00 2012 年 09 月 05 日 2014 年 03 月 05 日 否
公司 份有限公司
江苏九鼎集团有限 江苏九鼎新材料股
5,000,000.00 2012 年 09 月 05 日 2014 年 09 月 05 日 否
公司 份有限公司
江苏九鼎集团有限 江苏九鼎新材料股
5,000,000.00 2012 年 09 月 05 日 2015 年 03 月 05 日 否
公司 份有限公司
江苏九鼎集团有限 江苏九鼎新材料股
5,000,000.00 2012 年 09 月 05 日 2015 年 09 月 05 日 否
公司 份有限公司
江苏九鼎集团有限 江苏九鼎新材料股
5,000,000.00 2012 年 09 月 05 日 2016 年 03 月 05 日 否
公司 份有限公司
江苏九鼎集团有限 江苏九鼎新材料股
5,000,000.00 2012 年 09 月 05 日 2016 年 09 月 04 日 否
公司 份有限公司
江苏九鼎集团有限 江苏九鼎新材料股
40,000,000.00 2013 年 06 月 13 日 2014 年 06 月 12 日 否
公司 份有限公司
江苏九鼎集团有限 江苏九鼎新材料股
31,000,000.00 2012 年 09 月 20 日 2013 年 09 月 20 日 否
公司 份有限公司
江苏九鼎集团有限 江苏九鼎新材料股
10,000,000.00 2013 年 06 月 06 日 2014 年 06 月 05 日 否
公司、顾清波 份有限公司
江苏九鼎集团有限 江苏九鼎新材料股
40,000,000.00 2012 年 12 月 11 日 2013 年 12 月 11 日 否
公司 份有限公司
江苏九鼎集团有限 江苏九鼎新材料股
10,000,000.00 2012 年 10 月 19 日 2013 年 10 月 18 日 否
公司 份有限公司
江苏九鼎集团有限 江苏九鼎新材料股
30,000,000.00 2012 年 11 月 13 日 2013 年 11 月 13 日 否
公司 份有限公司
江苏九鼎集团有限 江苏九鼎新材料股
30,000,000.00 2013 年 05 月 23 日 2014 年 05 月 22 日 否
公司 份有限公司
82
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
江苏九鼎集团有限 江苏九鼎新材料股
30,000,000.00 2013 年 06 月 24 日 2015 年 04 月 03 日 否
公司 份有限公司
江苏九鼎集团有限 江苏九鼎新材料股
30,000,000.00 2013 年 06 月 06 日 2014 年 06 月 05 日 否
公司 份有限公司
江苏九鼎集团有限 江苏九鼎新材料股
10,000,000.00 2013 年 03 月 15 日 2014 年 03 月 14 日 否
公司 份有限公司
关联担保情况说明
（4）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价原 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 则 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（5）其他关联交易
5、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
南通九鼎针织服装
应收账款 62,831.00 3,141.55 446,914.73
有限公司
南通九鼎生物工程
应收账款 297,084.52 17,044.19 235,244.85 5,281.95
有限公司
江苏九鼎天地风能
应收账款 19,914,101.99 994,876.94 19,897,538.88
有限公司
如皋市鼎诚经贸有
应收账款 907.39 6,135.84
限公司
如皋市伊斯佩尔工
应收账款 79,006.77 74,510.25 502.48
艺品公司
其他应收款 顾清波 6,000,000.00
如皋市九鼎花木有
其他应收款 10,000.00 1,000.00 10,000.00 1,000.00
限公司
上市公司应付关联方款项
单位： 元
83
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 江苏鼎宇建设工程有限公司 419,539.74 366,926.00
九、承诺事项
1、重大承诺事项
1、资产抵押情况
(1)截至2013年6月30日止，公司以如城镇大殷村18、19和20组的账面价值35,797,783.05元的房产及账面价值为2,321,694.96元
的土地作为抵押向中国建设银行如皋支行贷款人民币58,000,000.00元。贷款期限自2011年4月15日至2016年4月14日。
(2) 截至2013年6月30日止，公司以拉丝机40台（期末账面价值为921,682.50铂铑合金漏板83.724公斤（估值为29,303,400.00
元）作为抵押向中国农业银行贷款9,000,000.00元。贷款期限自2011年12月22日至2014年12月20日。
十、其他重要事项
1、租赁
2、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
3.贷款和应收款 56,112,328.45 238,079.60 61,936,373.75
金融资产小计 56,112,328.45 238,079.60 61,936,373.75
金融负债 0.00 0.00
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
84.87
账龄组合 169,540,446.74 16,733,211.62 9.87% 172,599,456.30 89.36% 16,563,516.39 9.6%
%
84
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
15.13
关联方组合 30,234,970.53 20,544,835.41 10.64%
%
组合小计 199,775,417.27 100% 16,733,211.62 193,144,291.71 100% 16,563,516.39
合计 199,775,417.27 -- 16,733,211.62 -- 193,144,291.71 -- 16,563,516.39 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
半年以内 103,106,453.97 60.82% 120,834,101.68 70.01%
半年至 1 年 28,919,426.59 17.06% 1,445,971.33 8,760,004.28 5.08% 438,000.21
1 年以内小
132,025,880.56 77.88% 1,445,971.33 129,594,105.96 75.09% 438,000.21
计
1至2年 22,619,545.66 13.34% 2,261,954.57 27,259,749.60 15.78% 2,725,974.96
2至3年 1,723,069.97 1.02% 516,920.99 2,136,690.50 1.24% 641,007.15
3 年以上 13,171,950.55 7.76% 12,508,364.73 13,608,910.24 7.89% 12,758,534.07
3至4年 927,680.84 0.55% 463,840.42 1,467,866.50 0.85% 733,933.25
4至5年 998,727.00 0.59% 798,981.60 582,214.61 0.34% 465,771.69
5 年以上 11,245,542.71 6.62% 11,245,542.71 11,558,829.13 6.7% 11,558,829.13
合计 169,540,446.74 -- 16,733,211.62 172,599,456.30 -- 16,563,516.39
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
甘肃九鼎风电复合材料有限公司 13,877,071.48
科左后旗九鼎风电复合材料有限公司 7,169,543.41
银川九鼎金业风能复合材料有限公司 2,783,649.52
85
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
九鼎新材（香港）有限公司 6,404,706.12
合计 30,234,970.53
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
第一名 合并范围内子公司 13,877,071.48 6 个月以内 6.95%
第二名 非关联方 677,130.00 6 个月以内 4.91%
3,813,620.00 6 个月至 1 年
5,317,370.00 1 至 2 年
第三名 非关联方 2,828,600.00 6 个月至 1 年 3.71%
4,579,770.00 1 至 2 年
第四名 合并范围内子公司 7,169,543.01 6 个月以内 3.59%
第五名 同受实际控制人控制 16,563.11 6 个月以内 2.08%
4,131,538.88 6 个月至 1 年
合计 -- 42,411,206.48 -- 21.24%
（3）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
南通九鼎针织服装有限公司 同受控股股东控制 62,831.00 0.03%
南通九鼎生物工程有限公司 同受实际控制人控制 297,084.52 0.15%
江苏九鼎天地风能有限公司 同受实际控制人控制 4,148,101.99 2.08%
如皋市鼎诚经贸有限公司 同受控股股东控制 907.39 0%
过去 12 月内受公司高管姜鹄
如皋市伊斯佩尔工艺品公司 79,006.77 0.04%
控制
合计 -- 4,587,931.67 2.3%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
86
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 51,703,347.94 100% 4,296,368.02 8.31% 49,496,253.39 100% 4,228,712.20 8.54%
组合小计 51,703,347.94 100% 4,296,368.02 8.31% 49,496,253.39 100% 4,228,712.20 8.54%
合计 51,703,347.94 -- 4,296,368.02 -- 49,496,253.39 -- 4,228,712.20 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
半年以内 12,455,051.88 24.09% 12,474,758.79 25.2%
半年至 1 年 3,227,482.25 6.24% 161,374.11 988,153.61 2% 49,407.68
1 年以内小计 15,682,534.13 30.33% 161,374.11 13,462,912.40 27.2% 49,407.68
1至2年 34,906,630.44 67.51% 3,490,663.05 34,851,792.45 70.41% 3,485,179.25
2至3年 494,284.93 0.96% 148,285.48 306,724.31 0.62% 92,017.29
3 年以上 619,898.44 1.2% 496,054.38 874,824.23 1.77% 602,107.98
3至4年 107,195.64 0.21% 53,597.82 482,238.90 0.97% 241,119.45
4至5年 351,276.20 0.68% 281,020.96 157,984.01 0.32% 126,387.21
5 年以上 161,426.60 0.31% 161,426.60 234,601.32 0.48% 234,601.32
合计 51,703,347.94 -- 4,296,368.02 49,496,253.39 -- 4,228,712.20
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
87
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
顾清波 6,000,000.00
合计 6,000,000.00
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
江苏郡宇房地产开发有
非关联方 33,750,000.00 1 至 2 年 65.28%
限公司
食堂 非关联方 2,119,657.45 6 个月以内 4.1%
陆华 非关联方 984,185.81 6 个月以内 1.9%
陶建 非关联方 879,128.53 6 个月以内 1.7%
南京东方智业管理顾问
非关联方 600,000.00 6 个月以内 1.16%
有限公司
100,000.00 6 个月至 1 年 0.19%
如皋市财政局 非关联方 396,803.90 6 个月以内 0.77%
合计 -- 38,829,775.69 -- 75.1%
（4）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
如皋市九鼎花木有限公司 同受控股股东控制 10,000.00 0.02%
合计 -- 10,000.00 0.02%
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资
在被投资 单位持股
被投资单 单位表决 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 比例与表 减值准备
位 权比例 减值准备 红利
比例(%) 决权比例
(%)
不一致的
88
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
说明
甘肃九鼎
风电复合 60,000,00 60,000,00 60,000,00
成本法 100% 100%
材料有限 0.00 0.00 0.00
公司
银川九鼎
金业风能 1,800,000 1,800,000 1,800,000
成本法 60% 60%
复合材料 .00 .00 .00
有限公司
山东九鼎
100,000,0 100,000,0 100,000,0
新材料有 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
限公司
江苏如皋
农村商业 13,000,00 13,000,00 13,000,00 1,000,000
成本法 2% 2%
银行有限 0.00 0.00 0.00 .00
公司
如皋市汇
金农村小 29,000,00 29,000,00 29,000,00
成本法 29% 29%
额贷款有 0.00 0.00 0.00
限公司
九鼎新材
（香港） 成本法 100% 100%
有限公司
203,800,0 174,800,0 29,000,00 203,800,0 1,000,000
合计 -- -- -- --
00.00 00.00 0.00 00.00 .00
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 272,219,942.53 286,963,447.61
其他业务收入 17,014,898.75 14,907,705.30
合计 289,234,841.28 301,871,152.91
营业成本 225,109,228.63 224,269,824.95
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
89
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工 业 272,219,942.53 213,694,882.66 286,963,447.61 214,173,464.35
合计 272,219,942.53 213,694,882.66 286,963,447.61 214,173,464.35
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
纺织型玻纤深加工制品 212,350,219.08 167,039,468.89 218,453,396.50 164,064,857.91
玻璃钢制品 59,869,723.45 46,655,413.77 68,510,051.11 50,108,606.44
合计 272,219,942.53 213,694,882.66 286,963,447.61 214,173,464.35
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内 81,381,596.54 68,302,205.17 87,152,030.77 68,782,662.39
境外 190,838,345.99 145,392,677.49 199,811,416.84 145,390,801.96
合计 272,219,942.53 213,694,882.66 286,963,447.61 214,173,464.35
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
第一名 8,872,820.59 3.07%
第二名 6,199,547.00 2.14%
第三名 6,031,765.65 2.09%
第四名 5,724,042.67 1.98%
第五名 4,864,027.85 1.68%
合计 31,692,203.76 10.96%
营业收入的说明
90
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,000,000.00 900,000.00
合计 1,000,000.00 900,000.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
江苏如皋农村商业银行股份有限公司 1,000,000.00 900,000.00 分红
合计 1,000,000.00 900,000.00 --
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 6,987,285.64 9,358,832.01
加：资产减值准备 237,351.05 3,389,774.29
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 24,541,687.55 24,499,564.47
无形资产摊销 530,756.64 268,366.52
长期待摊费用摊销 981,426.36 561,323.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 7,440.48 144,317.18
财务费用（收益以“－”号填列） 19,041,282.06 16,235,272.43
投资损失（收益以“－”号填列） -1,000,000.00 -900,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -34,341.01 -508,466.04
存货的减少（增加以“－”号填列） -6,200,798.42 -15,637,223.99
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -10,934,732.78 -15,731,867.49
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 821,209.45 -1,834,455.64
其他 -27,347,387.08
经营活动产生的现金流量净额 7,631,179.94 19,845,455.64
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
91
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
现金的期末余额 49,982,897.06 52,006,734.97
减：现金的期初余额 31,538,080.65 113,709,182.13
现金及现金等价物净增加额 18,444,816.41 -61,702,447.16
十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -7,440.48
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,397,471.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 322,903.51
减：所得税影响额 236,465.40
少数股东权益影响额（税后） 5,476.00
合计 1,470,992.63 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1% 0.02 0.05
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
0.64% 0.02 0.04
的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
金额异常或比较期间变动异常的报表项目
报表项目 期末余额（或本 期初余额（或上期发生 变动比率（%） 变动原因
期发生额） 额）
长期股权投资 46,200,000.00 13,000,000.00 255.38 公司本期新增对外投资
应交税费 2,279,254.60 9,096,367.67 -74.94 公司本期期末应交增值税、
所得税等减少
92
江苏九鼎新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
第九节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）上述备查文件的备置地点：公司证券投资部。
93