威海华东数控股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 8 月
威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目 录
第一节 重要提示.................................................................................................3
第二节 公司简介和主要财务指标.....................................................................6
第三节 公司业务概要.........................................................................................8
第四节 经营情况讨论与分析...........................................................................11
第五节 重要事项...............................................................................................20
第六节 股份变动及股东情况 ........................................................................... 27
第七节 优先股相关情况...................................................................................30
第八节 董事、监事、高级管理人员情况........................................................31
第九节 公司债相关情况...................................................................................32
第十节 财务报告……………………………………………………………...33
第十一节 备查文件目录…………………………………………………….127
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人连小明、主管会计工作负责人张金刚及会计机构负责人（会计主管人员）肖
崔英声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中 2018 年度经营目标计划不代表公司对 2018 年度的业绩承诺，能否实现取决于
市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在较大不确定性，请投资者注意投资风
险。
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释 义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
山东证监局 指 中国证券监督管理委员会山东监管局
本公司、公司、华东数控 指 威海华东数控股份有限公司
股东大会 指 威海华东数控股份有限公司股东大会
董事会 指 威海华东数控股份有限公司董事会
监事会 指 威海华东数控股份有限公司监事会
《公司章程》 指 《威海华东数控股份有限公司章程》
元 指 人民币元
本年、本年度、本期、报告期 指 2018 年、2018 年度、2018 年 1-6 月
上年、上年度、上期、上年同期 指 2017 年、2017 年度、2017 年 1-6 月
华东重工 指 控股子公司威海华东重工有限公司
华东机床 指 控股子公司威海华东数控机床有限公司
华东电源 指 参股子公司威海华东电源有限公司
弘久锻铸 指 控股子公司荣成市弘久锻铸有限公司
上海原创 指 全资子公司上海原创精密机床主轴有限公司
智创机械 指 原全资子公司威海智创机械设备有限公司
威高医疗投资 指 威海华东数控股份有限公司第一大股东威海威高国际医疗投资控股有限公司
威海华东数控股份有限公司第一大股东威海威高国际医疗投资控股有限公司
威高集团 指
控股子公司威高集团有限公司
华东重装 指 关联公司威海华东重型装备有限公司
高金科技 指 威海华东数控股份有限公司原第一大股东大连高金科技发展有限公司
威海中院 指 威海市中级人民法院
经区法院 指 威海经济技术开发区人民法院
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重大风险提示
1、行业与市场风险：机床行业是为下游行业提供生产设备的行业，下游制造业的固定资
产投资需求态势直接影响机床行业的供需状况，受国家宏观经济发展形势和国民经济增长幅
度的影响，固定资产投资需求波动性较明显，从而可能使本公司生产经营受到一定影响。近
年来，受国际金融危机和经济下滑的影响，以及国内房地产等行业宏观调控加强，未来经济
走势的不确定性增大。公司下游客户有发电设备、汽车、通用机械制造、航天航空、军工、
钢铁、冶金等多个行业，广泛的客户需求可适当降低市场风险，但若未来国际国内宏观经济
走势、市场需求发生改变，则将对公司下游相关行业的景气程度、企业的生产经营状况产生
普遍影响，从而影响本公司经营业绩。
2、资金风险：受整体国内经济形势影响，公司主业经营未有明显好转，在贷款银行的信
用等级普遍评级下调，公司资金压力巨大。如 2018 年度经营状况仍没有根本好转，公司融资
能力将进一步减弱，将有可能面临资金急剧紧张局势，资金风险加大。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 华东数控 股票代码 002248
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 威海华东数控股份有限公司
公司的中文简称（如有） 华东数控
公司的外文名称（如有） WEIHAI HUADONG AUTOMATION CO., LTD
公司的外文名称缩写（如有）WHHD
公司的法定代表人 连小明
二、联系人和联系方式
项 目 董事会秘书 证券事务代表
姓名 李晓萌 刘 璐
联系地址 威海经济技术开发区环山路 698 号 威海经济技术开发区环山路 698 号
电话 0631-5912929 0631-5912929
传真 0631-5967988 0631-5967988
电子信箱 lxm0829-1983@163.com hdliulu@126.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017
年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备
置地报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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项 目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 40,122,459.58 63,322,495.61 -36.64%
归属于上市公司股东的净利润（元） -111,776,414.44 -87,798,537.94 27.31%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -119,633,761.73 -87,202,973.52 37.19%
经营活动产生的现金流量净额（元） -37,040,034.72 -2,321,183.20 1,495.74%
基本每股收益（元/股） -0.3635 -0.2855 40.13%
稀释每股收益（元/股） -0.3635 -0.2855 40.13%
加权平均净资产收益率 -17.86% -14.68% -3.18%
项 目 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,283,986,202.58 1,543,455,994.09 -16.81%
归属于上市公司股东的净资产（元） 569,058,958.75 680,553,546.44 -16.38%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项 目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额
10,533,000.00
或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 91,270.58
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 151,900.47
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -46,297.35
少数股东权益影响额（税后） 2,872,526.41
合 计 7,857,347.29 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、
列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司不需要遵守特殊行业的披露要求
（一）公司主营业务和产品
公司是以研发和生产经营数控机床、普通机床及其关键功能部件为主营业务的高新技术企业，自设立
以来主营业务未发生重大变化。公司主营业务产品有数控龙门镗铣床（龙门加工中心）、数控龙门磨床、
立式车床、落地镗铣床、立卧式加工中心、数控外圆磨床、万能摇臂铣床、平面磨床、动静压主轴等机床
和功能部件产品，报告期内，机床行业市场持续低迷，市场需求未见大幅反弹，尤其是大型数控金属切削
机床的需求未有显著改善，公司整体业务发展受到一定影响。公司 2018 年半年度实现营业收入 4,012.25
万元，同比下降 36.64%；归属于上市公司股东的净利润为-11,177.64 万元，同比下降 27.31%，主要原因如
下：
1、机床工具行业未有根本性好转，行业持续不景气，影响公司经营业绩实现。根据《中国机床工具
行业重点联系企业月度统计分析报告（2018 年 1-6 月）》分析表明，国内重点生产金属切削机床企业 103
家，2018 年半年度，金属切削机床新增订单同比下降 3.6%，在手订单同比增长 32.7%；主营业务收入同
比增长 8.1%；产量同比下降 14.9%，库存同比下降 20.2%，利润总额同比增长 157.3%，亏损企业占比为
42.7%，行业仍存在下行压力。
2、2017 年度公司生产投入不足，库存适销产品基本被消化，今年上半年生产处于逐步恢复过程中，
产能无法满足销售需求，导致报告期营业收入下滑。具体情况如下表：
项 目 单位 2018年1-6月 2017年1-6月 同比增减
销售量 台 245 265 -7.55%
生产量 台 298 218 36.70%
库存量 台 490 544 -9.93%
3、生产规模下降，固定费用等导致产品毛利空间急剧下降，期间费用居高不下。同时，为尽快恢复
并扩大市场份额，公司适当降低了部分产品价格，且原材料价格上涨导致产品成本大幅增加，销售毛利空
间缩减，影响公司业绩。
4、库存商品等存货减值损失较大，影响当期业绩。2018 年半年度由于计提资产减值准备，导致归属
于上市公司股东的净利润减少约 4,462.12 万元，具体如下表：
单位：元
项 目 2018年1-6月 2017年1-6月
坏账损失 10,581,685.44 15,767,841.95
存货跌价损失 37,566,965.78 10,626,578.84
固定资产减值损失 - 8,918,394.93
合 计 48,148,651.22 35,312,815.72
（二）公司经营模式
公司经营模式：技术研发+产品生产+对外销售的经营模式
研发模式：公司具有较强的研发能力，公司根据市场的需求及客户要求，进行新产品的研发，同时也
根据市场的需求对老产品进行升级改进，不断提高产品性能，降低成本，满足客户要求，提高产品的市场
占有率和公司竞争力，巩固公司的行业地位。
生产模式：公司生产采用订单式和备货式相结合的模式。公司数控大型机床采用订单式生产，公司接
受国内外客户的订单，根据订单生产、供应产品；对于中小型数控机床及普通机床采用备货式生产，以满
足市场订单需求。
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销售模式：公司主要采用分地区选择经销商代理销售和直销相结合的模式。在代理经销商营销网络方
面，公司建立了以总代理制为主的销售代理体系，以点带面，全面开发国内市场。在国际范围内也拥有一
批常年稳定有实力的代理商，产品销往世界各地。数控机床及专机类机床产品一般采用直销模式。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 未发生重大变化
固定资产 未发生重大变化
无形资产 未发生重大变化
在建工程 未发生重大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司不需要遵守特殊行业的披露要求
机床行业具有设计开发难度高、工艺复杂、专业性强的特点，若产品分布过宽容易导致生产安排难度
加大，技术开发周期长的问题。世界知名机床企业多为中等规模、在技术和产品方面有独特优势的细分领
域龙头。公司主要优势如下：
1、产品技术领先优势
金属切削机床，特别是数控金属切削机床具有设计开发难度高、工艺复杂、专业性强的特点。目前，
国内金属切削机床企业的生产成本相对国外企业有较明显优势，同时由于地缘因素，在出口产品的交货期
和售后服务上也有所优势，但与国外知名企业相比国内机床制造商仍然在技术、产品质量和稳定性方面存
在一定差距。通过不断的自主研发、创新积累、引进、消化、吸收等多种途径，公司已获得专利 176 项，
其中发明专利 32 项，实用新型专利 141 项，获得软件著作权 3 项。拥有山东省企业技术中心、山东省镗、
铣、磨工程技术研究中心、山东省大型精密数控机床工程实验室、院士工作站、博士后科研工作站 5 个省
级以上研发平台，近三年通过山东省科技成果鉴定新产品 8 项，其中国际先进 1 项，国内领先 6 项，国内
先进 1 项。拥有山东名牌产品 3 项，荣获山东省科技进步奖 4 项。参与制定行业标准 1 项，制定企业标准
2 项。公司在数控金属切削机床领域具备独特的竞争优势：
（1）数控龙门镗铣床生产技术优势
公司拥有生产加工宽度达 8 米、最大加工高度达 8 米的数控龙门镗铣床的生产技术并已投入生产。公
司拥有的双伺服电机消隙技术、重心同步驱动技术、内置 C 轴技术等为龙门动柱式铣床的核心技术，达到
了国内领先水平。
龙门镗铣床按机床净重和工作台承载能力分为轻型、中型和重型（超重型）龙门铣床。目前我国有能
力生产的主要规格范围是工作台宽度为 0.8-8 米。由于结构刚性和加工精度要求难以突破，目前国内生产
的数控龙门镗铣床（含龙门加工中心，配备自动换刀结构）中，90%左右的规格都集中在宽度 1-3 米范围，
而 95%的品种是定梁式。公司为航空、航天、军工、轨道交通等重点行业提供的加工宽度在 3 米以上，尤
其是 4-8 米的动柱动梁式重型超重型龙门镗铣床，工艺难度大，技术含量高，国内目前有能力设计、生产
的厂家约为 3-5 家。
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（2）数控龙门磨床生产技术优势
公司是中国机床行业生产、销售数控龙门导轨磨床数量最多、规模最大的机床制造企业，到目前为止，
工作台宽 1.2 米至 3 米，工作台长 2.5 米到 16 米等不同规格的数控龙门导轨磨床共生产销售 230 余台，广
泛用于航空航天、军工及装备制造行业和如沈阳、大连、上海、宝鸡、云南、江苏等数十家机床制造企业，
加工长度 14 米的数控龙门导轨磨床成功出口到韩国，是该国迄今为止进口尺寸最大的磨床。公司成功申
报并正在组织验收国家“高档数控机床与基础制造装备”科技重大专项 “MKW5230A/3*160 大型精密数控
龙门导轨磨床”项目，进一步显现了公司在数控龙门磨床的技术和竞争优势。
（3）数控龙门铣磨复合机床生产技术优势
公司自主研发制造的 CRTSⅡ型轨道板专用数控龙门磨床系列产品是专门用于高速铁路建设的重要装
备，为中国第一台、世界第二台该类产品，现已批量生产 30 多台，为中国高速铁路建设做出了贡献。同
时公司作为标准主持制定单位，依据铁道部 2010 年标准项目计划编号 10K033 要求，联合中铁六局主持编
写《CRTⅡ轨道板专用数控磨床》标准。该产品获得“山东省科学技术奖二等奖”、“中国机械工业 2008 年
科学技术二等奖”、“国家重点新产品”、“山东省技术创新优秀新产品一等奖”，并获两项著作权和多项专利。
（4）其他数控机床产品的生产技术优势
公司是以高速、高精、多轴、复合为主业发展方向的高新技术企业，拥有省级技术中心。自成立以来，
公司一直坚持走自主创新的发展道路，始终把高新技术的科研开发视为企业保持高速发展的基础和关键。
通过自主研发、合作开发、引进消化等多种方式拥有了国际先进或国内领先水平多项专利和专有技术。例
如数控铣镗床技术、数控重型龙门移动式镗铣车削中心技术、数控重型落地铣镗床技术、数控重型六轴滚
齿机技术、纳米级数控钻铣床技术、动静压主轴技术等多项核心技术。公司多项新产品获得省、市科技奖
励。
（5）具备部分机床关键功能部件技术优势
功能部件是数控机床的核心和基础，关键功能部件如数控系统、刀库、主轴、电机等直接影响数控机
床的质量，是实现数控机床向高速、高精、智能、复合、环保方面发展前提和必要条件。功能部件的发展
对数控机床的技术先进程度以及产品的市场适应能力将起到越来越重要的作用。
公司是集研发、生产数控机床及其关键零部件于一身的重点高新技术企业，也是国内少数同时具备生
产数控机床和数控系统的企业之一。公司早在 2005 年就已突破了数字控制器和编码器方面获得了技术，
开发的 HD500 数控系统和高精度磁电式编码器，产品技术水平分别达到了国内领先和国际先进。
在作为关键功能部件方面，公司还掌握了动静压结合的主轴支撑技术、静压转台、液压控制系统、各
种附件铣头、主轴变速箱、齿轮进给箱等的核心技术，产品广泛应用在大型数控龙门机床产品。随着技术
优势逐步转化为产业优势，公司整机的技术水平、质量和竞争力将明显提升，不但使我国部分型号的关键
功能部件达到替代进口，而且公司的竞争能力将进一步提升。
2、生产设备数控化率高优势
在制造业最为先进的欧美地区，按设备台数统计，制造加工设备中数控机床占全部机床的 60%以上，
而我国机械加工设备数控化率约为 15－20%左右。自 2002 年 3 月成立以来，公司发展迅速，近年采购并
装备了大量加工设备。按设备台数统计，公司的数控机床已达到全部机床数量的 60%，设备数控化率在国
内同行业中领先。由于数控机床自动化程度高，减少了辅助时间，数控机床的效率可比传统机床提高 3－7
倍。大量采用数控机床生产可缩短新产品试制周期和生产周期，对市场需求作出快速反应。因此制造设备
的数控化率水平较高使得公司在提高生产效率、精简生产人员、工艺稳定、质量保障等方面具备明显的竞
争优势。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）经营状况分析
截至报告期末，公司数控机床产品销售收入同比下降 41.39%，普通机床产品销售收入较去年同期下降
26.69%，产品销量同比下降 7.55%，主要受市场需求低迷和投入不足影响，加之库存适销产品基本被消化，
产能无法满足销售需求；产量同比上升 36.70%，公司生产恢复工作正在有序进行。
报告期内，产品成本总体随收入下降而有所降低，但由于产品产量与产能的严重失衡，导致单位产品
分担的折旧、人工费等固定成本上升；厂房、设备利用率下降，折旧摊销费用较高；管理费用、财务费用、
销售费用偏离收入水平，均影响了当期效益；构成产品成本的原材料价格上升，对成本也有一定影响；但
存货等资产减值损失对当期效益影响巨大。
综合情况来看，公司 2018 年半年度整体经营水平略低于同行业水平，收入有所下降，资金状况仍未
有根本性好转。
（二）行业竞争格局和发展趋势
根据《中国机床工具行业重点联系企业月度统计分析报告（2018 年 1-6 月）》显示，机床工具行业运
行总体趋稳，市场需求仍保持一定增速，企业经营状况得到改善。但几项具有先导性的运行指标，如新增
订单、产量和产成品存货，仍呈现下降趋势，5、6 月当月运行指标疲弱，下半年行业运行的下行压力将会
增加。
根据我国机械工业联合会统计数据，2017 年我国金属加工机床消费总额 299.7 亿美元，同比增长 7.5%。
其中，金属切削机床消费额 184.0 亿美元，同比增长 7.8%；2017 年金属加工机床进口总额 87.4 亿美元，
同比增长 16.3%。其中，金属切削机床 72.3 亿美元，同比增长 18.4%；我国金属加工机床消费市场呈现“总
量趋稳、结构升级”的新特征。我国仍是世界最大的机床消费国，也是连续多年世界最大的机床进口国，
无论是升级换代还是替代进口中高端机床均拥有广阔市场和发展空间。
公司认为，我国经济形势长期向好的基本面没有改变，数控机床装备制造业母机的地位不会动摇，中
国机床工具消费市场仍是世界最大的市场，替代进口及尖端装备出口的市场空间依然巨大。
（三）发展战略
公司自成立以来，一直坚持以国家政策为引领，自主创新，立足高起点，以国家重点工程为依托，以
替代进口为目标，重点发展高速、高精、多轴、复合、环保数控机床产品。经过近十年的发展，形成了系
列数控龙门机床、大型立卧式加工中心、落地镗铣床、数控立车等大型机床产品。产品设计、制造工艺日
趋成熟，公司逐步成为国内极少数能同时掌握多种大型、重型、精密机床设计与制造企业之一。
我国经济正处于大有作为的重要战略机遇期，经济形势长期向好的基本面没有改变，公司将根据市场
需求变化，立足长远，紧跟“工业 4.0”、“中国制造 2025”、“一带一路”、“大众创业、万众创新”和“供给侧
结构改革”等战略布局和机遇，围绕主业努力创新、加快升级、拓展布局，提高经营管理水平，增加企业
核心竞争力，将华东数控产品做精、做强，打造机床制造行业领跑品牌。以中国装备，装备世界！
（四）经营计划及主要措施
2018 年度经营目标：实现主营业务收入 2 亿元
2018 年度经营方针：夯实基础，加快调整、升级，实现机床主业可持续发展
上述经营目标并不代表公司对2018年度的业绩承诺，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力
程度等多种因素，存在一定的不确定性，提请投资者注意。
主要措施：
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1、以人为本，努力实现互利共赢
2018 年的工作时间紧、任务重，只有提高工作效率、增强执行力才能提高效益，因此，要根据公司发
展规划调整部门职责、定岗定编，优化各部门的组织架构和人员配置，确定各部门核心管理人员，建立高
效、精干的管理团队。对公司现有人员进行优胜劣汰，尤其是领导干部，不符合公司发展及经营定位，不
能和公司统一步调、共同发展的干部、员工要坚决淘汰，同时充实一批新员工，使公司整体呈现积极向上、
奋发有为的精神面貌。以“淘汰一批、提拔一批、补充一批”的原则，打造立场坚定、作风扎实、执行力强
的干部、职工队伍。
调整公司薪酬体系，确定高级管理人员、核心技术及生产人员、外聘人员的岗位薪酬，提高公司的经
营管理水平，充分调动公司干部职工的积极性、主动性和创造性，建立与现代公司制度相适应的薪酬激励
约束机制。继续实施公司远景规划、使命、核心价值观，构建员工职业生涯规划体系，建立良好的企业文
化和美好远景。让每个华东数控人都能够信赖公司，热爱自己的工作，在工作中实现自身价值，实现“快
乐地工作，幸福地生活”。
2、以产品为中心，升级换代现有产品
在认真梳理分析公司现有两大类产品的基础上，对公司产品重新规划，及时淘汰成本高、市场需求不
大的产品，保证优势产品、拳头产品，做量大面广的产品，将产品做专、做精。做好产品升级换代的保障
工作，工艺、工装、设备、卡具、量刃检具、零部件仓储、运输周转等硬件必须保证产品升级要求。通过
强化员工培训、职业道德教育来提高员工队伍整体素质，并通过严格考核来规范员工行为，在员工培训、
管理流程、制度等软件方面满足产品升级需要，凡满足、保证不了产品升级要求的要无条件整改。
3、积极催收应收账款，加强成本控制和质量管理
加大应收账款回收力度，以商务手段为主、法律手段为辅积极催收应收账款。第一，销售部门牵头对
应收账款进行全面分析，梳理前因后果，多方式、多手段回收应收账款。第二，要求业务人员、售后服务
人员多方面搜集有力材料，对已进入司法程序的应收款项积极配合法务人员进行维权。第三，对未到期即
将到期的安排业务员或售服人员提前回访，解决存在问题，扫除签单回款的障碍；对已到期有质量、设计
问题的，逐一拿出解决方案；对资金有困难的，通过协商分期付款等方式；对经营不善有风险或恶意拖欠、
挪用的，立即采取法律手段进行财产保全等措施，确保公司、股东利益最大化。
针对公司生产成本，管理、销售、财务费用等各项费用较高的现状，各部门集思广益，提高成本意识，
制定切实可行的方案来降低运营成本，合理控制各项费用。
4、提升法务工作水平，妥善处理诉讼事项
通过讲座学习、案件剖析等方法不断提升公司法务人员的业务素质，强化责任意识，协同法律顾问积
极应对公司出现的诉讼事项，合法、合规、最大限度的维护公司合法权益，减少公司损失。同时，继续加
强对诉讼案件的跟踪和执行力度，用法律手段保护公司及股东的合法权益。
5、继续推进资产处置，改善公司资产结构
公司现有资产规模相对较大，与公司收入规模不相匹配，每年的固定资产折旧、土地摊销等金额巨大，
给公司生产经营造成沉重负担。因此，公司将继续加强无效、低效资产的处置力度，达到盘活资产和减负
瘦身的目的，改善公司的资产结构和盈利水平。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、主要财务数据同比变动情况
单位：元
项 目 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 40,122,459.58 63,322,495.61 -36.64% 报告期内国内外机床行业低迷，大型机床市场需求不足，
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产品销售下降所致。
营业成本 54,011,675.56 72,912,532.38 -25.92% 报告期内产品销售下降所致。
销售费用 4,386,348.29 5,202,807.78 -15.69% 报告期内运输费及安调差旅费减少影响。
主要原因为报告期内订单减少，开工不足，折旧费、人
管理费用 48,069,327.71 20,786,222.78 131.26%
工费等在管理费用中列支较多影响。
财务费用 12,939,388.33 29,110,562.67 -55.55% 报告期内借款规模下降及融资成本降低影响。
所得税费用 4,478.66 108,229.10 -95.86% 主要因为去年同期子公司确认递延所得税费用所致。
研发投入 4,342,354.75 4,432,691.85 -2.04% 基本持平，变化不大。
经营活动产生的现金 主要是报告期内销售商品收到的现金减少，支付的货款、
-37,040,034.72 -2,321,183.20 1,495.74%
流量净额 税款等增加所致。
投资活动产生的现金
63,992,700.00 -111,800.00 -57,338.55% 主要是报告期内收到股权转让款所致。
流量净额
筹资活动产生的现金
-78,216,309.32 -5,282,014.70 1,380.80% 报告期内偿还借款较多影响。
流量净额
现金及现金等价物净 报告期内销售商品收到的现金减少减少，支付货款、税
-51,224,807.25 -7,781,022.49 558.33%
增加额 款、偿还银行借款增加影响。
主要是报告期内报告期内支付各项税费、职工薪酬较多
货币资金 7,819,684.61 59,103,548.68 -86.77%
影响。
应收票据 3,344,000.00 23,265,165.50 -85.63% 主要是去年同期应收票据质押贴现较多影响。
主要是报告期应收账款回收较多及因为账龄结构变化计
应收账款 38,937,926.11 68,724,659.16 -43.34%
提坏账准备增加影响。
主要是报告期内收到威高集团有限公司股权转让款影
其他应收款 8,188,436.68 71,414,781.97 -88.53%
响。
其他流动资产 3,348,858.59 4,830,989.02 -30.68% 报告期内待抵扣进项税减少所致。
长期股权投资 2,435,517.53 0.00 报告期子公司华东电源不再纳入合并报表范围所致。
应交税费 8,965,480.34 24,688,411.73 -63.69% 去年同期因资金紧张，部分税款未足额缴纳影响。
报告期内子公司华东电源不再纳入合并报表范围及子公
少数股东权益 -51,320,886.34 -28,098,940.40 82.64%
司亏损影响。
资产减值损失 48,148,651.22 35,312,815.73 36.35% 报告期因计提各项资产减值准备较多影响。
华东电源不再纳入合并报表，长期股权投资收益采用权
投资收益 -261,946.31
益法核算。
其他收益 10,533,000.00 报告期内收到政府补助所致。
营业外支出 645,765.13 1,146,792.07 -43.69% 去年同期计提担保责任损失较多影响。
少数股东损益 -11,257,762.01 -20,598,371.67 -45.35% 主要是报告期内子公司华东重工亏损较去年同期减少。
销售商品、提供劳务
26,846,673.06 40,791,352.32 -34.19% 主要是报告期内收到的销售货款减少所致。
收到的现金
收到的税费返还 0.00 55,396.71 -100.00% 去年同期收到出口退税款所致。
收到其他与经营活动
2,404,492.59 6,529,469.54 -63.17% 去年同期收到的利息收入等其他款项较多影响。
有关的现金
支付的各项税费 23,179,853.85 6,254,175.76 270.63% 主要是报告期内缴纳上期欠缴税款较多影响。
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产 65,810,500.00 报告期内收到威高集团股权转让款影响。
收回的现金净额
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产 1,817,800.00 111,800.00 1,525.94% 报告期内采购固定资产支付款项较多影响。
支付的现金
取得借款所收到的现 46,990,000.00 267,482,501.31 -82.43% 去年同期银行借款到期续贷较多所致。
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金
偿还债务所支付的现
112,490,109.08 255,594,402.54 -55.99% 去年同期偿还到期银行借款较多所致。
金
分配股利、利润或偿
8,700,106.26 17,170,113.47 -49.33% 报告期内借款规模下降及融资成本降低所致。
付利息所支付的现金
支付其他与筹资活动
4,016,093.98 0.00 报告期内偿还定向增发保证金所致。
有关的现金
3、公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
4、营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
项 目 同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 40,122,459.58 100% 63,322,495.61 100% -36.64%
分行业
机械制造业 40,122,459.58 100.00% 63,322,495.61 100.00% -36.64%
分产品
数控产品 18,122,959.56 45.17% 30,922,596.58 48.83% -41.39%
普通产品 13,242,285.97 33.00% 18,064,610.74 28.53% -26.69%
光伏逆变器 220,658.12 0.35% -100.00%
铸件及其他 8,757,214.05 21.83% 14,114,630.17 22.29% -37.96%
分地区
东北地区 2,724,097.84 6.79% 9,509,157.23 15.02% -71.35%
西北地区 974,130.56 2.43% 991,264.46 1.57% -1.73%
华北地区 7,950,322.29 19.82% 7,182,153.72 11.34% 10.70%
华东地区 18,648,449.59 46.48% 33,843,770.82 53.45% -44.90%
中南地区 4,103,856.55 10.23% 2,570,603.67 4.06% 59.65%
西南地区 0.00 0.00% 1,317,145.20 2.08% -100.00%
国 外 5,721,602.75 14.26% 7,908,400.51 12.49% -27.65%
5、占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
项 目 营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
机械制造业 40,122,459.58 54,011,675.56 -34.62% -36.64% -30.48% -11.92%
分产品
数控产品 18,122,959.56 23,344,518.33 -28.81% -41.39% -31.06% -19.31%
普通产品 13,242,285.97 16,254,945.91 -22.75% -26.69% -9.71% -23.09%
铸件及其他 8,757,214.05 14,412,211.32 -64.58% -37.96% -43.58% 16.40%
分地区
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
华北地区 7,950,322.29 9,546,850.06 -20.08% 10.70% 30.93% -18.56%
华东地区 18,648,449.59 27,614,585.98 -48.08% -44.90% -35.96% -20.67%
中南地区 4,103,856.55 5,367,055.56 -30.78% 59.65% 52.68% 5.96%
国 外 5,721,602.75 6,318,782.63 -10.44% -27.65% -24.64% -4.41%
6、公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的
主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
7、相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □不适用
参见“经营情况讨论与分析”中的“二、主营业务分析”第 2 项相关内容。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
项 目 比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 7,819,684.61 0.61% 42,348,108.88 2.40% -1.79% 无重大变动
应收账款 38,937,926.11 3.03% 78,170,926.73 4.44% -1.41% 无重大变动
存货 297,847,944.21 23.20% 451,292,532.05 25.63% -2.43% 无重大变动
长期股权投资 2,435,517.53 0.19% 0.19% 无重大变动
固定资产 631,494,012.49 49.18% 812,743,842.05 46.15% 3.03% 无重大变动
在建工程 118,215,919.60 9.21% 142,141,827.75 8.07% 1.14% 无重大变动
短期借款 156,970,000.00 12.23% 350,755,997.00 19.92% -7.69% 无重大变动
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,719,388.70 司法冻结资金
固定资产 173,939,674.30 贷款抵押担保及诉讼查封
无形资产 153,949,113.54 贷款抵押担保
合 计 330,608,176.54 -
固定资产、无形资产因贷款抵押担保形成权利受限，对公司的正常生产经营活动没有影响。因诉讼而
发生的已抵押给银行的土地及地上建筑物财产保全，可能会对公司后续银行贷款到期续贷产生一定程度的
不利影响，存在到期后不能重新办理抵押手续、不能续贷的风险，由此公司融资能力将进一步减弱，有可
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
能面临资金急剧紧张局势，资金风险加大。
公司正积极通过法律程序、协商等方式处理相关诉讼事项，同时采取多种措施提升盈利能力、创新拓
展新融资渠道，努力降低因资产权利受限给公司带来的负面影响。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
1、主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
精密机床
上海原创
主轴、机床
精密机床
子公司 专业设计 1,000,000 5,085,685.17 -1,464,930.28 1,356,741.84 -1,435,532.87 -1,440,012.11
主轴有限
及技术咨
公司
询、维修等
机床、切削
工具、手工
威海华东 具、金属切
数控机床 子公司 削机床、机 $1,250,000 26,828,082.78 12,172,559.04 10,777,334.71 -4,385,221.67 -4,375,285.38
有限公司 床附件等
的生产、销
售
精密型腔
荣成市弘
模及铸锻
久锻铸有 子公司 58,056,060 143,692,699.15 -65,312,129.24 2,961,787.62 -11,124,713.60 -11,183,788.32
件的生产
限公司
与销售
金属切削
机床的生
威海华东 产、销售；
重工有限 子公司 大型、精密 222,231,805.10 380,442,182.49 -98,287,012.12 4,893,896.70 -31,586,126.95 -22,285,552.85
公司 机械零部
件的加工
与销售
2、报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：业绩亏损
2018 年 1-9 月净利润（万元） -17,000 至 -14,000
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） -7,462.02
1、机床工具行业市场未有明显好转，公司所属金属切削机床分行业
业绩变动的原因说明
复苏乏力，竞争压力仍然巨大，利润空间被大幅压缩。
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、资金紧张状况未得到根本改善，生产投入和恢复有一定的周期性，
且库存适销产品基本被消化，公司生产工作处于逐步恢复过程中，产能
无法满足销售需求，影响业绩实现。
3、为尽快恢复并扩大市场份额，公司适当降低了部分产品价格，同
时原材料价格上涨导致产品成本大幅增加，销售毛利空间缩减。
十、公司面临的风险和应对措施
（一）公司面临的风险
1、政策风险
机床行业是为上下游行业提供生产设备的行业，下游制造业的固定资产投资需求态势直接影响机床行
业的供需状况，而固定资产投资需求直接受国家宏观经济发展形势和国民经济增长幅度的制约，周期性明
显。经过近年来的快速发展，公司努力开拓销售市场，目前客户已分布在铁路、汽车、通用机械制造、航
空航天、军工、钢铁、冶金等多个行业。若未来国际国内宏观经济走势、市场需求发生改变，则将对公司
的经营产生一定的影响。下游行业的景气程度、厂商的生产经营状况将决定其对公司产品的需求，从而直
接影响公司产品的销售。
2、市场风险
目前，我国机床行业市场竞争较为激烈。公司生产的普及型、经济型数控机床及普通机床方面，主要
面临国内同行业的竞争，竞争重点主要体现在产销规模和发展速度方面。同时，在替代同类进口产品的高
速、高精、多轴、复合的数控机床产品方面，公司主要面临国内外资企业以及国外企业的激烈竞争，竞争
重点主要体现在质量水平、价格和服务方面。
3、技术风险
公司在机床制造方面具有国内领先多项专利和专有技术。公司积极与国外知名企业进行技术和业务上
的合作与交流，与国内著名科研机构及高等院校建立长期合作伙伴关系，采取引进、消化、创新的模式研
制生产新产品。公司每年技术开发投入均占销售收入的 5%以上，为公司的快速发展提供了强有力的技术
支持。但随着客户对定型产品提出更多、更高或特殊要求，给公司生产技术准备带来一定困难。而且公司
的新产品开发是不断试制、改进和完善的过程，如果公司不能及时进行技术创新、技术储备，将面临技术
开发风险。
4、资金风险
受整体国内经济形势影响，公司主业经营未有明显好转，在贷款银行的信用等级普遍评级下调，公司
资金压力较大。
5、诉讼风险
公司目前涉及诉讼事项较多，虽然公司设置了法务部、聘请了法律顾问并积极解决相关诉讼事项，但
目前仍有较多诉讼，可能会对公司的生产经营和利润产生不利影响。
6、破产清算不确定性风险
公司债权人高金科技申请对公司进行破产清算并通过破产清算程序清偿公司对其负有的债务，公司于
2018 年 3 月 22 日收到威海中院送达的（2018）鲁 10 破申 1 号《民事裁定书》，裁定对高金科技的申请，
不予受理。公司于 2018 年 4 月 9 日收到高金科技上诉状等材料，高金科技向山东省高级人民法院提出上
诉，截至本报告披露日，公司尚未收到法院关于本次上诉的法律文件，高金科技提出的对公司进行破产清
算的申请能否被受理尚存在重大不确定性。
（二）应对措施
1、以人为本，努力实现互利共赢
2018 年的工作时间紧、任务重，只有提高工作效率、增强执行力才能提高效益，因此，要根据公司发
展规划调整部门职责、定岗定编，优化各部门的组织架构和人员配置，确定各部门核心管理人员，建立高
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
效、精干的管理团队。对公司现有人员进行优胜劣汰，尤其是领导干部，不符合公司发展及经营定位，不
能和公司统一步调、共同发展的干部、员工要坚决淘汰，同时充实一批新员工，使公司整体呈现积极向上、
奋发有为的精神面貌。以“淘汰一批、提拔一批、补充一批”的原则，打造立场坚定、作风扎实、执行力强
的干部、职工队伍。
调整公司薪酬体系，确定高级管理人员、核心技术及生产人员、外聘人员的岗位薪酬，提高公司的经
营管理水平，充分调动公司干部职工的积极性、主动性和创造性，建立与现代公司制度相适应的薪酬激励
约束机制。继续实施公司远景规划、使命、核心价值观，构建员工职业生涯规划体系，建立良好的企业文
化和美好远景。让每个华东数控人都能够信赖公司，热爱自己的工作，在工作中实现自身价值，实现“快
乐地工作，幸福地生活”。
2、以产品为中心，升级换代现有产品
在认真梳理分析公司现有两大类产品的基础上，对公司产品重新规划，及时淘汰成本高、市场需求不
大的产品，保证优势产品、拳头产品，做量大面广的产品，将产品做专、做精。做好产品升级换代的保障
工作，工艺、工装、设备、卡具、量刃检具、零部件仓储、运输周转等硬件必须保证产品升级要求。通过
强化员工培训、职业道德教育来提高员工队伍整体素质，并通过严格考核来规范员工行为，在员工培训、
管理流程、制度等软件方面满足产品升级需要，凡满足、保证不了产品升级要求的要无条件整改。
3、积极催收应收账款，加强成本控制和质量管理
加大应收账款回收力度，以商务手段为主、法律手段为辅积极催收应收账款。第一，销售部门牵头对
应收账款进行全面分析，梳理前因后果，多方式、多手段回收应收账款。第二，要求业务人员、售后服务
人员多方面搜集有力材料，对已进入司法程序的应收款项积极配合法务人员进行维权。第三，对未到期即
将到期的安排业务员或售服人员提前回访，解决存在问题，扫除签单回款的障碍；对已到期有质量、设计
问题的，逐一拿出解决方案；对资金有困难的，通过协商分期付款等方式；对经营不善有风险或恶意拖欠、
挪用的，立即采取法律手段进行财产保全等措施，确保公司、股东利益最大化。
针对公司生产成本，管理、销售、财务费用等各项费用较高的现状，各部门集思广益，提高成本意识，
制定切实可行的方案来降低运营成本，合理控制各项费用。
4、提升法务工作水平，妥善处理诉讼事项
通过讲座学习、案件剖析等方法不断提升公司法务人员的业务素质，强化责任意识，协同法律顾问积
极应对公司出现的诉讼事项，合法、合规、最大限度的维护公司合法权益，减少公司损失。同时，继续加
强对诉讼案件的跟踪和执行力度，用法律手段保护公司及股东的合法权益。
5、继续推进资产处置，改善公司资产结构
公司现有资产规模相对较大，与公司收入规模不相匹配，每年的固定资产折旧、土地摊销等金额巨大，
给公司生产经营造成沉重负担。因此，公司将继续加强无效、低效资产的处置力度，达到盘活资产和减负
瘦身的目的，改善公司的资产结构和盈利水平。
6、以积极态度沟通，努力妥善化解风险
公司将持续积极与高金科技协商妥善的债务解决办法，争取早日化解破产清算风险。
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2018 年度第一次临时股东大会 临时股东大会 24.94% 2018 年 03 月 15 日 2018 年 03 月 16 日 巨潮资讯网
2017 年年度股东大会 年度股东大会 22.90% 2018 年 04 月 25 日 2018 年 04 月 26 日 巨潮资讯网
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告
期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行
完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
√ 适用 □ 不适用
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2017 年度财务报表进行了审计，并出具了带强调事
项段的无保留意见的审计报告，强调事项如下：
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十四.1 所述，华东数控 2015 年度、2016 年度连续两
年亏损，2015 年度归属于母公司的净利润-21,175.31 万元，累计未分配利润-23,660.69 万元，流动资产小
于流动负债 30,571.39 万元。2016 年度归属于母公司的净利润-23,299.27 万元，累计未分配利润-46,959.96
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
万元，流动资产小于流动负债 46,039.01 万元。2017 年度归属于母公司的净利润 3,713.73 万元，利润主要
来源于政府补助和资产处置收益，累计未分配利润-43,246.23 万元，流动资产小于流动负债 24,161.87 万元。
这些事项或情况表明存在可能导致公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表
的审计意见。
公司董事会和管理层已经制定了经营计划，正在采取相应措施来改善公司生产经营情况，提升公司的
盈利能力。
七、破产重整相关事项
√ 适用 □ 不适用
1、2017 年 7 月 20 日，公司收到债权人高鹤鸣、李壮、刘传金送达的《申请重整告知书》以及威海中
院送达的（2017）鲁 10 破申 9 号《通知书》、《重整申请书》，高鹤鸣、李壮、刘传金以公司不能清偿到期
债务且明显缺乏清偿能力为由，于 2017 年 7 月 14 日向威海中院申请重整。申请人高鹤鸣、李壮、刘传金
为公司债权人，其合计向公司提供借款人民币 6,000 万元，公司于 2017 年 12 月 22 日与债权人高鹤鸣、李
壮、刘传金达成执行和解协议，并于 2017 年 12 月 28 日向威海经济技术开发区人民法院支付《和解协议》
约定的款项 69,067,911.21 元。2018 年 1 月 11 日，公司收到威海中院送达的（2017）鲁 10 破申 9 号《民
事裁定书》，债权人高鹤鸣、李壮、刘传金于 2018 年 1 月 10 日向威海中院提出撤回重整申请，同日该申
请被威海中院裁定准许。具体情况详见刊载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、《中国证券报》和
《证券时报》的《关于向关联自然人借款的公告》、《关于收到重大诉讼材料的公告》、《关于重大诉讼进展
公告》、《关于重大诉讼进展公告》、《关于被债权人申请重整的提示性公告》、《关于重大诉讼的进展公告》、
《关于债权人撤回重整申请的公告》（公告编号：2014-045，2017-001、003、030、067、142，2018-004）。
2、2018 年 3 月 8 日，公司收到威海中院送达的（2018）鲁 10 破申 1 号《通知书》、高金科技《申请
书》及相关附件。高金科技向威海中院申请对公司进行破产清算并通过破产清算程序清偿公司对高金科技
负有的债务。2018 年 3 月 22 日，公司收到威海中院送达的（2018）鲁 10 破申 1 号《民事裁定书》，威海
中院裁定对高金科技的申请，不予受理。高金科技已向山东省高级人民法院提出上诉，截至本报告披露日，
公司尚未收到法院关于本次上诉的法律文件。具体情况详见刊载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、
《中国证券报》和《证券时报》的《关于被申请破产清算的提示性公告》、《关于被申请破产清算的进展公
告》、《关于被申请破产清算的进展公告》（公告编号：2018-019、024、034）。
八、诉讼事项
1、重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
（1）公司与柳州正菱集团有限公司、柳州正菱鹿寨水泥有限公司合同纠纷案。柳州正菱集团有限公
司为了购买设备分别向威海市交通银行和威海市商业银行贷款，由公司为柳州正菱提供连带责任担保，鹿
寨水泥提供反担保。因柳州正菱未按合同约定偿还贷款，被银行宣布借款提前到期，公司向威海市交通银
行代偿 2,131,600 元，向威海市商业银行代偿 5,483,100.00 元。因柳州正菱未按约定还款。公司已经向法院
申请财产保全查封了柳州正菱两宗土地。2014 年 9 月 11 日，威海中院作出民事判决，公司于 2014 年 11
月 15 日向威海中院申请强制执行，目前已移交至柳州市中级人民法院执行。
（2）江苏一重数控机床有限公司与公司买卖合同纠纷案。江苏一重数控机床有限公司以公司违反合
同约定，未按期交货为由于 2017 年 1 月 6 日向南通市中级人民法院提起诉讼，要求将涉案设备作退货处
理，公司返还货款、承担银行利息、经济损失及诉讼费、保全费，涉案金额约 517.00 万。该案于 2017 年
2 月 20 日开庭，目前尚未作出判决。
（3）公司与山东弗斯特数控设备有限公司买卖合同纠纷案。2016 年 3 月 17 日公司以山东弗斯特数控
设备有限公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼，请求支付货款 10,669,630.69 元。该案于 2016 年 4 月 28
日开庭，2016 年 9 月 13 日经区法院作出判决，山东弗斯特数控设备有限公司偿还机床款及利息。因未发
现有可供执行的财产，本次执行终结，如发现有可供执行的财产，公司将再次申请执行。
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）威海建设集团股份有限公司与华东重工施工合同纠纷案。威海建设集团股份有限公司以华东重
工未支付工程款为由于 2017 年 6 月 23 日向威海中院提起诉讼，要求华东重工支付工程款 19,831,495.29 元
及利息 10,200,000 元。2017 年 11 月 6 日，威海中院作出判决：公司给付工程款 19,349,724.03 元及逾期付
款利息，威海建设集团股份有限公司向华东重工交付涉案已完工工程所需的全部工程验收及技术资料并驳
回其他诉讼请求。该案目前处于执行过程中。
（5）威海裕博强投资有限公司与公司股权转让纠纷案。威海裕博强投资有限公司以公司未履行回购
义务为由于 2017 年 5 月 3 日向威海中院提起诉讼，涉案金额约 3,712.34 万元。该案已于 2017 年 7 月 6 日
开庭审理，目前尚未判决。
（6）宣家鑫与公司纠纷案。宣家鑫以公司未返还增发保证金为由于 2017 年 8 月 11 日向北京仲裁委
员会申请仲裁，要求公司双倍返还股份认购保证金 2,000 万元，1,000 万元保证金对应的利息、违约金共计
1,086,944.44 元并承担仲裁费。2018 年 2 月 26 日，北京仲裁委员会作出裁决：公司返还保证金 10,000,000
元，支付利息 185,452.05 元，驳回宣家鑫其他仲裁请求。该案目前处于执行过程中。
2、其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
1、公司不存在因未履行法院生效判决而被列入全国失信被执行人名单情况，存在所负数额较大的债
务到期未清偿情况，具体情况详见“重要事项”中的“八、诉讼事项 1、（6）”相关内容及刊载于巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）、《中国证券报》和《证券时报》的《关于被申请破产清算的提示性公告》、《关
于被申请破产清算的进展公告》、《关于被申请破产清算的进展公告》、《关于控股子公司债务逾期的公告》
（公告编号：2018-019、024、034、073）。
2、公司控股股东威高医疗投资、实际控制人陈学利诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所
负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
（1）经公司 2016 年度第一次临时股东大会审议通过向华东重装关联借款不超过 8,000 万元，截至 2018
年 6 月 30 日余额为 39,948,502.31 元。
（2）经公司 2016 年度第一次临时股东大会审议通过向原第一大股东高金科技关联借款不超过 10,000
万元，借款按银行贷款基准利率计息，截至 2018 年 6 月 30 日此合同下借款金额 3,500 万元。
（3）2017 年 12 月 11 日，公司第四届董事会第四十一次会议审议通过了《关于转让全资子公司股权
的议案》，公司拟将全资子公司威海智创机械设备有限公司 100%股权转让给威高集团。2017 年 12 月 19
日，威高医疗投资竞得公司原第一大股东高金科技持有的公司股票 49,376,000 股，成为公司第一大股东。
因威高医疗投资为威高集团控股股东，持股比例为 89.83%，因此上述交易构成关联交易。2017 年 12 月 27
日，公司 2017 年度第二次临时股东大会审议通过了《关于转让全资子公司股权的议案》，公司与威高集团
签订的股权转让协议已生效。威高集团已向公司支付本次股权转让全部价款。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《关于向关联方拆借资金的公告》 2016 年 03 月 22 日
《关于向关联股东借款的公告》 2016 年 03 月 22 日
《关于转让全资子公司股权的公告》 2017 年 12 月 12 日
巨潮资讯网
《关于转让全资子公司股权暨关联交易的公告》 2017 年 12 月 26 日
《关于转让全资子公司股权暨关联交易的进展公告》 2017 年 12 月 28 日
《关于转让全资子公司股权暨关联交易的进展公告》 2018 年 05 月 17 日
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期（协 是否履 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
议签署日） 行完毕 联方担保
日期
0
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生额
0 0
合计（A1） 合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额合
0 0
度合计（A3） 计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期（协 是否履 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
议签署日） 行完毕 联方担保
披露日期
威海华东重工有限 2016 年 03
8,300 2009 年 08 月 12 日 8,300 连带责任保证 107 个月 否 是
公司 月 22 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际发
0 0
度合计（B1） 生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保余
20,000 8,300
保额度合计（B3） 额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期（协 是否履 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
相关公告 议签署日） 行完毕 联方担保
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
披露日期
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际发
0 0
度合计（C1） 生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保余
0 0
保额度合计（C3） 额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合计
0 0
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
20,000 8,300
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 14.59%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
0
担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、公司控股子公司华东重工因受重型数控机床行业市场低迷形势影响，订单与开工不足导致资金状
况紧张，致使一笔贷款未能如期偿还或续贷。具体内容详见刊载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、
《证券时报》和《中国证券报》的《关于控股子公司债务逾期的公告》（公告编号：2018-073）。
2、2018 年 8 月 11 日，公司第五届董事会第七次会议审议通过了《关于拟申请控股子公司破产清算的
议案》，为维护公司及股东的合法权益，公司拟以债权人身份申请对控股子公司华东重工、弘久锻铸进行
破产清算。具体内容详见刊载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、《证券时报》和《中国证券报》
的《关于拟申请控股子公司破产清算的公告》（公告编号：2018-076）。
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
项 目 发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 10,875,022 10,875,022 3.54%
3、其他内资持股 10,875,022 10,875,022 3.54%
境内自然人持股 10,875,022 10,875,022 3.54%
二、无限售条件股份 307,495,600 100.00% -10,875,022 296,620,578 96.46%
1、人民币普通股 307,495,600 100.00% -10,875,022 296,620,578 96.46%
三、股份总数 307,495,600 100.00% 307,495,600 100.00%
（1）股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司 2018 年半年度股份变动原因为公司新任高级管理人员、离任董事所持股份锁定比例发生变化。
（2）股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
（3）股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
（4）股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股
净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
（5）公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数
汤世贤 0 0 10,873,022 10,873,022 高管锁定股 -
刘伯哲 0 0 2,000 2,000 离任董事锁定股 -
合计 0 0 10,875,022 10,875,022 - -
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、证券发行与上市情况
报告期内公司不存在证券发行与上市情况。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总数
报告期末普通股股东总数 23,870 0
（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 报告期内 持有有限售 质押或冻结情况
持有无限售条件
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 增减变动 条件的普通
的普通股数量 股份状态 数量
数量 情况 股数量
威海威高国际
医疗投资控股 境内非国有法人 17.50% 53,825,800 4,449,800 0 53,825,800
有限公司
山东省高新技
术创业投资有 国有法人 4.91% 15,090,687 -8,966,199 0 15,090,687
限公司
汤世贤 境内自然人 4.71% 14,497,363 0 10,873,022 3,624,341 冻结 7,000,000
彭汉光 境内自然人 1.75% 5,390,001 2,902,701 0 5,390,001
李梅芳 境内自然人 1.73% 5,316,100 1,703,400 0 5,316,100
周仁瑀 境内自然人 1.01% 3,091,119 512,300 0 3,091,119
冯岩松 境内自然人 0.86% 2,646,362 310,634 0 2,646,362
李志娟 境内自然人 0.65% 2,008,600 74,500 0 2,008,600
肖英 境内自然人 0.59% 1,808,200 - 0 1,808,200
李刚 境内自然人 0.55% 1,693,512 -209,800 0 1,693,512
战略投资者或一般法人因配售新股成
为前 10 名普通股股东的情况（如有） 无
（参见注 3）
威海威高国际医疗投资控股有限公司为公司控股股东，汤世贤为公司董事、总经理，
上述股东关联关系或一致行动的说明
公司前 10 名股东中未知相互之间是否存在关联关系或一致行动关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
威海威高国际医疗投资控股有限公司 53,825,800 人民币普通股 53,825,800
山东省高新技术创业投资有限公司 15,090,687 人民币普通股 15,090,687
彭汉光 5,390,001 人民币普通股 5,390,001
李梅芳 5,316,100 人民币普通股 5,316,100
汤世贤 3,624,341 人民币普通股 3,624,341
周仁瑀 3,091,119 人民币普通股 3,091,119
冯岩松 2,646,362 人民币普通股 2,646,362
李志娟 2,008,600 人民币普通股 2,008,600
肖英 1,808,200 人民币普通股 1,808,200
李刚 1,693,512 人民币普通股 1,693,512
前 10 名无限售条件普通股股东之间，威海威高国际医疗投资控股有限公司为公司控股股东，汤世贤为公司董事、总经理，
以及前 10 名无限售条件普通股股东 公司前 10 名无限售流通股股东中未知相互之间是否存在关联关系或一致行动关系。
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
和前 10 名普通股股东之间关联关系
或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业
无
务股东情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
1、控股股东报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新控股股东名称 威海威高国际医疗投资控股有限公司
变更日期 2018 年 07 月 31 日
指定网站查询索引 巨潮资讯网
指定网站披露日期 2018 年 08 月 01 日
2、实际控制人报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新实际控制人名称 陈学利
变更日期 2018 年 07 月 31 日
指定网站查询索引 巨潮资讯网
指定网站披露日期 2018 年 08 月 01 日
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
项 目 担任的职务 类型 日期 原因
陈家会 董事 离任 2018 年 02 月 08 日 主动辞职
王进 董事 离任 2018 年 02 月 08 日 主动辞职
吕书国 董事 离任 2018 年 02 月 08 日 主动辞职
广兴政 监事会主席 离任 2018 年 03 月 15 日 主动辞职
刘伯哲 副董事长 任期满离任 2018 年 03 月 15 日 -
汤旭炜 副总经理 任期满离任 2018 年 03 月 15 日 -
刘玉平 独立董事 任期满离任 2018 年 04 月 25 日 -
刘永强 董事长 离任 2018 年 05 月 02 日 公司发展需要
刘永强 总经理 任免 2018 年 05 月 02 日 公司发展需要
孙吉庆 董事会秘书 解聘 2018 年 05 月 02 日 主动辞职
孙吉庆 副总经理 解聘 2018 年 05 月 02 日 主动辞职
刘旭辉 财务总监 解聘 2018 年 05 月 02 日 公司发展需要
于 晖 副董事长 离任 2018 年 06 月 25 日 主动辞职
白预弘 董事 离任 2018 年 06 月 25 日 主动辞职
刘永强 董事 离任 2018 年 07 月 11 日 主动辞职
张广文 副总经理 离任 2018 年 07 月 20 日 主动辞职
连小明 董事 被选举 2018 年 03 月 15 日 -
连小明 董事长 被选举 2018 年 05 月 02 日 -
汤正鹏 董事 被选举 2018 年 03 月 15 日 -
汤正鹏 副董事长 被选举 2018 年 07 月 11 日 -
宋修山 董事 被选举 2018 年 03 月 15 日 -
汤世贤 总经理 聘任 2018 年 05 月 02 日 -
汤世贤 董事 被选举 2018 年 07 月 31 日 -
王海波 董事 被选举 2018 年 07 月 31 日 -
李晓萌 董秘/副总经理 聘任 2018 年 05 月 02 日 -
李晓萌 董事 被选举 2018 年 07 月 31 日 -
姜爱丽 独立董事 被选举 2018 年 04 月 25 日 -
陈晓云 监事会主席 被选举 2018 年 03 月 15 日 -
张金刚 财务总监 聘任 2018 年 05 月 02 日 -
刘永强 副总经理 任免 2018 年 05 月 02 日 公司发展需要
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司不存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的
公司债券。
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计
二、财务报表及附注
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合并资产负债表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 7,819,684.61 59,103,548.68
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,344,000.00 23,265,165.50
应收账款 38,937,926.11 68,724,659.16
预付款项 5,851,995.37 6,056,031.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 8,188,436.68 71,414,781.97
买入返售金融资产
存货 297,847,944.21 360,633,598.96
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,348,858.59 4,830,989.02
流动资产合计 365,338,845.57 594,028,775.06
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,435,517.53
投资性房地产
固定资产 631,494,012.49 662,552,743.42
在建工程 118,215,919.60 118,369,359.68
工程物资 12,250,558.69 12,251,198.89
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 154,251,348.70 156,253,917.04
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 918,647,357.01 949,427,219.03
资产总计 1,283,986,202.58 1,543,455,994.09
法定代表人：连小明 主管会计工作负责人：张金刚 会计机构负责人：肖崔英
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合并资产负债表（续）
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款 156,970,000.00 212,860,165.50
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
应付票据
应付账款 90,543,122.15 97,310,156.39
预收款项 58,478,213.46 74,506,307.54
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 21,558,549.94 22,645,923.12
应交税费 8,965,480.34 24,688,411.73
应付利息 25,814,618.43 22,454,382.91
应付股利 3,920,000.00 3,920,000.00
其他应付款 271,904,188.62 292,682,083.63
一年内到期的非流动负债 83,000,000.00 83,500,000.00
其他流动负债 1,080,000.00 1,080,000.00
流动负债合计 722,234,172.94 835,647,430.82
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 11,943,957.23 11,943,957.23
预计负债 200,000.00 200,000.00
递延收益 31,870,000.00 43,210,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 44,013,957.23 55,353,957.23
负债合计 766,248,130.17 891,001,388.05
所有者权益：
股本 307,495,600.00 307,495,600.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 734,444,022.23 734,444,022.23
减：库存股
其他综合收益
专项储备 14,747,157.21 14,465,330.46
盈余公积 56,610,882.02 56,610,882.02
一般风险准备
未分配利润 -544,238,702.71 -432,462,288.27
归属于母公司所有者权益合计 569,058,958.75 680,553,546.44
少数股东权益 -51,320,886.34 -28,098,940.40
所有者权益合计 517,738,072.41 652,454,606.04
负债和所有者权益总计 1,283,986,202.58 1,543,455,994.09
法定代表人：连小明 主管会计工作负责人：张金刚 会计机构负责人：肖崔英
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
母公司资产负债表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 4,897,227.53 4,063,937.51
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,244,000.00 14,262,568.45
应收账款 26,988,496.06 45,464,862.86
预付款项 13,378,558.02 10,908,456.00
应收利息
应收股利
其他应收款 11,810,494.96 118,947,319.21
存货 245,559,946.85 287,768,070.37
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 305,878,723.42 481,415,214.40
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 9,935,517.53 10,197,463.84
投资性房地产
固定资产 289,806,866.77 309,451,280.04
在建工程 94,266,507.92 94,266,507.92
工程物资 10,849,437.48 10,849,437.48
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 59,513,676.50 60,313,282.82
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 464,372,006.20 485,077,972.10
资产总计 770,250,729.62 966,493,186.50
法定代表人：连小明 主管会计工作负责人：张金刚 会计机构负责人：肖崔英
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
母公司资产负债表（续）
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款 156,970,000.00 204,050,068.45
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
应付票据
应付账款 51,286,381.84 56,535,275.77
预收款项 48,240,842.63 58,354,865.50
应付职工薪酬 5,789,949.37 6,899,307.38
应交税费 5,493,578.83 16,593,953.54
应付利息 23,795,142.46 20,778,840.44
应付股利
其他应付款 229,609,734.51 252,513,896.98
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,080,000.00 1,080,000.00
流动负债合计 522,265,629.64 616,806,208.06
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 11,943,957.23 11,943,957.23
预计负债 200,000.00 200,000.00
递延收益 23,870,000.00 24,410,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 36,013,957.23 36,553,957.23
负债合计 558,279,586.87 653,360,165.29
所有者权益：
股本 307,495,600.00 307,495,600.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 734,367,010.54 734,367,010.54
减：库存股
其他综合收益
专项储备 8,110,345.02 7,803,148.41
盈余公积 56,610,882.02 56,610,882.02
未分配利润 -894,612,694.83 -793,143,619.76
所有者权益合计 211,971,142.75 313,133,021.21
负债和所有者权益总计 770,250,729.62 966,493,186.50
法定代表人：连小明 主管会计工作负责人：张金刚 会计机构负责人：肖崔英
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合并利润表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 40,122,459.58 63,322,495.61
其中：营业收入 40,122,459.58 63,322,495.61
二、营业总成本 173,468,184.29 171,001,751.57
其中：营业成本 54,011,675.56 72,912,532.38
利息支出
税金及附加 5,912,793.18 7,676,810.23
销售费用 4,386,348.29 5,202,807.78
管理费用 48,069,327.71 20,786,222.78
财务费用 12,939,388.33 29,110,562.67
资产减值损失 48,148,651.22 35,312,815.73
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -261,946.31
其他收益 10,533,000.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -123,074,671.02 -107,679,255.96
加：营业外收入 690,738.36 537,367.52
减：营业外支出 645,765.13 1,146,792.07
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -123,029,697.79 -108,288,680.51
减：所得税费用 4,478.66 108,229.10
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -123,034,176.45 -108,396,909.61
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 -111,776,414.44 -87,798,537.94
少数股东损益 -11,257,762.01 -20,598,371.67
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
七、综合收益总额 -123,034,176.45 -108,396,909.61
归属于母公司所有者的综合收益总额 -111,776,414.44 -87,798,537.94
归属于少数股东的综合收益总额 -11,257,762.01 -20,598,371.67
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.3635 -0.2855
（二）稀释每股收益 -0.3635 -0.2855
法定代表人：连小明 主管会计工作负责人：张金刚 会计机构负责人：肖崔英
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
母公司利润表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 28,018,312.51 52,377,112.09
减：营业成本 35,130,491.64 50,692,930.73
税金及附加 2,644,712.48 4,749,154.76
销售费用 3,220,122.24 2,677,527.34
管理费用 33,851,865.53 10,252,939.41
财务费用 9,816,157.19 16,441,412.17
资产减值损失 45,888,630.33 115,986,890.94
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -261,946.31
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -261,946.31
资产处置收益（损失以“-”号填列）
其他收益 702,000.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -102,093,613.21 -148,423,743.26
加：营业外收入 641,266.41 489,261.99
减：营业外支出 16,728.27 1,058,836.68
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -101,469,075.07 -148,993,317.95
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -101,469,075.07 -148,993,317.95
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -101,469,075.07 -148,993,317.95
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.3300 -0.4845
（二）稀释每股收益 -0.3300 -0.4845
法定代表人：连小明 主管会计工作负责人：张金刚 会计机构负责人：肖崔英
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合并现金流量表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 26,846,673.06 40,791,352.32
收到的税费返还 55,396.71
收到其他与经营活动有关的现金 2,404,492.59 6,529,469.54
经营活动现金流入小计 29,251,165.65 47,376,218.57
购买商品、接受劳务支付的现金 11,303,921.20 9,226,884.14
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 21,945,103.05 23,997,148.24
支付的各项税费 23,179,853.85 6,254,175.76
支付其他与经营活动有关的现金 9,862,322.27 10,219,193.63
经营活动现金流出小计 66,291,200.37 49,697,401.77
经营活动产生的现金流量净额 -37,040,034.72 -2,321,183.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 65,810,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 65,810,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,817,800.00 111,800.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,817,800.00 111,800.00
投资活动产生的现金流量净额 63,992,700.00 -111,800.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 46,990,000.00 267,482,501.31
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 46,990,000.00 267,482,501.31
偿还债务支付的现金 112,490,109.08 255,594,402.54
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,700,106.26 17,170,113.47
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,016,093.98
筹资活动现金流出小计 125,206,309.32 272,764,516.01
筹资活动产生的现金流量净额 -78,216,309.32 -5,282,014.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 38,836.79 -66,024.59
五、现金及现金等价物净增加额 -51,224,807.25 -7,781,022.49
加：期初现金及现金等价物余额 56,325,103.16 12,760,524.25
六、期末现金及现金等价物余额 5,100,295.91 4,979,501.76
法定代表人：连小明 主管会计工作负责人：张金刚 会计机构负责人：肖崔英
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
母公司现金流量表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 11,546,900.03 27,992,202.41
收到的税费返还 55,396.71
收到其他与经营活动有关的现金 52,765,229.05 5,833,751.60
经营活动现金流入小计 64,312,129.08 33,881,350.72
购买商品、接受劳务支付的现金 9,801,375.66 3,813,752.25
支付给职工以及为职工支付的现金 13,216,153.26 11,853,899.03
支付的各项税费 15,265,467.64 4,829,880.05
支付其他与经营活动有关的现金 7,557,881.54 8,713,346.73
经营活动现金流出小计 45,840,878.10 29,210,878.06
经营活动产生的现金流量净额 18,471,250.98 4,670,472.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 65,810,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 65,810,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 800,000.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 800,000.00
投资活动产生的现金流量净额 65,010,500.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 46,990,000.00 54,300,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 305,547,731.62
筹资活动现金流入小计 46,990,000.00 359,847,731.62
偿还债务支付的现金 111,990,109.08 66,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,233,180.51 4,761,562.53
支付其他与筹资活动有关的现金 11,127,185.17 293,079,283.11
筹资活动现金流出小计 129,350,474.76 364,140,845.64
筹资活动产生的现金流量净额 -82,360,474.76 -4,293,114.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 38,836.79 -65,945.47
五、现金及现金等价物净增加额 1,160,113.01 311,413.17
加：期初现金及现金等价物余额 1,354,230.60 2,377,486.86
六、期末现金及现金等价物余额 2,514,343.61 2,688,900.03
法定代表人：连小明 主管会计工作负责人：张金刚 会计机构负责人：肖崔英
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合并所有者权益变动表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 减：库 其他综 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 合收益 险准备
一、上年期末余额 307,495,600.00 734,444,022.23 14,465,330.46 56,610,882.02 -432,462,288.27 -28,098,940.40 652,454,606.04
二、本年期初余额 307,495,600.00 734,444,022.23 14,465,330.46 56,610,882.02 -432,462,288.27 -28,098,940.40 652,454,606.04
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填 281,826.75 -111,776,414.44 -23,221,945.94 -134,716,533.63
列）
（一）综合收益总额 -111,776,414.44 -11,257,762.01 -123,034,176.45
（二）所有者投入和
-282,550.29 -12,095,518.85 -12,378,069.14
减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 -282,550.29 -12,095,518.85 -12,378,069.14
（三）利润分配
（四）所有者权益内
部结转
（五）专项储备 564,377.04 131,334.92 695,711.96
1．本期提取 733,860.92 138,988.83 872,849.75
2．本期使用 -169,483.88 -7,653.91 -177,137.79
（六）其他
四、本期期末余额 307,495,600.00 734,444,022.23 14,747,157.21 56,610,882.02 -544,238,702.71 -51,320,886.34 517,738,072.41
法定代表人：连小明 主管会计工作负责人：张金刚 会计机构负责人：肖崔英
42
威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合并所有者权益变动表（续）
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 减：库 其他综 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 合收益 险准备
一、上年期末余额 307,495,600.00 734,444,022.23 12,917,661.19 56,610,882.02 -469,599,590.28 18,502,184.66 660,370,759.82
二、本年期初余额 307,495,600.00 734,444,022.23 12,917,661.19 56,610,882.02 -469,599,590.28 18,502,184.66 660,370,759.82
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填 1,547,669.27 37,137,302.01 -46,601,125.06 -7,916,153.78
列）
（一）综合收益总额 37,137,302.01 -46,941,548.37 -9,804,246.36
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
（四）所有者权益内
部结转
（五）专项储备 1,547,669.27 340,423.31 1,888,092.58
1．本期提取 1,896,020.40 348,535.30 2,244,555.70
2．本期使用 -348,351.13 -8,111.99 -356,463.12
（六）其他
四、本期期末余额 307,495,600.00 734,444,022.23 14,465,330.46 56,610,882.02 -432,462,288.27 -28,098,940.40 652,454,606.04
法定代表人：连小明 主管会计工作负责人：张金刚 会计机构负责人：肖崔英
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
母公司所有者权益变动表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
本期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 307,495,600.00 734,367,010.54 7,803,148.41 56,610,882.02 -793,143,619.76 313,133,021.21
二、本年期初余额 307,495,600.00 734,367,010.54 7,803,148.41 56,610,882.02 -793,143,619.76 313,133,021.21
三、本期增减变动金 307,196.61 -101,469,075.07 -101,161,878.46
额（减少以“－”号填
（一）综合收益总额 -101,469,075.07 -101,469,075.07
列）
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内
部结转
（五）专项储备 307,196.61 307,196.61
1．本期提取 459,779.04 459,779.04
2．本期使用 -152,582.43 -152,582.43
（六）其他
四、本期期末余额 307,495,600.00 734,367,010.54 8,110,345.02 56,610,882.02 -894,612,694.83 211,971,142.75
法定代表人：连小明 主管会计工作负责人：张金刚 会计机构负责人：肖崔英
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
母公司所有者权益变动表（续）
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
上期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 307,495,600.00 734,367,010.54 6,921,897.47 56,610,882.02 -574,743,549.96 530,651,840.07
二、本年期初余额 307,495,600.00 734,367,010.54 6,921,897.47 56,610,882.02 -574,743,549.96 530,651,840.07
三、本期增减变动金额（减少
881,250.94 -218,400,069.80 -217,518,818.86
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -218,400,069.80 -218,400,069.80
（二）所有者投入和减少资本
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 881,250.94 881,250.94
1．本期提取 1,211,689.08 1,211,689.08
2．本期使用 -330,438.14 -330,438.14
（六）其他
四、本期期末余额 307,495,600.00 734,367,010.54 7,803,148.41 56,610,882.02 -793,143,619.76 313,133,021.21
法定代表人：连小明 主管会计工作负责人：张金刚 会计机构负责人：肖崔英
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、 公司的基本情况
威海华东数控股份有限公司（以下简称“华东数控”或 “本公司”或“公司”）前身为成立于 2002 年 3 月
4 日的威海华东数控有限公司。经山东省发展和改革委员会《关于同意威海华东数控有限公司变更为威海
华东数控股份有限公司的批复》（鲁发改许可企业字［2004］11 号文）批准，威海华东数控有限公司依法
整体变更为威海华东数控股份有限公司，并于 2004 年 12 月 28 日在山东省工商行政管理局办理了公司设
立登记，领取了《企业法人营业执照》，注册资本为人民币 8,000 万元，其中：山东省高新技术投资有限
公司出资 31,578,579 元，占注册资本的 39.47%；汤世贤出资 25,680,733 元，占注册资本的 32.10%；高鹤
鸣出资 13,438,820 元，占注册资本的 16.80%；李壮出资 4,727,481 元，占注册资本的 5.91%；刘传金出资
4,574,387 元，占注册资本的 5.72%。
2007 年 9 月 14 日，威海市顺迪投资担保有限公司出资 5,000 万元认购公司新增股份 1,000 万股，本次
增资扩股已经公司 2007 年度第二次临时股东会审议通过，并经山东省人民政府国有资产监督管理委员会
鲁国资产权函[2007]109 号文批准。本次增资扩股完成后，公司注册资本由 8,000 万元变更为 9,000 万元，
其中：山东省高新技术投资有限公司 31,578,579 元，占注册资本的 35.087%；汤世贤 25,680,733 元，占注
册资本的 28.534%；高鹤鸣 13,438,820 元，占注册资本的 14.932%；威海市顺迪投资担保有限公司 1,000
万元，占注册资本的 11.111%；李壮 4,727,481 元，占注册资本的 5.253%；刘传金 4,574,387 元，占注册资
本的 5.083%。本次股本变更业经中和正信会计师事务所有限公司于 2007 年 9 月 17 日以中和正信验字
（2007）第 2-022 号验资报告予以审验。
2008 年 5 月 21 日经中国证券监督管理委员会“证监许可[2008]721 号”文批准，公司向社会公开发行人
民币普通股（A 股）3,000 万股，发行后公司总股本变更为人民币 12,000 万元。发行后股本结构为：山东
省高新技术投资有限公司 31,578,579 股，占 26.315%；汤世贤 25,680,733 股，占 21.401%；高鹤鸣 13,438,820
股，占 11.199%；威海市顺迪投资担保有限公司 1,000 万股，占 8.333%；李壮 4,727,481 股，占 3.940%；
刘传金 4,574,387 股，占 3.812%；社会公众股 3000 万股，占 25%。公司于 2008 年 6 月 12 日在深圳证券
交易所挂牌交易。
2010 年 4 月 8 日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]410 号”文《关于核准威海华东数控股
份有限公司增发股票的批复》核准，公司获准增发不超过 3,500 万股新股。公司向社会公开发行人民币普
通股 874.78 万股，发行后总股本变更为人民币 12,874.78 万元。
2010 年 8 月 14 日，经公司 2010 年度第四次临时股东大会审议通过，以资本公积金向全体股东每 10 股
转增 10 股，转增后总股本为 257,495,600.00 股。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1152 号文核准，公司于 2014 年 3 月 4 日向大连高金科
技发展有限公司非公开发行人民币普通股 5,000 万股，非公开增发后公司注册资本增加至 307,495,600.00
元。
2017 年 12 月 19 日，原第一大股东大连高金科技所持股份中的 4937.60 万股被依法拍卖，威海威高国
际医疗投资控股有限公司以 28,300 万元拍得该股权,并于 2017 年 12 月 21 日办理完过户登记手续，持股比
46
威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
例 16.06%，成为公司第一大股东。
本公司职能管理部门包括人力资源部、办公室、财务部、审计部、证券部、技术中心、营销部、国际
业务部等部门，子公司主要包括威海华东数控机床有限公司、威海华东重工有限公司、荣成市弘久锻铸有
限公司、上海原创精密机床主轴有限公司等。
公司经营范围：数控系统、数控机床、切削工具、手工具、金属切削机床、机床附件、液压件、气动
元件、电动工具、电动机、电器元器件、工业自动化仪表的生产、销售；量具量仪的销售；经营本企业自
产产品及技术的出口业务（国家统一联合经营的商品除外）；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪
器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家实行核定公司经营的进口商品除外）；经营本企业的
进料加工和“三来一补”业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
统一社会信用代码：91370000735783157F；
公司注册资本：叁亿零柒佰肆拾玖万伍仟陆佰元整；
公司注册地址：威海经济技术开发区环山路 698 号；
公司法定代表人：连小明。
二、 合并财务报表范围
本公司合并财务报表范围包括威海华东数控机床有限公司(以下简称“华东机床”)、威海华东重工有限
公司（以下简称“华东重工”)、荣成市弘久锻铸有限公司（以下简称“荣成弘久”）、上海原创精密机床主轴
有限公司（以下简称“上海原创”）。
详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
三、 财务报表的编制基础
（1） 编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》
及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
（2） 持续经营
本公司综合目前可获取的信息，自报告期末起 12 个月内不存在对持续经营能力产生重大怀疑的因素，
本财务报表以公司持续经营假设为基础编制。
47
威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、 重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
3. 营业周期
本公司的营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方
合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、
发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现
的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的
权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有
者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数
股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。
编制比较合并财务报表时，对上期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制
方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告
期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，
最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编
制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关
资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权
益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股
权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有
关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的年初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财
务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对
子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报
告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的
股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持
有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他
所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产
变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本
溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余
股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计
入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控
制权时转为当期投资损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至
丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行
49
威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，
在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7. 现金及现金等价物
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有
期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币财务报表折算
（1） 外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币
性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件
的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2） 外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分
配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率
折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生
日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9. 金融资产和金融负债
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产
1） 金融资产分类、确认依据和计量方法
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融
资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，
且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是被指定且为有效套
期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将只有符合下列条件之一的金
融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或
明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司
风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有
重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续
的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融资产，采用公允价值进行后续
计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终
止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，
按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类
的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价
或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。
对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可
供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值
变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位
宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2） 金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金
融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，
虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控
制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制
的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原
计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账
面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
应根据公司的实际情况，明确披露各类可供出售金融资产减值的各项认定标准，其中，对于权益工具
投资，还应明确披露判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、年
末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值
损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权
益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
（2） 金融负债
1） 金融负债分类、确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露）。按照公允
价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损
益。
其他金融负债，（根据实际情况进行披露具体金融负债内容）。采用实际利率法，按照摊余成本进行后
续计量。
2） 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债
权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款
实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同
条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新
金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估
值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或
负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可
观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，
最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的
输入值所属的最低层次决定。
10. 应收款项坏账准备
本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重
不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务
超过5年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期
损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提
取的坏账准备。
（1） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
将单项金额超 500 万元且单笔金额占余额的比例在
单项金额重大的判断依据或金额标准
5%以上的应收款项视为重大应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
计提坏账准备
（2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内 3 3
1-2 年 10 10
2-3 年 30 30
3-4 年 50 50
4-5 年 80 80
5 年以上 100 100
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2）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
11. 存货
本公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、周转材料、委托加工物资等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际
成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价
减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
12. 长期股权投资
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在
合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投
资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告
期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下
被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交
易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财
务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权
投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不
足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报
告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一
控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，
作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其
他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会
计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计
公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买
价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成
本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；公司如有以债务重组、
非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披
露确定投资成本的方法。
本公司对子公司投资采用成本法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发
生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享
有的金额确认为当期投资收益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩
余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计
入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计
处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，
在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为
其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
13. 固定资产
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用
年限超过一年，单位价值超过 2,000.00 元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定
资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计
提折旧时采用平均年限法。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
1 房屋建筑物 30-35 4 2.74-3.20
2 机器设备 10 4 9.60
3 运输设备 8 4 12.00
4 办公设备 4 4 24.00
5 其他 5-15 4 6.40-19.20
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本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，
则作为会计估计变更处理。
14. 在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转
固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
15. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固
定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件
的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本
化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本
化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
16. 无形资产
本公司无形资产包括土地使用权、专利权、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的
无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协
议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制
下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，
按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利权、非专利技术等无形资产按预计使用年
限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入
相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复
核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
在每个会计期间，本公司对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。
本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究
阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条
件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
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无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间
不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用
状态之日起转为无形资产列报。
17. 长期资产减值
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程，采用成本模式计量的使用寿命有
限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无
形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失
一经确认，在以后会计期间不予转回。
18. 职工薪酬
本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费等，在职工提供服务的会计期间，将实
际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存
计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单
独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。如果公司存在设定受益
计划，应说明具体会计处理方法。
辞退福利是职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，并计入当期损益，或为鼓励职工自愿
接受裁减而提出给予补偿产生，在企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时、企业确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,
并计入当期损益；其中对超过一年予以支付补偿款，按适当的折现率折现后计入当期损益。
19. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合
以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利
益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
20. 收入确认原则和计量方法
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，收入确认政策如下，
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收入确认政策如下：
公司应根据企业会计准则的相关规定结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策，披露具体收入确
认时点、计量方法，同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的，应当分别披露，不得以会计准则
的原则性规定代替具体会计政策。
收入确认具体政策：
1）内销产品收入确认原则：
公司普通机床和小型数控机床，客户一般在公司制造车间进行验收，如客户放弃验收，则视同验收合
格。交货地点属于工厂交货的，一般是客户单位自行提货，该种情形以发货时确认收入实现。若客户单位
要求送货，则公司委托货运公司送货，货物抵达后货运公司与客户单位结算运费，该种情形以客户货物送
达客户并提交验收单时确认收入实现。
大型机床在交货之前，首先在公司工厂完成组装、调试和检测工作，并经客户确认后，运往客户指定
地点；设备运往客户工厂后，由公司安排安装调试人员进行安装调试；设备安装调试完毕进行终验收。对
大型机床是以已发货并安装调试完毕后且已提交终验收单时确认收入实现。部分大型机床根据与客户签订
的协议，不需在客户现场进行安装调试，只在公司工厂进行验收，验收合格后，客户自行提货的，以发货
时确认收入实现；委托货运公司送货的，以客户货物送达客户并提交验收单时确认收入实现。
对于机床配件，则以货物发出时确认收入实现。
2）出口产品收入确认原则：
出口产品销售收入按照销售合同约定和《国际贸易术语解释通则》（2010）的规定，采用 FOB 结算方
式，以货物离岸时确认为出口收入的实现。
21. 政府补助
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与
收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括
购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产
的政府补助界定为与资产相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：与资产相关的政府补助以外的政府补助界定为与
收益相关的政府补助。
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对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依
据为：
1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计
入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；
2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
公司在同时满足以下条件时确认相关政府补助： （1）公司能满足政府补助所附条件；（2）公司能够
收到政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产
使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公
司日常活动无关的，计入营业外收入）。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日
常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入
营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
22. 递延所得税资产和递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差
异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税
资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差
异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负
债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，
确认递延所得税资产。
23. 租赁
本公司的租赁业务为经营租赁。
本公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
24. 重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
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财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，
自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未
来适用法处理。
财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12
日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施
行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务
报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。
（2） 重要会计估计变更
本年度无重要会计估计变更事项。
五、 税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 商品销售收入、设备租赁收入 17%
企业所得税 应纳税所得额 25%
城市维护建设税 应缴纳流转税额 7%
教育费附加 应缴纳流转税额 3%
地方教育费附加 应缴纳流转税额 2%
不同企业所得税税率纳税主体说明：
纳税主体名称 所得税税率
上海原创精密机床主轴有限公司 25%
威海华东数控机床有限公司 25%
荣成市弘久锻铸有限公司 25%
威海华东重工有限公司 25%
2. 税收优惠
（1）增值税
本公司商品销售适用 17%的增值税销项税率，增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余
额；出口产品增值税实行“免、抵、退”办法，退税率为 17%。
（2）企业所得税
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本公司于 2018 年取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东省地方税务局于
2017 年 12 月 28 日联合颁发的 GR201737001354 号高新技术企业证书，有效期三年。根据以上规定，威海
华东数控股份有限公司自 2016 年至 2018 年享受高新技术企业 15%的企业所得税优惠税率。
本公司子公司威海华东重工有限公司于 2017 年取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家
税务局和山东省地方税务局于 2016 年 12 月 15 日联合颁发的 GR201637000720 号高新技术企业证书，有效
期三年。根据以上规定，威海华东重工有限公司自 2016 年至 2018 年享受高新技术企业 15%的企业所得税
优惠税率。
六、 合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2018 年 1 月 1 日，“期末”系指 2018 年 6
月 30 日，“本期”系指 2018 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，“上年”系指 2017 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单
位为人民币元。
1. 货币资金
项目 期末余额 年初余额
现金 122,448.49 322,220.55
银行存款 4,977,847.42 56,002,882.61
其他货币资金 2,719,388.70 2,778,445.52
合计 7,819,684.61 59,103,548.68
截至 2018 年 6 月 30 日，其他货币资金全部为因诉讼而冻结的资金。
2. 应收票据
（1） 应收票据种类
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 3,344,000.00 23,265,165.50
商业承兑汇票
合计 3,344,000.00 23,265,165.50
（2） 截至 2018 年 6 月 30 日，公司无用于质押的应收票据。
（3） 期末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 21,422,493.42 -
合计 21,422,493.42 -
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（4） 截至 2018 年 6 月 30 日，公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的应收票据。
3. 应收账款
（1） 应收账款分类
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并
单项计提坏账准 25,961,421.19 13.89 25,961,421.19 100.00
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 129,646,771.50 69.31 90,708,845.39 69.97 38,937,926.11
备的应收账款
单项金额不重大
但单项计提坏账 31,411,360.45 16.80 31,411,360.45 100.00
准备的应收账款
合计 187,019,553.14 100.00 148,081,627.03 - 38,937,926.11
（续表）
年初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并
单项计提坏账准 25,961,421.19 11.78 25,961,421.19 100.00
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 162,847,037.25 73.90 94,122,378.09 57.68 68,724,659.16
备的应收账款
单项金额不重大
但单项计提坏账 31,563,260.92 14.32 31,563,260.92 100.00
准备的应收账款
合计 220,371,719.36 100.00 151,647,060.20 — 68,724,659.16
1） 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
占应收账款期末余额
单位名称 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提原因
合计数的比例(%)
包钢集团机械设 预计无法收
5 年以上 15,291,790.50 8.18 15,291,790.50
备制造有限公司 回
山东弗斯特数控 预计无法收
5 年以上 10,669,630.69 5.71 10,669,630.69
设备有限公司 回
合计 — 25,961,421.19 13.89 25,961,421.19
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2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 6,946,094.47 208,382.84 3.00
1-2 年 12,974,449.52 1,297,444.96 10.00
2-3 年 10,787,826.01 3,236,347.80 30.00
3-4 年 19,812,836.33 9,906,418.17 50.00
4-5 年 15,326,567.75 12,261,254.20 80.00
5 年以上 63,798,997.42 63,798,997.42 100.00
合计 129,646,771.50 90,708,845.39 —
3） 组合中，单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
期末余额
客户名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
柳州正菱集团有限公司 7,614,762.36 7,614,762.36 100.00 预计无法收回
湖北鄂重重型机械有限公司 4,968,000.00 4,968,000.00 100.00 预计无法收回
南通思冠弛数控机床有限公司 3,559,000.00 3,559,000.00 100.00 预计无法收回
苏州海华集团有限公司 1,704,670.50 1,704,670.50 100.00 预计无法收回
江阴市智友机电设备有限公司（江阴市
1,687,770.00 1,687,770.00 100.00 预计无法收回
泽友机电设备有限公司）
瓦房店机床有限公司 1,533,042.74 1,533,042.74 100.00 预计无法收回
山东省瑞昌石油化工有限公司 1,338,969.00 1,338,969.00 100.00 预计无法收回
河南重工起重机集团有限公司 1,262,222.22 1,262,222.22 100.00 预计无法收回
常州乔堡机械设备有限公司 1,010,000.00 1,010,000.00 100.00 预计无法收回
四川长江液压机械制造有限公司 986,190.00 986,190.00 100.00 预计无法收回
秦皇岛市奥安机床有限公司 734,585.94 734,585.94 100.00 预计无法收回
江苏协易机床城有限公司 666,500.00 666,500.00 100.00 预计无法收回
重庆方驰科技发展有限公司 535,210.00 535,210.00 100.00 预计无法收回
河南北方铁路器材有限公司 520,000.00 520,000.00 100.00 预计无法收回
湖南小巨人机电设备有限公司 510,000.00 510,000.00 100.00 预计无法收回
辽宁忠旺集团有限公司 360,015.38 360,015.38 100.00 预计无法收回
福州金锐达机电设备有限公司 353,900.00 353,900.00 100.00 预计无法收回
山东鲁重(数控)机床股份有限公司 300,000.00 300,000.00 100.00 预计无法收回
温州市六虹机电设备有限公司 299,659.11 299,659.11 100.00 预计无法收回
无锡市京盈机电设备有限公司 296,304.99 296,304.99 100.00 预计无法收回
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期末余额
客户名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
山东金瑞诺华兴机械有限公司 296,292.23 296,292.23 100.00 预计无法收回
衡水中亚金属制品有限公司 157,905.98 157,905.98 100.00 预计无法收回
山东硕华科技有限公司 131,700.00 131,700.00 100.00 预计无法收回
长治市秉华机床有限公司 96,260.00 96,260.00 100.00 预计无法收回
安徽力威数控机床有限公司 95,500.00 95,500.00 100.00 预计无法收回
杭州三普数控设备有限公司 89,000.00 89,000.00 100.00 预计无法收回
浙江乾大动力有限公司 81,400.00 81,400.00 100.00 预计无法收回
西安翔辉机电科技有限公司 79,000.00 79,000.00 100.00 预计无法收回
武汉重冶阳逻重型机械制造有限公司 66,500.00 66,500.00 100.00 预计无法收回
苏州伟兴力机电设备贸易有限公司 57,000.00 57,000.00 100.00 预计无法收回
常州市裕华机械制造有限公司 20,000.00 20,000.00 100.00 预计无法收回
合计 31,411,360.45 31,411,360.45 —
（2） 本期计提、转回（或收回）的坏账准备情况
本期计提坏账准备 8,054,136.01 元，因威海华东电源有限公司不再纳入合并范围坏账准备减少
11,619,569.18 元；
以前年度已全额计提坏账准备在本期收回的应收账款
单位名称 本年转回（或收回）金额 收回方式 本年转回（或收回）原因
长治市秉华机床有限
151,900.47 银行承兑汇票、库存现金 诉讼
公司
合计 151,900.47
（3） 本期无实际核销的应收账款。
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款期末
单位名称 账龄 期末余额 余额合计数的比 坏账准备期末余额
例(%)
天津思为机器设备有限公司 5 年以上 20,081,000.00 10.74 20,081,000.00
2-3 年 377,000.00 0.20 113,100.00
3-4 年 3,783,047.71 2.02 1,851,573.86
南通思冠弛数控机床有限公
4-5 年 9,043,335.87 4.84 7,024,108.70
司
5 年以上 5,257,817.93 2.81 4,068,645.38
小计 18,461,201.51 9.87 13,057,427.94
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占应收账款期末
单位名称 账龄 期末余额 余额合计数的比 坏账准备期末余额
例(%)
包钢集团机械设备制造有限
5 年以上 15,291,790.50 8.18 15,291,790.50
公司
4 年-5 年 250,800.00 0.13 200,640.00
希斯庄明机电设备(上海)有
5 年以上 10,645,495.13 5.69 10,645,495.13
限公司
小计 10,896,295.13 5.82 10,846,135.13
山东弗斯特数控设备有限公
5 年以上 10,669,630.69 5.71 10,669,630.69
司
合计 — 75,399,917.83 40.32 69,945,984.26
4. 预付款项
（1） 预付款项账龄
期末余额 年初余额
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 3,370,292.26 57.59 1,739,125.55 28.72
1－2 年 1,222,288.55 20.89 1,016,252.22 16.78
2－3 年 1,259,414.56 21.52 1,432,263.53 23.65
3 年以上 1,868,390.47 30.85
合计 5,851,995.37 100.00 6,056,031.77 100.00
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账龄 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%)
1 年以内 793,705.56 13.56
威海海国贸易有限公司 1-2 年 1,094.00 0.02
小计 794,799.56 13.58
1 年以内 454,487.80 7.77
山东庆云兴达管道有限公司 2-3 年 3,535.09 0.06
小计 458,022.89 7.83
1 年以内 389,830.18 6.66
北京发那科机电有限公司 1-2 年 12,946.08 0.22
小计 402,776.26 6.88
亘隆国际精机股份有限公司 1 年以内 346,622.79 5.92
南通聚田机电科技有限公司 1 年以内 300,000.00 5.13
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合计 - 2,302,221.50 39.34
5. 其他应收款
（1） 其他应收款分类
期末余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 24,555,514.25 88.33 16,367,077.57 66.65 8,188,436.68
其他应收款
单项金额不重大但
单项计提坏账准备 3,244,345.80 11.67 3,244,345.80 100.00
的其他应收款
合计 27,799,860.05 100.00 19,611,423.37 8,188,436.68
（续表）
年初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 85,878,233.25 91.12 14,463,451.28 16.84 71,414,781.97
其他应收款
单项金额不重大但
单项计提坏账准备 8,364,190.40 8.88 8,364,190.40 100.00
的其他应收款
合计 94,242,423.65 100.00 22,827,641.68 71,414,781.97
1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 2,652,237.55 79,567.11 3.00
1-2 年 2,714,296.79 271,429.68 10.00
2-3 年 884,560.21 265,368.07 30.00
3-4 年 2,477,077.20 1,238,538.61 50.00
66
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期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
4-5 年 6,575,842.02 5,260,673.62 80.00
5 年以上 9,251,500.48 9,251,500.48 100.00
合计 24,555,514.25 16,367,077.57 -
2） 组合中，单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
丁振乾 1,580,498.51 1,580,498.51 100.00 备用金无法收回
徐韵 500,000.80 500,000.80 100.00 备用金无法收回
孟繁海 500,000.00 500,000.00 100.00 备用金无法收回
梁海春 250,000.00 250,000.00 100.00 备用金无法收回
常亚男 69,641.30 69,641.30 100.00 备用金无法收回
赵丽 40,838.00 40,838.00 100.00 备用金无法收回
宫川盛 24,000.00 24,000.00 100.00 备用金无法收回
丛新安 13,121.00 13,121.00 100.00 备用金无法收回
王欢欢 12,500.00 12,500.00 100.00 备用金无法收回
宋辉 11,400.00 11,400.00 100.00 备用金无法收回
易基刚 10,857.51 10,857.51 100.00 备用金无法收回
梁君华 10,728.00 10,728.00 100.00 备用金无法收回
陈干 10,000.00 10,000.00 100.00 备用金无法收回
徐文娟 8,000.00 8,000.00 100.00 备用金无法收回
柯金水 7,948.60 7,948.60 100.00 备用金无法收回
段威 7,640.00 7,640.00 100.00 备用金无法收回
丁禹满 7,224.80 7,224.80 100.00 备用金无法收回
刘业强 6,398.00 6,398.00 100.00 备用金无法收回
张勇 6,000.00 6,000.00 100.00 备用金无法收回
江忠威 5,785.60 5,785.60 100.00 备用金无法收回
张凯艺 5,393.50 5,393.50 100.00 备用金无法收回
孙玉皓 5,300.00 5,300.00 100.00 备用金无法收回
张宇 5,120.00 5,120.00 100.00 备用金无法收回
戚炜东 4,792.96 4,792.96 100.00 备用金无法收回
朱占超 4,694.00 4,694.00 100.00 备用金无法收回
孙静 4,658.00 4,658.00 100.00 备用金无法收回
曹彬彬 4,500.00 4,500.00 100.00 备用金无法收回
赵传安 4,500.00 4,500.00 100.00 备用金无法收回
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
张开富 4,100.00 4,100.00 100.00 备用金无法收回
王志楠 3,800.00 3,800.00 100.00 备用金无法收回
张鸽 3,640.00 3,640.00 100.00 备用金无法收回
李文健 3,500.00 3,500.00 100.00 备用金无法收回
董长锋 3,334.00 3,334.00 100.00 备用金无法收回
黄羽超 3,192.00 3,192.00 100.00 备用金无法收回
于雅琴 3,157.72 3,157.72 100.00 备用金无法收回
刘庆荣 3,100.00 3,100.00 100.00 备用金无法收回
郭志伟 3,000.00 3,000.00 100.00 备用金无法收回
史东海 3,000.00 3,000.00 100.00 备用金无法收回
丛国文 3,000.00 3,000.00 100.00 备用金无法收回
侯云东 2,500.00 2,500.00 100.00 备用金无法收回
林超群 2,500.00 2,500.00 100.00 备用金无法收回
于云晓 2,450.00 2,450.00 100.00 备用金无法收回
李亚辉 2,268.50 2,268.50 100.00 备用金无法收回
于海啸 2,223.00 2,223.00 100.00 备用金无法收回
高京松 2,208.00 2,208.00 100.00 备用金无法收回
姜学刚 2,198.00 2,198.00 100.00 备用金无法收回
孙晓芳 2,103.68 2,103.68 100.00 备用金无法收回
宫伟 2,053.00 2,053.00 100.00 备用金无法收回
陈振乾 2,000.00 2,000.00 100.00 备用金无法收回
于德馨 1,923.50 1,923.50 100.00 备用金无法收回
林龙 1,922.00 1,922.00 100.00 备用金无法收回
秦萌 1,812.50 1,812.50 100.00 备用金无法收回
姜京浩 1,800.00 1,800.00 100.00 备用金无法收回
张旭 1,719.00 1,719.00 100.00 备用金无法收回
张鲁坤 1,515.20 1,515.20 100.00 备用金无法收回
胡小志 1,500.00 1,500.00 100.00 备用金无法收回
张高宏 1,500.00 1,500.00 100.00 备用金无法收回
赵仲刚 1,500.00 1,500.00 100.00 备用金无法收回
王晓伟 1,495.00 1,495.00 100.00 备用金无法收回
刘晓彬 1,450.00 1,450.00 100.00 备用金无法收回
梁金保 1,440.00 1,440.00 100.00 备用金无法收回
孔骑 1,437.50 1,437.50 100.00 备用金无法收回
王伟 1,432.00 1,432.00 100.00 备用金无法收回
李琪 1,428.50 1,428.50 100.00 备用金无法收回
68
威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
郝大炜 1,400.00 1,400.00 100.00 备用金无法收回
林荣强 1,400.00 1,400.00 100.00 备用金无法收回
刘佳 1,394.00 1,394.00 100.00 备用金无法收回
谭俊杰 1,380.40 1,380.40 100.00 备用金无法收回
于鸣非 1,351.70 1,351.70 100.00 备用金无法收回
贾立强 1,350.00 1,350.00 100.00 备用金无法收回
卢道林 1,300.00 1,300.00 100.00 备用金无法收回
王克祥 1,277.50 1,277.50 100.00 备用金无法收回
张超 1,150.00 1,150.00 100.00 备用金无法收回
朱锦升 1,150.00 1,150.00 100.00 备用金无法收回
梁延辉 1,111.00 1,111.00 100.00 备用金无法收回
王健 1,054.00 1,054.00 100.00 备用金无法收回
张鹏 1,045.00 1,045.00 100.00 备用金无法收回
丁文旗 1,001.80 1,001.80 100.00 备用金无法收回
谷文昭 1,000.00 1,000.00 100.00 备用金无法收回
王建龙 1,000.00 1,000.00 100.00 备用金无法收回
于向辉 1,000.00 1,000.00 100.00 备用金无法收回
丛爽 1,000.00 1,000.00 100.00 备用金无法收回
刘兴 983.00 983.00 100.00 备用金无法收回
刘晓 950.00 950.00 100.00 备用金无法收回
谢海滨 940.00 940.00 100.00 备用金无法收回
肖书彬 932.50 932.50 100.00 备用金无法收回
范爱旺 908.00 908.00 100.00 备用金无法收回
唐志益 868.00 868.00 100.00 备用金无法收回
柯红良 864.90 864.90 100.00 备用金无法收回
王君波 812.00 812.00 100.00 备用金无法收回
于文涛 780.00 780.00 100.00 备用金无法收回
刁学斌 760.00 760.00 100.00 备用金无法收回
赵士强 743.50 743.50 100.00 备用金无法收回
国钰成 700.00 700.00 100.00 备用金无法收回
刘美娟 700.00 700.00 100.00 备用金无法收回
孙青山 698.00 698.00 100.00 备用金无法收回
胡晓鹏 694.50 694.50 100.00 备用金无法收回
于洋 684.00 684.00 100.00 备用金无法收回
张道清 650.00 650.00 100.00 备用金无法收回
姜玉飞 641.00 641.00 100.00 备用金无法收回
69
威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
王义 615.00 615.00 100.00 备用金无法收回
姜宏新 542.25 542.25 100.00 备用金无法收回
董立民 538.00 538.00 100.00 备用金无法收回
董禹秀 523.00 523.00 100.00 备用金无法收回
于皎皎 500.00 500.00 100.00 备用金无法收回
李云云 385.00 385.00 100.00 备用金无法收回
张俊峰 328.00 328.00 100.00 股东借款无法收回
张青 293.07 293.07 100.00 股东借款无法收回
宋寿清 150.00 150.00 100.00 股东借款无法收回
周晓君 53.00 53.00 100.00 借款无法收回
合计 3,244,345.80 3,244,345.80 100.00 —
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备 2,527,549.43 元，因威海华东电源有限公司不再纳入合并范围，坏账准备减少
5,743,767.74 元；
本期不存在以前年度已全额计提坏账准备在本期收回的其他应收款。
（2） 本期无实际核销的其他应收款。
（3） 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 年初账面余额
工程设备款 11,167,925.09 10,684,304.69
预付材料款 4,842,774.81 4,458,761.86
其他 3,359,073.35 1,224,723.88
保证金 3,212,106.00 1,983,287.43
借款 2,830,499.31 7,964,912.89
备用金 1,959,192.48 1,673,563.20
代扣代缴养老保险 428,289.01 442,369.70
股权转让款 65,810,500.00
合计 27,799,860.05 94,242,423.65
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 期末余额合计 坏账准备期末余额
数的比例（%）
70
威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
占其他应收款
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 期末余额合计 坏账准备期末余额
数的比例（%）
HANSMACHI
预付设备款 4,405,680.00 5 年以上 15.85 4,405,680.00
NECO.,LTD.
407,500.00 2-3 年 1.47 122,250.00
烟台东海钢管 预付材料款 500,000.00 3-4 年 1.80 250,000.00
有限公司 1,486,014.87 4-5 年 5.35 1,188,811.90
小计 2,393,514.87 8.61 1,561,061.90
青岛前哨精密
机械公司销售 预付设备款 1,794,871.80 4-5 年 6.46 1,435,897.44
分公司
辛义斌 投标保证金 1,350,000.00 1 年以内 4.86 40,500.00
济南高新开发 4,548.46 2-3 年 0.02 1,364.54
其他
区中泰环保技 602,687.32 3-4 年 2.17 301,343.66
术开发中心 小计 607,235.78 2.18 302,708.20
合计 10,551,302.45 37.95 7,444,503.88
6. 存货
（1） 存货分类
期末余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 86,721,378.24 16,251,462.91 70,469,915.33
在产品 158,156,306.86 79,987,011.23 78,169,295.63
库存商品 212,901,204.54 74,592,108.30 138,309,096.24
发出商品 5,898,542.76 1,602,853.03 4,295,689.73
周转材料 6,862,735.03 1,087,848.18 5,774,886.85
委托加工物资 1,351,934.91 522,874.48 829,060.43
合计 471,892,102.34 174,044,158.13 297,847,944.21
（续表）
年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 90,500,705.17 15,724,677.00 74,776,028.17
在产品 162,470,654.12 70,298,141.41 92,172,512.71
库存商品 240,519,365.00 60,246,518.89 180,272,846.11
发出商品 5,783,735.66 1,602,853.03 4,180,882.63
周转材料 7,255,555.69 87,848.18 7,167,707.51
71
威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
委托加工物资 2,591,747.96 528,126.13 2,063,621.83
合计 509,121,763.60 148,488,164.64 360,633,598.96
（2） 存货跌价准备
本期增加 本期减少
项目 年初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他转出
原材料 15,724,677.00 3,816,121.92 3,289,336.01 16,251,462.91
在产品 70,298,141.41 13,422,240.93 3,733,371.11 79,987,011.23
库存商品 60,246,518.89 19,328,602.93 4,983,013.52 74,592,108.30
发出商品 1,602,853.03 1,602,853.03
周转材料 87,848.18 1,000,000.00 1,087,848.18
委托加工物资 528,126.13 5,251.65 522,874.48
合计 148,488,164.64 37,566,965.78 12,010,972.29 174,044,158.13
注：上表中其他转出为华东电源有限公司不再纳入合并范围导致的其他减少。
7. 其他流动资产
项目 期末余额 年初余额 性质
待抵扣进项税 3,348,858.59 4,830,989.02 待抵扣进项税
合计 3,348,858.59 4,830,989.02
8. 可供出售金融资产
（1） 可供出售金融资产情况
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
按成本计量的 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
（2） 期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额
被投资单位
年初 本期增加 本期减少 期末
72
威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
账面余额
被投资单位
年初 本期增加 本期减少 期末
山东省创新创业投资有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 1,000,000.00 1,000,000.00
（续）
减值准备 在被投资单位持 本期现
被投资单位
年初 本期增加 本期减少 期末 股比例(%) 金红利
山东省创新创业
1,000,000.00 1,000,000.00 4.4643
投资有限公司
合计 1,000,000.00 1,000,000.00
（3） 可供出售金融资产减值准备
可供出售金融资产分类 按成本计量的 合计
年初已计提减值金额 1,000,000.00 1,000,000.00
本期计提
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回
期末已计提减值金额 1,000,000.00 1,000,000.00
9. 固定资产
（1） 固定资产明细表
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备
一、账面原值
1.2018年1月1日余额 541,591,684.26 608,554,996.91 4,708,781.29
2.本期增加金额 1,747,640.07 1,029,894.01
（1）购置 1,747,640.07 1,029,894.01
（2）在建工程转入
（3）其他增加
3.本期减少金额 682,201.72 609,647.00
（1）处置或报废
（2）处置子公司减少
73
威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备
（2）其他减少 682,201.72 609,647.00
4.2018年6月30日余额 541,591,684.26 609,620,435.26 5,129,028.30
二、累计折旧
1.2018年1月1日余额 99,461,537.67 377,259,861.62 3,447,650.22
2.本期增加金额 10,000,776.24 23,104,788.04 190,438.39
（1）计提 10,000,776.24 23,104,788.04 190,438.39
（2）其他转入
3.本期减少金额 513,504.95 439,658.99
（1）处置或报废
（2）处置子公司减少
（3）其他减少 513,504.95 439,658.99
4.2018年6月30日余额 109,462,313.91 399,851,144.71 3,198,429.62
三、减值准备
1.2018年1月1日余额 20,816,231.58
2.本期增加金额
（1）计提
（2）其他转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
（2）处置子公司减少
4.2018年6月30日余额 20,816,231.58
四、账面价值
1.2018年6月30日账面价值 432,129,370.35 188,953,058.97 1,930,598.68
2.2018年1月1日账面价值 442,130,146.59 210,478,903.71 1,261,131.07
（续表）
项目 办公设备 其他 合计
一、账面原值
1.2018年1月1日余额 2,141,304.48 31,820,403.47 1,188,817,170.41
74
威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 办公设备 其他 合计
2.本期增加金额 15,172.41 605,549.82 3,398,256.31
（1）购置 15,172.41 101,446.18 2,894,152.67
（2）在建工程转入 504,103.64 504,103.64
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 121,270.32 2,021,200.36 3,434,319.40
（1）处置或报废
（2）处置子公司减少
（3）其他减少 121,270.32 2,021,200.36 3,434,319.40
4.2018年6月30日余额 2,035,206.57 30,404,752.93 1,188,781,107.32
二、累计折旧
1.2018年1月1日余额 2,010,283.12 22,924,287.60 505,103,620.23
2.本期增加金额 9,376.70 511,997.27 33,817,376.64
（1）计提 9,376.70 511,997.27 33,817,376.64
（2）其他转入
3.本期减少金额 115,129.52 1,726,415.34 2,794,708.80
（1）处置或报废
（2）处置子公司减少
（3）本期转回 115,129.52 1,726,415.34 2,794,708.80
4.2018年6月30日余额 1,904,530.30 21,709,869.53 536,126,288.07
三、减值准备
1.2018年1月1日余额 344,575.18 21,160,806.76
2.本期增加金额
（1）计提
（2）其他转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
（2）处置子公司减少
4.2018年6月30日余额 344,575.18 21,160,806.76
四、账面价值
75
威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 办公设备 其他 合计
1.2018年6月30日账面价值 130,676.27 8,350,308.22 631,494,012.49
2.2018年1月1日账面价值 131,021.36 8,551,540.69 662,552,743.42
（2） 未办妥产权证书的固定资产
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
华东重工厂房 160,451,282.61 资料不全
9#厂房 104,732,961.67 资料不全
荣成弘久厂房 90,858,122.60 资料不全
3#宿舍楼 7,444,072.90 资料不全
2#宿舍楼 7,430,803.11 资料不全
华东电源厂房 3,940,750.00 资料不全
合计 374,857,992.89 —
10. 在建工程
（1） 在建工程明细表
期末余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
经区厂区扩建项目 4,003,482.20 4,003,482.20
重型机床加工项目 5,661,379.18 5,661,379.18
铸造技改项目 530,435.47 530,435.47
自制设备 141,912,791.48 35,170,961.17 106,741,830.31
其他工程 1,809,227.91 1,809,227.91
合计 153,917,316.24 35,701,396.64 118,215,919.60
（续表）
年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
经区厂区扩建项目 4,003,482.20 4,003,482.20
重型机床加工项目 5,661,379.18 5,661,379.18
铸造技改项目 530,435.47 530,435.47
自制设备 142,066,231.56 35,170,961.17 106,895,270.39
其他工程 1,809,227.91 1,809,227.91
合计 154,070,756.32 35,701,396.64 118,369,359.68
（2） 重大在建工程项目变动情况
工程名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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转入固定资产 其他减少
经区厂区扩建项目 4,003,482.20 4,003,482.20
重型机床加工项目 5,661,379.18 5,661,379.18
铸造技改项目 530,435.47 530,435.47
自制设备 142,066,231.56 350,663.56 504,103.64 141,912,791.48
其他工程 1,809,227.91 1,809,227.91
合计 154,070,756.32 350,663.56 504,103.64 153,917,316.24
11. 工程物资
项目 期末余额 年初余额
自有设备物资 10,849,437.48 10,849,437.48
重型机床加工项目物资 1,401,121.21 1,401,761.41
合计 12,250,558.69 12,251,198.89
12. 无形资产
（1） 无形资产明细
项目 土地使用权 专利权 非专利技术
一、账面原值
1.2018 年 1 月 1 日余额 185,612,975.37 491,879.72 4,020,440.80
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)其他增加
3.本期减少金额 491,879.72 1,654,370.28
(1)处置
(2)处置子公司减少
(3)其他减少 491,879.72 1,654,370.28
4.2018 年 6 月 30 日余额 185,612,975.37 2,366,070.52
二、累计摊销
1.2018 年 1 月 1 日余额 29,754,490.95 491,879.72 3,697,052.74
2.本期增加金额 1,909,370.88 80,847.06
(1)计提 1,909,370.88 80,847.06
(2)企业合并增加
(3)其他转入
3.本期减少金额 491,879.72 1,654,370.28
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项目 土地使用权 专利权 非专利技术
(1)处置
(2)处置子公司减少
(3)其他减少 491,879.72 1,654,370.28
4.2018 年 6 月 30 日余额 31,663,861.83 2,123,529.52
三、减值准备
1.2018 年 1 月 1 日余额
2.本期增加金额
（1）计提
(2)企业合并增加
(3)其他增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)处置子公司减少
(3)其他减少
4.2018 年 6 月 30 日余额
四、账面价值
1.2018 年 6 月 30 日账面价值 153,949,113.54 242,541.00
2.2018 年 1 月 1 日账面价值 155,858,484.42 323,388.06
（续表）
项目 软件 其他 合计
一、账面原值
1.2018 年 1 月 1 日余额 334,288.56 190,459,584.45
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)其他增加
3.本期减少金额 2,146,250.00
(1)处置
(2)处置子公司减少
(3)其他减少 2,146,250.00
4.2018 年 6 月 30 日余额 334,288.56 188,313,334.45
二、累计摊销
1.2018 年 1 月 1 日余额 262,244.00 34,205,667.41
2.本期增加金额 12,350.40 2,002,568.34
(1)计提 12,350.40 2,002,568.34
78
威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 软件 其他 合计
(2)企业合并增加
(3)其他转入
3.本期减少金额 2,146,250.00
(1)处置
(2)处置子公司减少
(3)其他减少 2,146,250.00
4.2018 年 6 月 30 日余额 274,594.40 34,061,985.75
三、减值准备
1.2018 年 1 月 1 日余额
2.本期增加金额
（1）计提
(2)企业合并增加
(3)其他增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)处置子公司减少
(3)其他减少
4.2018 年 6 月 30 日余额
四、账面价值
1.2018 年 6 月 30 日账面价值 59,694.16 154,251,348.70
2.2018 年 1 月 1 日账面价值 72,044.56 156,253,917.04
（2） 本期末无未办妥产权证书的土地使用权。
13. 递延所得税资产和递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
期末余额 年初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
坏账准备
合计
（2） 未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 年初余额
可抵扣亏损 287,282,582.45 308,964,538.16
坏账准备 167,693,050.40 174,474,701.88
存货跌价准备 174,044,158.13 148,488,164.64
在建工程减值准备 35,701,396.64 35,701,396.64
79
威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 期末余额 年初余额
其他非流动资产减值准备 19,200,000.00 19,200,000.00
固定资产减值准备 21,160,806.76 21,160,806.76
未实现内部交易收益 5,855,151.05 7,686,244.26
可供出售金融资产减值准备 1,000,000.00 1,000,000.00
工程物资减值准备 3,182,889.83 3,182,889.83
合计 715,120,035.26 719,858,742.17
（3） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末金额 年初金额 备注
2018 年 30,292,419.55 2013 年汇算清缴
2019 年 29,172,243.93 29,172,243.93 2014 年汇算清缴
2020 年 53,240,830.09 67,769,571.42 2015 年汇算清缴
2021 年 58,788,691.55 95,181,125.30 2016 年汇算清缴
2022 年 60,713,144.30 86,549,177.96 2017 年汇算清缴
2023 年 85,367,672.58 0 2018 年预测数额
合计 287,282,582.45 308,964,538.16
14. 其他非流动资产
年末余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
预付工程款 19,200,000.00 19,200,000.00
合计 19,200,000.00 19,200,000.00
15. 短期借款
（1） 短期借款分类
借款类别 期末余额 年初余额
保证借款 109,980,000.00 176,960,000.00
抵押、保证借款 46,990,000.00 20,000,000.00
票据贴现 15,900,165.50
合计 156,970,000.00 212,860,165.50
（2） 本期末无已逾期未偿还的短期借款。
16. 应付账款
80
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（1） 应付账款
项目 期末余额 年初余额
应付设备及工程款 21,231,479.24 22,061,990.12
应付货款 69,311,642.91 75,248,166.27
合计 90,543,122.15 97,310,156.39
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
公司名称 期末余额 未偿还或结转的原因
威海建设集团股份有限公司第五建筑分公司 19,349,724.03 资金紧张
威海经区长虹铸造 10,265,499.70 资金紧张
合计 29,615,223.73 —
17. 预收款项
项目 期末余额 年初余额
预收账款 58,478,213.46 74,506,307.54
合计 58,478,213.46 74,506,307.54
（1）账龄较长的重要预收款项
公司名称 期末余额 未结转的原因
苏州博越翔机床设备有限公司 6,752,136.76 未终验
合计 6,752,136.76 —
18. 应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬分类
项目 年初余额 本年增加 本年减少 本期其他减少 年末余额
短期薪酬 22,567,976.15 18,938,164.00 18,997,158.67 950,431.54 21,558,549.94
离职后福利-设
77,946.97 2,728,919.54 2,800,629.28 6,237.23
定提存计划
辞退福利 147,315.10 147,315.10
合计 22,645,923.12 21,814,398.64 21,945,103.05 956,668.77 21,558,549.94
（2） 短期薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期支付 本期其他减少 年末余额
工资、奖金、津贴和补贴 4,893,654.37 16,059,895.55 16,599,441.70 678,835.85 3,675,272.37
81
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项目 年初余额 本期增加 本期支付 本期其他减少 年末余额
职工福利费 715,148.22 715,148.22
职工奖励及福利基金 5,714,423.70 5,714,423.70
社会保险费 39,457.94 1,447,196.72 1,483,389.90 3,264.76
其中：医疗保险费 24,023.28 1,185,160.58 1,206,556.29 2,627.57
工伤保险费 3,636.43 226,395.36 229,558.83 472.96
生育保险费 11,798.23 35,640.78 47,274.78 164.23
住房公积金 50,366.40 134,917.32 182,149.32 3,134.40
工会经费、职工教育经费 11,870,073.74 581,006.19 17,029.53 265,196.53 12,168,853.87
合计 22,567,976.15 18,938,164.00 18,997,158.67 950,431.54 21,558,549.94
（3） 设定提存计划
项目 年初余额 本期增加 本期支付 本期其他减少 年末余额
基本养老保险 70,994.72 2,613,844.75 2,678,930.69 5,908.78
失业保险费 6,952.25 115,074.79 121,698.59 328.45
合计 77,946.97 2,728,919.54 2,800,629.28 6,237.23
（4） 辞退福利
项目 年初余额 本期增加 本期支付 年末余额
因解除劳动关系给予的补偿 147,315.10 147,315.10
合计 147,315.10 147,315.10
19. 应交税费
项目 期末余额 年初余额
增值税 3,626,639.52 9,673,424.61
土地使用税 2,153,693.57 9,175,757.69
房产税 1,093,243.62 3,535,877.87
城市维护建设税 506,986.66 690,306.72
教育费附加 220,959.36 368,077.01
企业所得税 319,147.29 332,092.62
代扣代缴个人所得税 701,056.57 206,481.10
其他 343,753.75 706,394.11
合计 8,965,480.34 24,688,411.73
20. 应付利息
82
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（1） 应付利息分类
项目 期末余额 年初余额
应付华东重装利息 12,331,099.94 11,406,724.94
应付大连高金利息 6,038,807.08 4,733,807.09
应付中安融金利息 2,248,899.08 448,432.76
应付朱口利息 1,625,075.10 1,544,841.78
中合中小企业融资担保股份有限公司 1,940,188.36 1,396,438.35
其他应付利息 1,440,876.79 894,426.61
短期借款应付利息 189,672.08 295,508.15
应付汤世贤利息 1,734,203.23
合计 25,814,618.43 22,454,382.91
21. 应付股利
项目 期末余额 年初余额
朱口集团有限公司 3,920,000.00 3,920,000.00
合计 3,920,000.00 3,920,000.00
22. 其他应付款
（1） 其他应付款按款项性质分类
款项性质 期末余额 年初余额
借款 169,664,584.60 195,085,895.08
增发认购保证金 59,179,500.00 63,000,000.00
其他 15,498,783.95 13,483,108.85
预收职工公寓款 12,768,549.65 12,377,718.61
往来款 5,280,274.61 1,121,604.85
诉讼滞纳金 3,419,697.34 2,926,807.73
押金 3,283,674.20 3,385,638.53
租赁费 1,610,214.29
保证金 1,198,909.98 1,301,309.98
合计 271,904,188.62 292,682,083.63
（2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因
大连高金科技发展有限公司 60,000,000.00 诉讼及资金紧张
中安融金（深圳）商业保理有限公司 49,999,900.00 资金紧张
朱口集团有限公司 40,169,837.07 资金紧张
83
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单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因
威海华东重型装备有限公司 39,948,502.31 资金紧张
中合中小企业融资担保股份有限公司 21,443,464.57 资金紧张
宣家鑫 10,000,000.00 资金紧张
合计 221,561,703.95
23. 一年内到期的非流动负债
项目 期末余额 年初余额
一年内到期的长期借款 83,000,000.00 83,500,000.00
合计 83,000,000.00 83,500,000.00
注： 2009 年 9 月 10 日，威海华东重工有限公司与中国银行威海高新支行签订贷款合同，合计贷款
1.5 亿元，到期日 2016 年 9 月 14 日。2016 年 9 月 12 日，威海华东重工有限公司与中国银行股份有限公司
威海高新支行签订展期协议，约定威海华东重工有限公司于 2017 年 9 月 14 日还清贷款。2017 年 6 月 28
日，威海华东重工有限公司与中国银行股份有限公司威海高新支行签订《2017 高新变字第 001 号变更协议
书》，约定威海华东重工有限公司于 2017 年 7 月 31 日支付 4,000.00 万元，2017 年 9 月 14 日支付 4,350.00
万元。2017 年 9 月 12 日，借款人威海华东重工有限公司、保证人威海华东数控股份有限公司、抵押人威
海华东重工有限公司与贷款人中国银行股份有限公司威海高新支行签订《2017 高新展字第 001 号展期协
议》，协议约定借款展期十个月，即自 2017 年 9 月 14 日至 2018 年 7 月 13 日止。截至 2018 年 6 月 30 日，
威海华东重工有限公司在以上借款合同下的借款余额 8,300 万元，该项借款已逾期。详见“十四、其他重要
事项”。
24. 其他流动负债
项目 期末余额 年初余额
政府补助 1,080,000.00 1,080,000.00
合计 1,080,000.00 1,080,000.00
政府补助明细
本期计入其他 与资产/与收益
政府补助项目 年初余额 本期新增 其他变动 期末余额
收益金额 相关
高档超大超重
型数控机床的 250,000.00 125,000.00 125,000.00 250,000.00 与资产相关
合作研制项目
龙门导轨磨产
830,000.00 415,000.00 415,000.00 830,000.00 与资产相关
业化
84
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本期计入其他 与资产/与收益
政府补助项目 年初余额 本期新增 其他变动 期末余额
收益金额 相关
合计 1,080,000.00 540,000.00 540,000.00 1,080,000.00
注：本期其他变动为递延收益预计一年内结转其他收益的政府补助。
25. 专项应付款
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
中央预算内投资 5,600,000.00 5,600,000.00 收到政府补助款
重大技术装备进口退税 6,343,957.23 6,343,957.23 收到政府补助款
合计 11,943,957.23 11,943,957.23
26. 预计负债
项目 期末余额 年初余额 形成原因
未决诉讼 200,000.00 200,000.00 未决诉讼
合计 200,000.00 200,000.00
27. 递延收益
（1） 递延收益分类
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 43,210,000.00 11,340,000.00 31,870,000.00 收到政府补助
合计 43,210,000.00 11,340,000.00 31,870,000.00 —
（2） 政府补助项目
政府补 本期新增 本期计入其他 与资产相关/与
年初余额 其他变动 期末余额
助项目 补助金额 收益金额 收益相关
民口重
3,320,000.00 3,320,000.00 与资产相关
大专项
国际合
3,250,000.00 125,000.00 3,125,000.00 与资产相关
作项目
龙门导
轨磨产 6,640,000.00 415,000.00 6,225,000.00 与资产相关
业化
国际科
技合作 10,800,000.00 9,825,000.00 975,000.00 与资产相关
专项款
85
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政府补 本期新增 本期计入其他 与资产相关/与
年初余额 其他变动 期末余额
助项目 补助金额 收益金额 收益相关
2013 年
战略产
19,200,000.00 19,200,000.00 与资产相关
业发展
资金
合计 43,210,000.00 9,825,000.00 1,515,000.00 31,870,000.00
注：国际合作项目及龙门导轨磨产业化项目的其他变动为转入其他流动负债项目中的预计一年内结转
利润表的政府补助；国际科技合作专项款项目的其他变动是指根据相关批复文件，国家收回的款项。
28. 股本
本期变动增减（+、-）
项目 年初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总额 307,495,600.00 307,495,600.00
29. 资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 734,444,022.23 734,444,022.23
合计 734,444,022.23 734,444,022.23
30. 专项储备
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 14,465,330.46 733,860.92 169,483.87 14,747,157.21
合计 14,465,330.46 733,860.92 169,483.87 14,747,157.21
31. 盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 35,532,183.96 35,532,183.96
任意盈余公积 21,078,698.06 21,078,698.06
合计 56,610,882.02 56,610,882.02
32. 未分配利润
项目 本期 上年
上期期末余额 -432,462,288.27 -469,599,590.28
86
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项目 本期 上年
加：年初未分配利润调整数
其中：《企业会计准则》新规定追溯调整
会计政策变更
重要前期差错更正
同一控制合并范围变更
其他调整因素
本期期初余额 -432,462,288.27 -469,599,590.28
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -111,776,414.44 37,137,302.01
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
其他
本期期末余额 -544,238,702.71 -432,462,288.27
33. 营业收入、营业成本
本期发生额 上年发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 38,809,535.35 53,392,507.19 62,743,851.67 72,868,358.91
其他业务 1,312,924.23 619,168.37 578,643.94 44,173.47
合计 40,122,459.58 54,011,675.56 63,322,495.61 72,912,532.38
34. 税金及附加
项目 本期发生额 上年发生额
土地使用税 3,502,962.52 4,330,282.48
房产税 1,641,581.80 2,090,357.53
城市维护建设税 323,216.26 655,841.46
教育费附加 138,319.35 281,074.90
地方教育费附加 92,212.92 187,383.28
印花税 179,091.20 28,558.70
水利建设基金 22,640.05 91,697.80
87
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项目 本期发生额 上年发生额
车船税 12,769.08 11,614.08
合计 5,912,793.18 7,676,810.23
35. 销售费用
项目 本期发生额 上年发生额
职工薪酬 1,887,843.43 1,911,781.42
运输费 483,868.07 964,802.97
差旅费 686,296.11 1,129,672.01
销售佣金 604,721.56 475,426.53
售后服务费 76,925.78 41,060.56
业务宣传费 182,479.58 54,761.66
其他 464,213.76 625,302.63
合计 4,386,348.29 5,202,807.78
36. 管理费用
项目 本期发生额 上年发生额
折旧 26,495,123.40 4,312,391.28
职工薪酬 6,730,247.88 5,386,013.57
研究与开发费 4,342,354.75 4,432,691.85
无形资产摊销 1,924,903.79 1,989,979.08
中介机构费用 1,807,911.90 863,817.23
修理费 2,486,318.10 7,728.47
办公费 994,350.71 496,854.80
招待费 133,033.62 253,914.47
水电费 5,438.29
其他 3,149,645.27 3,042,832.03
合计 48,069,327.71 20,786,222.78
37. 财务费用
项目 本期发生额 上年发生额
利息支出 12,953,032.54 29,356,858.00
减：利息收入 41,003.14 191,196.66
88
威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上年发生额
加：汇兑损失 -5,396.54 -120,532.84
加：其他支出 32,755.47 65,434.17
合计 12,939,388.33 29,110,562.67
38. 资产减值损失
项目 本期发生额 上年发生额
坏账损失 10,581,685.44 15,767,841.96
存货跌价损失 37,566,965.78 10,626,578.84
固定资产减值损失 8,918,394.93
在建工程减值损失
工程物资减值损失
合计 48,148,651.22 35,312,815.73
39. 投资收益
项目 本年发生额 上年发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -261,946.31
合计 -261,946.31
40. 其他收益
项目 本期发生额 上年发生额
政府补助 10,533,000.00
合计 10,533,000.00
政府补助明细情况：
上年发
补助项目 本年发生额 来源和依据 与资产相关/与收益相关
生额
国际科技合作专项款
国际科技合作专项款 9,825,000.00 与收益相关
国科办资【2018】9 号
龙门导轨磨产业化 415,000.00 威科规字【2013】41 号 与收益相关
国 科 发 财 【 2011 】 120
国际合作项目 125,000.00 号、国科发财【2012】 与收益相关
987 号
其他政府补助 168,000.00 其他政府补助 与收益相关
合计 10,533,000.00
89
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41. 营业外收入
（1） 营业外收入明细
项目 本期发生额 上年发生额 计入本期非经常性损益的金额
政府补助 469,000.00
债务豁免 91,270.58 91,270.58
其他 599,467.78 68,367.52 599,467.78
合计 690,738.36 537,367.52 690,738.36
42. 营业外支出
项目 本期发生额 上年发生额 计入本期非经常性损益的金额
对外捐赠
罚款、滞纳金 107,001.66
诉讼罚息 420,856.50 420,856.50
未决诉讼
固定资产报废损失
计提担保责任损失 939,499.55
其他 224,908.63 100,290.86 224,908.63
合计 645,765.13 1,146,792.07 645,765.13
43. 所得税费用
（1） 所得税费用
项目 本期发生额 上年发生额
当年所得税费用 4,478.66 6,385.60
递延所得税费用 101,843.50
合计 4,478.66 108,229.10
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额
本期合并利润总额 -123,029,697.79
按适用税率计算的所得税费用 -18,454,454.67
子公司适用不同税率的影响 -1,699,460.71
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 39,291.95
90
威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 本期发生额
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 7,997.14
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除的影响 -202,160.60
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 20,313,265.55
前期确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损转回的影响
所得税费用 4,478.66
44. 现金流量表项目
（1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1） 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上年发生额
利息收入 41,003.14 191,196.66
政府补助收入 162,000.00 344,000.00
其他营业外收入 82,938.91 41,527.82
收到其他款项 2,118,550.54 5,952,745.06
合计 2,404,492.59 6,529,469.54
2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上年发生额
管理费用支出 5,254,753.42 1,345,879.53
营业费用支出 1,976,759.63 983,417.19
营业外支出 27,485.25 108,232.33
银行手续费 32,755.47 65,434.17
其他业务往来款 2,570,568.50 7,716,230.41
合计 9,862,322.27 10,219,193.63
3） 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上年发生额
其他筹资往来款 4,016,093.98
合计 4,016,093.98
91
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（2） 合并现金流量表补充资料
项目 本期金额 上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -123,034,176.45 -108,396,909.61
加：资产减值准备 48,148,651.22 26,394,420.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 33,817,376.64 39,954,293.50
无形资产摊销 2,002,568.34 2,083,176.54
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损益（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列） 12,953,032.54 29,231,095.51
投资损失（收益以“-”填列） 261,946.31
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 101,843.50
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）
存货的减少（增加以“-”填列） 21,319,178.61 18,400,314.27
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 13,743,764.09 -4,824,881.42
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -46,252,376.02 -5,264,536.29
其他
经营活动产生的现金流量净额 -37,040,034.72 -2,321,183.20
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 5,100,295.91 4,979,501.76
减：现金的年初余额 56,325,103.16 12,760,524.25
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -51,224,807.25 -7,781,022.49
（3） 现金和现金等价物
92
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项目 期末余额 年初余额
现金 5,100,295.91 56,325,103.16
其中：库存现金 122,448.49 322,220.55
可随时用于支付的银行存款 4,977,847.42 56,002,882.61
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
期末现金和现金等价物余额 5,100,295.91 56,325,103.16
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
45. 所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,719,388.70 司法冻结资金
固定资产 173,939,674.30 贷款抵押担保及诉讼查封
无形资产 153,949,113.54 贷款抵押担保
合计 330,608,176.54
46. 外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 274,634.67 6.6166 1,817,148.20
欧元 509.32 7.6515 3,897.06
港币 6,120.00 0.8431 5,159.77
韩元 501,000.00 0.0059 2,957.50
应收账款
其中：美元 809,994.13 6.6166 5,359,407.16
欧元 222,371.40 7.6515 1,701,474.77
应付账款
其中：美元 152,090.31 6.6166 1,006,320.75
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
欧元 18,260.00 7.6515 139,716.39
七、 合并范围的变化
1. 其他原因的合并范围变动
2018 年 1 月 5 日，公司与威海华东电源有限公司股东威海建国机电销售有限公司、威海合兴机电设备
有限公司、威海承和机电有限公司签订《协议书》，公司不再代行股东权利，故自 2018 年度起不再纳入合
并报表范围。
八、 在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
（%）
直接 间接
上海原创精密机床主轴有限公司 上海市 上海市 设计、维修 100.00 新设
威海华东数控机床有限公司 威海市 威海市 制造业 75.00 新设
非同一控制
荣成市弘久锻铸有限公司 荣成市 荣成市 制造业 51.00
下企业合并
威海华东重工有限公司 威海市 威海市 制造业 68.83 新设
（2） 重要的非全资子公司
少数股东持股 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
比例 数股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
威海华东数控机床有限公司 25.00% -1,093,821.34 3,000,906.27
荣成市弘久锻铸有限公司 49.00% -4,578,614.30 -28,370,467.47
威海华东重工有限公司 31.17% -5,585,326.37 -25,951,325.14
合计 -11,257,762.01 -51,320,886.340
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
期末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
威海华东数控机床有限公司 24,610,435.51 2,217,647.27 26,828,082.78 14,655,523.74 14,655,523.74
荣成市弘久锻铸有限公司 20,820,791.25 122,871,907.90 143,692,699.15 209,004,828.39 209,004,828.39
威海华东重工有限公司 39,454,378.58 340,987,803.91 380,442,182.49 470,729,194.61 8,000,000.00 478,729,194.61
（续）
年初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
威海华东数控机床有限公司 35,129,778.62 1,236,043.26 36,365,821.88 19,968,789.98 19,968,789.98
荣成市弘久锻铸有限公司 29,162,912.99 128,420,886.20 157,583,799.19 211,821,729.68 211,821,729.68
威海华东重工有限公司 53,184,032.39 349,484,991.63 402,669,024.02 459,998,596.55 18,800,000.00 478,798,596.55
（续）
本期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
威海华东数控机床有限公司 10,777,334.71 -4,375,285.38 -4,375,285.38 1,713,289.24
荣成市弘久锻铸有限公司 2,961,787.62 -11,183,788.32 -11,183,788.32 95,971.55
威海华东重工有限公司 4,893,896.70 -22,285,552.85 -22,285,552.85 -6,395,658.15
（续）
上年发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
威海华东数控机床有限公司 7,081,418.47 -3,558,359.18 -3,558,359.18 30,796.25
荣成市弘久锻铸有限公司 7,550,760.30 -13,157,085.12 -13,157,085.12 -4,967,950.12
威海华东重工有限公司 8,769,056.51 -34,823,270.58 -34,823,270.58 -1,967,568.86
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况
本期无在子公司所有者权益份额发生变化仍控制子公司的情况。
九、 与金融工具相关风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、可供出售金融资产等，各项金融工具的详细
情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如
下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影
响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基
本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地
对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
1) 汇率风险
本公司承受汇率风险主要与美元、港币和欧元有关，除母公司部分业务以美元进行采购和销售外，本
公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风
险。于2017年12月31日，除下表所述资产及负债的美元余额、欧元余额、韩元余额及港币余额外，本公司
的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生
影响。
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
货币资金–美元 274,634.67 156,501.81
货币资金-欧元 509.32 585.89
货币资金-港币 6,120.00 6,120.00
货币资金-韩元 501,000.00 501,000.00
应收账款-美元 809,994.13 768,032.51
应收账款-欧元 222,371.40 222,371.40
应付账款-美元 152,090.31 152,090.31
应付账款-欧元 18,260.00 18,260.00
本公司密切关注汇率变动对本公司的影响。
2) 价格风险
本公司以市场价格销售金属切削机床产品，因此受到此等产品价格波动的影响。为降低公司价格风险，
96
威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
报告期内管理层对部分产品价格进行了上调。
2、信用风险
于2018年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义
务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；为降
低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并成立工作组逐一分析、对症施策（包
括诉讼）以最大程度的回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，
以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大
为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司采用了“款到发货、提高预付款比例”等必要的信用政策调整，并对客户进行多方面考察，确保
所销售客户均具有良好的信用记录。应收账款金额前五名合计7,539.99万元，占应收账款年末余额的
40.32%，本公司无其他重大信用集中风险。
3、流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够
的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负
债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，降低流动性风险。截至2018年6月30日，流动资
产小于流动负债 -35,667.66万元，公司短期偿债压力大。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并
确保遵守借款协议。同时采取了如下措施，以期改善和降低流动性风险。①积极与金融机构磋商，维持一
定的授信规模；②积极开拓各种融资渠道，争取补充资金；③加大产品研发、改进和升级，拓展国内外市
场，争取新的市场份额；加大应收账款清收力度，抓回款，维持正常生产资金流；④通过厂房出租、闲置
资产处置（或投资），盘活资产，补充流动资金。
十、 关联方及关联交易
（一） 关联方关系
1. 控股股东及最终控制方
公司控股股东为威海威高国际医疗投资控股有限公司，实际控制人为陈学利。
2. 子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3. 其他关联方
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他关联方名称 与本公司关系
威海威高国际医疗投资控股有限公司 第一大股东
威海威高金融控股有限公司 股东控制之公司
威高集团有限公司 股东控制之公司
威海绿之源食品有限公司 股东控制之公司
威海智创机械设备有限公司 股东间接控制公司
威海电子信息与智能装备发展研究院有限公司 股东间接控制公司
威海威高创新工场管理有限公司 股东间接控制公司
山东东盛医疗器械有限公司 股东间接控制公司
威海博康医用制品销售有限公司 股东间接控制公司
山东威拓医疗器械有限公司 股东间接控制公司
威海威高医疗器械有限公司 股东间接控制公司
威海维康医疗科技服务有限公司 股东间接控制公司
威海威高海盛医用设备有限公司 股东间接控制公司
威海市威高粮油专业合作社 股东间接参股公司
北京万威置业有限公司 股东间接控制公司
威海威高进出口有限公司 股东间接控制公司
威海威高医用材料有限公司 股东间接控制公司
山东威高医疗装备股份有限公司 股东间接控制公司
威海威高骨科手术机器人有限公司 股东间接控制公司
威海威高东瑞医药有限公司 股东间接控制公司
山东威高医药有限公司 股东间接控制公司
威海威高富森医用材料有限公司 股东间接控制公司
威海威高建材科技有限公司 股东间接控制公司
威海威高股权投资管理有限公司 股东间接控制公司
山东华安生物科技有限公司 股东间接参股公司
苏州新区高新技术产业股份有限公司 股东间接参股公司
北京东方锐择科技有限公司 股东间接参股公司
威海威高现代农业生态园有限公司 股东间接控制公司
威海市环翠区威高银泰小额贷款有限公司 股东间接控制公司
威海威高生物技术有限公司 股东间接控制公司
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他关联方名称 与本公司关系
威海威高汽车维修服务有限公司 股东间接控制公司
山东威高醉香阁餐饮有限公司 股东间接控制公司
山东威高国际旅行社有限公司 股东间接控制公司
威海威高电子工程有限公司 股东间接控制公司
威海威高商业管理有限公司 股东间接控制公司
威海威高物流控股有限公司 股东间接控制公司
威海威高创新股权投资管理有限公司 股东间接控制公司
威海威高真视觉三维医疗设备有限公司 股东间接控制公司
天津威高军盛科技有限公司 股东间接控制公司
山东高创医疗器械国家研究院有限公司 股东间接控制公司
威海蓝海银行股份有限公司 股东间接控制公司
威海威高海洋科技发展有限公司 股东间接控制公司
威海威高股权投资基金中心（有限合伙） 股东间接控制公司
山东科融天使创业投资合伙企业(有限合伙) 股东间接参股公司
山东维心医疗器械有限公司 股东间接参股公司
山东威高药业股份有限公司 股东间接控制公司
山东威高手术机器人有限公司 股东间接控制公司
威海威高旅游实业有限公司 股东间接控制公司
威海威高创新有限公司 股东间接控制公司
威高世纪医疗器械（威海）有限公司 股东间接控制公司
威高（山东）信息科技股份有限公司 股东间接控制公司
山东威高集团医用高分子制品股份有限公司 股东间接控制公司
威海威里医院有限公司 股东间接参股公司
威海威高创新股权投资基金中心（有限合伙） 股东间接控制公司
天津威康国际融资租赁有限公司 股东间接控制公司
天津威高分子诊断科技有限公司 股东间接控制公司
威海威高房地产开发有限公司 股东间接控制公司
威海康威餐饮服务有限公司 股东间接控制公司
山东威高医学检验技术有限公司 股东间接控制公司
山东明德生物医学工程有限公司 股东间接控制公司
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他关联方名称 与本公司关系
威海蓝鸥塑料制品销售有限公司 股东间接参股公司
威海威高投资有限公司 股东间接控制公司
上海威高生物科技有限公司 股东间接参股公司
威海威高碧洁洗涤服务有限公司 股东间接控制公司
威海威高齐全医疗设备有限公司 股东间接控制公司
山东威高药业有限公司 股东间接控制公司
威海威高洁丽康生物材料有限公司 股东间接控制公司
威海威高医疗系统有限公司 股东间接控制公司
山东威高谦和医疗器械有限公司 股东间接参股公司
上海瑞邦生物材料有限公司 股东间接控制公司
威海安辰贸易有限公司 股东间接控制公司
大连本真堂健康管理有限公司 股东间接控制公司
威海威高医疗健康有限公司 股东间接控制公司
潍坊威高医疗器械有限公司 股东间接控制公司
山东威高讯通信息科技有限公司 股东间接控制公司
烟台威高医疗器械有限公司 股东间接控制公司
山东威高东元医药有限公司 股东间接控制公司
济南威高医疗器械有限公司 股东间接控制公司
辽宁华璟医疗器械有限公司 股东间接控制公司
东平威高医疗器械有限公司 股东间接控制公司
通化威高医疗器械有限公司 股东间接控制公司
山东威锐数据科技有限公司 股东间接控制公司
新疆威高康盛医疗器械有限公司 股东间接控制公司
北京映复信息科技有限公司 股东间接参股公司
泰州华璟医疗器械有限公司 股东间接控制公司
天津威高医疗器械销售有限公司 股东间接控制公司
山东威高聚典基药有限公司 股东间接控制公司
哈尔滨鸿继贸易有限公司 股东间接控制公司
临沂威高医疗器械有限公司 股东间接控制公司
新疆威高海盛医药有限公司 股东间接控制公司
100
威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他关联方名称 与本公司关系
绥化威高医疗器械有限公司 股东间接控制公司
北京威高医疗器械有限公司 股东间接控制公司
山东威高新生医疗器械有限公司 股东间接控制公司
山东威瑞外科医用制品有限公司 股东间接控制公司
威海绿之源食品配送有限公司 股东间接控制公司
上海微特生物技术有限公司 股东间接参股公司
西安中科极目光电科技有限公司 股东间接参股公司
威海威高梨花医疗美容门诊有限公司 股东间接控制公司
威海威高你好公主餐饮有限公司 股东间接控制公司
山东蓝孚高能物理技术股份有限公司 股东间接参股公司
蚌埠维心医疗器械有限公司 股东间接参股公司
威海维心医疗设备有限公司 股东间接参股公司
深圳市金瑞凯利生物科技有限公司 股东间接参股公司
威海建维投资中心（有限合伙） 股东间接参股公司
上海维心医疗器械有限公司 股东间接参股公司
威高药业（成都）有限公司 股东间接控制公司
天津威高药业有限公司 股东间接控制公司
威海威高采血耗材有限公司 股东间接控制公司
山东威高集团物流有限公司 股东间接控制公司
威海威高洁盛医疗器材有限公司 股东间接控制公司
威海洁瑞医用制品有限公司 股东间接控制公司
福州帆顺医疗器械技术有限公司 股东间接控制公司
威海威高集团模具有限公司 股东间接控制公司
威海威高麻醉制品有限公司 股东间接控制公司
威海威高医疗国际贸易有限公司 股东间接控制公司
吉林省威高宝仁医用制品有限公司 股东间接控制公司
山东威高骨科材料股份有限公司 股东间接控制公司
威海威高血液净化制品有限公司 股东间接控制公司
威高集团（威海）医用制品材料供应有限公司 股东间接参股公司
威高集团（威海）医用制品营销有限公司 股东间接参股公司
101
威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他关联方名称 与本公司关系
威海威高亿康医疗器械销售有限公司 股东间接参股公司
泰安市威新医用制品有限公司 股东间接控制公司
四川洁瑞威高医疗器械有限公司 股东间接控制公司
四川威高天府医药科技有限公司 股东间接参股公司
威海威高盛祥商业管理有限公司 股东间接控制公司
威海威高物业服务有限公司 股东间接控制公司
威海威高建设有限公司 股东间接控制公司
威海威高建材有限公司 股东间接控制公司
威海威高天伦苑养老服务有限公司 股东间接控制公司
威海威高兴源文化创意有限公司 股东间接控制公司
威海威高商砼有限公司 股东间接控制公司
威海威高广场置业股份有限公司 股东间接控制公司
威海威高华峰置业有限公司 股东间接控制公司
威海威高迪尚招待所有限公司 股东间接控制公司
威海市滨海新城建设投资股份有限公司 股东间接参股公司
波力尔科技发展有限公司 股东间接参股公司
威海市永祥宾馆有限公司 股东间接控制公司
威海威高置业有限公司 股东间接控制公司
山东威高海博医疗器械有限公司 股东间接控制公司
威海康元医学检验有限公司 股东间接控制公司
威海德生技术检测有限公司 股东间接参股公司
德州威高医疗器械有限公司 股东间接控制公司
威海齐全木工机械有限公司 股东间接控制公司
山东威高医药包装制品有限公司 股东间接控制公司
威海威高医疗影像科技有限公司 股东间接控制公司
大庆威高医疗器械有限公司 股东间接参股公司
威海威高惠民药房有限责任公司 股东间接控制公司
威海威高中医诊所有限公司 股东间接控制公司
威海高维医疗器械有限公司 股东间接控制公司
威海深威医疗器械有限公司 股东间接参股公司
102
威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他关联方名称 与本公司关系
蚌埠金瑞凯利生物科技有限公司 股东间接参股公司
威海微特生物技术有限公司 股东间接参股公司
山东威高自动化设备有限公司 股东间接控制公司
山东高赛德科技发展股份有限公司 股东间接控制公司
威海威高资产管理有限公司 股东间接控制公司
威海海星医疗器械有限公司 股东间接控制公司
安徽威高骨科医疗器械有限公司 股东间接控制公司
北京威高亚华人工关节开发有限公司 股东间接控制公司
常州健力邦德医疗器械有限公司 股东间接控制公司
山东威高医疗控股有限公司 股东间接控制公司
威海威高生命科技有限公司 股东间接控制公司
威高医疗科技发展（上海）有限公司 股东间接控制公司
威高腹膜透析科技（威海）有限公司 股东间接控制公司
威高医疗（深圳）有限公司 股东间接控制公司
威高日机装（威海）透析机器有限公司 股东间接控制公司
威高泰尔茂（威海）医疗制品有限公司 股东间接控制公司
威海威高血液透析科技发展有限公司 股东间接控制公司
威高血液净化（成都）有限公司 股东间接控制公司
威高血液净化制品（上海）有限公司 股东间接控制公司
山东国信威医医疗科技有限公司 股东间接参股公司
威海市万通置业有限公司 股东间接控制公司
威海威高天安温泉高尔夫俱乐部有限公司 股东间接控制公司
威海威高天安生态植物（体育）园有限公司 股东间接控制公司
威海市房地产测绘中心有限公司 股东间接参股公司
威海市建设工程勘察设计审查中心有限公司 股东间接参股公司
威海市丽园大酒店有限公司 股东间接参股公司
威海威新节能科技有限公司 股东间接参股公司
威海市滨海新城物业服务有限公司 股东间接参股公司
威海市城市规划技术服务中心有限公司 股东间接参股公司
威海市图源地理信息有限责任公司 股东间接参股公司
103
威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他关联方名称 与本公司关系
威海新城建设有限公司 股东间接参股公司
威海新城智能科技有限公司 股东间接参股公司
威海美园环境科技股份有限公司 股东间接参股公司
威海中威建设发展有限公司 股东间接参股公司
威海市滨海新城置业有限公司 股东间接参股公司
威海卫大厦有限公司 股东间接控制公司
黑龙江雅威医疗器械有限公司 股东间接参股公司
三台威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司
平度市威高东润血液透析中心有限公司 股东间接控制公司
乐至威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司
彭州威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司
仁寿威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司
乐山市中区威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司
都江堰威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司
南部威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司
眉山东坡威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司
金堂威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司
西充威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司
威远威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司
大邑威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司
成都温江威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司
广东威高血液净化医疗科技有限公司 股东间接控制公司
蓬溪威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司
简阳威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司
崇州威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司
高密威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司
福建威高甘露医疗科技有限公司 股东间接控制公司
安岳威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司
成都青白江威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司
成都新都威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司
104
威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他关联方名称 与本公司关系
成都双流威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司
四川威高甘露医疗管理有限公司 股东间接控制公司
犍为威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司
泸县威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司
眉山彭山威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司
威海新城市政工程有限公司 股东间接参股公司
威海齐德新型建材有限公司 股东间接参股公司
威海市同威建筑科技有限公司 股东间接参股公司
威海新城商置房地产开发有限公司 股东间接参股公司
威海南海齐德装配建筑科技有限公司 股东间接参股公司
山东威高宝龄制药有限公司 股东间接控制公司
威海威高生物科技有限公司 股东间接控制公司
威海市高区金泰小额贷款有限公司 股东间接参股公司
WELLFORD CAPITAL LIMITED 股东间接参股公司
山东威高融资租赁有限公司 股东间接控制公司
上海威高融资租赁有限公司 股东间接控制公司
山东威高海星医疗器械有限公司 股东间接控制公司
山东威高净化工程有限公司 股东间接控制公司
高安威高骨科医疗器械有限公司 股东间接控制公司
威高恒科医院管理服务(上海)有限公司 股东间接控制公司
威海威高置地有限公司 股东间接参股公司
山东威高医疗科技有限公司 股东间接控制公司
天津威康商业保理有限公司 股东间接控制公司
汤世贤 公司之总经理
威海华东重型装备有限公司 公司之总经理之直接控股公司
威海武岭爆破器材有限公司 公司之总经理之间接控股公司
威海华东电源有限公司 公司之总经理之间接控股公司
威海市贵宝贸易有限公司 公司之总经理之间接控股公司
大连高金科技发展有限公司 前第一大股东
北京国辰四海贸易有限公司 前股东控制之公司
大连佰特佳食品有限公司 前股东控制之公司
大连大安数控技术有限公司 前股东控制之公司
105
威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他关联方名称 与本公司关系
大连大机汽车发动机有限公司 前股东控制之公司
大连大力电脑机床有限公司 前股东控制之公司
大连高金数控集团有限公司 前股东控制之公司
大连高金数控有限公司 前股东控制之公司
大连高金投资有限公司 前股东控制之公司
大连高精工具有限责任公司 前股东控制之公司
大连华根精密机床有限公司 前股东控制之公司
大连华凯机床有限公司 前股东控制之公司
大连机床（数控）股份有限公司 前股东控制之公司
大连机床（瓦房店）铸造有限公司 前股东控制之公司
大连机床防护有限公司 前股东控制之公司
大连机床集团（东莞）科技孵化有限公司 前股东控制之公司
大连机床集团（东莞)智能技术研发中心有限公司 前股东控制之公司
大连机床集团成套设备有限公司 前股东控制之公司
大连机床集团销售有限公司 前股东控制之公司
大连机床集团有限责任公司 前股东控制之公司
大连机床集团铸造有限责任公司 前股东控制之公司
大连机床进出口有限公司 前股东控制之公司
大连机床配件销售有限公司 前股东控制之公司
大连机床营销有限公司 前股东控制之公司
大连金功机械有限公司 前股东控制之公司
大连金瓯精密机械有限公司 前股东控制之公司
大连金润液压工程有限公司 前股东控制之公司
大连金泰运输有限公司 前股东控制之公司
大连金业钣焊工程有限公司 前股东控制之公司
大连金益机械有限公司 前股东控制之公司
大连金州德汇小额贷款股份有限公司 前股东参股之公司
大连隆汇工贸有限公司 前股东控制之公司
大连上柴动力有限公司 前股东参股之公司
大连索尔置业有限公司 前股东控制之公司
106
威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他关联方名称 与本公司关系
大连索尔自动化科技发展发展有限公司 前股东控制之公司
大连新冶特钢有限公司 前股东参股之公司
大连伊贝格主轴技术有限公司 前股东间接控制公司
大连因代克斯机床有限公司 前股东参股之公司
大连裕华隆钣焊有限公司 前股东控制之公司
大连中嘉房地产开发有限公司 前股东控制之公司
大连中骏建筑工程有限公司 前股东控制之公司
大连中拥房地产开发有限公司 前股东控制之公司
大连中拥实业集团有限公司 前股东控制之公司
东莞晶博自动化设备有限公司 前股东参股之公司
惠州恺丰达智能制造科技开发有限公司 前股东参股之公司
南京二机智能装备有限公司 前股东参股之公司
大连华根机械有限公司 前股东间接控制公司
大连隆凯供销有限公司 前股东间接控制公司
山西隆华铸造有限公司 前股东间接控制公司
沈阳中美钻镗机床有限公司 前股东间接控制公司
天津大连机床机械制造有限公司 前股东间接控制公司
瓦房店汇华贸易有限公司 前股东间接控制公司
瓦房店嘉宸房地产开发有限公司 前股东间接控制公司
瓦房店永川机床附件有限公司 前股东间接控制公司
温岭市大连南方机床有限公司 前股东参股之公司
株洲金航凸轮精机有限责任公司 前股东参股之公司
美国英格索尔曲轴加工系统有限责任公司 前股东间接参股公司
美国英格索尔生产系统有限责任公司 前股东间接参股公司
大通证券股份有限公司 前股东间接参股公司
中青联合投资担保（大连）有限公司 前股东间接参股公司
温岭市泽国机床市场集群管理有限公司 前股东间接参股公司
北京锦灿投资中心（有限合伙） 前股东间接参股公司
湖南智谷制造技术有限公司 前股东间接参股公司
107
威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（二） 关联交易
1. 关联购销商品、提供和接受劳务的情况
（1） 采购商品/接受劳务
关联方 关联交易内容 本期发生额 上年发生额
大连机床营销有限公司 机床采购 241,234.52
大连机床集团铸造有限责任公司 采购商品 206,773.93
合计 448,008.45
（2） 销售商品/提供劳务情况
关联方 关联交易内容 本期发生额 上年发生额
大连机床进出口有限公司 机床销售 401,059.83
合计 401,059.83
2. 本期末不存在关联受托管理/承包及委托管理/出包情况。
3. 关联出租情况。
（1） 出租情况
租赁资产 本年确认的 上年确认的租
出租方名称 承租方名称
种类 租赁收益 赁收益
威海华东数控股份有限公司 威海华东电源有限公司 厂房租赁 253,468.57 253,468.57
威海华东重工有限公司 威海华东重型装备有限公司 厂房租赁 82,144.76
（2） 承租情况
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁费 上年确认的租
威 海 智创 机械 设 备 有 威海华东数控股份有 赁费
厂房租赁 1,610,214.29
限公司 限公司
4. 关联担保情况
担保是否已
担保方名称 被担保方名称 担保金额 起始日 到期日
经履行完毕
威海武岭爆破器材有限
公司、大连机床（数控） 威海华东数控股份有限公司 26,700,000.00 2016-5-25 2018-5-25 是
股份有限公司、汤世贤
大连机床（数控）股份有
威海华东数控股份有限公司 16,000,000.00 2017-2-14 2018-2-14 是
限公司、汤世贤
大连机床（数控）股份有 威海华东数控股份有限公司 9,300,000.00 2017-2-21 2018-2-21 是
108
威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
担保是否已
担保方名称 被担保方名称 担保金额 起始日 到期日
经履行完毕
限公司、汤世贤
大连机床（数控）股份有
威海华东数控股份有限公司 9,000,000.00 2017-2-22 2018-2-22 是
限公司、汤世贤
威高集团有限公司 威海华东数控股份有限公司 109,980,000.00 2017-12-29 2018-12-28 否
华东数控股份有限公司、
大连机床（数控）股份有 威海华东数控机床有限公司 5,000,000.00 2017-1-16 2018-1-16 是
限公司、汤世贤
华东数控股份有限公司、
大连机床（数控）股份有 威海华东数控机床有限公司 5,000,000.00 2017-1-17 2018-1-17 是
限公司、汤世贤
威海威高国际医疗投资
威海华东数控股份有限公司 46,990,000.00 2018-4-12 2019-4-11 否
控股有限公司
小计 227,970,000.00
5. 关联方资金拆借
关联方名称 拆入/拆出 拆借金额 起始日 到期日 备注
汤世贤 拆入 24,250,109.08 2014-11-16 2016-12-31 已还清
威海华东重型装备有限公司 拆入 39,948,502.31 2016-3-22 未约定 未还清
大连高金科技发展有限公司 拆入 35,000,000.00 2015-12-31 2016-6-30 未还款
6. 关联方资产转让
关联方名称 交易类型 本年发生额 上年发生额
关联方资产转让 股买子公司股权及资产 238,857,045.00
注：该关联方资产转让发生于 2017 年 12 月。
7. 关键管理人员薪酬
项目名称 本期发生额 上年发生额
薪酬合计 2,311,147.98 1,057,611.01
（三） 关联方往来余额
1. 应收项目
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 威高集团有限公司 65,810,500.00 1,974,315.00
应收账款 大连机床进出口有限公司 2,671,735.00 707,672.50 2,671,735.00 234,326.70
合计 2,671,735.00 707,672.50 68,482,235.00 2,208,641.70
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2. 应付项目
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
其他应付款 大连高金科技发展有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00
其他应付款 威海智创机械设备有限公司 3,467,531.30 112,688.30
其他应付款 威海华东重型装备有限公司 39,948,502.31 41,658,502.31
预收账款 大连机床营销有限公司 2,689,490.00 2,689,490.00
应付账款 大连高金数控集团有限公司 301,715.85 301,715.85
应付账款 大连机床集团铸造有限责任 723,552.93 1,001,937.54
应付账款 公司
大连机床营销有限公司 863,089.22 863,089.22
应付利息 大连高金科技发展有限公司 6,038,807.08 4,733,807.09
应付利息 大连机床营销有限公司 42,291.67 42,291.67
应付利息 华东重型装备有限公司 12,331,099.94 11,406,724.94
合计 126,406,080.30 122,810,246.92
（二） 关联方承诺
1、山东省高新技术创业投资有限公司于 2008 年 6 月 12 日的避免同业竞争承诺：本人或本公司承诺
不会开展数控机床、数控机床关键功能部件（数控系统、编码器、高速精密机床主轴、刀库等）及普通机
床业务，将来也不以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其
他权益）直接或间接参与任何与华东数控主营业务构成同业竞争的业务或活动。承诺期限：长期。
十一、或有事项
截至 2018 年 6 月 30 日，公司不存在需要披露的或有事项。
十二、承诺事项
截至 2018 年 6 月 30 日，公司不存在需要披露的重大承诺事项。
十三、资产负债表日后事项
2018 年 8 月 11 日，公司第五届董事会第七次会议审议通过了《关于拟申请控股子公司破产清算的议
案》，为维护公司及股东的合法权益，公司拟以债权人身份申请对控股子公司华东重工、弘久锻铸进行破
产清算。
截至 2018 年 6 月 30 日，公司不存在其他需要披露的资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
1. 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1) 保证借款
1）2017 年 12 月 29 日，威高集团有限公司与威海市商业银行股份有限公司兴海支行签订编号为“2017
年威商银保字第 DBHT81700170121355 号”的《保证合同》，为本公司与威海市商业银行股份有限公司兴海
支行在 2017 年 12 月 29 日签订的编号为“2017 年威商银借字第 8171820171229081391 号”的《流动资金借
款合同》下的借款提供保证担保；借款期限自贷款人向借款人实际发放贷款之日起至约定还款之日止，最
长不超过 12 个月；保证方式为连带责任保证，保证期间为主债权的清偿期限届满之日起两年。截至 2018
年 6 月 30 日，本公司在上述保证合同下的借款余额为人民币 7,000.00 万元。
2）2017 年 12 月 29 日，威高集团有限公司与威海市商业银行股份有限公司兴海支行签订编号为“2017
年威商银保字第 DBHT81700170121357 号”的《保证合同》，为本公司与威海市商业银行股份有限公司兴海
支行在 2017 年 12 月 29 日签订的编号为“2017 年威商银借字第 8171820171229081393 号”的《流动资金借
款合同》下的借款提供保证担保；借款期限自贷款人向借款人实际发放贷款之日起至约定还款之日止，最
长不超过 12 个月；保证方式为连带责任保证，保证期间为主债权的清偿期限届满之日起两年。截至 2018
年 6 月 30 日，本公司在上述保证合同下的借款余额为人民币 3,998.00 万元。
2) 抵押、保证借款
1) 2018 年 3 月 19 日，本公司之子公司华东重工与威海农村商业银行股份有限公司签订“威农商营业
部高抵字 2018 年第 909 号”的最高额抵押合同，以位于威海市经区崮山镇总面积为 97169 平方米的土地为
抵押物，土地使用权证号：威经技区国用(2009)第 D-070 号,，为威海华东数控股份有限公司与威海农村商
业银行股份有限公司在 2018 年 3 月 19 日至 2021 年 3 月 18 日期间签订的债权债务合同提供 3,332.90 万元
的抵押担保；2018 年 4 月 12 日，威海华东重工有限公司、威海华东机床有限公司、威海威高国际医疗投
资控股有限公司与山东威海农村商业银行股份有限公司签订了编号为“威农商营业部高保字 2018 年第 909
号”的《最高额保证合同》，最高额担保金额 7,048.50 万元，为本公司与山东威海农村商业银行股份有限公
司在 2018 年 4 月 12 日签订的编号为“威农商营业部流借字 2018 年第 909-2 号”的《流动资金借款合同》下
的借款提供保证担保，借款期限自 2018 年 4 月 12 日始至 2019 年 4 月 11 日止；保证方式为连带责任保证，
保证期间为主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起两年。截至 2018 年 6 月 30 日，本公司在上述保
证、抵押合同下的借款余额为人民币 2,000.00 万元。
2) 2018 年 3 月 19 日，本公司之子公司华东重工与威海农村商业银行股份有限公司签订“威农商营业
部高抵字 2018 年第 909 号”的最高额抵押合同，以位于威海市经区崮山镇总面积为 97169 平方米的土地为
抵押物，土地使用权证号：威经技区国用(2009)第 D-070 号,，为威海华东数控股份有限公司与威海农村商
业银行股份有限公司在 2018 年 3 月 19 日至 2021 年 3 月 18 日期间签订的债权债务合同提供 3,332.90 万元
的抵押担保；2018 年 4 月 12 日，威海华东重工有限公司、威海华东机床有限公司、威海威高国际医疗投
资控股有限公司与山东威海农村商业银行股份有限公司签订了编号为“威农商营业部高保字 2018 年第 909
号”的《最高额保证合同》，最高额担保金额 7,048.50 万元，为本公司与山东威海农村商业银行股份有限公
司在 2018 年 4 月 12 日签订的编号为“威农商营业部流借字 2018 年第 909-2 号”的《流动资金借款合同》下
的借款提供保证担保，借款期限自 2018 年 4 月 12 日始至 2019 年 4 月 11 日止；保证方式为连带责任保证，
111
威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
保证期间为主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起两年。截至 2018 年 6 月 30 日，本公司在上述保
证、抵押合同下的借款余额为人民币 2,699.00 万元。
3) 2009 年 9 月 10 日，本公司之子公司华东重工与中国银行股份有限公司签订“2009 高抵 006 号”《最
高额抵押合同》，以位于威海市经区崮山镇总面积为 234130 平方米的土地为抵押物，土地使用权证号：威
经技区国用(2009)第 D-062 号为威海华东重工有限公司与中国银行威海高新支行在 2009 年 9 月 10 日至 2016
年 9 月 14 日期间签订的债权债务合同提供 15,000.00 万元的抵押担保；同日，威海华东数控股份有限公司
与中国银行股份有限公司签订“2009 高保 019 号”《最高额保证合同》，为威海华东重工有限公司与中国银
行威海高新支行在 2009 年 9 月 10 日至 2016 年 9 月 14 日期间签订的借款合同提供最高额保证，保证金额
10,000.00 万元，保证方式连带责任保证；2013 年 8 月 2 日，威海华东重工有限公司与中国银行股份有限
公司签订“2013 高抵 006 号”《抵押合同》为该合同提供抵押，抵押账面净值为 41,999,175.42 元的固定资产
及数控龙门移动式镗铣车削中心（账面为固定资产机器设备-八米龙门铣）合计作价 168,394,497.30 元；2013
年 8 月 2 日，威海华东重工有限公司与中国银行股份有限公司签订“2013 高抵 004 号”的《抵押合同》为该
合同提供抵押，以位于威海市经区崮山路 555-4 号的房产（房权证编号：威权证字第 201107666697 号）土
地作为抵押物，评估作价 424 万元及位于威海市经区崮山路 555-4 号土地的地上房产（房权证编号：威权
证字第 201107666698 号）为抵押物，评估作价 2,915.1 万元，抵押期间 2009 年 9 月 10 日至 2016 年 9 月
14 日，后威海华东重工有限公司与中国银行股份有限公司签订《关于在抵押的土地上以房屋继续设定抵押
的同意书》，同意继续抵押地上的房产，抵押作价 3,339.1 万元，并且抵押编号为威经技区国用（2009）第
D-062 号的土地使用权，作价 8,428.68 万元,借款期限自 2009 年 9 月 15 日至 2016 年 9 月 14 日。2016 年 9
月 12 日，威海华东重工有限公司与中国银行股份有限公司威海高新支行签订“2016 高借延字 001 号”《延
期还款协议书》，约定威海华东重工有限公司延期支付上述贷款合同下的合计贷款余额 8,350.00 万元，约
定威海华东重工有限公司于 2017 年 6 月 30 日支付 4,000.00 万元，2017 年 9 月 14 日支付 4,350.00 万元。
2017 年 6 月 28 日，威海华东重工有限公司与中国银行股份有限公司威海高新支行签订“2017 高新变字第
001 号”《变更协议书》，约定威海华东重工有限公司延期支付上述贷款合同下的合计贷款余额 8,350.00 万
元，约定威海华东重工有限公司于 2017 年 7 月 31 日支付 4,000.00 万元，2017 年 9 月 14 日支付 4,350.00
万元。2017 年 9 月 12 日，借款人威海华东重工有限公司、保证人威海华东数控股份有限公司、抵押人威
海华东重工有限公司与贷款人中国银行股份有限公司威海高新支行签订“2017 高新展字第 001 号”《展期协
议》，协议约定借款展期十个月，即自 2017 年 9 月 14 日至 2018 年 7 月 13 日止。截至 2018 年 6 月 30 日，
威海华东重工有限公司在上述保证、抵押合同下的借款余额人民币 8,300.00 万元。
3) 公司之主要诉讼事项
1）公司与柳州正菱集团有限公司、柳州正菱鹿寨水泥有限公司合同纠纷案。柳州正菱集团有限公司
为了购买设备分别向威海市交通银行和威海市商业银行贷款，由公司为柳州正菱提供连带责任担保，鹿寨
水泥提供反担保。因柳州正菱未按合同约定偿还贷款，被银行宣布借款提前到期，公司向威海市交通银行
代偿 2,131,600 元，向威海市商业银行代偿 5,483,100.00 元。因柳州正菱未按约定还款。公司已经向法院申
请财产保全查封了柳州正菱两宗土地。2014 年 9 月 11 日，威海中院作出民事判决，公司于 2014 年 11 月
15 日向威海中院申请强制执行，目前已移交至柳州市中级人民法院执行。
2）江苏一重数控机床有限公司与公司买卖合同纠纷案。江苏一重数控机床有限公司以公司违反合同
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
约定，未按期交货为由于 2017 年 1 月 6 日向南通市中级人民法院提起诉讼，要求将涉案设备作退货处理，
公司返还货款、承担银行利息、经济损失及诉讼费、保全费，涉案金额约 517.00 万。该案于 2017 年 2 月
20 日开庭，目前尚未作出判决。
3）公司与山东弗斯特数控设备有限公司买卖合同纠纷案。2016 年 3 月 17 日公司以山东弗斯特数控设
备有限公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼，请求支付货款 10,669,630.69 元。该案于 2016 年 4 月 28 日
开庭，2016 年 9 月 13 日经区法院作出判决，山东弗斯特数控设备有限公司偿还机床款及利息。因未发现
有可供执行的财产，本次执行终结，如发现有可供执行的财产，公司将再次申请执行。
4）威海建设集团股份有限公司与华东重工施工合同纠纷案。威海建设集团股份有限公司以华东重工
未支付工程款为由于 2017 年 6 月 23 日向威海中院提起诉讼，要求华东重工支付工程款 19,831,495.29 元及
利息 10,200,000 元。2017 年 11 月 6 日，威海中院作出判决：公司给付工程款 19,349,724.03 元及逾期付款
利息，威海建设集团股份有限公司向华东重工交付涉案已完工工程所需的全部工程验收及技术资料并驳回
其他诉讼请求。该案目前处于执行过程中。
5）威海裕博强投资有限公司与公司股权转让纠纷案。威海裕博强投资有限公司以公司未履行回购义
务为由于 2017 年 5 月 3 日向威海中院提起诉讼，涉案金额约 3,712.34 万元。该案已于 2017 年 7 月 6 日开
庭审理，目前尚未判决。
6）宣家鑫与公司纠纷案。宣家鑫以公司未返还增发保证金为由于 2017 年 8 月 11 日向北京仲裁委员
会申请仲裁，要求公司双倍返还股份认购保证金 2,000 万元，1,000 万元保证金对应的利息、违约金共计
1,086,944.44 元并承担仲裁费。2018 年 2 月 26 日，北京仲裁委员会作出裁决：公司返还保证金 10,000,000
元，支付利息 185,452.05 元，驳回宣家鑫其他仲裁请求。该案目前处于执行过程中。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
1) 应收账款分类
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并
单项计提坏账准 25,961,421.19 17.81 25,961,421.19 100.00
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 91,320,757.99 62.66 64,332,261.93 70.45 26,988,496.06
备的应收账款
单项金额不重大
但单项计提坏账 28,453,312.89 19.53 28,453,312.89 100.00
准备的应收账款
合计 145,735,492.07 100.00 118,746,996.01 - 26,988,496.06
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（续表）
年初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并
单项计提坏账准 25,961,421.19 16.22 25,961,421.19 100.00
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 103,409,140.58 64.60 57,944,277.72 56.03 45,464,862.86
备的应收账款
单项金额不重大
但单项计提坏账 30,707,737.43 19.18 30,707,737.43 100.00
准备的应收账款
合计 160,078,299.20 100.00 114,613,436.34 - 45,464,862.86
2) 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
占应收账款期末余 坏账准备期末 单项计提
单位名称 账龄 期末余额
额合计数的比例(%) 余额 原因
包钢集团机械设 预计无法收
5 年以上 15,291,790.50 10.49 15,291,790.50
备制造有限公司 回
山东弗斯特数控 预计无法收
5 年以上 10,669,630.69 7.32 10,669,630.69
设备有限公司 回
合计 — 25,961,421.19 17.81 25,961,421.19
3) 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 5,088,208.57 152,646.26 3.00
1-2 年 6,339,483.95 633,948.40 10.00
2-3 年 7,091,895.62 2,127,568.69 30.00
3-4 年 17,061,173.52 8,530,586.76 50.00
4-5 年 14,262,422.55 11,409,938.04 80.00
5 年以上 41,477,573.78 41,477,573.78 100.00
合计 91,320,757.99 64,332,261.93 —
4) 组合中，单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
期末余额
客户名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
柳州正菱集团有限公司 7,614,762.36 7,614,762.36 100.00 预计无法收回
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期末余额
客户名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
湖北鄂重重型机械有限公司 4,968,000.00 4,968,000.00 100.00 预计无法收回
南通思冠弛数控机床有限公司 3,559,000.00 3,559,000.00 100.00 预计无法收回
苏州海华集团有限公司 1,704,670.50 1,704,670.50 100.00 预计无法收回
江阴市智友机电设备有限公司（江阴
1,687,770.00 1,687,770.00 100.00 预计无法收回
市泽友机电设备有限公司）
河南重工起重机集团有限公司 1,262,222.22 1,262,222.22 100.00 预计无法收回
常州乔堡机械设备有限公司 1,010,000.00 1,010,000.00 100.00 预计无法收回
四川长江液压机械制造有限公司 986,190.00 986,190.00 100.00 预计无法收回
秦皇岛市奥安机床有限公司 734,585.94 734,585.94 100.00 预计无法收回
江苏协易机床城有限公司 666,500.00 666,500.00 100.00 预计无法收回
重庆方驰科技发展有限公司 535,210.00 535,210.00 100.00 预计无法收回
河南北方铁路器材有限公司 520,000.00 520,000.00 100.00 预计无法收回
湖南小巨人机电设备有限公司 510,000.00 510,000.00 100.00 预计无法收回
辽宁忠旺集团有限公司 360,015.38 360,015.38 100.00 预计无法收回
福州金锐达机电设备有限公司 353,900.00 353,900.00 100.00 预计无法收回
山东鲁重(数控)机床股份有限公司 300,000.00 300,000.00 100.00 预计无法收回
温州市六虹机电设备有限公司 299,659.11 299,659.11 100.00 预计无法收回
无锡市京盈机电设备有限公司 296,304.99 296,304.99 100.00 预计无法收回
威海华东重工有限公司 210,256.41 210,256.41 100.00 预计无法收回
衡水中亚金属制品有限公司 157,905.98 157,905.98 100.00 预计无法收回
山东硕华科技有限公司 131,700.00 131,700.00 100.00 预计无法收回
长治市秉华机床有限公司 96,260.00 96,260.00 100.00 预计无法收回
安徽力威数控机床有限公司 95,500.00 95,500.00 100.00 预计无法收回
杭州三普数控设备有限公司 89,000.00 89,000.00 100.00 预计无法收回
浙江乾大动力有限公司 81,400.00 81,400.00 100.00 预计无法收回
西安翔辉机电科技有限公司 79,000.00 79,000.00 100.00 预计无法收回
武汉重冶阳逻重型机械制造有限公司 66,500.00 66,500.00 100.00 预计无法收回
苏州伟兴力机电设备贸易有限公司 57,000.00 57,000.00 100.00 预计无法收回
常州市裕华机械制造有限公司 20,000.00 20,000.00 100.00 预计无法收回
合计 28,453,312.89 28,453,312.89 —
5) 本期计提、转回（或收回）的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,387,984.21 元；
以前年度已全额计提坏账准备在本期收回的应收账款
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单位名称 本年转回（或收回）金额 收回方式 本年转回（或收回）原因
银行承兑汇票、库
长治市秉华机床有限公司 151,900.47 达成调解协议
存现金
转入其他应收款账
威海华东重工有限公司 2,102,524.07 并户
户核算
合计 2,254,424.54 —
6) 公司本期无实际核销的应收账款
7) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款期末余额 坏账准备期
单位名称 账龄 期末余额
合计数的比例(%) 末余额
天津思为机器设备有限公司 5 年以上 20,081,000.00 13.78 20,081,000.00
2-3 年 377,000.00 0.26 113,100.00
3-4 年 3,698,047.71 2.54 1,849,023.86
南通思冠弛数控机床有限公司 4-5 年 8,742,535.87 6.00 6,994,028.70
5 年以上 3,559,000.00 2.44 3,559,000.00
小计 16,376,583.58 11.24 12,515,152.56
包钢集团机械设备制造有限公司 5 年以上 15,291,790.50 10.49 15,291,790.50
山东弗斯特数控设备有限公司 5 年以上 10,669,630.69 7.32 10,669,630.69
柳州正菱集团有限公司 4-5 年 7,614,762.36 5.23 7,614,762.36
合计 70,033,767.13 48.06 66,172,336.11
2. 其他应收款
（1） 其他应收款分类
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 444,304,989.28 94.70 444,304,989.28 100 0.00
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 24,426,691.03 5.21 12,616,196.07 51.65 11,810,494.96
其他应收款
单项金额不重大但
单项计提坏账准备 413,846.49 0.09 413,846.49 100 0.00
的其他应收款
合计 469,145,526.80 100.00 457,335,031.84 - 11,810,494.96
（续表）
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威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
年初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 432,037,780.84 76.43 432,037,780.84 100.00
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 132,837,801.06 23.50 13,890,481.85 10.46 118,947,319.21
其他应收款
单项金额不重大但
单项计提坏账准备 413,846.49 0.07 413,846.49 100.00
的其他应收款
合计 565,289,428.39 100.00 446,342,109.18 118,947,319.21
（2） 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的关联方应收账款
占应收账款期末余额 单项计提
单位名称 账龄 期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例(%) 原因
1 年以内 14,106,885.94 3.01 14,106,885.94
1-2 年 3,196,422.66 0.68 3,196,422.66
威海华东重工 2-3 年 115,613,043.91 24.64 115,613,043.91 子公司经营
有限公司 3-4 年 20,000,000.00 4.26 20,000,000.00 困难
5 年以上 180,000,000.00 38.37 180,000,000.00
小计 332,916,352.51 70.96 332,916,352.51
2 年-3 年 7,880,000.00 1.68 7,880,000.00
3 年-4 年 26,518,314.27 5.65 26,518,314.27
荣成市弘久铸 子公司经营
4 年-5 年 10,720,000.00 2.29 10,720,000.00
造有限公司 困难
5 年以上 66,270,322.50 14.12 66,270,322.50
小计 111,388,636.77 23.74 111,388,636.77
合计 444,304,989.28 94.70 444,304,989.28
1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 8,341,983.34 250,259.50 3.00
1-2 年 2,420,179.98 242,018.00 10.00
2-3 年 179,595.64 53,878.69 30.00
3-4 年 1,024,962.64 512,481.32 50.00
4-5 年 4,512,054.34 3,609,643.47 80.00
5 年以上 7,947,915.09 7,947,915.09 100.00
合计 24,426,691.03 12,616,196.07 -
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2） 组合中，单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
期末余额
组合名称 计提理由
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
常亚男 69,641.30 69,641.30 100.00 预计无法收回
赵丽 40,838.00 40,838.00 100.00 预计无法收回
宫川盛 24,000.00 24,000.00 100.00 预计无法收回
丛新安 13,121.00 13,121.00 100.00 预计无法收回
王欢欢 12,500.00 12,500.00 100.00 预计无法收回
宋辉 11,400.00 11,400.00 100.00 预计无法收回
易基刚 10,857.51 10,857.51 100.00 预计无法收回
梁君华 10,728.00 10,728.00 100.00 预计无法收回
陈干 10,000.00 10,000.00 100.00 预计无法收回
徐文娟 8,000.00 8,000.00 100.00 预计无法收回
柯金水 7,948.60 7,948.60 100.00 预计无法收回
段威 7,640.00 7,640.00 100.00 预计无法收回
丁禹满 7,224.80 7,224.80 100.00 预计无法收回
刘业强 6,398.00 6,398.00 100.00 预计无法收回
张勇 6,000.00 6,000.00 100.00 预计无法收回
江忠威 5,785.60 5,785.60 100.00 预计无法收回
张凯艺 5,393.50 5,393.50 100.00 预计无法收回
孙玉皓 5,300.00 5,300.00 100.00 预计无法收回
张宇 5,120.00 5,120.00 100.00 预计无法收回
戚炜东 4,792.96 4,792.96 100.00 预计无法收回
朱占超 4,694.00 4,694.00 100.00 预计无法收回
孙静 4,658.00 4,658.00 100.00 预计无法收回
曹彬彬 4,500.00 4,500.00 100.00 预计无法收回
赵传安 4,500.00 4,500.00 100.00 预计无法收回
张开富 4,100.00 4,100.00 100.00 预计无法收回
王志楠 3,800.00 3,800.00 100.00 预计无法收回
张鸽 3,640.00 3,640.00 100.00 预计无法收回
李文健 3,500.00 3,500.00 100.00 预计无法收回
董长锋 3,334.00 3,334.00 100.00 预计无法收回
黄羽超 3,192.00 3,192.00 100.00 预计无法收回
于雅琴 3,157.72 3,157.72 100.00 预计无法收回
刘庆荣 3,100.00 3,100.00 100.00 预计无法收回
118
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期末余额
组合名称 计提理由
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
郭志伟 3,000.00 3,000.00 100.00 预计无法收回
史东海 3,000.00 3,000.00 100.00 预计无法收回
丛国文 3,000.00 3,000.00 100.00 预计无法收回
侯云东 2,500.00 2,500.00 100.00 预计无法收回
林超群 2,500.00 2,500.00 100.00 预计无法收回
于云晓 2,450.00 2,450.00 100.00 预计无法收回
李亚辉 2,268.50 2,268.50 100.00 预计无法收回
于海啸 2,223.00 2,223.00 100.00 预计无法收回
高京松 2,208.00 2,208.00 100.00 预计无法收回
姜学刚 2,198.00 2,198.00 100.00 预计无法收回
孙晓芳 2,103.68 2,103.68 100.00 预计无法收回
宫伟 2,053.00 2,053.00 100.00 预计无法收回
陈振乾 2,000.00 2,000.00 100.00 预计无法收回
于德馨 1,923.50 1,923.50 100.00 预计无法收回
林龙 1,922.00 1,922.00 100.00 预计无法收回
秦萌 1,812.50 1,812.50 100.00 预计无法收回
姜京浩 1,800.00 1,800.00 100.00 预计无法收回
张旭 1,719.00 1,719.00 100.00 预计无法收回
张鲁坤 1,515.20 1,515.20 100.00 预计无法收回
胡小志 1,500.00 1,500.00 100.00 预计无法收回
张高宏 1,500.00 1,500.00 100.00 预计无法收回
赵仲刚 1,500.00 1,500.00 100.00 预计无法收回
王晓伟 1,495.00 1,495.00 100.00 预计无法收回
刘晓彬 1,450.00 1,450.00 100.00 预计无法收回
梁金保 1,440.00 1,440.00 100.00 预计无法收回
孔骑 1,437.50 1,437.50 100.00 预计无法收回
王伟 1,432.00 1,432.00 100.00 预计无法收回
李琪 1,428.50 1,428.50 100.00 预计无法收回
郝大炜 1,400.00 1,400.00 100.00 预计无法收回
林荣强 1,400.00 1,400.00 100.00 预计无法收回
刘佳 1,394.00 1,394.00 100.00 预计无法收回
谭俊杰 1,380.40 1,380.40 100.00 预计无法收回
于鸣非 1,351.70 1,351.70 100.00 预计无法收回
119
威海华东数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期末余额
组合名称 计提理由
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
贾立强 1,350.00 1,350.00 100.00 预计无法收回
卢道林 1,300.00 1,300.00 100.00 预计无法收回
王克祥 1,277.50 1,277.50 100.00 预计无法收回
张超 1,150.00 1,150.00 100.00 预计无法收回
朱锦升 1,150.00 1,150.00 100.00 预计无法收回
梁延辉 1,111.00 1,111.00 100.00 预计无法收回
王健 1,054.00 1,054.00 100.00 预计无法收回
张鹏 1,045.00 1,045.00 100.00 预计无法收回
丁文旗 1,001.80 1,001.80 100.00 预计无法收回
谷文昭 1,000.00 1,000.00 100.00 预计无法收回
王建龙 1,000.00 1,000.00 100.00 预计无法收回
于向辉 1,000.00 1,000.00 100.00 预计无法收回
丛爽 1,000.00 1,000.00 100.00 预计无法收回
刘兴 983.00 983.00 100.00 预计无法收回
刘晓 950.00 950.00 100.00 预计无法收回
谢海滨 940.00 940.00 100.00 预计无法收回
肖书彬 932.50 932.50 100.00 预计无法收回
范爱旺 908.00 908.00 100.00 预计无法收回
唐志益 868.00 868.00 100.00 预计无法收回
柯红良 864.90 864.90 100.00 预计无法收回
王君波 812.00 812.00 100.00 预计无法收回
于文涛 780.00 780.00 100.00 预计无法收回
刁学斌 760.00 760.00 100.00 预计无法收回
赵士强 743.50 743.50 100.00 预计无法收回
国钰成 700.00 700.00 100.00 预计无法收回
刘美娟 700.00 700.00 100.00 预计无法收回
孙青山 698.00 698.00 100.00 预计无法收回
胡晓鹏 694.50 694.50 100.00 预计无法收回
于洋 684.00 684.00 100.00 预计无法收回
张道清 650.00 650.00 100.00 预计无法收回
姜玉飞 641.00 641.00 100.00 预计无法收回
王义 615.00 615.00 100.00 预计无法收回
姜宏新 542.25 542.25 100.00 预计无法收回
120
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期末余额
组合名称 计提理由
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
董立民 538.00 538.00 100.00 预计无法收回
董禹秀 523.00 523.00 100.00 预计无法收回
于皎皎 500.00 500.00 100.00 预计无法收回
李云云 385.00 385.00 100.00 预计无法收回
张俊峰 328.00 328.00 100.00 预计无法收回
张青 293.07 293.07 100.00 预计无法收回
宋寿清 150.00 150.00 100.00 预计无法收回
周晓君 53.00 53.00 100.00 预计无法收回
合计 413,846.49 413,846.49 — —
（3） 本期计提、转回（或收回）坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 10,992,922.66 元。
（4） 本期末公司无本期实际核销的其他应收款
（5） 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 年初账面余额
母子公司往来款 452,944,483.77 484,525,222.88
股权转让款 65,810,500.00
工程设备款 11,167,925.09 10,684,304.69
投标保证金 1,398,550.00 1,498,550.00
备用金 1,475,634.90 1,134,655.68
其他 1,637,940.46 1,005,274.82
代扣代缴养老金 323,792.58 417,538.89
保证金 197,200.00 213,381.43
合计 469,145,526.80 565,289,428.39
（6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收
坏账准备
单位名称 款项性质 账龄 期末余额 款期末余额
期末余额
比例（%）
1 年以内 14,106,885.94 3.01 14,106,885.94
威海华东重工有限 1-2 年 3,196,422.66 0.68 3,196,422.66
母子公司往来
公司 2-3 年 115,613,043.91 24.64 115,613,043.91
3-4 年 20,000,000.00 4.26 20,000,000.00
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占其他应收
坏账准备
单位名称 款项性质 账龄 期末余额 款期末余额
期末余额
比例（%）
5 年以上 180,000,000.00 38.37 180,000,000.00
小计 332,916,352.51 70.96 332,916,352.51
2 年-3 年 7,880,000.00 1.68 7,880,000.00
3 年-4 年 26,518,314.27 5.65 26,518,314.27
荣成市弘久铸造有
母子公司往来 4 年-5 年 10,720,000.00 2.29 10,720,000.00
限公司
5 年以上 66,270,322.50 14.12 66,270,322.50
小计 111,388,636.77 23.74 111,388,636.77
威海华东数控机床
母子公司往来 1 年以内 7,006,013.51 1.49 210,180.41
有限公司
HANSMACHINEC
工程设备款 5 年以上 4,405,680.00 0.94 4,405,680.00
O.,LTD.
青岛前哨精密机械
工程设备款 4 年-5 年 1,794,871.80 0.38 1,435,897.44
公司销售分公司
合计 457,511,554.59 97.51 450,356,747.13
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3. 长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 193,695,236.36 186,195,236.36 7,500,000.00 203,695,236.36 193,497,772.52 10,197,463.84
对联营企业投资 2,435,517.53 2,435,517.53
合计 196,130,753.89 186,195,236.36 9,935,517.53 203,695,236.36 193,497,772.52 10,197,463.84
注：威海华东电源有限公司 2017 年及之前为长期股权投资成本法核算，并且纳入华东数控合并范围，2018 年 1 月 5 日后公司不再将其纳入合并范围，改用权益
法对其进行核算。
（2） 对子公司投资
被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额
上海原创精密机床主轴 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
华东数控机床有限公司 7,500,000.00 7,500,000.00
荣成市弘久锻铸有限公 31,519,111.36 31,519,111.36 31,519,111.36
威海华东重工有限公司 153,676,125.00 153,676,125.00 153,676,125.00
威海华东电源有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 203,695,236.36 10,000,000.00 193,695,236.36 186,195,236.36
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（3） 对联营企业投资
项目 威海华东电源有限公司
年初余额 2,697,463.84
追加投资
减少投资
权益法下确认的投资损益 -261,946.31
其他综合收益调整
其他权益变动
宣告发放现金股利或利润
计提减值准备
其他
合计 2,435,517.53
4. 营业收入和营业成本
本期发生额 上年发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 27,229,240.47 34,902,657.05 39,928,239.10 43,177,343.19
其他业务 789,072.04 227,834.59 12,448,872.99 12,297,003.20
合计 28,018,312.51 35,130,491.64 52,377,112.09 55,474,346.39
十六、财务报告批准
本财务报告于 2018 年 8 月 21 日由本公司董事会批准报出。
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财务报表补充资料
1. 本年非经常性损益明细表
（1） 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损
益（2008）》的规定，本公司本期非经常性损益如下：
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助 10,533,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益 91,270.58
企业重组费用
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 151,900.47
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -46,297.35
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计 10,729,873.70
所得税影响额
2,872,526.41
少数股东权益影响额（税后）
合计 7,857,347.29
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2. 净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每
股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本公司本期加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释
每股收益如下：
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润 -17.86 -0.3628 -0.3628
扣除非经常性损益后归属于母公司股
-19.23 -0.3883 -0.3883
东的净利润
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第十一节 备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务
报表。
（二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）上述备查文件的置备地点：公司证券部。
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此页为《威海华东数控股份有限公司2018年半年度报告全文》之签字盖章页
法定代表人：连小明 威海华东数控股份有限公司
二〇一八年八月二十一日
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