大连天宝绿色食品股份有限公司2009年第一季度季度报告全文
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大连天宝绿色食品股份有限公司2009年第一季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人黄作庆、主管会计工作负责人孙树玲及会计机构负责人(会计主管人员)孙树玲声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 1,018,460,863.07 907,891,715.22 12.18%
归属于母公司所有者权益 531,284,952.38 526,175,339.25 0.97%
股本 98,000,000.00 98,000,000.00
归属于母公司所有者的每股净资产 5.42 5.37 0.93%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入 101,136,716.90 103,050,125.79 -1.86%
归属于母公司所有者的净利润 5,109,613.13 12,138,550.83 -57.91%
经营活动产生的现金流量净额 6,140,633.08 -84,540,531.39 107.26%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.06 -0.86 106.98%
基本每股收益 0.05 0.14 -64.29%
稀释每股收益 0.05 0.14 -64.29%
净资产收益率 0.96% 2.56% -1.60%
扣除非经常性损益后的净资产收益
率
0.94% 2.61% -1.67%
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助除外
100,000.00
合计 100,000.00
对重要非经常性损益项目的说明
政府对气调库项目的补助，每月摊销计入当期损益。
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 10,750
前十名无限售条件流通股股东持股情况大连天宝绿色食品股份有限公司2009年第一季度季度报告全文
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股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
管学昌 5,369,000 人民币普通股
中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合
型开放式证券投资基金
3,123,966 人民币普通股
上海嘉年华纺织品有限公司 1,297,380 人民币普通股
大连华晟外经贸投资有限公司 917,095 人民币普通股
北京融江创新管理顾问有限公司 700,000 人民币普通股
中国建设银行－宝盈资源优选股票型证券投
资基金
490,000 人民币普通股
靳君 365,300 人民币普通股
黄炽恒 330,539 人民币普通股
世纪阳光控股集团有限公司 225,300 人民币普通股
王惠明 203,190 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
报告期末，资产负债表项目发生变化的主要原因：
1、货币资金期末数比期初数增加 127,645,067.71元,增长260.88%，主要因为贷款增加所致。
2、预付账款期末数比期初数增加26,050,062.93元、增长31.86%，系因产能增加，订单加大，而相应增加储存原料，由此购
买存货预付款项支付增加所致。
3、其他应收款比期初增长 2,924,842.15元，增长61.41%，主要是因为业务备用金增加，农产品现金收购期末未进行入库核
算。
4、应交税费借方余额比期初减少8,169,524.33元,降低86.59%，主要是因为待抵扣的固定资产进项税额期末余额于年初一次
性转入“应交税金-应交增值税”(进项税额)科目所致。
5、其他应付款减少34,530,630.44元，降低71.23%，主要是公司于1月份归还借款3,000万元。
6、长期借款增加136,724,500元，增加48.59%，主要是由于公司业务量的增加，一季度新增中国进出口银行贷款2,000万美
金所致。
另外现金流量表中取得借款收到现金增加也是因此所致。
报告期末，利润表项目发生变化的主要原因：
1、营业税金及附加本期数比上年同期减少427,414.43元，减少97.43%，主要系因当期出口退税免抵额减少所致。
2、管理费用增加606,153.60元，增加33.60%。主要是因为公司办公楼转固，折旧及房产税增加所致。
3、财务费用本期数比上年同期增加3,636,456.19元,增加632.59%，主要系因公司去年同期汇兑收益245.18万元，而今年一季
度为汇兑损失29.05万元所致。
4、净利润较上年同期降低57.91%，主要原因是公司冰淇淋、气调库项目一季度亏损、财务费用增加所导致。
报告期内，现金流量表项目发生变化的主要原因：
1、经营活动产生的现金流量净额本期数比上年同期增加107.26%，主要系公司2008年第四季度业务增长较快，回款较好，
而且集中在一季度所致。
2、投资活动产生的现金流量流出本期数比上年同期减少52.39%，主要系公司在建项目已陆续完工所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额本期数比上年同期减少47.34%，主要系由于公司于去年同期发行1800万股人民币普通股募
得资金所致。大连天宝绿色食品股份有限公司2009年第一季度季度报告全文
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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1.报告期内，公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况；
2.报告期内，公司无其他重大事项发生。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无
股份限售承诺
本公司控股股东大连承运投资有限公司（以下简称“承运
投资”）和实际控制人黄作庆分别承诺：自天宝股份股票
上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其本次
发行前持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股
份。
除承运投资、黄作庆以外的其他4名股东均分别承诺：自
天宝股份股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他
人管理其本次发行前持有的发行人股份，也不由发行人回
购该部分股份。对于其各自在天宝股份2007年3月实施
资本公积金转增股本方案过程中所获转增的股份，自持有
该新增股份之日起（以2007年3月27日公司完成工商变
更登记手续为基准日）的36个月内，不转让该新增股份。
黄作庆先生、管学昌先生作为持股董事均分别承诺：在其
任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数
的25%；离职后6个月内，不转让其所持有的公司股份。
报告期内承诺事项均在严格履
行中
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺 无 无
重大资产重组时所作承诺 无 无
发行时所作承诺
本公司控股股东大连承运投资有限公司（以下简称“承运
投资”）和实际控制人黄作庆分别承诺：自天宝股份股票
上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其本次
发行前持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股
份。
黄作庆先生、管学昌先生作为持股董事均分别承诺：在其
任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数
的25%；离职后6个月内，不转让其所持有的公司股份。
报告期内承诺事项均在严格履
行中
其他承诺（含追加承诺） 无 无
3.4 对2009年1-6月经营业绩的预计
单位：（人民币）元
归属2009年1-6月预计的经营业于母公司所有者的净利润比上年同期下降幅度小于30%
绩 归属于母公司所有者的净利润比上年同期下降幅度0-30%
2008年1-6月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： 36,429,295.53
业绩变动的原因说明
公司主营业务水产品仍然保持增长，但由于冰淇淋及气调库项目上半年度为销售淡季，而固定
资产折旧等摊销费用较大，预期亏损，所以导致公司半年期利润较去年有所下降。随着销售季
节改变将有所改观。大连天宝绿色食品股份有限公司2009年第一季度季度报告全文
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3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：大连天宝绿色食品股份有限公司 2009年03月31日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 176,573,800.42 176,573,800.42 48,928,732.71 48,928,732.71
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 140,164,793.43 140,164,793.43 177,443,996.84 177,443,996.84
预付款项 107,802,123.72 107,802,123.72 81,752,060.79 81,752,060.79
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 7,687,789.96 7,687,789.96 4,762,947.81 4,762,947.81
买入返售金融资产
存货 131,340,106.94 131,340,106.94 141,248,572.03 141,248,572.03
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 563,568,614.47 563,568,614.47 454,136,310.18 454,136,310.18
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 453,496,966.00 453,496,966.00 452,589,302.38 452,589,302.38
在建工程 1,111,611.60 1,111,611.60 830,734.97 830,734.97
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 45,893.26 45,893.26 50,923.27 50,923.27大连天宝绿色食品股份有限公司2009年第一季度季度报告全文
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开发支出
商誉
长期待摊费用 237,777.74 237,777.74 284,444.42 284,444.42
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 454,892,248.60 454,892,248.60 453,755,405.04 453,755,405.04
资产总计 1,018,460,863.07 1,018,460,863.07 907,891,715.22 907,891,715.22
流动负债：
短期借款 2,431,556.65 2,431,556.65
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 21,329,680.17 21,329,680.17 23,605,979.19 23,605,979.19
预收款项
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,745,077.50 2,745,077.50 2,841,081.00 2,841,081.00
应交税费 -1,265,235.50 -1,265,235.50 -9,434,759.83 -9,434,759.83
应付利息 579,148.97 579,148.97 579,148.97 579,148.97
应付股利
其他应付款 13,946,406.20 13,946,406.20 48,477,036.64 48,477,036.64
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 24,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00
其他流动负债 7,733,333.35 7,733,333.35 7,833,333.35 7,833,333.35
流动负债合计 69,068,410.69 69,068,410.69 100,333,375.97 100,333,375.97
非流动负债：
长期借款 418,107,500.00 418,107,500.00 281,383,000.00 281,383,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 418,107,500.00 418,107,500.00 281,383,000.00 281,383,000.00
负债合计 487,175,910.69 487,175,910.69 381,716,375.97 381,716,375.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00
资本公积 287,835,500.92 287,835,500.92 287,835,500.92 287,835,500.92大连天宝绿色食品股份有限公司2009年第一季度
季度报告全文
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减：库存股
盈余公积 18,071,639.25 18,071,639.25 18,071,639.25 18,071,639.25
一般风险准备
未分配利润 127,377,812.21 127,377,812.21 122,268,199.08 122,268,199.08
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 531,284,952.38 531,284,952.38 526,175,339.25 526,175,339.25
少数股东权益
所有者权益合计 531,284,952.38 531,284,952.38 526,175,339.25 526,175,339.25
负债和所有者权益总计 1,018,460,863.07 1,018,460,863.07 907,891,715.22 907,891,715.22
4.2 利润表
编制单位：大连天宝绿色食品股份有限公司 2009年1-3月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 101,136,716.90 101,136,716.90 103,050,125.79 103,050,125.79
其中：营业收入 101,136,716.90 101,136,716.90 103,050,125.79 103,050,125.79
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 96,127,103.77 96,127,103.77 90,683,185.56 90,683,185.56
其中：营业成本 88,220,346.67 88,220,346.67 86,686,158.08 86,686,158.08
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 11,289.85 11,289.85 438,704.28 438,704.28
销售费用 1,274,041.91 1,274,041.91 1,179,507.65 1,179,507.65
管理费用 2,410,116.99 2,410,116.99 1,803,963.39 1,803,963.39
财务费用 4,211,308.35 4,211,308.35 574,852.16 574,852.16
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
5,009,613.13 5,009,613.13 12,366,940.23 12,366,940.23大连天宝绿色食品股份有限公司2009年第一季度季度报告全文
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加：营业外收入 100,000.00 100,000.00
减：营业外支出 228,389.40 228,389.40
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
5,109,613.13 5,109,613.13 12,138,550.83 12,138,550.83
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
5,109,613.13 5,109,613.13 12,138,550.83 12,138,550.83
归属于母公司所有者的净
利润
5,109,613.13 5,109,613.13 12,138,550.83 12,138,550.83
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 0.05 0.14 0.14
（二）稀释每股收益 0.05 0.05 0.14 0.14
4.3 现金流量表
编制单位：大连天宝绿色食品股份有限公司 2009年1-3月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
139,838,722.73 139,838,722.73 88,878,449.92 88,878,449.92
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 12,042,031.05 12,042,031.05 3,198,368.69 3,198,368.69
收到其他与经营活动有关
的现金
155,765.92 155,765.92 9,713,495.86 9,713,495.86
经营活动现金流入小计 152,036,519.70 152,036,519.70 101,790,314.47 101,790,314.47
购买商品、接受劳务支付的
现金
129,343,159.47 129,343,159.47 146,249,082.15 146,249,082.15
客户贷款及垫款净增加额大连天宝绿色食品股份有限公司2009年第一季度季度报告全文
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存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
6,452,589.08 6,452,589.08 7,699,438.76 7,699,438.76
支付的各项税费 1,193,204.83 1,193,204.83 992,623.40 992,623.40
支付其他与经营活动有关
的现金
8,906,933.24 8,906,933.24 31,389,701.55 31,389,701.55
经营活动现金流出小计 145,895,886.62 145,895,886.62 186,330,845.86 186,330,845.86
经营活动产生的现金
流量净额
6,140,633.08 6,140,633.08 -84,540,531.39 -84,540,531.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
11,293,310.00 11,293,310.00 23,722,844.43 23,722,844.43
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 11,293,310.00 11,293,310.00 23,722,844.43 23,722,844.43
投资活动产生的现金
流量净额
-11,293,310.00 -11,293,310.00 -23,722,844.43 -23,722,844.43
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 292,383,197.82 292,383,197.82
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 136,718,000.00 136,718,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
800,000.00 800,000.00
筹资活动现金流入小计 136,718,000.00 136,718,000.00 293,183,197.82 293,183,197.82
偿还债务支付的现金 33,070,200.00 33,070,200.00大连天宝绿色食品股份有限公司2009年第一季度季度报告全文
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分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
3,601,919.00 3,601,919.00 7,311,769.21 7,311,769.21
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 3,601,919.00 3,601,919.00 40,381,969.21 40,381,969.21
筹资活动产生的现金
流量净额
133,116,081.00 133,116,081.00 252,801,228.61 252,801,228.61
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
-318,336.37 -318,336.37 6,531.20 6,531.20
五、现金及现金等价物净增加额 127,645,067.71 127,645,067.71 144,544,383.99 144,544,383.99
加：期初现金及现金等价物
余额
48,928,732.71 48,928,732.71 41,203,644.76 41,203,644.76
六、期末现金及现金等价物余额 176,573,800.42 176,573,800.42 185,748,028.75 185,748,028.75
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
