新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
新疆国统管道股份有限公司
XINJIANG GUOTONG PIPELINE CO.,LTD
2013年1-6月财务报告
证券简称：国统股份
证券代码：002205
1
新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
一、审计报告
公司 2013 年半年报未经审计。
二、财务报表
1、合并资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 250,184,985.22 375,813,754.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 424,654,692.74 413,172,155.44
预付款项 185,640,750.39 102,671,095.89
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 71,582,714.22 41,442,444.54
买入返售金融资产
存货 286,656,099.99 186,890,259.81
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,218,719,242.56 1,119,989,710.60
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,000,000.00
投资性房地产
2
新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
固定资产 383,027,040.20 376,979,338.46
在建工程 33,513,918.67 1,115,667.81
工程物资 332,044.84
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 85,295,061.60 60,081,306.24
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,260,785.58 3,083,447.00
递延所得税资产 5,023,534.07 5,119,873.76
其他非流动资产 5,227.10 15,368.62
非流动资产合计 510,125,567.22 451,727,046.73
资产总计 1,728,844,809.78 1,571,716,757.33
流动负债：
短期借款 20,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 111,797,900.00 57,735,000.00
应付账款 181,960,698.65 153,103,448.70
预收款项 170,655,777.73 80,559,612.70
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,369,562.74 12,433,795.24
应交税费 -474,054.21 -3,104,296.27
应付利息
应付股利 468,570.60 278,142.80
其他应付款 113,334,520.10 113,831,216.77
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
3
新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
一年内到期的非流动负债 46,000,000.00 74,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 638,112,975.61 508,836,919.94
非流动负债：
长期借款 138,000,000.00 106,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 8,301,170.57 8,301,170.57
非流动负债合计 146,301,170.57 114,301,170.57
负债合计 784,414,146.18 623,138,090.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 116,152,018.00 116,152,018.00
资本公积 522,374,944.86 522,374,944.86
减：库存股
专项储备
盈余公积 20,994,016.28 20,994,016.28
一般风险准备
未分配利润 207,086,452.39 207,674,962.17
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 866,607,431.53 867,195,941.31
少数股东权益 77,823,232.07 81,382,725.51
所有者权益（或股东权益）合计 944,430,663.60 948,578,666.82
负债和所有者权益（或股东权益）
1,728,844,809.78 1,571,716,757.33
总计
法定代表人：徐永平 主管会计工作负责人：李洪涛 会计机构负责人：宁军
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 157,423,388.43 250,308,219.26
4
新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
交易性金融资产
应收票据
应收账款 325,862,202.64 318,646,110.63
预付款项 190,797,114.39 54,114,493.49
应收利息
应收股利
其他应收款 171,367,296.07 100,592,382.46
存货 134,935,834.51 59,042,166.75
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 980,385,836.04 782,703,372.59
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 417,814,367.38 417,814,367.38
投资性房地产
固定资产 80,028,226.03 69,892,437.58
在建工程 8,117,613.75 503,182.42
工程物资 332,044.84
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,507,142.68 2,528,571.26
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,688,779.28 2,688,779.28
其他非流动资产
非流动资产合计 511,156,129.12 493,759,382.76
资产总计 1,491,541,965.16 1,276,462,755.35
流动负债：
短期借款 20,000,000.00
交易性金融负债
5
新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
应付票据 111,797,900.00 57,735,000.00
应付账款 139,970,206.17 40,881,621.47
预收款项 163,772,307.25 55,952,276.45
应付职工薪酬 8,045,816.14 7,701,164.93
应交税费 -3,312,560.17 -2,943,118.04
应付利息
应付股利 468,570.60 278,142.80
其他应付款 149,081,426.93 160,381,697.11
一年内到期的非流动负债 46,000,000.00 74,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 615,823,666.92 413,986,784.72
非流动负债：
长期借款 138,000,000.00 106,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 8,301,170.57 8,301,170.57
非流动负债合计 146,301,170.57 114,301,170.57
负债合计 762,124,837.49 528,287,955.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 116,152,018.00 116,152,018.00
资本公积 524,745,099.19 524,745,099.19
减：库存股
专项储备
盈余公积 20,994,016.28 20,994,016.28
一般风险准备
未分配利润 67,525,994.20 86,283,666.59
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 729,417,127.67 748,174,800.06
负债和所有者权益（或股东权益）
1,491,541,965.16 1,276,462,755.35
总计
法定代表人：徐永平 主管会计工作负责人：李洪涛 会计机构负责人：宁军
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3、合并利润表
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 151,207,312.63 155,472,825.18
其中：营业收入 151,207,312.63 155,472,825.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 152,272,019.81 166,682,343.23
其中：营业成本 91,401,277.61 114,509,001.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,169,384.16 1,729,920.57
销售费用 18,420,728.90 19,457,974.88
管理费用 30,861,937.91 24,409,345.65
财务费用 8,856,019.62 9,016,691.24
资产减值损失 1,562,671.61 -2,440,590.39
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-10,141.52 -10,141.52
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,074,848.70 -11,219,659.57
加：营业外收入 7,160,917.44 128,370.27
减：营业外支出 10,000.00 15,839.84
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
6,076,068.74 -11,107,129.14
列）
减：所得税费用 4,416,471.06 767,085.75
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,659,597.68 -11,874,214.89
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 5,219,091.12 -10,608,894.05
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少数股东损益 -3,559,493.44 -1,265,320.84
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0449 -0.0913
（二）稀释每股收益 0.0449 -0.0913
七、其他综合收益
八、综合收益总额 1,659,597.68 -11,874,214.89
归属于母公司所有者的综合收益
5,219,091.12 -10,608,894.05
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -3,559,493.44 -1,265,320.84
法定代表人：徐永平 主管会计工作负责人：李洪涛 会计机构负责人：宁军
注：财务费用涉及金融业务需单独列示汇兑收益项目。
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 101,836,141.70 129,658,125.46
减：营业成本 87,396,985.22 111,544,571.04
营业税金及附加 3,605.00 764,115.26
销售费用 3,528,033.18 4,808,016.07
管理费用 13,020,666.01 7,386,366.69
财务费用 6,678,204.39 7,951,229.07
资产减值损失 4,104,789.78 357,719.93
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -12,896,141.88 -3,153,892.60
加：营业外收入 10,000.00 60,000.00
减：营业外支出 5,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -12,886,141.88 -3,098,892.60
减：所得税费用 63,929.61
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -12,950,071.49 -3,098,892.60
五、每股收益： -- --
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（一）基本每股收益 -0.1115 -0.0267
（二）稀释每股收益 -0.1115 -0.0267
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -12,950,071.49 -3,098,892.60
法定代表人：徐永平 主管会计工作负责人：李洪涛 会计机构负责人：宁军
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 265,775,061.82 291,248,624.89
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 45,313,806.50 12,628,555.99
经营活动现金流入小计 311,088,868.32 303,877,180.88
购买商品、接受劳务支付的现金 205,491,146.91 211,658,863.88
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
31,284,309.01 31,098,754.85
金
支付的各项税费 14,310,520.64 36,508,064.12
支付其他与经营活动有关的现金 96,474,281.70 51,204,487.97
经营活动现金流出小计 347,560,258.26 330,470,170.82
经营活动产生的现金流量净额 -36,471,389.94 -26,592,989.94
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二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
5,130,960.28
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 54,907.17
投资活动现金流入小计 5,185,867.45
购建固定资产、无形资产和其他
15,021,179.19 7,304,835.95
长期资产支付的现金
投资支付的现金 37,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 52,021,179.19 7,304,835.95
投资活动产生的现金流量净额 -46,835,311.74 -7,304,835.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 70,000,000.00 170,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 70,000,000.00 170,000,000.00
偿还债务支付的现金 86,000,000.00 147,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
12,812,828.95 17,243,385.66
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 98,812,828.95 164,243,385.66
筹资活动产生的现金流量净额 -28,812,828.95 5,756,614.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-9,239.07 2,075.25
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -112,128,769.70 -28,139,136.30
加：期初现金及现金等价物余额 362,313,754.92 416,229,421.31
六、期末现金及现金等价物余额 250,184,985.22 388,090,285.01
法定代表人：徐永平 主管会计工作负责人：李洪涛 会计机构负责人：宁军
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6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 192,382,296.13 206,523,115.31
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 150,957,650.50 65,000,754.87
经营活动现金流入小计 343,339,946.63 271,523,870.18
购买商品、接受劳务支付的现金 160,910,925.07 113,972,852.22
支付给职工以及为职工支付的现
12,839,235.05 8,747,868.10
金
支付的各项税费 2,213,106.93 12,849,244.74
支付其他与经营活动有关的现金 214,460,392.54 170,959,092.61
经营活动现金流出小计 390,423,659.59 306,529,057.67
经营活动产生的现金流量净额 -47,083,712.96 -35,005,187.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
3,479,049.85 4,800.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,479,049.85 4,800.00
投资活动产生的现金流量净额 -3,479,049.85 -4,800.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 70,000,000.00 170,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 70,000,000.00 170,000,000.00
偿还债务支付的现金 86,000,000.00 147,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
12,812,828.95 17,243,385.66
的现金
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支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 98,812,828.95 164,243,385.66
筹资活动产生的现金流量净额 -28,812,828.95 5,756,614.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-9,239.07 2,075.25
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -79,384,830.83 -29,251,297.90
加：期初现金及现金等价物余额 236,808,219.26 331,088,270.07
六、期末现金及现金等价物余额 157,423,388.43 301,836,972.17
法定代表人：徐永平 主管会计工作负责人：李洪涛 会计机构负责人：宁军
7、合并所有者权益变动表
本期金额 单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 存股 备 积 险准备 利润
股本）
116,152, 522,374 20,994, 207,674 81,382,72 948,578,66
一、上年年末余额
018.00 ,944.86 016.28 ,962.17 5.51 6.82
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
116,152, 522,374 20,994, 207,674 81,382,72 948,578,66
二、本年年初余额
018.00 ,944.86 016.28 ,962.17 5.51 6.82
三、本期增减变动金额（减少 -588,50 -3,559,49 -4,148,003.
以“－”号填列） 9.78 3.44 22
5,219,0 -3,559,49 1,659,597.
（一）净利润
91.12 3.44 68
（二）其他综合收益
5,219,0 -3,559,49 1,659,597.
上述（一）和（二）小计
91.12 3.44 68
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-5,807,6 -5,807,600.
（四）利润分配
00.90 90
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -5,807,6 -5,807,600.
配 00.90 90
12
新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
116,152, 522,374 20,994, 207,086 77,823,23 944,430,66
四、本期期末余额
018.00 ,944.86 016.28 ,452.39 2.07 3.60
上年金额 单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 存股 备 积 险准备 利润
股本）
116,152, 522,374 19,466, 201,835 84,375,37 944,204,55
一、上年年末余额
018.00 ,944.86 682.54 ,535.55 6.59 7.54
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
116,152, 522,374 19,466, 201,835 84,375,37 944,204,55
二、本年年初余额
018.00 ,944.86 682.54 ,535.55 6.59 7.54
三、本期增减变动金额（减少 1,527,3 5,839,4 -2,992,65 4,374,109.
以“－”号填列） 33.74 26.62 1.08 28
16,078, -2,992,65 13,085,510
（一）净利润
161.71 1.08 .63
（二）其他综合收益
16,078, -2,992,65 13,085,510
上述（一）和（二）小计
161.71 1.08 .63
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
1,527,3 -10,238, -8,711,401.
（四）利润分配
33.74 735.09 35
13
新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
1,527,3 -1,527,3
1．提取盈余公积
33.74 33.74
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -8,711,4 -8,711,401.
配 01.35 35
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
116,152, 522,374 20,994, 207,674 81,382,72 948,578,66
四、本期期末余额
018.00 ,944.86 016.28 ,962.17 5.51 6.82
法定代表人：徐永平 主管会计工作负责人：李洪涛 会计机构负责人：宁军
8、母公司所有者权益变动表
本期金额 单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
116,152,01 524,745,09 20,994,016 86,283,666 748,174,80
一、上年年末余额
8.00 9.19 .28 .59 0.06
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
116,152,01 524,745,09 20,994,016 86,283,666 748,174,80
二、本年年初余额
8.00 9.19 .28 .59 0.06
三、本期增减变动金额（减少 -18,757,67 -18,757,67
以“－”号填列） 2.39 2.39
-12,950,07 -12,950,07
（一）净利润
1.49 1.49
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
14
新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
金额
3．其他
-5,807,600 -5,807,600.
（四）利润分配
.90 90
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-5,807,600 -5,807,600.
3．对所有者（或股东）的分配 0.00
.90 90
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
116,152,01 524,745,09 20,994,016 67,525,994 729,417,12
四、本期期末余额
8.00 9.19 .28 .20 7.67
上年金额 单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
116,152,01 524,745,09 19,466,682 81,249,064 741,612,86
一、上年年末余额
8.00 9.19 .54 .28 4.01
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
116,152,01 524,745,09 19,466,682 81,249,064 741,612,86
二、本年年初余额
8.00 9.19 .54 .28 4.01
三、本期增减变动金额（减少 1,527,333. 5,034,602. 6,561,936.
以“－”号填列） 74 31 05
15,273,337 15,273,337
（一）净利润
.40 .40
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
15
新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
1,527,333. -10,238,73 -8,711,401.
（四）利润分配
74 5.09 35
1,527,333. -1,527,333
1．提取盈余公积
74 .74
2．提取一般风险准备
-8,711,401. -8,711,401.
3．对所有者（或股东）的分配
35 35
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
116,152,01 524,745,09 20,994,016 86,283,666 748,174,80
四、本期期末余额
8.00 9.19 .28 .59 0.06
法定代表人：徐永平 主管会计工作负责人：李洪涛 会计机构负责人：宁军
三、财务报表附注
除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元
（一）公司基本情况
新疆国统管道股份有限公司(以下简称“公司”)系经中华人民共和国对外贸易经济合作部
“资审 A 字[2001]0047 号”批准，由新疆天山建材（集团）有限责任公司、新疆金建建材有限
责任公司、傅学仁、新疆建材设计研究院（有限公司）（原名为新疆建材工业设计院）、西安
市通达水泥制品机械设备有限责任公司、国统国际股份有限公司、陈虞修共同出资发起设立，
于 2001 年 8 月 30 日取得新疆维吾尔自治区工商行政管理局（企业登记主管机关）核发的
企股新总字第 4000886 号《企业法人营业执照》，原注册资本为人民币 3000 万元。
根据公司 2002 年 1 月 12 日临时股东会决议和修改后章程的规定，经中华人民共和国
对外贸易经济合作部以外经贸资二函 [2002] 556 号《关于新疆国统管道股份有限公司增资、
股东变更及设立北京办事处的批复》，同意公司申请增加注册资本人民币 2000 万元，变更后
的注册资本为人民币 5000 万元。
根据公司 2003 年 2 月 18 日股东大会决议和修改后章程的规定，经中华人民共和国商务
16
新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
部以商资二批[2003]454 号《关于新疆国统管道股份有限公司增资扩股、股权变更、变更经营
范围及股东更名的批复》同意贵公司申请增加注册资本人民币 1000 万元，变更后的注册资本
为人民币 6000 万元。增资后，公司由新疆天山建材（集团）有限责任公司、国统国际股份有
限公司、新疆金建建材有限责任公司、新疆建材设计研究院（有限公司）、西安市通达水泥制
品机械设备有限责任公司、国统国际有限公司、新疆三联工程建设有限责任公司、傅学仁、
陈虞修、刘启通、王海、叶清正、杨金芳共同出资。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]501 号文核准，公司于 2008 年 1 月 9 日公
开发行 2,000 万股人民币普通股，注册资本变更为人民币 8000 万元。
2009 年 3 月 31 日，本公司召开股东大会审议通过 2008 年度利润分配方案：以截止 2008
年 12 月 31 日的 8000 万股份为基数，每 10 股送 2.5 股，未分配利润转增股本共计 2000 万股,
转增后注册资本变更为 10000 万元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010] 1773 号文件核准，公司于 2010 年 12 月 22
日于向社会非公开增发 1,615.2018 万股人民币普通股，发行后注册资本变为 11,615.2018 万元。
公司住所：新疆乌鲁木齐市林泉西路 765 号。法定代表人为：徐永平，《企业法人营业执
照》注册号为：650000410001607。公司类型：股份有限公司（台港澳与境内合资、上市）。
所属行业为：工业类。公司经营范围：预应力钢筒砼管、各种输水管道及其异型管件和配件；
钢筋混凝土管片、混凝土预制构件、水泥制品的生产销售及与其相关的技术开发和咨询服务；
普通货物运输；水工金属结构（钢结构、机械设备）及化工建材的生产，管道工程专业承包、
建材技术的咨询服务。公司主要产品为预应力钢筒砼管、各种输水管道及其异型管件。
（二）公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司财务报表系以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2
月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则及其应用指南、解释以及其他相
关规定编制。
2、遵循企业会计准则的声明
公司财务报表的编制符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
17
新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
3、会计期间
公司以公历年度为会计期间，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、记账本位币
公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。通过合并取得的被合并方
的资产、负债，除因会计政策不同而进行的必要调整外，本公司按合并日被合并方的原账面
价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份
额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司作为合并方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他
相关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续
费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生
的手续费、佣金等费用，应当递减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收
益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日
为取得被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务以及发行的权益性
证券等的公允价值。本公司作为购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介
费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性证
券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
公司以购买日确定的合并成本作为非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资的初始
投资成本，本公司对通过非同一控制下的吸收合并取得的各项可辨认资产、负债以其在购买
日的公允价值确计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
经复核后计入合并当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
公司以控制为基础，将本公司及全部子公司纳入财务报表的合并范围。
18
新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
本报告期内因同一控制下企业合并而增加的子公司，本公司自申报财务报表的最早期初
至本报告年末均将该子公司纳入合并范围；本报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公
司，本公司自购买日起至本报告期末将该子公司纳入合并范围。在本报告期内因处置而减少
的子公司，本公司自处置日起不再将该子公司纳入合并范围。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益
法调整对子公司的长期股权投资后由本公司编制。编制合并财务报表时，对与本公司会计政
策和会计期间不一致的子公司财务报表按本公司的统一要求进行必要的调整；对合并范围内
各公司之间的内部交易或事项以及内部债权债务均进行抵销；子公司的股东权益中不属于母
公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中的股东权益项下单独列示；若子公
司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额的，
其余额仍应当冲减少数股东权益。
7、现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。
8、应收款项
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
①单项金额重大的判断依据或金额标准
单项金额重大是指期末余额前 5 名的应收款项。
② 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，
确认减值损失，计提坏账准备，对单项测试未减值的，则按照组合计提坏账准备。
(2) 按组合计提坏账准备应收款项
确定组合的依据
期末余额 单项金额重大并单独计提坏账准备以外的应收款项视同为同一组合
按组合计提坏账准备的计提方法
期末余额 余额百分比法
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
期末余额 5% 5%
19
新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
有客观证据表明其已发生减值，按余额百分比法计提的坏账准备不能反映
单项计提坏账准备的理由
其实际减值情况
本公司对单项金额虽不重大但有客观证据表明其已发生减值的应收款项，
坏账准备的计提方法
根据历史损失率及实际情况判断其减值金额，计提坏账准备
9、存货
（1）存货的分类
公司将存货分为在途物资、原材料、在产品、半成品、产成品、商品、周转材料、发出
商品、委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法：发出存货时按月末一次加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法
产成品、商品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去
至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若
持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算
基础；没有销售合同约定的存货（不包括用于出售的材料），其可变现净值以一般销售价格（即
市场销售价格）作为计算基础；用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算
基础。
公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存
货跌价准备。通常按照单个（或类别）存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较
低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具
有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
若以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度：存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销、包装物在领用时采用一次摊销法摊销。
10、长期股权投资
（1）投资成本确定
20
新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
①同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以本公司在被合并方于合并日按本公司
会计政策调整后的账面净资产中所享有的份额作为初始投资成本。
②非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
通过非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，以购买日确定的合并成本作为初始
投资成本。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，应当以购买日之前所持被购买方的股
权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为该项投资的初始投资成本。
③其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值（不包括自
被投资单位收取的已宣告但未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合
同或协议约定的价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资
成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产
交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司对子公司的投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市
场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。本公司对被投资
单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资时：
① 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股
权投资的成本。
② 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确
21
新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担的被投资单位实现的净
损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，按照本公司的
会计政策及会计期间，并抵消与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持
股比例计算归属于本公司的部分（但未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），
对被投资单位的净利润进行调整后确认。
③确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被
投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。
被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确
认收益分享额。
④被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的
账面价值。
⑤对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本
公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减
少资本公积。
持股比例减少后被投资单位仍然是本公司的联营企业或合营企业时，本公司应当继续采
用权益法核算剩余投资，并按处置投资的比例将以前在其他综合收益（资本公积）中确认的
利得或损失结转至当期损益。
持股比例增加后被投资单位仍然是本公司的联营企业或合营企业时，本公司应当按照新
的持股比例对投资继续采用权益法进行核算。在新增投资日，新增投资成本与按新增持股比
例计算的被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额按照前述原则处理；该项长期股权投
资取得新增投资时的原账面价值与按增资后持股比例扣除新增持股比例后的持股比例计算应
享有的被投资单位可辨认净资产公允价值份额之间的差额，应当调整长期股权投资账面价值
和资本公积。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
① 共同控制的判断依据
共同控制，是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企
业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。
② 重大影响的判断依据
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
22
新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
与其他方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位
20％（含 20%）以上但低于 50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与
被投资单位的生产经营决策从而不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本
公司拥有被投资单位 20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影
响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，能够形成重大影
响。
11、固定资产
（1）固定资产的确认条件
固定资产，是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年度
而持有的有形资产。固定资产在满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折
旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧（已提足折旧仍继续使用的固
定支持和单独计价入账的土地除外）。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使
用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类 别 折旧年限（年） 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20-30 3 3.233-4.85
机器设备 15 3 6.467
电子设备 6 3 16.167
运输工具 5 3 19.4
（3）固定资产减值准备
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计
提相应的减值准备。
（4）其他说明
①每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使
用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估
计数有差异的，调整预计净残值。
②固定资产发生的修理费用，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本，不符合规定
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新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。
③符合资本化条件的固定资产装修费用：在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者
中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
12、在建工程
⑴在建工程核算方法
公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。
⑵在建工程结转为固定资产的时点
在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工
程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工
程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧
政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整
原已计提的折旧额。
⑶ 在建工程减值准备
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额
计提相应的减值准备。
13、无形资产
（1）无形资产的初始计量
公司无形资产按照实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期
支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。
通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其
入账价值；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计
量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入
账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资
产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）无形资产的后续计量
①无形资产的使用寿命
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，本公司
估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，无法预见无形资产为
本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
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新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
②无形资产的摊销
使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命
不确定的无形资产，不予摊销，期末进行减值测试。
公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行
调整。
③公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的
账面价值全部转入当期损益。
④无形资产减值准备
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于
可收回金额的差额计提相应的减值准备，使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态
的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
14、长期待摊费用
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项
费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两
者中较短的期限平均摊销。
（3）融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期
间、剩余租赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
15、收入
（1）销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关
的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销
售收入实现。
公司主要业务为生产和销售与相关管道工程配套的 PCCP 管材，公司确认该部分产品的
销售收入须同时满足下列具体标准：
①、公司将生产的 PCCP 管材运至业主指定或产品销售合同规定的地点；
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新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
②、业主聘请的工程监理公司现场质量验收；
③、业主招标的工程施工方现场接收；
④、业主内部工程管理部门和合同管理部门对上述已现场验收并接收的 PCCP 管材进行
确认。
（2）对外提供劳务收入按以下方法确认
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。完工进
度根据实际情况选用下列方法确定：
① 已完工作的测量。
② 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
③ 已经发生的成本占估计总成本的比例。
按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收
的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以
前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
① 已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并按相同金额结转劳务成本。
② 已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
③ 让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情
况确定让渡资产使用权收入金额：
利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
16、政府补助
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（1）政府补助的确认与计量
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量（其中，存在确凿证据表明该项
补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金
26
新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
额计量）；政府补助为为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按
照名义金额计量。
（2）政府补助的会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产适用寿命内平均分配，计入当
期损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接
计入当期损益。
17、递延所得税资产/递延所得税负债
公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资
产负债表债务法确认递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权
益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，递延所得税均作为所得税费用计入
当期损益。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以
下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交
易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且
交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（3）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异
转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能
取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由
此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列
条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可
能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
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新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税
影响。
公司在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值，
减记的金额计入当期的所得税费用。原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减
记金额也应计入所有者权益。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产
账面价值可以恢复。
18、主要会计政策、会计估计变更和前期差错更正
（1）本期未发生主要会计政策、会计估计的变更。
（2）本期未发生前期差错更正事项。
（三）税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率（%）
增值税 应税销售收入 17
营业税 应税营业收入 3、5
城市维护建设税 应纳流转税额 5
企业所得税 应纳税所得额 15 或 25
公司在东莞、中山、保定、辽宁等地设立分公司，根据国税发【2008】28 号文。本公司
企业所得税实行统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算的政策，公司本部企业所得税享
受西部开发税收优惠政策，减按 15%征收企业所得税，各分支机构按 25%的税率征收企业所
得税，汇算清缴后应纳税所得额的 50%由总公司按适用税率就地缴纳，应纳税所得额的 50%
由各分支机构按适用税率就地缴纳。
2、税收优惠及批文
依据财政部、海关总署、国家税务总局于 2011 年 7 月 27 日发布的财税[2011]58 号《关
于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月
31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。根据昌吉回族自
治州国家税务局核发《关于新疆永昌积水复合材料有限公司等 2 户企业减按 15%税率征收企
业所得税的批复》（昌州国税办[2006]191 号），公司减按 15%的税率征收企业所得税。
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新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
依据国科发火【2008】172 号关于印发《高新技术企业认定管理办法》的通知、《中华人
民共和国企业所得税法》有关高新技术企业税收优惠相关规定。四川省成都市新都区国家税
务局于 2010 年 7 月 20 日批准本公司子公司四川国统混凝土制品有限公司自 2010 年 1 月 1
日始执行 15%的企业所得税税率。
依据财政部、 国家税务总局《关于新疆困难地区新办企业所得税优惠政策的通知 》（财税
[2011]53 号）和《关于落实中央新疆困难地区新办企业“两免三减半所得税优惠政策有关问题
的通知》（新财法税[2011]51 号）文件的规定，伊犁州察布查尔县国家税务局于 2012 年 2 月
7 日批准本公司子公司伊犁国统管道工程有限责任公司自 2010 年 1 月 1 日起享受“两免三减
半”的优惠政策，并从税收优惠政策执行的第三年至第五年间免征地方分享部分。
（四）企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
期末实际
子公司 业务 注册资本
子公司全称 注册地 经营范围 出资额
类型 性质 （万元）
（万元）
新疆天河管道工程 控股子 各种输排水管道、预应力钢筒混凝土
新疆和田 工业 1,000.00 1,632.00
有限责任公司 公司 管、化学管材等生产
生产预应力钢筒混凝土管道等水泥制
哈尔滨国统管道有 控股子
哈尔滨 工业 4,000.00 品及配件的生产、销售及技术服务；生 4,809.30
限公司 公司
产原料及自产产品的运输
新疆博峰检验测试 全资子
乌鲁木齐 工业 300.00 建筑材料及制品检测 300.00
中心（有限公司） 公司
哈尔滨国统管片有 控股子
哈尔滨 工业 1,000.00 钢筋混凝土管片等生产与销售 510.00
限公司 公司
辽宁渤海混凝土制 控股子
大连 工业 2,040.00 预应力钢筒混凝土管道等生产与销售 1,040.00
品有限公司 公司
伊犁国统管道工程 全资子
伊犁 工业 500.00 预应力钢筒混凝土管道等生产与销售 500.00
有限责任公司 公司
天津河海管业有限 全资子
天津 工业 13,464.02 预应力钢筒混凝土管道等生产与销售 13,464.02
公司 公司
道路普通货物及大型物件运输、仓储、
新疆天河顺达物流 全资子 服务
乌鲁木齐 500.00 500.00
有限公司 公司 业 装卸搬运；销售：建材、机械设备
接上表
子公司全称 实质上构成 持股比例(%) 表决权 是否合 少数股东权益 少数股东权益中用于
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新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
对子公司净 直接 间接 比例(%) 并报表 冲减少数股东损益的
投资的其他 持股 持股 金额
项目余额
新疆天河管道工程
99.19 99.19 是 53,896.20
有限责任公司
哈尔滨国统管道有
75.00 75.00 是 18,018,468.46
限公司
新疆博峰检验测试
100.00 100.00 是
中心（有限公司）
哈尔滨国统管片有
51.00 51.00 是 1,278,003.76
限公司
辽宁渤海混凝土制
50.98 50.98 是 27,712,365.37
品有限公司
伊犁国统管道工程
100.00 100.00 是
有限责任公司
天津河海管业有限
100.00 100.00 是
公司
新疆天河顺达物流
100.00 100.00 是
有限公司
说明：（1）本公司直接持新疆天河管道工程有限责任公司 90%股权，直接持新疆天山管
道有限责任公司 91.89%股权，新疆天山管道有限责任公司持新疆天河管道工程有限责任公司
10%股权，故本公司合计持新疆天河管道工程有限责任公司 99.19%的股权，持 99.19%表决权。
（2）本公司直接持哈尔滨国统管道有限公司 75%股权，哈尔滨国统管道有限公司持
哈尔滨国统管片有限公司 51%股权，故本公司合计持哈尔滨国统管片有限公司 51%的股权，
持 51%表决权。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
子公司 注册资本 期末实际出
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围
类型 （万元） 资额
新疆天山管道有限 新疆乌 预应力钢筒混凝土管、化
控股子公司 制造业 1,542.00 1,284.00
责任公司 鲁木齐 学管材等各种输排水管
市 道的制造、安装、运输及
接上表
其异型管件、配件开发制
实质上构成 持股比例(%) 造
少数股东权益中用于
对子公司净 表决权 是否合
子公司全称 少数股东权益 冲减少数股东损益的
投资的其他 直接 间接 比例(%) 并报表
金额
项目余额 持股 持股
新疆天山管道有限
91.89 91.89 是 1,908,742.69
责任公司
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司 业务 注册资本 期末实际
子公司全称 注册地 经营范围
类型 性质 （万元） 出资额
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新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
预应力钢筒混凝土、各种
四川国统混凝土制 四川省
全资子公司 工业 7,000.00 钢筋混凝土输水管道等生 7,571.14
品有限公司 成都市
产、销售、安装等
生产、销售：各种供水管
道、预应力钢筒混凝土管
中山银河管道有限 广东省
控股子公司 工业 6,000.00 道及其异型管件和配件、 9,100.24
公司 中山市
PVC 等复合管材、水金属
结构等。
中山市益骏贸易发 广东省
控股子公司 商业类 50.00 销售：服装、家用电器 50.00
展有限公司 中山市
诸城华盛管业有限 山东省 预应力钢筒混凝土管道等
控股子公司 工业 2,443.00 1,581.00
公司 诸城市 生产与销售
开发、生产不锈钢制品、
天津铸华不锈钢制
全资子公司 天津 工业 4,000.00 民用工业配管制品；销售 2,000.00
品有限公司
自产产品
天津新天洋实业有 家电、电子通讯产品等的
全资子公司 天津 工业 5,000.00 3,700.00
限公司 批发零售
接上表
实质上构成 持股比例(%) 少数股东权益中用于
对子公司净 表决权 是否合
子公司全称 少数股东权益 冲减少数股东损益的
投资的其他 直接 间接 比例(%) 并报表
金额
项目余额 持股 持股
四川国统混凝土制
100.00 100.00 是
品有限公司
中山银河管道有限
83.69 83.69 是 21,756,326.40
公司
中山市益骏贸易发
100.00 100.00 是
展有限公司
诸城华盛管业有限
51.00 51.00 是 7,095,429.22
公司
天津铸华不锈钢制
100.00 100.00 是
品有限公司
天津新天洋实业有
100.00 100.00 是
限公司
中山市益骏贸易发展有限公司系中山银河管道有限公司全资子公司，本公司持中山银河
管道有限公司 83.69%股权，故本公司持中山市益骏贸易发展有限公司 100%表决权。
2、本报告期内新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
（1）本报告期内新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式
形成控制权的经营实体
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新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
名称 纳入合并当期期末净资产 合并当期纳入合并报表的净利润
新疆天河顺达物流有限公司 4,956,396.77 -43,603.23
天津新天洋实业有限公司 44,808,344.66 -293,872.78
（2）本期无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形
成控制权的经营实体。
3、本报告期内发生的非同一控制下企业合并
被合并方 购买日、出售日确定方法 相关交易公允价值、商誉的确定方法
控制权转移的时点，即已支付了
天津新天洋实业有限公司 购买价款的大部分款项且办理 评估价值
股权变更登记手续作为购买日
2013 年 2 月 28 日，天津河海管业有限公司（简称“天津河海”）与张云龙、范介亭签署股
权转让协议，协议约定，张云龙将其所持有天津新天洋实业有限公司 51%的股权转让给天津
河海，转让价款为 1938 万元；范介亭将其持有天津新天洋实业有限公司 49%的股权转让给天
津河海，转让价款为 1862 万元。天津河海于于 2013 年 3 月 18 日办理股权变更登记手续，股
权转让日为 2013 年 3 月 19 日，并于 2013 年 3 月 26 日支付了 50%以上的股权转让款，2013
年 4 月 1 日起纳入合并报表范围。
（五）合并财务报表项目注释
（以下附注年初余额是指 2013 年 1 月 1 日余额，期末余额是指 2013 年 6 月 30 日余额；本期
是指 2013 年 1-6 月，上期是指 2012 年 1-6 月）
1、货币资金
期末余额 年初余额
项 目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： 385,185.91 138,929.66
人民币 385,185.91 138,929.66
银行存款： 249,799,799.31 375,674,825.26
人民币 249,265,213.49 375,131,136.42
美元 86,520.76 6.1786 534,585.82 80,390.42 6.7600 543,688.84
合 计 250,184,985.22 80,390.42 375,813,754.92
2、应收账款
（1）应收账款按种类披露
种类 期末余额
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账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
组合 1 447,004,939.76 100.00% 22,350,247.02 5.00%
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
合计 447,004,939.76 22,350,247.02
续上页
年初余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
组合 1 434,918,058.36 100.00% 21,745,902.92 5.00%
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
合计 434,918,058.36 -- 21,745,902.92 --
应收账款账龄情况如下：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内 248,271,995.40 55.54% 12,413,599.79 238,926,306.93 54.94% 11,946,315.35
1至2年 66,924,908.51 14.97% 3,346,245.43 60,794,918.38 13.98% 3,039,745.91
2至3年 65,677,621.90 14.69% 3,283,881.10 66,461,042.20 15.28% 3,323,052.12
3至4年 55,781,195.28 12.48% 2,789,059.76 57,711,594.91 13.27% 2,885,579.74
4至5年 837,621.30 0.19% 41,881.07 1,813,459.68 0.42% 90,672.98
5 年以上 9,511,597.37 2.13% 475,579.87 9,210,736.26 2.11% 460,536.82
合计 447,004,939.76 22,350,247.02 434,918,058.36 - 21,745,902.92
（2）本报告期末应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。
（3）应收账款金额前五名单位情况
与本公司 占应收账款总
单位名称 金额 年限
关系 额的比例
大连市供水有限公司 非关联方 83,793,296.00 1 年以内 18.75%
成都市自来水有限责任公司 非关联方 29,144,410.61 1 年以内 6.52%
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新疆昌源水务准东供水有限公司 非关联方 28,469,544.80 1 年以内 6.37%
上海自来水投资建设有限公司 非关联方 27,027,090.00 1 年以内 6.05%
东莞市城建工程管理局 非关联方 22,041,378.95 3 年以内 4.93%
合计 190,475,720.36 42.62%
（5）应收账款的说明：期末应收账款净额比期初增加 11,482,537.30 元，增幅 2.78%，
主要是本期增加销售所致。
3、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏账准
备的其他应收款
组合 1 75,350,225.49 100.00% 3,767,511.27 5.00%
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的其他应收款
合计 75,350,225.49 3,767,511.27
续上页
年初余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏账准
备的其他应收款
组合 1 43,623,625.86 100.00% 2,181,181.32 5.00%
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的其他应收款
合计 43,623,625.86 -- 2,181,181.32 --
其他应收款账龄情况如下：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内 42,560,546.93 56.48% 2,128,027.35 22,342,767.56 51.22% 1,117,138.38
1至2年 15,141,023.02 20.09% 757,051.15 12,109,497.32 27.76% 605,474.87
2至3年 9,008,742.00 11.96% 450,437.10 6,592,370.00 15.11% 329,618.50
34
新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
3至4年 7,302,271.31 9.69% 365,113.57 1,241,348.75 2.85% 62,067.44
4至5年 352,878.38 0.47% 17,643.92 352,878.38 0.81% 17,643.94
5 年以上 984,763.85 1.31% 49,238.19 984,763.85 2.26% 49,238.19
合计 75,350,225.49 3,767,511.27 43,623,625.86 -- 2,181,181.32
（2）本报告期末其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例
保定市南水北调工程建设委员会办公室 非关联方 21,565,954.15 1 年以内 28.62%
成都市自来水有限责任公司 非关联方 9,000,000.00 1 年以内 11.94%
成都市兴容集团有限公司 非关联方 5,000,000.00 1 年以内 6.64%
哈尔滨红旗伟业管材有限公司 非关联方 4,900,000.00 2-3 年 6.50%
新疆大华龙实业有限公司 非关联方 3,390,545.67 1-2 年 4.50%
合 计 43,856,499.82 58.20%
（4）其他应收款的说明：期末其他应收款净额比期初增加 30,140,269.68 元，增幅 72.73%，
主要是本期支付新增合同的履约保证金所致。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 181,867,361.46 97.97% 91,067,183.60 88.70%
1至2年 2,709,853.03 1.46% 6,257,881.07 6.10%
2至3年 349,653.85 0.19% 4,662,498.87 4.54%
3 年以上 713,882.05 0.38% 683,532.35 0.66%
合 计 185,640,750.39 100.00% 102,671,095.89 100.00%
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
纽科伦（新乡）起重机有限公司 非关联方 31,257,183.20 2013 年 1 月 未到结算期
辽阳天瑞水泥有限公司 非关联方 28,921,900.00 2013 年 4 月 未到结算期
江苏江扬建材机械有限公司 非关联方 14,336,242.00 2013 年 1 月 未到结算期
天津银龙预应力材料股份有限公司 非关联方 13,718,543.96 2013 年 1 月 未到结算期
无锡华冶钢铁有限公司 非关联方 12,033,822.21 2013 年 4 月 未到结算期
合计 100,267,691.37
35
新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
预付账款说明：预付款项期末数较期初数增加 82,969,654.50 元，增幅 80.81%，主要原
因是报告期内为生产需要集中采购原材料，以及新建生产线购置设备款增加所致。
（3）本报告期末预付款项中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。
5、存货
（1）存货分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 98,347,905.58 98,347,905.58 74,467,027.91 74,467,027.91
在产品 70,602,258.66 70,602,258.66 36,293,889.41 36,293,889.41
库存商品 113,137,919.99 113,137,919.99 71,101,105.39 71,101,105.39
其他 4,568,015.76 4,568,015.76 5,028,237.10 5,028,237.10
合 计 286,656,099.99 286,656,099.99 186,890,259.81 186,890,259.81
（2）存货跌价准备：截止 2013 年 6 月 30 日，存货不存在减值情形。
（3）存货期末余额比期初余额增加 99,765,840.18 元，增幅 53.38%，主要原因是本期为
履行合同订单，采购生产用原材料、库存商品等增加所致。
6、固定资产
（1）固定资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计： 528,312,428.69 21,629,175.28 549,941,603.97
其中：房屋及建筑物 198,614,408.18 2,391,501.85 201,005,910.03
机器设备 299,351,073.57 16,847,717.34 316,198,790.91
电子设备 6,765,345.13 916,215.93 7,681,561.06
运输工具 23,581,601.81 1,473,740.16 25,055,341.97
-- 本期增加 本期计提 -- --
二、累计折旧合计： 143,769,057.33 15,581,473.54 159,350,530.87
其中：房屋及建筑物 35,976,344.69 3,873,640.42 39,849,985.11
机器设备 97,407,981.06 10,384,943.56 107,792,924.62
电子设备 5,450,367.15 181,561.33 5,631,928.48
运输工具 4,934,364.43 1,141,328.23 6,075,692.66
三、固定资产账面净值合计 384,543,371.36 390,591,073.10
其中：房屋及建筑物 162,638,063.49 161,155,924.92
机器设备 201,943,092.51 208,405,866.29
电子设备 1,314,977.98 2,049,632.58
运输工具 18,647,237.38 18,979,649.31
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新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
四、减值准备合计 7,564,032.90 7,564,032.90
其中：房屋及建筑物 6,060,180.49 6,060,180.49
机器设备 1,503,852.41 1,503,852.41
电子设备
运输工具
五、固定资产账面价值合计 376,979,338.46 383,027,040.20
其中：房屋及建筑物 156,577,883.00 155,095,744.43
机器设备 200,439,240.10 206,902,013.88
电子设备 1,314,977.98 2,049,632.58
运输工具 18,647,237.38 18,979,649.31
本期折旧额 15,581,473.54 元。
7、在建工程
（1）在建工程明细
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
米泉厂 PCCP 生产 384,641.02 384,641.02 321,641.02 321,641.02
线
哈尔滨一期项目 162,485.39 162,485.39 162,485.39 162,485.39
排水工程项目 181,541.40 181,541.40
1000KW 变电站 450,000.00 450,000.00
天津 PCCP 生产线 25,233,819.53 25,233,819.53
扩建项目
辽宁分公司 PCCP 7,732,972.73 25,233,819.53
7,732,972.73
生产线
合计 33,513,918.67 33,513,918.67 1,115,667.81 1,115,667.81
8、无形资产
（1）无形资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计 69,255,268.67 25,850,614.49 95,105,883.16
其中：土地使用权 66,203,268.67 25,850,614.49 92,053,883.16
技术转让费 3,052,000.00 3,052,000.00
二、累计摊销合计 9,173,962.43 636,859.13 9,810,821.56
其中：土地使用权 6,121,962.43 636,859.13 6,758,821.56
技术转让费 3,052,000.00 3,052,000.00
三、无形资产账面净值合计 60,081,306.24 25,213,755.36 85,295,061.60
其中：土地使用权 60,081,306.24 25,213,755.36 85,295,061.60
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新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
技术转让费 0.00 0.00
四、减值准备合计 0
其中：土地使用权 0
技术转让费 0
五、无形资产账面价值合计 60,081,306.24 25,213,755.36 85,295,061.60
其中：土地使用权 60,081,306.24 25,213,755.36 85,295,061.60
技术转让费
本期摊销额 636,859.13 元。
9、长期待摊费用
其他减少的
项 目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额
原因
办公楼装修 3,083,447.00 177,338.58 3,260,785.58
合 计 3,083,447.00 177,338.58 3,260,785.58
10、递延所得税资产/递延所得税负债
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末余额 年初余额
递延所得税资产：
资产减值准备 5,023,534.07 5,023,534.07
可抵扣亏损
未实现内部损益 96,339.69
合 计 5,023,534.07 5,119,873.76
（2）应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异项目明细
暂时性差异金额
项目
期末数 期初数
应纳税差异项目
资产减值准备 27,264,206.95 27,264,206.95
未实现内部损益 385,358.76
合 计 27,264,206.95 27,649,565.71
11、资产减值准备明细
本期减少
项 目 年初余额 本期增加 期末余额
转回 转销
坏账准备 23,927,084.24 1,562,671.61 25,489,755.85
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新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
固定资产减值准备 7,564,032.90 7,564,032.90
合 计 31,491,117.14 1,562,671.61 33,053,788.75
12、短期借款
（1）短期借款分类
项 目 期末余额 年初余额
保证借款
信用借款 0.00 20,000,000.00
合 计 0.00 20,000,000.00
13、应付票据
种 类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 111,797,900.00 57,735,000.00
合 计 111,797,900.00 57,735,000.00
应付票据期末余额比期初数增加 54,062,900.00 元，增幅 93.64%，主要是本期采用应付
票据支付材料采购款增加所致。
14、应付账款
（1）账龄分析
账龄 期末余额 年初余额
1 年以内 147,639,809.64 109,143,124.40
1至2年 23,502,448.61 34,062,630.70
2至3年 7,692,673.37 4,389,055.64
3 年以上 3,125,767.03 5,508,637.96
合 计 181,960,698.65 153,103,448.70
（2）应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情
况
单位名称 期末余额 年初余额
新疆精细化工有限公司 140,488.00 94,314.00
新疆建化实业有限责任公司 17,400.00 17,400.00
合 计 157,888.00 111,714.00
（3）公司 1 年以上未支付的应付账款款项，属于未结算的采购材料款和设备款。
15、预收款项
（1）账龄分析
账龄 期末余额 年初余额
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新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
1 年以内 170,560,751.25 77,218,567.39
1至2年 24,979.29 3,274,160.46
2至3年 25,162.89 22,000.00
3 年以上 44,884.30 44,884.85
合 计 170,655,777.73 80,559,612.70
（2）截至 2013 年 6 月 30 日，预收款项中不存在欠付持公司 5%（含 5%）以上表决权
股份的股东或关联方的款项。
（3）预收账款说明：预收账款期末数比期初数增加 90,096,165.03 元，增幅 111.84%，
主要是本期收到合同的预付款所致。
16、应付职工薪酬
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 2,688,583.21 25,744,315.59 24,102,363.78 4,330,535.02
二、职工福利费 193,262.18 193,262.18 0.00
三、社会保险费 432,428.17 5,381,287.44 5,682,173.46 131,542.15
1、基本医疗保险费 67,657.67 700,534.54 721,095.24 47,096.97
2、补充医疗保险 43,601.72 43,601.72 0.00
3、基本养老保险费 348,609.88 4,275,734.60 4,554,256.61 70,087.87
4、年金缴费 0 0 0.00
5、失业保险费 8,898.84 251,193.27 250,992.25 9,099.86
6 工伤保险费 5,863.60 71,850.39 72,017.68 5,696.31
7、生育保险费 1,398.18 38,372.92 40,209.96 -438.86
四、住房公积金 6,737,122.25 1,936,566.81 1,348,861.92 7,324,827.14
五、辞退福利 0 0 0.00
六、工会经费和职工教育经费 2,575,661.61 151,360.04 144,363.22 2,582,658.43
七、非货币性福利
八、其他
其中：现金结算的股份支付
合 计 12,433,795.24 33,406,792.06 31,471,024.56 14,369,562.74
17、应交税费
项 目 期末余额 年初余额
增值税 -2,187,616.64 -3,931,290.41
营业税 11,549.54 174,210.07
企业所得税 896,059.64 -141,854.31
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新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
个人所得税 202,161.75 24,774.77
城市维护建设税 322,854.14 358,437.70
教育费附加 227,490.83 310,386.65
其他 53,446.53 101,039.26
合 计 -474,054.21 -3,104,296.27
18、应付股利
单位名称 期末余额 年初余额 超过 1 年未支付原因
应付流通股股利 468,570.60 278,142.80
合 计 468,570.60 278,142.80 -
19、其他应付款
（1）账龄分析
账龄 期末余额 年初余额
1 年以内 105,621,306.45 104,003,344.22
1至2年 471,091.68 427,818.36
2至3年 268,344.60 1,170,164.88
3 年以上 6,973,777.37 8,229,889.31
合 计 113,334,520.10 113,831,216.77
（2）其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
单位名称 期末余额 年初余额
新疆天山建材（集团）有限责任公司 106,413,881.69 108,783,881.69
新疆建化实业有限责任公司 100,000.00 100,000.00
合 计 106,513,881.69 108,883,881.69
（3）对于金额较大的其他应付款，应说明内容：2012 年 8 月本公司向天山建材（集团）
有限责任公司借款人民币 100,000,000.00 元，资金使用期限一年，资金占用费率 6.00%，用
于置换本公司银行借款及补充流动资金。
20、一年内到期的非流动负债
项 目 期末余额 年初余额
一年内到期的长期借款 46,000,000.00 74,000,000.00
合 计 46,000,000.00 74,000,000.00
（1）一年内到期的长期借款分类
项 目 期末余额 年初余额
保证借款 20,000,000.00 24,000,000.00
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新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
信用借款 26,000,000.00 50,000,000.00
合 计 46,000,000.00 74,000,000.00
21、长期借款
（1）长期借款分类
项 目 期末余额 年初余额
保证借款 87,000,000.00 65,000,000.00
信用借款 51,000,000.00 41,000,000.00
合 计 138,000,000.00 106,000,000.00
（2）长期借款说明：
①保证借款：均由本公司母公司新疆天山建材（集团）有限责任公司提供担保。
②长期借款期末余额比期初余额增加 3,200.00 万元，主要原因是新增贷款所致。
22、其他非流动负债
项 目 期末余额 年初余额
递延收益 8,301,170.57 8,301,170.57
合 计 8,301,170.57 8,301,170.57
其他非流动负债说明：
2010 年 7 月 8 日，新疆维吾尔族自治区财政厅根据《财政部关于下达 2010 年科技成果
转化资金预算指标（第一批）的通知》（财建【2010】251 号）文件，将重大科技成果转化项
目（严寒、沙漠地区 PCCP 制造施工技术及产业化）补助资金 1400 万元拨付给公司，按《企
业会计准则》的规定，该补助属于与资产相关的政府补助，在所申报项目建成之前，将该笔
款项记入递延收益，公司在申报项目建成后，按所建固定资产使用寿命分期将该补助记入营
业外收入。本期末递延收益摊销余额 8,301,170.57 元。
23、股本
(1）股本变动情况
本期变动增减（+、一）
股份类别 年初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
限售股份 0.00 0.00
无限售股
116,152,018.00 116,152,018.00
份
股份总数 116,152,018.00 116,152,018.00
24、资本公积
42
新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
（1）资本公积变动情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 502,323,169.08 502,323,169.08
其他资本公积 20,051,775.78 20,051,775.78
合计 522,374,944.86 522,374,944.86
25、盈余公积
（1）盈余公积变动情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 17,670,428.61 17,670,428.61
任意盈余公积 3,323,587.67 3,323,587.67
合计 20,994,016.28 20,994,016.28
26、未分配利润
提取或
项目 本期金额 上期金额
分配比例
上期末未分配利润 207,674,962.17 201,835,535.55
加：年初未分配利润调整数
本期年初未分配利润 207,674,962.17 201,835,535.55
加：本期归属于母公司股东的净利润 5,219,091.12 -10,608,894.05
减：提取法定盈余公积 10%
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 5,807,600.90 8,711,401.35
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 207,086,452.39 182,515,240.15
27、营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入 150,569,964.01 155,338,537.51
其他业务收入 637,348.62 134,287.67
营业收入合计 151,207,312.63 155,472,825.18
主营业务成本 91,059,731.00 114,410,164.54
其他业务成本 341,546.61 98,836.74
43
新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
营业成本合计 91,401,277.61 114,509,001.28
（2）主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
行业
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
建材行业 150,569,964.01 91,059,731.00 155,338,537.51 114,410,164.54
合 计 150,569,964.01 91,059,731.00 155,338,537.51 114,410,164.54
（3）主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
产品
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
PCCP 管材 147,134,017.89 87,901,062.05 137,747,625.31 98,528,379.99
PVC、PE、HDPE 管道管片 2,674,407.66 2,591,048.55 12,070,011.87 10,923,540.30
钢筋混凝土管片 761,538.46 567,620.40 5,520,900.33 4,958,244.25
合 计 150,569,964.01 91,059,731.00 155,338,537.51 114,410,164.54
（4）主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
西北片区 30,236,202.53 20,097,222.32 63,454,114.37 43,292,836.06
东北片区 838,150.51 636,548.04 34,752,931.82 24,789,252.58
华南片区 8,527,544.85 7,893,438.15 22,232,653.99 16,011,259.77
西南片区 107,728,951.30 59,407,676.34 4,931,743.18 4,391,572.52
华东地区 3,239,114.82 3,024,846.15 29,967,094.15 25,925,243.61
合 计 150,569,964.01 91,059,731.00 155,338,537.51 114,410,164.54
（5）前五名客户的营业收入情况
客户名称或序号 本期金额 占公司全部营业收入的比例
53,232,442.12 (%)
成都市自来水有限责任公司 35.20%
成都市兴蓉集团有限公司 44,028,536.15 29.12%
上海自来水投资建设有限公司 23,100,076.92 15.28%
山东胶东地区引黄调水工程建设管理局 6,359,872.69 4.21%
南海发展股份有限公司 4,484,453.69 2.97%
合计 131,205,381.57 86.78%
接上表
客户名称或序号 上期金额 占公司全部营业收入的比例
乌鲁木齐市城市建设投资有限公司 29,110,964.10 18.72%
44
新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
大连市供水有限公司 19,117,870.07 12.30%
山东胶东地区引黄调水工程建设管理局 17,456,185.86 11.23%
天津市水利工程建设管理中心 15,092,592.63 9.71%
广东水电二局股份有限公司 12,438,000.00 8.00%
合 计 93,215,612.66 59.96%
28、营业税金及附加
项 目 计缴标准 本期金额 上期金额
营业税 应税收入之 5.00% 7,500.00 95,610.53
城市维护建设税 流转税额之 7.00% 682,857.00 879,020.26
教育费附加 流转税之额 3.00% 447,678.09 668,825.63
其他 31,349.07 86,464.15
合 计 1,169,384.16 1,729,920.57
29、营业费用
项 目 本期金额 上期金额
运输费 13,966,104.11 14,069,022.59
工资 1,154,043.39 1,757,453.35
办公费 419,932.42 373,839.18
其他 2,880,648.98 3,257,659.76
合 计 18,420,728.90 19,457,974.88
30、财务费用
项 目 本期金额 上期金额
利息支出 8,395,969.33 9,830,591.58
减：利息收入 572,735.83 1,377,596.68
汇兑损失 9,239.07
减：汇兑收益 2,075.25
其他 1,023,547.05 565,771.59
合 计 8,856,019.62 9,016,691.24
9,016,691.24
31、资产减值损失
项 目 本期金额 上期金额
一、坏账损失 1,562,671.61 -2,440,590.39
合 计 1,562,671.61 -2,440,590.39
32、营业外收入
项目 本期金额 上期金额
非流动资产处置利得合计 7,570.27
45
新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
其中：固定资产处置利得 7,570.27
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投
资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 7,102,217.44
辨认净资产公允价值产生的收益
政府补助 17,100.00 -
政府奖励 10,000.00 110,000.00
其他 31,600.00 10,800.00
合计 7,160,917.44 128,370.27
营业外收入说明：本期发生数比上期发生数增加 7,032,547.17 元，增幅 54.78 倍。主要
原因是本期收购了天津新天洋实业有限公司 100%股权，企业合并成本为 38,000,000.00 元，
取得的可辨认净资产公允价值 45,159,863.92 元，差额 7,159,863.92 元，扣除评估基准日至合
并日之间的亏损 57,646.48 元后合计影响 7,102,217.44 元，计入合并报表营业外收入。
33、营业外支出
项目 本期金额 上期金额
非流动资产处置损失合计 -
其中：固定资产处置损失 -
对外捐赠 10,000.00 6,000.00
其他 9,839.84
合计 10,000.00 15,839.84
34、所得税费用
项 目 本期金额 上期金额
当期所得税费用 4,320,131.37 683,358.79
递延所得税费用 96,339.69 83,726.96
合 计 4,416,471.06 767,085.75
35、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
收到单位往来及个人备用金 44,723,970.67 11,251,397.00
收到政府补助 17,100.00 -
收到利息等 572,735.83 1,377,158.99
合 计 45,313,806.50 12,628,555.99
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
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新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
项 目 本期金额 上期金额
支付的单位往来款及备用金 69,351,742.02 24,220,264.90
支付的各项费用等 27,122,539.68 26,984,223.07
合 计 96,474,281.70 51,204,487.97
（六）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
中国中材集团有限公司 最终控制方 有限公司 北京西城区 刘志江 工业
新疆天山建材(集团)有限责任公司 母公司 有限公司 新疆乌鲁木齐市 刘崇生 工业
接上表
母公司对本企 母公司对本公
注册资本 本公司 组织机构代
母公司名称 业的持股比例 司的表决权比
（万元） 最终控制方 码
(%) 例(%)
中国中材集团有限 中国中材集团有限
188,747.90 30.21 30.21 100003604
公司 公司
新疆天山建材(集 中国中材集团有限
74,543.16 30.21 30.21 71296510X
团)有限责任公司 公司
2、本企业的子公司情况
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
新疆天河管道工程有限责任公司 控股子公司 有限公司 新疆和田市 栾秀英 制造业
哈尔滨国统管道有限公司 控股子公司 有限公司 哈尔滨市 卢兆东 制造业
新疆天山管道有限责任公司 控股子公司 有限公司 新疆乌鲁木齐市 徐永平 制造业
新疆博峰检验测试中心（有限公司） 全资子公司 有限公司 新疆乌鲁木齐市 栾秀英 服务业
中山银河管道有限公司 控股子公司 有限公司 广东省中山市 郑杏建 制造业
中山市益骏贸易发展有限公司 控股子公司 有限公司 广东省中山市 李洪涛 商业
四川国统混凝土制品有限公司 全资子公司 有限公司 四川成都市 张兴昌 制造业
哈尔滨国统管片有限公司 控股子公司 有限公司 哈尔滨 卢兆东 制造业
辽宁渤海混凝土制品有限公司 控股子公司 有限公司 大连 卢兆东 制造业
诸城华盛管业有限公司 控股子公司 有限公司 诸城 谭忠祥 制造业
伊犁国统管道工程有限责任公司 全资子公司 有限公司 伊犁 马军民 制造业
新疆天河顺达物流有限公司 全资子公司 有限公司 新疆乌鲁木齐市 卢兆东 服务业
天津河海管业有限公司 全资子公司 有限公司 天津 华宁 制造业
天津铸华不锈钢制品有限公司 全资子公司 有限公司 天津 华宁 制造业
天津新天洋实业有限公司 全资子公司 有限公司 天津 华宁 制造业
接上表
47
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子公司全称 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
新疆天河管道工程有限责任公司 1,000.00 99.19 99.19 75167351-3
哈尔滨国统管道有限公司 4,000.00 75.00 75.00 74699232-5
新疆天山管道有限责任公司 1,542.00 91.89 91.89 74523644-8
新疆博峰检验测试中心（有限公司） 300.00 100.00 100.00 78468838-3
中山银河管道有限公司 6,000.00 83.69 83.69 76061437-1
中山市益骏贸易发展有限公司 50.00 100.00 100.00 76061436-3
四川国统混凝土制品有限公司 7,000.00 100.00 100.00 20196524-7
哈尔滨国统管片有限公司 1,000.00 51.00 51.00 69074694-1
辽宁渤海混凝土制品有限公司 2,040.00 50.98 50.98 68965813-5
诸城华盛管业有限公司 2,443.00 51.00 51.00 75265095-4
伊犁国统管道工程有限责任公司 500.00 100.00 100.00 55242807-2
新疆天河顺达物流有限公司 500.00 100.00 100.00 06206759-3
天津河海管业有限公司 13,464.02 100.00 100.00 56930117-4
天津铸华不锈钢制品有限公司 4,000.00 100.00 100.00 76354833-0
天津新天洋实业有限公司 5,000.00 100.00 100.00 75330656-6
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
新疆建化实业有限责任公司 同受母公司控制 718913518
中材天山（珠海）水泥有限公司 受同一实际控制人控制 791210986
新疆天山水泥股份有限公司 受同一实际控制人控制 710886440
新疆中材精细化工有限责任公司 受同一实际控制人控制 751671198
4、关联交易情况
（1）采购商品/接受劳务情况表
本期金额
关联交易 关联交易定价方式
关联方 占同类交易金额的
内容 及决策程序 金额
比例
新疆中材精细化工有限责任公司 采购商品 市价 272,510.00 0.13%
新疆天山水泥股份有限公司 采购水泥 市价 849,154.20 0.41%
接上表
上期金额
关联交易 关联交易定价方式
关联方 占同类交易金额的
内容 及决策程序 金额
比例
新疆中材精细化工有限责任公司 采购商品 市价 312,770.92 0.31%
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新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
新疆天山水泥股份有限公司 采购水泥 市价 4,142,351.26 4.15%
（2）关联担保情况
担保是否已经履
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
新疆天山建材(集团)
本公司 906,000,000.00 2012-7-15 2014-7-15 否
有限责任公司
关联担保情况说明：新疆天山建材（集团）有限责任公司为本公司提供担保，本公司在
此担保范围内申请贷款、开具保函、开具银行承兑汇票，不需另行支付保证金。
（3）关联方资金拆借
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
新疆天山建材（集团）有限责 100,000,000.00 2012-8-10 2013-8-10 资金占用费
任公司 率 6.00%
关联方资金拆借说明：详见附注五、19、（3）
5、关联方应收应付款项
（1）上市公司应收关联方款项
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 新疆天山水泥
8,000.00 400.00 3,000.00 150.00
股份有限公司
（2）上市公司应付关联方款项
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
其他应付款 新疆建化实业有限责任公司 100,000.00 100,000.00
其他应付款 新疆天山建材（集团）有限责任公司 106,413,881.69 11,413,881.69
应付账款 新疆中材精细化工有限责任公司 140,488.00 290,005.00
应付账款 新疆建化实业有限责任公司 17,400.00 17,400.00
（七）或有事项
截止 2013 年 6 月 30 日，本公司为下属全资子公司四川国统混凝土制品有限公司、控股
子公司哈尔滨国统管道有限公司、中山银河管道有限公司办理保函，向银行提供非债务性担
保，担保总金额为 39,898,872.20 元。
（八）承诺事项
截至 2013 年 6 月 30 日，无需要披露的重大承诺事项。
49
新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
（九）资产负债表日后事项
本报告期无资产负债表日后事项。
（十）其他重要事项
截至 2013 年 6 月 30 日，本公司不存在应披露的其他重要事项。
（十一）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
组合 1：期末余额 343,012,844.88 100.00% 17,150,642.24 5.00%
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
合计 343,012,844.88 17,150,642.24
续上页
年初余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
组合 1：期末余额 335,416,958.55 100.00% 16,770,847.92 5.00%
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
合计 335,416,958.55 -- 16,770,847.92 --
应收账款账龄情况如下：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内 217,550,516.18 63.42% 10,877,525.81 220,481,381.72 65.73% 11,024,069.09
1至2年 53,540,270.20 15.61% 2,677,013.51 41,539,918.33 12.38% 2,076,995.91
2至3年 30,099,896.53 8.78% 1,504,994.83 30,843,896.53 9.20% 1,542,194.83
50
新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
3至4年 39,199,909.49 11.43% 1,959,995.47 39,929,509.49 11.90% 1,996,475.47
4至5年 203,878.00 0.06% 10,193.90 203,878.00 0.06% 10,193.90
5 年以上 2,418,374.48 0.71% 120,918.72 2,418,374.48 0.73% 120,918.72
合计 343,012,844.88 100% 17,150,642.24 335,416,958.55 100% 16,770,847.92
（2）本报告期末应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。
（3）应收账款金额前五名单位情况
与本公司 占应收账款总
单位名称 金额 年限
关系 额的比例
大连市供水有限公司 非关联方 83,793,296.00 1-2 年 25.37%
成都市自来水有限责任公司 非关联方 29,144,410.61 1 年以内 8.83%
新疆昌源水务准东供水有限公司 非关联方 28,469,544.80 4-5 年 8.62%
上海自来水投资建设有限公司 非关联方 27,027,090.00 1 年以内 8.18%
东莞市城建工程管理局 非关联方 22,041,378.95 3 年以内 6.67%
合 计 190,475,720.36 57.67%
2、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏账准
备的其他应收款
组合 1：期末余额 180,386,627.45 100.00% 9,019,331.38 5.00%
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的其他应收款
合计 180,386,627.45 9,019,331.38
续上页
年初余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏账准
备的其他应收款
组合 1 105,886,718.38 100% 5,294,335.92 5.00%
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的其他应收款
合计 105,886,718.38 -- 5,294,335.92 --
51
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其他应收账款账龄情况如下：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内 159,363,209.17 88.35% 7,968,160.46 81,410,713.92 76.88% 4,070,535.70
1至2年 8,222,291.00 4.56% 411,114.55 7,630,668.54 7.21% 381,533.43
2至3年 2,896,142.00 1.61% 144,807.10 2,871,027.64 2.71% 143,551.38
3至4年 6,789,843.96 3.76% 339,492.20 10,909,166.96 10.30% 545,458.35
4至5年 2,847,985.87 1.58% 142,399.29 2,797,985.87 2.64% 139,899.29
5 年以上 267,155.45 0.15% 13,357.78 267,155.45 0.25% 13,357.77
合计 180,386,627.45 100% 9,019,331.38 105,886,718.38 100% 5,294,335.92
（2）截至 2013 年 6 月 30 日，其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份
的股东欠款。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
与本公司关 占其他应收款
单位名称 金额 年限
系 总额的比例
四川国统混凝土制品有限公司 全资子公司 44,542,638.14 4-5 年 24.69%
天津河海管业有限公司 全资子公司 30,486,173.36 1-2 年 16.90%
保定市南水北调工程建设委员会办 非关联方 21,565,954.15 2-3 年 11.96%
公室
新疆天山管道有限责任公司 控股子公司 20,768,379.85 5 年以内 11.51%
哈尔滨国统管道有限公司 控股子公司 15,352,248.93 1 年以内 8.51%
合 计 132,715,394.43 73.57%
（4）应收关联方账款情况
占其他应收款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例
四川国统混凝土制品有限公司 全资子公司 44,542,638.14 24.69%
天津河海管业有限公司 全资子公司 30,486,173.36 16.90%
新疆天山管道有限责任公司 控股子公司 20,768,379.85 11.51%
哈尔滨国统管道有限公司 控股子公司 15,352,248.93 8.51%
诸城华盛管业有限公司 控股子公司 12,171,075.89 6.75%
哈尔滨国统管片有限公司 控股子公司 4,000,000.00 2.22%
中山银河管道有限公司 控股子公司 3,795,888.02 2.10%
伊犁国统管道工程有限责任公司 全资子公司 269,975.42 0.15%
新疆天河顺达物流有限公司 全资子公司 106,283.45 0.06%
52
新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
新疆天山水泥股份有限公司 同一控制 8,000.00 0.00%
合 计 131,500,663.06 72.89%
3、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
核算 年初余 本期增 本期减
被投资单位 投资成本 期末余额
方法 额 加 少
1、对子公司投资
新疆天河管道工程有限责任
成本法 16,320,056.24 16,320,056.24
公司
哈尔滨国统管道有限公司 成本法 48,090,300.00 48,090,300.00
新疆天山管道有限责任公司 成本法 12,840,000.00 12,840,000.00
新疆博峰检验测试中心有限
成本法 3,000,000.00 3,000,000.00
公司
中山银河管道有限公司 成本法 91,002,400.00 91,002,400.00
四川国统混凝土制品有限公
成本法 75,711,411.14 75,711,411.14
司
辽宁渤海混泥土制品有限公
成本法 10,400,000.00 10,400,000.00
司
伊犁国统管道工程有限责任
成本法 5,000,000.00 5,000,000.00
公司
诸城华盛管业有限公司 成本法 15,810,000.00 15,810,000.00
天津河海管业有限公司 成本法 134,640,200.00 134,640,200.00
新疆天河顺达物流有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00
合 计 417,814,367.38 417,814,367.38
接上表
在被投 在被投资
在被投资单位持股
资单位 单位表决 减值 本期计提 现金
被投资单位 比例与表决权比例
持股比 权比例 准备 减值准备 红利
不一致的说明
例(%) (%)
新疆天河管道工程有限责任公司 90.00 90.00
哈尔滨国统管道有限公司 75.00 75.00
53
新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
新疆天山管道有限责任公司 91.89 91.89
新疆博峰检验测试中心有限公司 100.00 100.00
中山银河管道有限公司 83.69 83.69
四川国统混凝土制品有限公司 100.00 100.00
辽宁渤海混泥土制品有限公司 50.98 50.98
伊犁国统管道工程有限责任公司 100.00 100.00
诸城华盛管业有限公司 51.00 51.00
天津河海管业有限公司 100.00 100.00
新疆天河顺达物流有限公司 100.00 100.00
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入 93,063,310.84 125,379,043.45
其他业务收入 8,772,830.86 4,279,082.01
营业收入合计 101,836,141.70 129,658,125.46
主营业务成本 78,705,567.78 107,470,557.38
其他业务成本 8,691,417.44 4,074,013.66
营业成本合计 87,396,985.22 111,544,571.04
（2）前五名客户的营业收入情况
客户名称或序号 本期金额 占公司全部营业收入的比例
成都市自来水有限责任公司 53,232,442.12 52.27%
上海自来水投资建设有限公司 23,100,076.92 22.68%
山东胶东地区引黄调水工程建设管理局 6,359,872.69 6.25%
南海发展股份有限公司 4,484,453.69 4.40%
新疆水利厅玛纳斯县流域管理处 2,534,492.31 2.49%
合计 89,711,337.73 88.09%
接上表
客户名称或序号 上期金额 占公司全部营业收入的比例
(%)
乌鲁木齐市城市建设投资有限公司 29,110,964.10 22.45%
大连市供水有限公司 19,117,870.07 14.74%
山东胶东地区引黄调水工程建设管理局 17,456,185.86 13.46%
天津市水利工程建设管理中心 15,092,592.63 11.64%
广东水电二局股份有限公司 12,438,000.00 9.59%
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新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
合 计 93,215,612.66 71.88%
（十二）补充资料
1、非经常性损益明细表
项 目 本期金额 上期金额
非流动资产处置损益 7,570.27
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额
17,100.00 110,000.00
或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
7,102,217.44
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 -
委托他人投资或管理资产的损益 -
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -
债务重组损益 -
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 -
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 -
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -
对外委托贷款取得的损益 -
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 -
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
-
益的影响
受托经营取得的托管费收入 -
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 31,600.00 -5,039.84
其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益总额 7,150,917.44 112,530.43
减：非经常性损益的所得税影响数 4,305.00
非经常性损益净额 7,146,612.44 112,530.43
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新疆国统管道股份有限公司 2013 年半年度财务报告
项 目 本期金额 上期金额
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 1,631.00
归属于公司普通股股东的非经常性损益 7,144,981.44 112,530.43
2、净资产收益率及每股收益
（1）净资产收益率
报告期利润 本期金额 上期金额
归属于公司普通股股东的净利润 0.60% -1.24%
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -0.22% -1.26%
（2）每股收益
基本每股收益 稀释每股收益
报告期利润
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
归属于公司普通股股东的净
0.0449 -0.0913 0.0449 -0.0913
利润
扣除非经常性损益后归属于
-0.0166 -0.0923 -0.0166 -0.0923
公司普通股股东的净利润
（十三）财务报表的批准
本公司申报财务报表及财务报表附注业经本公司第四届董事会第 17 次临时会议于 2013
年 8 月 12 日批准。
新疆国统管道股份有限公司
二〇一三年八月十四日
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