浙江帝龙新材料股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司六位董事亲自参加了本次审议季度报告的董事会。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人姜飞雄、主管会计工作负责人姜丽琴及会计机构负责人（会计主管人员）杜锡琦声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％）
总资产 490,779,890.68 187,560,014.91 161.67%
股东权益 388,990,055.65 118,450,254.43 228.40%
股本 66,800,000.00 50,000,000.00 33.60%
每股净资产 5.82 2.37 145.57%
2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 56,265,634.08 2.83% 170,215,984.56 20.51%
净利润 5,682,047.92 -29.55% 18,615,216.22 3.55%
经营活动产生的现金流量净额 - - 27,412,030.55 -8.20%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - 0.41 -31.67%
基本每股收益 0.09 -43.75% 0.33 -13.16%
稀释每股收益 0.09 -43.75% 0.33 -13.16%
净资产收益率 1.46% -78.56% 4.79% -68.45%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.53% -78.14% 4.55% -66.89%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2008年1-9月金额
计入当期政府的补助 2,381,060.00
营业外收支_ -1,115,144.24
所得税影响数 -340,892.69
合计 925,023.07
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 7,056
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
兴业银行股份有限公司-兴业全球视野股票型证券投资基金 392,976 人民币普通股
郝国龙 204,678 人民币普通股
俞康云 157,089 人民币普通股
黄建生 153,904 人民币普通股
叶梓赋 147,700 人民币普通股
郝韵 133,477 人民币普通股
任艳良 111,000 人民币普通股
武俊青 97,286 人民币普通股
杜洁英 93,000 人民币普通股
古远英 88,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因：_1.货币资金较上年期末增长969.67%，主要原因是收到募投资金增加所致。_2.应收票据较上年期末减少67.57%，主要原因是票据背书周转较快所致。3.应收帐款较上年期末增加96.21%，主要原因是销售收入增加，相应增加应收帐款；且公司对信用良好的 大额客户给予较为宽松的信用政策所致。4.预付账款较上年期末增长430.99%，主要原因是预付募投项目基建工程款、设备款所致。5.存货较上年期末增加43.86%，主要原因是新增第一条氧化铝生产线投产并形成销售，库存备货增加所致。6.在建工程较上年期末增加262.21%，主要原因是募投项目基建及设备投入所致。7.应付票据较上年期末增加74.39%，主要原因是采用银行承兑汇票支付的款项增加所致。8.预收账款较上年期末增加53.98%，主要原因是外贸及新产品的预收货款增加所致。9.应交税费较上年期末增加454.11%，主要原因是2007年度因享受技术改造国产设备投资抵免企业所得税的优惠政策，2007年年末计提的企业所得税为零所致。10.股本较上年期末增加33.60%，主要原因是公司上市向社会公众发行普通股1680万股，增加注册资本所致。11.资本公积较上年期末增644.71%，主要原因是募集股本溢价部分计入资本公积所致。12.销售费用较上年同期增长38.83%，主要原因是销售费用随销售收入增长而上升，销售费用中业务费、运费、差旅招待费相应增加。为拓展新产品销售市埸增加了广告展览宣传费用所致。13.管理费用较上年同期增长95.49%，主要原因系报告期内公司为募集资金项目未来投产进行了大量前期准备工作，尤其是产品研发方面投入，另外，公司2008年享受技术研发费税前加计扣除政策，根据浙科发政(2006)161号《关于印发(落实企业技术开发费有关财务税收政策及相应管理办法)的通知》，将发生的有关技术开发费用调整归集于管理费用科目核算所致。14.财务费用较上年同期减少6593.31%，主要原因是公司募集资金存款形成利息收入所致。15.营业外收入较上年同期增长58.73%，主要原因是公司收到政府各类奖励及资助增加所致。16.营业外支出较上年同期增长531.58%，主要原因是公司支付的各类捐赠增加所致。17.所得税费用较上年同期减少42.92%，主要原因是企业所得税税率从33%调整为25%所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内，公司不存在与大股东及其附属企业的资金占用；无对外及子公司担保情况。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司控股股东浙江帝龙控股有限公司（以下简称"帝龙控股"）、实际控制人姜飞雄，以及姜祖功、姜丽琴、姜祖明、汤飞涛、阳志勇（现已离职）分别承诺：自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其现直接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份；姜飞雄另行承诺：自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其持有的帝龙控股的股权，继续保持对该公司的控制。2、公司股东过鑫富承诺：自公司股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本人现持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。3、作为公司董事、高级管理人员，姜飞雄、姜祖功、姜丽琴、姜祖明、汤飞涛同时承诺：在前述限售期满后，其所持公司股份在其任职期间每年转让的比例不超过前一年末所持股数的25%；其所持公司股份在其离职后半年内不转让。
3.4 对2008年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年下降幅度小于30%
2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 38,912,222.12
业绩变动的原因说明 公司主营业务继续保持增长的发展态势，但产品综合毛利率有所下降。主要原因系新建生产厂房未得到充分利用、生产线尚处于试生产阶段，产能未能充分释放，固定资产的增加相应增加产品的单位综合折旧成本。同时，公司主要原材料钛白原纸和三聚氰胺价格有一定幅度的上涨，由此导致了产品的毛利率水平有所下降。 管理费用增加幅度较大，系报告期内公司为募集资金项目未来投产进行了大量前期准备工作，尤其是产品研发方面的投入，相应增加管理费用。 销售费用增加幅度较大，系报告期内为拓展新产品销售市埸相应增加了广告展览宣传费用。 另外，受国内外宏观经济环境不利的影响，公司三季度开始业绩有较大幅度影响，公司将积极应对上述不利条件对公司业绩的影响。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：浙江帝龙新材料股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 266,983,017.52 266,983,017.52 24,959,493.17 24,959,493.17
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,012,370.99 1,012,370.99 3,121,528.08 3,121,528.08
应收账款 25,859,023.99 25,859,023.99 13,179,137.29 13,179,137.29
预付款项 33,935,694.37 33,935,694.37 6,391,081.86 6,391,081.86
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 202,660.09 202,660.09 161,400.11 161,400.11
买入返售金融资产
存货 34,435,208.61 34,435,208.61 23,937,009.40 23,937,009.40
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 362,427,975.57 362,427,975.57 71,749,649.91 71,749,649.91
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 55,328,349.98 55,328,349.98 58,035,645.24 58,035,645.24
在建工程 22,051,634.74 22,051,634.74 6,088,035.10 6,088,035.10
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 50,356,083.51 50,356,083.51 50,971,410.18 50,971,410.18
开发支出
商誉
长期待摊费用 22,731.00 22,731.00 39,779.25 39,779.25
递延所得税资产 593,115.88 593,115.88 675,495.23 675,495.23
其他非流动资产
非流动资产合计 128,351,915.11 128,351,915.11 115,810,365.00 115,810,365.00
资产总计 490,779,890.68 490,779,890.68 187,560,014.91 187,560,014.91
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 60,610,849.79 60,610,849.79 34,756,246.26 34,756,246.26
应付账款 17,659,065.34 17,659,065.34 16,451,002.66 16,451,002.66
预收款项 2,189,907.78 2,189,907.78 1,422,226.38 1,422,226.38
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,028,733.63 6,028,733.63 6,041,931.61 6,041,931.61
应交税费 5,960,469.99 5,960,469.99 1,075,681.78 1,075,681.78
应付利息
其他应付款 2,002,073.85 2,002,073.85 1,705,983.51 1,705,983.51
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 354,548.76 354,548.76 482,502.39 482,502.39
流动负债合计 94,805,649.14 94,805,649.14 61,935,574.59 61,935,574.59
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 6,984,185.89 6,984,185.89 7,174,185.89 7,174,185.89
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,984,185.89 6,984,185.89 7,174,185.89 7,174,185.89
负债合计 101,789,835.03 101,789,835.03 69,109,760.48 69,109,760.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 66,800,000.00 66,800,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
资本公积 271,594,605.90 271,594,605.90 36,470,020.90 36,470,020.90
减：库存股
盈余公积 3,891,222.21 3,891,222.21 3,891,222.21 3,891,222.21
一般风险准备
未分配利润 46,704,227.54 46,704,227.54 28,089,011.32 28,089,011.32
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 388,990,055.65 388,990,055.65 118,450,254.43 118,450,254.43
少数股东权益
所有者权益合计 388,990,055.65 388,990,055.65 118,450,254.43 118,450,254.43
负债和所有者权益总计 490,779,890.68 490,779,890.68 187,560,014.91 187,560,014.91
4.2 本报告期利润表
编制单位：浙江帝龙新材料股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 56,265,634.08 56,265,634.08 54,714,522.75 54,714,522.75
其中：营业收入 56,265,634.08 56,265,634.08 54,714,522.75 54,714,522.75
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 50,617,306.39 50,617,306.39 43,466,025.70 43,466,025.70
其中：营业成本 40,663,564.66 40,663,564.66 39,023,449.58 39,023,449.58
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 224,077.08 224,077.08 408,576.84 408,576.84
销售费用 2,391,172.89 2,391,172.89 1,480,557.63 1,480,557.63
管理费用 7,739,224.71 7,739,224.71 2,322,611.73 2,322,611.73
财务费用 -190,604.64 -190,604.64 22,749.87 22,749.87
资产减值损失 -210,128.31 -210,128.31 208,080.05 208,080.05
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 5,648,327.69 5,648,327.69 11,248,497.05 11,248,497.05
加：营业外收入 3,204,007.56 3,204,007.56 2,115,607.80 2,115,607.80
减：营业外支出 1,076,259.63 1,076,259.63 124,606.55 124,606.55
其中：非流动资产处置损失 28,678.53 28,678.53
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 7,776,075.62 7,776,075.62 13,239,498.30 13,239,498.30
减：所得税费用 2,094,027.70 2,094,027.70 5,173,739.39 5,173,739.39
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 5,682,047.92 5,682,047.92 8,065,758.91 8,065,758.91
归属于母公司所有者的净利润 5,682,047.92 5,682,047.92 8,065,758.91 8,065,758.91
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.09 0.09 0.16 0.16
（二）稀释每股收益 0.09 0.09 0.16 0.16
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：浙江帝龙新材料股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 170,215,984.56 170,215,984.56 141,248,514.89 141,248,514.89
其中：营业收入 170,215,984.56 170,215,984.56 141,248,514.89 141,248,514.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 151,716,254.63 151,716,254.63 117,615,890.08 117,615,890.08
其中：营业成本 125,692,358.57 125,692,358.57 102,179,941.36 102,179,941.36
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 812,830.10 812,830.10 891,383.85 891,383.85
销售费用 7,731,542.83 7,731,542.83 5,569,194.65 5,569,194.65
管理费用 17,277,243.10 17,277,243.10 8,837,771.51 8,837,771.51
财务费用 -472,829.76 -472,829.76 -7,064.21 -7,064.21
资产减值损失 675,109.79 675,109.79 144,662.92 144,662.92
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 18,499,729.93 18,499,729.93 23,632,624.81 23,632,624.81
加：营业外收入 7,264,020.92 7,264,020.92 4,576,319.54 4,576,319.54
减：营业外支出 1,437,312.98 1,437,312.98 227,573.64 227,573.64
其中：非流动资产处置损失 28,678.53 28,678.53
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 24,326,437.87 24,326,437.87 27,981,370.71 27,981,370.71
减：所得税费用 5,711,221.65 5,711,221.65 10,004,784.55 10,004,784.55
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 18,615,216.22 18,615,216.22 17,976,586.16 17,976,586.16
归属于母公司所有者的净利润 18,615,216.22 18,615,216.22 17,976,586.16 17,976,586.16
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.33 0.33 0.38 0.38
（二）稀释每股收益 0.33 0.33 0.38 0.38
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：浙江帝龙新材料股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 186,251,766.56 186,251,766.56 154,849,580.86 154,849,580.86
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,919,950.16 4,919,950.16 2,156,233.94 2,156,233.94
收到其他与经营活动有关的现金 3,394,823.87 3,394,823.87 1,606,678.58 1,606,678.58
经营活动现金流入小计 194,566,540.59 194,566,540.59 158,612,493.38 158,612,493.38
购买商品、接受劳务支付的现金 126,938,756.44 126,938,756.44 102,777,721.32 102,777,721.32
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 14,135,795.35 14,135,795.35 8,346,902.86 8,346,902.86
支付的各项税费 6,880,205.68 6,880,205.68 8,264,526.86 8,264,526.86
支付其他与经营活动有关的现金 19,199,752.57 19,199,752.57 9,363,589.45 9,363,589.45
经营活动现金流出小计 167,154,510.04 167,154,510.04 128,752,740.49 128,752,740.49
经营活动产生的现金流量净额 27,412,030.55 27,412,030.55 29,859,752.89 29,859,752.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 49,600.00 49,600.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,115,909.54 2,115,909.54
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 775,241.85 775,241.85 3,870,015.32 3,870,015.32
投资活动现金流入小计 775,241.85 775,241.85 6,035,524.86 6,035,524.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 41,261,298.02 41,261,298.02 26,539,380.50 26,539,380.50
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 94,372,015.35 94,372,015.35
投资活动现金流出小计 135,633,313.37 135,633,313.37 26,539,380.50 26,539,380.50
投资活动产生的现金流量净额 -134,858,071.52 -134,858,071.52 -20,503,855.64 -20,503,855.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 257,550,800.00 257,550,800.00 9,800,000.00 9,800,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 257,550,800.00 257,550,800.00 9,800,000.00 9,800,000.00
偿还债务支付的现金 2,000,000.00 2,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,611,375.00 14,611,375.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 6,353,400.00 6,353,400.00
筹资活动现金流出小计 6,353,400.00 6,353,400.00 16,611,375.00 16,611,375.00
筹资活动产生的现金流量净额 251,197,400.00 251,197,400.00 -6,811,375.00 -6,811,375.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 143,751,359.03 143,751,359.03 2,544,522.25 2,544,522.25
加：期初现金及现金等价物余额 14,120,698.53 14,120,698.53 21,337,515.29 21,337,515.29
六、期末现金及现金等价物余额 157,872,057.56 157,872,057.56 23,882,037.54 23,882,037.54
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
法定代表人：姜飞雄
浙江帝龙新材料股份有限公司
二00八年十月三十日
