2008年半年度报告
股票简称：合肥城建
股票代码：002208
披露日期：二零零八年八月二十日
重 要 提 示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
3、公司全体董事亲自出席了本次审议半年度报告的董事会。
4、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
5、公司负责人燕永义先生、主管会计工作负责人郑培飞先生及会计机构负责人徐鸿先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
第一节 公司基本情况简介……………………………………………………3
第二节 会计数据和业务数据摘要……………………………………………5
第三节 股本变动及股东情况…………………………………………………6
第四节 董事、监事、高级管理人员情况……………………………………8
第五节 董事会报告……………………………………………………………9
第六节 重要事项………………………………………………………………15
第七节 财务报告………………………………………………………………23
第八节 备查文件目录…………………………………………………………58
第一节 公司基本情况简介
一、法定中文名称：合肥城建发展股份有限公司
法定英文名称：Hefei Urban Construction Development Co.,LTD
中文简称：合肥城建
英文简称：HUCD
二、法定代表人：燕永义
三、联系人和联系方式：
董事会秘书 证券事务代表
姓 名 张金生 田峰
联系地址 安徽省合肥市长江中路319号仁和大厦2303室 安徽省合肥市长江中路319号仁和大厦2304室
电 话 0551-2661908 0551-2661906
传 真 0551-2661906 0551-2661906
电子信箱 zhangjinsheng2208@yahoo.cn hucdtf@sina.com
四、注册地址：安徽省合肥市长江中路319号仁和大厦23-24层
办公地址: 安徽省合肥市长江中路319号仁和大厦23-24层
邮政编码：230061
国际互联网网址：http://www.hucd.cn
电子邮箱：zhangjinsheng2208@yahoo.cn；hucdtf@sina.com
五、指定信息披露报纸名称：《证券时报》
指定信息披露网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券事务代表办公室
六、股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：合肥城建
股票代码：002208
七、其他有关资料
首次注册登记日期：1999年9月7日
最近一次变更登记日期： 2008年6月23日
注册登记地点：合肥市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：340100000080325
税务登记号码：地税合字340103713965160号
会计师事务所：安徽华普会计师事务所
会计师事务所办公地址：安徽省合肥市荣事达大道100号振信大厦8－10 层
第二节 会计数据和业务数据摘要
一、主要财务数据和指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,334,687,935.56 1,039,209,658.55 28.43%
所有者权益（或股东权益） 708,983,744.14 288,074,788.55 146.11%
每股净资产 4.43 3.60 23.06%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入 204,397,720.00 126,501,651.00 61.58%
营业利润 53,566,075.03 34,936,455.27 53.32%
利润总额 52,627,907.04 34,946,195.27 50.60%
净利润 39,261,255.59 23,076,120.71 70.14%
扣除非经常性损益后的净利润 39,964,881.58 23,069,594.91 73.24%
基本每股收益 0.25 0.17 47.06%
稀释每股收益 0.25 0.17 47.06%
净资产收益率 5.54% 6.11% -0.57%
经营活动产生的现金流量净额 -151,758,920.64 -123,064,756.48 23.32%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.95 -1.54 -38.36%
二、非经常损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
其他营业外收支净额 -938,167.99
扣除非经常性损益的所得税影响数 234,542.00
合计 -703,625.99
第三节 股本变动及股东情况
一、股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 80,000,000 100.00% 16,000,000 24,000,000 40,000,000 120,000,000 74.98%
1、国家持股 64,200,000 80.25% 12,840,000 19,260,000 32,100,000 96,300,000 60.17%
2、国有法人持股 6,400,000 8.00% 1,280,000 1,920,000 3,200,000 9,600,000 6.00%
3、其他内资持股 8,641,671 10.80% 1,728,334 2,592,501 4,320,835 12,962,506 8.10%
其中：境内非国有法人持股 8,000,000 10.00% 1,600,000 2,400,000 4,000,000 12,000,000 7.50%
境内自然人持股 641,671 0.80% 128,334 192,501 320,835 962,506 0.60%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份 758,329 0.95% 151,666 227,499 379,165 1,137,494 0.71%
二、无限售条件股份 26,700,000 5,340,000 8,010,000 40,050,000 40,050,000 25.02%
1、人民币普通股 26,700,000 5,340,000 8,010,000 40,050,000 40,050,000 25.02%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 80,000,000 100.00% 26,700,000 21,340,000 32,010,000 80,050,000 160,050,000 100.00%
二、前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 13,898
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
合肥市国有资产控股有限公司 国家 60.17% 96,300,000 96,300,000
安徽国风集团有限公司 国有法人 6.00% 9,600,000 9,600,000
合肥天安投资有限公司 境内非国有法人 6.00% 9,600,000 9,600,000
合肥天润创业投资有限公司 境内非国有法人 1.05% 1,680,000 1,680,000
合肥五联旅游发展有限责任公司 境内非国有法人 0.45% 720,000 720,000
叶剑明 境内自然人 0.23% 365,619 0
秦皇岛市金玉恒建设工程材料检测有限公司 境内非国有法人 0.19% 296,358 0
燕永义 境内自然人 0.18% 284,034 284,034
林敬芳 境内自然人 0.17% 264,128 0
江建林 境内自然人 0.13% 213,050 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
叶剑明 365,619 人民币普通股
秦皇岛市金玉恒建设工程材料检测有限公司 296,358 人民币普通股
林敬芳 264,128 人民币普通股
江建林 213,050 人民币普通股
张好妹 209,140 人民币普通股
吕喆 203,600 人民币普通股
濮洁 198,200 人民币普通股
李小川 175,350 人民币普通股
招连 157,500 人民币普通股
北京智德盛投资顾问有限公司 154,922 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司发起人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
三、报告期内公司控股股东及实际控制人变更情况
报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更，公司控股股东及实际控制人为合肥市国有资产控股有限公司。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数量 本期减持股份数量 期末持股数 变动原因
燕永义 董事长 189,356 94,678 0 284,034 2007年度利润分配送转股
王晓毅 董事、总经理 128,333 64,167 0 192,500 2007年度利润分配送转股
张金生 董事、副总、董秘 82,564 41,282 0 123,846 2007年度利润分配送转股
陈奇梅 董事、副总、总工 82,564 41,282 0 123,846 2007年度利润分配送转股
俞能宏 董事 0 0 0 0 无
张牧岗 董事 0 0 0 0 无
韦伟 独立董事 0 0 0 0 无
周学民 独立董事 0 0 0 0 无
李健 独立董事 0 0 0 0 无
蒋业超 副总经理 82,564 41,282 0 123,846 2007年度利润分配送转股
袁克骏 总经济师 82,564 41,282 0 123,846 2007年度利润分配送转股
郑培飞 总会计师 82,564 41,282 0 123,846 2007年度利润分配送转股
娄良文 监事会主席 0 0 0 0 无
蔡子平 监事 15,256 7,628 0 22,884 2007年度利润分配送转股
田峰 监事 12,564 6,282 0 18,846 2007年度利润分配送转股
二、董事、监事和高级管理人员持有股票期权和被授予限制性股票情况
董事、监事和高级管理人员没有持有股票期权和被授予限制性股票。
三、报告期内，董事、监事和高级管理人员变动情况
报告期内，董事、监事和高级管理人员没有发生变动。
第五节 董事会报告
一、报告期公司经营情况回顾
报告期内，公司实现营业总收入20439.77万元、利润总额5262.79万元、净利润3926.13万元，分别较上年同期增长61.58%、50.60%、70.14%。
1、合肥城建股票于2008年1月28日在深圳证券交易所成功上市，公司成为安徽省首家房地产上市企业，对进一步规范企业运作、提高公司品牌形象、打造融资平台、拓宽融资渠道、实施资本运作产生了深远的影响。
2、按照公司"以合肥市场为中心，将业务向周边二、三线城市扩张"的发展战略,重点在合肥、巢湖、宿州、宣城、黄山、滁州、淮南等地开展土地市场调研，寻求适宜的开发项目及土地储备。
3、蚌埠琥珀花园项目一期工程5月份开工，这是公司跨出合肥，在省内其他城市开发建设的第一个房地产项目；巢湖项目正在着手进行前期规划方案设计。
4、世纪阳光花园红阳苑完成结构验收，兰阳苑已部分领取证照，单体正在加紧施工，世纪阳光大厦已近结构封顶。
5、加快存量楼盘及商网、车库销售进度，开展琥珀名城沁园、世纪阳光大厦营销推广工作。
6、公司根据上市后发展的要求，着手调整公司组织架构，进一步完善法人治理结构，完善企业管理制度，规范信息披露，加强学习型企业建设。
二、报告期内公司主要业务及其经营情况
1、主营业务范围
报告期内,公司主营业务范围没有发生变化, 主营业务为房地产开发及商品房销售、租赁、售后服务；城市基础设施及公用设施项目开发和经营；建材产品开发、生产、销售；工业、民用建筑技术咨询；室内装饰。
2、主营业务产品、地区经营情况
①主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%）
房地产销售 20,383.32 10,690.86 47.55% 70.22% 69.36% 0.97%
主营业务分产品情况
世纪阳光花园 18,090.38 9,321.68 48.47% 48.04% 50.68% -2.62%
琥珀公寓 2,272.46 1,355.32 40.36% 29.21% 24.92% 3.62%
琥珀山庄 20.49 13.86 32.36% -583.61% -541.02% -4.19%
②主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
合肥市 20,383.32 70.22%
3、报告期主要财务指标变动分析
①资产构成同比变化情况
单位：（人民币）元
项目名称 2008年6月30日 2007年12月31日 同比增减额 同比增减幅度（%）
货币资金 453,781,159.80 208,475,203.64 245,305,956.16 117.67
预付款项 183,856,408.13 135,545,650.66 48,310,757.47 35.64
其他应收款 9,499,227.44 4,089,416.13 5,409,811.31 132.29
应付账款 60,384,132.01 99,413,890.55 -39,029,758.54 -39.26
应付职工薪酬 1,178,572.04 418,815.74 759,756.30 181.41
应交税费 42,728,165.84 98,284,222.22 -55,556,056.38 -56.53
一年内到期的非流动负债 159,000,000.00 80,000,000.00 79,000,000.00 98.75
长期借款 100,000,000.00 159,000,000.00 -59,000,000.00 -37.11
实收资本 160,050,000.00 80,000,000.00 80,050,000.00 100.06
所有者权益 717,026,930.66 296,106,259.89 420,920,670.77 142.15
1）货币资金报告期末较期初增加117.67%，主要系本期发行新股募集资金到帐所致。
2）预付款项报告期末较期初增加35.64%，主要系琥珀名城一期、红阳苑高层和兰阳苑工程预付款增加所致。
3）其他应收款报告期末较期初增加84.25％，主要系本期缴纳的工程施工中各项保证金及职工备用金借款增加所致。
4）应付账款报告期末较期初减少43.68% ，主要系支付世纪阳光花园五期绿阳苑B区、红阳苑多层等工程款所致。
5）应付职工薪酬报告期末较期初增加181.41%，其中社会保险费期末余额 721,581.12 元,为公司应付未付1-5月份养老保险、医疗保险、失业保险费,该费用公司已于2008年7月支付完毕。
6）应交税费报告期末较期初增加56.53%，主要系缴纳企业所得税和营业税所致。
7）一年内到期的非流动负债报告期末较期初增加98.75%，主要系原长期借款转入所致。
8）长期借款报告期末较期初减少37.11%，主要系转入一年内到期的非流动负债所致。
9）实收资本报告期末较期初增加100.06%，主要系2008年1月本公司向社会公开发行了人民币普通股2,670.00万股及2007年度利润分配每10股转增3股送红股2股所致。
10）所有者权益报告期末较期初增加142.15%，主要系本期发行新股及盈利所致。
②财务数据同比变化情况
单位：（人民币）元
项目名称 2008年1-6月 2007年1-6月 同比增减额 同比增减幅度（%）
营业收入 203,833,240.00 119,746,596.00 84,086,644.00 70.22
其他业务收入 564,480.00 6,755,055.00 -6,190,575.00 -91.64
营业成本 106,908,560.13 63,126,366.34 43,782,193.79 69.36
其他业务成本 490,288.54 2,892,139.00 -2,401,850.46 -83.05
营业税金及附加 30,351,415.70 16,782,499.06 13,568,916.64 80.85
管理费用 10,794,444.15 7,759,052.54 3,035,391.61 39.12
财务费用 -192,753.78 -1,390,039.37 1,197,285.59 -86.13
资产减值损失 296,815.52 7,692.15 289,123.37 3758.68
营业外收入 161,832.01 9,740.00 152,092.01 1561.52
营业外支出 1,100,000.00 0.00 1,100,000.00 -
1）报告期内营业收入较上年同期增加70.22%，主要系世纪阳光花园红阳苑兑现交房，本期销售面积增加所致。
2）报告期内其他业务收入较上年同期减少91.64%，主要系上年同期政府收回土地补偿6,678,260.00元所致。
3）报告期内营业成本较上年同期增加69.36%，主要系本期收入增加带来成本增加导致。
4）报告期内其他业务成本较上年同期减少83.05%，主要系上年同期政府收回的土地成本2,857,959.33元所致。
5）报告期内营业税费较上年同期增加80.85%，主要系本期销售收入增加同比增长的营业税和土地增值税计提增加所致。
6）报告期内管理费用较上年同期增加39.12%，主要系本期合肥城建蚌埠置业有限公司开始运营，管理费用增加所致。
7）报告期内财务费用较上年同期减少86.13%，主要系本期发行新股募集资金到帐,银行存款利息增加所致。
8) 报告期内资产减值损失较上年同期增加3758.68%，主要系本期计提坏账准备增加所致。
9）报告期内营业外收入较上年同期增加1561.52 %，主要系本期购房客户违约金大幅增加所致。
10）报告期内营业外支出1,100,000.00元，全部是向四川地震灾区捐款。
③现金流量表同比变化情况
单位：（人民币）元
项目名称 2008年1-6月 2007年1-6月 同比增减额 同比增减幅度（%）
经营活动产生的现金流量净额 -151,758,920.64 -123,064,756.48 -28,694,164.16 23.32
投资活动产生的现金流量净额 2,605,642.37 1,388,239.37 1,217,403.00 87.69
筹资活动产生的现金流量净额 394,459,234.43 102,194,891.62 292,264,342.81 285.99
1）报告期内公司经营活动产生的现金流净额比上年同期减少23.32%，主要系本期预收客户购房款的减少和支付各项税费增加所致。
2）报告期内公司投资活动产生的现金流净额比上年同期增加87.69%，主要系本期本期发行新股募集资金到帐,银行存款利息增加所致。
3）报告期内公司筹资活动产生的现金流净额比上年同期增加285.99 %，主要系本期发行新股募集资金到帐所致。
4、募集资金使用情况
单位：（人民币）万元
募集资金总额 41,652.00 报告期内投入募集资金总额 10,134.00
变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 10,134.00
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
承诺投资项目 是否已变更项目（含部分变更） 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额 截至期末承诺投入金额(1) 报告期内投入金额 截至期末累计投入金额(2) 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 报告期内实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化
世纪阳光花园红阳苑(高层) 否 4,817.00 4,817.00 3,610.00 3,610.00 3,610.00 0.00 100.00% 2008年12月31日 0.00 是 否
世纪阳光花园兰阳苑 否 16,213.00 16,213.00 1,737.00 1,737.00 1,737.00 0.00 100.00% 2009年10月31日 0.00 是 否
琥珀名城一期 否 8,970.00 8,970.00 4,787.00 4,787.00 4,787.00 0.00 100.00% 2009年06月30日 0.00 是 否
合计 - 30,000.00 30,000.00 10,134.00 10,134.00 10,134.00 0.00 - - 0.00 - -
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 公司以自有资金支付上市相关费用5,176,811.22元，上述使用自有资金支付募集资金项目款尚未由募集资金置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 根据2008年3月3日合肥城建2008003号公告"关于募集资金超额部分用于补充流动资金的公告"募集资金补充流动资金9,231.77万元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金用途、去向以及募集资金其他使用情况_截止2008年6月30日尚未使用的募集资金205,560,342.02元，均存储在募集资金专用账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
5、董事会下半年的经营计划修改计划
董事会未对公司下半年经营计划进行修改。
6、对2008年1-9月经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年1-9月预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长幅度小于50%
增长30-50%
2007年1-9月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： 26,922,212.79
业绩变动的原因说明 公司同期兑现房屋面积和销售价格有所增长,导致主营业务收入、净利润等指标增长同比有所增长。
第六节 重要事项
一、上市公司专项治理活动情况
（一）公司治理专项活动开展情况
报告期内，根据中国证监会上市公司监管部《关于2008年进一步深入推进公司治理专项活动的通知》（上市部函〔2008〕116号）的精神（以下简称"通知"）和中国证监会安徽监管局《关于进一步做好辖区上市公司治理专项活动有关工作的通知》（皖证监发字〔2008〕29号）的要求，公司积极开展公司治理专项活动，成立了自查小组，对公司治理情况进行了深入、细致的自查，认真对待在自查过程中发现的问题，仔细分析原因并制定了可行的整改计划。2008年7月23日，公司第三届董事会第十三次会议审议通过《关于公司治理专项活动的自查报告和整改计划》，并在《证券时报》和巨潮资讯网上进行了公告。
（二）公司治理概况
1、公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和规范性意见的有关规定和要求，不断地建立和完善公司的治理结构，建立和健全了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《独立董事工作制度》、《重大决策程序规则》、《关联交易决策制度》、《募集资金管理制度》、《信息披露制度》、《高管持股及其变动管理制度》、《投资者关系管理制度》、《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年报工作规程》等一系列规章制度，形成了较为完善的内部管理和内部控制制度体系，并在日常工作中严格执行、规范运作。根据自查，公司在实际运作中没有出现违反相关规定或与相关规定不一致的情形。
2、公司股东大会职责清晰，严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定召集、召开、决议及信息披露程序符合相关规定。
3、公司董事会职责清晰，严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等相关内部制度行使职权，全体董事能够切实履行职责，董事会的召集、召开、决议及信息披露程序符合相关规定。
4、公司监事会职责清晰，严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等相关内部制度行使职权，全体监事能够切实履行职责，监事会的召集、召开、决议及信息披露程序符合相关规定。
5、公司经理及其他高级管理人员职责清晰，能够严格按照公司各项管理制度履行职责，勤勉尽责，切实贯彻、执行董事会的决议。
6、公司建立了完善的内部控制制度，包括《重大决策程序规则》、《关联交易决策制度》、《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年报工作规程》、《会计、财务管理和内控制度》、《费用支付管理规定》、《因公出差差旅费开支标准暂行办法》、《会计电算化管理制度》、《会计档案管理办法》、《建安工程招标工作规定》、《工程招标程序》等一系列规章制度。公司的内部控制制度已经初步达到以下目标①建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现；②建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的正常运行；③建立良好的公司内部经济环境，防止并及时发现和纠正各种错误行为，保护公司财产的安全完整；④确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。
7、公司制定了《信息披露管理制度》并严格执行，明确信息披露责任人，信息披露基本做到了真实、准确、完整、及时和公平对待所有投资者。公司指定《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站。
（三）公司治理存在的问题及原因
1、公司存在部分内部管理和控制制度未能根据新颁布的相关规定及时修订和完善的情形。
公司于2008年1月28日在深交所上市后，先后在2008年3月24日公司第三届董事会第十次会议和2008年4月28日公司2007年度股东大会审议通过了十二项规章制度：《董事会议事规则》（修订案）；《股东大会议事规则》（修订案）：《合肥城建发展股份有限公司章程》（修订案）；《独立董事工作制度》（修订案）；《关联交易决策制度》（修订案）；《重大决策程序规则》（修订案）；《募集资金管理制度》（修订案）；《信息披露制度》（修订案）；《高管持股及其变动管理制度》；《投资者关系管理制度》；《独立董事年报工作制度》；《审计委员会年报工作规程》。
2006年5月25日公司第三届监事会第二次会议通过了《监事会议事规则》（修订案），经2006年6月26日公司2005年度股东大会审议通过并执行。2003年1月11日公司第二届董事会第二次会议通过了《总经理工作细则》和《董事会秘书工作细则》并执行。上述三项制度在公司上市后未能根据新颁布的相关规定及时修订和完善。
2、公司已建立了三个专门委员会，但是各专门委员会的职能优势没有得到充分发挥。
2006年10月31日，经公司第三届董事会第五次会议审议通过，同意董事会下设战略与发展委员会、薪酬与考核委员会和审计与提名委员会。截止目前，公司第三届董事会各专门委员会共召开2次会议，就公司2007年度财务报告和其他相关事项进行了审阅，出具了专项审阅意见。总体而言，公司专门委员会召开的次数有限，讨论议题范围较小，也没有形成有效的定期会议机制，导致董事会各专门委员会的职能优势没有得到充分发挥。
3、公司董事会秘书和证券事务代表还没有经过深交所董事会秘书资格培训。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，董事会秘书和证券事务代表须取得深交所颁发的董事会秘书资格证书。公司自2008年1月28日上市至今，深圳证券交易所没有举办董事会秘书资格培训班，董事会秘书和证券事务代表暂未进行任职资格培训。
4、公司投资者关系管理工作需要进一步加强。
公司自上市以来一直积极开展投资者关系工作，并于2008年3月24日公司第三届董事会第十次会议审议通过了《投资者关系管理制度》，该制度共分五章二十三条，从投资者关系管理的基本原则、目的、工作对象、沟通方式、工作内容、投资者关系管理负责人及其职责、投资者关系管理职能部门及其职责等方面对开展投资者关系管理工作进行了规范，确保投资者关系工作的合规性和有效性。公司指定董事会秘书和证券事务代表负责投资者关系管理和接待投资者来访工作。公司通过接待投资者来访，公布董秘信箱，设立投资者关系互动平台，指定专人负责公司与投资者的联系电话、传真及电子邮箱，在不违反中国证监会、深圳交易所和公司信息披露制度等规定的前提下，客观、真实、准确、完整地介绍公司经营情况。
总体而言，公司的投资者关系管理符合证监会的相关要求，但是与完善的投资者关系管理仍然存在一定的差距，主要表现在：
（1）公司的投资者关系管理是被动的，做好投资者关系管理缺乏主动性。
（2）公司设立了与投资者进行交流的多种方式，从目前情况看公司与投资者间的关系还是单向的，形式比较单一，主要形式还是表现在公司的年报、中报、股东大会、董事会、监事会决议公告等法定的强制性信息披露。
上述缺陷的存在原因主要在于公司对加强投资者关系管理的沟通渠道研究不够，未能充分发挥投资者关系管理对提高公司规范运作方面的积极作用。
二、董事会在审议半年度报告时拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
报告期内，公司无利润分配方案。
三、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内发生的破产重整等相关事项
报告期内，公司无破产重整相关事项。
五、公司持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权，以及参股拟上市公司股权的情况
报告期内，公司无持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权，以及参股拟上市公司股权的事项。
六、报告期内重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的事项
报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的事项。
七、报告期内重大关联交易事项
1、报告期内，公司无与日常经营相关的、交易金额在300万元或占经审计净资产值0.5%以上的关联交易。
2、报告期内，公司无资产收购、出售发生的关联交易事项。
3、报告期内，公司无与关联方共同对外投资发生的关联交易事项。
4、报告期内，公司无与关联方债权债务往来、担保事项。
八、重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司未发生也未有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、报告期内，公司除为购买商品房业主的按揭贷款提供担保以外，没有其他对外担保事项发生，也无以前期间发生但延续到报告期的对外担保事项。
3、报告期内，公司未发生委托现金资产管理事项，也无以前委托现金资产管理事项。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
2008年度公司续聘请安徽华普会计师事务所为公司审计机构。
十、受到处罚的情况
报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
十一、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）的有关规定，同时根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等有关规定赋予独立董事的职责，作为合肥城建发展股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，对公司2008年上半年控股股东及其他关联方占用资金和对外担保情况进行了认真的核查，相关说明及独立意见如下：
1、关于关联方资金占用事项
报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况；也不存在将资金直接或间接提供给关联方使用的情形。
2、关于对外担保事项
报告期内，公司能够严格控制对外担保风险，不存在为本公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情形。
十二、董事会审计委员会2008年上半年工作报告
为进一步加强内部控制和风险管理的有效性，及时掌握经营管理过程中存在的一些薄弱环节和风险点，提高审计的效率和效果，依照今年内部审计工作目标和审计工作重点,公司经营层和有关部门给予大力支持和配合，审计工作围绕公司的经营重点和经营目标，依据该审计实施方案，审计委员会工作机构内审部对公司上半年生产经营情况进行了审计。
（一）审计事项
1、对存货进行审计；
2、对应收、应付款项进行审计；
3、对预收、预付款项进行审计；
4、对募集资金专户进行审计。
（二）第二季度审计内容及审计程序
1、对存货进行审计；
是否对公司开发成本的真实性、准确性、完整性进行审计 是
是否对公司开发产品的盘存记录和盘点手续进行审计 是
2、对应收、应付款项进行审计；
（1）对应收款项进行审计
是否建立完善的客户资料，并实施动态管理及时更新 是
是否定期与往来客户核对往来款项 是
是否存在应收款项清理不积极，导致资金被长期占用，甚至导致大量的呆账、坏账 否
（2）对应付款项进行审计
是否编制资金计划并与签订的有效合同或工程进度一致 是
应付账款的佐证材料是否齐全 是
3、对预收、预付款项进行审计；
（1）对预收款项进行审计
收取客户购房定金是否签订认购书 是
购房款收取是否按照合同约定时间执行 是
（2）对预付款项进行审计
预付账款的增加与结转是否有相应的审批手续，与相关合同是否一致 是
是否存在长期挂账或无法收回的预付账款 否
4、对募集资金专户进行审计。
募集资金是否存放于专项账户 是
募集资金投资进度是否符合计划进度 是
是否将募集资金用于质押、委托贷款或其他变相改变用途的投资 否
募集资金是否存在被占用或挪用的现象 否
（三）重要审计发现
1、由于房地产开发业务的特性，公司需要支付大量工程进度款，随着房地产开发业务量的增长，支付的工程进度款项也随之增加，这给公司带来一定的资金压力；
2、公司的内控制度有待于进一步完善。
（四）审计建议及改进措施
1、针对房地产开发业务的特性，我们提出以下建议：
（1）加强已签订购房合同客户后续房款催收力度，严格按照合同约定时间收取后续购房款；
（2）加强法律风险控制，公司拟签的合同都必须会同公司聘请的法律顾问，严格履行经济合同评审程序，以防范合同的法律风险。
2、针对公司制度执行的问题，我们提出以下建议：
加强对员工关于公司内控制度方面的学习，形成符合内部控制的良好工作习惯，严格遵守内控制度的各项要求。
（五）2008年下半年审计工作计划
根据公司的实际情况，我们计划在下半年重点对以下事项进行审计：
1、对开发产品的成本进行审计；
2、对工程款的支付进行审计；
3、对购房客户后续房款支付进行审计；
4、对募集资金专款使用进行审计。
十四、报告期内重要信息索引
公告编号 公告日期 公告内容 公告媒体
2008001 2008年2月5日 2007年度业绩快报 证券时报、巨潮资讯网
2008002 2008年2月29日 关于设立募集资金专用帐户并签署三方监管协议的公告 证券时报、巨潮资讯网
2008003 2008年3月4日 关于募集资金超额部分用于补充流动资金的公告 证券时报、巨潮资讯网
2008004 2008年3月26日 第三届董事会第十次会议决议公告 证券时报、巨潮资讯网
2008005 2008年3月29日 关于公司股东国风集团国有产权公开挂牌转让的公告 证券时报、巨潮资讯网
2008006 2008年4月8日 第三届董事会第十一次会议决议公告 证券时报、巨潮资讯网
2008007 2008年4月8日 第三届监事会第七次会议决议公告 证券时报、巨潮资讯网
2008008 2008年4月8日 2007年年度报告 巨潮资讯网
2008009 2008年4月8日 关于召开2007年年度股东大会的通知 证券时报、巨潮资讯网
2008010 2008年4月8日 2007年度内部控制自我评价报告 巨潮资讯网
2008011 2008年4月8日 2007年年度报告摘要 证券时报、巨潮资讯网
2008012 2008年4月15日 关于举行2007年年度报告网上说明会的通知 证券时报、巨潮资讯网
2008013 2008年4月17日 2008年第一季度报告 证券时报、巨潮资讯网
2008014 2008年4月21日 关于涉及诉讼的公告 证券时报、巨潮资讯网
2008015 2008年4月24日 网下配售股票上市流通的提示性公告 证券时报、巨潮资讯网
2008016 2008年4月29日 2007年度股东大会会议决议的公告 证券时报、巨潮资讯网
2008017 2008年5月5日 关于股东股权司法冻结的公告 证券时报、巨潮资讯网
2008018 2008年5月23日 2007年度分红派息及资本公积金转增股本实施公告 证券时报、巨潮资讯网
2008019 2008年5月29日 关于签订募集资金三方监管协议之补充协议的公告 证券时报、巨潮资讯网
第七节 财务报告
一、本报告期，公司财务报告未经审计。
二、2008年1-6月份财务报表。
合并资产负债表
编制单位：合肥城建发展股份有限公司 2008年6月30日 单位：人民币元
项 目 注释号 合并数 母公司数
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 5.1 453,781,159.80 208,475,203.64 417,962,413.14 176,699,352.36
结算备付金
存出保证金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 5.2 183,856,408.13 135,545,650.66 123,706,408.13 75,545,650.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 5.3 9,499,227.44 4,089,416.13 211,597,204.67 189,955,176.13
应收股利
买入返售金融资产
存货 5.4 676,146,271.31 679,905,149.37 504,767,475.11 519,775,576.37
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,323,283,066.68 1,028,015,419.80 1,258,033,501.05 961,975,755.52
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 32,500,000.00 32,500,000.00
投资性房地产
固定资产 5.5 10,804,006.58 10,633,805.52 9,011,865.77 9,362,858.52
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5.6 600,862.30 560,433.23 600,825.87 560,433.23
其他非流动资产
非流动资产合计 11,404,868.88 11,194,238.75 42,112,691.64 42,423,291.75
资产总计 1,334,687,935.56 1,039,209,658.55 1,300,146,192.69 1,004,399,047.27
公司法定代表人：燕永义 主管会计工作的负责人：郑培飞 会计机构负责人：徐鸿
合并资产负债表（续）
编制单位：合肥城建发展股份有限公司 2008年6月30日 单位：人民币元
项 目 注释号 合并数 母公司数
期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 5.7 60,384,132.01 99,413,890.55 60,384,132.01 99,413,890.55
预收款项 5.8 212,792,028.62 269,525,995.61 212,792,028.62 269,525,995.61
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5.9 1,178,572.04 418,815.74 1,178,572.04 418,815.74
应交税费 5.10 42,728,165.84 98,284,222.22 42,678,794.26 98,244,649.73
应付利息
应付股利
其他应付款 5.11 41,578,106.39 36,460,474.54 14,746,582.39 9,660,474.54
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 5.12 159,000,000.00 80,000,000.00 159,000,000.00 80,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 517,661,004.90 584,103,398.66 490,780,109.32 557,263,826.17
非流动负债：
长期借款 5.12 100,000,000.00 159,000,000.00 100,000,000.00 159,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 100,000,000.00 159,000,000.00 100,000,000.00 159,000,000.00
负债合计 617,661,004.90 743,103,398.66 590,780,109.32 716,263,826.17
所有者（股东）权益：
实收资本（股本） 5.14 160,050,000.00 80,000,000.00 160,050,000.00 80,000,000.00
资本公积 5.15 373,957,904.63 40,350,204.63 373,957,904.63 40,350,204.63
减：库存股
盈余公积 5.16 77,566,373.69 77,566,373.69 77,566,373.69 77,566,373.69
一般风险准备
未分配利润 5.17 97,409,465.82 90,158,210.23 97,791,805.05 90,218,642.78
外币报表折算差额
归属于母公司所有者（股东）权益合计 708,983,744.14 288,074,788.55 709,366,083.37 288,135,221.10
少数股东权益 8,043,186.52 8,031,471.34
所有者（股东）权益合计 717,026,930.66 296,106,259.89 709,366,083.37 288,135,221.10
负债和所有者（股东）权益总计 1,334,687,935.56 1,039,209,658.55 1,300,146,192.69 1,004,399,047.27
公司法定代表人：燕永义 主管会计工作的负责人：郑培飞 会计机构负责人：徐鸿
合并利润表
编制单位：合肥城建发展股份有限公司 2008年1-6月 单位：人民币元
项 目 注释号 合并数 母公司数
本期累计数 上年同期数 本期累计数 上年同期数
一、营业总收入 5.18 204,397,720.00 126,501,651.00 204,397,720.00 126,501,651.00
其中：营业收入 203,833,240.00 119,746,596.00 203,833,240.00 119,746,596.00
其他业务收入 564,480.00 6,755,055.00 564,480.00 6,755,055.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 150,831,644.97 91,565,195.73 150,531,216.13 91,565,195.73
其中：营业成本 5.18 106,908,560.13 63,126,366.34 106,908,560.13 63,126,366.34
其他业务成本 5.18 490,288.54 2,892,139.00 490,288.54 2,892,139.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5.19 30,351,415.70 16,782,499.06 30,351,415.70 16,782,499.06
业务及管理费
销售费用 2,182,874.71 2,387,486.01 2,182,874.71 2,387,486.01
管理费用 10,794,444.15 7,759,052.54 10,421,853.13 7,759,052.54
财务费用 5.20 -192,753.78 -1,390,039.37 -90,669.87 -1,390,039.37
资产减值损失 5.21 296,815.52 7,692.15 266,893.79 7,692.15
加：公允价值变动收益
投资收益
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益
三、营业利润 53,566,075.03 34,936,455.27 53,866,503.87 34,936,455.27
加：营业外收入 5.22 161,832.01 9,740.00 161,832.01 9,740.00
减：营业外支出 5.23 1,100,000.00 1,100,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额 52,627,907.04 34,946,195.27 52,928,335.88 34,946,195.27
减：所得税费用 5.24 13,354,936.27 11,870,074.56 13,345,173.61 11,870,074.56
五、净利润 39,272,970.77 23,076,120.71 39,583,162.27 23,076,120.71
其中：归属于母公司所有者的净利润 39,261,255.59 23,076,120.71 39,583,162.27 23,076,120.71
少数股东损益 11,715.18
六、每股收益：
其中：（一）基本每股收益 0.26 0.19 0.26 0.19
（二）稀释每股收益 0.26 0.19 0.26 0.19
公司法定代表人：燕永义 主管会计工作的负责人：郑培飞 会计机构负责人：徐鸿
现金流量表
编制单位：合肥城建发展股份有限公司 2008年1-6月 单位：人民币元
项 目 行次 本期数 上年同期数
合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量： 1
销售商品、提供劳务收到的现金 2 147,663,753.01 147,663,753.01 199,789,914.68 199,789,914.68
客户存款和同业存放款项净增加额 3
向中央银行借款净增加额 4
向其他金融机构拆入资金净增加额 5
收到原保险合同保费取得的现金 6
收到再保险业务现金净额 7
保户储金及投资款净增加额 8
处置交易性金融资产净增加额 9
收取利息、手续费及佣金的现金 10
拆入资金净增加额 11
回购业务资金净增加额 12
收到的税费返还 13
收到其他与经营活动有关的现金 14 4,173,832.01 4,173,832.01 59,180.00 59,180.00
经营活动现金流入小计 15 151,837,585.02 151,837,585.02 199,849,094.68 199,849,094.68
购买商品、接受劳务支付的现金 16 188,075,638.73 177,530,715.11 161,573,604.32 161,573,604.32
客户贷款及垫款净增加额 17
存放中央银行和同业款项净增加额 18
支付原保险合同赔付款项的现金 19
支付利息、手续费及佣金的现金 20
支付保单红利的现金 21
支付给职工以及为职工支付的现金 22 5,173,182.77 5,138,502.77 3,409,281.00 3,409,281.00
支付的各项税费 23 100,146,172.50 99,754,112.92 44,802,676.38 44,802,676.38
支付其他与经营活动有关的现金 24 10,201,511.66 25,653,837.33 113,128,289.46 113,128,289.46
经营活动现金流出小计 25 303,596,505.66 308,077,168.13 322,913,851.16 322,913,851.16
经营活动产生的现金流量净额 26 -151,758,920.64 -156,239,583.11 -123,064,756.48 -123,064,756.48
二、投资活动产生的现金流量： 27
收回投资收到的现金 28
取得投资收益收到的现金 29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 30 20,000.00 20,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 31
收到其他与投资活动有关的现金 32 3,214,966.37 3,112,882.46 1,390,039.37 1,390,039.37
投资活动现金流入小计 33 3,214,966.37 3,112,882.46 1,410,039.37 1,410,039.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 34 609,324.00 69,473.00 21,800.00 21,800.00
投资支付的现金 35
质押贷款净增加额 36
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 37
支付其他与投资活动有关的现金 38
投资活动现金流出小计 39 609,324.00 69,473.00 21,800.00 21,800.00
投资活动产生的现金流量净额 40 2,605,642.37 3,043,409.46 1,388,239.37 1,388,239.37
三、筹资活动产生的现金流量： 41
吸收投资收到的现金 42 392,317,700.00 392,317,700.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 43
取得借款收到的现金 44 20,000,000.00 20,000,000.00 129,000,000.00 129,000,000.00
发行债券收到的现金 45
收到其他与筹资活动有关的现金 46 9,706,700.00 9,706,700.00
筹资活动现金流入小计 47 422,024,400.00 422,024,400.00 129,000,000.00 129,000,000.00
偿还债务支付的现金 48
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49 21,056,340.09 21,056,340.09 26,805,108.38 26,805,108.38
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 50
支付其他与筹资活动有关的现金 51 6,508,825.48 6,508,825.48
筹资活动现金流出小计 52 27,565,165.57 27,565,165.57 26,805,108.38 26,805,108.38
筹资活动产生的现金流量净额 53 394,459,234.43 394,459,234.43 102,194,891.62 102,194,891.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 54
五、现金及现金等价物净增加额 55 245,305,956.16 241,263,060.78 -19,481,625.49 -19,481,625.49
加：期初现金及现金等价物余额 56 208,475,203.64 176,699,352.36 284,502,425.79 284,502,425.79
六、期末现金及现金等价物余额 57 453,781,159.80 417,962,413.14 265,020,800.30 265,020,800.30
公司法定代表人：燕永义 主管会计工作的负责人：郑培飞 会计机构负责人：徐鸿
合并所有者权益（股东权益）变动表
编制单位：合肥城建发展股份有限公司 2008年1-6月 单位：人民币元
项 目 注释 2008年1-6月份金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 库存股(减项) 资本公积 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 80,000,000.00 40,350,204.63 77,566,373.69 90,158,210.23 8,031,471.34 296,106,259.89
1．会计政策变更 -
2．前期差错更正 -
二、本年年初余额 80,000,000.00 - 40,350,204.63 77,566,373.69 90,158,210.23 8,031,471.34 296,106,259.89
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 80,050,000.00 333,607,700.00 - 7,251,255.59 11,715.18 420,920,670.77
（一）本年净利润 39,261,255.59 11,715.18 39,272,970.77
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -
2．现金流量套期工具公允价值变动净额 -
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -
4．其他 -
上述（一）和（二）小 计 - - - 39,261,255.59 11,715.18 39,272,970.77
（三）所有者投入资本 26,700,000.00 365,617,700.00 392,317,700.00
1. 所有者本期投入资本 26,700,000.00 365,617,700.00 392,317,700.00
2．本年购回库存股 -
3．股份支付计入所有者权益的金额 -
（四）本年利润分配 21,340,000.00 - - -32,010,000.00 -10,670,000.00
1．对所有者（或股东）的分配 21,340,000.00 -32,010,000.00 -10,670,000.00
2．提取盈余公积 - - -
（五）所有者权益内部结转 32,010,000.00 -32,010,000.00 -
1．资本公积转增资本 32,010,000.00 -32,010,000.00 -
2．盈余公积转增资本 -
3．盈余公积弥补亏损 -
四、本年年末余额 160,050,000.00 373,957,904.63 77,566,373.69 97,409,465.82 8,043,186.52 717,026,930.66
公司法定代表人：燕永义 主管会计工作的负责人：郑培飞 会计机构负责人：徐鸿
合并所有者权益（股东权益）变动表
编制单位：合肥城建发展股份有限公司 2007年1-12月 单位：人民币元
项 目 2007年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 库存股(减项) 资本公积 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 80,000,000.00 40,350,204.63 62,275,018.73 190,229,222.92 - 372,854,446.28
1．会计政策变更 149,109.38 596,437.50 745,546.88
2．前期差错更正 -
二、本年年初余额 80,000,000.00 - 40,350,204.63 62,424,128.11 190,825,660.42 - 373,599,993.16
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） - - 15,142,245.58 -100,667,450.19 8,031,471.34 -77,493,733.27
（一）本年净利润 75,650,795.39 31,471.34 75,682,266.73
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -
2．现金流量套期工具公允价值变动净额 -
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -
4．其他 -
上述（一）和（二）小 计 - - - 75,650,795.39 75,650,795.39
（三）所有者投入资本 8,000,000.00 8,000,000.00
1. 所有者本期投入资本 -
2．本年购回库存股 -
3．股份支付计入所有者权益的金额 -
（四）本年利润分配 - - 15,142,245.58 -176,318,245.58 -161,176,000.00
1．对所有者（或股东）的分配 -161,176,000.00 -161,176,000.00
2．提取盈余公积 15,142,245.58 -15,142,245.58 -
（五）所有者权益内部结转 -
1．资本公积转增资本 -
2．盈余公积转增资本 -
3．盈余公积弥补亏损 -
四、本年年末余额 80,000,000.00 40,350,204.63 77,566,373.69 90,158,210.23 8,031,471.34 296,106,259.89
公司法定代表人：燕永义 主管会计工作的负责人：郑培飞 会计机构负责人：徐鸿
三、2008年1-6月份财务报表附注。（除特别说明，以人民币元表述）
一、公司基本情况
合肥城建发展股份有限公司（原名为合肥城改房屋开发股份有限公司，以下简称"本公司"或"公司"）系经安徽省体改委皖体改函[1998]89号文《关于同意设立合肥城改房屋开发股份有限公司的批复》及安徽省人民政府皖府股字[1998]第39号《安徽省股份有限公司批准证书》批准，由合肥市国有资产控股有限公司（以下简称"合肥国控"）作为主发起人发起设立的股份有限公司。
2008年1月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]40号文《关于核准合肥城建发展股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，本公司向社会公开发行人民币普通股2,670.00万股，每股面值1.00元，每股发行价格为15.60元。发行后，本公司注册资本变更为10,670.00万元，新增注册资本已由安徽华普会计师事务所审验，并出具了华普验字[2008]第0101号《验资报告》。2008年1月28日，本公司的股票在深圳证券交易所挂牌上市。
根据2007年年度股东大会决议通过的2007年度利润分配及资本公积金转增方案，以公司现有总股本10670万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，以未分配利润每10股送红股2股，同时向全体股东每10股派送现金红利1元（含税，扣税后，个人投资者、证券投资基金每10股实际派发现金红利0.7元）。本次分红转增前公司总股本10670万股，分红转赠后总股本为16005万股。
本公司注册地为：合肥市长江中路319号仁和大厦23-24层，法定代表人：燕永义。本公司属房地产行业，经营范围为：房地产开发及商品房销售、租赁、售后服务；城市基础设施及公用设施项目开发和经营；建材产品开发、生产、销售；工业、民用建筑技术咨询；室内装饰。（以上项目需要许可证的一律凭证经营）
二、主要会计政策和会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，并基于以下所述重要会计政策和会计估计编制。
本公司原执行《企业会计准则》和《企业会计制度》，根据中华人民共和国财政部第33号令和财政部财会[2006]3号文的规定，本公司自2007年1月1日起执行新《企业会计准则》。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》，本报告所载比较财务数据系按照中国证券监督管理委员会证监发[2006]136号文规定的原则确定的2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对上年同期利润表和可比期初资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，编制调整后的利润表和可比期初的资产负债表，并将调整后的利润表作为可比期间的利润表进行列报。
3、会计期间
会计期间采用公历制，即自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、计量属性
公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，应当保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、金融资产和金融负债的分类、确认和计量
（1）金融资产划分为以下四类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收款项应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
（2）金融负债在初始确认时划分为以下两类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
②其他金融负债
（3）主要金融资产的公允价值确定方法：
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值。
②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
8、金融资产转移确认依据和计量方法
（1）已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值。
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值。
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
9、金融资产减值
（1）本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
①发行方或债务人发生严重财务困难。
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。
③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。
④债务人可能倒闭或进行其他财务重组。
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量。
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本。
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（2）本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备：
①交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益。
②应收款项：应收款项包括应收账款和其他应收款等，应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量。资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，应当计提减值准备。
对于单项金额重大的应收款项，应当单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项可以单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备；也可以与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。
应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例具体如下：
账 龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 20%
3年以上 50%
③持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
④可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
10、存货核算方法
（1）本公司的存货分为：开发产品、开发成本、出租开发产品、周转房和低值易耗品五大类。
（2）各类存货的取得及发出以实际成本计价。
（3）开发产品按实际成本入账，按实际成本除以可售面积计算出开发产品单位成本；发出开发产品按实际销售面积乘以单位成本结转相应的开发产品销售成本。
（4）开发用土地使用权的核算方法：购买开发用的土地，根据"土地转让协议书"支付地价款，在办理产权证后，计入开发成本－土地征用及拆迁补偿费中核算。项目整体开发的，待开发房产竣工后，全部转入开发产品；项目分期开发的，按各期开发产品实际占地面积占开发用土地总面积的比例分摊计入各期商品房成本。后期未开发土地仍保留在开发成本－土地征用及拆迁补偿费中。
（5）公共配套设施费的核算方法：①不能有偿转让的公共配套设施：分期开发的项目，公司将尚未发生的公共配套设施费采用预提的方法在开发成本中计提，待各期开发产品办理竣工验收后，按各期开发产品占地面积占开发用土地总面积的比例分摊计入各期商品房成本。整体开发的项目，实际发生的支出计入开发成本－公共配套设施费，待开发房产竣工后，全部转入商品房成本。②能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集成本。
（6）出租开发产品的摊销方法：出租开发产品按直线法摊销，出租开发产品摊销年限按房屋使用年限确定。
（7）周转房的摊销方法：周转房按直线法摊销，摊销年限按房屋使用年限确定。
（8）低值易耗品于领用时一次性摊销。
（9）本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（10）期末本公司对存货进行全面检查，按单个项目成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。存货可变现净值的确定以取得的可靠证据为基础，并且考虑取得存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素，具体方法如下：①开发产品在正常经营过程中，以该开发产品的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；②在建开发产品（在开发成本中核算）在正常经营过程中，以所建的开发产品的估计售价减去至完工时将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定，其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
11、长期股权投资的核算方法
（1）初始计量
分别下列情况对长期股权投资进行初始计量
①合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第20号--企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定不公允的除外。
D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号--非货币性资产交换》确定。
E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
（2）后续计量
根据是否对被投资单位具有共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。
采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
12、固定资产及折旧核算方法
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产；同时与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产计价方法
①外购的固定资产按实际支付的购买价款加上相关税费、运输费、装卸费和专业人员服务费等计价；
②自行建造的固定资产按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的必需支出计价；
③投资者投入的固定资产按投资合同或协议约定的价值计价；
④非货币性交易、债务重组等取得的固定资产按相关会计准则确定的方法计价。
（3）固定资产折旧采用年限平均法。固定资产的分类、预计使用年限、预计净残值率及年折旧率如下：
类 别 使用年限 净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 35-50年 3 2.77-1.94
运输设备 8年 3 12.12
其他设备 5年 3 19.40
（4）融资租入固定资产的核算方法
①本公司的融资租入固定资产是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司将符合下列一项的，认定为融资租赁：A.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；B.承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值；C.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产的使用寿命的大部分；D.在租赁开始日，最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产的公允价值；E.租赁资产性质特殊，如不作较大改造，只有承租人才能使用。
②融资租入固定资产的计价方法：在租赁开始日，本公司将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
③融资租入固定资产折旧方法：本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租赁资产的折旧。
13、资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其计提减值准备。减值准备的金额为资产的账面价值低于可收回金额的部分。
14、借款费用的核算方法
本公司为房地产开发项目所借入资金发生的利息及相关费用在开发项目尚未验收竣工前计入该项目的开发成本，待该项目验收竣工后计入当期损益；为购建固定资产而筹集资金所发生的专项借款费用，在固定资产尚未完工交付使用前发生的，计入有关固定资产购建成本，固定资产交付使用后发生的计入当期损益；为筹集生产经营资金而发生的借款费用计入当期损益。具体如下：
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生。
②借款费用已经发生。
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。
15、职工薪酬
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补助；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。于职工提供服务的期间确认职工薪酬，根据职工提供服务的收益对象计入相关的成本费用。
16、收入确认原则
（1）房地产销售收入的确认原则：已将房屋所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该房产实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该房产有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。即本公司在房屋竣工并在相关主管部门备案，签定了销售合同，取得了买方付款证明，开具了发票，办理商品房移交手续时，确认收入的实现。
（2）物业出租收入的确认原则：按本公司与承租方签定的出租物业、物业管理协议约定按期确认租金收入和管理费。
（3）提供劳务：本公司系以劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益能够流入，确认收入的实现。
17、维修基金的核算方法
维修基金由购房者在办理房产证时按购房款的1.5%-3%的比例缴纳，由市房地产行政主管物业管理机构代管，在银行专户存储、专款专用。维修基金用于住宅原体共用部位，共用设施设备保修期满后的维修、养护、更新。
18、质量保证金的核算方法
质量保证金按照工程造价的3%-5%提取。于工程质量保证期结束后，根据工程质量情况结算。
19、所得税的会计处理方法
本公司所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。
（1）递延所得税资产的确认：
①本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
③本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认：除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
①商誉的初始确认；
②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
A.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）所得税费用计量：本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
A.企业合并；
B.直接在所有者权益中确认的交易或事项。
20、合并财务报表的编制方法
凡公司能够直接或间接控制的子公司都纳入合并范围；编制合并报表时以母公司和其子公司的财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制；子公司采用的会计期间，会计政策和会计处理方法与母公司一致；合并报表范围内各公司间重大交易、资金往来在合并时抵销。
21、利润分配
根据《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》规定，税后利润按下列顺序进行分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取法定盈余公积金10%；
（3）提取任意盈余公积金；
（4）分配股利。
三、税项
1、主要税种和税率
税 种 计税基础 税 率
营业税 房地产销售收入等 5%
城市维护建设税 营业税额 7%
教育费附加 营业税额 3%
地方教育费附加 营业税额 1%
企业所得税 应纳税所得额 25%
土地增值税 房地产收入减除规定扣除项目金额后的余额 超率累进税率
土地增值税实行四级超率累进税率：
增值比例 税 率
增值额未超过扣除项目金额50%的部分 30%
增值额超过扣除项目金额50%、未超过扣除项目金额100%的部分 40%
增值额超过扣除项目金额100%、未超过扣除项目金额200%的部分 50%
增值额超过扣除项目金额200%的部分 60%
普通标准住宅项目，增值额未超过扣除项目金额20%的部分 0%
在国家税总局2006 年12 月28 日国税发[2006]187 号《关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》下发前，本公司房地产开发项目形成的土地增值额，在房地产开发项目土地增值税清算前，根据合肥市地税局合地税[2004]449号文规定，土地增值税按销售房款（含预收款、定金）以下比例预缴：一般标准住宅0.5% ；其他类型房屋1.5%，在达到规定相关的清算条件后，公司可向当地税务机关申请土地增值税清算，公司按照上述规定的预征率计缴土地增值税。
2、其他税项
按国家和地方有关规定计算缴纳。
四、企业合并及合并财务报表
1、合并财务报表范围及主要控股子公司情况
子公司名称 注册地 注册资本 主要业务 本公司对其投资额 本公司持股比例 是否纳入合并范围
直接 间接
合肥城建蚌埠置业有限公司。 蚌埠 2000万元 房地产开发及商品房销售、租赁、售后服务；城市基础设施及公用设施项目开发和经营；建材产品开发、生产、销售；工业、民用建筑技术咨询；室内装饰 2000万元 100% - 是
合肥城建巢湖置业有限公司 巢湖 2000万元 房地产开发及商品房销售、租赁、售后服务；城市基础设施及公用设施项目开发和经营；建材开发、销售；工业民用建筑技术咨询、室内装饰。（上述经营范围涉及资质证书的凭资质证书经营） 1200万元 60% - 是
合肥阳光规划建筑设计有限责任公司 合肥 50万元 规划建筑设计，房地产项目咨询，工程造价咨询，新技术新产品推广应用 50万元 100% - 是
*:子公司蚌埠城发房地产有限公司2008年3月已更名为合肥城建蚌埠置业有限公司。
子公司安徽琥珀房地产开发有限公司2008年4月已更名为合肥城建巢湖置业有限公司。
2、合并财务报表合并范围的变化情况
本期无新增合并单位。
3、少数股东权益损益情况
子公司名称 少数股东权益金额 少数股东损益金额
合肥城建巢湖置业有限公司 8,043,186.52 11,715.18
合 计 8,043,186.52
五、合并财务报表事项说明
1、货币资金
项 目 期末数 期初数
现 金 41,896.89 31,576.08
银行存款 301,697,033.98 207,530,223.68
其他货币资金 152,042,228.93 913,403.88
合 计 453,781,159.80 208,475,203.64
（1）货币资金期末余额较期初增加24,531 万元，主要系本期发行新股募集资金到位所致。
（2）货币资金无抵押、冻结及存放在境外的款项，不存在有潜在回收风险的款项。
（3）银行存款期末余额中，三个月定期存款金额为4500 万元。
（4）其他货币资金中募集资金定期存款金额为1.5亿元,为公司根据2008年5月25日与中国建设银行股份有限公司合肥三孝口支行及保荐机构平安证券有限责任公司签订的《合肥城建三方监管协议之补充协议》, 以定期存单（以下简称"存单"）的方式在银行存放15000万元募集资金，其中：5000万元为3月期、5000万元为6月期、5000万元为12月期。公司承诺存单到期后将及时转入《募集资金三方监管协议》规定的募集资金专户进行管理或以存单的方式续存。其他货币资金中的2,042,228.93元系信用卡存款及POS机在途资金。
2、预付款项
（1）预付款项账龄分析：
账 龄 期末数 期初数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 93,550,707.65 50.88 135,203,350.66 99.75
1-2年 90,305,700.48 49.11 342,300.00 0.25
2-3年 - -
合 计 183,856,408.13 100.00 135,545,650.66 100.00 135,545,650.66
（1）期末预付款项余额中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（2）预付款项期末余额较期初增加4,831.08 万元，增加35.64%，主要系琥珀名城一期、红阳苑高层和兰阳苑工程预付款增加所致。
3、其他应收款
（1）按照其他应收款类别列示如下：
类 别 期末数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大的款项 - - - -
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 - - - -
其他不重大应收款项 10,022,334.07 100 523,106.63 9,499,227.44
合 计 10,022,334.07 100 523,106.63 9,499,227.44
类 别 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大的款项 - - - -
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 - - - -
其他不重大应收款项 4,315,707.24 100.00 226,291.11 4,089,416.13
合 计 4,315,707.24 100.00 226,291.11 4,089,416.13
（2）本公司将单项金额在300.00万元以上的其他应收款划分为单项金额重大的款项。
（3）按照其他应收款的账龄列示如下：
账 龄 期末数
其他应收款余额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额
1年以内 9,697,867.03 96.76% 484,792.54 9,213,074.49
1-2年 265,793.74 2.65% 26,579.37 239,214.37
2-3年 58,673.10 0.59% 11,734.62 46,938.48
3年以上 0.20 0.10 0.10
合 计 10,022,334.07 100 523,106.63 9,499,227.44
账 龄 期初数
其他应收款余额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额
1年以内 4,114,852.36 95.35 205,742.62 3,909,109.74
1-2年 196,224.88 4.55 19,622.49 176,602.39
2-3年 4,630.00 0.10 926.00 3,704.00
3年以上
合 计 4,315,707.24 100.00 226,291.11 4,089,416.13
（4）期末其他应收款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（5）其他应收款期末余额较期初增长132.29％，主要系本期缴纳的工程施工中各项保证金及职工备用金借款增加所致。
(6)无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的其他应收款。
(7)本期无核销的其他应收款。
4、存货
（1）存货账面价值
项 目 期末数
账面成本 跌价准备 账面价值
开发产品 93,198,157.76 93,198,157.76
开发成本 576,033,886.22 576,033,886.22
出租开发产品 6,914,227.33 6,914,227.33
合 计 676,146,271.31 674,396,605.61
项 目 期初数
账面成本 跌价准备 账面价值
开发产品 134,902,275.88 - 134,902,275.88
开发成本 537,666,095.22 - 537,666,095.22
出租开发产品 7,336,778.27 - 7,336,778.27
合 计 679,905,149.37 679,905,149.37
（2）开发产品分类项目如下：
项 目 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数
世纪阳光花园 2004-2007年 98,158,848.75 70,221,917.77
琥珀山庄 2003年 3,721,583.35 3,507,557.23
琥珀公寓 2006年 24,930,422.34 11,377,261.32
仁和大厦 2003年 8,091,421.44 8,091,421.44
合 计 - 134,902,275.88 93,198,157.76
（3）开发成本分类项目如下：
项 目 投入开发时间 期末数 期初数
世纪阳光花园 *1 2000年12月 103,262,026.60 91,967,137.83
琥珀名城 2007年11月 300,625,697.30 285,569,384.39
蚌埠琥珀花园 *2 2008年2月 172,146,162.32 160,129,573.00
合 计 - 576,033,886.22 537,666,095.22
*1：世纪阳光花园开发成本本期增加数中包括资本化利息 3,936,627.50元。
*2：琥珀花园系全资子公司合肥城建蚌埠置业有限公司开发的项目，本期增加的开发成本系前期开发费用投入。
（4）出租开发产品分类项目如下：
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
世纪阳光花园三期金阳苑车位 1,508,732.35 84,928.65 1,423,803.71
世纪阳光花园二期紫阳苑地下车位 2,646,339.12 152,500.90 2,493,838.22
世纪阳光花园二期紫阳苑人防车位 1,099,649.68 69,451.56 1,030,198.12
世纪阳光花园四期青阳苑车位 69,067.02 3,837.06 65,229.97
琥珀山庄之琥珀北村车位 421,091.44 23,393.97 397,697.47
安居苑门面房 1,059,191.48 58,843.97 1,000,347.51
琥珀山庄之琥珀南村 532,707.18 29,594.85 503,112.34
合 计 7,336,778.27 422550.94 6914227.33
（5）开发成本中土地使用权的抵押情况见本附注五、13和五、14。
5、固定资产
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 7,933,196.70 63,547.00 7,996,743.70
运输设备 4,612,028.00 379,914.00 4,991,942.00
其他设备 1,106,478.84 165,863.00 1,272,341.84
合 计 13,651,703.54 609,324.00 14,261,027.54
累计折旧
房屋及建筑物 551,634.12 108,119.76 659,753.88
运输设备 1,741,208.71 231,334.68 1,972,543.39
其他设备 725,055.19 99,668.50 824,723.69
合 计 3,017,898.02 439,122.94 3,457,020.96
固定资产净值 10,633,805.52 10,804,006.58
固定资产减值准备 -
固定资产净额 10,633,805.52 10,804,006.58
（1）本公司期末固定资产无抵押、担保情况。
（2）本公司期末固定资产未发生减值情形，故未计提减值准备。
（3）本公司期末固定资产中无闲置固定资产。
6、递延所得税资产
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异
资产减值 123,895.16 495,580.64 51,009.39 204,037.57
固定资产折旧 476,967.14 1,907,868.57 509,423.84 2,037,695.37
合 计 600,862.30 560,433.23
7、应付账款
（1）应付账款明细表
项 目 期末数 期初数
应付账款 50,331,744.69 89,361,503.23
预提费用 10,052,387.32 10,052,387.32
合 计 60,384,132.01 99,413,890.55
（2）应付账款账龄分析如下
账 龄 期末数 期初数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 38,389,847.61 76.27 70,690,972.59 79.11
1-2年 3,229,690.60 6.42 6,452,879.30 7.22
2-3年 25,617.09 0.05 2,126,672.32 2.38
3年以上 8,686,589.39 17.26 10,090,979.02 11.29
合 计 50,331,744.69 100.00 89,361,503.23 100.00
（3）期末应付账款余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（4）期末账龄超过1年的大额应付账款主要为工程质量保证金，由于保证期尚未届满故未支付。
(5) 应付账款期末余额较期初下降43.68% ，主要系支付世纪阳光花园五期绿阳苑B区、红阳苑多层等工程款所致。
（6）预提费用明细列示
项 目 期末数 期初数
公共基础配套设施 10,052,387.32 10,052,387.32
8、预收款项
（1）预收账款账龄分析
账 龄 期末数 期初数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 211,682,891.44 99.48 260,036,244.67 96.48
1-2年 581,898.00 0.27 8,335,413.42 3.09
2-3年 196,484.00 0.10 706,212.00 0.26
3年以上 330,755.18 0.15 448,125.52 0.17
合 计 212,792,028.62 100.00 269,525,995.61 100.00
（2）本公司期末预收款项余额中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）本公司期末账龄超过1年的预收款项主要系尚未办理商品房移交手续，不具备收入确认条件的预收售楼款。
（4）本公司预收款项期末余额较期初下降26.66%，主要系本期世纪阳光花园六期红阳苑多层部分已办理兑付所致。
（5）按项目分类预收款项列示如下：
项目名称 预计竣工时间 期末数 期初数 预售比例（%）
仁和大厦 已竣工 99.00
世纪阳光花园二期紫阳苑车位 已竣工 2,283,980.00 2,500,333.00 100.00
世纪阳光花园四期青阳苑 已竣工 2,529,714.42 7,980,073.42 99.80
世纪阳光花园五期绿阳苑 已竣工 6,545,088.08 44,306,838.08 100.00
世纪阳光花园三期金阳苑车位 已竣工 1,204,200.00 920,800.00 100.00
世纪阳光花园六期红阳苑 2008-12 191,128,746.10 212,355,935.59 99.00
琥珀山庄之琥珀中村车位 已竣工 456,700.52 661,580.52 100.00
琥珀公寓 已竣工 8,643,599.50 800,435.00 98.86
合 计 - 212,792,028.62 269,525,995.61 -
9、应付职工薪酬
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 4,583,895.73 4,583,895.73
二、职工福利费 52,704.00 52,704.00
三、社会保险费 814,305.52 92,724.40 721,581.12
四、住房公积金 438,705.00 438,705.00
五、工会经费和职工教育经费 418,815.74 38,838.18 663.00 456,990.92
六、工伤生育 - 4,490.64 4,490.64
合 计 418,815.74 5,932,939.07 5,173,182.77 1,178,572.04
社会保险费期末余额 721,581.12 元,为公司应付未付1-5月份养老保险、医疗保险、失业保险费,该费用公司已于2008年7月支付完毕.
10、应交税费
（1）应交税费明细表
项 目 期末数 期初数 税 率
营业税 -3,128,000.73 7,526,471.70 5%
城建税 3,854.89 750,108.04 7%
企业所得税 -4,474,491.31 48,135,181.98 25%
房产税 85,664.25 -2,386.80 1.2%、12%
土地使用税 374,589.30 158,484.64 -
土地增值税 49,055,302.69 41,472,811.63 30%-60%超率累进税率
个人所得税 663,861.40 8,030.91 -
教育费附加及地方教育费附加 147,385.35 235,520.12 3%+1%
合 计 42,728,165.84 98,284,222.22 -
应交税费期末余额较期初增长56.53%，主要系缴纳企业所得税和营业税所致。
11、其他应付款
（1）其他应付款账龄分析
账 龄 期末数 期初数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 36,848,353.92 88.62 32,751,387.98 89.83
1-2年 3,012,358.30 7.25 1,583,604.85 4.34
2-3年 254,372.39 0.61 358,717.26 0.98
3年以上 1,463,021.78 3.52 1,766,764.45 4.85
合 计 41,578,106.39 100.00 36,460,474.54 100.00
（2）本公司期末其他应付款余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）本公司期末账龄超过1年的其他应付款主要明细户如下：
户 名 款项性质 金额 未偿还原因
投标保证金 保证金 1,216,310.00 投标事项未结
合肥市安居办 往来款 1,463,021.78 合肥市安居工程办公室支付的 安居苑小区公建配套维护资金
合 计
（4）其他应付款期末余额较期初增长511.76万元，增长的主要内容为应付筹资费用和收取的投标保证金。
12、一年内到期的非流动负债
项 目 借款条件 贷款单位 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 抵押借款 中国建设银行合肥三孝口支行 80,000,000.00 80000000.00
一年内到期的长期借款 抵押借款 徽商银行合肥阜阳路支行 79,000,000.00
中国建设银行合肥三孝口支行分别于2006年7月13日、2006年8月15日向本公司发放贷款2,000.00万元、6,000.00万元，借款期限两年，以上贷款以本公司世纪阳光花园项目建设用地中53,733.45平方米土地使用权抵押。
徽商银行合肥阜阳路支行分别于2007年5月21日、2007年6月6日向本公司发放贷款500.00万元、7,400.00万元，借款期限两年，以本公司琥珀名城项目建设用地中96,862.56平方米土地使用权抵押。
13、长期借款
借款条件 贷款单位 期末数 期初数
抵押借款 徽商银行合肥阜阳路支行 79,000,000.00
抵押借款 中国建设银行合肥三孝口支行 80,000,000.00 -
抵押借款 中国建设银行合肥三孝口支行 20,000,000.00 80,000,000.00
（1）中国建设银行合肥三孝口支行分别于2008年2月29日向本公司发放贷款2,000.00万元，借款期限三年，以上贷款以本公司世纪阳光花园项目建设用地中68,467.93平方米土地使用权抵押。
（2）中国建设银行合肥三孝口支行分别于2007年6月15日、2007年7月4日向本公司发放贷款5,000.00万元、3,000.00万元，借款期限三年，以上贷款以本公司世纪阳光花园项目建设用地中68,467.93平方米土地使用权抵押。徽商银行合肥阜阳路支行分别于2007年5月21日、2007年6月6日向本公司发放贷款500.00万元、7,400.00万元，借款期限两年，以上贷款以本公司琥珀名城项目建设用地中96,862.56平方米土地使用权抵押。
14、股本
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例% 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例%
一、有限售条件股份 80,000,000 100.00 16,000,000 24,000,000 40,000,000 120,000,000 74.98
1、国家持股 64,200,000 80.25 12,840,000 19,260,000 32,100,000 96,300,000 60.17
2、国有法人持股 6,400,000 8.00 1,280,000 1,920,000 3,200,000 9,600,000 6.00
3、其他内资持股 8,641,671 10.80 1,728,334 2,592,501 4,320,835 12,962,506 8.10
其中：境内非国有法人持股 8,000,000 10.00 1,600,000 2,400,000 4,000,000 12,000,000 7.50
境内自然人持股 641,671 0.80 128,334 192,501 320,835 962,506 0.60
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份 758,329 0.95 151,666 227,499 379,165 1,137,494 0.71
二、无限售条件股份 26,700,000 5,340,000 8,010,000 40,050,000 40,050,000 25.02
1、人民币普通股 26,700,000 5,340,000 8,010,000 40,050,000 40,050,000 25.02
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 80,000,000 100.00 26,700,000 21,340,000 32,010,000 80,050,000 160,050,000 100.00
2008年1月经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]40号文核准，本公司向社会公开发行了人民币普通股2,670.00万股，每股面值1.00元，无限售流通股本增加2,670.00万元，发行后股本总额为10,670.00万股，于2008年1月28日在深圳证券交易所挂牌上市。本次发行业经安徽华普会计师事务所华普验字[2008]第0101号验资报告验证。
根据2007年年度股东大会决议通过的2007年度利润分配及资本公积金转增方案，以公司现有总股本10670万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，以未分配利润每10股送红股2股，同时向全体股东每10股派送现金红利1元（含税，扣税后，个人投资者、证券投资基金每10股实际派发现金红利0.7元）。本次分红转增前公司总股本10670万股，分红转赠后总股本增至16005万股。本次转增业经安徽华普会计师事务所华普验字[2008]第653号验资报告验证。
15、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 36,428,542.63 365,617,700.00 32,010,000.00 370,036,242.63
其他资本公积 3,921,662.00 3,921,662.00
合 计 40,350,204.63 365,617,700.00 32,010,000.00 373,957,904.63
变动原因14、股本。
16、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 63,289,492.50 - 63,289,492.50
任意盈余公积 14,276,881.19 - 14,276,881.19
合 计 77,566,373.69 - 77,566,373.69
17、未分配利润
项 目 金 额
期初未分配利润 90,158,210.23
加：本期净利润 39,261,255.59
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利 * 10,670,000.00
转作股本普通股股利* 21,340,000.00
期末未分配利润 97,409,465.82
*：根据2007年年度股东大会决议通过的2007年度利润分配及资本公积金转增方案，以公司现有总股本10670万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，以未分配利润每10股送红股2股，共计转增股本5335万股，其中未未分配利润转股2134万股，同时向全体股东每10股派送现金红利1元,合计支付1067万元。
18、营业收入及营业成本
（1）本期数
业务类型 营业收入 营业成本 营业毛利
一、主营业务（房地产销售） 203,833,240.00 106,908,560.13 96,924,679.87
其中：世纪阳光花园 180,903,786.00 93,216,755.94 87,687,030.06
琥珀公寓 22,724,574.00 13,553,163.02 9,171,410.98
琥珀山庄 204,880.00 138,641.17 66,238.83
二、其他业务 564,480.00 490,288.54 74,191.46
其中：出租收入 564,480.00 490,288.54 74,191.46
其 他
合 计 204,397,720.00 107,398,848.67 96,998,871.33
（2）上年同期数
业务类型 营业收入 营业成本 营业毛利
一、主营业务（房地产销售） 119,746,596.00 63,126,366.34 56,620,229.66
其中：世纪阳光花园 93,996,123.00 45,974,744.75 48,021,378.25
琥珀公寓 16,086,263.00 10,175,830.74 5,910,432.26
仁和大厦 8,263,632.00 6,087,070.19 2,176,561.81
琥珀山庄 1,400,578.00 888,720.66 511,857.34
二、其他业务 6,755,055.00 2,892,139.00 3,862,916.00
其中：出租收入 76,795.00 34,179.67 42,615.33
政府收回土地补偿 6,678,260.00 2,857,959.33 3,820,300.67
合 计 126,501,651.00 66,018,505.34 60,483,145.66
（3）本期营业收入较上期同期增长61.57%，主要系世纪阳光花园红阳苑兑现交房，本期销售面积增加所致。
19、营业税费
项 目 本期数 上期同期数 计缴标准
营业税 10,191,662.00 5,991,169.55 营业收入的5%
土地增值税 19,038,670.88 10,132,300.86 按增值额的30%-60%超率累进税率计征
城建税 713,416.34 419,381.87 营业税额的7%
教育费附加及地方教育费附加 407,666.48 239,646.78 营业税额的3%+1%
合 计 30,351,415.70 16,782,499.06
营业税费本期较上期同比增长80.85%，主要系本期销售收入增加同比增长的营业税和土地增值税计提较多所致。
20、财务费用
项 目 本期数 上期数
利息净支出 -216,252.25 -1,441,590.40
手续费 23,498.46 51,551.03
合 计 -192,753.78 -1,390,039.37
21、资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 296,815.52 7,692.15
合 计 296,815.52 7,692.15
22、营业外收入
项 目 本期数 上年同期数
非流动资产处置收益 560.00
违约金收入 161,832.01 9,180.00
合 计 161,832.01 9,740.00
23、营业外支出
项 目 本期数 上年同期数
捐赠支出 1,100,000.00
合 计 1,100,000.00
为本年度向四川地震灾区捐款所致.
24、所得税费用
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 13,395,328.91 11,862,405.61
递延所得税费用 -40,392.64 7,664.95
合 计 13,354,936.27 11,870,070.56
25、将净利润调节为经营活动的现金流量
补 充 资 料 2008年1-6月份
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 39,272,970.77
加：资产减值准备 296,815.52
固定资产折旧 439,122.94
财务费用 -192,753.78
递延所得税资产和递延所得税负债（减：资产） -40,429.07
存货的减少（减：增加） 1,0451,562.57
经营性应收项目的减少（减：增加） -87,323,450.51
经营性应付项目的增加（减：减少） -114,662,759.08
其他
经营活动产生的现金流量净额 -151,758,920.64
六、母公司财务报表事项说明
1、其他应收款
（1）按照其他应收款类别列示如下：
类 别 期末数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大的款项 202,663,490.00 95.56% 202,663,490.00
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项
其他不重大应收款项 9,426,149.57 4.44% 492,434.90 8,930,714.67
合 计 212,089,639.57 100.00 492,434.90 211,597,204.67
类 别 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大的款项 185,880,010.00 97.74 - 185,880,010.00
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 - - - -
其他不重大应收款项 4,300,707.24 2.26 225,541.11 4,075,166.13
合 计 190,180,717.24 100.00 225,541.11 189,955,176.13
（2）本公司将单项金额在300.00万元以上的其他应收款划分为单项金额重大的款项。
（3）期末单项金额重大的款项中包括为子公司合肥城建蚌埠置业有限公司借款11,626.67万元以及代子公司合肥城建巢湖置业有限公司支付的土地购置费4,000.00万元，本公司单独进行了减值测试，无减值迹象，故未计提坏账准备。
（4）按照其他应收款的账龄列示如下：
账 龄 期末数
其他应收款余额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额
1年以内 211,768,172.53 99.85 454,120.81 211,311,051.72
1-2年 265,793.74 0.13 26,579.37 239,214.37
2-3年 58,673.10 0.03 11,734.62 46,938.48
3年以上 0.20 0.10 0.10
合 计 212,089,639.57 100.00 492,434.90 211,597,204.67
账 龄 期初数
其他应收款余额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额
1年以内 189,979,862.36 99.89 204,992.62 189,774,869.74
1-2年 196,224.88 0.10 19,622.49 176,602.39
2-3年 4,630.00 0.01 926.00 3,704.00
3年以上
合 计 190,180,717.24 100.00 225,541.11 189,955,176.13
（5）期末其他应收款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（6）其他应收款前5名单位（个人）的应收款总额：
项 目 期末数 期初数
金 额 210,151,599.54 189,343,388.00
占其他应收款总额的比例 99.08% 99.56%
（7）其他应收款期末余额较期初增长 11.40%，主要补充合肥城建蚌埠置业有限公司及合肥巢湖置业有限公司营运资金。
2、长期股权投资
（1）长期股权投资账面价值
被投资单位 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他股权投资 32,500,000.00 - 32,500,000.00 32,500,000.00 - 32,500,000.00
合 计 32,500,000.00 - 32,500,000.00 32,500,000.00 - 32,500,000.00
（2）成本法核算的其他股权投资
被投资单位名称 持股比例 初始投资 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备
子公司：
合肥城建蚌埠置业有限公司 100% 20,000,000.00 - 20,000,000.00 - 20,000,000.00 -
合肥城建巢湖置业肯限公司 60% 12,000,000.00 - 12,000,000.00 - 12,000,000.00 -
阳光规划设计所 100% 500,000.00 - 500,000.00 - 500,000.00 -
合 计 32,500,000.00 32,500,000.00 32,500,000.00
3、营业收入及营业成本
（1）本期数
业务类型 营业收入 营业成本 营业毛利
一、主营业务（房地产销售） 203,833,240.00 106,908,560.13 96,924,679.87
其中：世纪阳光花园 180,903,786.00 93,216,755.94 87,687,030.06
琥珀公寓 22,724,574.00 13,553,163.02 9,171,410.98
仁和大厦
琥珀山庄 204,880.00 158,641.17 46,238.83
二、其他业务 564,480.00 490,288.54 74,191.46
其中：出租收入 564,480.00 490,288.54 74,191.46
政府收回土地补偿 *
合 计 204,397,720.00 107,398,848.67 96,998,871.33
（2）上期数
业务类型 营业收入 营业成本 营业毛利
一、主营业务（房地产销售） 119,746,596.00 63,126,366.34 56,620,229.66
其中：世纪阳光花园 93,996,123.00 45,974,744.75 48,021,378.25
琥珀公寓 16,086,263.00 10,175,830.74 5,910,432.26
仁和大厦 8,263,632.00 6,087,070.19 2,176,561.81
琥珀山庄 1,400,578.00 888,720.66 511,857.34
二、其他业务 6,755,055.00 2,892,139.00 3,862,916.00
其中：车位出租 76,795.00 34,179.67 42,615.33
政府收回土地补偿 6,678,260.00 2,857,959.33 3,820,300.67
合 计 126,501,651.00 66,018,505.34 60,483,145.66
本年度较上年同期增长61.58%，主要原因为红阳苑多层兑现所致。
(3)公司本年向前五名客户销售总额为6,456,860.00元，占公司本年全部营业收入的3.16%。
七、关联方关系及其交易
（一）关联方认定标准
关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
（二）关联方关系及其交易
1、关联方关系披露
（1）存在控制关系的关联方
关联方名称 组织机构代码 注册地址 业务性质 持股比例 表决权比例
合肥国控 14917529-8 合肥市花园街4号 授权范围内的国有资本运营、权益投资、债务型投资、信用担保等 80.25% 80.25%
合肥城建蚌埠置业有限公司 66294622-5 蚌埠市涂山东路 房地产开发及商品房销售等 100% 100%
合肥城建巢湖置业有限公司 66422472-8 巢湖市长江东路 房地产开发及商品房销售等 60% 60%
阳光规划设计 79358245-X 合肥市长江中路319号 规划建筑设计、房地产项目咨询、工程造价咨询等 100% 100%
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合肥国控 69,157.52万元 - - 69,157.52万元
合肥城建蚌埠置业有限公司 - 2000万元 - 2000万元
合肥城建巢湖置业有限公司 - 2000万元 - 2000万元
阳光规划设计 - 50万元 - 50万元
（3）不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本企业关系
合肥市天安投资有限公司 本公司的股东
安徽国风集团有限公司 本公司的股东
2、关联交易披露
（1）购买商品
无
八、或有事项
本公司部分商品房销售采用"按揭"方式，由本公司为业主按揭购房向银行提供连带责任保证。截至2008年6月30日止，此项担保的金额为26000万元。
除上述事项外，截至2008年6月30日止，本公司无需要披露的或有事项。
九、承诺事项
截至2008年06月30日止，本公司无需要披露的承诺事项。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
截至2008年06月30日止，本公司无资产负债表日后事项中的非调整事项
十一、其他重要事项
截至2008年6月30日止，本公司无需要披露的其他重要事项。
十二、每股收益
1、按照中国证监会有关信息披露规则的要求，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下表所示：
2008年1-6月度利润 净资产收益率 基本每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.54% 6.22% 0.26 0.26
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 5.64% 6.33% 0.26 0.26
2007年1-6月利润 净资产收益率 基本每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.11% 6.10% 0.19 0.19
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 6.11% 6.10% 0.19 0.19
(1) 全面摊薄净资产收益率的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=P÷E
P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。
(2) 加权平均净资产收益率的计算公式如下：
加权平均净资产收益率=P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
P分别对应归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；EO为归属于公司普通股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；MO为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的份数。
(3) 基本每股收益的计算公式如下：
基本每股收益=P÷S
S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
(4) 稀释每股收益的计算公式如下：
稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用)×(1-所得税率)]/(S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。本公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
2、非经常性损益
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号――非经常性损益（2007 年修订）》（"会计字[2007]9 号"），公司非经常性损益如下：
项 目 金 额
归属于母公司所有者的净利润 39,261,255.59
非经常性损益明细明细项目：
1、非流动资产处置损益
2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
3、计入当期损益的政府补助
4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
5、企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
6、非货币性资产交换损益
7、委托投资损益
8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
9、债务重组损益
10、企业重组费用(如安置职工的支出、整合费用等)
11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
13、与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
14、除上述项目之外的其他营业外收支净额 -938,167.99
15、中国证监会认定其他非经常性损益项目
扣除所得税前非经常性损益合计 -938,167.99
减：所得税影响金额 234,542.00
扣除所得税后非经常性损益合计 -703,625.99
非经常性损益的少数股东损益影响
扣除非经常性损益后归属于公司所有者的净利润 39,964,881.58
十三、资产减值准备明细表
项 目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 226,291.11 296,815.52 523,106.63
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 226,291.11 296,815.52 523,106.63
十四、财务报表的批准
本公司的财务报表已于2008 年8月18日获得本公司董事会批准。
第八节 备查文件目录
一、载有全体董事和高级管理人员对半年度报告的内容真实性、准确性和完整性签署的书面确认意见。
二、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、以上备查文件的备置地点：公司证券事务代表办公室。
董事长：燕永义
合肥城建发展股份有限公司
2008年八月二十日
