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公司公告

天宝食品:关于公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明2019-04-27  

						关于大连天宝绿色食品股份有限公司
   非经营性资金占用及其他关联
       资金往来的专项说明




致同会计师事务所(特殊普通合伙)
                              目    录


关于大连天宝绿色食品股份有限公司非经营性资金占用及其他关
联资金往来的专项说明

大连天宝绿色食品股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其
                                                           1
他关联资金往来情况汇总表
                                                       致同会计师事务所(特殊普通合伙)
                                                       中国北京朝阳区建国门外大街 22 号
                                                       赛特广场 5 层邮编 100004
                                                       电话 +86 10 8566 5588
                                                       传真 +86 10 8566 5120
                                                       www.grantthornton.cn




            关于大连天宝绿色食品股份有限公司
      非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

                                              致同专字(2019)第 210ZA5135 号



大连天宝绿色食品股份有限公司全体股东:

    我们接受大连天宝绿色食品股份有限公司(以下简称“天宝食品公司”)委
托,根据中国注册会计师执业准则审计了天宝食品公司 2018 年 12 月 31 日的合并
及公司资产负债表,2018 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并
及公司股东权益变动表和财务报表附注,并出具了致同审字(2019)第 210ZA7136 号
保留意见审计报告。

    根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监(2003)
56 号文)的要求,天宝食品公司编制了本专项说明所附的大连天宝绿色食品股份
有限公司司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简
称“汇总表”)。

    编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是天宝食品公司
管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计天宝食品公司 2018 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大
方面没有发现不一致。除了对天宝食品公司实施于 2018 年度财务报表审计中所执
行的对关联方往来的相关审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审
计程序。为了更好地理解 2018 年度天宝食品公司非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
   本专项说明仅供天宝食品公司披露年度报告时使用,不得用作任何其他用途。




致同会计师事务所                   中国注册会计师 关 涛
(特殊普通合伙)

                                   中国注册会计师 张彦军



中国北京                            二〇一九年四月二十六日
                                                  大连天宝绿色食品股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:大连天宝绿色食品股份有限公司                                                                                                                                    单位:万元
                                                                                                                          2018 年
                                                              占用方与上市    上市公司核   2018 年期     2018 年度占用               2018 年度   2018 年期
                                                                                                                          度占用资                           占用形成原
非经营性资金占用              资金占用方名称                  公司的关联关    算的会计科   初占用资金    累计发生金额                偿还累计    末占用资                   占用性质
                                                                                                                          金的利息                               因
                                                                    系            目           余额      (不含利息)                发生金额      金余额
                                                                                                                            (如有)
现大股东及其附属
企业
      小计
前大股东及其附属
企业
      小计
      总计
                                                                                                                          2018 年
                                                              往来方与上市    上市公司核   2018 年期     2018 年度往来               2018 年度   2018 年期
                                                                                                                          度往来资                           往来形成原
其他关联资金往来              资金往来方名称                  公司的关联关    算的会计科   初往来资金    累计发生金额                偿还累计    末往来资                   往来性质
                                                                                                                          金的利息                               因
                                                                    系            目           余额      (不含利息)                发生金额      金余额
                                                                                                                          (如有)
大股东及其附属企
业

                   大连天宝智方贸易代理有限公司              全资子公司      其他应收款                          131.19                                      往来款       非经营性往来
                                                                                                                                                    131.19
                   大连鲜仓物流有限公司                      全资子公司      其他应收款                            1.00                                      往来款       非经营性往来
                                                                                                                                                      1.00
上市公司的子公司                                                                                                                                             具有投资性
及其附属企业                                                                                                                                                 质的往来
                   日本北大贸易株式会社                      全资子公司      长期应收款      15,548.55           782.87                                      款,报告期   非经营性往来
                                                                                                                                                 16,331.42
                                                                                                                                                             内变动为汇
                                                                                                                                                             率变化导致
关联自然人及其控
制的法人
其他关联人及其附
属企业
       总计                                                                                  15,548.55           915.06                   0.00   16,463.61



公司法定代表人:黄作庆           主管会计工作的公司负责人: 孙树玲                  公司会计机构负责人:孙树玲
                                                                                                                                                                                       1