关于新疆国统管道股份有限公司
2018 年控股股东及其他关联方占用资
金情况的专项审计说明
信会师报字[2019]第 ZG21387 号
目 录
审核报告
新疆国统管道股份有限公司 2018 年度控股股东及其
他关联方资金占用情况汇总表
会计师事务所营业执照、资格证书
关于对新疆国统管道股份有限公司控股股东及其他
关联方占用资金情况的专项审计说明
信会师报字[2019]第 ZG21387 号
，
新疆国统管道股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的新疆国统管道股份有限公司（以下简称“贵公司”）2018
年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总（以下简称“汇总表”）。该汇总表
己由贵公司管理层按照监管机构的有关规定编制以满足监管要求。
一、管理层对汇总表的责任
管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定编制汇总表以满足监管要求，并负
责设计、执行和维护必要的内部控制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报。
二 、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发专项审计意见。我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对汇总表是否不
存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审计证据。选
择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括由于舞弊或错误导致的汇总表重大
错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与汇总表编制相关的内部
控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表的总体列报。
专项报告 第 1 页
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审计意见提供
了基础。
三、专项审计意见
我们认为，贵公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表的
财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制，并符合监管要求。
四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是新疆国统管道股份有限公司为满足中
国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此，汇总表可能不适于其
他用途。本专项审计说明仅供新疆国统管道股份有限公司 2018 年年度报告披露
之目的，不得用作任何其他用途。
本段内容不影响己发表的审计意见。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：郭健
中国上海 中国注册会计师：王晓燕
二〇一九年三月二十六日
专项报告 第 2 页
附件
新疆国统管道股份有限公司2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：新疆国统管道股份有限公司 金额单位：人民币元
占用方与上市公司的 2018年度占用累计发生 2018年度偿还累计发生 2018年期末占用资
资金占用类别 资金占用方名称 上市公司核算的会计科目 2018年期初占用资金余额 占用形成原因 占用性质
关联关系 金额 金额 金余额
控股股东、实际控制
人及其附属企业
小计 - - - -
其他关联资金往来 都昌杰 子公司少数股东 其他应收款 13,416,000.00 13,416,000.00 资金往来款 非经营性往来
小计 13,416,000.00 13,416,000.00
天津河海管业有限公司（本部） 本公司子公司 其他应收款 7,136,113.36 99,186,498.96 101,027,477.61 5,295,134.71 代垫材料、工资等 非经营性往来
新疆天河顺达物流有限公司 本公司子公司 其他应收款 5,996,305.75 16,049,428.87 18,626,784.25 3,418,950.37 代垫材料、工资等 非经营性往来
诸城华盛管业有限公司 本公司子公司 其他应收款 26,726,783.41 1,381,871.90 28,108,655.31 代垫材料、工资等 非经营性往来
四川国统混凝土制品有限公司 本公司子公司 其他应收款 - 2,394,755.22 2,394,755.22 - 代垫材料、工资等 非经营性往来
哈尔滨国统管片有限公司 本公司子公司 其他应收款 3,000,000.00 3,000,000.00 代垫材料、工资等 非经营性往来
上市公司的子公司及
中材永润市政工程（天津）有限公司 本公司子公司 其他应收款 - 700,000.00 700,000.00 - 代垫材料、工资等 非经营性往来
其附属企业
中材天河（北京）投资有限公司 本公司子公司 其他应收款 - 50,000.00 50,000.00 - 代垫材料、工资等 非经营性往来
福建省中材九龙江投资有限公司 本公司子公司 其他应收款 16,732,363.82 330,240.00 -24,386,272.55 41,448,876.37 代垫材料、工资等 非经营性往来
新疆天合鄯石建设工程有限公司 本公司子公司 其他应收款 19,726,050.26 1,453,637.59 21,179,687.85 代垫材料、工资等 非经营性往来
桐城龙源建材科技有限公司 本公司子公司 其他应收款 79,165,995.54 53,177,302.67 25,988,692.87 代垫材料、工资等 非经营性往来
福建省中材九龙江投资有限公司 本公司子公司 其他应收款 9,424,333.33 9,424,333.33 代垫材料、工资等 非经营性往来
小计 79,317,616.60 210,136,761.41 151,590,047.20 137,864,330.81
总计 92,733,616.60 210,136,761.41 151,590,047.20 151,280,330.81
法定代表人：_徐永平________ 主管会计工作负责人：__王出______ 会计机构负责人（会计主管人员）：_李文卿_______