大连天宝绿色食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文 1 证券代码:002220 证券简称:天宝股份 公告编号:2010-041 大连天宝绿色食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人黄作庆、主管会计工作负责人孙树玲及会计机构负责人(会计主管人员)孙树玲声明: 保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位:元 2010.9.30 2009.12.31 增减幅度(%) 总资产(元) 1,226,962,797.78 1,088,852,831.29 12.68% 归属于上市公司股东的所有者权益(元) 639,470,472.73 580,386,530.20 10.18% 股本(股) 196,000,000.00 98,000,000.00 100.00% 归属于上市公司股东的每股净资产(元/ 股) 3.26 5.92 -44.93% 2010 年7-9 月 比上年同期增减(%) 2010 年1-9 月 比上年同期增减(%) 营业总收入(元) 310,467,243.20 50.09% 787,982,508.43 55.66% 归属于上市公司股东的净利润(元) 22,593,865.80 88.21% 69,526,272.14 110.16% 经营活动产生的现金流量净额(元) - - 113,822,770.94 -227.98% 每股经营活动产生的现金流量净额(元/ 股) - - 0.58 -163.74% 基本每股收益(元/股) 0.12 100.00% 0.35 105.88% 稀释每股收益(元/股) 0.12 100.00% 0.35 105.88% 加权平均净资产收益率(%) 3.59% 1.33% 11.40% 5.17% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率(%) 3.59% 1.40% 11.04% 5.47% 非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,263,801.00 农业产业化及设备引进 补助 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -64,681.80 其他 合计 2,199,119.20 -大连天宝绿色食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文 2 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 报告期末股东总数(户) 10,311 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 平安信托有限责任公司-睿富一号 2,601,800 人民币普通股 大连华晟外经贸投资有限公司 2,384,446 人民币普通股 管学昌 2,366,000 人民币普通股 中国农业银行-鹏华动力增长混合型证券投 资基金 2,000,000 人民币普通股 交通银行-金鹰中小盘精选证券投资基金 1,637,964 人民币普通股 北京融江创新管理顾问有限公司 1,077,540 人民币普通股 中国建设银行-信达澳银中小盘股票型证券投 资基金 1,003,464 人民币普通股 交通银行-普天收益证券投资基金 1,000,000 人民币普通股 中国农业银行-富国天瑞强势地区精选混合 型开放式证券投资基金 636,804 人民币普通股 中国银行-华泰柏瑞积极成长混合型证券投 资基金 570,876 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 报告期末,资产负债表项目发生变化的主要原因: 1、预付款项增加165,508,932.27 元,增加172.82%,主要系公司预付收购日本HOKUDAI 款项,目前已经完成了其中50%股 权转让手续,股权登记日为2010 年6 月30 日,截至目前,公司已支付了全部的收购款项,剩余50%股权的转让手续已在办 理之中。 2、长期待摊费用减少70,000.04 元,降低71.59%,主要系部分费用已摊销完毕。 3、预收账款期末数比期初数减少16,157,499.02 元,降低100%,系因预收账款转入主营业务收入所致。 4、应交税金较年初减少1,371,726.93 元,降低78.16%,主要系因上年末形成的应缴增值税金额较大,该税款已于2010 年1 月全额上缴。而报告期当月形成的增值税金较少。 5、其他应付款项较年初余额增加33.19%,主要系报告期收取冰淇淋项目营销活动冰柜押金增加所致。 6、一年内到期的非流动负债较年初余额增加85.51%,其全部为一年内到期的贷款。 7、股本较年初余额增加98,000,000 股,增加100%,主要系公司2009 年度股东大会审议通过了关于《大连天宝绿色食品股份 有限公司2009 年度利润分配预案》的议案。即以2009 年12 月31 日公司总股本98,000,000 股为基数,以资本公积金向全体 股东每10 股转增10 股(每股为人民币1 元),共计转增98,000,000 股,本次资本公积金转增方案完成后,总股本变更为 196,000,000 股。本次资本公积转增已与报告期内实施完毕。 公司资本公积减少34.05%,也是此原因所致。 报告期内,利润表项目发生变化的主要原因: 1、营业收入本期数比上年同期增加281,777,590.83 元,增加55.66%,主要是因公司2009 年前三季度受全球金融危机因素的 影响,市场相对低迷,随着2010 年市场全面回暖,公司主要产品销量同比增幅较大。其中水产品销售增加176,186,771.07 元, 农产品及冰淇淋项目增加105,484,393.64 元。尤其是冰淇淋销售收入较去年同期增加31.50 倍。 营业税金及附加增加1,389,652.97 元,同比增加547.61%,主要原因为报告期内公司上缴增值税比同期增加,各种附加税也 相应增加所致。 销售费用增加266.57%。主要是由于销售收入增加,与销售业务相关的各种费用相应增加;报告期内冰淇淋(国内)促销费 用及广告费的增加也导致销售费用总额增加。 2、营业成本比上年同期增223,719,076.31 元,增加50.15%,主要系报告期内主营业务收入提高,相应的产品销售数量增多,大连天宝绿色食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文 3 因而导致成本总额增加。 3、营业利润本期数比上年同期增加37,779,369.56 元,增加127.86%,利润总额及净利润较上年同期增长110.16%,主要由于 销售收入增加,成本较为稳定,费用控制较好,而且报告期内冰淇淋及气调库项目国内外订单增加,毛利率较去年同期提高, 各项目均实现盈利,营业利润及利润总额增长较多。 报告期内,现金流量表项目发生变化的主要原因: 1、经营活动产生的现金流净额流入较去年同期增长227.98%。主要系公司2010 年1-9 月销售收入较去年增加,业务收入回款 较好,经营现金流入相应增加。 2、投资活动产生的现金流量流出本期数比上年同期增加171,302,744.77 元,同比增加1089.02%,主要系公司报告期内支付收 购日本HOKUDAI 公司款项所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额本期数比上年同期减少44,155,230.94 元,同比减少38.09%,主要系公司报告期内收到银行借 款现金较去年同期减少所致。 4、汇率变动对现金等价及现金等价物的影响较去年同期损失增加2,234,735.70 元,主要系报告期内汇率变动较大所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.4 其他 √ 适用 □ 不适用 经大连天宝绿色食品股份有限公司第三届董事会十六次会议审议,以全票通过《公司拟收购日本境内注册公司HOKUDAI 株 式会社》议案。公司已分别于2010 年1 月27 日,2 月2 日,2 月4 日收到大连市发改委、大连市外经贸委、商务部及大连市 外汇管理局《关于大连天宝绿色食品股份有限公司收购日本HOKUDAI 株式会社》的核准批复。2010 年2 月5 日,公司与日 本ASTEM.INC 公司签署《关于大连天宝绿色食品股份有限公司收购日本HOKUDAI 公司》的收购协议,收购HOKUDAI100% 股权。截至目前已经完成了其中50%股权转让手续,股权登记日为2010 年6 月30 日,剩余50%股权的转让手续已在办理之 中。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 - - - 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 - - - 重大资产重组时所作承诺 - - - 发行时所作承诺 大连承运投资有 限公司、黄作庆 本公司控股股东大连承 运投资有限公司和实际 控制人黄作庆分别承 诺:自天宝股份股票上 报告期内承诺事项均在严格履行中大连天宝绿色食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文 4 市之日起36 个月内,不 转让或者委托他人管理 其本次发行前持有的发 行人股份,也不由发行 人回购该部分股份。 其他承诺(含追加承诺) - - - 3.4 对2010 年度经营业绩的预计 2010 年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50% 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度 为: 2010 年度净利润同比变动幅30.00% ~~ 50.00% 度的预计范围 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长30%-50% 2009 年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润(元): 75,783,481.82 业绩变动的原因说明 2009 年,全球金融危机因素的影响,市场相对低迷。其中,气调库及冰淇淋项目亏损较大。2010 年,公司订单同比增加,并且冰淇淋及气调库项目均实现扭亏为赢,国内外订单均有所增加。 同时四季度为公司水产品的销售旺季。因此公司预期2010 年度净利润较去年增长30%-50%。 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用