威海华东数控股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2021]006825 号
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
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威海华东数控股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2020 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 威海华东数控股份有限公司 2020 年度非经营 1
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2021]006825 号
威海华东数控股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了威海华
东数控股份有限公司（以下简称“华东数控”）2020 年度财务报表，包
括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并
及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益
变动表以及财务报表附注，并 2021 年 4 月 22 日签发了大华审字
[2021]003726 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（2017 年修订）
和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司业务办理指南》的规定，
就华东数控编制的 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是华东数控管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计华东
数控 2020 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对华东数
控实施 2020 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
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大华核字[2021]006825 号关联方资金占用情况的专项说明
理解华东数控 2020 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：威海华东数控股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
刘学生
中国北京 中国注册会计师：
刘晓飞
二〇二一年四月二十二日
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2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：万元
2020
2020 年期
占用方与上 2020 年度占用 2020 年度
非经营性 资金占用 上市公司核算 2020 年期初占 年度占 末占 占用形
市公司的关 累计发生金额 偿还累计 占用性质
资金占用 方名称 的会计科目 用资金余额 用资金 用资 成原因
联关系 （不含利息） 发生金额
的利息 金余
额
现大股东及其附属企
业
小计 —
前大股东及其附属企
业
小计 — —
总计 — —
2020
2020 年期
往来方与上 2020 年度往来 2020 年度
其他关联 资金往来 上市公司核算 2020 年期初往 年度往 末往 往来形
市公司的关 累计发生金额 偿还累计 往来性质
资金往来 方名称 的会计科目 来资金余额 来资金 来资 成原因
联关系 （不含利息） 发生金额
的利息 金余
额
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大华核字[2021]006825 号关联方资金占用情况的专项说明
通过威
高集团
有限公
实际控制人
威高集团 司统一 非经营性
大股东及其附属企业 直接控制的 其他应收款 10.10 10.10 -
有限公司 向中组 往来
法人
部为新
冠疫情
捐款
威海华东
破产清算子 资金往 非经营性
重工有限 其他应收款 29,532.02 29,532.02 -
公司 来 往来
公司
威海华东
上市公司的子公司及 破产清算子 资金往 经营性往
重工有限 应收账款 21.03 21.03 -
其附属企业 公司 来 来
公司
荣成市弘
资金往 非经营性
久锻铸有 控股子公司 其他应收款 11,731.18 11,731.18 -
来 往来
限公司
总计 41,284.23 10.10 41,294.33 —
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