正威新材:年度关联方资金占用专项审计报告2023-04-29
江苏正威新材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况的专项报告
2022 年度
关于江苏正威新材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2023]第 ZA12317 号
江苏正威新材料股份有限公司全体股东:
我们审计了江苏正威新材料股份有限公司(以下简称“正威新材
公司”)2022 年度的财务报表,包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公
司资产负债表、2022 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并于
2023 年 4 月 27 日出具了报告号为信会师报字[2023]第 ZA12315 号的
【无保留意见】审计报告。
正威新材公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监
管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监
会公告〔2022〕26 号)和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南
第 1 号——业务办理(2023 年修订)》的相关规定编制了后附的 2022
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称
“汇总表”)。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是正威新材公司管
理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计正威新材公司 2022
年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关
内容进行了核对,没有发现在重大方面存在不一致的情况。
专项报告第1页
为了更好地理解正威新材公司 2022 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况,汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供正威新材公司为披露 2022 年年度报告的目的使用,
不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师:
(特殊普通合伙)
中国注册会计师:
中国上海 二 O 二三年四月二十七日
专项报告第2页
江苏正威新材料 2022 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位:万元
占用方与上市 2022 年度占用 2022 年度 2022 年期
非 经 营 性 资金占用方名 上市公司核算 2022 年期初占 2022 年度占用资 占用形成原
公司的关联关 累计发生金额 偿还累计发 末占用资 占用性质
资金占用 称 的会计科目 用资金余额 金的利息(如有) 因
系 (不含利息) 生金额 金余额
控 股 股 非经营性占
东、实际 用
控制人及
其附属企 非经营性占
业 用
小计
前控股股 非经营性占
东、实际 用
控制人及
非经营性占
其附属企
用
业
小计
其他关联
非经营性占
方及其附
用
属企业
小计
总计
汇总表第1页
2022 年度往 2022 年度 2022 年 往来性质
2022 年期 2022 年度
其它关联 往来方与上市公 上市公司核算的 来累计发生 往来资金 期末往 往来形成原 (经营性往
资金往来方名称 初往来资金 偿还累计
资金往来 司的关联关系 会计科目 金额(不含利 的利息(如 来资金 因 来、 非经营
余额 发生金额
息) 有) 余额 性往来)
控 股 股
东、实际
控制人及
其附属企
业
山东九鼎新材料有限公司 控股子公司 其他应收款 42,648.26 11,464.56 11,624.60 42,488.22 暂借款、货款 经营性往来
上 市 公 司 江苏铂睿保温材料有限公司 控股子公司 其他应收款 85.73 67.24 13.41 139.56 代垫工资、货款 经营性往来
的子公司
及其附属
江苏九鼎风电复合材料有限公司 控股子公司 其他应收款 7,344.55 7,344.55 暂借款、货款 经营性往来
企业
控股子公司的参股企
聊城诚鼎天然气有限公司 预付账款 390.35 6,351.00 6,352.53 388.82 采购天然气 经营性往来
业
顾振华 公司高管 其他应收款 1.24 1.41 -0.17 备用金 经营性往来
直接或间接持有上市
其 他 关 联 江苏九鼎集团有限公司 公司 5%以上股份的 其他应收款 4.92 22.14 29.52 -2.46 租赁押金 经营性往来
自然人控制的公司
方及其附
属企业 甘肃九鼎新能源发展有限公司 5%以上股东控制 其他非流动资产 256.24 256.24 采购设备 经营性往来
融资租赁保证
华夏之星融资租赁有限公司 5%以上股东控制 其他非流动资产 100.00 100.00 经营性往来
金
总计 43,129.26 25,606.97 18,021.47 50,714.76
本表已于 2023 年 4 月 27 日获董事会批准。
公司负责人(法定代表人):_________ 主管会计工作负责人:________ 会计机构负责人:________
汇总表第2页