募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2012〕1599 号
苏州禾盛新型材料股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的苏州禾盛新型材料股份有限公司（以下简称禾盛新材公
司）董事会编制的 2011 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供禾盛新材公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本鉴证报告作为禾盛新材公司年度报告的必备文件，随同其他文
件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
禾盛新材公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募
集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对禾盛新材公司董事会编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
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程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，禾盛新材公司董事会编制的 2011 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指
引》及相关格式指引的规定，如实反映了禾盛新材公司募集资金 2011 年度实际
存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吕瑛群
中国杭州 中国注册会计师：郭俊强
二〇一二年三月二十八日
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苏州禾盛新型材料股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
现根据贵所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指
引的规定，将本公司募集资金 2011 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2009〕779 号文核准，并经贵所同意，本公司由
主承销商平安证券有限责任公司采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定
价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,100 万股，发行价
每股人民币 27.80 元，共计募集资金 58,380.00 万元，坐扣承销和保荐费用 2,600.00 万元
后的募集资金为 55,780.00 万元，已由主承销商平安证券有限责任公司于 2009 年 8 月 31
日汇入本公司在中国工商银行苏州工业园区支行开立的人民币账户。
另减除律师费、申报会计师费、法定信息披露及路演推介等发行费用 768.31 万元后，
公司本次募集资金净额为 55,011.69 万元。上述募集资金到位情况业经浙江天健东方会计师
事务所有限公司验证，并由其出具浙天会验〔2009〕146 号《验资报告》。
(二) 募集资金使用和结余情况
本公司以前年度已使用募集资金 41,985.77 万元(包括 2010 年度永久性补充流动资金的
3,750.52 万元及 2010 年度划入非专户作为铺底流动资金的 852.49 万元)，以前年度收到的
银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 379.19 万元。
2011 年度实际使用募集资金 11,352.79 万元，2011 年度收到的银行存款利息扣除银行
手续费等的净额为 60.15 万元；累计已使用募集资金 53,338.56 万元，累计收到的银行存款
利息扣除银行手续费等的净额为 439.34 万元。
截至 2011 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 2,112.47 万元（包括累计收到的银
行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
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按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》
及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的
规定，结合公司实际情况，制定了《苏州禾盛新型材料股份有限公司募集资金管理办法》（以
下简称《管理办法》），并于 2009 年 10 月 21 日经本公司第一届董事会十一次会议修订通过。
根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连
同保荐机构平安证券有限责任公司于 2009 年 9 月 22 日分别与中国工商银行股份有限公司苏
州分行工业园区支行、交通银行股份有限公司苏州南门支行签订了《募集资金三方监管协
议》，合肥禾盛新型材料有限公司于 2010 年 2 月 26 日与中国工商银行股份有限公司苏州分
行工业园区支行签订了《募集资金三方监管协议》，于 2010 年 6 月 18 日与交通银行股份有
限公司苏州分行签订了《募集资金三方监管协议》，于 2011 年 3 月 28 日与中国工商银行股
份有限公司合肥高新技术产业开发区支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的
权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在
使用募集资金时已经严格遵照履行。
经公司第二届董事会第四次会议审议通过《关于使用募集资金超额部分补充流动资金的
议案》，同意使用超额募集资金余额 3,749.68 万元全部永久补充流动资金，同时注销超额
募集资金专户。公司已于 2010 年 9 月 28 日注销超募资金专户。
经公司第一届董事会第十四次会议及 2010 年第一次临时股东大会审议，同意将“年产
800 万平方米高光膜生产线建设项目”变更为“年产 6 万吨家电用复合材料（PCM/VCM）生
产线建设项目”，项目投资额为 13,119.23 万元，拟全部使用募集资金投入，本项目通过增
资的方式由公司全资子公司合肥禾盛新型材料有限公司实施，公司已于 2010 年 6 月 17 日将
原年产 800 万平方米高光膜生产线建设项目募集资金专户注销。
经公司第二届董事会第六次会议审议通过《关于变更部分募集资金专户开户行的议案》，
同意将“年产 12 万吨家电用复合材料（PCM/VCM）生产线建设项目”募集资金专户开户行
由“中国工商银行股份有限公司苏州分行工业园区支行”变更为：“中国工商银行股份有限
公司合肥高新技术产业开发区支行”。截至 2011 年 3 月 23 日，原募集资金专户余额为
7,248.62 万元，包括 2011 年度该专户收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额 17.55
万元，公司已于该日将上述款项转出并注销该募集资金专户。
根据《管理办法》的要求，本公司对募集资金的使用设置了严格的权限审批制度，以保
证专款专用。本公司所有募集资金项目投资的支出，均需由资金使用部门提出资金使用计划，
经该部门主管领导签字后，报财务负责人审核，并由总经理签字后，方可予以支付；超过董
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事会授权范围的，应报董事会审批。同时根据《募集资金三方监管协议》的规定，本公司一
次或 12 个月内累计从募集资金专户中支取的金额超过 1,000 万元（按孰低原则在 1,000 万
元或募集资金净额的 5%之间确定），应当及时以传真方式通知保荐机构平安证券有限责任公
司。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2011 年 12 月 31 日，本公司有 3 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
专用账户用途 开户银行 银行账号 募集资金余额 备注
中国工商银行股份有
年产 12 万吨家 限公司苏州分行工业 1102020329000320573 802,240.94
电用复合材料 园区支行
（ PCM/VCM ） 生
中国工商银行股份有
产线项目
限公司合肥高新技术 1302011929201106059 2,752,500.82
产业开发区支行
年产 6 万吨家
电用复合材料 交通银行股份有限公
325612000018150235355 17,569,926.49
（ PCM/VCM ） 生 司苏州分行
产线建设项目
合 计 21,124,668.25
三、本年度募集资金的实际使用情况
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件 2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1．募集资金使用情况对照表
2．变更募集资金投资项目情况表
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苏州禾盛新型材料股份有限公司
二〇一二年三月二十八日
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附件 1
募集资金使用情况对照表
2011 年度
编制单位：苏州禾盛新型材料股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 55,011.69 本年度投入募集资金总额 11,352.79
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 7,275.50 已累计投入募集资金总额 53,338.56
累计变更用途的募集资金总额比例 13.22%
是否已变 调整后 截至期末 截至期末 项目达到预定 项目可行性
承诺投资项目和超募 募集资金承 本年度 本年度 是否达到
更项目（含 投资总额 累计投入金额 投资进度(%) 可使用状态日 是否发生重
资金投向 诺投资总额 投入金额 实现的效益 预计效益
部分变更） (1) (2) (3)＝(2)/(1) 期 大变化
承诺投资项目
1、年产 12 万吨家电用
否 18,059.60 27,028.50 3,049.77 26,848.48 99.33% 2010 年 12 月 64,370.21 是 否
复合材料生产项目
2、年产 800 万平方米
是 7,010.00 7,275.50 是
高光膜生产线项目
3、年产 6 万吨家电用
复合材料（PCM/VCM） 否 13,119.23 13,119.23 8,303.02 11,464.86 87.39% 2011 年 7 月 5,228.79 是 否
生产线建设项目
承诺投资项目小计 38,188.83 47,423.23 11,352.79 38,313.34 69,599.00
超募资金投向
1、归还银行贷款 3,500.00
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2、补充流动资金 11,525.22
超募资金投向小计 15,025.22
合计 11,352.79 53,338.56
1、年产 12 万吨家电用复合材料生产线项目：募集资金于 2009 年 9 月到位，此前，公司以自筹资金先期投入项目
的部分建设，并于 2009 年 5 月实现了该项目部分产能。经第一届董事会第十二次会议及 2009 年年度股东大会审
议，同意将“年产 12 万吨家电用复合材料生产线项目”实施主体由公司独资实施变更为由公司及全资子公司合肥
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
禾盛新型材料有限公司共同实施，实施地点由苏州变更为苏州和合肥，该项目已于 2010 年 12 月达到预定可使用
状态。
2、年产 800 万平方米高光膜生产线项目因项目可行性发生重大变化，故本项目终止实施。
经公司第一届董事会第十四次会议及 2010 年第一次临时股东大会审议，同意将“年产 800 万平方米高光膜生产线
项目”变更为“年产 6 万吨家电用复合材料（PCM/VCM）生产线项目”，通过增资的方式由公司全资子公司合肥禾
盛新型材料有限公司实施，实施地点为合肥市。从目前下游冰箱、洗衣机等家电厂商的需求来看，其对 VCM 产品
项目可行性发生重大变化的情况说明 的需求基本维持在目前水平，增速较为缓慢，从项目实施的必要性来看，如公司继续实施“年产 800 万平方米高
光膜生产线建设项目”，可能使得所产高光膜与公司目前的 VCM 产品实际生产情况不相适应，从而可能造成高光膜
产能闲置。同时随着家电用复合材料的扩大应用，公司现有产能还未达到和满足现有客户的需求，为了实现募集
资金使用效益最大化以及为股东和企业带来更为稳定的回报，故终止该项目的实施。
1、本次募集资金募集净额 55,011.69 万元，超过募集资金承诺投资总额 29,942.09 万元，扣除补充募集资金投资
项目资金缺口 9,234.40 万元，实际超额募集资金额为 20,707.69 万元；
2、经公司董事会第一届第十次会议同意，已用超额部分用于归还贷款 3,500.00 万元和补充流动资金兑付银行承
兑汇票 7,774.70 万元；
3、经第一届董事会第十二次会议审议，同意使用 4000 万超募资金暂时性补充流动资金，截至 2010 年 7 月 15 日，
超募资金的金额、用途及使用进展情况
公司已全部归还暂时补充流动资金的募集资金；
4、经第一届董事会第十四次会议及 2010 年第一次临时股东大会审议，同意将“年产 800 万平方米高光膜生产线
建设项目”变更为“年产 6 万吨家电用复合材料（PCM/VCM）生产线建设项目”，项目投资额为 13,119.23 万元，
拟全部使用募集资金投入，2010 年 6 月 17 日公司将原项目专户余额 7,454.77 万元及超募资金专户余额 5,764.46
万元划入合肥禾盛新型材料有限公司作为增资款。
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5、经第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用募集资金超额部分补充流动资金的议案》，同意使用超额募
集资金余额 3749.68 万元全部永久补充流动资金，用于未来三个月内银行承兑汇票的到期付款，同时注销超额募
集资金专户。公司于 2010 年 9 月 28 日注销超募资金专户，注销日该专户余额 3,750.52 万元。
经第一届董事会第十二次会议及 2009 年年度股东大会审议，同意将“年产 12 万吨家电用复合材料生产线项目”
实施主体由公司独资实施变更为由公司及全资子公司合肥禾盛新型材料有限公司共同实施，实施地点由苏州变更
募集资金投资项目实施地点变更情况 为苏州和合肥。由于合肥市是我国三大家电产业基地之一，产业配套齐全，也是公司产品服务的重点市场，在临
近下游客户区域设厂，有利于提高产品服务的效率和质量，进一步提高产品的市场占有率，故公司“年产 12 万吨
家电用复合材料（PCM/VCM）生产线项目”实施地点由在苏州市实施变更为在苏州市和合肥市两地实施。
1、经第一届董事会第十二次会议及 2009 年年度股东大会审议，同意将“年产 12 万吨家电用复合材料生产线项目”
实施主体由公司实施变更为由公司及全资子公司合肥禾盛新型材料有限公司共同实施，实施地点由苏州变更为苏
募集资金投资项目实施方式调整情况 州和合肥。
2、经公司第一届董事会第十四次会议及 2010 年第一次临时股东大会审议，同意将“年产 800 万平方米高光膜生
产线项目”变更为“年产 6 万吨家电用复合材料生产线建设项目”，并由子公司合肥禾盛新型材料有限公司实施。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 报告期内无
公司第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置超额募集资金暂时补充流动资金的议案》，将 4,000
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 万元的超额募集资金暂时补充流动资金，期限不超过 6 个月，（2010 年 1 月 19 日至 2010 年 7 月 19 日止），截至
2010 年 7 月 15 日，公司已全部归还暂时补充流动资金的募集资金。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 报告期内无
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 报告期内无
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附件 2
变更募集资金投资项目情况表
2011 年度
编制单位：苏州禾盛新型材料股份有限公司 单位：人民币万元
变更后项目 截至期末实际 截至期末 项目达到预定 是否达 变更后的项目可行
对应的 本年度 本年度
变更后的项目 拟投入募集资金总额 累计投入金额 投资进度(%) 可使用状态日 到预计 性是否发生重大变
原承诺项目 实际投入金额 实现的效益
(1) (2) (3)=(2)/(1) 期 效益 化
年产 6 万吨家电
年产 800 万平方
用 复 合 材 料
米高光膜生产线 13,119.23 8,303.02 11,464.86 87.39% 2011 年 7 月 5,228.79 是 否
（PCM/VCM）生产
项目
线建设项目
合 计 13,119.23 8,303.02 11,464.86 87.39% 5,228.79
经公司第一届董事会第十四次会议及 2010 年第一次临时股东大会审议审议，同意将“年产 800 万平方米高光膜生产线项目”
变更为“年产 6 万吨家电用复合材料（PCM/VCM）生产线项目”，通过增资的方式由公司全资子公司合肥禾盛新型材料有限
公司实施，实施地点为合肥市。从目前下游冰箱、洗衣机等家电厂商的需求来看，其对 VCM 产品的需求基本维持在目前水平，
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 增速较为缓慢，从项目实施的必要性来看，如公司继续实施“年产 800 万平方米高光膜生产线建设项目”，可能使得所产高
光膜与公司目前的 VCM 产品实际生产情况不相适应，从而可能造成高光膜产能闲置。同时随着家电用复合材料的扩大应用，
公司现有产能还未达到和满足现有客户的需求，为了实现募集资金使用效益最大化以及为股东和企业带来更为稳定的回报，
故终止该项目的实施。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 报告期内无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 报告期内无
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