四川升达林业产业股份有限公司 2012 年第一季度季度报告全文
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议
未亲自出席董事 未亲自出席董事
未亲自出席会议原因 被委托人姓名
姓名 职务
张昌林 董事 因公出差 蒋昌华
1.3 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.4 公司负责人江昌政、主管会计工作负责人蒋昌华及会计机构负责人(会计主管人员)王晓红声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
资产总额（元） 2,573,968,561.91 2,397,782,701.86 7.35%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 795,711,632.97 805,590,897.57 -1.23%
总股本（股） 643,320,000.00 643,320,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 1.24 1.25 -0.80%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入（元） 203,973,253.91 146,197,209.66 39.52%
归属于上市公司股东的净利润（元） -9,879,264.60 -10,996,023.66 10.16%
经营活动产生的现金流量净额（元） 32,852,158.39 -5,357,060.22 713.25%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.05 -0.01 600.00%
基本每股收益（元/股） -0.02 -0.03 33.33%
稀释每股收益（元/股） -0.02 -0.03 33.33%
加权平均净资产收益率（%） -1.23% -1.32% 0.09%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益
-1.43% -1.43% 0.00%
率（%）
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -58.50
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符
1,902,662.31
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助
1
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除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -57,865.99
所得税影响额 -276,710.67
合计 1,568,027.15 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 41,375
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
四川升达林产工业集团有限公司 269,438,823 人民币普通股
上海天迪科技投资发展有限公司 9,650,000 人民币普通股
江昌政 7,169,176 人民币普通股
赖忠云 5,859,800 人民币普通股
董静涛 2,870,825 人民币普通股
姜灯星 2,647,796 人民币普通股
兴业国际信托有限公司－福建中行新股申购
2,483,080 人民币普通股
资金信托项目 2 期
海通证券股份有限公司客户信用交易担保证
2,461,950 人民币普通股
券账户
向中华 2,153,119 人民币普通股
娄军 1,929,100 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、短期借款较年初增长 40.85%，主要系报告期内公司经营需要短期借款增加所致。
2、预收账款较年初增长 141.22%，主要系报告期内收到客户预收货款增加所致。
3、应交税费较年初减少 30.75%，主要系报告期内青白江家居及达州纤维板项目购进设备进项税额增加所致。
4、应付利息较年初增长 115.59%，主要系 2011 年发行短期融资券所产生的应付利息增加所致。
5、其他应付款较年初增长 34.93%，主要系报告期内收取商家保证金增加等事项所致。
6、营业收入较上年同期上涨 39.52%，主要系报告期内纤维板销售收入增加所致。
7、营业成本较上年同期上升 39.43%，主要系报告期内销售收入的增加成本相应增加所致。
8、营业税金及附加较上年同期上升 110.81%，主要系报告期内销售收入增加营业税金及附加相应增加所致。
9、财务费用较上年同期上升 59.72%，主要系报告期内经营需要融资规模扩大及融资成本上升所致。
10、所得税费用较上年同期上升 50.96%，主要系报告期内利润总额较上年同期增长所致。
11、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 713.25%，主要系报告期内预收账款增加及应收票据减少所致。
12、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 49.55%，主要系报告期内项目开支减少所致。
13、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 540.96%，主要系报告期内经营需要融资规模扩大所致。
2
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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无 无
收购报告书或权益变动报告书中所作
无 无 无
承诺
重大资产重组时所作承诺 无 无 无
1、控股股东升达集
团、实际控制人江昌
1、升达集团、 政及其一致行动人江
江昌政、江山、 山、杜金华以及董静
杜金华、董静 涛、向中华、张昌林、
涛、向中华、 蒋昌华、罗娅芳承诺：
张昌林、蒋昌 自发行人股票上市之
华、罗娅芳；2、 日起三十六个月内，
山西信托有限 不转让或者委托他人
责任公司、上 管理其持有的发行人
海鑫坤投资管 股份，也不由发行人
理有限公司、 回购其持有的股份； 1、首次公开发行时所作承诺已履行完毕；
发行时所作承诺 兴业全球基金 2、9 家投资者——山 2、2010 年非公开发行所作承诺已履行完
管理有限公 西信托有限责任公 毕。
司、赖忠云、 司、上海鑫坤投资管
上海天迪科技 理有限公司、兴业全
投资发展有限 球基金管理有限公
公司、张旭、 司、赖忠云、上海天
张传义、国泰 迪科技投资发展有限
君安证券股份 公司、张旭、张传义、
有限公司、江 国泰君安证券股份有
苏瑞华投资发 限公司、江苏瑞华投
展有限公司。 资发展有限公司承
诺：自发行人本次非
公开发行股票结束之
3
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日起十二月内不转让
所认购的新股。
2007 年 11 月 1 日，
四川锦丰纸业股份有
限公司同中国光大银
行成都分行签署 950
万借款合同，同日， 该承诺目前尚在履行中。公司于 2009 年 4
本公司与中国光大银 月 2 日承担此项担保责任，并于同年 5 月
行成都分行签订《保 下旬向成都市中级人民法院提起诉讼追
证合同》，为该借款提 偿。截止 2009 年 6 月 30 日，公司承担锦
供保证担保。该担保 丰担保事项损失合计 8,319,705.46 元。
具体情况已在公司的 2009 年 6 月 30 日，本公司控股股东四川
《招股说明书》中详 升达林产工业集团有限公司根据承诺承
其他承诺（含追加承诺） 升达集团
细披露。截止 2009 年 担上述担保损失，向本公司支付
3 月 31 日该借款余额 8,319,705.46 元保证金。根据相关规定，
为 750 万元。针对上 控股股东四川升达林产工业集团有限公
述担保，本公司控股 司因承担本次担保所造成损失而向本公
股东四川升达林产工 司支付的保证金将列入公司其他应付款，
业集团有限公司承诺 待上述担保事项具体损失金额最终确定
“上述对外担保事项 后，相应计入资本公积金。
如造成升达林业的损
失，其全部损失及相
关法律责任均由本公
司予以承担”。
3.4 对 2012 年 1-6 月经营业绩的预计
2012 年 1-6 月预计的经营业
归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降 50%以上
绩
2012 年 1-6 月净利润同比变 归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅
55.00% ～～ 100.00%
动幅度的预计范围 度为：
2011 年 1-6 月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 7,613,874.65
2012 年 1-6 月预计业绩变动原因主要为：1、由于原材料价格上涨而产品销售价格涨幅不大，
业绩变动的原因说明
导致营业成本上涨； 2、公司借款规模增大，导致财务费用增加较多。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待对象类 谈论的主要内容及提供的资
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
型 料
了解公司 2011 年业绩情况及
2012 年 01 月
公司 26 楼会议室 电话沟通 机构 上海天迪 增值税退税情况。公司未向其
13 日
提供不可披露的资料。
了解公司柬埔寨项目及木门
2012 年 02 月 公司 26 楼会议室 电话沟通 个人 投资者崔女士
项目的进展情况。公司未向其
4
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01 日 提供不可披露的资料。
了解公司 2011 年经营情况及
2012 年 02 月 2012 年经营预测、柬埔寨项目
公司 26 楼会议室 电话沟通 个人 投资者杨先生
14 日 情况。公司未向其提供不可披
露的资料。
了解公司 2011 年经营业绩与
2012 年 02 月 经营情况及 2012 年经营预测。
公司 26 楼会议室 电话沟通 个人 投资者李先生
17 日 公司未向其提供不可披露的
资料。
了解公司 2011 年公司林地情
2012 年 02 月
公司 26 楼会议室 电话沟通 个人 投资者王女士 况。公司未向其提供不可披露
20 日
的资料。
了解公司 2012 年一季度业绩
2012 年 03 月 预计亏损的原因，2011 年公司
公司 26 楼会议室 电话沟通 个人 投资者毕女士
31 日 经营情况及林地情况。公司未
向其提供不可披露的资料。
3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：四川升达林业产业股份有限公司 2012 年 03 月 31 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 642,021,364.53 455,041,981.33 505,439,502.74 321,235,512.19
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 39,138,810.00 18,690,000.00 54,376,119.40 13,662,161.00
应收账款 77,764,025.01 135,256,130.70 76,731,895.84 140,548,312.81
预付款项 106,242,174.14 57,490,906.86 82,973,498.86 55,337,406.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 56,764,998.57 250,558,017.64 64,109,374.65 195,067,648.65
买入返售金融资产
存货 502,152,392.20 163,278,441.89 494,044,739.44 185,108,149.70
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产 54,980.76
流动资产合计 1,424,138,745.21 1,080,315,478.42 1,277,675,130.93 910,959,190.76
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 14,250,000.00 778,584,427.21 14,250,000.00 778,584,427.21
投资性房地产 12,951,207.94 12,951,207.94 13,058,379.19 13,058,379.19
固定资产 738,296,850.55 308,888,535.54 732,355,521.21 313,268,103.87
在建工程 260,261,327.80 6,970,557.24 236,358,110.13
工程物资 1,326,059.60 1,277,152.20
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 103,643,673.58 22,593,177.26 103,154,514.20 22,882,945.76
开发支出 689,249.70 689,249.70 685,476.40 685,476.40
商誉
长期待摊费用 7,868,747.57 7,191,212.01 8,194,974.27 7,539,173.88
递延所得税资产 10,542,699.96 7,072,342.27 10,773,443.33 7,033,307.38
其他非流动资产
非流动资产合计 1,149,829,816.70 1,144,940,709.17 1,120,107,570.93 1,143,051,813.69
资产总计 2,573,968,561.91 2,225,256,187.59 2,397,782,701.86 2,054,011,004.45
流动负债：
短期借款 701,000,000.00 598,000,000.00 497,700,000.00 435,700,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 371,835,425.83 371,494,925.83 391,779,453.88 298,512,149.98
应付账款 91,911,975.56 55,703,081.77 106,122,164.99 132,205,312.46
预收款项 41,510,479.56 27,283,625.02 17,208,339.14 4,689,934.83
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,851,748.17 2,081,449.43 5,199,229.51 2,269,266.48
应交税费 -74,423,765.48 -15,405,575.11 -56,921,102.26 -5,507,217.21
应付利息 7,820,824.13 3,542,111.09 3,627,578.78 2,005,540.91
应付股利
其他应付款 53,529,668.05 64,686,178.71 39,671,026.97 55,827,689.63
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
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代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 100,765,803.64 36,765,803.64 97,129,525.32 38,129,525.32
其他流动负债 99,636,666.67 99,636,666.67 102,827,333.41 102,419,000.08
流动负债合计 1,398,438,826.13 1,243,788,267.05 1,204,343,549.74 1,066,251,202.48
非流动负债：
长期借款 341,729,772.85 201,729,772.85 352,125,755.08 207,125,755.08
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 22,612,384.94 12,406,805.65 20,162,801.51 10,263,472.24
非流动负债合计 364,342,157.79 214,136,578.50 372,288,556.59 217,389,227.32
负债合计 1,762,780,983.92 1,457,924,845.55 1,576,632,106.33 1,283,640,429.80
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 643,320,000.00 643,320,000.00 643,320,000.00 643,320,000.00
资本公积 107,735,281.18 82,528,720.00 107,735,281.18 82,528,720.00
减：库存股
专项储备
盈余公积 11,221,314.04 11,221,314.04 11,221,314.04 11,221,314.04
一般风险准备
未分配利润 33,435,037.75 30,261,308.00 43,314,302.35 33,300,540.61
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合
795,711,632.97 767,331,342.04 805,590,897.57 770,370,574.65
计
少数股东权益 15,475,945.02 15,559,697.96
所有者权益合计 811,187,577.99 767,331,342.04 821,150,595.53 770,370,574.65
负债和所有者权益总计 2,573,968,561.91 2,225,256,187.59 2,397,782,701.86 2,054,011,004.45
4.2 利润表
编制单位：四川升达林业产业股份有限公司 2012 年 1-3 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 203,973,253.91 145,513,720.03 146,197,209.66 147,648,545.61
其中：营业收入 203,973,253.91 145,513,720.03 146,197,209.66 147,648,545.61
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 218,429,133.43 151,500,724.97 164,807,427.36 155,916,569.42
其中：营业成本 165,693,583.25 121,501,031.43 118,840,287.09 127,608,284.84
利息支出
手续费及佣金支出
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退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,510,970.49 1,281,017.52 716,758.53 401,860.95
销售费用 19,216,528.96 8,547,127.69 21,637,339.97 12,188,826.70
管理费用 7,632,301.34 5,318,551.51 8,541,902.68 6,207,215.72
财务费用 24,330,740.07 15,239,050.61 15,275,951.50 9,693,874.31
资产减值损失 45,009.32 -386,053.79 -204,812.41 -183,493.10
加：公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“-”号
-14,455,879.52 -5,987,004.94 -18,610,217.70 -8,268,023.81
填列）
加：营业外收入 1,945,674.86 1,431,326.00 2,236,016.07 2,114,744.04
减：营业外支出 100,937.04 54.62 10,735.91 972.09
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“-”
-12,611,141.70 -4,555,733.56 -16,384,937.54 -6,154,251.86
号填列）
减：所得税费用 -2,648,124.15 -1,516,500.95 -5,399,794.15 -2,951,843.30
五、净利润（净亏损以“-”号
-9,963,017.55 -3,039,232.61 -10,985,143.39 -3,202,408.56
填列）
归属于母公司所有者的
-9,879,264.60 -3,039,232.61 -10,996,023.66 -3,202,408.56
净利润
少数股东损益 -83,752.95 10,880.27
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.02 -0.03
（二）稀释每股收益 -0.02 -0.03
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -9,963,017.55 -3,039,232.61 -10,985,143.39 -3,202,408.56
归属于母公司所有者的
-9,879,264.60 -3,039,232.61 -10,996,023.66 -3,202,408.56
综合收益总额
归属于少数股东的综合
-83,752.95 10,880.27
收益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
4.3 现金流量表
编制单位：四川升达林业产业股份有限公司 2012 年 1-3 月 单位：元
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四川升达林业产业股份有限公司 2012 年第一季度季度报告全文
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到
238,759,458.64 187,078,784.31 176,398,240.89 178,107,244.96
的现金
客户存款和同业存放款
项净增加额
向中央银行借款净增加
额
向其他金融机构拆入资
金净增加额
收到原保险合同保费取
得的现金
收到再保险业务现金净
额
保户储金及投资款净增
加额
处置交易性金融资产净
增加额
收取利息、手续费及佣金
的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 575,626.11 1,582,459.03 967,894.04
收到其他与经营活动有
13,588,926.72 10,729,821.25 1,716,317.65 3,284,829.39
关的现金
经营活动现金流入小
252,924,011.47 197,808,605.56 179,697,017.57 182,359,968.39
计
购买商品、接受劳务支付
176,461,978.11 185,778,417.08 144,388,358.68 139,154,610.18
的现金
客户贷款及垫款净增加
额
存放中央银行和同业款
项净增加额
支付原保险合同赔付款
项的现金
支付利息、手续费及佣金
的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工
17,830,151.89 9,125,815.60 17,821,347.48 9,729,448.10
支付的现金
支付的各项税费 16,221,604.94 11,883,323.52 10,450,754.51 3,637,715.49
支付其他与经营活动有
9,558,118.14 74,676,200.65 12,393,617.12 9,514,346.46
关的现金
经营活动现金流出小
220,071,853.08 281,463,756.85 185,054,077.79 162,036,120.23
计
经营活动产生的现 32,852,158.39 -83,655,151.29 -5,357,060.22 20,323,848.16
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四川升达林业产业股份有限公司 2012 年第一季度季度报告全文
金流量净额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现
金
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的现金 740.00 740.00
净额
处置子公司及其他营业
单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有
41,210,231.42 34,947,798.14 839,991.17 35,573,089.26
关的现金
投资活动现金流入小
41,210,231.42 34,947,798.14 840,731.17 35,573,829.26
计
购建固定资产、无形资产
58,922,734.32 7,154,430.80 35,858,543.02 3,371,562.28
和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 306,775,600.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业
单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有
87,787.81
关的现金
投资活动现金流出小
58,922,734.32 7,154,430.80 35,946,330.83 310,147,162.28
计
投资活动产生的现
-17,712,502.90 27,793,367.34 -35,105,599.66 -274,573,333.02
金流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股
东投资收到的现金
取得借款收到的现金 253,000,000.00 195,000,000.00 57,700,000.00 40,700,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有
186,464,379.65 9,625,000.00 112,844,087.25 74,696,169.92
关的现金
筹资活动现金流入小
439,464,379.65 204,625,000.00 170,544,087.25 115,396,169.92
计
偿还债务支付的现金 56,459,703.91 39,459,703.91 86,000,000.00 80,000,000.00
分配股利、利润或偿付利
19,805,843.83 13,760,079.78 14,666,943.19 9,346,087.68
息支付的现金
其中：子公司支付给少数
股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有
258,192,486.11 19,383,055.14 93,690,288.85 90,000,000.00
关的现金
筹资活动现金流出小
334,458,033.85 72,602,838.83 194,357,232.04 179,346,087.68
计
筹资活动产生的现
105,006,345.80 132,022,161.17 -23,813,144.79 -63,949,917.76
金流量净额
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四川升达林业产业股份有限公司 2012 年第一季度季度报告全文
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
120,146,001.29 76,160,377.22 -64,275,804.67 -318,199,402.62
额
加：期初现金及现金等价
218,802,746.95 79,168,569.34 409,263,023.16 369,840,541.24
物余额
六、期末现金及现金等价物余
338,948,748.24 155,328,946.56 344,987,218.49 51,641,138.62
额
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
四川升达林业产业股份有限公司
法定代表人：江昌政
二〇一二年四月二十四日
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