威海华东数控股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人汤世贤先生、主管会计工作负责人王明山先生及会计机构负责人（会计主管人员）宋瑞英女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
项 目 2008年9月30日 2007年12月31日 增减幅度（％）
总资产 844,697,520.24 483,950,720.94 74.54%
股东权益 491,740,263.09 197,025,795.92 149.58%
股本 120,000,000.00 90,000,000.00 33.33%
每股净资产 4.10 2.19 87.21%
2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 118,526,502.86 -7.58% 316,151,313.06 13.14%
净利润 16,759,916.68 1.50% 36,186,459.10 41.00%
经营活动产生的现金流量净额 - - 5,938,701.54 -76.64%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - 0.05 -82.14%
基本每股收益 0.14 -22.22% 0.36 24.14%
稀释每股收益 0.14 -22.22% 0.36 24.14%
净资产收益率 3.41% -5.64% 7.36% -6.70%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 3.28% -5.76% 7.06% -6.96%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2008年1-9月金额
1、政府补贴 1,800,000.00
2、其他收支净额 -323,757.21
合计 1,476,242.79
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 8,208
前10名无限售条件股东持股情况：
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
宋戈 1,762,954 人民币普通股
中国农业银行－长盛动态精选证券投资基金 1,293,399 人民币普通股
张曙军 577,400 人民币普通股
胡沁华 550,700 人民币普通股
张素华 323,719 人民币普通股
徐健君 288,954 人民币普通股
全国社保基金六零三组合 225,001 人民币普通股
杨金英 218,700 人民币普通股
吴毓华 207,000 人民币普通股
孙亚芝 165,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、总资产：截至2008年9月末，公司总资产为84,470万元，较年初增加36,075万元，上升74.54%。其主要原因：一是公司在本年6月12日首次公开发行股票3,000万股，融资净额为27,200万元；二是公司于2008年8月增资收购一铸造企业，自本报告期8月份开始合并报表，影响资产增加11,167万元。2、股东权益：截至2008年9月末，归属于普通股股东权益为49,174万元，较年初增加29,472万元，上升149.58%。其主要原因是公司在本年6月12日首次公开发行股票3,000万股，融资净额为27,200万元及本年1-9月份实现归属于母公司所有者有净利润3,619万元影响。3、股本：截至2008年9月末，公司股本为12,000万股，较年初增加3,000万股，上升33.33%。公司在本年6月12日首次公开发行股票3,000万股。4、每股净资产：截至2008年9月末，归属于普通股股东每股净资产为4.10元，较年初增加1.91元，上升87.21 %。其主要原因是公司在本年6月12日首次公开发行股票3,000万股，融资净额为27,200万元及本年1-9月份实现归属于母公司所有者净利润3,619万元影响。5、营业收入：本年1－9月份，公司实现销售收入31,615万元，同比上升13.14%。其中：数控机床产品销售18,359万元，同比增长37.21%；普通机床产品销售11,360万元，同比下降16.94%。可见，普通机床产品由于受国内外经济形势影响较为明显，且国内普通机床产品竞争较为激烈，出现下降趋势。6、净利润：本年1－9月份，公司实现归属于普通股股东净利润3,619万元，同比上升41 %。主要是数控机床产品销售增加及其由于数控龙门系列大型机床销售比重上升致使毛利率提高影响，本报告期，公司数控机床产品经营毛利率平均为31.46%，同比增加3.3个百分点，本报告期内数控机床产品经营毛利同比增加2,008万元，为报告期的主要利润增长点；普通机床产品经营毛利率平均为13.72%，同比下降0.22个百分点，基本持平，但由于普通机床产品销售下降，影响本报告期内普通机床产品经营毛利减少347万元。7、经营活动产生的现金流量净额：本年1－9月份，公司经营活动产生的现金流量净额594万元，同比下降76.64 %。其主要原因：一是本报告期并入合并报表的荣成市弘久锻铸有限公司，由于其主要客户进行重组，未按计划付款1,500多万元，致使荣成市弘久锻铸有限公司在合并报表期间（8－9月）经营活动产生的现金流量净额为－673万元，预计四季度能到正常经营水平；二是公司生产大型机床比重上升，生产周期长，相应生产过程占用资金逐渐增加，致使存货增加。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、经公司于2008年8月18日召开的第二届董事会七次会议审议通过和2008年9月3日召开的2008年度第三临时股东大会审议批准的《关于对荣成市弘久锻铸有限公司增资的议案》，同意公司对荣成市弘久锻铸有限公司增资31,519,111.36元，控股51%。截止2008年9月30日止，该决议已实施完毕，自2008年8月开始，对荣成市弘久锻铸有限公司按控股子公司进行管理，并开始合并报表。2、经公司于2008年8月18日召开的第二届董事会七次会议审议通过和2008年9月3日召开的2008年度第三临时股东大会审议批准的《关于与招银金融租赁有限公司合作开展融资租赁销售业务的议案》，同意公司与招银金融租赁有限公司合作开展数控机床设备融资租赁销售业务，合作规模为人民币壹亿元。截止2008年9月30日止，招银金融租赁有限公司已批准《关于开展数控机床设备融资租赁的合作协议》，近期可签署相关协议。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司全体发起人股东汤世贤先生、高鹤鸣先生、李壮先生、刘传金先生、山东省高新技术投资有限公司、威海市顺迪投资担保有限公司承诺：本人或本公司自华东数控股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人本次发行前已持有的华东数控股份，也不向华东数控回售本人持有的上述股份。2、公司全体发起人股东汤世贤先生、高鹤鸣先生、李壮先生、刘传金先生、山东省高新技术投资有限公司、威海市顺迪投资担保有限公司承诺：本人或本公司目前未开展数控机床、数控机床关键功能部件（数控系统、编码器、高速精密机床主轴、刀库等）及普通机床业务，将来也不以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与华东数控主营业务构成同业竞争的业务或活动。报告期内，本公司股东均履行了上述相关承诺。
3.4 对2008年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增长30%以上
归属于母公司所有者的净利润比上年增长30%－60%。
2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 41,541,598.63
业绩变动的原因说明 数控机床产品经营保持持续增长，IPO募投项目效益开始逐步显现。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 164,873,059.37 140,812,184.54 33,050,145.61 30,926,494.68
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 18,156,936.37 9,440,605.17 13,606,362.31 10,693,015.31
应收账款 101,182,553.86 58,539,335.22 71,543,667.62 46,262,487.65
预付款项 30,078,906.62 20,673,657.78 17,644,473.30 13,608,122.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 4,516,183.80 39,270,980.08 2,209,240.97 32,215,174.80
买入返售金融资产
存货 206,385,996.00 128,929,594.82 134,905,772.36 76,672,533.06
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 525,193,636.02 397,666,357.61 272,959,662.17 210,377,827.55
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,070,556.18 46,400,631.58 3,396,315.41 15,207,279.45
投资性房地产
固定资产 256,561,309.66 183,758,656.96 187,726,875.18 157,605,566.79
在建工程 41,104,341.72 40,727,761.72 781,835.62 781,835.62
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 17,832,258.05 17,022,258.05 18,263,884.19 17,352,634.19
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 935,418.61 823,492.25 822,148.37 730,521.92
其他非流动资产
非流动资产合计 319,503,884.22 288,732,800.56 210,991,058.77 191,677,837.97
资产总计 844,697,520.24 686,399,158.17 483,950,720.94 402,055,665.52
流动负债：
短期借款 74,000,000.00 15,000,000.00 49,000,000.00 30,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 54,630,000.00 46,630,000.00 35,820,000.00 35,820,000.00
应付账款 84,183,954.10 66,468,512.16 80,228,905.56 37,477,249.97
预收款项 33,516,101.70 29,999,384.70 22,688,751.24 20,381,372.24
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,448,235.15 1,842,383.53 4,362,241.07 1,877,404.53
应交税费 959,084.66 3,401,516.11 6,872,123.89 6,515,093.02
应付利息 271,190.01 231,553.06
其他应付款 21,275,841.54 3,528,048.77 2,170,113.35 1,681,937.27
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 273,013,217.15 166,869,845.27 201,413,325.12 133,984,610.09
非流动负债：
长期借款 40,000,000.00 40,000,000.00 78,000,000.00 78,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,420,000.00 1,420,000.00 1,420,000.00 1,420,000.00
非流动负债合计 41,420,000.00 41,420,000.00 79,420,000.00 79,420,000.00
负债合计 314,433,217.15 208,289,845.27 280,833,325.12 213,404,610.09
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 120,000,000.00 120,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00
资本公积 282,002,034.26 282,002,034.26 40,000,000.00 40,000,000.00
减：库存股
盈余公积 29,541,964.92 29,541,964.92 29,541,964.92 29,541,964.92
一般风险准备
未分配利润 60,196,263.91 46,565,313.72 37,483,831.00 29,109,090.51
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 491,740,263.09 478,109,312.90 197,025,795.92 188,651,055.43
少数股东权益 38,524,040.00 0.00 6,091,599.90 0.00
所有者权益合计 530,264,303.09 478,109,312.90 203,117,395.82 188,651,055.43
负债和所有者权益总计 844,697,520.24 686,399,158.17 483,950,720.94 402,055,665.52
4.2 本报告期利润表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 118,526,502.86 130,699,262.60 128,252,543.80 101,204,156.91
其中：营业收入 118,526,502.86 130,699,262.60 128,252,543.80 101,204,156.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 99,572,894.41 112,945,101.78 108,434,888.77 87,284,091.17
其中：营业成本 86,549,004.26 103,377,233.29 98,351,639.84 77,753,361.41
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 588,475.53 568,867.52 274,135.17 274,135.17
销售费用 4,697,303.56 3,766,747.69 2,666,534.02 2,510,102.17
管理费用 6,031,153.02 4,752,851.23 3,512,232.62 3,190,518.90
财务费用 1,319,332.40 114,279.72 2,733,759.63 2,388,008.30
资产减值损失 387,625.64 365,122.33 896,587.49 1,167,965.22
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） -71,404.84 -71,404.84
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -71,404.84 -71,404.84
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 18,953,608.45 17,754,160.82 19,746,250.19 13,848,660.90
加：营业外收入 918,451.45 893,891.45 117,177.67 99,511.66
减：营业外支出 304,200.94 304,200.94 103,502.62 103,502.62
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 19,567,858.96 18,343,851.33 19,759,925.24 13,844,669.94
减：所得税费用 2,151,263.39 2,153,076.30 1,822,763.10 1,761,931.18
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 17,416,595.57 16,190,775.03 17,937,162.14 12,082,738.76
归属于母公司所有者的净利润 16,759,916.68 16,190,775.03 16,512,264.29 12,082,738.76
少数股东损益 656,678.89 1,424,897.85
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.14 0.18
（二）稀释每股收益 0.14 0.18
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 316,151,313.06 326,393,658.83 279,437,281.46 215,728,708.24
其中：营业收入 316,151,313.06 326,393,658.83 279,437,281.46 215,728,708.24
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 275,205,903.54 292,726,114.92 249,428,245.93 194,636,956.94
其中：营业成本 237,409,587.44 264,634,944.78 220,304,360.62 170,974,038.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 770,146.95 746,203.94 587,726.31 587,726.31
销售费用 10,464,835.19 7,729,341.62 6,888,121.95 6,383,760.87
管理费用 18,129,880.11 14,521,826.40 12,291,782.17 9,170,735.64
财务费用 7,099,986.72 4,473,995.83 8,051,820.41 6,359,371.10
资产减值损失 1,331,467.13 619,802.35 1,304,434.47 1,161,324.72
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） -325,759.23 -325,759.23 -59,316.25 -59,316.25
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -325,759.23 -325,759.23 -59,316.25 -59,316.25
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 40,619,650.29 33,341,784.68 29,949,719.28 21,032,435.05
加：营业外收入 2,078,693.73 1,970,227.23 354,225.13 315,844.31
减：营业外支出 602,450.94 602,400.94 271,693.34 271,693.34
其中：非流动资产处置损失 6,330.72 6,330.72
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 42,095,893.08 34,709,610.97 30,032,251.07 21,076,586.02
减：所得税费用 3,734,087.85 3,753,387.76 2,142,704.78 2,110,597.65
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 38,361,805.23 30,956,223.21 27,889,546.29 18,965,988.37
归属于母公司所有者的净利润 36,186,459.10 30,956,223.21 25,663,694.48 18,965,988.37
少数股东损益 2,175,346.13 2,225,851.81
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.36 0.29
（二）稀释每股收益 0.36 0.29
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 233,745,263.52 179,227,897.41 255,730,434.60 196,444,353.69
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,301,606.97 3,301,606.97 3,015,628.26 3,015,628.26
收到其他与经营活动有关的现金 6,633,535.85 34,382,710.01 6,585,465.70 5,282,061.28
经营活动现金流入小计 243,680,406.34 216,912,214.39 265,331,528.56 204,742,043.23
购买商品、接受劳务支付的现金 171,499,867.65 155,723,537.10 201,100,179.00 167,907,485.89
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 26,777,861.10 14,641,947.47 20,657,557.38 13,510,481.26
支付的各项税费 20,631,741.10 15,073,475.27 10,408,473.00 9,176,081.12
支付其他与经营活动有关的现金 18,832,234.95 12,451,833.47 7,740,784.92 7,807,336.09
经营活动现金流出小计 237,741,704.80 197,890,793.31 239,906,994.30 198,401,384.36
经营活动产生的现金流量净额 5,938,701.54 19,021,421.08 25,424,534.26 6,340,658.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 290,000.00 290,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 290,000.00 290,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 83,415,022.11 78,733,608.04 28,430,797.37 23,229,082.83
投资支付的现金 31,519,111.36
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 83,415,022.11 110,252,719.40 28,430,797.37 23,229,082.83
投资活动产生的现金流量净额 -83,415,022.11 -110,252,719.40 -28,140,797.37 -22,939,082.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 294,000,000.00 294,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 133,000,000.00 88,000,000.00 119,000,000.00 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 427,000,000.00 382,000,000.00 169,000,000.00 150,000,000.00
偿还债务支付的现金 177,000,000.00 141,000,000.00 139,000,000.00 111,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,779,722.41 18,351,005.99 17,600,399.41 16,253,596.36
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 21,997,965.74 21,997,965.74
筹资活动现金流出小计 219,777,688.15 181,348,971.73 156,600,399.41 127,253,596.36
筹资活动产生的现金流量净额 207,222,311.85 200,651,028.27 12,399,600.59 22,746,403.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -249,077.52 -260,040.09 -72,484.39 -69,401.27
五、现金及现金等价物净增加额 129,496,913.76 109,159,689.86 9,610,853.09 6,078,578.41
加：期初现金及现金等价物余额 24,450,145.61 22,326,494.68 21,061,398.69 20,098,576.95
六、期末现金及现金等价物余额 153,947,059.37 131,486,184.54 30,672,251.78 26,177,155.36
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
（此页无正文，为威海华东数控股份有限公司2008年第三季度报告全文签署页）
威海华东数控股份有限公司
法定代表人：汤世贤
2008年10月24日
