证券代码：002290            证券简称：禾盛新材             编号：2015-007



                   苏州禾盛新型材料股份有限公司
      关于 2014 年度计提长期股权投资减值损失的公告
    本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。



   一、特别风险提示

    根据公司第三届董事会第二十次会议决议，公司决定对厦门金英马影视文化
有限公司长期股权投资计提投资减值损失，公司确认减值损失为 15,267.70 万
元，全部计入 2014 年度。结合公司 2014 年度主营业务经营业绩情况，预计公司
2014 年度全年亏损。

    二、计提长期股权投资损失的基本情况

    苏州禾盛新型材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2015
年 2 月 26 日召开了第三届董事会第二十次会议，会议审议通过了《关于计提厦
门金英马影视文化有限公司长期股权投资减值损失的议案》，本公司持有厦门金
英马影视文化有限公司（以下简称“金英马”）26.5%股权，确认投资减值损失
15,267.70 万元。

    二、本次计提长期股权损失具体原因和具体情况

    1、金英马基本情况

    公司名称：厦门金英马影视文化有限公司
    成立时间：2009 年 11 月 03 日
    公司地址：厦门火炬高新区软件园创新大厦 A 区 1102
    法定代表人： 滕站
    公司类型：法人商事主体【有限责任公司（自然人投资或控股）】
    注册资本：17900 万元人民币
    营业期限：自 2009 年 11 月 3 日至 2059 年 11 月 2 日
      经营范围：摄制电影策划；电视剧制作策划、发行咨询及相关技术培训；影
视文化及信息咨询、投资管理及咨询（不含证券、期货及其他金融业务）、文化
交流信息咨询；国内广告的设计、制作、代理及发布；化妆服装道具设计；批发
零售百货、针纺织品、工艺美术品、五金交电、计算机及软硬件、建筑材料、通
讯设备及配件；装修装饰工程。制作、发行：电视剧、电视专题、电视综艺、动
画故事节目（有效期至 2015 年 4 月 1 日）
      金英马股权结构如下：



                   股东名称                              持股比例
                     滕站                                            53.33%
         苏州禾盛新型材料股份有限公司                                26.50%
                    刘建立                                            6.70%
                     杨利                                             6.15%
                    侯丽娟                                            2.01%
                     其他                                             5.31%
                     合计                                           100.00%



      2、计提投资损失的原因

      2014 年 4 月 14 日，公司与滕站签订《股权转让协议》，根据金英马 2013 年
审计报告，本公司以 21,862.50 万元收购滕站所持金英马 26.5%股权，其估值系
按金英马 2013 年净利润的 11 倍计算。金英马 2013 年经审计的净资产为
24,886.06 万元，苏州禾盛按出资比例享有的净资产份额为 6,594.80 万元，其
收购价超出净资产份额 15,267.70 万元。
      公司以上述价格收购滕站股权，是基于本公司原计划继续收购金英马的剩余
股权及金英马后续年度的业绩承诺，2014 年 10 月，因担保无法解除原因，公司
中止后续收购剩余股权。
      根据金英马提供的财务报表，2014 年金英马未经审计经营业绩（合并）如
下:
                     项目                            金额（元）
     营业收入                                         48,695,359.60
     营业成本                                         14,715,078.29
     资产减值损失                                                 -
     营业利润                                         12,429,017.90
     利润总额                                          9,474,682.43
     净利润                                            6,537,618.26


    根据金英马提供的财务报表，2014 年末金英马未经审计财务状况（合并）
如下：
                     项目                        金额（元）
    资产总额                                         488,545,066.93
    其中：应收账款                                   151,372,779.42
          其他应收款                                  35,373,126.74
          存货                                       206,271,694.50
    负债总额                                         233,146,849.22
    其中：短期借款                                    45,850,000.00
          长期借款                                    18,150,000.00
    股东权益                                         255,398,217.71


    从上述财务报表来看，金英马 2014 年业绩未达到预期，且没有明显改善的
迹象，2014 年影视剧制作业务收缩，以前年度拍摄的电视剧片子销售也未达到
预期，电视剧发行收入下降较大，应收账款金额仍旧较大，2014 年回款也不如
意，应收账款和存货有明显的减值迹象，预计 2014 年度可能将会出现亏损情况，
此种经营状况短期内可能无法得到改善。

    虽然按照公司与滕站签订的对赌协议，滕站需就未达成业绩部分进行补偿或
者进行股份回购，但是考虑到滕站、金英马的现状，滕站目前没有能力履行补偿，
公司需要对金英马长期股权投资大额计提减值准备。禾盛新材持有金英马 26.5%
的股权，对其按照权益法核算，对公司出资金额超过其享有净资产部分计提减值
准备。
    三、本次计提长期股权投资损失对公司 2014 年度利润的影响情况
    2014 年度公司确认投资减值损失 15,267.70 万元，本期计提投资减值损失
未经会计师事务所审计，最终结果需以会计师事务所审计确认为准。
    四、公司审批程序
    公司于 2015 年 2 月 26 日召开的第三届董事会第二十次会议，以 6 票同意，
0 票反对，0 票弃权，审议通过了《关于计提厦门金英马影视文化有限公司长期
股权投资减值损失的议案》。
    五、监事会意见
    监事会认为，公司本次计提长期股权投资减值损失的决议程序合法，依据充
分；计提符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司实际情况，计提后更能公
允反映公司资产状况，同意本次计提资产减值准备。
    六、独立董事意见
    1、公司对该项长期股权投资计提减值损失，符合《企业会计准则》等相关
规定和谨慎性原则，计提后更能公允反映公司资产状况。
    2、本次对厦门金英马影视文化有限公司长期股权投资计提投资减值损失的
事项经公司第三届董事会第二十次会议审议通过，会议程序符合有关法律法规的
规定。
    我们同意公司本次计提。本次计提的投资减值损失未经会计师事务所审计，
最终数据以 2014 年度经审计数据为准。
    七、审计委员会意见
    审计委员会认为，公司本次计提长期股权投资减值损失符合《企业会计准
则》，符合公司实际情况，计提后更能公允反映公司资产状况，同意本次计提长
期股权投资减值损失。
    本次计提的投资减值损失未经会计师事务所审计，最终数据以 2014 年度经
审计数据为准。
    特此公告。




                                       苏州禾盛新型材料股份有限公司董事会
                                                   二○一五年二月二十七日