浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
浙江大东南股份有限公司
2015 年半年度报告
2015 年 08 月
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浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人黄飞刚、主管会计工作负责人俞国政及会计机构负责人(会计主
管人员)许海芳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
2015 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 4
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 9
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 20
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 34
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 38
第八节 财务报告 .............................................................................................................................. 39
第九节 备查文件目录 .................................................................................................................... 119
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释义
释义项 指 释义内容
公司/本公司/大东南股份公司 指 浙江大东南股份有限公司
中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
本报告 指 浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
公司章程 指 浙江大东南股份有限公司章程
大东南集团、集团公司 指 浙江大东南集团有限公司，系本公司控股股东
诸暨贸易 指 浙江大东南集团诸暨贸易有限公司
宁波万象、宁波万象公司 指 宁波大东南万象科技有限公司，系本公司全资子公司
宁波绿海 指 宁波绿海电子材料有限公司，系本公司全资子公司
杭州绿海、杭州绿海公司 指 杭州大东南绿海包装有限公司，系本公司全资子公司
杭州高科、杭州大东南公司 指 杭州大东南高科包装有限公司，系本公司控股子公司
万象科技、浙江万象公司 指 浙江大东南万象科技有限公司，系本公司控股子公司
新能源公司、绿海新能源 指 浙江绿海新能源科技有限公司，系本公司全资子公司
锂电池隔膜研究院 指 浙江大东南锂电池隔膜研究院，系本公司全资子公司
上海游唐、游唐网络 指 上海游唐网络技术有限公司
BOPET 薄膜 指 双向拉伸聚酯薄膜
BOPP 薄膜 指 双向拉伸聚丙烯薄膜
CPP 薄膜 指 流涎聚丙烯薄膜
BOPP 电容膜 指 双向拉伸聚丙烯电容器薄膜
PP 薄膜 指 聚丙烯薄膜
逸东电子商务、诸暨逸东电子商务 指 诸暨逸东电子商务有限公司，系本公司全资子公司
元 指 人民币元
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 大东南 股票代码 002263
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江大东南股份有限公司
公司的中文简称（如有） 大东南
公司的外文名称（如有） Zhejiang Great Southeast Co.,Limited
公司的法定代表人 黄飞刚
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王陈 鲁丽娟
联系地址 浙江省诸暨市陶朱街道千禧路 5 号 浙江省诸暨市陶朱街道千禧路 5 号
电话 0575－87380698 0575－87380005
传真 0575－87380005 0575－87380005
电子信箱 ddnwangc@163.com ddnlulijuan@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2014 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
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□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2014 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 443,490,469.74 391,350,124.78 13.32%
归属于上市公司股东的净利润（元） 4,722,591.65 -9,183,328.73 151.43%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
4,236,242.88 -11,916,860.40 135.55%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 173,151,745.81 -44,421,462.23 489.79%
基本每股收益（元/股） 0.01 -0.01 200.00%
稀释每股收益（元/股） 0.01 -0.01 200.00%
加权平均净资产收益率 0.18% -0.37% 0.55%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 4,335,183,769.64 3,494,668,634.14 24.05%
归属于上市公司股东的净资产（元） 3,034,340,244.11 2,515,579,279.89 20.62%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 4,722,591.65 -9,183,328.73 3,034,340,244.11 2,515,579,279.89
按国际会计准则调整的项目及金额
按国际会计准则 4,722,591.65 -9,183,328.73 3,034,340,244.11 2,515,579,279.89
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 4,722,591.65 -9,183,328.73 3,034,340,244.11 2,515,579,279.89
按境外会计准则调整的项目及金额
按境外会计准则 4,722,591.65 -9,183,328.73 3,034,340,244.11 2,515,579,279.89
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
580,528.85
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -27,163.00
减：所得税影响额 68,137.08
少数股东权益影响额（税后） -1,120.00
合计 486,348.77 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2015年上半年，全球经济复苏缓慢，经济形势不容乐观，国内方面中国经济进入增速放缓后的可持续增长轨道，实体
经济仍然面临较大压力。报告期内，公司产品下游需求量持续下降，价格竞争更加激烈，公司多个募投项目处于建设期尚未
达产显效，未有业绩贡献.虽公司在转型升级过程中面临重重困难，但公司董事会和管理层紧紧围绕公司战略发展规划和年
初经营目标，积极开拓维护市场，加强供应商合作，深化内部控制建设，优化组织结构和资源配置，加强研发创新工作，促
进持续稳定发展，报告期内，顺利完成了发行股份及支付现金方式购买上海游唐网络100%股权的事项，各个募投项目也取得
了较快的进展，较上年度同期相比，公司业绩扭亏为盈。报告期公司实现营业收入44,349.05万元，较上年同期增长13.32%；
实现营业利润202.69万元，较上年同期增长114.87%；其中归属于母公司的净利润472.26万元，较上年同期增长151.43%。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司实现营业收入44,349.05万元，较上年同期增长13.32%；实现营业利润202.69万元，较上年同期增长
114.87%；其中归属于母公司的净利润472.26万元，较上年同期增长151.43%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 443,490,469.74 391,350,124.78 13.32%
营业成本 383,196,829.39 360,457,335.72 6.31%
主要系销售增加,使运输
销售费用 3,628,074.53 2,004,689.94 80.98%
费,工资增加所致
管理费用 22,905,407.09 26,591,810.02 -13.86%
财务费用 29,542,837.43 23,062,045.89 28.10%
主要系本期应纳税所得
所得税费用 175,073.21 756,577.54 -76.86%
额减少所致
研发投入 10,821,118.00 9,548,900.00 13.32%
主要系当期应收票据贴
经营活动产生的现金流 现,材料预付款由于价格
173,151,745.81 -44,421,462.23 489.79%
量净额 波动不稳定当期退回所
致
投资活动产生的现金流 -122,764,226.64 -149,384,282.10 17.82%
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量净额
筹资活动产生的现金流
251,552,145.30 279,913,002.20 -10.13%
量净额
主要系当期应收票据贴
现金及现金等价物净增 现,材料预付款由于价格
301,744,503.37 86,210,221.79 250.01%
加额 波动不稳定当期退回所
致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司较好地执行了2015年初既定的发展战略和经营计划，公司各项业务发展也较为稳定，截至本报告期披露
日，公司“年产8,000吨耐高温超薄电容膜项目”及“年产6,000万平方米锂电池离子隔离膜项目”中部分生产线已投产。公司同
时积极创新技术、拓展营销渠道、引进高精尖人才等，加强公司内控管理水平，加快推动公司转型升级步伐，推动公司向高
科技新能源方向转变。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
工业 391,907,793.14 366,097,346.42 6.59% 2.56% 4.61% -1.83%
商业服务业 35,162,104.51 69,385.21 99.80%
分产品
BOPP 膜 26,173,580.48 28,113,746.81 -7.41% -55.04% -44.07% -21.07%
CPP 膜 71,458,168.35 67,497,740.78 5.54% -32.19% -28.82% -4.47%
BOPET 膜 173,469,350.01 174,653,016.67 -0.68% 56.21% 48.62% 5.14%
电容膜 107,516,339.37 84,927,250.00 21.01% 0.44% -2.25% 2.18%
终端游戏 35,162,104.51 69,385.21 99.80%
其他(塑料制品、
13,290,354.93 10,905,592.16 17.94% 2,932.17% 2,217.39% 25.31%
纸芯等)
分地区
国 内 402,016,496.23 346,363,525.21 13.84% 13.38% 7.17% 4.99%
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国 外 25,053,401.42 19,803,206.42 20.96% -9.08% -26.04% 18.13%
四、核心竞争力分析
自公司创立至今已有40年的薄膜生产历史，积聚了丰富的生产经验，自成立以来，始终把科学创新放在首位，公司于2015
年上半年收到浙江省科技厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证
书编号：GR201433001055），公司被认定为高新技术。公司不断推行现代化、科技化、信息化企业管理，开发新产品、新
技术、引进高新技术人才。公司拥有较强科研开发能力的科研队伍，并积极开展与科研单位和大专院校合作，与知名大学等
科研院所建立了“产、学、研”合作联盟，建立“浙江大东南锂电池隔膜研究院”（民办非企业单位），且公司锂电池隔膜研究
院检测中心在报告期内获得CNS实验室认可证书。同时公司充分利用相关合作单位的人才资源，不断优化提升公司自身科技
队伍的创新能力水平。建立产研结合的开放式技术经营平台，努力促进公司科研队伍的专业化水平实现技术经营的价值最大
化，为公司实现产业转型升级战略奠定坚实基础。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
562,500,000.00 114,269,000.00 392.26%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
网络游戏研发，计算机、网络信息、通
信设备、系统集成领域内的技术开发、
技术咨询、技术服务、技术转让，电子
商务(不得从事增值电信、金融业务)，销
上海游唐网络有限公司 售计算机、软件及辅助设备(除计算机信 100.00%
息系统安全专用产品)，从事货物及技术
的进出口业务。第二类增值电信业务中
的信息服务业务（仅限互联网信息服
务）。
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（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 208,809.29
报告期投入募集资金总额 24,709.88
已累计投入募集资金总额 168,586.45
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报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 60,562
累计变更用途的募集资金总额比例 31.68%
募集资金总体使用情况说明
(1)2010 年度非公开发行募集资金本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]525 号文核准，以向特定投资者非公开
发行方式，发行了人民币普通股(A 股)股票 98,138,686 股，发行价为每股人民币 6.85 元，共计募集资金 672,249,999.10 元，
扣除承销佣金、保荐费及 其他发行费用 21,950,000 元后，募集资金净额为 650,299,999.10 元。报告期内，公司投入募集资
金总额为 0 万元，截至报告期末累计投入募集资金 65,247.52 万元，尚未使用募集资金余额 0 万元，实际募集资金账户余
额 47.93 万元。
(2)2011 年度非公开发行募集资金本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1253 号文核准，以向特定投资者非公开
发行方式，发行了人民币普通股(A 股)股票 137,795,966 股，发行价为每股人民币 9.35 元，共计募集资金 1,288,392,282.10
元，扣除承销佣金、保荐费及其他发行费用 27,137,796 元后，募集资金净额为 1,261,254,486.10 元。报告期内，公司投入
募集资金总额为 14584.88 万元，截至报告期末累计投入募集资金 93213.93 万元，尚未使用募集资金余额 0 万元，实际募
集资金账户余额 49.27 万元。
（3）发行股份及支付现金暨募集配套资金购买上海游唐网络 100%股权本公司经过中国证券监督管理委员会证监许可
[2015]294 号文核准，以向特定投资者非公开发行方式，发行了人民币普通股(A 股)股票 22,782,503 股，发行价为每股人民
币 8.23 元，募集资金总额为 187,499,999.69 元。扣除与发行有关的费用合计人民币 10,961,626.82 元后，募集资金净额为
176,538,372.87 元。报告期内，公司投入募集资金总额为 10,125.00 万元，尚未使用募集资金余额 7,528.84 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
年产 6 万吨新型功能 2014 年
性 BOPET 包装薄膜建 否 51,380 51,380 0 51,587.94 100.40% 05 月 31 -781.00 否 否
设项目 日
年产 1.2 万吨生态型 2011 年
食品用(BOPP/PP)复 否 13,650 13,650 0 13,659.58 100.07% 11 月 28 368.00 是 否
合膜技改项目 日
年产 6,000 万平方米 2015 年
锂电池离子隔离膜项 否 36,643 36,643 0 13,799.50 37.66% 06 月 30 0否 否
目 日
2016 年
年产 50,000 吨光学膜
是 60,562 60,562 14,584.00 51,537.82 85.10% 06 月 30 0否 否
新材料建设项目
日
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2015 年
年产 8,000 吨耐高温
否 28,923.58 28,923.58 0.88 27,876.61 96.38% 06 月 30 0否 否
超薄电容膜项目
日
收购上海游唐网络
否 17,653.84 17,653.84 10,125 10,125 3,296.52 是 否
100%股权
208,812.4 208,812.4 168,586.4
承诺投资项目小计 -- 24,709.88 -- -- 2,883.52 -- --
2 2 5
超募资金投向
归还银行贷款（如有） -- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- 0 -- --
208,812.4 208,812.4 168,586.4
合计 -- 24,709.88 -- -- 2,883.52 -- --
2 2 5
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
适用
报告期内发生
（1）经公司第五届董事会第三十一次会议及 2014 年年度股东大会审议通过将年产 50,000 吨光学膜
新材料项目第二条生产线原来杭州大东南绿海包装有限公司变更由浙江大东南股份有限公司实施，
募集资金投资项目实 实施地点变更为浙江大东南股份有限公司厂区。
施地点变更情况 （2）经公司第五届董事会第三十一次会议及 2014 年年度股东大会审议通过公司以全资子公司宁波
大东南万象科技有限公司（以下简称“宁波万象”）为主体吸收合并公司另一全资子公司宁波绿海电
子材料有限公司（以下简称“宁波绿海”），吸收合并后，宁波万象继续存在，宁波绿海法人主体资格
依法予以注销，宁波绿海的全部资产、债权、债务、人员和业务由宁波万象依法继承，公司募投项
目之一的“年产 8,000 吨耐高温超薄电容膜项目”实施主体将由宁波绿海变更为宁波万象，该项目的
资金金额、用途、实施地点等其他计划不变。
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先 为保障资产重组即发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的顺利，在募集资金实际到位之前，
期投入及置换情况 公司以自筹资金预先支付现金对价部分费用人民币 4,000 万元。中汇会计师事务所对公司以自筹资
金预先已投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并出具了中汇会鉴[2015]1669 号《浙江大
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东南股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》，审验了公司截止 2015 年
4 月 16 日为止以自筹资金预先已投入总金额为人民币 4,000 万元，同时经公司第五届董事会第三十
一会议审议通过，同意公司本次置换事项。
适用
本公司于 2014 年 6 月 9 日召开了第五届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于公司继续使用部
分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，并经 2014 年 6 月 26 日召开的 2014 年第二次临时股东
大会审议表决通过，公司继续利用闲置募集资金 50,000.00 万元暂时补充流动资金，期限自股东大会
作出决议之日起不超过 12 个月。截止 2014 年 12 月 31 日，实际暂时充作流动资金使用的募集资金
为 48000 万元。截止 2015 年 6 月 23 日，公司已将上述用以暂时补充流动资金的 48,000 万元全部归
用闲置募集资金暂时 还至募集资金专户。本公司于 2015 年 5 月 11 日召开了第五届董事会第三十三次会议，审议通过了
补充流动资金情况 《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，并经 2015 年 5 月 27 日召开的 2015
年第一次临时股东大会审议表决通过，公司利用闲置募集资金 3,000.00 万元暂时补充流动资金，期
限自股东大会作出决议之日起不超过 12 个月。本公司又于 2015 年 6 月 9 日召开第五届董事会第三
十四次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，并经 2015
年 6 月 25 日召开的 2015 年第二次临时股东大会审议表决通过，公司利用闲置募集资金 35,000.00
万元暂时补充流动资金，期限自股东大会作出决议之日起不超过 12 个月。截止 2015 年 6 月 30 日，
实际暂时充作流动资金使用的募集资金为 36,540 万元。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
按规定存放在募集资金专用账户内
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
关于募集资金存放于使用情况的专项报
2015 年 08 月 21 日 巨潮资讯网
告
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
15
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
生产销售
杭州高科 高档多功 2800 万美 481,231,80 98,694,209. 86,079,852. -2,864,57
子公司 制造业 -2,865,697.87
公司 能农膜及 元 8.03 39 08 7.87
塑料制品
生产销售
杭州绿海 1,170,821,7 38,500,578. 121,153,21 -10,200,3 -10,139,107.8
子公司 制造业 BOPET 包 5000 万元
公司 83.82 47 4.34 49.98 0
装薄膜
光解膜,多
功能膜及
原料,工程
塑料,塑料
合金,生物
膜,耐高温 4600 万美
宁波万象 884,591,22 497,811,97 125,589,57 9,995,014 10,274,188.7
子公司 制造业 绝缘材料, 元 5000 万
公司 4.34 7.13 0.87 .78 9
绝缘成型 元
件,塑料薄
膜,塑料包
装品,服装,
纺织品的
制造,加工
生产销售
多功能 CPP
软包装材
浙江万象 料,特种聚 3880 万美 509,790,11 241,495,80 74,488,311. -18,140,3 -18,140,301.8
子公司 制造业
公司 丙烯农用 元 2.59 5.63 02 01.82 2
薄膜及塑
料包装制
品
锂电池隔 2,520,617.8 1,928,621.8 -277,366.
子公司 技术研究 技术开发 50 万元 -277,366.26
膜研究院 5 4 26
新能源储
能产品,锂
电子电池
及其材料,
浙江绿海
锂电池隔 272,773,33 94,032,465. -7,360,76
新能源公 子公司 制造业 10000 万元 -7,360,772.43
膜,塑料薄 2.20 07 8.88
司
膜的研究,
开发,制造,
销售,经营
进出口业
16
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
务
网络游戏
研发,计算
机,网络信
息,通信设
备,系统集
成技术领
域的技术
开发,技术
咨询,技术
服务,技术
上海游唐 信息技术 转让,电子 115,451,12 94,651,865. 35,162,104. 32,965,24 32,965,247.6
子公司 1375 万元
公司 服务业 商务,销售 7.45 00 51 7.69 9
计算机,软
件及辅助
设备,从事
货物及技
术的进出
口业务,第
二类增值
业务中的
信息服务
业务.
诸暨市大
东南小额 从事小额 720,939,41 531,116,65 5,074,489.9 360,111.9
参股公司 金融业 40000 万元 16,471.72
贷款有限 贷款 3.25 1.65 6 5
公司
诸暨逸东
88,942,560. 86,265,448. -86,552.0
电子商务 参股公司 电商业 电商服务 20000 万元 -86,552.00
00 00 0
有限公司
5、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末
本报告期投 披露日期（如 披露索引（如
项目名称 计划投资总额 累计实际投入 项目进度 项目收益情况
入金额 有） 有）
金额
《关于全资子
年产 3 亿 Ah
公司投资建设
高能动力锂离 2013 年 06 月
79,560 833.25 10,383.75 13.55% 0 “年产 3 亿 Ah
子电池建设项 06 日
高能动力锂电
目
池建设项目”
17
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
的公告》
2013-46 号
合计 79,560 833.25 10,383.75 -- -- -- --
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
2015 年 1-9 月预计的经营业绩情况：
与上年同期相比扭亏为盈
2015 年 1-9 月净利润与上年同期相比扭亏为盈
400 至 550
（万元）
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
-19,71.14
元）
预计公司三季度经营情况较上年同期有所改善，且公司收购的上海游唐网
业绩变动的原因说明
络科技有限公司已于二季度并表，将会对公司的业绩产生积极影响。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2015年5月19日，经公司2014年年度股东大会审议通过的利润分配预案为：以公司2013年年末总股本853,800,046股为基
数，以资本公积金向全体股东每10股转增1股，转增后总股本增加至939,180,050股。上述权益分派事项已于2015年6月1日实
施完毕，截至本报告出具日，相关工商变更正在办理中。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
18
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
江苏瑞华投资控股
集团有限公司：赖
寒 中民嘉业投
资有限公司：严帆、
吴昊 上海顶天
投资：吴琦 昆仑
投资：周昆仑、肖
1． 介绍了公司的基本情
帅浙大九智（杭州）
况;2． 介绍了公司的核心
投资管理有限公司
竞争优势;3． 阐述了收购
公司千禧路研究院 投资发展部：沈悦
2015 年 03 月 10 日 实地调研 机构 不同行业（游唐网络）的
三楼会议室 惺 安信证券
原因;4． 讨论了公司所生
股份有限公司机构
产的产品情况。5． 介绍
销售交易部：戚友
了公司未来的发展战略。
石 浙江瀚沣科
技股份有限公司：
彭剑辉、贺晓君
华创证券：蔡春根
中信证券股份有限
公司另类投资业务
线：唐雷
1． 介绍了公司的基本情
况;2． 介绍了公司的核心
竞争优势;3． 阐述了收购
公司千禧路研究院
2015 年 03 月 10 日 实地调研 个人 李翔 不同行业（游唐网络）的
三楼会议室
原因;4． 讨论了公司所生
产的产品情况。5． 介绍
了公司未来的发展战略。
1、介绍了公司在主营业务
上相关减亏措施，公司对
胡忠华、李洁、朱
公司千禧路研究院 募投项目锂电池隔膜等募
2015 年 05 月 19 日 实地调研 个人 伟明、把晓斌、徐
三楼会议室 投项目的规划，公司血透
迎潮
膜的研发进展情况；2、超
薄耐高温电容膜项目情况
19
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
及技术要求；3、介绍新收
购游戏公司上海游唐网络
的运营情况及今年下半年
新产品上线计划；4、动力
电池的相关进展情况；5、
公司未来发展战略。
1、介绍传统薄膜包装行业
的情况，公司在行业中的
地位； 高性能膜业务的拓
公司千禧路办公楼 长江证券股份有限 展情况；3、关于动力电池
2015 年 06 月 02 日 实地调研 机构
二楼 公司：蔡方羿 项目的推进情况；4、介绍
上海游唐网络的运营情况
以及未来的发展计划；5、
公司未来的发展战略。
20
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范动作指引》等相关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作，强化信
息披露，积极开展投资者关系管理工作，提高公司治理水平。
截止报告期末，公司治理的实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，不
存在尚未解决的治理问题。公司实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
该资产为
与交易对
上市公司
交易对方 对公司经 对公司损 方的关联
被收购或 交易价格 进展情况 贡献的净 是否为关 披露日期
或最终控 营的影响 益的影响 关系（适用 披露索引
置入资产 （万元） （注 2） 利润占净 联交易 （注 5）
制方 （注 3） （注 4） 关联交易
利润总额
情形
的比率
姜仲杨等 上海游唐 56,250 发行股份 - - 否 不适用 2015 年 04 巨潮资讯
21
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
5 名股东 网络技术 募集配套 月 24 日 网
有限公司 资金相关
事项已经
全部完成，
并已支付
第一期现
金对价
2、企业合并情况
√ 适用 □ 不适用
公司以全资子公司宁波大东南万象科技有限公司为主体吸收合并公司另一全资子公司宁波绿海电子材料有限公司，吸
收合并后，宁波万象继续存在，宁波绿海法人主体资格依法予以注销，宁波绿海的全部资产、债权、债务、人员和业务由宁
波万象依法继承，公司募投项目之一的“年产8,000吨耐高温超薄电容膜项目”实施主体将由宁波绿海变更为宁波万象，该项
目的资金金额、用途、实施地点等其他计划不变。该事项已获得第五届董事第三十一次会议、五届十八次监事会及2014年年
度股东大会审议通过。截至本报告期披露日，该事项已实施完毕，相关工商变更已办理完成。该事项具体情况见公司2014
年4月28日于巨潮资讯网披露的《关于宁波大东南万象科技有限公司吸收合并宁波绿海电子材料有限公司暨变更“年产8，000
吨耐高温超薄电容膜项目”实施主体的公告》（2015-029）。
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江大东南股份有限公司向姜仲杨等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》
(证监许可[2015]294号文)核准，公司获准向姜仲杨、陆旻、韩军等3名交易对象发行62,500,000股股份购买相关资产，同时非
公开发行不超过38,580,247股新股募集配套资金。截至2015年4月16日止，本公司实际已向姜仲杨、陆旻、韩军等3名交易交
易对象发行股票62,500,000股股份，每股面值1元，每股发行价格5.40元，发行总价为337,500,000.00元，姜仲杨、陆旻、韩军
等3名交易对象以其持有的上海游唐网络技术有限公司股权作价出资；根据交易方案，本公司应支付姜仲杨等5名交易对象现
金对价合计225,000,000.00元。同时，截止2015年4月16日止，本公司已采用非公开发行股票方式向财通基金管理有限公司等
5名特定投资者发行股票22,782,503股，每股发行价8.23元。本次增资后，公司注册资本由768,517,543元增加至853,800,046元，
中汇会计师事务所已于2015年4月17日出具了中汇会验[2015]1354号《验资报告》。上海游唐自4月份起纳入合并报表。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
22
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
浙江大 日常经
同一控 2015 年
东南进 营相关 采购包 2015-2
制下企 协议价 协议价 9.88 1.50% 0否 年结 04 月 28
出口有 的关联 装物、 6
业 日
限公司 交易
诸暨大 日常经
同一控 2015 年
东南纸 营相关 采购包 2015-2
制下企 协议价 协议价 36.64 0.15% 200 否 年结 04 月 28
包装有 的关联 装物 6
业 日
限公司 交易
诸暨万 日常经
同一控 2015 年
能包装 营相关 采购乙 2015-2
制下企 协议价 协议价 41.87 0.03% 200 否 年结 04 月 28
有限公 的关联 膜 6
业 日
司 交易
浙江大 日常经
同一控 出售 2015 年
东南进 营相关 2015-2
制下企 BOPP 协议价 协议价 208.25 4.13% 2,500 否 年结 04 月 28
出口有 的关联 6
业 膜 日
限公司 交易
浙江大 日常经
同一控 2015 年
东南新 营相关 出售纸 2015-2
制下企 协议价 协议价 4.92 11.18% 100 否 年结 04 月 28
材料有 的关联 芯 6
业 日
限公司 交易
诸暨大 日常经
同一控 2015 年
东南纸 营相关 出售原 2015-2
制下企 协议价 协议价 6.66 0.42% 0否 年结 04 月 28
包装有 的关联 材料 6
业 日
限公司 交易
诸暨万 日常经
同一控 出售 2015 年
能包装 营相关 2015-2
制下企 BOPP 协议价 协议价 34.5 1.32% 280 否 年结 04 月 28
有限公 的关联 6
业 膜 日
司 交易
诸暨万 日常经
同一控 出售 2015 年
能包装 营相关 2015-2
制下企 BOPET 协议价 协议价 1.32 0.00% 0否 年结 04 月 28
有限公 的关联 6
业 膜 日
司 交易
23
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
诸暨万 日常经
同一控 2015 年
能包装 营相关 出售 2015-2
制下企 协议价 协议价 110.3 1.54% 280 否 年结 04 月 28
有限公 的关联 CPP 膜 6
业 日
司 交易
诸暨万 日常经
同一控 2015 年
能包装 营相关 出售原 2015-2
制下企 协议价 协议价 64.3 3.75% 200 否 年结 04 月 28
有限公 的关联 材料 6
业 日
司 交易
诸暨万 日常经
同一控 2015 年
能包装 营相关 出售纸 2015-2
制下企 协议价 协议价 11.22 25.53% 200 否 年结 04 月 28
有限公 的关联 芯 6
业 日
司 交易
合计 -- -- 529.86 -- 3,960 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
（1）关于对控股子公司（关联方共同投资）提供财务资助的公告
公司为降低公司整体融资成本，对下属子公司进行有效的资金管控，根据各子公司实际生产经营资金的需求预测，为控
股子公司提供2015年年度财务资助（关联方共同投资）， 2015年4月26日，公司第五届董事会第三十一次会议审议通过了《关
于对控股子公司（关联方共同投资）提供财务资助事项的议案》，公司拟为杭州高科提供1.5亿元的财务资助，上述拟提供
的财务资助额度可循环使用，即提供财务资助后即自总额度中扣除相应的额度，控股子公司归还后额度即行恢复。上述议案
已经2014年年度股东大会审议通过。
24
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）关于为子公司提供担保额度、综合授信提供担保的公告
公司因杭州高科、宁波万象、杭州绿海的发展需要，根据被担保方生产经营资金和业务发展情况，分别增加其向银行申
请贷款、综合授信时提供担保的额度（保证有效期自各子公司履行完相关主债务合同之日止），具体额度分别为1亿元、2.3
亿元、1亿元，且此额度可循环使用，即提供担保后即自总额度中扣除相应的额度，子公司归还后贷款后额度即行恢复。公
司拟为上述子公司申请银行贷款、综合授信时提供连带责任保证，具体按照各方签订的相关合同（协议）承担责任。
关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《关于对控股子公司（关联方共同投资）提
2015 年 04 月 28 日 巨潮资讯网
供财务资助的公告》
《关于为子公司提供担保额度、综合授信提
2015 年 04 月 28 日 巨潮资讯网
供担保的公告》
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相 实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
关公告披露 （协议签署日） 完毕 联方担保
25
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
自主合同签
订之日起至
杭州大东南高科 2014 年 04 2014 年 11 月 25 连带责任保 主合同债务
10,000 2,000 否 是
包装有限公司 月 28 日 日 证 人履行债务
期限届满后
两年
自主合同签
订之日起至
杭州大东南高科 2015 年 04 2014 年 08 月 02 连带责任保 主合同债务
10,000 2,000 否 是
包装有限公司 月 28 日 日 证 人履行债务
期限届满后
两年
自主合同签
订之日起至
宁波大东南万象 2015 年 04 2015 年 05 月 07 连带责任保 主合同债务
23,000 2,000 否 否
科技有限公司 月 28 日 日 证 人履行债务
期限届满后
两年
自主合同签
订之日起至
宁波大东南万象 2014 年 04 2014 年 12 月 02 连带责任保 主合同债务
12,000 400 否 否
科技有限公司 月 28 日 日 证 人履行债务
期限届满后
两年
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
43,000 6,400
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
75,000 6,400
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0 0
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
26
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
43,000 6,400
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
75,000 6,400
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 2.11%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 4,000
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 4,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
姜仲杨、陆旻、
资产重组时所作承诺 姜仲杨、陆旻、 2015 年 04 月 27 一年 正常履行中
韩军承诺自股
27
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
韩军 份发行结束之 日
日起 12 个月内
不进行转让，由
于上市公司送
红股、转赠股
本、配股等原因
而使本人增加
持有的上市公
司股份，亦遵守
上述承诺。
财通基金管理
有限公司、唐艳
媛、华安基金管
财通基金管理 理有限公司、南
有限公司;唐艳 京瑞森投资管
媛;华安基金管 理合伙企业（有
理有限公司;南 限合伙）、广发
京瑞森投资管 证券资产管理 2015 年 04 月 27
一年 正常履行中
理合伙企业（有 （广东）有限公 日
限合伙）;广发 司承诺：自大东
证券资产管理 南本次非公开
（广东）有限公 发行股票结束
司 之日起十二个
月内予以锁定，
不得转让或上
市流通。
交易对方承诺
本次资产重组
实施完毕后，游
唐网络 2014 年
度、2015 年度及
2016 年度合并
上海游唐网络 报表扣除非经 2015 年 04 月 24
三年 正常履行中
技术有限公司 常性损益后归 日
属于母公司股
东的净利润即
承诺净利润分
别不低于 4500
万元、5850 万
元、7350 万元。
姜仲杨承诺自
2015 年 04 月 24
姜仲杨 本次交易实施 三年 正常履行中
日
完毕日起，仍需
28
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
至少在游唐网
络任职三十六
个月，并与游唐
网络签订期限
为三十六月的
《劳动合同》、
《信息保密及
竞业禁止协
议》。且在游唐
网络不违反相
关劳动法律法
规的前提下，不
得单方解除与
游唐网络的《劳
动合同》。
公司控股股东
浙江大东南集 未利用内幕信 2014 年 09 月 03
六个月 承诺履行完毕
团有限公司 息进行内幕交 日
易承诺。
公司控股股东
浙江大东南集 与交易对方无 2014 年 07 月 15
六个月 承诺履行完毕
团有限公司 关联关系的承 日
诺。
首发限售股份
浙江大东南集 2013 年 01 月 29
追加限售，承诺 六个月 承诺履行完毕
团有限公司 日
之日起六个月。
延长 IPO 限售
浙江大东南集 股份锁定期限， 2012 年 07 月 30
六个月 承诺履行完毕
团有限公司 追加锁定 6 个 日
月。
控股股东浙江
大东南集团有
浙江大东南集 2011 年 09 月 20
首次公开发行或再融资时所作承诺 限公司认购的 三六个月 承诺履行完毕
团有限公司 日
股票限售期为
三十六个月。
延长 IPO 限售
浙江大东南集 股份锁定期限， 2011 年 07 月 28
十二个月 承诺履行完毕
团有限公司 延长锁定期限 日
12 个月。
公司 2009 年非
浙江大东南集
公开发行对象 三十六个月 承诺履行完毕
团有限公司
大东南集团承
29
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
诺：同意认购所
获股份自发行
结束之日起三
十六个月内不
进行转让。
自公司上市之
日起十二个月
内，不转让或者
浙江省国际贸 委托他人管理
2008 年 07 月 28
易集团有限公 其已直接或间 十二个月 承诺履行完毕
日
司 接持有的本公
司股份，也不由
本公司回购该
部分股份。
自公司上市之
日起十二个月
内，不转让或者
委托他人管理
浙江中大集团 2008 年 07 月 28
其已直接或间 一年 承诺履行完毕
股份有限公司 日
接持有的本公
司股份，也不由
本公司回购该
部分股份。
自公司上市之
日起十二个月
内，不转让或者
委托他人管理
中国包装进出 2008 年 07 月 28
其已直接或间 一年 承诺履行完毕
口总公司 日
接持有的本公
司股份，也不由
本公司回购该
部分股份。
公司控股股东、
浙江大东南集 2008 年 07 月 28
实际控制人避 长期有效 承诺履行中
团有限公司 日
免同业竞争。
控股股东及其
一致行动人承
诺：2015 年 1
浙江大东南集 月 6 日减持之日 2015 年 01 月 06
其他对公司中小股东所作承诺 六个月 未按承诺履行
团有限公司 起连续 6 个月内 日
通过证券交易
系统出售的股
份低于公司股
30
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
份总数的 5%。
上市公司合法
有效续存且大
东南集团作为
浙江大东南集 2014 年 07 月 15
上市公司控股 长期有效 正常履行中
团有限公司 日
股东期间避免
同业竞争、规范
关联交易。
公司控股股东
在上市公司合
法有效续存且
浙江大东南集 大东南集团作 2014 年 07 月 15
长期有效 正常履行中
团有限公司 为上市公司控 日
股股东期间保
证上市公司独
立性的承诺。
公司控股股东
浙江大东南集
团有限公司承
浙江大东南集 2014 年 07 月 02
诺：在本次增持 六个月 未按承诺履行
团有限公司 日
完成后 6 个月内
不减持其持有
的公司股份。
本公司、公司控
股股东、大东南
浙江大东南股 小额贷款公司 自承诺函签署
份有限公司;浙 避免关联方资 之日起至小额
江大东南集团 金往来的承诺， 2011 年 06 月 09 贷款公司不存
长期有效
有限公司;诸暨 承诺不会利用 日 在关联关系止。
市大东南小额 关联关系转移 恪守承诺，承诺
贷款有限公司 资金，损害本公 履行中。
司及本公司股
东的合法权益。
2009 年 9 月 18
日，聚能控股所
持本公司限售
股份 780.03 万 2009 年 09 月 18
陈伟 三个月 承诺履行完毕
股中的 780 万股 日
限售股份被司
法划转给自然
人陈伟。
浙江大东南集 公司控股股东 2008 年 07 月 28 三年 承诺履行完毕
31
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
团有限公司 对宁波万象未 日
来三年税后净
利润进行了承
诺，若宁波万象
2009 年至 2011
年三年税后利
润（不含新纳入
合并报表的杭
州高科和惠盛
公司的利润贡
献）达不到集团
公司分别承诺
的预测值，不足
部分将在宁波
万象当年的年
度审计报告公
布后 6 个月内向
公司一次性补
足。
其所持有的本
公司股份，自本
公司上市之日
起三十六个月
浙江大东南集 内，不转让或者
2008 年 07 月 28
团诸暨贸易有 委托他人管理 三年 承诺履行完毕
日
限公司 其已直接或间
接持有的公司
股份，也不由本
公司回购该部
分股份。
其 2007 年 7 月
11 日受让的浙
江大东南集团
有限公司持有
的 18,105,000 股
本公司股份，自
浙江聚能控股 上市之日起三 2008 年 07 月 28
三年 承诺履行完毕
有限公司 十六个月内，不 日
转让或者委托
他人管理其已
直接或间接持
有的公司股份，
也不由本公司
回购该部分股
32
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
份。
承诺是否及时履行 是
（1）控股股东及其一致行动人自 2015 年 1 月 6 日至 2015 年 3 月 24 日期间累计
未完成履行的具体原因及下一步计划 减持公司股票 4,129.99 万股，占公司总股本的 5.38%。（2）控股股东浙江大东南
（如有） 集团有限公司于 2014 年 8 月 12 日、2014 年 8 月 13 日共计减持 1750 万股。公司
控股股东已经收到深交所及证监局的监管文件，承诺将按照相关规则积极整改。
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
33
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
85,282,50 93,810,75 93,810,75
一、有限售条件股份 8,528,250 9.99%
3 3 3
85,282,50 93,810,75 93,810,75
3、其他内资持股 8,528,250 9.99%
3 3 3
20,504,25 22,554,67 22,554,67
其中：境内法人持股 2,050,425 2.40%
3 8 8
64,778,25 71,256,07 71,256,07
境内自然人持股 6,477,825 7.59%
0 5 5
768,517,5 76,851,75 76,851,75 845,369,2
二、无限售条件股份 100.00% 90.01%
43 4 4 97
768,517,5 76,851,75 76,851,75 845,369,2
1、人民币普通股 100.00% 90.01%
43 4 4 97
768,517,5 85,282,50 85,380,00 170,662,5 939,180,0
三、股份总数 100.00% 100.00%
43 3 4 07 50
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
①经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江大东南股份有限公司向姜仲杨等发行股份购买资产并募集配套资金的批
复》(证监许可[2015]294号文)核准，公司获准向姜仲杨、陆旻、韩军等3名交易对象发行62,500,000股股份购买相关资产，同
时非公开发行不超过38,580,247股新股募集配套资金。截至2015年4月16日止，本公司实际已向姜仲杨、陆旻、韩军等3名交
易交易对象发行股票62,500,000股股份，每股面值1元，每股发行价格5.40元，发行总价为337,500,000.00元，姜仲杨、陆旻、
韩军等3名交易对象以其持有的上海游唐网络技术有限公司股权作价出资；根据交易方案，本公司应支付姜仲杨等5名交易对
象现金对价合计225,000,000.00元。同时，截止2015年4月16日止，本公司已采用非公开发行股票方式向财通基金管理有限公
司等5名特定投资者发行股票22,782,503股，每股发行价8.23元。本次增资后，公司注册资本由768,517,543元增加至853,800,046
元，中汇会计师事务所已于2015年4月17日出具了中汇会验[2015]1354号《验资报告》。
②根据公司2014年度股东大会决议，公司以现有总股本853,800,046股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增1
股，增加股本85,380,004元,转增完成后公司股本为939,180,050,公司于2015年6月1日实施完毕资本公积转增股本。本次增资
34
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
事项业经中汇会计师事务所审验，并出具了中汇会验[2015]2853号《验资报告》。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
①经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江大东南股份有限公司向姜仲杨等发行股份购买资产并募集配套资金的批
复》(证监许可[2015]294号文)核准，公司获准向姜仲杨、陆旻、韩军等3名交易对象发行62,500,000股股份购买相关资产，同
时非公开发行不超过38,580,247股新股募集配套资金。截至2015年4月16日止，本公司实际已向姜仲杨、陆旻、韩军等3名交
易交易对象发行股票62,500,000股股份，每股面值1元，每股发行价格5.40元，发行总价为337,500,000.00元，姜仲杨、陆旻、
韩军等3名交易对象以其持有的上海游唐网络技术有限公司股权作价出资；根据交易方案，本公司应支付姜仲杨等5名交易对
象现金对价合计225,000,000.00元。同时，截止2015年4月16日止，本公司已采用非公开发行股票方式向财通基金管理有限公
司等5名特定投资者发行股票22,782,503股，每股发行价8.23元。本次增资后，公司注册资本由768,517,543元增加至853,800,046
元，中汇会计师事务所已于2015年4月17日出具了中汇会验[2015]1354号《验资报告》。
②根据公司2014年度股东大会决议，公司以现有总股本853,800,046股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增1
股，增加股本85,380,004元, 转增完成后公司股本为939,180,050,公司于2015年6月1日实施完毕资本公积转增股本。本次增
资事项业经中汇会计师事务所审验，并出具了中汇会验[2015]2853号《验资报告》。
公司资本公积金转增股本事项完成后，按新股本939,180,050股计算，报告期基本每股收益为0.005元/股,稀释每股收益为
0.005元/股。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
①经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江大东南股份有限公司向姜仲杨等发行股份购买资产并募集配套资金的批
复》(证监许可[2015]294号文)核准，公司获准向姜仲杨、陆旻、韩军等3名交易对象发行62,500,000股股份购买相关资产，同
时非公开发行不超过38,580,247股新股募集配套资金。截至2015年4月16日止，本公司实际已向姜仲杨、陆旻、韩军等3名交
易交易对象发行股票62,500,000股股份，每股面值1元，每股发行价格5.40元，发行总价为337,500,000.00元，姜仲杨、陆旻、
韩军等3名交易对象以其持有的上海游唐网络技术有限公司股权作价出资；根据交易方案，本公司应支付姜仲杨等5名交易对
象现金对价合计225,000,000.00元。同时，截止2015年4月16日止，本公司已采用非公开发行股票方式向财通基金管理有限公
司等5名特定投资者发行股票22,782,503股，每股发行价8.23元。本次增资后，公司注册资本由768,517,543元增加至853,800,046
元，中汇会计师事务所已于2015年4月17日出具了中汇会验[2015]1354号《验资报告》。
②根据公司2014年度股东大会决议，公司以现有总股本853,800,046股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增1
股，增加股本85,380,004元, 转增完成后公司股本为939,180,050,公司于2015年6月1日实施完毕资本公积转增股本。本次增
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浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
资事项业经中汇会计师事务所审验，并出具了中汇会验[2015]2853号《验资报告》。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 52,476 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
浙江大东南集 293,775,8 293,775,84
境内非国有法人 31.28% 8,351,02 0 质押 293,760,000
团有限公司 46 6
37,207,50 37,207,50
姜仲杨 境内自然人 3.96% 37,207,5 0 质押 16,000,000
0 0
24,261,87 24,261,87
陆旻 境内自然人 2.58% 24,261,8 0 质押 22,056,250
5 5
21,854,06
沈付兴 境内自然人 2.33% 21,854,0 0 21,854,062
2
中航鑫港担保 14,520,00
国有法人 1.55% 1,320,00 0 14,520,000
有限公司 0
韩军 境内自然人 0.78% 7,280,625 7,280,62 7,280,625 0
华润深国投信
托有限公司－
大时代 9 号集 其他 0.75% 7,035,357 7,035,35 0 7,035,357
合资金信托计
划
南京瑞森投资
管理合伙企业 境内非国有法人 0.73% 6,816,524 6,816,52 6,816,524 0
（有限合伙）
李福桥 境内自然人 0.72% 6,771,385 993,608 0 6,771,385
张正委 境内自然人 0.61% 5,754,844 5,754,84 0 5,754,844
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 不适用
（如有）（参见注 3）
1、浙江大东南集团有限公司持有浙江大东南集团诸暨贸易有限公司 60%的股权，两者
上述股东关联关系或一致行动的
存在关联关系，截至本报告期末，诸暨贸易已不持有上市公司股份；2、公司未知其他
说明
股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的
36
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
浙江大东南集团有限公司 293,775,846 人民币普通股 293,775,846
沈付兴 21,854,062 人民币普通股 21,854,062
中航鑫港担保有限公司 14,520,000 人民币普通股 14,520,000
华润深国投信托有限公司－大时
7,035,357 人民币普通股 7,035,357
代 9 号集合资金信托计划
李福桥 6,771,385 人民币普通股 6,771,385
张正委 5,754,844 人民币普通股 5,754,844
中国建设银行股份有限公司－富
国中证新能源汽车指数分级证券 5,367,942 人民币普通股 5,367,942
投资基金
中国包装进出口总公司 4,399,175 人民币普通股 4,399,175
全国社会保障基金理事会转持二 人民币普通股 3,985,304
3,985,304
户 人民币普通股
海口慧平广告有限公司 3,416,164 人民币普通股 3,416,164
前 10 名无限售条件普通股股东之 1、浙江大东南集团有限公司持有浙江大东南集团诸暨贸易有限公司 60%的股权，两者
间，以及前 10 名无限售条件普通 存在关联关系，截至本报告期末，诸暨贸易已不持有上市公司股份；2、公司未知其他
股股东和前 10 名普通股股东之间 股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的
关联关系或一致行动的说明 一致行动人。
股东沈付兴因参与融资融券通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持
前 10 名普通股股东参与融资融券 有公司股票 21,854,062 股。 股东李福桥因参与融资融券通过国泰君安证券股份有限公
业务股东情况说明（如有）（参见 司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 6,771,385 股。 股东张正委因参与融资
注 4） 融券通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 5,754,844
股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变
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浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2014 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
董事、副董事长、
审计委员会委
2015 年 04 月 28
鲁仲法 员、薪酬委员会 离任 工作变动
日
委员、战略委员
会委员
鲁仲法先生辞职后，公司董事会独立董事人数为 3 名，
2015 年 05 月 20 董事人数 3 名，总人数为偶数，不利于选举工作的进
姜仲杨 董事 被选举
日 行，经年度董事会提名、年度股东大会审议通过决定
选举姜仲杨先生为董事。
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第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江大东南股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 516,261,025.09 171,909,313.75
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 9,831,963.61 111,191,558.24
应收账款 181,889,950.58 77,963,283.56
预付款项 39,176,741.02 97,952,995.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 645,395.22 645,395.22
应收股利
其他应收款 37,958,942.61 47,121,334.15
买入返售金融资产
存货 280,997,863.17 223,767,905.36
划分为持有待售的资产
39
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产 191,427,309.20 189,847,781.41
流动资产合计 1,258,189,190.50 920,399,566.84
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 253,153,171.89 253,148,230.37
投资性房地产
固定资产 1,416,736,070.08 1,470,722,870.74
在建工程 743,032,273.47 700,248,284.84
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 145,529,910.85 147,305,314.51
开发支出
商誉 500,813,382.69
长期待摊费用 16,947,239.78 2,404,746.44
递延所得税资产 782,530.38 439,620.40
其他非流动资产
非流动资产合计 3,076,994,579.14 2,574,269,067.30
资产总计 4,335,183,769.64 3,494,668,634.14
流动负债：
短期借款 790,116,420.64 655,046,279.78
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 4,190,000.00
应付账款 128,681,995.92 98,154,349.65
40
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
预收款项 64,421,912.18 28,027,474.28
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,327,575.88 2,387.00
应交税费 18,738,364.26 25,685,851.61
应付利息 1,043,738.51
应付股利
其他应付款 127,895,170.23 3,851,860.69
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,136,371,439.11 811,811,941.52
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 85,531,133.31 86,019,022.22
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 85,531,133.31 86,019,022.22
负债合计 1,221,902,572.42 897,830,963.74
所有者权益：
股本 939,180,050.00 768,517,543.00
其他权益工具
其中：优先股
41
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
永续债
资本公积 1,872,685,168.07 1,529,309,302.50
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 33,854,546.10 33,854,546.10
一般风险准备
未分配利润 188,620,479.94 183,897,888.29
归属于母公司所有者权益合计 3,034,340,244.11 2,515,579,279.89
少数股东权益 78,940,953.11 81,258,390.51
所有者权益合计 3,113,281,197.22 2,596,837,670.40
负债和所有者权益总计 4,335,183,769.64 3,494,668,634.14
法定代表人：黄飞刚 主管会计工作负责人：俞国政 会计机构负责人：许海芳
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 492,745,811.18 157,454,785.51
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 100,000.00 52,890,000.00
应收账款 13,343,157.59 21,986,281.71
预付款项 12,039,886.56 79,727,565.24
应收利息 645,395.22 645,395.22
应收股利
其他应收款 1,093,741,778.29 1,024,059,251.06
存货 72,223,242.68 51,811,068.22
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 58,978,655.59 55,978,217.72
流动资产合计 1,743,817,927.11 1,444,552,564.68
非流动资产：
42
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,771,960,374.49 1,209,455,432.97
投资性房地产
固定资产 251,381,278.94 259,992,011.82
在建工程 184,481,790.59 188,909,677.67
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,836,980.12 9,979,982.56
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,488,733.00 1,229,746.44
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 2,221,149,157.14 1,669,566,851.46
资产总计 3,964,967,084.25 3,114,119,416.14
流动负债：
短期借款 501,288,577.44 408,142,267.28
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 53,713,032.42 35,101,495.05
预收款项 2,830,275.81 1,196,295.34
应付职工薪酬 489,149.00
应交税费 4,063,857.27 10,215,329.00
应付利息 743,738.51
应付股利
其他应付款 415,319,265.42 195,410,220.04
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
43
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他流动负债
流动负债合计 977,704,157.36 650,809,345.22
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 62,070,000.00 62,070,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 62,070,000.00 62,070,000.00
负债合计 1,039,774,157.36 712,879,345.22
所有者权益：
股本 939,180,050.00 768,517,543.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,852,481,180.35 1,509,105,314.78
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 33,854,546.10 33,854,546.10
未分配利润 99,677,150.44 89,762,667.04
所有者权益合计 2,925,192,926.89 2,401,240,070.92
负债和所有者权益总计 3,964,967,084.25 3,114,119,416.14
法定代表人：黄飞刚 主管会计工作负责人：俞国政 会计机构负责人：许海芳
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
44
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一、营业总收入 443,490,469.74 391,350,124.78
其中：营业收入 443,490,469.74 391,350,124.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 441,468,549.65 406,425,978.87
其中：营业成本 383,196,829.39 360,457,335.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 967,422.38 628,537.94
销售费用 3,628,074.53 2,004,689.94
管理费用 22,905,407.09 26,591,810.02
财务费用 29,542,837.43 23,062,045.89
资产减值损失 1,227,978.83 -6,318,440.64
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
4,941.52 1,448,518.47
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,026,861.61 -13,627,335.62
加：营业外收入 586,586.52 5,734,883.93
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 33,220.67 2,835,363.46
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
2,580,227.46 -10,727,815.15
列）
减：所得税费用 175,073.21 756,577.54
45
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,405,154.25 -11,484,392.69
归属于母公司所有者的净利润 4,722,591.65 -9,183,328.73
少数股东损益 -2,317,437.40 -2,301,063.96
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 2,405,154.25 -11,484,392.69
归属于母公司所有者的综合收益
4,722,591.65 -9,183,328.73
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -2,317,437.40 -2,301,063.96
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.01 -0.01
（二）稀释每股收益 0.01 -0.01
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：黄飞刚 主管会计工作负责人：俞国政 会计机构负责人：许海芳
46
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 66,099,989.92 119,957,537.71
减：营业成本 66,265,085.02 106,760,418.45
营业税金及附加 74,359.01 133,556.97
销售费用 269,083.40 279,443.64
管理费用 7,836,803.49 8,602,129.89
财务费用 17,084,693.72 15,595,967.06
资产减值损失 -35,300,576.60 -27,282,492.25
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
4,941.52 1,448,518.47
填列）
其中：对联营企业和合营企
4,941.52 1,448,518.47
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,875,483.40 17,317,032.42
加：营业外收入 39,000.00 295,503.05
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 2,500,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
9,914,483.40 15,112,535.47
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,914,483.40 15,112,535.47
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
47
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 9,914,483.40 15,112,535.47
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：黄飞刚 主管会计工作负责人：俞国政 会计机构负责人：许海芳
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 498,316,734.08 366,977,181.08
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,623,834.57 1,594,444.19
48
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
收到其他与经营活动有关的现金 21,566,921.62 12,951,434.17
经营活动现金流入小计 522,507,490.27 381,523,059.44
购买商品、接受劳务支付的现金 310,338,855.50 375,363,454.33
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
18,306,162.70 18,212,335.36
金
支付的各项税费 15,830,865.90 18,710,900.21
支付其他与经营活动有关的现金 4,879,860.36 13,657,831.77
经营活动现金流出小计 349,355,744.46 425,944,521.67
经营活动产生的现金流量净额 173,151,745.81 -44,421,462.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00
投资活动现金流入小计 1,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
18,837,314.64 36,115,282.10
长期资产支付的现金
投资支付的现金 101,250,000.00 114,269,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,676,912.00
投资活动现金流出小计 122,764,226.64 150,384,282.10
投资活动产生的现金流量净额 -122,764,226.64 -149,384,282.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 180,499,999.69
其中：子公司吸收少数股东投资
49
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
收到的现金
取得借款收到的现金 644,750,000.00 747,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,625.00 87,211,959.10
筹资活动现金流入小计 825,252,624.69 834,211,959.10
偿还债务支付的现金 507,000,000.00 528,954,660.94
分配股利、利润或偿付利息支付
24,090,646.42 23,121,866.44
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 42,609,832.97 2,222,429.52
筹资活动现金流出小计 573,700,479.39 554,298,956.90
筹资活动产生的现金流量净额 251,552,145.30 279,913,002.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-195,161.10 102,963.92
影响
五、现金及现金等价物净增加额 301,744,503.37 86,210,221.79
加：期初现金及现金等价物余额 145,071,259.61 272,467,723.99
六、期末现金及现金等价物余额 446,815,762.98 358,677,945.78
法定代表人：黄飞刚 主管会计工作负责人：俞国政 会计机构负责人：许海芳
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 89,546,431.11 55,588,946.61
收到的税费返还 133,865.72 155,555.73
收到其他与经营活动有关的现金 637,671,409.79 1,669,105.44
经营活动现金流入小计 727,351,706.62 57,413,607.78
购买商品、接受劳务支付的现金 17,616,906.69 144,954,049.60
支付给职工以及为职工支付的现
2,433,071.00 5,991,417.00
金
支付的各项税费 6,052,319.18 1,102,626.73
支付其他与经营活动有关的现金 530,565,089.24 7,382,032.27
经营活动现金流出小计 556,667,386.11 159,430,125.60
50
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额 170,684,320.51 -102,016,517.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
16,497,829.35
长期资产支付的现金
投资支付的现金 101,250,000.00 114,269,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,676,912.00
投资活动现金流出小计 120,424,741.35 114,269,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -120,424,741.35 -114,269,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 180,499,999.69
取得借款收到的现金 521,000,000.00 537,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,625.00 633,808,744.36
筹资活动现金流入小计 701,502,624.69 1,170,808,744.36
偿还债务支付的现金 401,000,000.00 373,954,660.94
分配股利、利润或偿付利息支付
15,552,186.08 15,945,927.55
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 37,975,289.50 553,175,525.64
筹资活动现金流出小计 454,527,475.58 943,076,114.13
筹资活动产生的现金流量净额 246,975,149.11 227,732,630.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的
83,632.90 -6,204.02
影响
五、现金及现金等价物净增加额 297,318,361.17 11,440,908.39
加：期初现金及现金等价物余额 133,757,614.55 189,773,273.61
六、期末现金及现金等价物余额 431,075,975.72 201,214,182.00
51
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
法定代表人：黄飞刚 主管会计工作负责人：俞国政 会计机构负责人：许海芳
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
768,51 1,529,3 2,596,8
33,854, 183,897 81,258,
一、上年期末余额 7,543. 09,302. 37,670.
546.10 ,888.29 390.51
00 50 40
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
768,51 1,529,3 2,596,8
33,854, 183,897 81,258,
二、本年期初余额 7,543. 09,302. 37,670.
546.10 ,888.29 390.51
00 50 40
三、本期增减变动 170,66
343,375 4,722,5 -2,317,4 516,443
金额（减少以“－” 2,507.
,865.57 91.65 37.40 ,526.82
号填列） 00
（一）综合收益总 4,722,5 -2,317,4 2,405,1
额 91.65 37.40 54.25
85,282
（二）所有者投入 428,755 514,038
,503.0
和减少资本 ,869.57 ,372.57
0
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入 85,282
428,755 514,038
所有者权益的金 ,503.0
52
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
额 0 ,869.57 ,372.57
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
85,380
（四）所有者权益 -85,380,
,004.0
内部结转 004.00
0
85,380
1．资本公积转增 -85,380,
,004.0
资本（或股本） 004.00
0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
939,18 1,872,6 3,113,2
33,854, 188,620 78,940,
四、本期期末余额 0,050. 85,168. 81,197.
546.10 ,479.94 953.11
00 07 22
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
698,65 1,583,7 2,719,6
32,647, 173,529 231,060
一、上年期末余额 2,312. 95,627. 85,043.
316.30 ,303.81 ,483.09
00 90 10
53
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
698,65 1,583,7 2,719,6
32,647, 173,529 231,060
二、本年期初余额 2,312. 95,627. 85,043.
316.30 ,303.81 ,483.09
00 90 10
三、本期增减变动 69,865 -149,80 -122,84
-54,486, 1,207,2 10,368,
金额（减少以“－” ,231.0 2,092.5 7,372.7
325.40 29.80 584.48
号填列） 0 8 0
（一）综合收益总 11,575, -20,154 -8,578,3
额 814.28 ,186.98 72.70
-129,64 -114,26
（二）所有者投入 15,378,
7,905.6 9,000.0
和减少资本 905.60
0 0
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-129,64 -114,26
15,378,
4．其他 7,905.6 9,000.0
905.60
0 0
1,207,2 -1,207,2
（三）利润分配
29.80 29.80
1,207,2 -1,207,2
1．提取盈余公积
29.80 29.80
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益 69,865 -69,865,
内部结转 ,231.0 231.00
54
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
0
69,865
1．资本公积转增 -69,865,
,231.0
资本（或股本） 231.00
0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
768,51 1,529,3 2,596,8
33,854, 183,897 81,258,
四、本期期末余额 7,543. 09,302. 37,670.
546.10 ,888.29 390.51
00 50 40
法定代表人：黄飞刚 主管会计工作负责人：俞国政 会计机构负责人：许海芳
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
768,517, 1,509,105 33,854,54 89,762, 2,401,240
一、上年期末余额
543.00 ,314.78 6.10 667.04 ,070.92
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
768,517, 1,509,105 33,854,54 89,762, 2,401,240
二、本年期初余额
543.00 ,314.78 6.10 667.04 ,070.92
三、本期增减变动
170,662, 343,375,8 9,914,4 523,952,8
金额（减少以“－”
507.00 65.57 83.40 55.97
号填列）
55
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（一）综合收益总 9,914,4 9,914,483
额 83.40 .40
（二）所有者投入 85,282,5 428,755,8 514,038,3
和减少资本 03.00 69.57 72.57
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
85,282,5 428,755,8 514,038,3
所有者权益的金
03.00 69.57 72.57
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益 85,380,0 -85,380,0
内部结转 04.00 04.00
1．资本公积转增 85,380,0 -85,380,0
资本（或股本） 04.00 04.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
939,180, 1,852,481 33,854,54 99,677, 2,925,192
四、本期期末余额
050.00 ,180.35 6.10 150.44 ,926.89
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
56
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
698,652, 1,578,970 32,647,31 78,897, 2,389,167
一、上年期末余额
312.00 ,545.78 6.30 598.84 ,772.92
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
698,652, 1,578,970 32,647,31 78,897, 2,389,167
二、本年期初余额
312.00 ,545.78 6.30 598.84 ,772.92
三、本期增减变动
69,865,2 -69,865,2 1,207,229 10,865, 12,072,29
金额（减少以“－”
31.00 31.00 .80 068.20 8.00
号填列）
（一）综合收益总 12,072, 12,072,29
额 298.00 8.00
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
1,207,229 -1,207,2
（三）利润分配
.80 29.80
1,207,229 -1,207,2
1．提取盈余公积
.80 29.80
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益 69,865,2 -69,865,2
内部结转 31.00 31.00
1．资本公积转增 69,865,2 -69,865,2
资本（或股本） 31.00 31.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
57
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
768,517, 1,509,105 33,854,54 89,762, 2,401,240
四、本期期末余额
543.00 ,314.78 6.10 667.04 ,070.92
法定代表人：黄飞刚 主管会计工作负责人：俞国政 会计机构负责人：许海芳
三、公司基本情况
浙江大东南股份有限公司(以下简称公司或本公司)系于2000年1月8日经原浙江省人民政府证券委员会浙证委[1999]102
号文批准，由浙江大东南集团有限公司(原名：浙江大东南塑胶集团公司，以下简称大东南集团公司)作为主发起人，将其与
塑胶包装业务有关的经营性资产、负债及对子公司浙江惠盛塑胶有限公司的权益性投资以评估后的净值作为资本投入，并联
合其他七家发起人，共同组建成立的股份有限公司。本公司于2000年6月8日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号
为330000000009248的《企业法人营业执照》。公司注册地：浙江省诸暨市城西工业园区。法定代表人：黄飞刚。公司股票
于2008年7月28日在深圳证券交易所挂牌交易。
经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2011]1253 号 文 核 准 ， 公 司 于 2011 年 9 月 非 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 (A 股 )
137,795,966股，每股面值人民币1.00元，每股发行价为人民币9.35元。截至2014年12月31日，公司注册资本为人民币
768,517,543.00元，总股本为768,517,543股，每股面值人民币1.00元。经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]294号文核
准,公司发行股份购买资产并募集配套资金新增人民币普通股(A股)85,282,503股,每股面值人民币1.00元,于2015年4月20日办
理完毕新增股份的登记手续。2014年度权益分派方案为以公司现有总股本853,800,046股为基数，以资本公积向全体股东每10
股转增1股，本次权益分派股权登记日为2015年5月19日，除权除息日为2015年6月1日，至2015年6月30日止，公司注册资本
为人民币939,180,050元，总股本为939,180,050股，每股面值人民币1.00元
本公司属塑料制造行业。经营范围为：塑料薄膜、塑料包装制品、服装、纺织品的生产、销售，经营进出口业务。主
要产品为BOPP薄膜、BOPET薄膜、CPP薄膜
本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了股东大会、董事会、监事会及经营管理层的规范的治
理结构；董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬委员会、提名委员会等四个专门委员会和董事会办公室。公司下设内审
部、证券投资部、财务部、采购部、市场部、人事部、制造部、质量部等主要职能部门，拥有浙江大东南万象科技有限公司、
宁波大东南万象科技有限公司、杭州大东南高科包装有限公司、杭州大东南绿海包装有限公司、浙江大东南锂电池隔膜研究
院、浙江绿海新能源科技有限公司、上海游唐网络技术有限公司等7家子公司。本公司的母公司为大东南集团公司。
58
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本财务报告已于2015年8月18日经公司第六届董事会第二次会议批准。
本公司本期纳入合并财务报表范围的子公司包括：杭州大东南高科包装有限公司(以下简称杭州高科公司)，杭州大东南
绿海包装有限公司(以下简称杭州绿海公司)，宁波大东南万象科技有限公司(以下简称宁波万象公司)，浙江大东南万象科技
有限公司(以下简称浙江万象公司)，浙江大东南锂电池隔膜研究院(以下简称锂电池隔膜研究院)，浙江绿海新能源科技有限
公司(以下简称绿海新能源公司)，上海游唐网络技术有限公司（以下简称上海游唐公司）。子公司情况详见本财务报表附注
六之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》进行确认和计量，在此基础上编制财
务报表。
2、持续经营
本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本报告期为公历1月1日起至6月30日。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
59
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1．同一控制下企业合并的会计处理
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得
的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)
的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2．非同一控制下企业合并的会计处理
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益。
如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取
得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买
日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以
暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资
产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。
公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。
购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异
带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除
上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一
揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购
买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投
资收益；原持有的股权投资为可供出售金融资产的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入购买日所属当期损益；原
持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动
的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
60
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会
计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企
业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现
金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列
示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东
权益。
本期若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至期末的现金流量纳入合并现金流量表。
本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。
本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金
流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本
公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计
算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
对于分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易，各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时，
本公司将多次交易事项作为一揽子交易，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权
之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的损益：
1．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的
61
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目
按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入
当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，
采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
10、金融工具
1．金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计
量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1)持有至到期投资以及应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、
62
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认
金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所
取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入
投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与
账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因
转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转
移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金
额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动
累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4．金融资产和金融负债的终止确认条件
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该
金融资产；当金融负债的现实义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
5．金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，
采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的
当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市
场交易价格作为确定其公允价值的基础。
6．金融资产的减值测试和减值准备计提方法
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
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浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资
产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
(1)持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期
损益；短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成
本。
(2)可供出售金融资产减值
可供出售金融资产出现下列情形之一表明该资产发生减值：1)发行方或债务人发生了严重财务困难；2)债务人违反了合
同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出
让步；4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；5)因发行方发生重大财务困难，该可供出售金融资产无法在活跃市场继续
交易；6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组
金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所
在国家或地区失业率提高，担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；7)权益工具发行方经营所处的技术、
市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；8)权益工具投资的公允价值发生严
重或非暂时性下跌；9)其他表明可供出售金融资产发生减值的客观依据。
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发
生减值。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，
该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余
额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确
认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计
入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
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浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
应收账款——金额 100 万元以上(含)且占应收账款账面余额
单项金额重大的判断依据或金额标准 5%以上的款项；其他应收款——金额 100 万元以上(含)且占
其他应收款账面余额 5%以上的款项。
经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据其未
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单
独进行减值测试未发生减值的，以账龄为信用风险组合根据
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内 5.00% 5.00%
1－2 年 30.00% 30.00%
2－3 年 80.00% 80.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
3－4 年 100.00% 100.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
坏账准备的计提方法
备
12、存货
1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗
用的材料和物料等。
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2．企业取得存货按实际成本计量。外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成
本和加工成本构成。
3．企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。
4．低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
包装物按照一次转销法进行摊销。
5．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价
减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中
一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货
跌价准备的计提或转回的金额。
6．存货的盘存制度为永续盘存制。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
1．长期股权投资的投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初
始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存
收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为
购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企
业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价
发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有
对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一
揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，按照原
持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的
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股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面
价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37
号——金融工具列报》的有关规定确定；通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则
第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则
第12号——债务重组》的有关规定确定。
2．长期股权投资的后续计量及收益确认方法
(1)对实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
(2)采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。除取得投
资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期
投资收益。
(3)采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调
整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实
现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有
被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调
整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资
单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。被
投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，
并据以确认投资损益和其他综合收益等。公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益予以抵销。
(4)公司因追加投资等原因对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资账面
价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，相关其他综
合收益在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他
综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时相应转入处置期间的当期损益。其
中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转，处置后的剩余股权改按《企
业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。购买日之前持有
的股权投资采用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行会计处理的，原持有股权的公允价值与账面价值之间
的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资收益。
(5)公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在个别财务报表中，对于处置的股权按照《企
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业会计准则第2号——长期股权投资》的相关规定进行会计处理；处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加
重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其
在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
3．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定的，认定为重大影响。
4．长期股权投资减值测试及减值准备计提方法
资产负债表日，关注长期股权投资的账面价值是否大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等类似情况。出现
类似情况时，按照《企业会计准则第8号——资产减值》对长期股权投资进行减值测试。如果可收回金额的计量结果表明，
该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失，计提长期股权投资减值准备。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一
个会计年度。固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的
成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发
生时计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30-40 5%-10% 2.25-3.17
机器设备 年限平均法 15 5%-10% 6.00-6.33
运输工具 年限平均法 6 5%-10% 15.00-15.83
电子设备 年限平均法 6 5%-10% 15.00-15.83
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
16、在建工程
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使
用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按单项资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减
值准备。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
17、借款费用
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或
可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停
借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法
确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本
化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，
在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销
售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，
在发生时计入当期损益。
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18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1．无形资产的初始计量
无形资产按成本进行初始计量。
2．无形资产使用寿命及摊销
根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无
形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视
为使用寿命不确定的无形资产。
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获
得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提
供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以
及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司
持有其他资产使用寿命的关联性等。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法
可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行
复核，并进行减值测试。
3．无形资产减值测试及减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明无形资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收
回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资
产，无论是否存在减值迹象，每年年末都进行减值测试。
单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资
产组的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组中商誉的账面价值，再根
据资产组中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵
减，作为各单项资产(包括商誉)的减值损失，计提各单项资产的减值准备。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不
再转回。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：为获取新的技术和
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知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将
研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶
段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确
认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意
图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量
19、长期待摊费用
长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受
益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，或根据其他相关会计准
则要求或允许计入资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
公司对员工的离职后福利采取设定提存计划的形式。设定提存计划指由公司向单独主体缴存固定费用后，不再承担进
一步支付义务的离职后福利计划。对于设定提存计划，公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应向单
独主体缴存的提存金，确认为职工薪酬负债，并计人当期损益或相关资产成本。
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（3）辞退福利的会计处理方法
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
21、股份支付
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果
将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公
积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购
买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额，同时，按照其差额调
整资本公积(股本溢价)。
22、收入
1．销售商品
商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；(2)公司既没
有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经
济利益很可能流入企业；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。
2．提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流
入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务收
入，并按已完工作的测量结果确定提供劳务交易的完工进度。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿
的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到
补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3．让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权的收入。
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收
费时间和方法计算确定。
4．建造合同
(1)建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在
资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其
发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
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(2)固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可
能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。
成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入；实际发生的合同成本能够清
楚地区分和可靠地计量。
(3)确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
(4)资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计
提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
23、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的用于构建或以其他方式形成长期资产的政府补助，划分为与资产相关的政府补。公司取得与资产相关的政府
补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的用于补偿以后期间或已经发生的费用或损失的政府补助，划分为与资产相关的政府补。公司取得与资产相关
的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；
(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
5.当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当
期所得税负债以抵销后的净额列报。
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当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收
征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负
债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得
税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
25、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
出租人：在租赁期内各个期间按照直线法将收取的租金确认计入当期损益。发生的初始直接费用，直接计入当期损益。
承租人：在租赁期内各个期间按照直线法将租金支出计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，直接计入
当期损益。
2）融资租赁的会计处理方法
出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未
担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收
益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资
费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁
资产折旧。
26、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销售货物或提供应税劳务过程中产生的
增值税 3%，6%，17%
增值额
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%
金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
母公司 15%
宁波大东南万象科技有限公司 15%
杭州大东南高科包装有限公司 15%
2、税收优惠
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 448,644.93 211,682.48
银行存款 446,366,180.62 144,858,640.46
其他货币资金 69,446,199.54 26,838,990.81
合计 516,261,025.09 171,909,313.75
其他说明
期末其他货币资金系信用证保证金及保函保证金65,256,199.54元,银行定期存单1,040,000.00元。
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2、应收票据
应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 9,831,963.61 111,191,558.24
合计 9,831,963.61 111,191,558.24
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
193,013, 11,123,7 181,889,9 83,988, 6,025,572 77,963,283.
合计提坏账准备的 100.00% 5.76% 100.00% 7.17%
706.81 56.23 50.58 856.43 .87 56
应收账款
193,013, 11,123,7 181,889,9 83,988, 6,025,572 77,963,283.
合计 100.00% 5.76% 100.00% 7.17%
706.81 56.23 50.58 856.43 .87 56
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年内 187,698,882.01 9,384,944.09 5.00%
1 年以内小计 187,698,882.01 9,384,944.09 5.00%
1至2年 5,036,141.15 1,510,842.35 30.00%
2至3年 253,569.29 202,855.43 80.00%
3 年以上 25,114.36 25,114.36 100.00%
3至4年 25,114.36 25,114.36 100.00%
合计 193,013,706.81 11,123,756.23
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确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 5,098,183.36 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占应收账款总额
的比例(%)
上海巨人网络技术有限公司 非关联方 34,057,842.29 1年以内 17.65
诸暨万能包装有限公司 关联方 14,615,826.01 1年以内 7.57
桂林电力电容器有限责任公司 非关联方 11,157,981.60 1年以内 5.78
建德市新安江电力电容有限公司 非关联方 6,446,869.01 1年以内 3.34
宁波市镇海君禾电子 非关联方 6,198,493.91 1年以内 3.21
小 计 72,477,012.82 37.55
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 36,025,957.88 91.96% 97,164,030.75 99.19%
1至2年 2,977,382.42 7.60% 217,417.35 0.22%
2至3年 1,375.60 0.00% 96,313.58 0.10%
3 年以上 172,025.12 0.44% 475,233.47 0.49%
合计 39,176,741.02 -- 97,952,995.15 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关系 期末数 账龄 未结算原因
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宁波行进口信用证 非关联方 9,284,663.10 1年以内 预付货款
宁波市北仑海关 非关联方 5,967,754.30 1年以内 预交进口税
浙江绍兴三圆石化有限公司 非关联方 3,220,000.00 1年以内 预付货款
上海伊藤忠有限公司 非关联方 2,217,401.40 1年以内 预付货款
江苏兴业聚化有限公司 非关联方 2,093,777.87 1年以内 预付货款
小 计 22,783,596.67
占预付款项期末余额的58.16%
其他说明：
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 645,395.22 645,395.22
合计 645,395.22 645,395.22
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
40,099,3 2,140,43 37,958,94 50,744, 3,623,553 47,121,334.
合计提坏账准备的 100.00% 5.34% 100.00% 7.14%
76.42 3.81 2.61 887.79 .64 15
其他应收款
40,099,3 2,140,43 37,958,94 50,744, 3,623,553 47,121,334.
合计 100.00% 5.34% 100.00% 7.14%
76.42 3.81 2.61 887.79 .64 15
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
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1 年以内 39,812,084.08 1,990,604.21 5.00%
1 年以内小计 39,812,084.08 1,990,604.21 5.00%
1至2年 172,647.75 51,794.33 30.00%
2至3年 83,046.59 66,437.27 80.00%
3 年以上 31,598.00 31,598.00 100.00%
3至4年 31,598.00 31,598.00 100.00%
合计 40,099,376.42 2,140,433.81 5.34%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-1,483,119.83 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
暂借款 33,472,161.99 27,825,049.99
应收补贴款 20,239,000.00
其他 6,627,214.43 2,680,837.80
合计 40,099,376.42 50,744,887.79
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
诸暨市大东南小额
暂借款 26,975,049.99 1 年以内 67.27% 1,348,752.50
贷款有限公司
诸暨逸东电子商务
暂借款 2,677,112.00 1 年以内 6.68% 133,855.60
有限公司
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浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
陶大亮 暂借款 2,220,000.00 1 年以内 5.54% 11,000.00
席日兰 暂借款 1,000,000.00 1 年以内 2.49% 50,000.00
寿荣祥 暂借款 600,000.00 1 年以内 1.49% 30,000.00
合计 -- 33,472,161.99 -- 83.47% 1,573,608.10
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 95,503,041.59 95,503,041.59 83,054,555.74 8,267,680.38 74,786,875.36
在产品 10,903,270.86 10,903,270.86 16,785,471.47 2,597,091.90 14,188,379.57
库存商品 172,214,611.19 377,009.03 171,837,602.16 134,690,852.06 18,519,067.64 116,171,784.42
发出商品 794,090.57 794,090.57 43,062.00 43,062.00
在途物资 1,951,804.99 1,951,804.99 18,002,098.00 18,002,098.00
包装物 8,053.00 8,053.00 575,706.01 575,706.01
合计 281,374,872.20 377,009.03 280,997,863.17 253,151,745.28 29,383,839.92 223,767,905.36
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 8,267,680.38 8,267,680.38
在产品 2,597,091.90 2,597,091.90
库存商品 18,519,067.64 18,142,058.61 377,009.03
合计 29,383,839.92 29,006,830.89 377,009.03
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵税额 178,897,208.22 188,890,872.44
预缴的企业所得税 12,530,100.98 956,908.97
合计 191,427,309.20 189,847,781.41
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其他说明：
期末未发现其他流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
9、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
诸暨市大
东南小额 166,796,2 166,801,1
4,941.52
贷款有限 30.37 71.89
公司
诸暨逸东
86,352,00 86,352,00
电子商务
0.00 0.00
有限公司
253,148,2 253,153,1
小计
30.37 71.89
253,148,2 253,153,1
合计 4,941.52
30.37 71.89
其他说明
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 387,704,928.44 1,520,810,373.82 20,311,200.20 17,533,560.28 1,946,360,062.74
2.本期增加金额
（1）购置 3,971,147.21 1,025,688.61 5,230,212.69
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
1,077,663.24 976,031.16 2,053,694.40
增加
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3.本期减少金额
（1）处置或报
379,697.00 379,697.00
废
4.期末余额 387,704,928.44 1,524,781,521.03 22,034,855.05 18,742,968.31 1,953,264,272.83
二、累计折旧
1.期初余额 62,817,389.16 390,063,701.71 12,626,354.87 6,198,788.67 471,706,234.40
2.本期增加金额
（1）计提 6,503,640.42 52,417,463.94 1,076,626.59 680,753.05 60,678,484.00
（2）企业合并增加 93,846.51 460,407.54 554,254.05
3.本期减少金额
（1）处置或报
341,727.30 341,727.30
废
4.期末余额 69,321,029.58 442,481,165.65 13,455,100.67 7,339,949.26 532,597,245.16
三、减值准备
1.期初余额 1,525,297.85 2,405,659.74 3,930,957.59
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 1,525,297.85 2,405,659.74 3,930,957.59
四、账面价值
1.期末账面价值 318,383,898.86 1,080,775,057.53 8,579,784.38 8,997,359.31 1,416,736,070.08
2.期初账面价值 324,887,539.28 1,129,221,374.26 7,684,845.33 8,929,111.87 1,470,722,870.74
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 136,268,677.33 尚在办理中
其他说明
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11、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 5 万吨光学
膜新材料建设项 339,640,053.17 339,640,053.17 339,021,895.25 339,021,895.25
目
年产 8 千吨超薄
107,036,358.57 107,036,358.57 91,991,642.56 91,991,642.56
电容膜项目
锂电池离子隔离
93,292,249.01 93,292,249.01 91,496,391.71 91,496,391.71
膜项目
年产 3 亿 Ah 高能
动力锂离子电池 103,822,814.28 103,822,814.28 80,100,486.22 80,100,486.22
建设项目
镀膜机 41,432,900.77 41,432,900.77 41,432,900.77 41,432,900.77
辅助车间 20,696,242.11 20,696,242.11 20,696,242.11 20,696,242.11
年产 6 万吨新型
功能性 BOPET
13,324,378.22 13,324,378.22 13,324,378.22 13,324,378.22
包装薄膜建设项
目
宿舍楼 12,493,602.88 12,493,602.88 12,493,602.88 12,493,602.88
彩钢板工程 3,805,260.00 3,805,260.00 3,805,260.00 3,805,260.00
其他零星工程 7,488,414.46 7,488,414.46 5,885,485.12 5,885,485.12
合计 743,032,273.47 743,032,273.47 700,248,284.84 700,248,284.84
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
年产 5 万
吨光学
601,700, 339,021, 618,157. 339,640, 募股资
膜新材 56.45%
000.00 895.25 92 053.17 金
料建设
项目
83
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
年产 8 千
吨超薄 158,950, 91,991,6 15,044,7 107,036, 募股资
67.55%
电容膜 000.00 42.56 16.01 358.57 金
项目
锂电池
离子隔 366,430, 91,496,3 1,795,85 93,292,2 募股资
25.46%
离膜项 000.00 91.71 7.30 49.01 金
目
年产 3 亿
Ah 高能
动力锂 795,600, 80,100,4 23,722,3 103,822,
13.05% 其他
离子电 000.00 86.22 28.06 814.28
池建设
项目
41,432,9 41,432,9
镀膜机 其他
00.77 00.77
辅助车 20,696,2 20,696,2
其他
间 42.11 42.11
年产 6 万
吨新型
功能性
463,800, 13,324,3 13,324,3
BOPET 98.87% 其他
000.00 78.22 78.22
包装薄
膜建设
项目
12,493,6 12,493,6
宿舍楼 其他
02.88 02.88
彩钢板 3,805,26 3,805,26
其他
工程 0.00 0.00
其他零 5,885,48 1,602,92 7,488,41
其他
星工程 5.12 9.34 4.46
2,386,48 700,248, 42,783,9 743,032,
合计 -- -- --
0,000.00 284.84 88.63 273.47
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 用友财务软件 合计
一、账面原值
84
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1.期初余额 188,265,206.46 24,000.00 188,289,206.46
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
300,000.00 30,000.00
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 188,265,206.46 300,000.00 24,000.00 188,589,206.46
二、累计摊销
1.期初余额 40,959,891.95 24,000.00 40,983,891.95
2.本期增加金
1,925,403.66 150,000.00 2,075,403.66
额
（1）计提 1,925,403.66 150,000.00 2,075,403.66
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 43,035,295.61 150,000.00 24,000.00 43,209,295.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
85
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1.期末账面价
145,379,910.85 150,000.00 145,529,910.89
值
2.期初账面价
147,305,314.51 147,305,314.51
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
13、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
非同一控制下企
500,813,382.69 500,813,382.69
业合并
合计 500,813,382.69 500,813,382.69
14、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 2,404,746.44 568,258.64 272,306.69 2,700,698.39
环球公关服务费 2,000,000.00 2,000,000.00
技术服务费 1,055,719.65 292,406.78 763,312.87
知识产权许可费 11,766,247.39 283,018.87 11,483,228.52
合计 2,404,746.44 15,390,225.68 847,732.34 16,947,239.78
其他说明
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 782,530.38 5,216,869.25 439,620.40 2,930,802.69
合计 782,530.38 5,216,869.25 439,620.40 2,930,802.69
86
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 782,530.38 439,620.40
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 200,366,645.73 166,793,933.32
5,473,841.68 40,032,775.33
合计 205,840,487.41 206,826,708.65
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 346,440.17 346,440.17
2017 年 62,892,896.63 62,892,896.63
2018 年 50,984,557.17 50,984,557.17
2019 年 52,570,039.35 52,570,039.35
2020 年 33,572,712.41
合计 200,366,645.73 166,793,933.32 --
其他说明：
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 253,750,000.00 240,000,000.00
抵押借款 105,000,000.00 105,000,000.00
保证借款 305,000,000.00 266,000,000.00
进口押汇 126,366,420.64 44,046,279.78
合计 790,116,420.64 655,046,279.78
87
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
短期借款分类的说明：
17、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 4,190,000.00
合计 4,190,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
18、应付账款
应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 110,582,202.43 78,712,078.42
1-2 年 17,891,940.11 18,845,524.00
2-3 年 195,413.19 245,560.70
3 年以上 12,440.19 351,186.53
合计 128,681,995.92 98,154,349.65
19、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 64,421,912.18 27,601,273.30
1-2 年 426,200.98
合计 64,421,912.18 28,027,474.28
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 2,387.00 26,061,860.71 23,790,802.39 2,273,445.32
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浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
二、离职后福利-设定提
1,434,314.52 1,380,183.96 54,130.56
存计划
合计 2,387.00 27,496,175.23 25,170,986.35 2,327,575.88
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
2,387.00 23,832,273.28 21,617,505.40 2,217,154.88
补贴
2、职工福利费 1,143,383.11 1,121,631.61 21,751.50
3、社会保险费 885,075.06 855,002.52 30,072.54
其中：医疗保险费 703,209.74 676,745.89 26,463.85
工伤保险费 110,239.79 109,036.90 1,202.89
生育保险费 71,625.53 69,219.73 2,405.80
4、住房公积金 183,218.40 178,752.00 4,466.40
5、工会经费和职工教育
17,910.86 17,910.86
经费
合计 2,387.00 26,061,860.71 23,790,802.39 2,273,445.32
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,321,683.28 1,271,161.44 50,521.84
2、失业保险费 112,631.24 109,022.52 3,608.72
合计 1,434,314.52 1,380,183.96 54,130.56
其他说明：
21、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,750,736.67
营业税 1,760,250.00 3,128,780.00
企业所得税 9,139,010.07 16,474,756.22
个人所得税 97,325.88 23,402.49
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城市维护建设税 664,147.51 548,705.11
房产税 0.00 1,259,411.84
印花税 6,326.97 15,116.83
土地使用税 2,208,750.10 3,728,346.40
教育费附加 478,149.30 247,055.25
地方教育附加 382,778.59 164,703.51
水利建设专项资金 250,889.17 95,573.96
合计 18,738,364.26 25,685,851.61
其他说明：
22、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 1,043,738.51
合计 1,043,738.51
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
23、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付投资款 123,750,000.00
押金保证金 739,658.93 431,736.94
应付暂收款 1,297,194.94 2,211,874.67
其他 2,108,316.36 1,208,249.08
合计 127,895,170.23 3,851,860.69
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
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24、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 86,019,022.22 487,888.91 85,531,133.31
合计 86,019,022.22 487,888.91 85,531,133.31 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
年产 50,000 吨光
学膜新材料建设 62,070,000.00 62,070,000.00 与资产相关
项目补助
年产 8,000 吨超
薄电容膜技改项 21,980,133.33 479,555.57 21,500,577.76 与资产相关
目补助
年产 6 万吨新型
功能性 BOPET
238,888.89 8,333.34 230,555.55 与资产相关
包装薄膜建设项
目补助
年产 3,600 吨镀
铝膜生产线技改 1,730,000.00 1,730,000.00 与资产相关
项目补助
合计 86,019,022.22 487,888.91 85,531,133.31 --
其他说明：
①根据国家发展改革委、工业和信息化部《关于下达产业振兴和技术改造项目(中央评估第三批)2012年中央预算内投资
计划的通知》(发改投资[2012]3166号文件)，本公司于2012年12月20日收到产业振兴和技术改造项目中央财政补资金
60,170,000.00元，专项用于年产50,000吨光学膜新材料建设项目；根据浙江省经济和信息化委员会、浙江省财政厅《关于组
织申报2013年省工业转型升级财政专项资金项目的通知》及《浙江省工业转型升级财政专项资金管理办法》，本公司于2013
年9月3日收到浙江省工业转型升级财政专项资金1,900,000.00元, 专项用于年产50,000吨光学膜新材料建设项目。因该项目尚
处于建设期，故将上述款项均确认为递延收益。
②根据宁波市财政局《关于下达2010年重点产业振兴和技术改造(第三批、第四批)中央预算(拨款)的通知》(鄞财企拨
[2010]53号)文件，子公司宁波万象公司于2010年12月16日获得2010年中央预算内基建支出预算(拨款) 6,640,000.00元，专项
用于年产8,000吨超薄电容膜技改项目；根据国家发展和改革文员会《关于下达产业结构调整项目(第二批)2013年中央预算内
投资计划的通知》(发改投资[2013]1129号)文件，子公司宁波万象公司于2013年9月22日获得2013年中央预算内基建支出预算
(拨款)8,240,000.00元，专项用于年产8,000吨超薄电容膜技改项目；根据宁波市鄞州区经济和信息化局和宁波市鄞州区财政
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浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
局《关于下达宁波市2013年度重点企业技术改造项目第二批补助资金的通知》(鄞经信[2013]171号)文件，子公司宁波万象公
司于2013年11月22日获得2013年重点企业技术改造项目补助资金3,680,000.00元，专项用于年产8,000吨超薄电容膜技改项目；
根据宁波市鄞州区经济和信息化局和宁波市鄞州区财政局《关于下达宁波市2014年度重点企业技术改造项目第一批补助资金
的通知》(鄞经信[2014]106号)文件，子公司宁波万象公司于2014年7月24日获得2014年重点企业技术改造项目补助资金
2,597,000.00元，专项用于年产8,000吨超薄电容膜技改项目；根据宁波市鄞州区经济和信息化局和宁波市鄞州区财政局《关
于下达宁波市2014年度重点企业技术改造项目第二批补助资金的通知》(鄞经信[2014]213号)文件，子公司宁波万象公司于
2014年12月29日获得2014年重点企业技术改造项目补助资金1,259,000.00元，专项用于年产8,000吨超薄电容膜技改项目。由
于年产8,000吨超薄电容膜项目本期部分资产已转固定资产并在预计使用寿命内分期折旧，故将与该资产相关的补助在该资
产使用寿命内平均分摊，计入当期损益，本期实际计入营业外收入金额为479,555.57元。
③根据余杭区财政局《关于下达2012年第二批杭州市发展循环经济专项资金的通知》(杭财企[2012]1471号)文件，子公
司杭州绿海公司于2012年12月31日获得杭州市发展循环经济专项资金250,000.00元，专项用于年产6万吨新型功能性BOPET
包装薄膜建设项目资源综合利用。由于该项目本期已转固定资产并在预计使用寿命内分期折旧，故对上述补助款项在该资产
使用寿命内平均分摊，计入当期损益，本期实际计入营业外收入金额为8,333.34元。
④根据宁波市鄞州区经济和信息化局和宁波市鄞州区财政局《关于下达宁波市2014年度重点企业技术改造项目第三批
补助资金的通知》(鄞经信[2014]188号)文件，子公司宁波万象公司于2014年12月4日获得2014年重点企业技术改造项目补助
资金1,730,000.00元，专项用于年产3,600吨镀铝膜生产线技改项目。因该项目尚处于建设期，故将上述款项均确认为递延收
益。
25、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 768,517,543.00 85,282,503.00 85,380,004.00 170,662,507.00 939,180,050.00
其他说明：
①经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江大东南股份有限公司向姜仲杨等发行股份购买资产并募集配套资金的批
复》(证监许可[2015]294号文)核准，公司获准向姜仲杨、陆旻、韩军等3名交易对象发行62,500,000股股份购买相关资产，同
时非公开发行不超过38,580,247股新股募集配套资金。截至2015年4月16日止，本公司实际已向姜仲杨、陆旻、韩军等3名交
易交易对象发行股票62,500,000股股份，每股面值1元，每股发行价格5.40元，发行总价为337,500,000.00元，姜仲杨、陆旻、
韩军等3名交易对象以其持有的上海游唐网络技术有限公司股权作价出资；根据交易方案，本公司应支付姜仲杨等5名交易对
象现金对价合计225,000,000.00元。同时，截止2015年4月16日止，本公司已采用非公开发行股票方式向财通基金管理有限公
92
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
司等5名特定投资者发行股票22,782,503股，每股发行价8.23元。本次增资后，公司注册资本由768,517,543元增加至853,800,046
元，中汇会计师事务所已于2015年4月17日出具了中汇会验[2015]1354号《验资报告》。
②根据公司2014年度股东大会决议，公司以现有总股本853,800,046股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增1
股，增加股本85,380,004元。公司于2015年6月1日实施完毕资本公积转增股本。本次增资事项业经中汇会计师事务所审验，
并出具了中汇会验[2015]2853号《验资报告》。
26、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,559,309,231.30 428,755,869.57 85,380,004.00 1,902,685,096.87
其他资本公积 -29,999,928.80 -29,999,928.80
合计 1,529,309,302.50 428,755,869.57 85,380,004.00 1,872,685,168.07
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
①本公司本期因实施资本公积转增股本，增加股本8,538,004.00元，同时减少资本公积(资本溢价) 85,380,004元，详
见本财务报表附注七(一)26(2)之②说明。
②本公司本期收购上海游唐公司100%股权，以股票购买资产非公开发行股票每股5.4元发行62,500,000股增加资本公积
(资本溢价)275,000,000.00元,以及以询价方式向不超过10名特定投资者发行股份募集配套资金,社会公众股认购非公开发
行价格为每股8.23元,认购数量为22,782,503股,增加资本公积(资本溢价)153,755,869.57元。
27、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 33,854,546.10 33,854,546.10
合计 33,854,546.10 33,854,546.10
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
28、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 183,897,888.29 173,529,303.81
调整后期初未分配利润 183,897,888.29 173,529,303.81
93
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
加：本期归属于母公司所有者的净利润 4,722,591.65 -9,183,328.73
期末未分配利润 188,620,479.94 164,345,975.08
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
29、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 427,069,897.65 366,166,731.63 382,128,916.74 349,964,660.95
其他业务 16,420,572.09 17,030,097.76 9,221,208.04 10,492,674.77
合计 443,490,469.74 383,196,829.39 391,350,124.78 360,457,335.72
30、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 6,907.00
城市维护建设税 291,787.07 173,248.62
教育费附加 125,110.80 74,249.41
地方教育附加 83,407.21 49,499.60
水利建设基金 460,210.30 331,540.31
合计 967,422.38 628,537.94
其他说明：
31、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输装卸费 1,960,935.94 358,967.60
工资 1,341,584.86 990,525.01
业务费 75,236.00 91,909.18
出口膜费用 94,135.67 369,578.50
94
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
差旅费 77,916.81 52,054.60
其他 25,629.15 121,572.45
业务招待费 52,636.10 20,082.60
合计 3,628,074.53 2,004,689.94
其他说明：
32、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,810,207.61 5,784,374.67
折旧、摊销费 4,164,527.11 5,161,508.76
税金 1,243,729.87 2,101,205.99
技术开发费 6,902,673.06 4,839,636.27
中介及咨询费用 85,475.68 1,402,952.01
业务招待费 708,974.87 625,429.76
差旅费 347,083.71 272,828.08
办公费 473,166.39 417,868.88
独立董事津贴
修理费 72,773.87 75,451.92
其他 4,096,794.92 5,910,553.68
合计 22,905,407.09 26,591,810.02
其他说明：
33、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 26,366,180.20 22,132,781.20
利息收入 -214,440.58 -1,275,447.01
汇兑损失 2,025,239.22 1,707,087.27
汇兑收益 -404,969.30
手续费支出 1,365,858.59 902,593.73
29,542,837.43 23,062,045.89
合计 29,542,837.43 23,062,045.89
其他说明：
95
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
34、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,227,978.83 -308,803.16
二、存货跌价损失 -6,009,637.48
合计 1,227,978.83 -6,318,440.64
其他说明：
35、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 4,941.52 1,448,518.47
合计 4,941.52 1,448,518.47
其他说明：
36、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 580,528.85 5,637,541.53 580,528.85
其他 6,057.67 97,342.40 6,057.67
合计 586,586.52 5,734,883.93
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
政府补助项目
2010 年重点产业振兴和技术
221,333.34 与资产相关
改造(第三批、第四批)补助
产业结构调整项目(第二批)补
258,222.23 与资产相关
助
水利建设基金减免返还 53,639.94 与收益相关
杭州市发展循环经济专项资
8,333.34 与资产相关
金
人才基金经费 39,000.00 与收益相关
城镇土地使用税返还 278,903.05
96
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科技扶持专项资金 16,600.00
企业奖励资金 4,230,000.00
综合贡献奖 200,000.00
2013 年街道特别奖 146,000.00
培训财政补助费 1,500.00
2013 年度水利基金返还 195,793.48
2013 年度土地使用税返还 556,745.00
专利奖励 12,000.00
合计 580,528.85 5,637,541.53 --
其他说明：
37、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 2,750,000.00
其他 33,220.67 85,363.46 33,220.67
合计 33,220.67 2,835,363.46
其他说明：
38、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 517,983.19 885,957.47
递延所得税费用 -342,909.98 -129,379.93
合计 175,073.21 756,577.54
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 2,580,227.46
按法定/适用税率计算的所得税费用 387,034.12
子公司适用不同税率的影响 -207,019.39
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浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
调整以前期间所得税的影响 -4,941.52
所得税费用 175,073.21
其他说明
39、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 214,440.58 1,275,447.01
政府补助 20,278,000.00 9,883,503.05
担保费收入
其 他 1,074,481.04 1,792,484.11
合计 21,566,921.62 12,951,434.17
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
管理及销售费用中付现支出 3,496,090.89 9,919,874.58
财务费用中手续费支出 1,365,858.59 902,593.73
捐赠支出 2,750,000.00
其 他 17,910.88 85,363.46
合计 4,879,860.36 13,657,831.77
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
项目建设国家补助资金 1,000,000.00
合计 1,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
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浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
支付诸暨市逸东电子有限公司借款 2,676,912.00
合计 2,676,912.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金存款利息收入 2,625.00 0.00
信用证保证金收回 52,749,845.28
保函保证金收回 34,462,113.82
合计 2,625.00 87,211,959.10
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付 3 个月以上的信用证保证金 42,609,832.97 2,222,429.52
合计 42,609,832.97 2,222,429.52
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
40、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 2,405,154.25 -11,484,392.69
加：资产减值准备 -25,731,067.36 -15,861,600.97
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
61,232,738.05 47,149,373.32
物资产折旧
无形资产摊销 2,075,403.66 2,005,110.78
长期待摊费用摊销 847,732.34 75,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
13,455.14
的损失（收益以“－”号填列）
99
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
财务费用（收益以“－”号填列） 29,542,837.43 21,195,706.48
投资损失（收益以“－”号填列） -1,448,518.47
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
-342,909.98 -129,379.93
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -57,229,957.81 -6,887,539.49
经营性应收项目的减少（增加以“－”号
65,371,573.28 -16,451,056.95
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号
94,966,786.81 -62,584,164.31
填列）
经营活动产生的现金流量净额 173,151,745.81 -44,421,462.23
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 446,815,762.98 358,677,945.78
减：现金的期初余额 145,071,259.61 272,467,723.99
现金及现金等价物净增加额 301,744,503.37 86,210,221.79
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 446,815,762.98 145,071,259.61
其中：库存现金 448,644.93 211,682.48
可随时用于支付的银行存款 446,366,180.62 144,858,640.46
可随时用于支付的其他货币资金 937.43 936.67
三、期末现金及现金等价物余额 446,815,762.98 145,071,259.61
其他说明：
2015 年 度 1-6 月 现 金 流 量 表 中 现 金 期 末 数 为 446,815,762.98 元 ,2015 年 6 月 30 日 资 产 负 债 表 中 货 币 资 金 期 末 数 为
516,261,025.09元,差额为69,445,262.11元,系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的3个月以上的信用
证保证金68,405,262.11元及3个月以上的银行定期存单1,040,000.00元。
2014 年 度 1-6 月 现 金 流 量 表 中 现 金 期 末 数 为 358,677,945.78 元 ,2014 年 6 月 30 日 资 产 负 债 表 中 货 币 资 金 期 末 数 为
397,064,295.49元,差额为38,386,349.71元,系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的3个月以上的信用
证保证金38,386,349.71元。
100
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
41、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 876,211.32 6.1136 5,356,805.53
欧元 88,371.48 6.8699 607,103.23
港币 26,086.34 0.7886 20,571.95
日元 1.00 0.05 0.05
短期借款
其中:美元 3,494,900.00 6.1136 21,366,420.64
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
上海游唐网
2015 年 04 月 562,500,000. 发行股份和 2015 年 04 月 实质取的控 35,162,104.5 32,965,247.6
络技术有限 100.00%
02 日 00 支付现金 20 日 制权 1 9
公司
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
--现金 225,000,000.00
--发行的权益性证券的公允价值 337,500,000.00
101
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
--其他 562,500,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 61,686,617.31
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
500,813,382.69
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 5,907,834.72 5,907,834.72
应收款项 32,794,734.59 32,794,734.59
存货 0.00 0.00
固定资产 1,529,155.33 1,529,155.33
无形资产 128,934.77 128,934.77
应付款项 116,180.00 116,180.00
递延所得税负债 0.00 0.00
净资产 61,686,617.21 61,686,617.21
取得的净资产 61,686,617.21 61,686,617.21
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2015年1月31日全资子公司宁波大东南万象科技有限公司为主体吸收合并另一全资子公司宁波绿海电子材料有限公司，吸收
102
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合并后宁波万象继续存在，宁波绿海法人主体资格注销，宁波绿海的全部资产，债权，债务，人员，业务由宁波万象依法继
承。宁波绿海公司不再纳入合并财务报表范围。
3、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
杭州高科公司 杭州 杭州 制造业 75.00% 投资设立
杭州绿海公司 杭州 杭州 制造业 100.00% 投资设立
同一控制下企业
宁波万象公司 宁波 宁波 制造业 100.00%
合并
同一控制下企业
浙江万象公司 诸暨 诸暨 制造业 75.00%
合并
锂电池隔膜研究
诸暨 诸暨 技术研究 100.00% 投资设立
院
绿海新能源公司 诸暨 诸暨 制造业 100.00% 投资设立
非同一控制下企
上海游唐公司 上海 上海 信息技术业 100.00%
业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
杭州高科公司 25.00% -930,669.94 0.00 16,137,983.71
浙江万象公司 25.00% -1,386,767.46 0.00 62,802,969.40
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
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浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
杭州高 106,621, 374,610, 481,231, 382,537, 382,537, 47,371,2 392,984, 440,356, 338,796, 338,796,
科公司 531.37 276.66 808.03 598.64 598.64 62.47 948.47 210.94 303.68 303.68
浙江万 342,915, 166,874, 509,790, 268,294, 268,294, 91,949,3 174,675, 266,624, 6,988,80 6,988,80
象公司 539.19 573.40 112.59 306.96 306.96 84.55 530.82 915.37 7.92 7.92
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
杭州高科公 86,079,852.0 -14,366,818.7 82,710,096.6 37,024,328.9
-2,865,697.87 -2,865,697.87 -8,302,200.02 -8,302,200.02
司 8 2 1 6
浙江万象公 74,488,311.0 -18,140,301.8 -18,140,301.8 19,328,011.5 109,196,688. 40,348,775.0
-8,501,205.42 -8,501,205.42
司 2 2 2 4 48 2
其他说明：
（4）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
诸暨市大东南小
诸暨 诸暨 金融业 30.00% 权益法
额贷款有限公司
诸暨逸东电子商
诸暨 诸暨 电商业 43.18% 权益法
务有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
104
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 648,185,094.79
其中：现金和现金等价物 234,685.48
非流动资产 88,942,560.00 77,496,809.34
资产合计 725,681,904.13
流动负债 2,677,112.00 194,581,724.20
负债合计 2,677,112.00 194,581,724.20
少数股东权益 0.00
归属于母公司股东权益 -86,552.00 531,100,179.93
按持股比例计算的净资产份额 37,249,420.45
营业收入 19,832,134.23
财务费用 5,439,999.98
所得税费用 1,010,771.25
净利润 -86,552.00 3,032,313.75
综合收益总额 -86,552.00
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
非流动资产 88,942,560.00 86,352,000.00
流动负债 2,677,112.00 0.00
负债合计 2,677,112.00 0.00
0.00
少数股东权益 0.00 0.00
归属于母公司股东权益 -86,552.00 0.00
按持股比例计算的净资产份额 37,249,420.45 37,286,793.60
净利润 -86,552.00
综合收益总额 -86,552.00
其他说明
105
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
大东南集团公司 诸暨 制造业 10,000.00 万元 31.29% 31.29%
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是黄水寿、黄飞刚父子。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九 1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九 2。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
诸暨逸东电子商务有限公司 联营企业
诸暨市大东南小额贷款有限公司 联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
诸暨大东南纸包装有限公司 受同一母公司控制
浙江大东南进出口有限公司 受同一母公司控制
诸暨万能包装有限公司 受同一母公司控制
浙江大东南新材料有限公司 受同一母公司控制
大东南(香港)有限公司 受同一母公司控制
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
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关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
浙江大东南新材料
包装物 否 217,600.00
有限公司
浙江大东南进出口
包装物 98,800.00 否
有限公司
诸暨大东南纸包装
包装物 366,400.00 否 234,200.00
有限公司
诸暨万能包装有限
包装物 否 146,600.00
公司
诸暨万能包装有限
乙膜 418,700.00 否
公司
否
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
浙江大东南进出口有限公司 BOPP 膜 2,082,500.00 9,550,100.00
浙江大东南新材料有限公司 纸芯 49,200.00 1,400.00
浙江大东南新材料有限公司 BOPP 膜
诸暨大东南纸包装有限公司 原材料 66,600.00 28,600.00
诸暨万能包装有限公司 BOPP 膜 345,000.00 2,821,300.00
诸暨万能包装有限公司 BOPET 膜 13,200.00
诸暨万能包装有限公司 CPP 膜 1,103,000.00
诸暨万能包装有限公司 原材料 643,000.00
诸暨万能包装有限公司 纸芯 112,200.00
诸暨万能包装有限公司 电费 2,412,400.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
107
浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
诸暨万能包装有限公司 房屋及机器设备 4,200,000.00 4,200,000.00
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
大东南集团公司 50,000,000.00 2015 年 05 月 13 日 2016 年 05 月 13 日 否
大东南集团公司、何峰、
60,000,000.00 2014 年 12 月 24 日 2015 年 12 月 11 日 否
黄水寿、黄银华[注 1]
大东南集团公司、浙江
大东南新材料有限公
45,000,000.00 2015 年 05 月 19 日 2016 年 04 月 09 日 否
司、黄飞刚、彭莉丽[注
2]
东南集团公司、黄飞刚、
30,000,000.00 2015 年 03 月 26 日 2015 年 09 月 26 日 否
彭莉丽[注 3]
关联担保情况说明
[注1]该笔借款由杭州高科公司提供抵押担保，并由大东南集团公司等提供保证担保。
[注2]该笔借款由本公司、诸暨万能包装有限公司提供抵押担保，并由浙江大东南新材料有限公司、大东南集团公司等
提供保证担保。
[注3]本该笔借款由大东南集团公司、黄飞刚、彭莉丽、本公司共同提供保证担保。
108
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（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
诸暨市大东南小额贷款
26,975,049.99 2014 年 12 月 30 日 2015 年 12 月 30 日
有限公司
诸暨逸东电子商务有限
2,677,112.00 2015 年 01 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
公司
拆出
（6）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员人数 16.00 15.00
在本公司领取报酬人数 15.00 14.00
报酬总额 950,000.00 916,100.00
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
浙江大东南进出口
(1)应收账款 2,297,693.40 114,884.67 17,663,252.93 883,162.65
有限公司
诸暨万能包装有限
14,615,826.01 730,791.30 7,794,033.31 389,701.67
公司
诸暨市大东南小额
(3)其他应收款 26,975,049.99 1,348,752.50 27,825,049.99 1,391,252.50
贷款有限公司
诸暨逸东电子商务
2,677,112.00 133,855.60
有限公司
（2）应付项目
单位： 元
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项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 诸暨大东南纸包装有限公司 1,896,452.80 1,525,636.57
诸暨万能包装有限公司 943,111.65 532,098.28
浙江大东南新材料有限公司 300,185.94 357,763.45
浙江大东南进出口有限公司 196,277.58 82,757.58
7、关联方承诺
8、其他
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
(一)已签订的正在或准备履行的大额采购合同
1. 为实施2011年非公开发行股票募集资金投资项目中“年产50,000吨光学膜新材料建设项目”，本公司与日本东丽工程
株式会社于2013年签订供货合同向其采购光学功能双向拉伸聚酯薄膜生产线，合同总金额232,580.00万日元(以期末汇率折合
人民币11,947.87万元)。截止2015年6月30日，公司已支付上述设备采购预付款23,258.00万日元，折合人民币1,433.26万元。
2. 为实施2011年非公开发行股票募集资金投资项目中“年产50,000吨光学膜新材料建设项目”，本公司与日本FUJI
TEKKO于2014年3月签订供货合同向其采购光学膜高速分切机，合同总金额26,200.00万日元(以期末汇率折合人民币1,345.92
万元)。截止2015年6月30日，公司已支付上述设备采购预付款2,620.00万日元，折合人民币153.19万元。
二)其他重大财务承诺事项
1. 合并范围内公司之间的财产抵押、质押担保情况，详见本财务报表附注十2(2)之说明。
2. 合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产抵押担保情况(单位：万元)
担保单位 抵押权人 抵押标的物 抵押物 抵押物 担保借款余额 借款到期日
账面原值 账面价值
本公司[注] 平安银行杭州分行 土地使用权、 4,962.79 3,100.87 4,500.00 2016/4/9
房屋建筑物
本公司 农行诸暨小商品支行 土地使用权 1,248.65 909.88 2,000.00 2015/7/22
本公司 农行诸暨小商品支行 土地使用权 1,248.65 909.88 3,000.00 2015/7/27
杭州高科公司 农行余杭支行 土地使用权、 9,786.21 6,807.21 2,000.00 2015/12/23
房屋建筑物
杭州高科公司 农行余杭支行 土地使用权、 9,786.21 6,807.21 1,200.00 2016/1/12
房屋建筑物
宁波万象公司 农业银行鄞州支行 房屋建筑物、 1,744.95 1,451.63 8,000.00 2015/11/17
土地使用权
小 计 18,991.25 13,179.47 19,500.00
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浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
[注]本公司该笔4,500万元借款除由本公司提供抵押担保，同时由诸暨万能包装有限公司提供抵押担保，并由浙江大东
南新材料有限公司、大东南集团公司、黄飞刚、彭莉丽等提供保证担保。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1．本公司为合并范围以外关联方提供担保情况详见本财务报表附注九(二)3(3)之说明。
2．本公司合并范围内公司之间的担保情况
(1)截止2015年6月30日，本公司合并范围内公司之间的保证担保情况(单位：万元)：
担保单位 被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日
本公司 杭州高科公司 中信银行余杭支行 2,000.00 2015/11/25
本公司 杭州高科公司 杭州科技银行 2,000.00 2015/8/2
本公司 宁波万象公司 宁波银行 2,000.00 2016/5/7
本公司 宁波万象公司 上海银行宁波分行 400.00 2015/12/2
小 计 6,400.00
(2)截止2015年6月30日，本公司合并范围内公司之间的财产抵押担保情况(单位：万元)：
担保单位 被担保 抵押权人 抵押标的物 抵押物 抵押物 担保借 借款到期日
单位 账面原值 账面价值 款余额
杭 州 高 科 公 司 本公司 民生银行西湖支行 土地使用权 4,000.50 3,140.60 6,000.00 2015/12/11
[注]
浙江万象公司 本公司 农行诸暨小商品支行 土地使用权 2,247.08 1,824.71 2,800.00 2015/11/3
浙江万象公司 本公司 农行诸暨小商品支行 1,890.00 2015/11/6
浙江万象公司 本公司 农行诸暨小商品支行 4,310.00 2015/11/6
小 计 6,247.58 4,965.31 15,000.00
[注]该6,000.00万元借款由杭州高科公司提供抵押担保，同时由大东南集团公司及何峰、黄水寿、黄银华提供保证担保。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十二、资产负债表日后事项
其他资产负债表日后事项说明
根据本公司2015年4月26日公司第五届董事会第三十一次会议审议通过的关于诸暨市大东南小额贷款有限公司股权转
让议案，本公司将持有的对诸暨市大东南小额贷款有限公司30%的股权转让给大东南集团公司，转让价格以诸暨市大东南小
额贷款有限公司截至2014年12月31日经审计的净资产为基础，经双方协商确认转让价格为人民币13535.18万元，至2015年7
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浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
月31日，相应股权转让手续已全部办理完毕。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
15,222,7 1,879,55 13,343,15 24,529, 2,543,604 21,986,281.
合计提坏账准备的 100.00% 12.35% 100.00% 10.37%
13.53 5.94 7.59 886.63 .92 71
应收账款
15,222,7 1,879,55 13,343,15 24,529, 2,543,604 21,986,281.
合计 100.00% 12.35% 100.00% 10.37%
13.53 5.94 7.59 886.63 .92 71
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年内 10,749,032.48 537,451.62 5.00%
1 年以内小计 10,749,032.48 537,451.62 5.00%
1至2年 4,473,681.05 1,342,104.32 30.00%
合计 15,222,713.53 1,879,555.94 12.35%
确定该组合依据的说明：
①单项金额重大并单项计提坏账准备：金额100万元以上(含)且占应收账款账面余额5%以上，单项计提坏账准备的应收
账款。
②按组合计提坏账准备：除已包含在范围①以外，以账龄为信用风险组合，按组合计提坏账准备的应收账款。
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围①以外，有确凿证据表明可收回性存在明显差异，单项计
提坏账准备的应收账款。
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浙江大东南股份有限公司 2015 年半年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-664,048.98 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占应收账款总额
的比例(%)
诸暨万能包装有限公司 关联方 9,938,779.77 1年以内 65.29
浙江大东南进出口有限公司 关联方 2,297,693.40 1年以内 15.09
美国GSE11-L01 非关联方 246,735.25 1年以内 1.62
诸暨市兴宇塑料厂 非关联方 200,006.40 1年以内 1.31
海盐县金鑫五塑印业厂 非关联方 132,077.00 1年以内 0.87
小 计 12,815,291.82 84.18
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,156,8
1,191,89 98,151,9 1,093,741 132,788,4 1,024,059,2
合计提坏账准备的 100.00% 8.23% 47,693. 100.00% 11.48%
3,693.40 15.11 ,778.29 42.73 51.06
其他应收款 79
1,156,8
1,191,89 98,151,9 1,093,741 132,788,4 1,024,059,2
合计 100.00% 8.23% 47,693. 100.00% 11.48%
3,693.40 15.11 ,778.29 42.73 51.06
79
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年内 1,037,664,771.64 51,883,238.58 5.00%
1 年以内小计 1,037,664,771.64 51,883,238.58 5.00%
1至2年 154,228,921.76 46,268,676.53 30.00%
合计 1,191,893,693.40 98,151,915.11 8.23%
确定该组合依据的说明：
①单项金额重大并单项计提坏账准备：金额100万元以上(含)且占其他应收款账面余额5%以上，单项计提坏账准备的其
他应收款。
②按组合计提坏账准备：除已包含在范围①以外，以账龄为信用风险组合，按组合计提坏账准备的其他应收款。
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围①以外，有确凿证据表明可收回性存在明显差异，单项计提
坏账准备的其他应收款。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-34,636,527.62 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 1,160,530,031.39 1,117,721,291.47
暂借款 29,652,161.99 27,825,049.99
其他 1,711,500.02 1,062,352.33
应收政府补助款 10,239,000.00
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合计 1,191,893,693.40 1,156,847,693.79
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
杭州绿海公司 往来款 969,792,057.40 2 年以内 81.37% 87,046,833.31
浙江绿海新能源公司 往来款 105,925,319.18 1 年以内 8.89% 5,296,265.96
宁波万象公司 往来款 83,387,010.52 1 年以内 7.00% 4,169,350.53
诸暨市大东南小额贷 暂借款、应收担保
26,975,049.99 1 年以内 2.26% 1,348,752.50
款有限公司 费等
诸暨逸东电子商务有
暂借款 2,677,112.00 1 年以内 0.22% 133,855.60
限公司
合计 -- 1,188,756,549.09 -- 99.74% 97,995,057.90
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,518,807,202.60 1,518,807,202.60 956,307,202.60 956,307,202.60
对联营、合营企
253,153,171.89 253,153,171.89 253,148,230.37 253,148,230.37
业投资
合计 1,771,960,374.49 1,771,960,374.49 1,209,455,432.97 1,209,455,432.97
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
杭州高科公司 156,618,890.34 156,618,890.34
杭州绿海公司 50,000,000.00 50,000,000.00
宁波万象公司 391,895,209.46 50,000,000.00 441,895,209.46
宁波绿海公司 50,000,000.00 -50,000,000.00
浙江万象公司 207,293,102.80 207,293,102.80
锂电池隔膜研究
500,000.00 500,000.00
院
115
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绿海新能源公司 100,000,000.00 100,000,000.00
上海游唐网络公
562,500,000.00 562,500,000.00
司
合计 956,307,202.60 562,500,000.00 1,518,807,202.60
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
诸暨市大
东南小额 166,796,2 166,801,1
4,941.52
贷款有限 30.37 71.89
公司
诸暨逸东
86,352,00 86,352,00
电子商务
0.00 0.00
有限公司
253,148,2 253,153,1
小计 4,941.52
30.37 71.89
253,148,2 253,153,1
合计 4,941.52
30.37 71.89
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 50,419,302.26 48,525,539.05 96,164,413.69 82,715,385.63
其他业务 15,680,687.66 17,739,545.97 23,793,124.02 24,045,032.82
合计 66,099,989.92 66,265,085.02 119,957,537.71 106,760,418.45
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 4,941.52 1,448,518.47
合计 4,941.52 1,448,518.47
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 580,528.85
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -27,163.00
减：所得税影响额 68,137.08
少数股东权益影响额 -1,120.00
合计 486,348.77 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.18% 0.01 0.01
扣除非经常性损益后归属于公司
0.16% 0.01 0.01
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
净利润 净资产
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额
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按中国会计准则 4,722,591.65 -9,183,328.73 3,034,340,244.11 2,515,579,279.89
按国际会计准则调整的项目及金额：
按国际会计准则 4,722,591.65 -9,183,328.73 3,034,340,244.11 2,515,579,279.89
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
境外会计准则名称：
单位： 元
净利润 净资产
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额
按中国会计准则 4,722,591.65 -9,183,328.73 3,034,340,244.11 2,515,579,279.89
按境外会计准则调整的项目及金额：
按境外会计准则 4,722,591.65 -9,183,328.73 3,034,340,244.11 2,515,579,279.89
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
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第九节 备查文件目录
一．载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的财务报表。
二．报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告原稿。
浙江大东南股份有限公司
董事长： 黄飞刚
2015 年 08 月 20 日
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