国统股份：新疆国统管道股份有限公司固定资产投资管理办法（暂行）2022-11-17
新疆国统管道股份有限公司
固定资产投资管理办法（暂行)
第一章 总则
第一条 为落实新疆国统管道股份有限公司（以下简称“股
份公司”）发展战略，聚焦主责主业，规范固定资产投资行为，
防范投资风险，提高投资效益，增强企业核心竞争能力，根据《公
司法》《中央企业投资监督管理办法》《中央企业投资监督管理实
施细则》《中国物流集团有限公司固定资产投资管理办法（暂行)》
等法律法规、相关规定以及股份公司章程制定本办法。
第二条 本办法适用于股份公司直接或间接持有全部股权
或拥有实际控制权的企业在境内的固定资产投资行为。
股份公司持有直接或间接全部股权或者拥有实际控制权的
企业统称为所出资企业。
第三条 本办法所称固定资产投资是指在一定时期内建造
或购置固定资产的经济活动，包括房产、建筑物、设备以及基本
建设、更新改造和其他固定资产投资项目等。信息化建设及土地
使用权、商标、专利、非专利技术等无形资产投资纳入固定资产
投资管理。
第四条 固定资产投资管理遵循以下原则:
(一)战略引领原则
股份公司及所出资企业的投资行为应服务国家战略，符合股
— 1 —
份公司及所出资企业发展规划，坚持聚焦主业，优化业务结构，
鼓励培育和发展高端混凝土制品及产业链的战略性新兴产业,严
格控制非主业投资。
(二)创新发展原则
坚持目标导向，围绕具有竞争优势和较大潜力的项目进行布
局，推进科技、管理和商业模式的协同创新，提升创新能力和发
展水平，培育发展新动能。
(三)分类管理原则
股份公司根据所出资企业战略定位、公司治理完善程度、行
业经营特点、原有产业基础等因素，在遵循普遍原则基础上，授
予所出资企业一定投资决策权限，实施分类管理。
(四)保值增值原则
股份公司及所出资企业投资应遵循价值创造理念，以确保收
益为前提，充分进行事前调研论证，加强投资成本控制，提高投
资回报水平，确保国有资本保值增值。
(五)风险控制原则
股份公司及所出资企业依法合规开展投资活动，投融资规模
与企业生产经营、投融资能力、投资滚动发展情况相适应，并符
合股份公司资产负债率与带息负债管控要求。严格执行投资负面
清单以及相关控制性规定，强化固定资产投资的事前、事中、事
后风险评估，严格控制投资风险。
(六)违规追责原则
— 2 —
保护经营管理人员干事创业的积极性，营造担当作为、合规
经营、违规必究的氛围，对违反法律法规或有关规定，未履行或
未正确履行职责、造成国有资产损失的，严肃追究相关责任人员
的责任。
第五条 股份公司及所出资企业建立投资管理体系，健全投
资管理制度，逐级落实投资管理责任，制定投资项目负面清单，
建立投资预备库和项目库，科学编制年度投资计划，优化投资管
理信息系统，切实加强项目全生命周期管理，提高投资回报水平，
有效防范投资风险。
第二章 管理机构及职责
第六条 股份公司及所出资企业决策固定资产投资事项按
照“三重一大”等相关规定履行党委会前置程序。
第七条 股份公司董事会行使下列职权:
(一)决定股份公司固定资产投资管理办法。
(二)审议股份公司年度固定资产投资计划及调整计划，提交
股份公司股东大会决定。
(三)审议投资额 2000 万元以上(不含)的单个固定资产投资项
目，履行报上级集团审批程序。
(四) 决定股份公司投资项目负面清单。
(五) 需报国资委审核批准的事项。
(六) 其他需董事会审议或决定事项。
— 3 —
第八条 根据董事会授权，董事长通过召开专题会议审议投
资额在 100 万元以上(不含)2000 万元以下（含)的单个固定资产
投资项目，履行报上级集团审批程序。。
第九条 股份公司总经理行使下列职权:
(一)根据董事会授权，决定固定资产投资实施细则。
(二)审议固定资产年度投资计划及调整计划。
(三)根据董事长授权，总经理负责审核投资额 100 万元以下
(含)需股份公司审批的单个固定资产投资项目，履行报上级集团
审批程序。
(四) 审议股份公司投资项目负面清单。
(五) 决定未纳入股份公司年度投资计划的固定资产投资项
目的立项。
(六) 董事会授权的其他事项。
总经理行使上述职权时应当通过总经理办公会的方式做出
决策意见。
第十条 股份公司组建由系统内外部专家组成的专家库，股
份公司经理层认为必要时，组织相关专家进行投资项目咨询与评
审，为股份公司决策提供专业支持。
第十一条 股份公司战略投资部门是股份公司固定资产投
资的归口管理部门，负责对股份公司及所出资企业投资活动进行
日常管理，主要职责是:
— 4 —
(一)起草股份公司固定资产投资相关管理制度并监督执行。
(二)组织相关部门对所出资企业报送的年度固定资产投资
计划及调整计划进行审核，编制股份公司投资计划，投资调整计
划及完成情况。
(三)组织对固定资产投资项目进行审核、论证、批复、备案、
监督等工作。
(四)负责建立维护股份公司投资管理信息系统，管理股份公
司投资预备库和项目库，对入库项目进行筛选、跟踪、指导和监
督。
(五)起草股份公司投资项目负面清单。
(六)配合相关部门进行投资项目后评价。专项审计等投资.
项目事后管理。
第十二条 股份公司科技、环保、市场、财务、审计、人力、
运营、法律等有关职能部门，依据部门职责，审核投资项目所涉
及的技术评估、市场研判、资金筹措、项目审计、人事安排、安
全生产及法律事务等相关工作。
第十三条 股份公司运营管理部门负责固定资产投资项目
后评价，起草股份公司投资后评价相关制度，组织开展后评价工
作。
第十四条 股份公司及所出资企业建立健全投资监管联动
机制，发挥职能部门监督合力，加强投资事前审核，事中监督检
查、事后评价及专项审计，实现对投资活动全过程管理，及时防
— 5 —
控投资风险。
第三章 投资项目立项授权管理
第十五条 股份公司固定资产投资项目立项实行统一管理，
股份公司对所出资企业的投资项目立项授权(除零星小额和技术
改造投资外)仅限定在管理层级为二级的所出资企业，不得再向
下一级所属企业授权，零星小额和技术改造投资项目的决策，管
理层级为二级的所出资企业仅可授权下一级所属企业。所出资企
业按照本办法规范本企业固定资产投资管理。
第十六条 按照“谁投资、谁负责”的原则，做到权责对等，
责任主体明确，决策主体承担决策责任，投资主体承担主体责任，
决策主体和投资主体共同承担监管责任。
第十七条 股份公司批准纳入年度投资计划或调整计划的
零星小额投资项目和技术改造投资项目，股份公司授权管理层级
为二级的所出资企业审批以下投资事项:
(一)单个投资额不超过 50 万元(含)的零星小额投资项目。
(二)单个投资额不超过 100 万元(含)的技术改造投资项目。
零星小额投资项目和技术改造投资项目可以简化立项和可
行性研究内容，办公车辆的购置按照股份公司相关制度执行。
第十八条 股份公司根据发展战略，明确负责投资主体的职
责后，授予相应投资主体的投资审核权限。
第十九条 股份公司及所出资企业不得开展负面清单规定
— 6 —
的固定资产投资活动;不得将投资项目化整为零，规避审批制度
监管。
第二十条 存在以下限制性情形的固定资产投资项目的立
项和审批均由股份公司履行审批程序:
(一)未经股份公司批准纳入年度投资计划的。
(二)所出资企业自有资金在投资总额中所占的比例低于国
家规定的行业或该类投资项目最低出资比例的。
(三) 所出资企业开展 BOT、B00、BT、PPP 等类似形式的。
(四) 存在其他限制性情形。
第二十一条 股份公司及所出资企业的投资项目同时包含
固定资产投资和股权投资的，按照管控从严、金额孰低的原则履
行决策审批。
第二十二条 股份公司每年评估固定资产投资授权工作执
行情况，并结合外部市场变化、股份公司战略调整以及所出资企
业实际情况等，调整对所出资企业的固定资产投资授权事项或范
围。
第四章 项目库与投资计划管理
第二十三条 股份公司及所出资企业建立投资预备库和项
目库，通过投资管理信息系统进行全程监控和管理。
第二十四条 明确投资方向、标的和额度等要素，具备初步
投资意向的项目纳入投资预备库管理，加强跟踪，定期调整，严
— 7 —
格筛选，有序推进。预备库内项目未能通过立项或不符合立项条
件的，调整出预备库。
第二十五条 预备库内项目通过立项的，纳入投资项目库，
实施动态管理，并根据审核情况及时调整。
第二十六条 年度投资计划是股份公司审批投资项目的重
要依据，主要包括境内股权投资、固定资产投资和境外投资。凡
纳入年度投资计划的项目均须履行完本企业立项审批程序。
第二十七条 股份公司及所出资企业按照企业发展战略和
规划编制年度固定资产投资计划，投资计划应与企业年度财务预
算相衔接，保持合理的资产负债水平。年度固定资产投资计划主
要包括以下内容:
(一)投资主要方向和目的。
(二)投资规模及资产负债率水平。
(三)投资结构分析。
(四)投资资金来源。
(五)投资项目情况。
(六)其他。
第二十八条 所出资企业年度投资计划履行本企业内部决
策程序后报送股份公司。报送文件和材料包括申请报告、年度投
资计划表、相关决策文件、立项报告(项目建议书)等。
第二十九条 股份公司战略投资部门组织总部相关部门对
所出资企业报送的年度投资计划材料，从符合主责主业，项目必
— 8 —
要性等方面进行平行审核，必要时，组织召开专题会议进行研究
论证。
第三十条 股份公司将股东会审议通过的年度投资计划报
送上级集团备案。股份公司根据上级集团审议情况，对所出资企
业年度投资计划出具审核意见。
第三十一条 每年 9 月底，股份公司战略投资部门根据投资
项目立项和决策情况，编制年度投资调整计划,根据上级集团有
关要求，经股份公司股东大会审议通过后报送。
第三十二条 9 月 30 日之前新增的固定资产投资项目，股份
公司履行相应立项决策程序后，统一纳入年度投资调整计划。9
月 30 日之后不再受理当年投资计划调整，对企业新增确需在四
季度完成的重大固定资产投资项目，视具体情况受理。
第三十三条 股份公司及所出资企业于每季度末和年末分
别编制固定资产投资完成情况报告，并进行报送。报告包括但不
限于以下内容:
(一)投资完成总体情况。
(二)投资效果分析。
(三)投资项目进展情况。
(四)投资后评价工作开展情况。
(五)投资存在的主要问题及建议。
第三十四条 每年底，股份公司对本年度投资管理工作进行
分析总结，根据股份公司发展战略和年度工作要求，安排部署下
— 9 —
一年度投资管理重点工作，调整优化投资结构，不断提高投资管
理水平。
第五章 投资立项与审批管理
第三十五条 固定资产投资项目须履行立项与审批程序。立
项是指针对项目已进行初步研究，认为有必要投入资源进行可行
性论证。立项是进行可行性论证的依据，不是实质性投资的依据。
审批是指完成项目投资决策，是实质性投资的依据。
第三十六条 股份公司对投资实行专业化统一管理，充分发
挥职能部门可行性审核和投资公司、外部第三方机构，专家咨询
评审合力作用，对股份公司决策的投资项目进行事前审核，提供
决策支持。
第三十七条 股份公司及所出资企业应明确负责固定资产
投资项目的公司领导和项目负责人，必要时组建项目团队，负责
投资项目从前期调研、立项、可研及决策后实施的全过程管理。
第三十八条 每年初，所出资企业对固定资产投资项目履行
完本企业的立项决策程序后，随年度投资计划上报股份公司，股
份公司批准纳入年度投资计划的固定资产投资项目，视为股份公
司批准立项。
第三十九条 9 月 30 日前，未纳入股份公司年度投资计划的
固定资产投资项目立项，所出资企业履行完本企业的立项决策程
序后及时上报股份公司，由股份公司根据股份公司相关审批权限
履行有关审批手续后决定。9 月 30 日后，对企业新增确需在四
— 10 —
季度完成的重大固定资产投资项目，视具体情况受理，未经股份
公司批准立项的固定资产投资项目，不得开展相关投资活动。
第四十条 股份公司批准立项后，须进行投资项目可行性研
究，包括但不限于项目可行性、必要性、市场、产业周期、合作
方资信、技术、法律。财务、风险、收益、回收期等内容，论证
相关融资、投资、管理、风险应对措施，形成可行性研究报告, 并
按照相应权限进行决策、实施。
第四十一条 重大固定资产投资项目，超出企业既有产业范
围、开拓新领域的固定资产投资项目，须聘请有相应资质的咨询
机构编制投资项目《可行性研究报告》。
含有土建工程的固定资产投资项目，按照国家有关工程建设
管理规范，委托具有相应资质的单位进行项目初步设计及概算。
根据项目实际情况，聘请财务、法律、风险评估等第三方专
业机构，为项目提供独立的专业服务。重大固定资产投资项目在
决策前须由独立第三方咨询机构出具风险评估报告，聘请第三方
咨询机构须严格遵守国资委和股份公司的有关规定。
第四十二条 由股份公司立项或审批的固定资产投资项目，
需向股份公司报送申请报告，说明项目主要内容、投资规模、项
目必要性等情况，并附决策文件、立项报告(项目建议书)或可行
性研究报告等项目材料。
第四十三条 股份公司及所出资企业审批固定资产投资项
目，需符合以下指标要求:
— 11 —
(一)以持续经营为主要目的的投资项目，以净资产收益率和
全部投资税后内部收益率为主要财务评价指标，其中净资产收益
率不低于行业良好水平，且全部投资税后内部收益事不低于行业
基准值，量化值参见《新疆国统管道股份有限公司投资项目定量
审查标准》。
(二)涉及战略性投资项目，重点衡量与股份公司相关业务的
协同性、技术领先性、成长性等指标，关注研发水平、治理结构、
管理团队背景等非财务指标，其财务评价值参考其他项目的 80%
掌握，以 5 年期国债利率为评价基准。
(三)科研、办公等保障条件与服务能力建设的固定资产投资
项目，重点考察投资项目的必要性、对企业持续经营的贡献度、
协同性、技术领先性、成长性等指标，其效益指标评价值与国家
政策、企业生产经营规模和行业水平相适应。
(四)净现值为正，作为辅助财务评价指标，如净现值为负，
应在可行性研究报告中进行专项说明。
第四十四条 战略投资部门对固定资产投资项目进行合规
性审核后，组织股份公司相关部门在 5 个工作日内，依据部门职
责对投资项目材料的可行性进行平行审核，独立发表意见。必要
时由投资公司或聘请外部第三方机构出具专业咨询意见，或组织
专家库成员进行项目评审，出具专业评审意见。
第四十五条 股份公司总经理、董事长、董事会根据权限审
批投资项目,战略投资部门根据会议决策在会议纪要签发后的 10
— 12 —
个工作日内出具项目批复或股份公司审核意见。需经上级集团审
批或备案的，待完成相应办理后，战略投资部门出具项目批复或
审核意见。
第四十六条 未按照本办法规定进行决策、审批前，任何单
位不得对外签署具有法律约束力的文件、不得以任何名目、任何
形式出资或垫付投资。
第四十七条 依据本办法由所出资企业履行审批程序的固
定资产投资项目，所出资企业决策后，应在 10 个工作日内报股
份公司备案。
备案材料参照需要股份公司审批决策的项目上报材料。
第四十八条 各级投资决策机构对投资项目做出决策，形成
决策文件，所有参与决策人员所发表意见记录存档。
第六章 投资项目实施管理
第四十九条 固定资产投资项目获得批准后，项目负责人组
织编制实施计划，从制度、机构、人员、资金上保障项目的顺利
实施，规范项目管理，严格控制项目投资成本、风险和工程质量，
杜绝安全事故，保证按时完成投资目标。
第五十条 投资项目开工建设前应按照国家规定和项目所
在地相关部门的要求，落实相应的核准或备案、环境影响评价、
节能评估、用地批复、建设用地规划许可、建设工程规划许可、
建筑工程施工许可等法定手续，并落实资金到位。未经有权机构
— 13 —
批准、基本建设手续不全、资金落实不到位的项目禁止开工建设。
第五十一条 固定资产投资项目在实施过程中，严格执行成
本、进度、质量、安全控制，保证投资项目全过程中的质量和进
度，严格执行国家及股份公司有关安全生产管理办法，落实全员
安全生产责任制，严格执行国家及股份公司有关财务管理规定，
做到投资项目全过程的财务管理和监督。
第五十二条 投资项目按照规定应进行招投标的工程项目
和采购项目必须进行招投标，招投标过程须严格按照国家有关法
律法规进行。
第五十三条 股份公司及所出资企业有关职能部门，根据部
门职责，对固定资产投资项目实施过程中有关财务、资金、采购、
建设、安全、质量、进度、合同等工作进行监督管理，协调处理
项目实施中有关问题。
第五十四条 出现影响投资目标实现的下列情形时，股份公
司及所出资企业及时采取必要的中止措施,并在 10 个工作日内报
原批准机构，重新履行审核批准程序:
(一)对资金来源及构成进行重大调整，致使企业资产负债水
平超过股份公司管控要求,超出企业承受能力或影响企业正常发
展。
(二)追加投资超过原项目投资额 10%。
(三)主要建设内容和技术方案有重大变化。
(四)国家政策、市场形势发生重大调整和变化，继续投资和
— 14 —
运行会造成更大损失或严重亏损。
(五)已获批准在一年内未实施的投资项目。
(六)股份公司认定的其它情形。
第五十五条 战略投资部门每季度向董事会汇报重大固定
资产投资项目进展情况。
第五十六条 股份公司通过投资管理信息系统加强对固定
资产投资项目的过程管控,形成与国资委和股份公司相关信息系
统的联动，按国资委要求报送投资完成情况。
第五十七条 股份公司对所出资企业实施的固定资产投资
项目进行随机监督检查，重点检查企业项目决策、执行和效果等
情况，所出资企业应积极配合监督检查。
第七章 竣工验收与后评价
第五十八条 固定资产投资项目建设完成后，项目投资主体
单位要组织开展项目竣工验收，核定建设效果和履行交付固定资
产手续。零星小额投资项目，仅对投资完成情况进行总结。
第五十九条 项目竣工验收应具备以下条件:
(一)项目已按批复内容建成，且主要生产性工程、辅助工程
和公用工程已办理交工验收手续。
(二)主要工艺设备已安装配套并已验收，试验设备满足试验
要求，经联动负荷试车合格，能够研制、生产出符合设计文件规
定的合格产品或代表产品。
— 15 —
(三)环保、消防、人防、安全设施和职业病防护设施“三同
时”等满足要求，并已按国家规定完成验收或备案。
(四)建筑、安装工程已取得验收合格评定意见。
(五)项目档案已按国家有关要求完成收集、整理、立卷及归
档，具备验收条件。
(六)涉及土地使用权的相关手续完备。
第六十条 股份公司及所出资企业对固定资产投资项目完
成情况开展自评价和后评价工作，结合投资目的和相关预测，找
出差距，发现问题，分析原因，总结经验，必要时组织开展专项
检查。
第六十一条 股份公司建立投资管理考核评价体系，加强对
所出资企业投资管理工作考核评价，发挥考核激励引导作用，不
断提升股份公司及所出资企业投资管理水平。
第六十二条 股份公司运营管理部门根据职责及有关要求，
负责开展投资项目后评价，审计部门根据职责及相关要求，负责
组织安排投资项目专项审计工作，必要时委托第三方机构。
第六十三条 股份公司及所出资企业针对检查、审计、巡视
巡察等发现的固定资产投资问题，应及时组织进行整改，提高企
业投资管理能力。
第六十四条 股份公司及所出资企业建立完整的固定资产
投资项目档案记录，包括投资项目的论证、审批、实施等各环节
的相关材料。
— 16 —
第六十五条 所出资企业应对上报股份公司备案、审批材料
的真实性、准确性和完整性负责。投资项目可行性研究报告、审
计报告、评估报告、后评价报告等是投资项目考核和责任界定的
主要依据。投资项目备案、审批的相关指标数据作为所出资企业
相应年度考核、评价的依据。
第八章 投资风险管理
第六十六条 股份公司及所出资企业应建立投资风险管理
体系，将投资风险管理作为企业实施全面风险管理，加强廉洁风
险防控的重要内容，在投资工作中承担相应职责的各单位，履行
各自风险管理职责。
第六十七条 股份公司及所出资企业应谨慎、科学开展固定
资产项目投资，严禁超越企业财务承受能力的投资行为。主业投
资要严控单纯扩大规模，低水平重复建设项目等，新兴产业投资
要统筹产业布局，防范在缺乏资金、技术、市场、人才等优势情
况下盲目投资。
第六十八条 项目前期应强化投资风险评估和风控方案制
定。立项报告(项目建议书)、可行性研究报告需编制风险防控专
章, 从市场、技术(工艺)、资金、安全、环保、法律及运营等方
面进行风险分析。
第六十九条 项目实施过程中做好风险监控、预警和处置，
如出现外部环境和项目本身情况变化等影响投资目标实现的重
— 17 —
大不利变化时，履行调整、中止或终止等决策审批程序。
第七十条 项目完成后要及时总结，对监督检查、审计验收
及后评价发现的问题及时进行整改，优化风险管理体系，不断提
高企业投资管理与抗风险能力。
第七十一条 股份公司及所出资企业根据国资委对中央企
业依法合规经营的相关要求，对民企挂靠、“只投不管”等风险
进行排查、评估，制订相应预案，建立长效机制，严格防范相应
风险。
第九章 责任追究
第七十二条 根据国统行发【2021】19 号《新疆国统管道
股份有限公司违规经营投资责任追究制度》，所出资企业法定代
表人是投资项目的第一责任人，项目负责人对项目的实施、运营
情况负责，确保固定资产投资项目实现预期收益。
第七十三条 股份公司及所出资企业未履行或未正确履行
投资管理职责造成国有资产损失以及其他严重不良后果的，依照
《中华人民共和国企业国有资产法》《国务院办公厅关于建立国
有企业违规经营投资责任追究制度的意见》《中央企业违规经营
投资责任追究实施办法(试行)》及国统行发【2021】19 号《新疆
国统管道股份有限公司违规经营投资责任追究制度》有关规定，
由有关部门追究相关经营管理人员(包括但不限于所出资企业法
定代表人和项目负责人)的责任。
— 18 —
第七十四条 追究责任的方式包括但不限于:股份公司予以
通报批评;按照干部管理权限给予组织处理;追究经济责任;涉嫌
违纪的，按照干部管理权限移交纪检机构给予纪律处分;涉嫌违
法犯罪的，移交司法机关处理。
第七十五条 落实“三个区分开来”要求，根据股份公司容
错纠错规定，保护股份公司及所出资企业投资创效的积极性。
第十章 附则
第七十六条 本办法所称概念具有以下特定含义:
(一)重大固定资产投资项目是指按照股份公司章程及投资
管理规定，由股份公司董事会或股东大会研究决定的投资项目。
(二)所出资企业决策机构是指按照所出资企业章程规定的
决策机构。
(三)自有资金是指项目计划总投资中企业通过自身经营积
累或股权性融资形成且不负有偿还义务的资金。
(四) 零星小额投资是指技术简单、方案单一、投资金额较小
的固定资产投资项目，如:零星土建设施、设备、环保、节能等
为生产经营服务、但不直接产生经济效益的固定资产购置、装修、
改造等。
(五) 技术改造投资是指采用先进的、适用的新技术、新工艺、
新设备、新材料等对现有设施、设备、生产工艺条件进行改造的
投资活动。
— 19 —
(六) 战略性投资是指符合企业战略，对企业战略布局起到方
向性、关键性、基础性作用，对企业未来发展产生长期重大影响，
有利于形成核心竞争优势的资本支出，主要包括为建设数字化平
台形成基础网络布局、培育拓展与主业相关的新业态、新领域等
进行的投资。
第七十七条 股份公司所出资企业依据本办法制订完善本
企业固定资产投资管理办法，报股份公司备案。
第七十八条 本办法自股份公司董事会通过后正式实施，由
股份公司董事会授权股份公司战略投资部门负责解释。
附件: 1.立项报告编制提纲
2.可行性研究报告编制提纲
3.投资项目上报材料清单
— 20 —
附件 1
立项报告编制提纲
一、项目背景及慨况
二、项目建设的必要性
(一)符合国家和地方产业政策情况说明
(二)符合股份公司和企业主业和发展战略情况说明
(三)提升企业核心竞争力情况说明
三、项目产品的市场预测及竞争对手分析
(一)项目产品(或功能定位)介绍
(二)市场需求情况
(三)市场供给情况
(四)目标市场及市场预测
(五)行业投资和效益分析
(六)竞争对手分析
四、项目建设规模和内容
含建设方案、技术及来源，技术和设备的先进性、适用性和
可靠性及主要技术指标等内容
五、初步选址与建设条件
含主要原材料及水、电、气、运输等需求量和解决方案等内
容
六、投资估算
— 21 —
含需要投入的固定资金和流动资金等内容
七、投资方式和资金来源
八、财务效益分析
九、风险分析及应对方案
(一)政策风险及应对
(二)市场风险及应对
(三)技术风险及应对
(四)安全、节能、环保风险及应对
(五)其他风险及应对
十、项目团队介绍
十一、结论
— 22 —
附件 2
可行性研究报告编制提纲
一、总论
(一)项目名称
(二)建设单位情况
(三)项目提出的背景、必要性
(四)项目基本情况
(五)包括项目拟建地点、建设规模与目标、主要建设条件、
总投资及效益情况、主要技术经济指标等
(六)可行性研究的结论与建议
二、供求分析与市场预测
(一)市场供给分析与预测
(二)市场需求分析与预测
(三)目标市场分析
(四)竞争力分析
(五)价格分析与预测
三、建设规模与产品方案(或功能定位)
(一)建设规模与产品方案(或功能定位)构成
(二)建设规模与产品方案的比选
(三)推荐的建设规模与产品方案
四、场址选择
(一)场址区域位置、建设条件
— 23 —
(二)场址方案比选
(三)推荐的场址方案
五、技术方案、设备方案和工程方案
(一)技术方案、技术来源
(二)主要设备选型和设备来源
(三)建筑/构筑物方案
(四)总图运输与公辅工程方案
六、原材料、燃料及动力供应
(一)物料消耗
(二)主要原材料供应方案
(三)燃料供应方案
(四)水、电、气、热、煤、油等供应方案
(五)外供物料保障措施
七、节约能源
(一)能耗指标分析
(二)节能措施
(三)根据国家有关规定编制节能评估报告书、节能评估报告
表或节能登记表
八、环境影响评价
(一)环境条件调查
(二)影响环境因素分析
(三)环境保护措施
— 24 —
九、安全、消防与卫生
(一)安全、消防、卫生防护等有关要求
(二)危险因素和危害程度分析
(三)安全、消防、卫生防护措施
十、组织机构与人力资源配置
(一)组织机构设置
(二)人力资源配置
(三)员工培训
十一、项目实施进度
(一)建设工期
(二)实施进度安排
(三)技术改造项目建设与生产的衔接
十二、投资估算和资金筹措
(一)项目投资估算
(二)分年投资计划
(三)资金筹措方案
十三、财务评价
(一)财务评价基础数据与参数选取
(二)收入与成本费用估算
(三)财务评价报表
(四)盈利能力分析
(五)偿债能力分析
— 25 —
(六)不确定性分析
(七)财务评价结论
十四、社会效益评价(如有需要)
(一)节能、环保、生态、外汇、科技水平、产品质量、资源、
地区或部门经济发展、增加就业、增加财政收入、提高人民生活
水平及社会福利、国防和生产力配置等方面的社会影响分析
(二)社会评价结论
十五、风险分析
(一)项目主要风险识别
(二)风险程度分析
(三)防范风险对策
十六、研究结论与建议
— 26 —
附件 3
投资项目上报材料清单
一、立项阶段上报材料清单
1.申请报告
2.各级决策文件
3.立项报告(项目建议书)
4.投资主体近三年审计报告
5.合作方介绍及拟签署的有关法律文件
6.其他
二、可研阶段 上报材料清单
1.申请报告
2.所出资企业的决策文件
3.可行性研究报告
4.投资主体近三年的审计报告
5.重要合作意向书、框架协议、约定、承诺等书面文件或待
签署的合同、协议等书面文件
6.法律意见书(重大项目须律师事务所出具)
7.专业中介机构的咨询报告或外部专家的书面咨询意见书
8.政府相关部门或行业主管部门的相关批复文件
9.若涉及土地使用权等需提供国家有关部门的相关文件
10.涉及重大工程项目的，提供独立第三方对工程造价的意
— 27 —
见书
11.重大事项社会稳定风险评估报告(如需要)
12.其他文件或特殊事项的说明
— 28 —
