苏州禾盛新型材料股份有限公司

                             理财产品业务管理制度

                                   （2013 年 2 月）

                                   第一章 总则

    第一条 为规范苏州禾盛新型材料股份有限公司（以下简称“公司”）的理财产品交易

行为，保证公司资金、财产安全，有效防范投资风险，维护股东和公司的合法权益，根据深

圳证券交易所《股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》及《公司章程》的规定，结

合公司实际情况，制定本制度。

    第二条     本制度所指 “理财产品管理”是指公司为充分利用闲置资金、提高资金利用

率、增加公司收益，以自有资金进行中短期安全性高、低风险、稳健型银行理财产品买卖且

投资期限不超过一年的理财行为。

    第三条 公司从事理财产品交易的原则为：

    （一）理财产品交易资金为公司闲置资金，其使用不影响公司正常生产经营活动及投资

需求。对暂时闲置的募集资金应严格按照《上市公司监管指引第 2 号---上市公司募集资金管

理和使用的监管要求》执行。

    （二）理财产品交易的标的为安全性高、低风险、满足保本要求，流动性好的稳健型银

行理财产品。

    （三）公司进行理财产品业务，只允许与具有合法经营资格的金融机构进行交易，不得

与非正规机构进行交易。

    （四）必须以公司名义设立理财产品账户，不得使用他人账户进行操作理财产品。

                             第二章 理财产品业务的管理机构

    第四条 根据《公司章程》的相关规定，对公司理财产品业务的审批权限作如下规定：

投资金额不超过公司最近一期经审计净资产的 20%的委托理财由董事会审批；超过上述金

额的委托理财由董事会审议后提请股东大会批准。

    第五条 公司财务部为理财产品业务的具体经办部门。财务部负责理财产品业务的各项

具体事宜，包括提出理财额度建议、理财产品的内容审核和风险评估、选择合作金融机构、

制定理财计划、筹措理财资金、实施理财计划等。财务部负责人为理财产品交易的第一责任

人。
    第六条 公司审计部为理财产品业务的监督部门。审计部对公司理财产品业务进行事前

审核、事中监督和事后审计。审计部负责审查理财产品业务的审批情况、实际操作情况、资

金使用情况及盈亏情况等，督促财务部及时进行账务处理，并对账务处理情况进行核实。审

计部负责人为监督义务的第一责任人。

                             第三章 理财产品业务的实施流程

    第七条 理财产品业务的操作流程：

    （一）财务部根据公司财务情况和现金流情况，结合理财标的状况等因素选择理财产品；

    （二）财务部根据市场行情，充分考虑资金的安全性、流动性和收益性，在保证资金安

全的前提下拟定具体理财实施方案，根据流动性和金额大小提交公司董事会或股东大会审

批。审批通过后，由财务部负责方案实施；

    （三）公司应选择资信状况、财务状况良好，无不良诚信记录及盈利能力强的合格专业

理财机构作为受托方，并与受托方签订书面合同，明确理财产品的金额、期间、投资品种、

双方的权利义务及法律责任等。财务部组织专门的团队具体执行理财计划，建立控制风险的

过程跟进机制，定期评估理财效果，及时调整理财策略。一旦发现异常情况或判断将出现不

利因素，应及时通报公司财务部负责人、审计部负责人及董事长，并采取相应的保全措施，

最大限度地控制投资风险、保证资金的安全；

    （四）理财产品业务到期后，财务部应及时采取措施回收理财产品业务本金及利息，进

行相关账务处理，并出具分析报告，对该项目的经济效果及投资过程管理情况进行分析总结。

                                 第四章 信息隔离措施

    第八条 公司相关工作人员与金融机构相关人员须遵守保密制度，未经允许不得泄露本

公司的理财方案、交易情况、结算情况、资金状况等与公司理财产品业务有关的信息。

    第九条 理财产品业务的申请人、审核人、审批人、操作人、资金管理人相互独立，并

由公司审计部负责全程监督。

                                     第五章 附则

    第十条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有

关规定执行。本制度如与日后颁布的有关法律、法规、规范性文件的规定不一致的，按有关

法律、法规、规范性文件的规定执行，并由董事会及时修订。

    第十一条 本制度由公司董事会负责解释和修订。

    第十二条 本制度自公司董事会审议通过之日起实施。
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2013 年 2 月 26 日