大连天宝绿色食品股份有限公司2008 年年度报告摘要
1
证券代码：002220 证券简称：天宝股份 公告编号：2008-012
大连天宝绿色食品股份有限公司2008 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要
摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在
异议。
1.3 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。
1.4 华普天健高商会计师事务所为本公司2008 年度财务报告出具了保准无保留意见的审计报告。
1.5 公司负责人黄作庆、主管会计工作负责人孙树玲及会计机构负责人（会计主管人员）孙树玲声明：
保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 天宝股份
股票代码 002220
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 大连市金州区拥政街道三里村624 号
注册地址的邮政编码 116100
办公地址 大连市金州区拥政街道三里村624 号
办公地址的邮政编码 116100
公司国际互联网网址 www.cn-tianbao.com
电子信箱 planning@cn-tianbao.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 孙立涛
联系地址 大连市金州区拥政街道三里村624 号
电话 0411-39330110
传真 0411-39330208
电子信箱 planning@cn-tianbao.com大连天宝绿色食品股份有限公司2008 年年度报告摘要
2
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年
营业收入 635,970,155.85 431,433,823.12 47.41% 233,730,911.08
利润总额 67,613,361.08 47,694,090.26 41.76% 25,209,416.18
归属于上市公司股东
的净利润
67,613,361.08 47,694,090.26 41.76% 24,251,606.07
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益
的净利润
64,856,278.94 47,791,041.95 35.71% 26,632,926.57
经营活动产生的现金
流量净额
-136,130,367.21 38,163,176.16 -456.71% 46,336,185.40
2008 年末 2007 年末
本年末比上年末增减
（％） 2006 年末
总资产 907,891,715.22 612,304,753.36 48.27% 454,032,214.34
所有者权益（或股东
权益）
526,175,339.25 169,678,780.35 210.10% 100,574,690.09
股本 98,000,000.00 52,000,000.00 88.46% 40,000,000.00
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年
基本每股收益（元/股） 0.71 0.66 7.58% 0.33
稀释每股收益（元/股） 0.71 0.66 7.58% 0.33
扣除非经常性损益后的基本
每股收益（元/股）
0.68 0.66 3.03% 0.37
全面摊薄净资产收益率（%） 12.85% 28.11% -15.26% 24.11%
加权平均净资产收益率（%） 15.15% 35.30% -20.15% 25.81%
扣除非经常性损益后全面摊
薄净资产收益率（%）
12.33% 28.17% -15.84% 26.48%
扣除非经常性损益后的加权
平均净资产收益率（%）
14.53% 35.37% -20.84% 28.35%
每股经营活动产生的现金流
量净额（元/股）
-1.39 0.73 -290.41% 1.16
2008 年末 2007 年末
本年末比上年末增减
（％） 2006 年末
归属于上市公司股东的每股
净资产（元/股）
5.37 3.26 64.72% 2.51
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合2,966,666.65大连天宝绿色食品股份有限公司2008 年年度报告摘
要
3
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -209,584.51
合计 2,757,082.14 -
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股送股
公积金转
股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 52,000,000 100.00% 20,800,000 20,800,000 72,800,000 74.29%
1、国家持股
2、国有法人持股 851,588 1.64% 340,635 340,635 1,192,223 1.22%
3、其他内资持股 51,148,412 98.36% 20,459,365 20,459,365 71,607,777 73.07%
其中：境内非国有
法人持股
27,170,000 52.25% 10,868,000 10,868,000 38,038,000 38.81%
境内自然人持
股
23,978,412 46.11% 9,591,365 9,591,365 33,569,777 34.25%
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
5、高管股份
二、无限售条件股份 18,000,000 7,200,000 25,200,000 25,200,000 25.71%
1、人民币普通股 18,000,000 7,200,000 25,200,000 25,200,000 25.71%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 52,000,000 100.00% 18,000,000 28,000,000 46,000,000 98,000,000 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数
本年解除限售股
数
本年增加限售股
数 年末限售股数限售原因 解除限售日期
大连承运投资有
限公司
0 0 37,128,000 37,128,000
发行人股东承诺
股票上市三年内
限售
2011 年02 月28
日
黄作庆 0 0 23,905,329 23,905,329 发行人股东承诺
股票上市三年内
2011 年02 月28
日大连天宝绿色食品股份有限公司2008 年年度报告摘要
4
限售
管学昌 0 0 6,300,000 6,300,000
发行人股东承诺
股票上市一年内
限售
2009 年02 月28
日
管学昌 0 0 1,890,000 1,890,000
发行人股东承诺
自持有该新增股
份之日起的36 个
月内限售
2010 年03 月28
日
王惠明 0 0 1,134,192 1,134,192
发行人股东承诺
股票上市一年内
限售
2009 年02 月28
日
王惠明 0 0 340,256 340,256
发行人股东承诺
自持有该新增股
份之日起的36 个
月内限售
2010 年03 月28
日
大连华晟外经贸
投资有限公司
0 0 917,095 917,095
发行人股东承诺
股票上市一年内
限售
2009 年02 月28
日
大连华晟外经贸
投资有限公司
0 0 275,128 275,128
发行人股东承诺
自持有该新增股
份之日起的36 个
月内限售
2010 年03 月28
日
北京融江创新管
理顾问有限公司
0 0 700,000 700,000
发行人股东承诺
股票上市一年内
限售
2009 年02 月28
日
北京融江创新管
理顾问有限公司
0 0 210,000 210,000
发行人股东承诺
自持有该新增股
份之日起的36 个
月内限售
2010 年03 月28
日
合计 0 0 72,800,000 72,800,000 － －
4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 7,322
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
持有有限售条件股份
数量
质押或冻结的股份数
量
大连承运投资有限公司
境内非国有法
人
37.89% 37,128,000 37,128,000 37,128,000
黄作庆 境内自然人 24.39% 23,905,329 23,905,329 23,905,329
管学昌 境内自然人 8.36% 8,190,000 8,190,000 8,190,000
中国银行-华夏大盘精选证券
投资基金
境内非国有法
人
2.37% 2,323,487 0 0
中国农业银行-富国天瑞强势
地区精选混合型开放式证券
投资基金
境内非国有法
人
1.81% 1,773,390 0 0
王惠明 境内自然人 1.50% 1,474,448 1,474,448 1,474,448
上海嘉年华纺织品有限公司
境内非国有法
人
1.32% 1,297,380 0 0大连天宝绿色食品股份有限公司2008 年年度报告摘要
5
大连华晟外经贸投资有限公
司 国有法人 1.22% 1,192,223 1,192,223 1,192,223
北融江创新管理管理顾问有
限公司
境内非国有法
人
0.93% 910,000 910,000 910,000
中国建设银行-宝盈资源优选
股票型证券投资基金
境内非国有法
人
0.91% 890,754 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国银行-华夏大盘精选证券投资基金 2,323,487 人民币普通股
中国农业银行-富国天瑞强势地区精选混合型
开放式证券投资基金
1,773,390 人民币普通股
上海嘉年华纺织品有限公司 1,297,380 人民币普通股
中国建设银行-宝盈资源优选股票型证券投资
基金
890,754 人民币普通股
张永圻 533,000 人民币普通股
黄炽恒 330,539 人民币普通股
尹淑娥 260,104 人民币普通股
石越强 232,600 人民币普通股
中国银行-友邦华泰价值增长股票型证券投资
基金
229,999 人民币普通股
谢阿娟 120,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
上述有限售条件股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
规定的一致行动人；未知上述无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持
股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
1、控股股东情况
本公司控股股东为大连承运投资有限公司(持有本公司37.89%的股权) 成立于2000 年4 月7 日；法定代表人：黄作庆；注册
资本人民币8000 万元；注册地址为大连市中山区解放街9 号；经营范围：项目投资(不含专项审批)；其主营业务为通过对外
投资获得投资收益。
2、实际控制人情况
本公司实际控制人为黄作庆先生(持有本公司24.39%的股权，且持有本公司控股股东承运投资75%的股权)，黄作庆先生基本
情况如下：
中国国籍(无境外永久居留权)，身份证号码：210202196503042238，住所：大连市共建巷。1965 年3 月4 日出生，本科学历，
高级工程师。1997 年9 月至2001 年4 月任大连天宝绿色食品有限公司 (本公司前身，以下简称天宝有限)经理；2001 年5 月
至今任本公司董事长兼总经理，并任承运投资(本公司控股股东)执行董事(法定代表人)、春神农业(本公司关联方)监事。大连天宝绿
色食品股份有限公司2008 年年度报告摘要
6
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期任期终止日期
年初持股
数
年末持股
数 变动原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额（万
元）（税前）
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取
薪酬
黄作庆 董事长 男 43 2007 年07 月
05 日
2010 年07 月
04 日
17,075,235 23,905,329 资本公积转
增
30.00 否
孙宪忠 董事 男 60 2007 年07 月
05 日
2010 年07 月
04 日
0 0无 8.00 否
张建 董事 男 59 2007 年07 月
05 日
2010 年07 月
04 日
0 0无 0.00 是
管学昌 董事 男 61 2007 年07 月
05 日
2010 年07 月
04 日
5,850,000 8,190,000 资本公积转
增
0.00 否
李成忠 独立董事 男 64 2007 年07 月
05 日
2010 年07 月
04 日
0 0无 3.00 否
韩海鸥 独立董事 男 43 2007 年07 月
05 日
2010 年07 月
04 日
0 0无 3.00 否
朱晓芸 独立董事 女 46 2007 年07 月
05 日
2010 年07 月
04 日
0 0无 3.00 否
韩学军 监事 男 39 2007 年07 月
05 日
2010 年07 月
04 日
0 0无 8.00 否
刘洪亮 监事 男 56 2007 年07 月
05 日
2010 年07 月
04 日
0 0无 8.00 否
赵崴 监事 男 40 2007 年07 月
05 日
2010 年07 月
04 日
0 0无 6.00 否大连天宝绿色食品股份有限公司2008 年年度报告摘要
7
高延虎 副总经理 男 59 2007 年07 月
05 日
2010 年07 月
04 日
0 0无 8.00 否
孙树玲 副总经理 女 42 2007 年07 月
05 日
2010 年07 月
04 日
0 0无 10.00 否
叶华 副总经理 女 37 2007 年07 月
05 日
2010 年07 月
04 日
0 0无 14.00 否
孙立涛 董事会秘书 男 35 2007 年07 月
05 日
2010 年07 月
04 日
0 0无 8.00 否
合计 - - - - - 22,925,235 32,095,329 - 109.00 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数
现场出席次
数
以通讯方式
参加会议次
数
委托出席次
数 缺席次数
是否连续两次
未亲自出席会
议
黄作庆 董事长 9 9 0 0 0 否
张建 董事 9 9 0 0 0 否
管学昌 董事 9 9 0 0 0 否
孙宪忠 董事 9 9 0 0 0 否
韩海鸥 独立董事 9 9 0 0 0 否
李成忠 独立董事 9 9 0 0 0 否
朱晓芸 独立董事 9 9 0 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
无
年内召开董事会会议次数 9
其中：现场会议次数 9
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 0
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
董事会报告
一、报告期内公司经营情况回顾
（一）公司报告期内总体经营情况
1、公司总体经营情况
2008 年，公司实现营业收入63597.02 万元，比上年增长47%；实现营业利润6485.63 万元，比上年增长35.71%；实现净利润
6761.34 万元，比上年增长42%。
2、产品生产及市场开拓
2008 年，公司农产品及水产品销售额增长较快，分别较上年增长24.03%、 186.57%，公司定期参加了美国波士顿、欧洲
布鲁塞尔的水产品行业专业展会，获得了可观的订单，而且在一定程度上提高了公司知名度。农产品方面，由于农产品价格大连天宝
绿色食品股份有限公司2008 年年度报告摘要
8
的提高，公司在保证国外订单的同时，加大了国内市场的开发，募集资金到位在一定程度上缓解了公司的资金压力，所以使
得销售收入翻倍增长。
（二）公司报告期内经营情况
（1）主要会计数据及财务指标变动情况表
①销售收入及利润总额
销售收入及利润总额分别较去年增加了47.41%、41.76%，主要是因为报告期内募集资金项目水产品加工项目转固投产。产能
增加了近一倍。而且订单充足，所以带动公司整体销售收入和利润的增加；另外随着公司募集资金的到位，资金情况得到缓
解，公司加大了农产品的国内及国际销售，从而导致农产品销售额大幅增长。
②所有者权益
所有者权益报告期末为52，617.53 万元，较去年增加210.10%，主要是因为报告期内公司发行新股。
③经营活动产生的现金流
经营活动产生的现金流期末为-136,130,367.21 元，较去年变化幅度较大，主要是因为应收账款及预付账款增加。由于四季度
为销售高峰期，所以应收账款在报告期末比较大。但是已于2009 年2 月底之前回90%款项。
另外11、12 月份也是公司采购的旺季，因而造成预付款的增加。
④股本
股本报告期末为9800 万股，较去年增加88.46%，主要原因为：
经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]190 号文核准，本公司于2008 年2 月15 日首次公开发行人民币普通股1,800 万股。
经大连天宝绿色食品股份有限公司2008 年第二次股东大会审议通过，以2008 年6 月30 日公司总股本7,000 万股为基数，以
资本公积金向全体股东每10 股转增4 股（每股为人民币1 元），共计转增2,800 万股（已于2008 年10 月30 日实施完毕），公
司总股本变更为9,800 万股。
（2）主要产品及原材料等价格变动情况
公司的原材料主要以野生水产品及农产品为主，均为集中采购，所以报告期内变化不大。
产品销售价格均在年初合同签订时确定价格，所以报告期内变化幅度不大。
（3）订单签署和执行情况
主营业务中农产品销售收入为17,608 万元，较去年增加了186.57%。主要是因为随着国际及国内农产品价格的上涨，而且随
着公司募集资金的到位，资金情况得到缓解，公司加大了农产品的国内及国际销售，从而导致农产品销售增幅较大。
随着新建水产品加工项目2008 年4 月底的投产，产能增加1.47 万吨，订单也不断加大，2008 年度水产品销售总体较上年增
加24.03%。
（4）毛利率变动情况
2008 年度毛利率变动不大。
（5）公司主要供应商情况
公司前五名销售客户情况
作为出口为主的加工型企业，客户资源是衡量公司竞争力的最重要指标。近年来，本公司依靠自身的实力积累了相当数量的
优质客户资源，部分客户实力雄厚，拥有全球各主要地区的销售网络，且拥有捕捞船队，亦向本公司提供原材料。另由于本
公司产品质量符合个进口国家食品安全卫生标准，信用程度良好，近年来客户不断加大订单投放，可保证公司产品销售收入
的持续增长。
为控制风险，公司2008 年适当的降低了采购及销售的集中度，使得采购及销售的前五大客户所占比例有所下降。
（6）非经常性损益情况
（7）主要费用情况
①销售费用较上年同期增长70.12%，主要原因系公司销售规模扩大，出口量增加，对应的运杂费、港杂费、商检费等均有不
同程度增加，导致销售费用大幅度提高；
②管理费用较上年同期增长67.59%，主要系公司上年来业务规模不断扩大，特别是自公司2008 年2 月份上市以后，发生的
管理费用随之增加；2008 年募集资金项目和办公楼陆续投产，对应的房产税、折旧费随之增加，导致管理费用大幅度提高；大连天
宝绿色食品股份有限公司2008 年年度报告摘要
9
③财务费用较上年同期增长566.66%，主要系公司2008 年募投项目陆续转入固定资产，其占用的银行借款利息停止资本化进
入财务费用所致。
④公司享受所得税免税政策。
（8）现金流状况分析
①筹资活动产生的现金流量净额同比增长494.89%，主要是因为报告期内公司发行新股造成的。
②现金及现金等价物净增加额同比增长91.95%，主要是因为报告期内公司发行新股。
（9）董监高薪酬情况
注：本年度主要调整为公司的高级管理及经营管理者工资。
其中由于公司监事在公司作为中级管理者，本年度工资有所调整。
（10）会计制度实施情况
报告期内，公司无会计政策变更、会计估计变更以及重大前期差错更正。
（11）经营计划完成情况
报告期，完成销售收入635,970,155.85 元，营业成本529,726,895.70 元，实现利润67,613,361.08 元。较公司内部制订的经营
计
划指标增长速度有所放缓。
（12）资产构成情况
①应收账款增加178.89%，主要是因为报告期内销售额增加。
②预付账款增加165.84 倍，主要是因为11、12 月份也是公司采购的旺季，而报告期末，款项已付，货物及发票为到，因而造
成预付款项加大。截至目前货物已全部到位。
（13）偿债能力分析
公司最近三年现金流量状况较好，与多家银行建立了合作关系，为AAA 信用等级评定。
从公司偿债能力各项指标可以看出，2008 年较2007 年流动比率、速动比率均有所提高，而且2008 年流动比率和速动比率指
标记录超过标准值2 和1，说明公司2008 年具有较强的短期偿债能力。
同时，公司2008 年因公司发行股票融资到位，资产负债率大幅度降低，2008 年负债率低于50%，这也说明公司具有较强的
偿债能力；
从公司利息保障倍数来看，2008 年比2007 年提高了0.34 倍，2008 年公司通过经营获得的利润是利息的3.44 倍，公司完全有
能力支付银行借款利息。
（14）资产运营能力分析
单位：次/年
公司应收账款周转率（周转次数）自2006 年至2008 年，呈下降趋势，但其下降原因系公司销售规模扩大，导致应收账款余
额增加，从而使得周转率降低。
存货周转率逐年上升，但变化不大，说明公司生产有组织的正常运行，没有积压滞销产品。
公司将根据市场情况，进一步加大收款力度，压缩库存，缩短营业周期，提高流动资产及总资产的周转速度，全面提高资产
的使用效率。
（三）行业情况及对公司未来发展的展望
（一）市场形势
1、_水产品
本公司水产品加工产品主要为真鳕鱼、鳕鱼、黄金鲽鱼、红鱼等海洋水产品的(冻)鱼片，所属行业为水产品加工行业。
我国水产行业近年高速发展，但是我国的水产品加工企业大多数集中在沿海地区，这些地区水产品加工产品的产量、产值以
及出口贸易额占到全国的80%左右。
众所周知，2008 年经济危机蔓延全球，中国经济也无可避免地受到了影响和冲击。但相比欧美发达国家和其他发展中国家，
中国所受的影响相对较小。
金融危机对中国的水产出口加工业，尤其是中、小型水产加工厂的潜在风险较大。而我国目前虽然水产品加工企业数量迅速
增长，但是大部分规模较小，且海产品加工产业主要以初加工为主，加工附加值较低，精深加工产品少，加工技术水平低，
大部分企业仅仅靠劳动力廉价来赚取加工费，缺乏自身品牌的产品，所以预计未来几年内，整个行业会有一定的调整，重新大连天宝
绿色食品股份有限公司2008 年年度报告摘要
10
洗牌。更多的规模较大、拥有自己品牌的水产品加工产业会抢占更大的市场份额。
对本公司而言，这也将是一次大的机遇，公司产品的市场占有率和市场地位有望得到提升。
2、农产品
本公司农产品加工产品主要为杂粮、杂豆、白瓜子和滑子蘑等，属农产品加工行业下的蔬菜、水果和坚果加工行业。
现阶段农产品加工与流通环节的盈利能力明显强于产中与产前环节，产业化与行业集中度也相对更高。同时，由于农产品流
通与加工企业紧密联系最终消费市场，因此会最先感受到消费趋势的变化，并将这种变化依次传递至原料供应与生产环节，
并进而影响更上游的农资生产。流通与加工企业对最终消费市场的“先知先觉”使得他们更易获得发展良机，也更能充分分
享产业利润。
针对目前金融危机，公司适时的调整农产品品种，目前主要以黑芸豆、奶花芸豆等快速消费品为主，而且扩大了国内销售。
“公司+基地+农户”是本公司作为国家优秀龙头企业的一个重要的经营模式，其具有一定得竞争优势，可以保证“种植、收
购、加工、销售”流程的顺畅，实现农民、公司双赢的局面。
3、_冰淇淋
冰淇淋产品属冷冻饮品及食用冰制造行业。
目前世界第一大冰淇淋消费国美国人均消费量是23 千克，澳大利亚为17 千克，瑞典为16 千克，日本为11 千克，荷兰18 千
克。从90 年代以来，中国冷饮每年以约10%的速度在递增，产量增加了12 倍，但人均消费量仅仅为1.7 千克，与世界人均
水平相比还有很大差距。中国潜力巨大的冰淇淋市场吸引了国内外资本的追捧和关注，这一切都为中国冰淇淋行业的发展带
来了广阔的市场前景。
公司产品大豆植物蛋白冰淇淋获得了国家的专利，该产品具有低胆固醇、低热量、吃了不易发胖等特点。
国际市场消费趋势也在逐渐的向植物蛋白产品倾斜，随着国际市场植物蛋白冰淇淋比例的逐渐加大，相信会给公司带来新的
契机，而且目前国内产品相对较少，这些都将使得冰淇淋项目成为公司新的利润增长点。
（二）发展战略与发展目标
1、发展战略
本公司将坚持走专业化发展道路，继续以“充分发挥国家级农业产业化优秀龙头企业和全国农产品加工示范企业的作用，大
力发展绿色出口型农业，倾力打造公司国内外市场品牌形象，使公司成为一个集水产品和农副产品研究、开发、生产、加工、
销售、服务为一体的现代化企业，公司将着重致力于“建立完善的管理体系，实行精细化的成本控制，生产加工一流的产品，
提供及时满意的售后服务”，以自主掌握核心技术为发展动力，密切跟踪国内外市场动向，不断优化产品结构，进一步巩固企
业在水产品和农副产品生产加工领域的优势地位，保持经济效益持续增长。
2、发展目标
本公司计划在未来2 年内真正形成以“海洋水产品加工业务”、“农产品加工业务”和“大豆植物蛋白冰淇淋制造业务”三业
并举的业务格局，产品尽量向终端消费领域延伸，进一步提高公司核心竞争力。
预计2009 年，(冻)鱼片生产能力达到3 万吨以上，大豆植物蛋白冰淇淋及气调库项目接近或达到设计生产能力。
3、公司的优势
（1）客户资源优势
全球经济危机情况下，作为出口为主的加工型企业，客户资源将格外重要。近年来，本公司依靠自身的实力积累了相当数量
的优质客户资源，部分客户实力雄厚，拥有全球各主要地区的销售网络，且拥有捕捞船队，亦向本公司提供原材料。公司也
将建立科学的客户信用评价系统，谨慎筛选优质客户。
另由于本公司产品质量符合各个进口国家食品安全卫生标准，信用程度良好，近年来客户不断加大订单投放，可保证公司产
品销售收入的持续增长。
2008 年，公司向前五名客户销售金额达到28,001 万元，占营业收入的比例达到44.03%。这些客户均拥有全球性的销售渠道，
使本公司产品顺利投放到欧盟、美国及加拿大、日本、韩国等国家或地区。这些客户也都是公司近几年来极为稳定的客户资
源。
（2）技术设备和工艺优势
本公司加工设备大部分由国内购进，部分设备由国外购进，属国内领先水平。机器设备成新率很高，设备保养良好，运行状
态稳定。良好的装备水平，保证了公司产品加工的产品质量。自成立以来，本公司坚持“定位国际标准，创自有技术”的研
发方针，通过自主研发，研制出了具有独立知识产权的“大豆植物蛋白冰淇淋生产新工艺”技术，并取得了发明专利。上述
因素形成了本公司的技术装备优势。公司管理优良，工艺突出，保持了较高的成品率。
另外新产品研发方面：本公司建立了以研发中心为主体，由企划部、生产部、质检部共同组成的完善的研究开发体系。研究
开发人员由本公司研究人员和有关农业科研院校专家组成。本公司现有合作研究专家十多名，均为行业专家。
（3）目前市场上行业壁垒已逐步变更为更多的技术法规、技术标准、质量认证（合格评定）、检验程序和检验手续 、计量单
位、包装、标志标签、条码等技术壁垒。这也将成为出口型企业生存的关键。
先进的工艺和管理，使得公司先后通过了欧盟水产卫生注册、美国FDA 认证、HACCP 质量体系验证、ISO9001：2000 质量
管理体系认证、英国BRC 标准认证、韩国水产注册，是国内为数不多的几乎备齐了所有向主要高壁垒国家出口加工水产品“通
行证”的企业之一。大连天宝绿色食品股份有限公司2008 年年度报告摘要
11
（4）得天独厚的地理位置，海路运输十分方便。
2、公司面临风险及应对措施
（1）市场竞争风险
应对措施如下：
①_加大展会宣传力度，将产品信息进一步宣传推广，重点放在产品宣传的深度和广度上，加大与国际大型经销商和终端销售
商的联系。
加强对外宣传 ，通过各级各类媒体，广泛宣传这些活动，使更多的人了解公司水产品，进而达到提升水产市场社会知名度、
品牌知名度和促进水产品消费的目的。
②完善销售网络，提高公司产品的覆盖面。在充分发挥现有客户网络的同时，在主要销售地区或国家积极发展经销商，提升
公司产品的市场覆盖率。
③有计划地选择加工品种，及时掌握市场对新品种、新规格的需求努力做到产品推出的时间、品种、规格能与市场需求及时
对接。
④提高产品质量和服务水平，不断提升公司加工产品的质量和售后信息跟踪服务。（冻）鱼片产品的最终用户主要是酒店、餐
馆及个人，产品质量是影响客户选择产品供应商的核心因素。公司在加强质量管理保证产品品质和提高质量稳定性的同时，
还将不断完善售后信息跟踪服务功能，尽力向顾客提供完善、灵活、有效的服务。
⑤加强营销队伍建设，进一步完善激励机制，增强公司的营销能力。公司将通过培训、引进人才等各种方式，提高营销队伍
的业务水平和销售能力；结合公司业务特点，建立健全完善有效的激励机制，充分调动营销人员的积极性。
⑥健全市场信息收集与整理制度，制订完善的价格体系。通过收集分析供求信息、竞争对手信息及市场策略，为公司制定具
有竞争力的价格体系奠定基础；充分利用公司的成本优势，根据市场形势变化，通过适时调整价格体系，提高公司产品的市
场竞争力。
⑦强化物流管理，保证公司产品运输通畅。保证产品及时供货，提高销售合同兑现率，提升公司市场形象。
（2）应收帐款较大的风险
伴随着国际金融危机的影响，目前应收账款，尤其是国外客户的应收账款也将成为出口企业的一大风险。公司拟采取如下措
施来应对存货增加的风险：
①建立良好的客户风险评价系统，适时的对公司客户进行风险跟踪调查，及时反馈给业务部门，已将风险控制在最小范围内。
②尽量采用信用证等付款方式，以降低风险。
（3）原材料价格波动风险
公司每年需要继续加大原材料采购规模，原材料采购风险包括：原材料采购价格波动风险和原材料供应风险。
针对原材料采购风险，公司的具体应对措施如下：
①产地采购
在每年的原材料供货旺季（11 月至来年2 月），公司将及时收集、分析国际市场原料价格波动趋势，对原材料采购价格波动对
生产成本的影响进行量化测算，据此与下游的经销商进行谈判，进行产地采购，保证公司所在加工环节的利润率水平。
②根据市场供货情况，对各品种进行单一分析，由于公司生产车间可以用于不同鱼类品种的加工，因此可以有针对性地采购
一些货源、质量有保障的鱼类品种，从而保证供应的及时和可靠。
③通过大宗采购降低原料采购成本，提高产品加工利润率水平。
3、加强管理、降低生产成本
通过改善生产计划和组织模式，进一步提高生产效率，同时改进生产技术，降低产品成本；加强内部核算，加大绩效考核的
力度，严格控制管理费用、营业费用的增长，力争使总的三项费用增长率低于营业收入增长率。
4、加大新产品的研发力度
针对国内外市场，不断加大新产品研发力度，全力提升产品市场竞争力，为实现生产、销售奠定基础。
这也将是金融危机形势下，企业生存的关键因素。
5、市场开拓
在稳定现有客户的基础上，积极主动拓展国际市场，每年派人赴欧洲布鲁塞尔、美国波士顿、日本东京等地参展和招商，吸
引了大批国外客商来公司洽谈业务，收到了良好的效果，同时也提高了公司和产品的国际知名度。
二、募集资金情况
1、基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于核准大连天宝绿色食品股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可 [2008]190
号），并经深圳证券交易所同意。本公司由主承销商(保荐人)广发证券股份有限公司采用网下向询价对象询价配售和网上向社
会公众投资者定价发行相结合的方式，于2008 年1 月社会公开发行人民币普通股（A 股）1800 万股，每股发行价为17.07 元，
应募集资金总额为人民币30,726 万元，扣除主承销商承销佣金及保荐费1200 万元，实际募集资金金额为29,526 万元。该募
集资金已于2008 年2 月划入本公司开立在中国民生银行大连分行的人民币账户。上述资金到位情况业经辽宁天健会计师事务大连天
宝绿色食品股份有限公司2008 年年度报告摘要
12
所验证，并出具辽天会内验字（2008）D399 号《验资报告》验证。
2008 年度，本公司募集资金使用情况为：（1）上述募集资金到位前，截至2008 年2 月20 日止，公司利用自筹资金对募集资
金项目累计已投入5,359.20 万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金5,359.20
万元；（2）本年度直接投入募集资金项目7,641.56 万元。（3）本年度铺底流动资金3,400 万元。（4）本年度多募集资金转流动
资金7,288.95 万元。（5）本年度闲置募集资金补充流动资金2,500 万元。（6）本年度还开发银行借款3,000 万元。（7）本年度
发行费用287.68 万元。（8）2008 年度公司累计使用募集资金29,477.39 万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为
48.61 万元，募集资金专用账户利息收入36.24 万元，募集资金专户2008 年12 月31 日余额合计为84.85 万元。
1、_募集资金管理情况
根据深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》及公司首发前股东大会审议通过的《募集资金管理办法》的
规定，公司募集资金应当存放于董事会决定的专项账户（“专户”）集中管理。
公司在中国民生银行大连市分行开立专户，并由公司、保荐人广发证券股份有限公司(以下简称“广发”)、民生银行大连市分
行（以下简称“银行”）共同签署《募集资金三方监管协议》。该专户仅用于公司水产品加工车间项目、超低氧高标气调库及
加工车间项目、年产5000 吨大豆植物蛋白冰淇淋项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
并规定：广发作为公司的保荐机构，应当依据有关规定指定保荐代表人或其他工作人员对公司募集资金使用情况进行监督；
广发指定的保荐代表人可以随时到银行查询、复印公司专户的资料；银行应及时、准确、完整地向其提供所需的有关专户的
资料；银行按月向公司出具对账单，并抄送广发。银行应保证对账单内容真实、准确、完整；公司一次或12 个月内累计从专
户中支取的金额超过1000 万元或募集资金总额的百分之五的，银行应及时以传真方式通知广发，同时提供专户的支出清单。
3、会计师事务所对募集资金使用情况的专项审核意见
经华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司审核，出具了会审字[2009]8101 号《年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》。
报告认为，公司管理层编制的《募集资金年度使用情况的专项报告》符合深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管
理细则》和《中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第9 号：募集资金年度使用情况的专项报告》的规定，如实反映
了公司2008 年度募集资金实际存放与使用情况。
三、会计师事务所意见及会计政策、会计评估的变更
华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司对公司2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司董事会日常工作情况
(一）董事会的会议情况及内容
报告期内共召开九次董事会
1、第三届董事会第二次会议
（1）审议通过《关于完善〈公司章程〉条款的议案》。
（2）审议通过《关于修改<大连天宝绿色食品股份有限公司募集资金管理办法>的议案》。
（3）审议通过《关于签订公司募集资金专户存储三方监管协议的议案》。
（4）审议通过《关于用募集资金置换公司预先已投入募集资金项目的自筹资金的议案》。
（5）审议通过《关于将超出募集资金投资项目投资总额的募集资金用于补充流动资金的议案》。
（6）审议通过《关于召开2008 年第一次临时股东大会的议案》。
2、第三届董事会第三次会议
（1）审议通过《大连天宝绿色食品股份有限公司2007 年度总经理工作报告》
（2）审议通过《大连天宝绿色食品股份有限公司2007 年度董事会工作报告》。
（3）审议通过《大连天宝绿色食品股份有限公司2007 年度财务决算报告》。
（4）审议通过《大连天宝绿色食品股份有限公司2007 年年度报告》和《大连天宝绿色食品股份有限公司2007 年年度报告摘
要》。
（5）审议通过《大连天宝绿色食品股份有限公司2007 年度利润分配预案》。
（6）审议通过《大连天宝绿色食品股份有限公司关于续聘辽宁天健会计师事务所有限公司为审计机构的议案》。
（7）审议通过《大连天宝绿色食品股份有限公司信息披露事务管理制度》。
（8）审议通过《大连天宝绿色食品股份有限公司内部审计制度》。
（9）审议通过《大连天宝绿色食品股份有限公司独立董事年报工作制度》。
（10）审议通过《大连天宝绿色食品股份有限公司投资者关系管理制度》。
（11）审议通过《关于公司拟向民生银行大连分行申请贸易融资授信额度的议案》。
（12）审议通过《关于拟定2008 年度贸易融资额度的议案》。大连天宝绿色食品股份有限公司2008 年年度报告摘要
13
（13）审议通过《关于召开大连天宝绿色食品股份有限公司二○○七年度股东大会的议案》的议案
3、第三届董事会第四次会议
审议通过《公司2008 年第一季度报告》的议案
4、第三届董事会第五次会议
（1）向中国进出口银行大连分行申请将合同号为（2007）进出银（连进信合）字第0005 号的700 万美元的资源进口贷款予
以展期。期限为半年。
（2）向中国进出口银行大连分行申请将合同号为（2007）进出银（连信合）字第0134-01 号项下的贷款7000 万元人民币予
以展期，期限为半年。
（3）向中国进出口银行大连分行申请7000 万人民币或等值外币的贸易授信额度。期限为一年。
5、第三届董事会第六次会议
会议经审议通过了《关于用部分闲置募集资金暂时补充流动资金》的议案。
6、第三届董事会第七次会议
（1）审议通过了《大连天宝绿色食品股份有限公司关于公司治理专项的自查报告和整改计划》的议案。
（2）审议通过了《关于修改公司章程的议案》，同意董事会将该议案提交股东大会审议。
（3）审议通过了《公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法》。
（4）审议通过了《关于公司设立董事会专门委员会的议案》，决定在董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪
酬与考核委员会四个专门委员会，同意董事会将该议案提交股东大会审议。
（5）审议通过了《关于制订公司董事会专门委员会实施细则及确定各专门委员会组成人员的议案》。
（6）审议通过《关于公司拟向上海浦东发展银行大连分行申请贸易融资授信额度》的决议。
7、第三届董事会第八次会议
（1）审议通过了关于《大连天宝绿色食品股份有限公司2008 年半年度报告》和《大连天宝绿色食品股份有限公司2008 年半
年度报告摘要》的议案。
（2）审议通过了关于《大连天宝绿色食品股份有限公司2008 半年度利润分配及资本公积转增股本预案》的议案。
（3）审议通过了《关于修改公司章程的议案》。
（4）审议通过《关于召开2008 年第二次临时股东大会的议案》。
8、三届九次会议
审议通过了关于《大连天宝绿色食品股份有限公司2008 年三季度报告》和《大连天宝绿色食品股份有限公司2008 年三季度
报告摘要》的议案。
9、临时董事会
审议通过了《大连天宝绿色食品股份有限公司关于公司专项治理整改报告》的议案。
(二）董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定和要求，执行完成了股东大会决议的全部事项。
报告期内利润分配方案的实施
2008 年9 月10 日，大连天宝绿色食品股份有限公司二〇〇八年第二次临时股东大会，审议通过了关于《大连天宝绿色食品股
份有限公司2008 年半年度利润分配及资本公积转增股本预案》的议案，具体预案为：
以2008 年6 月30 日公司总股本70,000,000 股为基数，以资本公积向全体股东每10 股转增4 股，同时向全体股东每10 股派
发现金股利0.5 元（含税）。该分配方案已实施完毕，并完成了工商变更。公司现总股本变更为98,000,000 股。
（三）审计委员会的履职情况
1、对财务报告的审计意见
按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2 号＜年度报告的内容与格式＞》的有关规定，审计委员
会在注册会计师进场前对公司编制的2008 年度财务会计报表进行了审阅，认为财务会计报表基本能够反映公司的财务状况和
经营成果。审计委员会与会计师事务所共同协商制定公司报告期内财务报告审计工作时间安排，并不断加强与注册会计师的
交流与沟通，督促注册会计师在约定时间内提交审计报告。在注册会计师出具初步审计结果后，审计委员会再次审阅公司财
务会计报表，认为公司财务会计报表真实、准确、完整的反映了公司的财务状况、现金流量和经营成果。
2、对会计师事务所工作总结及续聘会计师事务所决议
华普天健高商会计师事务所有限公司在担任公司2008 年度审计机构并进行各专项审计和财务报表审计过程中，坚持以公允、
客观的态度进行独立审计，尽职履行了双方签订的《业务约定书》所规定的责任与义务，审计委员会提议继续聘请华普天健
高商会计师事务所为公司2009 年度审计机构。
（四）董事会薪酬与考核委员会的履职情况大连天宝绿色食品股份有限公司2008 年年度报告摘要
14
薪酬与考核委员会对公司董事、监事及高管人员的2008 年度薪酬进行了审核，认为公司对上述人员的薪酬发放履行了决策程
序，薪酬标准均按相应股东大会决议、董事会决议及公司文件执行，薪酬与考核委员会认为公司2008 年度董事、监事及高管
人员披露的薪酬真实、准确，不存在虚假情况。
五、2008 年度利润分配预案或资本公积转增股本预案
1、经华普天健高商会计师事务所有限责任公司审计确认，截止2008 年12 月31 日，公司共实现净利润为67，613，361.08
元，提取盈余公积金后，加上年初未分配利润64，916，174.11 元，实际可供股东分配利润共计为122，268，199.08 元。
2、利润分配预案或资本公积转增股本预案
根据深圳证券交易所颁布的《中小企业板投资者权益保护指引》、《上市公司证券发行管理办法》、《关于修改上市公司现金分
红若干规定的决定》等法规要求，结合公司2008 年度盈利情况，公司决定以2008 年12 月31 日公司总股本98,000,000 股为
基数，向全体股东每10 股派发现金股利2.2 元（含税）。
3、独立董事意见
作为公司的独立董事，我们认为本次董事会拟定的2008 年度利润分配预案及资本公积转增股本预案符合客观实际，且有利于
公司正常生产经营和持续健康发展。
4、公司连续三年的利润分配情况
2007 年_以资本公积金向全体股东每10 股转增4 股，共计转增28,000,000 股，同时向全体股东每10 股派发现金股利0.5 元（含
税）。
2005 年 以2005 年12 月31 日的总股本4000 万股为基数，向全体股东每10 股分配现金红利2.75 元。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)
营业收入比上
年增减（%）
营业成本比上
年增减（%）
营业利润率比上
年增减（%）
水产品行业 45,888.00 37,135.00 19.07% 24.03% 18.13% 57.35%
农产品行业 17,608.00 15,642.00 11.17% 186.57% 182.79% 220.71%
冷饮行业 84.00 155.00 -84.52% 0.00% 0.00% 0.00%
主营业务分产品情况
水产品 45,888.00 37,135.00 19.07% 24.03% 18.13% 57.35%
农产品 17,608.00 15,642.00 11.17% 186.57% 182.79% 220.71%
冰淇淋 84.00 155.00 -84.52% 0.00% 0.00% 0.00%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 14,941.00 152.39%
国外 48,639.00 30.67%
6.4 采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
6.5 募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元大连天宝绿色食品股份有限公司2008 年年度报告摘要
15
募集资金总额 30,726.00 本年度投入募集资金总额 19,400.76
变更用途的募集资金总额 0.00
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
已累计投入募集资金总额 19,400.76
承诺投资项目
是否
已变
更项
目（含
部分
变更）
募集资
金承诺
投资总
额
调整后
投资总
额
截至期
末承诺
投入金
额(1)
本年度
投入金
额
截至期
末累计
投入金
额(2)
截至期
末累计
投入金
额与承
诺投入
金额的
差额(3)
＝(2)-(1)
截至期
末投入
进度
（%）
(4)＝
(2)/(1)
项目达到预
定可使用状
态日期
本年度实
现的效益
是否
达到
预计
效益
项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
水产品加工项目 否 10,342.
43
10,342.
43
10,342.
43
7,372.2
0
8,943.9
6
-1,398.4
7
86.48
%
2008 年04 月
30 日
3,551.00 是 否
超低氧高标气调库及
加工车间项目 否 7,912.9
2
7,912.9
2
7,912.9
2
4,383.7
0
6,308.9
6
-1,603.9
6
79.73
%
2008 年07 月
31 日
-90.92 否 否
年产5000 吨大豆植物
蛋白冰淇淋项目 否 3,694.0
2
3,694.0
2
3,694.0
2
2,285.6
6
4,147.8
4 453.82 112.29
%
2008 年04 月
30 日
-585.98 否 否
合计 - 21,949.
37
21,949.
37
21,949.
37
14,041.
56
19,400.
76
-2,548.6
1 - - 2,874.10 - -
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因
（分具体项目）
水产品加工项目
因工期延长，导致该项目于2008 年4 月竣工投产。延期4 个月。 2008 年该项目实现利润3551 万元，
达到并超过预期。
超低氧高标气调库及加工车间项目
因进口设备延期，导致工期延长，该项目于2008 年7 月底竣工投产。该项目2008 年仍然处于试运行
阶段，目前主要以苹果等其他果蔬为主，不产生效益。，。项目报告期内为储存期，为发生销售收入。
反季销售从2009 年一季度开始。故报告期内未达到预期。
年产5000 吨大豆植物蛋白冰淇淋项目
该项目因市场原因，于2008 年4 月底竣工投产，2008 年为产品的市场培育期，大部分的产品以赠送
和促销为主。故计入2008 年当期的销售收入相对较少，而转固之后产生的相应的折旧等费用较大，故
报告期内产生亏损，未达到预期。
项目可行性发生重大
变化的情况说明 无
募集资金投资项目实
施地点变更情况 无
募集资金投资项目实
施方式调整情况 无
募集资金投资项目先
期投入及置换情况
本公司于2008 年3 月4 日第三届董事会第二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已投入募集资
金投资项目自筹资金的议案》，并且于当日发布了公告。先期投入的金额为水产品1,571.76 万元，气调
库1,925.26 万元，大豆冰淇凌项目1,862.18 万元。用募集资金置换先期投入的金额合计为5,359.20 万
元。
用闲置募集资金暂时
补充流动资金情况
为进一步提高募集资金使用效率，降低公司财务费用，经大连天宝绿色食品股份有限公司第三届董事
会第六次会议审议通过，在保证募集资金项目建设的资金需求前提下，公司使用不超过2,500 万元的
闲置募集资金补充流动资金。广发证券股份有限公司于2008 年7 月对2500 万元闲置募集资金补充流
动资金的情况出具了专项意见。借款期限6 个月，已于2009 年1 月归还。
项目实施出现募集资
金结余的金额及原因 本年度募集资金结余84.85 万元，为尚未支付工程款。
尚未使用的募集资金
用途及去向
公司于2008 年7 月14 日使用不超过2,500 万元的闲置募集资金补充流动资金，已于2009 年1 月13
日将2,500 万元资金全部归还并存入公司募集资金专用账户。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他
情况
无大连天宝绿色食品股份有限公司2008 年年度报告摘要
16
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
□ 适用 √ 不适用
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
以2008 年12 月31 日公司总股本98,000,000 股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利2.2 元（含税）。
公司前三年现金分红情况
单位：（人民币）元
现金分红金额（含税）
合并报表中归属于母公司所有
者的净利润
占合并报表中归属于母公司所有者
的净利润的比率
2007 年 3,500,000.00 47,694,090.26 7.34%
2006 年 0.00 24,251,606.07 0.00%
2005 年 11,000,000.00 12,681,880.62 86.74%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用大连天宝绿色食品股份有限公司2008 年年度报告摘要
17
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、本公司控股股东承运投资和实际控制人黄作庆先生均分别承诺：自公司股票上市之日起36 个月内，不转让或者委托他人
管理其本次发行前持有的本公司股份，也不由本公司回购该部分股份。
本公司实际控制人黄作庆先生承诺：自天宝股份股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理
本人持有的承运投资之全部股权；在天宝股份任职期间内如转让所持有的承运投资的股权，则每年转让的比例不超过本人持
有的承运投资股权总数的百分之二十五；自天宝股份离职后6 个月内，不转让本人所持有的承运投资的股权。
2、本公司股东管学昌先生、王惠明先生、大连华晟外经贸投资有限公司、京融江创新管理顾问有限公司均分别承诺：自公司
股票上市之日起12 个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前持有的本公司股份，也不由本公司回购该部分股份。
对于其各自在公司2007 年3 月实施资本公积金转增股本方案过程中所获转增的股份，自持有该新增股份之日起(以2007 年3
月27 日公司完成工商变更登记手续为基准日)的36 个月内，不转让该新增股份。
3、黄作庆先生、管学昌先生作为持股董事均分别承诺：在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的
25%；离职后6 个月，不转让其所持有的公司股份。
上述承诺均得到了严格履行。
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺 － －
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺 － －
重大资产重组时所作承诺 － －
发行时所作承诺
自公司股票上市之日起36 个月
内，不转让或者委托他人管理其
本次发行前持有的本公司股份，
也不由本公司回购该部分股份。
上述承诺均得到了严格履行
其他对公司中小股东所作承诺 － －
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用大连天宝绿色食品股份有限公司2008 年年度报告摘要
18
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
2008 年，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》的规定履行了职权，列席了报告期内公司召开的所有的股东大会和董
事会，对股东大会和董事会的召开程序及所作决议进行了监督，切实维护了公司和股东的合法权益。
一、报告期内监事会工作情况
报告期内，公司监事会共召开了三次监事会，具体内容如下：
（一） 2008 年3 月4 日，在公司会议室召开公司三届二次监事会，审议通过了如下议案：
① 《关于用募集资金置换公司预先已投入募集资金项目的自筹资金的议案》；
② 《关于将超出募集资金投资项目投资总额的募集资金用于补充流动资金的议案》。
（二）2008 年3 月26 日，在公司会议室召开三届四次监事会，审议通过了如下议案：
①《2007 年度监事会工作报告》。
②《大连天宝绿色食品股份有限公司2007 年年度报告》和《大连天宝绿色食品股份有限公司2007 年年度报告摘要》。
③《关于公司2007 年年度报告及其摘要的监事会意见的议案》。
（三）2008 年4 月18 日，在公司会议室召开三届五次监事会，审议通过了公司《2008 年第一季度报告》的议案。
（四）2008 年7 月14 日，在工厂会议室召开第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于用部分闲置募集资金暂时补充流动
资金》的议案。
（五）2008 年8 月19 日，在工厂会议室召开第三届监事会第七次会议，审议通过了《大连天宝绿色食品股份有限公司2008
年半年度报告》和《大连天宝绿色食品股份有限公司2008 年半年度报告摘要》的议案。
（六）2008 年10 月20 日，在工厂会议室召开第三届监事会第八次会议，审议通过了《大连天宝绿色食品股份有限公司2008
年第三季度报告》和《大连天宝绿色食品股份有限公司2008 年第三季度报告摘要》的议案。
二、监事会发表的独立意见
1、公司依法运作方面
报告期内，公司监事会依据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等赋予的职权，积极参加股东大会，
列席董事会会议，对公司的决策程序、内部控制制度的建立与执行情况以及公司董事、高级管理人员履行职务情况进行严格
监督。监事会认为：董事会能严格按照《中华人民共和国公司法》、《证券法》和《公司章程》等法律、法规规范运作，决策
合理，认真执行股东大会的各项决议，内部控制制度比较完善，公司董事和高级管理人员执行公司职务时，无违反法律、法
规、《公司章程》或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务事项
监事会对报告期内公司的财务制度和财务状况进行了监督、检查和审核，认为公司财务内控制度健全，财务无重大遗漏和虚
假记载，财务报告真实、客观、准确反映了公司报告期内财务状况和经营成果。
3、公司收购、出售资产情况
报告期内，公司无收购、出售资产情况。
4、关联交易情况
监事会认为，报告期内公司不存在关联交易的情况。
5、公司对外担保及股权、资产置换情况
报告期内公司无违规对外担保，无债务重组、非货币性交易事项、资产置换，也无其它损害公司股东利益或造成公司资产流
失的情况。大连天宝绿色食品股份有限公司2008 年年度报告摘要
19
6、监事会对会计师事务所出具审计意见的独立意见
华普天健高商会计师事务所有限责任公司为公司出具了标准无保留意见的审计报告。
监事会认为，该报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。不存在虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏。
7、监事会对公司2008 年度内部控制的自我评价报告的独立意见
公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到有效的执行。公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内
部控制制度的建设及运行情况。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
会审字[2009]8078 号
审 计 报 告
大连天宝绿色食品股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的大连天宝绿色食品股份有限公司（以下简称天宝股份）财务报表，包括2008 年12 月31 日的资产负债表，
2008 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是天宝股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相
关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的
会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以
设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，天宝股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了天宝股份2008 年12 月31 日的
财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。
华普天健高商会计师事务所 中国注册会计师：于雷
（北京）有限公司 中国注册会计师：李岩
中国 北京
二○○九年三月二十三日
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：大连天宝绿色食品股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位：（人民币）元大连天宝绿色食品股份有限公司2008 年年度
报告摘要
20
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 48,928,732.71 48,928,732.71 41,203,644.76 41,203,644.76
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 177,443,996.84 177,443,996.84 63,625,308.04 63,625,308.04
预付款项 81,752,060.79 81,752,060.79 490,000.00 490,000.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4,762,947.81 4,762,947.81 9,085,337.99 9,085,337.99
买入返售金融资产
存货 141,248,572.03 141,248,572.03 130,536,794.70 130,536,794.70
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 454,136,310.18 454,136,310.18 244,941,085.49 244,941,085.49
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 452,589,302.38 452,589,302.38 102,403,877.78 102,403,877.78
在建工程 830,734.97 830,734.97 264,933,240.15 264,933,240.15
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 50,923.27 50,923.27 26,549.94 26,549.94
开发支出
商誉
长期待摊费用 284,444.42 284,444.42
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 453,755,405.04 453,755,405.04 367,363,667.87 367,363,667.87
资产总计 907,891,715.22 907,891,715.22 612,304,753.36 612,304,753.36大连天宝绿色食品股份有限公司2008 年年度报
告摘要
21
流动负债：
短期借款 2,431,556.65 2,431,556.65 219,926,953.06 219,926,953.06
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 23,605,979.19 23,605,979.19 31,108,435.27 31,108,435.27
预收款项
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,841,081.00 2,841,081.00 3,609,836.19 3,609,836.19
应交税费 -9,434,759.83 -9,434,759.83 -9,834,956.88 -9,834,956.88
应付利息 579,148.97 579,148.97 643,484.46 643,484.46
应付股利
其他应付款 48,477,036.64 48,477,036.64 8,069,970.91 8,069,970.91
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 24,000,000.00 24,000,000.00 22,000,000.00 22,000,000.00
其他流动负债 7,833,333.35 7,833,333.35 4,000,000.00 4,000,000.00
流动负债合计 100,333,375.97 100,333,375.97 279,523,723.01 279,523,723.01
非流动负债：
长期借款 281,383,000.00 281,383,000.00 163,102,250.00 163,102,250.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 281,383,000.00 281,383,000.00 163,102,250.00 163,102,250.00
负债合计 381,716,375.97 381,716,375.97 442,625,973.01 442,625,973.01
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 98,000,000.00 98,000,000.00 52,000,000.00 52,000,000.00
资本公积 287,835,500.92 287,835,500.92 41,452,303.10 41,452,303.10
减：库存股
盈余公积 18,071,639.25 18,071,639.25 11,310,303.14 11,310,303.14
一般风险准备
未分配利润 122,268,199.08 122,268,199.08 64,916,174.11 64,916,174.11
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计526,175,339.25 526,175,339.25 169,678,780.35 169,678,780.35大连天宝绿色食品股份有限公
司2008 年年度报告摘要
22
少数股东权益
所有者权益合计 526,175,339.25 526,175,339.25 169,678,780.35 169,678,780.35
负债和所有者权益总计 907,891,715.22 907,891,715.22 612,304,753.36 612,304,753.36
9.2.2 利润表
编制单位：大连天宝绿色食品股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 635,970,155.85 635,970,155.85 431,433,823.12 431,433,823.12
其中：营业收入 635,970,155.85 635,970,155.85 431,433,823.12 431,433,823.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 571,113,876.91 571,113,876.91 383,642,781.17 383,642,781.17
其中：营业成本 529,726,895.70 529,726,895.70 369,668,905.13 369,668,905.13
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,164,969.05 1,164,969.05 166,365.84 166,365.84
销售费用 7,400,661.26 7,400,661.26 4,350,185.12 4,350,185.12
管理费用 10,431,529.04 10,431,529.04 6,224,253.01 6,224,253.01
财务费用 22,311,060.83 22,311,060.83 3,346,675.53 3,346,675.53
资产减值损失 78,761.03 78,761.03 -113,603.46 -113,603.46
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
64,856,278.94 64,856,278.94 47,791,041.95 47,791,041.95
加：营业外收入 2,966,666.65 2,966,666.65
减：营业外支出 209,584.51 209,584.51 96,951.69 96,951.69
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
67,613,361.08 67,613,361.08 47,694,090.26 47,694,090.26
减：所得税费用大连天宝绿色食品股份有限公司2008 年年度报告摘要
23
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
67,613,361.08 67,613,361.08 47,694,090.26 47,694,090.26
归属于母公司所有者的净
利润
67,613,361.08 67,613,361.08 47,694,090.26 47,694,090.26
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.71 0.71 0.66 0.66
（二）稀释每股收益 0.71 0.71 0.66 0.66
9.2.3 现金流量表
编制单位：大连天宝绿色食品股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
541,608,349.76 541,608,349.76 420,173,926.23 420,173,926.23
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,769,530.36 5,769,530.36
收到其他与经营活动有关
的现金
84,449,764.05 84,449,764.05 81,875,605.50 81,875,605.50
经营活动现金流入小计631,827,644.17 631,827,644.17 502,049,531.73 502,049,531.73
购买商品、接受劳务支付的
现金
656,956,414.69 656,956,414.69 362,690,246.31 362,690,246.31
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金大连天宝绿色食品股份有限公司2008 年年度报告摘要
24
支付给职工以及为职工支
付的现金
30,979,059.04 30,979,059.04 17,742,410.77 17,742,410.77
支付的各项税费 9,403,208.74 9,403,208.74 20,941,307.68 20,941,307.68
支付其他与经营活动有关
的现金
70,619,328.91 70,619,328.91 62,512,390.81 62,512,390.81
经营活动现金流出小计767,958,011.38 767,958,011.38 463,886,355.57 463,886,355.57
经营活动产生的现金
流量净额
-136,130,367.21 -136,130,367.21 38,163,176.16 38,163,176.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
94,553,644.60 94,553,644.60 73,292,363.46 73,292,363.46
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计94,553,644.60 94,553,644.60 73,292,363.46 73,292,363.46
投资活动产生的现金
流量净额
-94,553,644.60 -94,553,644.60 -73,292,363.46 -73,292,363.46
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 295,260,000.00 295,260,000.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 152,076,000.00 152,076,000.00 176,694,842.15 176,694,842.15
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
4,000,000.00 4,000,000.00
筹资活动现金流入小计447,336,000.00 447,336,000.00 180,694,842.15 180,694,842.15
偿还债务支付的现金 173,013,000.00 173,013,000.00 117,680,392.15 117,680,392.15
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
31,244,901.17 31,244,901.17 22,713,841.68 22,713,841.68
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
3,335,075.10 3,335,075.10
筹资活动现金流出小计207,592,976.27 207,592,976.27 140,394,233.83 140,394,233.83大连天宝绿色食品股份有限公司2008
年年度报告摘要
25
筹资活动产生的现金
流量净额
239,743,023.73 239,743,023.73 40,300,608.32 40,300,608.32
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
-1,333,923.97 -1,333,923.97 -1,146,787.02 -1,146,787.02
五、现金及现金等价物净增加额7,725,087.95 7,725,087.95 4,024,634.00 4,024,634.00
加：期初现金及现金等价物
余额
41,203,644.76 41,203,644.76 37,179,010.76 37,179,010.76
六、期末现金及现金等价物余额48,928,732.71 48,928,732.71 41,203,644.76 41,203,644.76大连天宝绿色食品股份有限公司
2008 年年度报告摘要
26
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：大连天宝绿色食品股份有限公司 2008 年度 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
一、上年年末余额
52,000,0
00.00
41,452,3
03.10
11,310,3
03.14
64,916,1
74.11
169,678,
780.35
40,000,0
00.00
32,042,3
03.10
6,540,89
4.11
21,991,4
92.88
100,574,
690.09
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
52,000,0
00.00
41,452,3
03.10
11,310,3
03.14
64,916,1
74.11
169,678,
780.35
40,000,0
00.00
32,042,3
03.10
6,540,89
4.11
21,991,4
92.88
100,574,
690.09
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
46,000,0
00.00
246,383,
197.82
6,761,33
6.11
57,352,0
24.97
356,496,
558.90
12,000,0
00.00
9,410,00
0.00
4,769,40
9.03
42,924,6
81.23
69,104,0
90.26
（一）净利润
67,613,3
61.08
67,613,3
61.08
47,694,0
90.26
47,694,0
90.26
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
21,410,0
00.00
21,410,0
00.00
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额大连天宝绿色食品股份有限公司2008 年年度报告摘要
27
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
21,410,0
00.00
21,410,0
00.00
上述（一）和（二）小计
67,613,3
61.08
67,613,3
61.08
21,410,0
00.00
47,694,0
90.26
69,104,0
90.26
（三）所有者投入和减少
资本
18,000,0
00.00
274,383,
197.82
292,383,
197.82
1．所有者投入资本
18,000,0
00.00
274,383,
197.82
292,383,
197.82
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
6,761,33
6.11
-10,261,
336.11
-3,500,0
00.00
4,769,40
9.03
-4,769,4
09.03
1．提取盈余公积
6,761,33
6.11
-6,761,3
36.11
4,769,40
9.03
-4,769,4
09.03
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
-3,500,0
00.00
-3,500,0
00.00
4．其他
（五）所有者权益内部结28,000,0 -28,000, 12,000,0 -12,000,大连天宝绿色食品股份有限公司2008 年年度报告摘要
28
转 00.00 000.00 00.00 000.00
1．资本公积转增资本
（或股本）
28,000,0
00.00
-28,000,
000.00
12,000,0
00.00
-12,000,
000.00
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额
98,000,0
00.00
287,835,
500.92
18,071,6
39.25
122,268,
199.08
526,175,
339.25
52,000,0
00.00
41,452,3
03.10
11,310,3
03.14
64,916,1
74.11
169,678,
780.35大连天宝绿色食品股份有限公司2008 年年度报告摘要
29
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
