禾盛新材:关于开展外汇远期结售汇业务的公告2013-12-05
股票代码:002290 股票简称:禾盛新材 公告编号:2013-040
苏州禾盛新型材料股份有限公司
关于开展外汇远期结售汇业务的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整,并对公告中的虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
苏州禾盛新型材料股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)于 2013
年 12 月 4 日召开的第三届董事会第五次会议,会议审议通过了《关于开展外汇
远期结售汇业务的议案》。因业务发展需要,公司决定开展外汇远期结售汇业务,
现将相关情况公告如下:
一、开展远期结售汇业务的目的
近年来,公司营业收入中外销占比较大,结算币种主要采用美元,因此当汇
率出现较大波动时,汇兑损益对公司的经营业绩会造成一定影响。
为减少部分汇兑损益,降低汇率波动对公司业绩的影响,公司拟与银行开展
远期结售汇业务。远期结售汇是经中国人民银行批准的外汇避险金融产品。其交
易原理是,与银行签订远期结售汇合约,约定将来办理结汇或售汇的外汇币种、
金额、汇率和期限,在到期日外汇收入或支出发生时,再按照该远期结售汇合同
约定的币种、金额、汇率办理结汇或售汇业务,从而锁定当期结售汇成本。
二、结售汇业务的品种
公司的远期结售汇限于公司进出口业务所使用的主要结算货币美元。
三、业务期间、业务规模、拟投入资金
根据目前公司出口业务的实际规模,自2013年12月5日起至2014年12月4日
止,预计远期结售汇业务累计总额不超过等值6.6亿元人民币。
2014年12月4日之后,如公司仍进行远期结售汇业务将另行公告。
开展远期结售汇业务,公司除根据与银行签订的协议缴纳一定比例的保证金
外,不需要投入其他资金,该保证金将使用公司的自有资金。考虑市场变动因素,
公司远期结售汇保证金最高不得超过合约金额的10%。
四、远期结售汇的风险分析
公司开展的外汇远期结售汇业务遵循锁定汇率风险原则,不做投机性、套利
性的交易操作,但远期结售汇操作仍存在一定的风险:
1、汇率波动风险:在汇率行情变动较大的情况下,若远期结售汇确认书约
定的远期结汇汇率低于实时汇率时,将造成汇兑损失。
2、内部控制风险:远期结售汇交易专业性较强,复杂程度高,可能会由于
内控制度不完善造成风险。
3、客户违约风险:客户应收账款发生逾期,货款无法在预测的回款期内收
回,会造成远期结汇无法按期交割导致公司损失。
4、回款预测风险:公司业务部根据客户订单和预计订单进行回款预测,实
际执行过程中,客户可能调整自身订单和预测,造成公司回款预测不准,导致远
期结汇延期交割风险。
五、公司采取的风险控制措施
1、公司第二届董事会第十九次会议已审议通过了《公司远期结售汇业务管
理制度》,该制度就公司结售汇业务额度、品种范围、审批权限、内部审核流程、
责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了
明确规定,该制度符合监管部门的有关要求,能满足实际操作的需要,所制定的
风险控制措施是切实有效的。
2、为防止远期结售汇延期交割,公司高度重视应收账款的管理,积极催收
应收账款,避免出现应收账款逾期的现象。
3、公司进行远期结售汇交易必须基于公司的出口业务收入,远期结汇合约
的外币金额不得超过出口业务收入预测量。
六、备查文件
1、苏州禾盛新型材料股份有限公司第三届董事会第五次会议决议;
特此公告。
苏州禾盛新型材料股份有限公司
二○一三年十二月五日