国统股份
新疆国统管道股份有限公司
2018年度财务决算报告
新疆国统管道股份有限公司（以下简称“公司”）2018 年度财务报表业经立信会计师事务
所（特殊普通合伙）审计，并出具了信会师报字[2019]第 ZG10593 号标准无保留意见的审计报
告。审计意见认为：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允地反映
了公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和
现金流量。现将公司 2018 年度财务决算情况报告如下：
一、主要财务数据和财务指标
单位：人民币元
项目 2018 年 2017 年 增减变动幅度
营业收入 789,157,206.77 789,108,710.44 0.01%
归属于上市公司股东的净利润 3,345,887.47 21,249,151.17 -84.25%
经营活动产生的现金流量净额 -89,924,586.71 52,022,975.15 -272.86%
总资产 3,276,009,407.60 2,527,678,988.66 29.61%
归属于上市公司股东的净资产 935,425,769.65 936,958,072.85 -0.16%
2018 年公司在持续发展 PCCP 主业的同时，按照既定的“调整转型、创新发展”的经营战略，
依托国家级企业技术中心，积极参与水务领域建设、城市综合管廊、海绵城市、市政基础设施
等项目的投资、建设、运营，集合各种优势参与 PPP 业务，实现了经营模式、业务模式创新，
并逐步成为公司新的业务、利润增长点。
二、资产状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产负债表主要项目变动分析
单位：人民币元
增减变动
项目 2018 年 2017 年 变动原因
幅度
预付款项 127,462,971.23 32,473,392.01 292.52% 本期支付 PPP 项目工程施工款和材料采购款
其他应收款 68,833,302.97 58,694,202.93 17.27% 投标、履约保证金、银行保证金同比增加
其他流动资产 30,996,936.98 22,604,198.29 37.13% 待抵扣税金增加
长期应收款 1,195,971,694. 753,280,830.40 58.77% 本期实施 PPP/EPC 项目，确认分期应收的款
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18 项
在建工程 13,203,574.37 23,299,392.05 -43.33% 本期 PCCP 子公司新建厂区转入固定资产
本期采用“总额法”按照完工百分比确认建
其他非流动资产 90,998,948.95 36,488,837.69 149.39%
造合同成本。
应付票据及应付账款 851,062,358.10 554,500,913.33 53.48% 本期应支付工程施工款及原材料款增加
应付职工薪酬 10,436,191.17 14,589,991.13 -28.47% 期末已计提尚未发放的员工薪酬及福利
应交税费 66,712,891.60 50,405,281.16 32.35% 期末计提应交增值税、所得税等增加所致
本期支付往来款增多，期末余额为实施
其他应付款 76,430,190.85 80272945.77 -4.79%
PPP/EPC 项目，确认应付工程履约保证金等。
一年内到期的非流动
122,401,212.55 104,500,000.00 17.13% 一年内到期的长期借款增加
负债
少数股东权益 138,129,686.98 138,514,179.86 -0.28% 本期少数股东损益减少所致
（二）经营状况分析
单位：人民币元
项目 2018 年 2017 年 增减变动幅度
营业收入 789,157,206.77 789,108,710.44 0.01%
营业成本 618,413,115.89 621,676,113.80 -0.52%
税金及附加 6,747,791.88 10,158,902.95 -33.58%
销售费用 25,533,602.36 21,053,758.22 21.28%
管理费用 86,580,717.17 84,604,490.49 2.34%
财务费用 28,879,582.60 12,486,730.38 131.28%
净利润 2,961,394.59 17,630,633.36 -83.20%
归属于上市公司股东的净利润 3,345,887.47 21,249,151.17 -84.25%
主要项目变动原因：
1、营业收入同比增长 0.01%，与上年同期变化不大，主要是公司在报告期除 PCCP 销售
业务外，新增 PPP 业务订单并实施起到了积极地作用，所占比重逐年上升；
2、营业成本同比下降 0.52%，主要在营业收入增长不大的情况下，公司开源节流，降低
成本导致的；
3、税金及附加同比下降 33.58%，主要是增值税税率结构发生变化及降低税率所致；
4、销售费用同比增长 21.28%，主要是运输费用价格上升所致；
5、管理费用同比增长 2.34%，变化不大，主要是部分费用支出增加；
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6、财务费用同比增长 131.28%，主要是银行贷款增加导致利息支出大幅增加所致；
7、归属于上市公司股东的净利润同比下降 84.25%，主要是报告期财务费用增加、资产减
值准备增加综合影响所致。
（三）现金流量分析
单位：人民币元
项目 2018 年 2017 年 增减变动幅度
经营活动产生的现金流量净额 -89,924,586.71 52,022,975.15 -272.86%
投资活动产生的现金流量净额 -293,662,582.64 -179,198,337.25 -63.88%
筹资活动产生的现金流量净额 463,251,542.39 55,765,651.64 730.71%
主要项目变动原因：
1、经营活动产生的现金流量净额同比下降 272.86%，主要是报告期以前年度预收款转营
业收入和支付以前年度供应商货款，影响销售商品、提供劳务收到的现金减少所致；
2、投资活动产生的现金流量净额同比下降 63.88%，主要是报告期内实施 PPP 合同建设
施工投入的支出增加所致；
3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加 730.71%，主要是本期银行贷款增加所致。
三、主要财务指标
（一）资产运营状况分析
指标 2018 年 2017 年 同比增减
总资产周转率（次） 0.27 0.34 -0.07
应收账款周转率（次/年） 1.49 1.44 0.05
存货周转率（次/年） 3.81 4.02 -0.21
报告期公司的资产营运能力指标总体稳定，总资产周转率下降 0.07 次，主要是 PPP 确认
的长期资产增加影响资产总额增加所致；应收账款周转率同比增长 0.05 次，主要是回收老欠
款导致应收账款期末余额较年初下降所致；存货周转率同比上年下降 0.21 次，主要是期末部
存货较期初增加所致。
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（二）偿债能力分析
指标 2018 年 2017 年 同比增减
资产负债率（%） 67.23 57.45 9.78
流动比率 0.83 0.82 0.01
速动比率 0.72 0.70 0.02
报告期末，资产负债率增长，影响公司长期偿债能力；公司流动比率和速动比率较上年
同期均有所增长，也在合理区间，表明公司短期偿债能力良好，不存在财务风险。
（三）盈利能力分析
指标 2018 年 2017 年 同比增减
营业利润率（%） 1.24 4.22 -2.98
加权平均净资产收益率（%） 0.36 2.29 -1.93
每股收益(元) 0.0288 0.1829 -0.1541
报告期公司实现盈利水平同比上年有所下降，主要是公司以围绕战略目标“调整转型、创
新发展”为工作主题，推进 PCCP 业务的同时积极参与市政公用事业等基础设施的特许经营，
重点以 PPP 投融资建设模式推进水务产业的发展，构筑成水务一体化服务产业链的同时，报
告期内银行借款大幅增加导致财务费用利息支出增加，影响盈利水平下降。
四、科技研发投入
2018 年公司科技研发投入 3,593.20 万元，占营业收入的 4.55%。
五、已审定的会计报表
包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表等。
本议案尚需提请公司股东大会审议批准。
2019 年 3 月 26 日
