浙江帝龙文化发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
浙江帝龙文化发展股份有限公司
2016 年第三季度报告
2016 年 10 月
1
浙江帝龙文化发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的
法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人姜飞雄、主管会计工作负责人姜丽琴及会计机构负责人(会计主
管人员)杜锡琦声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减
总资产（元） 5,014,988,227.00 1,333,798,986.06 275.99%
归属于上市公司股东的净资
4,448,841,770.92 1,060,249,379.52 319.60%
产（元）
本报告期比上年 年初至报告期末
本报告期 年初至报告期末
同期增减 比上年同期增减
营业收入（元） 534,560,456.23 115.25% 1,138,215,919.46 73.31%
归属于上市公司股东的净利
148,952,578.87 459.61% 257,781,104.26 277.29%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
122,427,332.37 379.52% 228,247,153.43 251.01%
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
-- -- 72,450,282.04 182.27%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.21 320.00% 0.40 207.69%
稀释每股收益（元/股） 0.20 300.00% 0.39 200.00%
加权平均净资产收益率 5.88% 3.30% 10.18% 3.47%
非经常性损益项目和金额
√ 适用□ 不适
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
19,839,198.41
销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
14,293,384.37
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -604,570.00
减：所得税影响额 3,994,061.95
合计 29,533,950.83 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
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的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数 14,850 0
先股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
余海峰 境内自然人 15.32% 130,436,363 130,436,363
浙江帝龙控股有
境内非国有法人 11.50% 97,900,000 质押 18,000,000
限公司
肇珊 境内自然人 7.05% 60,066,666 60,066,666
姜飞雄 境内自然人 4.34% 36,984,600 27,738,450
天津紫田企业管
理咨询合伙企业 境内非国有法人 4.25% 36,211,363 34,386,363 质押 23,240,000
（有限合伙）
杭州哲信信息技
境内非国有法人 3.47% 29,535,353 29,535,353
术有限公司
姜祖功 境内自然人 3.45% 29,400,000 22,050,000
苏州聚力互盈投
资管理中心（有限 境内非国有法人 3.31% 28,195,959 28,195,959
合伙）
姜筱雯 境内自然人 3.05% 26,000,000
姜超阳 境内自然人 3.05% 26,000,000
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
浙江帝龙控股有限公司 97,900,000 人民币普通股 97,900,000
姜筱雯 26,000,000 人民币普通股 26,000,000
姜超阳 26,000,000 人民币普通股 26,000,000
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姜飞雄 9,246,150 人民币普通股 9,246,150
中国银行股份有限公司－国投瑞银
锐意改革灵活配置混合型证券投资 9,033,954 人民币普通股 9,033,954
基金
东方汇智资管－光大银行－东方汇
6,170,413 人民币普通股 6,170,413
智－元健进取 6 号资产管理计划
东吴基金－农业银行－东吴鼎鑫
5,606,338 人民币普通股 5,606,338
6019 号－世真 5 号分级资产管理计划
杜辉雯 5,294,354 人民币普通股 5,294,354
中国工商银行股份有限公司－嘉实
4,627,061 人民币普通股 4,627,061
事件驱动股票型证券投资基金
长安基金－农业银行－长安宏铭 1 号
4,243,491 人民币普通股 4,243,491
分级资产管理计划
上述股东中，浙江帝龙控股有限公司、姜飞雄、姜祖功、姜筱
上述股东关联关系或一致行动的说
雯及姜超阳与公司股东姜丽琴为一致行动人，未知其他股东之
明
间是否存在关联关系。
前 10 名普通股股东参与融资融券业 股东杜辉雯通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证
务情况说明（如有） 券账户持有公司股票 5,294,354 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表项 期末数 期初数 变动
变动原因说明
目 （万元） （万元） 幅度
主要原因系：本期公司完成重大资产重组项目，
货币资金 20,066.54 8,789.78 128.29%
合并美生元子公司相应增加货币资金所致。
主要原因系：本期收到的票据已背书支付应付
应收票据 826.77 4,831.26 -82.89%
账款相应减少应收票据所致。
主要原因系：(1)本期公司整体营收增加相应增
加应收账款；(2)本期完成重大资产重组项目，
应收账款 81,838.06 12,303.29 565.17% 合并美生元子公司相应增加应收帐款；(3)公司
继续采用对信誉良好的大客户在年度中间适当
提高短期信用额度等所致。
主要原因系：本期公司完成重大资产重组项目，
预付款项 2,619.45 1,256.06 108.54% 合并美生元子公司相应增加广告推广及网游业
务前期预付的宣传费用等所致。
其他流动资产 31,675.31 49,123.00 -35.52% 主要原因系：期末购买理财产品余额减少所致。
主要原因系：本期公司位于锦北街道马溪路 369
投资性房地产 604.45 4,525.79 -86.64% 号两宗用途为商业、住宅的土地由临安土地储
备中心收储，相应减少投资性房地产所致。
主要原因系：本期成都子公司复合装饰新材料
项目新增土地开工建设，土建及基础设施在建
在建工程 3,243.46 1,452.83 123.25%
工程增加；以及廊坊、海宁、临沂子公司土建
及新购设备增加所致。
主要原因系：本期成都子公司新增土地使用权
2,451.63 万元；本期完成重大资产重组项目，
无形资产 12,757.33 7,435.80 71.57%
合并美生元子公司增加版权及著作费等净值
3,076.93 万元所致。
主要原因系：本期采用票据支付各项采购款增
应付票据 9,734.74 4,846.75 100.85%
加所致。
主要原因系：(1)公司因生产经营所需合理增加
原材料采购量以及相对延长应付帐款周期，相
应付账款 36,818.39 11,041.39 233.46% 应增加应付帐款；(2)本期完成重大资产重组项
目，合并美生元子公司增加应付渠道及 CP 款
21,865.62 万元所致。
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主要原因系：公司合并美生元子公司增加预收
预收款项 1,347.12 758.44 77.62%
账款所致。
主要原因系：公司合并美生元子公司增加应交
应交税费 2,420.48 1,616.16 49.77%
税费所致。
主要原因系：本期公司实施 2015 年利润分配方
案，增加应付股利 103.91 万元；因股权激励限
应付股利 103.91 68.85 50.92%
制性股票解禁及回购等原因减少应付股利
68.85 万元所致。
主要原因系：本期成都子公司新增工程施工保
其他应付款 571.35 238.40 139.66% 证金、合并美生元子公司相应增加其他应付款
所致。
主要原因系：本期应计未付运费和佣金增加所
其他流动负债 463.77 261.36 77.44%
致。
主要原因系：本期公司位于锦北街道马溪路 369
递延收益 474.20 1,005.12 -52.82% 号两宗用途为商业、住宅的土地由临安土地储
备中心收储，递延收益(拆迁补偿款)结转所致。
主要原因系：本期因股权激励限制性股票解禁
其他非流动负
1,274.77 2,609.23 -51.14% 及回购原因减少库存股 1,334.46 万元，相应减
债
少长期应付款所致。
主要原因系：(1)本期公司实施了 2015 年度利
润分配方案，以资本公积金转增股本相应增加
股本 85,161.10 26,448.45 221.99% 股本 26,448.45 万股；(2)公司完成发行股份及
支付现金购买资产并募集配套资金的重大资产
重组项目，新增股本 32,630.55 万股所致。
主要原因系：（1)本期公司完成了发行股份及支
付现金购买资产并募集配套资金的重大资产重
资本公积 301,771.97 43,350.21 596.13% 组项目，新增股本溢价 284,829.44 万元；(2)
本期资本公积转增股本减少股本溢价
26,448.45 万元。
主要原因系：本期因股权激励限制性股票解禁
库存股 1,274.77 2,609.23 -51.14%
及回购原因减少库存股 1,334.46 万元所致。
主要原因系：(1)本期公司完成重大资产重组项
未分配利润 54,830.32 34,439.94 59.21% 目，合并美生元子公司相应增加利润；(2)本期
经营利润增加所致。
年初至本
上年同期 变动
利润表项目 报告期末 变动原因说明
数（万元） 幅度
数（万元）
主要原因系：本期公司完成重大资产重组项目，
合并美生元子公司5-9月份营收，增加营业收入
营业收入 113,821.59 65,673.92 73.31%
40,762.66万元。本期美生元业务收入在手机单
机游戏及广告推广业务稳定增长的基础上新增
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网络游戏业务。
主要原因系：本期公司完成重大资产重组项目，
营业成本 77,598.16 50,085.67 54.93% 合并美生元子公司5-9月份营收，营业收入增加
相应增加营业成本所致。
主要原因系：本期美生元子公司合并增加及整
营业税金及附
623.58 352.39 76.96% 体营业收入递增相应增加营业税金及附加所
加
致。
主要原因系：（1)本期美生元子公司合并相应
增加销售费用；(2)美生元子公司为拓展新业务
销售费用 4,413.04 2,646.94 66.72% 增加发行和运营的团队规模及新产品推广、运
营的前期费用等；(3)整体营业收入递增相应增
加销售费用等所致。
主要原因系：本期公司支付股权激励限制性股
财务费用 -69.84 -159.26 56.15% 票未满足第二个解锁期解锁条件回购注销股本
返还款的利息及本期汇兑损失增加所致。
主要原因系：本期公司完成重大资产重组项目，
资产减值损失 1,397.85 837.95 66.82% 合并美生元子公司5-9月份计提的资产减值损
失所致。
主要原因系：(1)本期土地收储增加收入
3,014.62万元，且相对应递延收益（拆迁补偿
款）转入；（2）本期公司合并美生元子公司增
营业外收入 5,337.43 1,147.31 365.21%
加政府补助670.77万元；(3)本期安置残疾人就
业增值税优惠政策调整，相应增加增值税退税
所致 。
主要原因系：本期公司处置已计提减值准备的
营业外支出 1,150.65 136.92 740.38% 固定资产燃煤锅炉和相关生产线以及马溪路土
地收储后房屋建筑物拆除产生的损失所致。
主要原因系：(1)公司完成重大资产重组项目，
归属于母公司
全资子公司美生元经营业绩从2016年5月起纳
所有者的净利 25,778.11 6,832.46 277.29%
入公司合并报表范围。(2)本期公司处置土地及
润
经营利润增加相应增加净利润所致。
年初至本
现金流量表项 上年同期 变动
报告期末 变动原因说明
目 数（万元） 幅度
数（万元）
经营活动产生 主要原因系：本期公司购买商品、接受劳务支
的现金流量净 7,245.03 2,566.69 182.27% 付的现金流控制较好，相应增加经营活动产生
额 的现金流量净额所致。
主要原因系：本期对外投资(购买美生元100%股
投资活动产生
-2,887.39 权的部分对价)、购买固定资产和无形资产支付
的现金流量净 -33,523.85 -1,122.18
% 的现金增加，相应减少投资活动产生的现金流
额
量净额所致。
筹资活动产生 主要原因系：本期公司实施的发行股份购买资
的现金流量净 22,364.48 -2,501.10 994.19% 产并募集配套资金项目中向特定对象非公开发
额 行股票募集的配套资金到位，相应增加筹资活
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动产生的现金流量净额所致。
现金及现金等 主要原因系：本期对外投资支付的现金增加，
-3,914.35 -1,056.59 -270.47%
价物净增加额 相应减少现金及现金等价物净增加额所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
报告期已披露的重要事项主要有：
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
巨潮资讯网《关于回购注销部分已不符合激
回购注销部分已不符合激励条件的 2016 年 07 月 09 日 励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制
激励对象已获授但尚未解锁的限制 性股票的公告》（2016-069）
性股票 巨潮资讯网《关于部分限制性股票回购注销
2016 年 09 月 22 日
完成的公告》（2016-092）
巨潮资讯网《关于签订<国有土地使用权收储
2016 年 08 月 10 日
补偿协议>的公告》（2016-078）
土地收储
巨潮资讯网《关于土地收储事项的进展公告》
2016 年 09 月 01 日
（2016-086）
变更公司名称、证券简称、注册资 巨潮资讯网《变更公司名称、证券简称、注
2016 年 09 月 19 日
本及经营范围 册资本及经营范围的公告》（2016-088）
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联
方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 履行情况
类型 期限
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
因本次交易所获得的帝龙
新材向其非公开发行的股
份的锁定期在同时满足下
余海峰;苏州聚
列条件时解除限售：①自
力互盈投资管理
股份上市之日起满 36 个
中心（有限合 2015 年 12 正常履行
资产重组时所作承诺 月；②帝龙新材委托的审
伙）;火凤天翔科 月 18 日 中
计机构在盈利预测补偿期
技（北京）有限
满后就标的公司出具减值
公司
测试专项报告；③按《现
金及发行股份购买资产协
议》约定履行完毕相关利
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润补偿义务（如有）。
因本次交易所获得的帝龙
新材向其非公开发行的股 2015 年 12 正常履行
肇珊
份自股票上市之日起 12 月 18 日 中
个月内不得转让。
因本次交易所获得的帝龙
新材向其非公开发行的股
份的股票锁定期按照以下
袁隽;杭州哲信 条件执行：因本次交易所
信息技术有限公 获得的帝龙新材向其非公
司;宁波杰宇涛 开发行的股份自股票上市
投资管理合伙企 之日起 12 个月内不得转
业（有限合伙）; 让；但如其取得本次发行
2015 年 12 正常履行
深圳前海盛世融 的股份时，其用于认购本
月 18 日 中
金投资企业（有 次非公开发行股份的美生
限合伙）;霍尔果 元的股权的持续拥有时间
斯水泽股权投资 （以完成工商变更登记的
合伙企业（有限 时间为准）不足 12 个月
合伙）;周团章 的，则因本次交易所获得
的帝龙新材非公开发行的
股份自股票上市之日起
36 个月内不得转让。
本企业在本次重大资产重
组中认购的帝龙新材股份
自本次发行完成日起 36
天津紫田企业管 个月（含第 36 个月）内不
2015 年 12 正常履行
理咨询合伙企业 得转让。因帝龙新材送红
月 18 日 中
（有限合伙） 股、转增股本等原因而增
持的帝龙新材的股份，亦
应遵守上述股份锁定约
定。
美生元在 2015 年度、2016
年度、2017 年度实现的合
余海峰;苏州聚
并报表归属于母公司股东
力互盈投资管理
的净利润（扣除美生元因
中心（有限合
股份支付而产生的损益
伙）;火凤天翔科
[包括：A. 美生元已实施 2015 年 12 正常履行
技（北京）有限
管理层激励确认的股份支 月 18 日 中
公司;天津乐橙
付费用；B.美生元对火凤
企业管理咨询合
天翔、杭州哲信的股份支
伙企业（有限合
付处理产生的无形资产摊
伙）
销，即利润补偿期间每年
摊销金额 433.33 万元]）
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分别不低于人民币 18,000
万元、人民币 32,000 万元、
人民币 46,800 万元。
余海峰;肇珊;袁
隽 ;周团章;火凤
天翔科技（北京）
有限公司;杭州
哲信信息技术有
限公司;苏州聚
力互盈投资管理
中心（有限合
伙）;天津乐橙企
重组时签署了《关于规范
业管理咨询合伙 2015 年 12
和减少关联交易的承诺
企业（有限合 月 18 日
函》。
伙）;宁波杰宇涛
投资管理合伙企
业（有限合伙）;
深圳前海盛世融
金投资企业（有
限合伙）;霍尔果
斯水泽股权投资
合伙企业（有限
合伙）
余海峰、肇珊、
天津乐橙企业管
理咨询合伙企业
重组签署了《避免同业竞 2015 年 12
（有限合伙）、苏
争承诺函》。 月 18 日
州聚力互盈投资
管理中心（有限
合伙）
公司控股股东浙江帝龙控
公司控股股东浙
股有限公司和公司实际控
江帝龙控股有限
首次公开发行或再融 制人姜飞雄及股东姜祖 2007 年 10 正常履行
公司和实际控制
资时所作承诺 功、姜丽琴在公司上市前 月 25 日 中
人姜飞雄及股东
签署了《避免同业竞争承
姜祖功、姜丽琴
诺函》。
股权激励承诺
（1）截至本承诺函出具
日，美生元将尽快办理完
其他对公司中小股东 毕发行的游戏前置审批及 2016 年 03 正常履行
余海峰
所作承诺 文化部备案事宜，如美生 月 02 日 中
元因发行的移动游戏未及
时办理取得前置审批或文
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化部备案手续而受到相关
部门处罚或因此导致游戏
被下线而造成美生元遭受
损失的，则全部损失由本
人承担，本人将及时、足
额补偿美生元因此遭受的
损失，并放弃对美生元的
追索权，确保美生元不致
因此遭受损失。（2）截至
本承诺函出具日，美生元
不存在侵犯第三方知识产
权的情况，后续若美生元
出现因本次交易交割前的
行为侵犯第三方知识产权
而导致美生元发生纠纷及
造成经济损失或受到相关
部门处罚的，则由本人无
条件承担该等损失，并放
弃对美生元的追索权，确
保美生元不致因此遭受损
失。
本人基于《浙江帝龙新材
料股份有限公司现金及发
行股份购买资产协议》所
取得的浙江帝龙新材料股
份有限公司股份中 6,000
万股股份于本承诺出具之
日起至《浙江帝龙新材料
股份有限公司现金及发行
股份购买资产协议》约定
的所有对赌补偿义务履行
2016 年 05 正常履行
余海峰 完毕日期间（即承诺期
月 23 日 中
间），未经浙江帝龙新材料
股份有限公司董事会同意
不设置任何质押（抵押）、
信托等任何第三方权益。
同时，承诺期间由于浙江
帝龙新材料股份有限公司
送红股、转增股本等原因
导致该 6,000 万股股份同
比例增加的股份亦应遵守
该承诺。
姜飞雄、 姜祖 1.公司重组获得中国证监
2016 年 04 正常履行
功、 姜丽琴、 姜 会核准之日起 12 个月内
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筱雯、姜超阳及 将不减持所持有的公司股 月 22 日 中
浙江帝龙控股有 票，包括此后公司进行送
限公司 股、资本公积金转增而增
加的股份，亦不存在通过
其他方式主动放弃公司控
制权的计划。2.姜飞雄及
其一致行动人在担任公司
董事、监事、高级管理人
员期间，每年转让的股份
不超过所持有的股份总数
的百分之二十五；离职后
半年内，不转让所持有的
公司股份。"
姜飞雄、 姜祖 公司股东姜飞雄、姜祖功、
功、 姜丽琴、 姜 姜丽琴、姜筱雯、姜超阳
2016 年 05 正常履行
筱雯、姜超阳及 及浙江帝龙控股有限公司
月 12 日 中
浙江帝龙控股有 签署了《一致行动人协议
限公司 书》。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明未
不适用
完成履行的具体原因
及下一步的工作计划
四、对 2016 年度经营业绩的预计
2016 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年度归属于上市公司股东的净利润
330% 至 380%
变动幅度
2016 年度归属于上市公司股东的净利润
36,893.36 至 41,183.28
变动区间（万元）
2015 年度归属于上市公司股东的净利润
8,579.85
（万元）
公司完成重大资产重组项目后，全资子公司美生元经
营业绩从 2016 年 5 月起纳入公司合并报表范围。公司总体
业绩变动的原因说明 经营业绩持续保持良好的发展态势。
预计 2016 年度归属于上市公司股东的净利润同比增
长 330%-380%。
13
浙江帝龙文化发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
详见披露于 2016 年 9 月 20 日深交
2016 年 09 月 19 日 实地调研 机构 所互动易（http://irm.cninfo.com.c n）
的投资者关系记录表，未提供资料
14
浙江帝龙文化发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：浙江帝龙文化发展股份有限公司
2016 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 200,665,441.89 87,897,786.09
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 8,267,718.70 48,312,594.86
应收账款 818,380,560.90 123,032,888.91
预付款项 26,194,505.89 12,560,575.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 2,048,624.71 1,616,469.54
买入返售金融资产
存货 114,528,709.18 112,158,266.17
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 316,753,149.44 491,230,000.00
流动资产合计 1,486,838,710.71 876,808,581.40
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
15
浙江帝龙文化发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,039,178.52
投资性房地产 6,044,499.82 45,257,900.33
固定资产 302,421,001.04 309,579,773.50
在建工程 32,434,550.85 14,528,287.80
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 127,573,293.54 74,358,005.23
开发支出
商誉 3,042,526,962.41
长期待摊费用 1,508,814.09 1,170,124.55
递延所得税资产 13,601,216.02 12,096,313.25
其他非流动资产
非流动资产合计 3,528,149,516.29 456,990,404.66
资产总计 5,014,988,227.00 1,333,798,986.06
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 97,347,364.85 48,467,497.10
应付账款 368,183,887.05 110,413,891.75
预收款项 13,471,211.15 7,584,439.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 34,059,194.26 29,419,266.24
应交税费 24,204,834.44 16,161,559.91
应付利息
16
浙江帝龙文化发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
应付股利 1,039,050.00 688,450.00
其他应付款 5,713,534.38 2,383,958.98
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 4,637,717.03 2,613,575.23
流动负债合计 548,656,793.16 217,732,638.72
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 4,741,997.92 10,051,191.51
递延所得税负债
其他非流动负债 12,747,665.00 26,092,255.00
非流动负债合计 17,489,662.92 36,143,446.51
负债合计 566,146,456.08 253,876,085.23
所有者权益：
股本 851,611,049.00 264,484,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,017,719,664.39 433,502,141.25
减：库存股 12,747,665.00 26,092,255.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 43,955,548.21 43,955,548.21
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浙江帝龙文化发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
一般风险准备
未分配利润 548,303,174.32 344,399,445.06
归属于母公司所有者权益合计 4,448,841,770.92 1,060,249,379.52
少数股东权益 19,673,521.31
所有者权益合计 4,448,841,770.92 1,079,922,900.83
负债和所有者权益总计 5,014,988,227.00 1,333,798,986.06
法定代表人：姜飞雄 主管会计工作负责人：姜丽琴 会计机构负责人：杜锡琦
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 18,819,456.97 23,413,847.11
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,632,969.70 29,703,280.47
应收账款 150,318,049.45 76,087,484.84
预付款项 5,897,971.53 1,947,672.41
应收利息
应收股利
其他应收款 6,807,950.00 82,318.01
存货 54,270,010.62 60,120,775.82
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 228,500,000.00 421,000,000.00
流动资产合计 466,246,408.27 612,355,378.66
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,715,920,000.00 295,420,000.00
投资性房地产 6,044,499.82 45,257,900.33
固定资产 132,262,449.73 135,595,736.25
在建工程 3,199,882.24 2,710,934.65
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浙江帝龙文化发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 34,685,399.21 35,396,933.66
开发支出
商誉
长期待摊费用 956,714.50 994,813.75
递延所得税资产 11,627,935.94 11,244,349.30
其他非流动资产
非流动资产合计 3,904,696,881.44 526,620,667.94
资产总计 4,370,943,289.71 1,138,976,046.60
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 21,225,343.75 13,448,869.10
应付账款 80,614,282.35 57,604,063.87
预收款项 6,052,963.18 5,132,500.63
应付职工薪酬 16,370,059.93 16,982,954.54
应交税费 8,192,980.85 11,848,481.26
应付利息
应付股利 1,039,050.00 688,450.00
其他应付款 2,086,766.22 1,805,108.97
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,730,811.95 1,469,843.53
流动负债合计 137,312,258.23 108,980,271.90
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
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浙江帝龙文化发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 2,964,041.67 8,180,954.01
递延所得税负债
其他非流动负债 12,747,665.00 26,092,255.00
非流动负债合计 15,711,706.67 34,273,209.01
负债合计 153,023,964.90 143,253,480.91
所有者权益：
股本 851,611,049.00 264,484,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,019,392,038.49 434,348,036.66
减：库存股 12,747,665.00 26,092,255.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 43,955,548.21 43,955,548.21
未分配利润 315,708,354.11 279,026,735.82
所有者权益合计 4,217,919,324.81 995,722,565.69
负债和所有者权益总计 4,370,943,289.71 1,138,976,046.60
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 534,560,456.23 248,340,459.60
其中：营业收入 534,560,456.23 248,340,459.60
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 413,947,853.40 224,102,188.34
其中：营业成本 350,841,509.85 188,431,387.19
利息支出
手续费及佣金支出
20
浙江帝龙文化发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,646,233.40 1,392,170.61
销售费用 21,088,203.98 9,950,241.72
管理费用 30,637,839.96 22,372,698.16
财务费用 -305,278.83 -945,464.41
资产减值损失 9,039,345.04 2,901,155.07
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,631,155.54 4,061,918.80
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 122,243,758.37 28,300,190.06
加：营业外收入 41,486,280.05 3,533,643.38
其中：非流动资产处置利得 30,181,679.41
减：营业外支出 7,287,584.05 229,489.90
其中：非流动资产处置损失 7,321,593.55 669.02
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 156,442,454.37 31,604,343.54
减：所得税费用 7,489,875.50 4,653,456.33
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 148,952,578.87 26,950,887.21
归属于母公司所有者的净利润 148,952,578.87 26,617,394.35
少数股东损益 333,492.86
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负
债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
21
浙江帝龙文化发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
2.可供出售金融资产公允价值
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部
分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 148,952,578.87 26,950,887.21
归属于母公司所有者的综合收益总额 148,952,578.87 26,617,394.35
归属于少数股东的综合收益总额 333,492.86
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.21 0.05
（二）稀释每股收益 0.20 0.05
法定代表人：姜飞雄 主管会计工作负责人：姜丽琴 会计机构负责人：杜锡琦
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 138,322,207.71 129,869,729.73
减：营业成本 97,558,553.77 90,118,146.82
营业税金及附加 866,392.14 939,392.14
销售费用 6,773,366.17 5,963,405.54
管理费用 13,918,595.83 15,527,131.59
财务费用 -279,520.13 -855,389.07
资产减值损失 -1,126,162.69 966,771.03
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 4,585,084.65 3,437,016.68
22
浙江帝龙文化发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,196,067.27 20,647,288.36
加：营业外收入 38,380,180.98 2,516,402.33
其中：非流动资产处置利得 30,146,165.12
减：营业外支出 7,224,226.47 205,329.84
其中：非流动资产处置损失 7,322,211.00 669.02
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 56,352,021.78 22,958,360.85
减：所得税费用 5,187,568.71 2,961,162.26
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 51,164,453.07 19,997,198.59
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负
债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
2.可供出售金融资产公允价值
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部
分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 51,164,453.07 19,997,198.59
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
23
浙江帝龙文化发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,138,215,919.46 656,739,172.10
其中：营业收入 1,138,215,919.46 656,739,172.10
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 921,628,458.28 602,812,941.73
其中：营业成本 775,981,593.91 500,856,689.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,235,756.66 3,523,906.34
销售费用 44,130,357.22 26,469,413.60
管理费用 82,000,641.62 65,175,980.74
财务费用 -698,369.20 -1,592,560.68
资产减值损失 13,978,478.07 8,379,512.26
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 9,331,849.04 13,996,085.67
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 225,919,310.22 67,922,316.04
加：营业外收入 53,374,316.36 11,473,119.13
其中：非流动资产处置利得 30,253,000.94 7,532.53
减：营业外支出 11,506,473.23 1,369,184.55
其中：非流动资产处置损失 10,413,802.53 504,053.77
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 267,787,153.35 78,026,250.62
减：所得税费用 10,006,049.09 9,352,116.85
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 257,781,104.26 68,674,133.77
归属于母公司所有者的净利润 257,781,104.26 68,324,580.07
24
浙江帝龙文化发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
少数股东损益 349,553.70
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的
税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划净负
债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
（二）以后将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
2.可供出售金融资产公允价值
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部
分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额 257,781,104.26 68,674,133.77
归属于母公司所有者的综合收益总
257,781,104.26 68,324,580.07
额
归属于少数股东的综合收益总额 349,553.70
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.40 0.13
（二）稀释每股收益 0.39 0.13
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 375,891,947.48 352,191,561.55
25
浙江帝龙文化发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
减：营业成本 263,981,540.45 245,974,981.89
营业税金及附加 2,695,022.17 2,379,707.71
销售费用 17,670,854.64 15,919,372.81
管理费用 43,867,549.93 45,622,345.21
财务费用 -387,012.91 -1,280,488.53
资产减值损失 -1,374,711.10 3,703,480.65
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 11,291,518.17 12,282,655.14
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 60,730,222.47 52,154,816.95
加：营业外收入 44,761,083.37 7,763,658.32
其中：非流动资产处置利得 30,217,486.65 7,532.53
减：营业外支出 10,874,766.77 892,793.38
其中：非流动资产处置损失 10,411,082.48 91,607.54
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 94,616,539.07 59,025,681.89
减：所得税费用 5,557,545.78 5,770,598.29
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 89,058,993.29 53,255,083.60
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负
债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
2.可供出售金融资产公允价值
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部
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浙江帝龙文化发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 89,058,993.29 53,255,083.60
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 990,185,669.70 673,969,387.32
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 8,723,056.43 6,487,838.15
收到其他与经营活动有关的现金 7,804,921.79 6,306,176.19
经营活动现金流入小计 1,006,713,647.92 686,763,401.66
购买商品、接受劳务支付的现金 711,612,922.48 504,487,471.32
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 77,903,687.51 62,056,910.91
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浙江帝龙文化发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
支付的各项税费 79,720,583.53 51,823,650.47
支付其他与经营活动有关的现金 65,026,172.36 42,728,434.00
经营活动现金流出小计 934,263,365.88 661,096,466.70
经营活动产生的现金流量净额 72,450,282.04 25,666,934.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 9,419,104.90 13,996,085.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资
69,731,968.12 309,129.02
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,441,124,241.52 2,666,410,000.00
投资活动现金流入小计 2,520,275,314.54 2,680,715,214.69
购建固定资产、无形资产和其他长期资
75,293,789.28 13,587,064.04
产支付的现金
投资支付的现金 511,300,058.60
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
20,500,000.00
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,248,420,000.00 2,678,350,000.00
投资活动现金流出小计 2,855,513,847.88 2,691,937,064.04
投资活动产生的现金流量净额 -335,238,533.34 -11,221,849.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 284,599,994.40 758,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 284,599,994.40 758,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 54,012,866.37 25,769,001.25
其中：子公司支付给少数股东的股利、
1,500,000.00
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 6,942,332.50
筹资活动现金流出小计 60,955,198.87 25,769,001.25
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浙江帝龙文化发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额 223,644,795.53 -25,011,001.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -39,143,455.77 -10,565,915.64
加：期初现金及现金等价物余额 210,431,270.88 44,141,355.23
六、期末现金及现金等价物余额 171,287,815.11 33,575,439.59
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 389,251,703.90 364,710,748.99
收到的税费返还 8,723,056.43 6,367,090.61
收到其他与经营活动有关的现金 3,137,076.34 2,311,756.95
经营活动现金流入小计 401,111,836.67 373,389,596.55
购买商品、接受劳务支付的现金 251,484,176.47 253,676,633.74
支付给职工以及为职工支付的现金 39,596,813.30 38,156,869.35
支付的各项税费 36,247,877.32 35,610,258.05
支付其他与经营活动有关的现金 33,044,841.19 21,996,793.59
经营活动现金流出小计 360,373,708.28 349,440,554.73
经营活动产生的现金流量净额 40,738,128.39 23,949,041.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 11,291,518.17 12,282,655.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资
69,793,980.27 275,789.21
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,964,200,000.00 2,261,109,608.33
投资活动现金流入小计 2,045,285,498.44 2,273,668,052.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资
15,118,048.83 6,846,955.49
产支付的现金
投资支付的现金 510,000,058.60
取得子公司及其他营业单位支付的现
20,500,000.00
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,771,700,000.00 2,267,800,000.00
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浙江帝龙文化发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
投资活动现金流出小计 2,317,318,107.43 2,274,646,955.49
投资活动产生的现金流量净额 -272,032,608.99 -978,902.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 284,599,994.40 758,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 284,599,994.40 758,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 52,512,866.37 25,769,001.25
支付其他与筹资活动有关的现金 6,942,332.50
筹资活动现金流出小计 59,455,198.87 25,769,001.25
筹资活动产生的现金流量净额 225,144,795.53 -25,011,001.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -6,149,685.07 -2,040,862.24
加：期初现金及现金等价物余额 20,724,073.29 15,292,483.54
六、期末现金及现金等价物余额 14,574,388.22 13,251,621.30
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
董事长：姜飞雄
浙江帝龙文化发展股份有限公司董事会
2016 年 10 月 29 日
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