苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
苏州禾盛新型材料股份有限公司
2015 年半年度报告
2015 年 08 月
1
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
陈泽桐 独立董事 出差
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人赵东明、主管会计工作负责人赵东明及会计机构负责人(会计主
管人员)周万民声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
2
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
目录
2015 半年度报告................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................... 9
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 15
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 22
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 26
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 27
第九节 财务报告.............................................................................................................................. 28
第十节 备查文件目录 ..................................................................................................................... 93
3
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、苏州禾盛、禾盛新材 指 苏州禾盛新型材料股份有限公司
合肥禾盛、合肥子公司 指 合肥禾盛新型材料有限公司
兴禾源、苏州兴禾源 指 苏州兴禾源复合材料有限公司
禾盛投资管理 指 深圳市禾盛投资管理有限公司
禾盛商业保理 指 深圳市禾盛商业保理有限公司
禾盛供应链 指 深圳市禾盛互联网供应链管理有限公司
禾盛香港控股 指 禾盛香港控股有限公司
会计师、会计事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
公司章程 指 苏州禾盛新型材料股份有限公司章程
元 指 人民币元
报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
4
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 禾盛新材 股票代码 002290
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 苏州禾盛新型材料股份有限公司
公司的中文简称（如有） 禾盛新材
公司的外文名称（如有） SUZHOU HESHENG SPECIAL MATERIAL CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如
HSSM
有）
公司的法定代表人 赵东明
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 袁文雄 王文其
联系地址 苏州工业园区后戴街 108 号 苏州工业园区后戴街 108 号
电话 0512-65073528 0512-65073880
传真 0512-65073400 0512-65073400
电子信箱 hesheng@szhssm.com wwq1566@126.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2014 年年报。
5
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2014 年年报。
6
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减
营业收入（元） 573,222,728.40 560,840,608.69 2.21%
归属于上市公司股东的净利润（元） 22,277,039.21 21,491,492.90 3.66%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
20,770,331.19 20,429,999.96 1.67%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 24,075,372.13 59,649,807.43 -59.64%
基本每股收益（元/股） 0.11 0.10 10.00%
稀释每股收益（元/股） 0.11 0.10 10.00%
加权平均净资产收益率 2.63% 2.19% 0.44%
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 1,345,115,285.54 1,426,875,849.68 -5.73%
归属于上市公司股东的净资产（元） 830,290,205.65 839,613,966.44 -1.11%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
7
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
2,057,955.13
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
-28,800.00
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -204,554.52
减：所得税影响额 317,892.59
合计 1,506,708.02 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
8
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第四节 董事会报告
一、概述
2015年在经济进入新常态的背景下，国内经济总体仍将保持平稳,传统制造业表现持续低迷，行业面临转型升级。家电
用外观复合材料市场在人民币升值、能源价格上涨、人力成本增加等不利因素影响下，成本不断提高，行业市场竞争激烈，
行业利润被挤压的较为严重。
报告期内，家电用外观复合材料（PCM/VCM)销售量及收入略有增长，主要是国内客户需求稳定增长，国外客户需求进一
步下滑。
报告期内，公司与滕站先生就向其转让公司所持金英马26.5%股权事宜达成一致，公司与滕站签订了《股权转让协议》，
滕站将三年内将本次股权转让价款支付完毕（以每年8%的年利率支付资金占用期间的利息）。
报告期内，公司拟向深圳市中科创资产管理有限公司、贵州正能量资产管理有限公司、上海隆华汇投资管理有限公司、
袁永刚及蒋元生共五位特定对象非公开发行股票，募集资金投资项目“基于大数据的互联网供应链金融管理信息平台建设项
目”、“商业保理建设项目”、“融资租赁建设项目”以及“年产10万吨新型复合材料（数字印刷PCM）生产线项目”。公司积极
谋求向供应链金融管理领域进行业务转型，开辟新的利润增长点，增强公司的盈利能力，为公司未来的持续稳定发展奠定坚
实基础。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司实现营业收入57,322.27万元，同比增长2.21%；实现营业利润2,349.22万元，同比增长7.71%；实现
归属上市公司股东的净利润2,227.70万元，同比增长3.66%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 573,222,728.40 560,840,608.69 2.21%
营业成本 502,961,885.12 491,282,947.88 2.38%
销售费用 16,002,817.87 16,978,310.70 -5.75%
管理费用 30,631,216.50 28,696,981.85 6.74%
财务费用 -1,116,934.82 -972,242.12 -14.88%
主要系母公司本期按 25%税率计
所得税费用 2,955,448.00 2,134,228.11 38.48%
缴所得税所致
研发投入 14,699,770.65 16,271,853.08 -9.66%
经营活动产生的现金
24,075,372.13 59,649,807.43 -59.64% 主要系本期受到的银票增加所致
流量净额
投资活动产生的现金
-12,865,498.88 -248,679,854.92 94.83% 主要系上期股权投资额较大所致
流量净额
9
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
筹资活动产生的现金
-81,376,030.21 87,742,337.05 -192.74% 主要系本期归还短期借款所致
流量净额
现金及现金等价物净
-68,363,711.03 -100,576,739.31 32.03% 主要系上期股权投资额较大所致
增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
2015 年 1-6 月实现营业收入 57,322.27 万元，同比增长 2.21%；实现营业利润 2,349.22 万元，同比增长 7.71%；实现
归属上市公司股东的净利润 2,227.70 万元，同比增长 3.66%，经营业绩稳定，略有增长，符合公司在 2014 年年度报告中的
经营计划。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
家电外观用复
568,293,477.13 495,676,037.44 12.78% 2.74% 2.49% 0.22%
合材料
分产品
PCM 531,490,942.23 465,075,958.35 12.50% 5.61% 4.89% 0.60%
VCM 36,802,534.90 30,600,079.09 16.85% -26.18% -23.95% -2.44%
分地区
内销 481,223,648.82 415,427,908.19 13.67% 13.18% 14.82% -1.23%
外销 87,069,828.31 80,248,129.25 7.83% -31.96% -34.13% 3.04%
四、核心竞争力分析
1、产能规模、技术、管理优势。
目前公司拥有四条三涂三烘PCM/VCM生产线，产品年生产能力理论值达到24万吨，在产能、规模、技术、管理方面均位
于行业领先地位。
2、协作优势
公司拥有一流的研发中心，被江苏省科学技术厅和江苏省财政厅评为“江苏省（禾盛）家电用复合材料工程技术研究
中心”，其保证了公司新产品的开发能力，能够迅速满足客户产品多样化的需求，提升公司与客户的协作能力；
3、客户优势
公司客户网络已经覆盖国内外多数白色家电品牌制造商，核心客户如LG、三星、博西华、惠而浦、松下、夏普、日立、
10
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
海信及三洋等。
本报告期内，公司核心竞争力未发生变化。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
0.00 218,625,000.00 -100.00%
被投资公司情况
上市公司占被投资公司权益比
公司名称 主要业务
例
禾盛香港控股有限公司 CORP 100.00%
保付代理（非银行融资类）；股权投资（不含限制项
目）；供应链管理；国内贸易（不含专营、专控、专
卖商品）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务
院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后
深圳市禾盛商业保理有限公司 方可经营）；与商业保理相关的咨询服务；开展企业 100.00%
信用评估及咨询；金融信息咨询，提供金融中介服
务，接受金融机构委托从事金融外包服务（根据法
律法规、行政法规、国务院决定等规定需要审批的，
依法取得相关审批文件后方可经营）。
许可经营项目：互联网供应链管理；经营快递业务；
经营性互联网信息服务企业；依托互联网等技术手
段，提供金融中介服务（根据国家规定需要审批的，
深圳市禾盛互联网供应链管理 获得审批后方可经营）。一般经营项目：国际、国内
100.00%
有限公司 货运代理，电子产品、家用电器的销售及其它国内
贸易（不含专营、专控、专卖商品）；经营进出口业
务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，
限制的项目须取得许可后方可经营）。
投资管理（不含银行、证券、保险等金融业务及限
制项目）；投资兴办实业（具体项目另行申报）；商
业运营管理及商务咨询；酒店投资管理（不含酒店
经营）；企业管理咨询；企业管理咨询；项目投资策
深圳市禾盛投资管理有限公司 100.00%
划；受托资产管理（不得从事信托、金融资产管理、
保险资产管理、证券资产管理等业务）；物业管理；
经济商务信息咨询。（以上经营范围根据国家规定需
要审批的，获得审批后方可经营）。
11
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利 净利润
12
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
或服务 润
涂层复合
合肥禾盛
涂层复合 材料的研 251,192,3 354,079,0 285,477,7 192,857,6 14,230, 13,174,251.
新型材料 子公司
材料 发、生产 00.00 85.12 28.53 00.76 626.93 28
有限公司
及销售
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
2015 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
0.00% 至 30.00%
变动幅度
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
3,009.69 至 3,912.6
变动区间（万元）
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
3,009.69
（万元）
业绩变动的原因说明 家电用外观复合材料产销有所增长。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2015年5月15日召开了2014年年度股东大会，其中审议通过了《公司2014年度利润分派预案》，具体方案为：以2014
年12月31日公司总股本210,672,000股为基数，向全体股东每10股派发现金1.50元（税前），共计派发31,600,800.00元。剩
余未分配利润暂不分配，结转入下一年度。公司2014年度不进行资本公积金转增股本。
本次利润分派方案于2017年7月14日实施，详见2015年7月7日披露的《公司2014年年度权益分派实施公告》（公告编号为
2015-068）。
现金分红政策的专项说明
13
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益
是
是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、
是
透明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
嘉宏投资：曹植；
璞银投资：陈孝
林；海富通基金：
施敏佳； 茂硕
资产：张琛；沃
生产经营情况、公司发
瓏港：宋正园；
2015 年 06 月 15 展战略、非公开项目的
董事长会议室 实地调研 机构 圣熙投资：王天
日 情况、金英马股份回购
瑞；喜贤资产：
情况
陈钢；申银万国：
韩红成；德邦基
金：韩阳； 国泰
君安：任浪；玖
石投资：石翔。
申万宏源证券：
刘迟到；中信产 生产经营情况、公司发
2015 年 06 月 18
公司三楼会议室 实地调研 机构 业基金：陈远望； 展战略、非公开项目的
日
方正证券：吴东 情况、募投项目的情况
炬。
14
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所
中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会有关法律法规等的要求，不断地完善公司治理结构，建
立健全内部管理和控制制度，自觉履行信息披露义务，诚信规范运作，建立健全内部管理和控制制度，不
断提高公司的治理水平。
截至报告期末，公司治理的实际状况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
√ 适用 □ 不适用
媒体质疑事项说明 披露日期 披露索引
2015 年 4 月 8 日，《证券日报》发表了题为《金英马
影视创始人滕站：资金短缺人员闲置 借力资本市场
公告名称：《关于媒体报道的澄清公
仍是第一要务》的文章，该文对金英马控股股东、实
告》编号：2015-015，披露于 2015 年
际控制人滕站描述的金英马 2014 年预估经营业绩， 2015 年 04 月 10 日
4 月 10 日的《证券时报》及巨潮咨询
与公司 2015 年 2 月 27 日披露的《关于 2014 年度计
网（www.cninfo.com.cn）。
提长期股权投资减值损失的公告》中引用的未经审计
数据存在差异提出了质疑。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
15
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、出售资产情况
√ 适用 □ 不适用
本期
资产
初起
出售 与交
至出
为上 易对 所涉 所涉
售日
出售 市公 方的 及的 及的
该资
交易 对公 司贡 资产 是否 关联 资产 债权
被出 产为
交易 出售 价格 司的 献的 出售 为关 关系 产权 债务 披露 披露
售资 上市
对方 日 （万 影响 净利 定价 联交 （适 是否 是否 日期 索引
产 公司
元） （注 润占 原则 易 用关 已全 已全
贡献
3） 净利 联交 部过 部转
的净
润总 易情 户 移
利润
额的 形）
（万
比例
元）
披露
于
2015
年6
21,
月4
862
有利 日的
.50
于改 《证
万
善公 券时
元
司财 报》
加
务状 及巨
上
况和 潮资
厦门 股
经营 2015 讯网
金英 权
成果， 年 （w
马影 转
不适 优化 协商 不适 06 ww.c
滕站 视文 让 0 0.00% 否 否
用 公司 定价 用 月 ninfo.
化有 款
战略 04 com.c
限公 实
布局， 日 n)上
司 际
使资 的
占
本向 《关
用
公司 于出
期
优势 售资
间
产业 产暨
的
集中。 股权
利
转让
息
公
告》
（公
告编
16
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
号：
2015-
055）
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
17
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 日） 担保
公司与子公司之间担保情况
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 日） 担保
2015 年
合肥禾盛鑫新材 2014 年 09 月 连带责任
04 月 24 8,000 6,000 一年 否 否
料有限公司 15 日 保证
日
报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实
8,000 750
额度合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担
8,000 750
担保额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日 实际担保金 是否履 是否为
担保对象名称 担保额度 担保类型 担保期
相关公告 期（协议签署 额 行完毕 关联方
18
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
披露日期 日） 担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
8,000 750
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余额合
8,000 750
合计（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.90%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的
0
债务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书
中所作承诺
19
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作
承诺
严格遵守《公司法》等相关法律、
行政法规、规范性文件及公司章
实际控制 2008 年 01 严格履行
程的要求及规定，确保将来不出 长期有效
人赵东明 月 08 日 承诺
现占用股份公司资金或资产的
情况。
实际控制人赵东明出具了《关于
避免同业竞争的承诺函》，承诺
自承诺函签署之日起，本人将不
生产、开发任何与股份公司及其
其他对公司中小股东所作承诺
下属子公司生产的产品构成竞
争或可能构成竞争的产品，不直
实际控制 2008 年 01 严格履行
接或间接经营任何与股份公司 长期有效
人赵东明 月 07 日 承诺
及其下属子公司经营的业务构
成竞争或可能构成竞争的业务，
也不参与投资任何与股份公司
及其下属子公司生产的产品或
经营的业务构成竞争或可能构
成竞争的其他企业。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一
无
步计划（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司对金英马影视公司持股比例为26.5%，但由于重大资产重组终止后公司对金英马影视公司的财
务和经营决策不具有重大影响，公司将对金英马影视公司的投资划为可供出售金融资产。根据大信会计师
事务所（特殊普通合伙）出具的金英马影视公司2014年度审计报告（大信审字〔2015〕第1-00990号），金
20
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
英马影视公司2014年度归属于母公司的净利润为42,837,028.96元，较上年下降38.90%，且未达到原业绩
承诺数，公司将持有的对金英马影视公司的投资成本高于归属于本公司的净资产份额部分计提减值准备
141,370,772.90元。详见公司于2015年4月24日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《公司2014
年年度报告全文》。
2、公司于2015年6月3日召开的第三届董事会第二十三次会议及公司于2015年6月23日召开2015年第二
次临时股东大会决议审议通过了《关于公司与滕站签订厦门金英马影视文化有限公司<股权转让协议>的议
案》，同意公司向滕站转让公司所持有的厦门金英马影视文化有限公司26.5%股权，公司于2015年6月3日与
滕站签署了《股权转让协议》，并于2015年6月4日披露了《关于出售资产暨股权转让公告》 编号：2015-055）。
详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
3、公司股东赵东明、章文华、蒋学元与深圳市中科创资产管理有限公司（以下简称“中科创资产”）
于2015年5月8日签署了《关于苏州禾盛新型材料股份有限公司股份转让协议书》，赵东明、章文华、蒋学
元拟向深圳市中科创资产管理有限公司转让所持本公司股份，其中赵东明拟向中科创资产转让2080万股，
章文华拟向中科创资产转让382万股，蒋学元拟向中科创资产转让250万股。公司于2015年5月13日披露了
《关于股东签署股份转让协议的公告》（编号：2015-032），并于2015年7月21日披露了《关于股东协议转
让公司股权完成过户登记的公告》（编号：2015-077）。详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
4、公司于2015年5月14日召开的第三届董事会第二十二次会议、2015年6月3日召开的2015年第一次临
时股东大会审议通过了《苏州禾盛新型材料股份有限公司2015年度非公开发行股票预案》（编号：2015-035）
等与本次非公开发行股票相关的议案，并于2015年5月18日及2015年6月4日披露了本次非公开发行股票的
相关公告，公司股票自2015年5月18日开市起复牌。公司于2015年8月10日收到中国证监会出具的《中国证
监会行政许可申请受理通知书》（152293号），公司于2015年8月11日披露了《关于非公开发行股票申请获
得中国证监会受理的公告》，详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
21
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
76,577, -2,294,8 -2,294,8 74,282,
一、有限售条件股份 36.35% 35.26%
814 51 51 963
76,577, -2,294,8 -2,294,8 74,282,
3、其他内资持股 36.35% 35.26%
814 51 51 963
76,577, -2,294,8 -2,294,8 74,282,
境内自然人持股 36.35% 35.26%
814 51 51 963
134,094 2,294,8 2,294,8 136,389
二、无限售条件股份 63.65% 64.74%
,186 51 51 ,037
134,094 2,294,8 2,294,8 136,389
1、人民币普通股 63.65% 64.74%
,186 51 51 ,037
210,672 100.00 210,672 100.00
三、股份总数
,000 % ,000 %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
每年的第一个交易日，登记结算公司以公司董事、监事和高级管理人员在上年最后一个交易日登记在其名下的在深交
所上市的股份为基数，按25%计算其本年度可转让股份法定额度；同时，对该人员所持的在本年度可转让股份额度内的无限
售条件的流通股进行解锁。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
22
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 13,885 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 增减变动 股份状
普通股数 普通股数 数量
数量 情况 态
量 量
62,688,41
赵东明 境内自然人 39.68% 83,584,550 20,896,138
2
章文华 境内自然人 7.25% 15,280,000 11,460,000 3,820,000
蒋学元 境内自然人 4.75% 10,000,000 10,000,000 质押 6,149,300
中国对外经
济贸易信托
有限公司-外
贸信托胜达
其他 1.55% 3,262,720 3,262,720 3,262,720
成长 3 期证
券投资集合
资金信托计
划
华润深国投
信托有限公
司-智慧金 56 其他 1.46% 3,081,614 -1,460,512 3,081,614
号集合资金
信托计划
苏州工业园
境内非国有
区和昌电器 1.44% 3,023,616 3,023,616
法人
有限公司
中国对外经
济贸易信托
有限公司-外
贸信托胜达
其他 1.17% 2,473,000 2,473,000 2,473,000
成长 4 期证
券投资集合
资金信托计
划
德邦基金－
其他 1.04% 2,187,833 2,187,833 2,187,833
光大银行-圣
23
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
熙 3 号资产
管理计划
金丽华 境内自然人 1.01% 2,120,000 2,120,000
丁亚青 境内自然人 0.92% 1,940,000 1,940,000 1,940,000
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名普通股股 无
东的情况（如有）（参见注 3）
赵东明为本公司实际控制人，蒋学元为赵东明的妻弟；赵东明和蒋学元分别持有苏州工
上述股东关联关系或一致行
业园区和昌电器有限公司 55%和 20%的股权；除以上情况外，公司未知其他前十名股东
动的说明
之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
赵东明 20,896,138 人民币普通股 20,896,138
蒋学元 10,000,000 人民币普通股 10,000,000
章文华 3,820,000 人民币普通股 3,820,000
中国对外经济贸易信托有限公
司-外贸信托胜达成长 3 期证 3,262,720 人民币普通股 3,262,720
券投资集合资金信托计划
华润深国投信托有限公司-智慧
3,081,614 人民币普通股 3,081,614
金 56 号集合资金信托计划
苏州工业园区和昌电器有限公
3,023,616 人民币普通股 3,023,616
司
中国对外经济贸易信托有限公
司-外贸信托胜达成长 4 期证 2,473,000 人民币普通股 2,473,000
券投资集合资金信托计划
德邦基金－光大银行-圣熙 3 号
2,187,833 人民币普通股 2,187,833
资产管理计划
金丽华 2,120,000 人民币普通股 2,120,000
丁亚青 1,940,000 人民币普通股 1,940,000
前 10 名无限售条件普通股股东 赵东明为本公司实际控制人，蒋学元为赵东明的妻弟，赵东明和蒋学元分别持有苏州
之间，以及前 10 名无限售条件 工业园区和昌电器有限公司 55%和 20%的股权。除以上情况外，公司未知其他前十名
普通股股东和前 10 名普通股股 无限售流通股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人；公司未知前十
东之间关联关系或一致行动的 名无限售条件股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动
说明 人。
前 10 名普通股股东参与融资融
券业务股东情况说明（如有）（参 不适用
见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
24
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
25
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
26
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2014 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
董事兼副总经 2015 年 06 月
许进 聘任 被选举
理 23 日
2015 年 06 月
龚方雄 董事 聘任 被选举
23 日
2015 年 06 月
陈泽桐 独立董事 聘任 被选举
23 日
27
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：苏州禾盛新型材料股份有限公司
2015 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 205,393,621.36 276,399,453.67
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 38,329,844.51 45,658,981.70
应收账款 249,431,426.52 272,976,597.80
预付款项 59,816,197.45 50,266,225.46
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 1,956,118.30 1,194,046.00
买入返售金融资产
存货 363,115,081.12 366,150,745.60
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,435,916.11 9,946,210.86
流动资产合计 922,478,205.37 1,022,592,261.09
非流动资产：
28
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 77,254,227.10 77,254,227.10
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 196,262,779.31 204,711,571.54
在建工程 53,764,310.50 27,799,011.40
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 81,789,357.33 82,688,300.07
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 13,566,405.93 11,830,478.48
其他非流动资产
非流动资产合计 422,637,080.17 404,283,588.59
资产总计 1,345,115,285.54 1,426,875,849.68
流动负债：
短期借款 80,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
594,000.00
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 347,461,752.00 379,640,932.58
应付账款 101,492,888.02 100,357,788.89
预收款项 4,594,011.17 3,422,884.33
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 674,820.00
29
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
应交税费 5,414,807.84 5,216,583.42
应付利息 65,445.55
应付股利 31,600,800.00
其他应付款 1,213,630.32 1,424,326.50
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 491,777,889.35 571,396,781.27
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 23,047,190.54 15,865,101.97
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 23,047,190.54 15,865,101.97
负债合计 514,825,079.89 587,261,883.24
所有者权益：
股本 210,672,000.00 210,672,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 445,110,028.20 445,110,028.20
减：库存股
其他综合收益
30
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
专项储备
盈余公积 41,920,009.03 41,920,009.03
一般风险准备
未分配利润 132,588,168.42 141,911,929.21
归属于母公司所有者权益合计 830,290,205.65 839,613,966.44
少数股东权益
所有者权益合计 830,290,205.65 839,613,966.44
负债和所有者权益总计 1,345,115,285.54 1,426,875,849.68
法定代表人：赵东明 主管会计工作负责人：赵东明 会计机构负责人：周万民
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 190,267,402.38 257,493,637.39
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 22,492,247.13 20,854,929.45
应收账款 190,834,874.80 220,648,386.36
预付款项 44,640,805.35 31,285,109.43
应收利息
应收股利
其他应收款 1,665,665.47 982,032.15
存货 276,228,288.04 271,508,588.34
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,075,094.06 7,826,537.31
流动资产合计 728,204,377.23 810,599,220.43
非流动资产：
可供出售金融资产 77,254,227.10 77,254,227.10
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 310,592,300.00 310,592,300.00
31
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
投资性房地产
固定资产 99,719,838.08 103,739,991.58
在建工程 14,316,568.99 193,589.74
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 35,095,240.31 35,497,124.99
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 8,716,700.28 8,917,167.06
其他非流动资产
非流动资产合计 545,694,874.76 536,194,400.47
资产总计 1,273,899,251.99 1,346,793,620.90
流动负债：
短期借款 80,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入
594,000.00
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 336,707,114.00 381,640,932.58
应付账款 101,454,830.66 56,258,116.43
预收款项 1,927,382.34 3,218,285.66
应付职工薪酬 674,820.00
应交税费 463,166.79 1,810,086.60
应付利息 65,445.55
应付股利 31,600,800.00
其他应付款 1,213,630.32 1,424,326.50
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 473,366,924.11 525,686,013.32
非流动负债：
长期借款
32
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 473,366,924.11 525,686,013.32
所有者权益：
股本 210,672,000.00 210,672,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 445,110,028.20 445,110,028.20
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 41,920,009.03 41,920,009.03
未分配利润 102,830,290.65 123,405,570.35
所有者权益合计 800,532,327.88 821,107,607.58
负债和所有者权益总计 1,273,899,251.99 1,346,793,620.90
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 573,222,728.40 560,840,608.69
其中：营业收入 573,222,728.40 560,840,608.69
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
33
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
二、营业总成本 549,701,741.96 540,860,119.37
其中：营业成本 502,961,885.12 491,282,947.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 663,982.38 1,580,347.93
销售费用 16,002,817.87 16,978,310.70
管理费用 30,631,216.50 28,696,981.85
财务费用 -1,116,934.82 -972,242.12
资产减值损失 558,774.91 3,293,773.13
加：公允价值变动收益（损失以
-511,650.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-28,800.00 2,342,152.26
填列）
其中：对联营企业和合营企
2,401,252.26
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,492,186.44 21,810,991.58
加：营业外收入 2,156,020.18 1,928,756.40
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 415,719.41 114,026.97
其中：非流动资产处置损失 630.57
四、利润总额（亏损总额以“－”号
25,232,487.21 23,625,721.01
填列）
减：所得税费用 2,955,448.00 2,134,228.11
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,277,039.21 21,491,492.90
归属于母公司所有者的净利润 22,277,039.21 21,491,492.90
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
34
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 22,277,039.21 21,491,492.90
归属于母公司所有者的综合收
22,277,039.21 21,491,492.90
益总额
归属于少数股东的综合收益总
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.11 0.10
（二）稀释每股收益 0.11 0.10
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：赵东明 主管会计工作负责人：赵东明 会计机构负责人：周万民
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
35
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一、营业收入 409,207,676.07 432,248,799.47
减：营业成本 368,283,294.25 383,709,488.25
营业税金及附加 42,772.96 1,580,347.93
销售费用 11,278,146.48 11,904,104.31
管理费用 17,815,166.63 19,979,401.33
财务费用 -1,032,072.34 -1,024,941.88
资产减值损失 134,581.61 2,799,575.08
加：公允价值变动收益（损失
-511,650.00
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
-28,800.00 2,342,152.26
号填列）
其中：对联营企业和合营
2,401,252.26
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
12,656,986.48 15,131,326.71
列）
加：营业外收入 156,893.70 407,904.10
其中：非流动资产处置利
得
减：营业外支出 13,135.42 18,900.00
其中：非流动资产处置损
630.57
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
12,800,744.76 15,520,330.81
号填列）
减：所得税费用 1,775,224.46 1,407,661.07
四、净利润（净亏损以“－”号填
11,025,520.30 14,112,669.74
列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下在被投资单
36
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
六、综合收益总额 11,025,520.30 14,112,669.74
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 0.07
（二）稀释每股收益 0.05 0.07
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
423,536,692.31 480,119,135.81
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
37
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
收到的税费返还 15,873,532.45 5,393,312.13
收到其他与经营活动有关的现
40,605,428.95 13,074,181.14
金
经营活动现金流入小计 480,015,653.71 498,586,629.08
购买商品、接受劳务支付的现
366,309,774.14 362,011,221.68
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
24,842,015.18 22,594,911.37
现金
支付的各项税费 12,365,031.62 12,186,025.82
支付其他与经营活动有关的现
52,423,460.64 42,144,662.78
金
经营活动现金流出小计 455,940,281.58 438,936,821.65
经营活动产生的现金流量净额 24,075,372.13 59,649,807.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
6,000.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
9,902,050.00 1,424,271.76
金
投资活动现金流入小计 9,908,050.00 1,424,271.76
购建固定资产、无形资产和其
22,150,748.88 31,420,026.68
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 218,625,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
38
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现
622,800.00 59,100.00
金
投资活动现金流出小计 22,773,548.88 250,104,126.68
投资活动产生的现金流量净额 -12,865,498.88 -248,679,854.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 108,967,690.10
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 108,967,690.10
偿还债务支付的现金 80,000,000.00 8,967,690.10
分配股利、利润或偿付利息支
1,376,030.21 12,257,662.95
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 81,376,030.21 21,225,353.05
筹资活动产生的现金流量净额 -81,376,030.21 87,742,337.05
四、汇率变动对现金及现金等价物
1,802,445.93 710,971.13
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -68,363,711.03 -100,576,739.31
加：期初现金及现金等价物余
236,611,595.20 334,380,241.87
额
六、期末现金及现金等价物余额 168,247,884.17 233,803,502.56
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
405,879,278.65 369,641,466.05
金
收到的税费返还 15,873,532.45 5,393,312.13
39
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
收到其他与经营活动有关的现
40,175,526.38 11,898,889.42
金
经营活动现金流入小计 461,928,337.48 386,933,667.60
购买商品、接受劳务支付的现
367,969,190.91 263,620,983.20
金
支付给职工以及为职工支付的
12,431,757.00 14,138,202.03
现金
支付的各项税费 4,144,449.69 10,290,561.02
支付其他与经营活动有关的现
47,278,868.44 38,529,966.47
金
经营活动现金流出小计 431,824,266.04 326,579,712.72
经营活动产生的现金流量净额 30,104,071.44 60,353,954.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
6,000.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
1,102,050.00 1,424,271.76
金
投资活动现金流入小计 1,108,050.00 1,424,271.76
购建固定资产、无形资产和其
14,449,387.09 2,260,153.24
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 248,325,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
622,800.00 59,100.00
金
投资活动现金流出小计 15,072,187.09 250,644,253.24
投资活动产生的现金流量净额 -13,964,137.09 -249,219,981.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 108,967,690.10
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
40
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
筹资活动现金流入小计 108,967,690.10
偿还债务支付的现金 80,000,000.00 8,967,690.10
分配股利、利润或偿付利息支
1,376,030.21 12,257,662.95
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 81,376,030.21 21,225,353.05
筹资活动产生的现金流量净额 -81,376,030.21 87,742,337.05
四、汇率变动对现金及现金等价物
1,802,445.93 710,971.13
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -63,433,649.93 -100,412,718.42
加：期初现金及现金等价物余
217,705,778.92 320,633,599.45
额
六、期末现金及现金等价物余额 154,272,128.99 220,220,881.03
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债
210,
445,1 41,92 141,9 839,6
一、上年期末余 672,
10,02 0,009 11,92 13,96
额 000.
8.20 .03 9.21 6.44
00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
二、本年期初余 210, 445,1 41,92 141,9 839,6
41
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
额 672, 10,02 0,009 11,92 13,96
000. 8.20 .03 9.21 6.44
00
三、本期增减变 -9,32 -9,32
动金额（减少以 3,760 3,760
“－”号填列） .79 .79
22,27 22,27
（一）综合收益
7,039 7,039
总额
.21 .21
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-31,6 -31,6
（三）利润分配 00,80 00,80
0.00 0.00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-31,6 -31,6
3．对所有者（或
00,80 00,80
股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
42
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
210,
445,1 41,92 1325 83,02
四、本期期末余 672,
10,02 0,009 8816 9,020
额 000.
8.20 .03 8.42 5.65
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 权益
股 收益 准备 润 计
他
股 债
210,
445,1 41,92 274,6 972,3
一、上年期末余 672,
10,02 0,009 68,59 70,63
额 000.
8.20 .03 5.45 2.68
00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
210,
445,1 41,92 274,6 972,3
二、本年期初余 672,
10,02 0,009 68,59 70,63
额 000.
8.20 .03 5.45 2.68
00
三、本期增减变 -132, -132,
动金额（减少以 756,6 756,6
“－”号填列） 66.24 66.24
43
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
-122, -122,
（一）综合收益
223,0 223,0
总额
66.24 66.24
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-10,5 -10,5
（三）利润分配 33,60 33,60
0.00 0.00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-10,5 -10,5
3．对所有者（或
33,60 33,60
股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
44
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（六）其他
210,
445,1 41,92 141,9 839,6
四、本期期末余 672,
10,02 0,009 11,92 13,96
额 000.
8.20 .03 9.21 6.44
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
210,6 123,4 821,10
一、上年期末余 445,110 41,920,
72,00 05,57 7,607.5
额 ,028.20 009.03
0.00 0.35 8
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
210,6 123,4 821,10
二、本年期初余 445,110 41,920,
72,00 05,57 7,607.5
额 ,028.20 009.03
0.00 0.35 8
三、本期增减变 -2057
-20575
动金额（减少以 5279.
279.70
“－”号填列） 70
11025
（一）综合收益 110255
520.3
总额 20.30
0
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
45
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
的金额
4．其他
-31,6
-31,600
（三）利润分配 00,80
,800.00
0.00
1．提取盈余公
积
-31,6
2．对所有者（或 -31,600
00,80
股东）的分配 ,800.00
0.00
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
210,6 10283
四、本期期末余 445,110 41,920, 800532
72,00 0290.
额 ,028.20 009.03 327.88
0.00 65
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
210,6 272,4 970,18
一、上年期末余 445,110 41,920,
72,00 84,91 6,950.2
额 ,028.20 009.03
0.00 3.00 3
46
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
210,6 272,4 970,18
二、本年期初余 445,110 41,920,
72,00 84,91 6,950.2
额 ,028.20 009.03
0.00 3.00 3
三、本期增减变 -149, -149,07
动金额（减少以 079,3 9,342.6
“－”号填列） 42.65 5
-138, -138,54
（一）综合收益
545,7 5,742.6
总额
42.65 5
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-10,5
-10,533
（三）利润分配 33,60
,600.00
0.00
1．提取盈余公
积
-10,5
2．对所有者（或 -10,533
33,60
股东）的分配 ,600.00
0.00
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
47
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
210,6 123,4 821,10
四、本期期末余 445,110 41,920,
72,00 05,57 7,607.5
额 ,028.20 009.03
0.00 0.35 8
二、公司基本情况
苏州禾盛新型材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系在原苏州工业园区禾盛新型材料有限公司基础上
整体变更设立，于2007年6月11日在江苏省工商行政管理局登记注册，取得注册号为320000000061944的《企业法人营业执照》
注册资本6000万元。2007年10月31日，公司注册资本增加到6260万元。
经中国证监会证监许可【2009】779号文批准，公司于2009年8月26日首次公开发行人民币普通股2,100万股，发行价格
为27.80元/股，发行后总股本为8,360万股。经深圳证券交易所深证上【2009】82号文批准，公司发行的人民币普通股股票
于2009年9月3日起在深圳证券交易所上市。公司于2009年10月28日完成了营业执照注册资本的变更登记。
2010年2月9日，公司2009年年度股东大会审议通过了《关于公司2009年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，
同意以2009年12月31日的总股本8,360万股为基数每10股转增8股并派发现金股利2.00元，公司董事会于2010年3月9日发布
2009年度权益分派实施公告，并于2010年3月17日实施完毕。转增股本实施后，公司总股本增加至15,048万股,公司于2010
年6月18日完成了营业执照注册资本的变更登记。
2012年4月19日，公司2011年年度股东大会审议通过了《公司2011年度利润分配预案》，同意以2011年12月31日的公司总
股本15,048万股为基数每10股转增4股并派发1.00元，公司董事会于2012年4月25日发布2011年度权益分派实施公告，并于
2012年5月4日实施完毕。转增股本实施后，公司总股本增加至21,067.2万股,公司于2012年8月14日完成了营业执照注册资本
的变更登记。
公司行业性质：其他制造业
经营范围：许可经营项目：家用电器、电子产品、机械设备、仪器仪表专用材料开发、生产、销售；金属材料自动覆塑
及彩绘；自营或代理各类商品及技术的进出口业务。
主要产品：家电用外观复合材料（PCM/VCM)。
公司注册地址为苏州工业园区后戴街108号，母公司经营地址为苏州工业园区后戴街108号。
本财务报表业经公司2015 年8月19日第三届第二十七次董事会批准对外报出。
本公司将合肥禾盛新型材料有限公司（以下简称"合肥禾盛"）、苏州兴禾源复合材料有限公司（以下简称"苏州兴禾源"）、
深圳市禾盛投资管理有限公司（以下简称"禾盛投资管理")、深圳市禾盛商业保理有限公司(以下简称“禾盛商业保理”）、深
圳市禾盛互联网供应链管理有限公司（以下简称“禾盛供应链”）和禾盛香港控股有限公司（以下简称“禾盛香港控股")6
家子公司纳入本期合并财务报表范围，其中禾盛投资管理、禾盛商业保理、禾盛供应链及禾盛香港控股报告期内未开展业务，
详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
48
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
三、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
四、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认
等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
49
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
买入或者卖出以外币计价的商品或者劳务；借入或者借出外币资金；其他以外币计价或者结算的交易。
（2）外币财务报表的折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。其中，金融资产通常指企业的下列资产:现金、银行
存款、应收账款、应收票据、贷款、股权投资、债权投资等;金融负债通常指企业的下列负债:应付账款、
应付票据、应付债券等。从发行方看，权益工具通常指企业发行的普通股、认股权等。
（1）金融工具的分类
资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款
项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃
市场中没有报价且其公允价值能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量
50
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有
事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允
价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现
金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接
计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资
产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
51
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，
或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括
单项金额重大和不重大的金
末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损
失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工
市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允
价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值
损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
金额 1,000 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上
单项金额重大的判断依据或金额标准
的款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以
账龄为信用风险组合根据账龄分析法计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 70.00%-100.00% 70.00%-100.00%
3－4 年 70.00% 70.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
52
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的
单项计提坏账准备的理由
应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
发出存货采用月末一次加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
按照一次转销法进行摊销
53
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
12、长期股权投资
（1）共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
（2）投资成本的确定
同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券
作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之
间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投
资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步
取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法
核算的初始投资成本。
2）在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项
取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按
照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之
前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日
所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3）企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发
行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公 允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业
会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相
关规定进行核算。
合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
54
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
13、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形
资产。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00% 4.75
专用设备 年限平均法 5 5.00% 19
通用设备 年限平均法 5-10 5.00% 9.5-19
运输设备 年限平均法 5 5.00% 19
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
14、在建工程
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项
资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚
未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不
再调整原已计提的折旧。
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
55
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3)借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
16、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1)无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2)使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统
合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该
无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
17、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹
象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论
是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
18、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生
额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
56
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
19、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作
出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的
义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤
字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和
资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利
息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划
净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生
的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他
综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
20、收入
（1）收入确认原则
1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货
方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收
57
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量。
2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交
易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳
务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，
将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）收入确认的具体方法
公司主要销售涂彩金属板材等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品
交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流
入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报
关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很
可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
21、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产
相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用
于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补
偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
22、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法
规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时，转回减记的金额。
58
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的
所得税：1)企业合并；2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
23、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
24、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部于 2014 年制定的《企业会计准
则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号——合营安排》、
《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》，和经修订的
第三届董事会第二十
《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号——
一次会议审议通过
职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》、《企业会计准
则第 33 号——合并财务报表》，同时在本财务报表中采用财政部于 2014
年修订的《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。
五、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%【注 1】
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%【注 2】
企业所得税 应纳税所得额 25%
按房产原值一次减除 30%后余值的
房产税 1.2%
1.2%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
59
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
纳税主体名称 所得税税率
合肥禾盛 15%
禾盛香港控股 16.50%【注 3】
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、 其他说明
【注1】：公司部分出口货物享受“免、抵、退”政策，退税率为13%
【注2】：本公司城市维护建设税按5%计缴，子公司合肥禾盛新型材料有限公司[以下简称合肥禾盛公
司和子公司苏州兴禾源复合材料有限公司城市维护建设税按7%计缴
【注3】禾盛香港控股缴纳利得税为16.50%。
3、税收优惠
合肥禾盛公司于2014年7月2日经安徽省科学技术厅复审为高新技术企业，并取得高新技术企业证书，
认定有效期三年。根据相关规定，合肥禾盛公司企业所得税自2014年起三年内减按15%的税率计缴。
六、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,499.78 3,221.88
银行存款 177,097,348.22 249,850,160.27
其他货币资金 28,293,773.36 26,546,071.52
合计 205,393,621.36 276,399,453.67
其他说明
(2)因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明
项 目 期末数 期初数
银行存款-定期存款质押 8,851,963.83 13,241,786.95
其他货币资金-履约保证金 365,037.94 520738.94
520,738.94
其他货币资金-票据承兑保证金 27,928,735.42 24,923,282.58
其他货币资金-远期外汇合同保证金 1,102,050.00
小 计 37,145,737.19 39,787,858.47
60
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 37,829,844.51 26,797,681.70
商业承兑票据 500,000.00 18,861,300.00
合计 38,329,844.51 45,658,981.70
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 126,310,207.86
商业承兑票据 13,460,000.00
合计 139,770,207.86
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 267,28 249,43 292,0
100.00 17,849, 100.00 19,066, 272,976,
组合计提坏账准 0,564.5 6.68% 1,426.5 42,84 6.53%
% 138.06 % 243.66 597.80
备的应收账款 8 2 1.46
267,28 249,43 292,0
100.00 17,849, 100.00 19,066, 272,976,
合计 0,564.5 6.68% 1,426.5 42,84 6.53%
% 138.06 % 243.66 597.80
8 2 1.46
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末余额
61
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 258,342,799.50 12,917,139.98 5.00%
1至2年 2,206,959.80 220,695.97 10.00%
2至3年 1,833,514.32 550,054.30 30.00%
3 年以上 4,897,290.96 4,161,247.81 84.97%
3至4年 2,453,477.16 1,717,434.01 70.00%
4至5年 2,443,813.80 2,443,813.80 100.00%
合计 267,280,564.58 17,849,138.06 6.68%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期转回坏账准备金额 1,217,105.60 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款余
单位名称 账面余额 坏账准备
额的比例(%)
博西华电器（江苏）有限公司 52,040,811.80 19.47 2,602,040.59
海信容声（扬州）冰箱有限公司 25,501,019.70 9.54 1,275,050.99
南京乐金熊猫电器有限公司 25,346,816.45 9.48 1,267,340.82
合肥美菱股份有限公司 13,203,941.33 4.94 660,197.07
上海日立家用电器有限公司 12,156,825.41 4.55 607,841.27
小计 128,249,414.69 47.98 6,412,470.74
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 59,701,922.01 99.81% 50,141,792.07 99.75%
1至2年 78,004.90 0.13% 88,162.85 0.18%
62
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2至3年 26,270.54 0.04% 26,270.54 0.05%
3 年以上 10,000.00 0.02% 10,000.00 0.02%
合计 59,816,197.45 -- 50,266,225.46 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面金额 占预付款项余额的比例（%）
上海宝骏实业发展有限公司 17,086,508.46 28.57
山东冠洲鼎鑫板材科技有限公司 16,973,169.63 28.38
安徽恒营钢材有限公司 9,535,602.09 15.94
江苏江南冷轧薄板有限公司 4,790,245.17 8.01
宝钢股份黄石涂镀板有限公司 2,520,199.74 4.21
小计 50,905,725.09 85.1
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 2,210
3,013,1 100.00 1,056,9 35.08 1,956,1 100.00 1,016,6 1,194,04
组合计提坏账准 ,730. 45.99%
07.18 % 88.88 % 18.30 % 84.18 6.00
备的其他应收款 18
2,210
3,013,1 100.00 1,056,9 35.08 1,956,1 100.00 1,016,6 1,194,04
合计 ,730. 45.99%
07.18 % 88.88 % 18.30 % 84.18 6.00
18
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
63
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1 年以内小计 1,490,787.65 74,539.39 5.00%
1至2年 230,777.82 23,077.78 10.00%
2至3年 5,930.00 1,779.00 30.00%
3 年以上 1,285,611.71 957,592.71 74.49%
3至4年 1,093,396.66 765,377.66 70.00%
4至5年 192,215.05 192,215.05 100.00%
合计 3,013,107.18 1,056,988.88 35.08%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 40,304.70 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 1,541,273.60 1,241,273.60
其他 1,471,833.58 969,456.58
合计 3,013,107.18 2,210,730.18
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
苏州市港华燃气
燃气保证金 1,040,396.66 3-4 年 34.53% 728,277.66
有限公司
郭宏斌 暂借款 526,382.00 1 年以内 17.47% 26,319.10
海信容声（扬州）
供货保证金 300,000.00 1 年以内 9.96% 15,000.00
冰箱有限公司
姚玉珍 暂借款 195,396.29 [注 1] 6.48% 12,403.16
徐芳 暂借款 119,677.59 [注 2] 3.97% 10,115.51
合计 -- 2,181,852.54 -- 72.41% 792,115.43
64
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（5） 说明
[注1]:1年以内142,729.41元,1-2年52,666.88元
[注2]:1年以内37,045.00元,1-2年82,632.59元
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 176,956,812.71 6,958,747.64 169,998,065.07 176,762,679.58 6,958,747.64 169,803,931.94
库存商品 206,280,560.50 13,694,207.05 192,586,353.45 209,048,196.56 13,200,651.11 195,847,545.45
委托加工物资 530,662.60 530,662.60 499,268.21 499,268.21
合计 383,768,035.81 20,652,954.69 363,115,081.12 386,310,144.35 20,159,398.75 366,150,745.60
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 6,958,747.64 6,958,747.64
库存商品 13,200,651.11 1,735,575.81 1,242,019.87 13,694,207.05
合计 20,159,398.75 1,735,575.81 1,242,019.87 20,652,954.69
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明：
原材料可变现净值系根据以该等存货在正常生产经营过程中所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定，库存商品可变现净值根据该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关
税费后的金额予以确定。
库存商品跌价准备随着相应库存商品出售予以转销。
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 4,156,381.53 9,946,210.86
预缴企业所得税 279,534.58
65
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合计 4,435,916.11 9,946,210.86
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
218,625,000. 141,370,772. 77,254,227.1 218,625,000.
可供出售权益工具： 141,370,772.90 77,254,227.10
00 90 0 00
218,625,000. 141,370,772. 77,254,227.1 218,625,000.
按成本计量的 141,370,772.90 77,254,227.10
00 90 0 00
218,625,000. 141,370,772. 77,254,227.1 218,625,000.
合计 141,370,772.90 77,254,227.10
00 90 0 00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现
本期增 本期减 本期增 本期减
单位 期初 期末 期初 期末 持股比 金红利
加 少 加 少
例
厦门金
英马影
218,625, 218,625, 141,370, 141,370,
视文化 26.50%
000.00 000.00 772.90 772.90
有限公
司
218,625, 218,625, 141,370, 141,370,
合计 --
000.00 000.00 772.90 772.90
（3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
期初已计提减值余额 141,370,772.90 141,370,772.90
期末已计提减值余额 141,370,772.90 141,370,772.90
66
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 143,309,075.03 3,880,053.84 154,354,686.57 9,163,099.43 310,706,914.87
2.本期增加金
1,965.81 755,427.38 1,145,299.14 1,902,692.33
额
（1）购置
（2）在建工
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
124,223.00 124,223.00
额
（1）处置或
124,223.00 124,223.00
报废
4.期末余额 143,309,075.03 3,882,019.65 155,110,113.95 10,184,175.57 312,485,384.20
二、累计折旧
1.期初余额 23,042,886.03 2,557,554.18 72,530,756.59 7,864,146.53 105,995,343.33
2.本期增加金
3,426,807.99 251,047.18 6,286,409.27 381,008.97 10,345,273.41
额
（1）计提 3,426,807.99 251,047.18 6,286,409.27 381,008.97 10,345,273.41
3.本期减少金
118,011.85 118,011.85
额
（1）处置或
118,011.85 118,011.85
报废
4.期末余额 26,469,694.02 2,808,601.36 78,817,165.86 8,127,143.65 116,222,604.89
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
67
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
116,839,381.01 1,073,418.29 76,292,948.09 2,057,031.92 196,262,779.31
值
2.期初账面价
120,266,189.00 1,322,499.66 81,823,929.98 1,298,952.90 204,711,571.54
值
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
合肥禾盛公司综合楼 16,876,051.41 尚处于审批中
苏州浦田路二期厂房 21,051,568.42 尚处于审批中
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
设备安装 2,252,576.59 2,252,576.59 193,589.74 193,589.74
自动裁剪机和
12,063,992.40 12,063,992.40
分条机
兴禾源公司厂
21,407,391.18 21,407,391.18 13,692,000.07 13,692,000.07
房
兴禾源安装设
18,040,350.33 18,040,350.33 13,913,421.59 13,913,421.59
备
合计 53,764,310.50 53,764,310.50 27,799,011.40 27,799,011.40
68
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
设备 193,58 2,201, 142,30 2,252,
其他
安装 9.74 294.54 7.69 576.59
自动
裁剪 12,063 12,063
机和 ,992.4 ,992.4 其他
分条 0 0
机
兴禾
13,692 21,407
源公 7,715,
,000.0 ,391.1 其他
司厂 391.11
7 8
房
兴禾
13,913 18,040
源安 4,126,
,421.5 ,350.3 其他
装设 928.74
9 3
备
27,799 26,107 53,764
142,30
合计 ,011.4 ,606.7 ,310.5 -- -- --
7.69
0 9 0
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 88,999,548.40 88,999,548.40
2.本期增加
金额
（1）购置
（2）内部
研发
69
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 88,999,548.40 88,999,548.40
二、累计摊销
1.期初余额 6,311,248.33 6,311,248.33
2.本期增加
898,942.74 898,942.74
金额
（1）计提 898,942.74 898,942.74
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 7,210,191.07 7,210,191.07
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
81,789,357.33 81,789,357.33
价值
2.期初账面
82,688,300.07 82,688,300.07
价值
本期摊销额898,942.74元。
70
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
12、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
坏账准备 17,849,138.06 4,114,083.68 19,066,243.66 4,460,258.49
递延收益 23,047,190.54 4,304,411.91 15,865,101.97 2,379,765.30
存货跌价准备 20,652,954.69 5,147,910.34 20,159,398.75 4,990,454.69
合计 61,549,283.29 13,566,405.93 55,090,744.38 11,830,478.48
13、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 80,000,000.00
合计 80,000,000.00
14、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 594,000.00
衍生金融负债 594,000.00
合计 594,000.00
15、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 3,000,000.00 2,000,000.00
银行承兑汇票 344,461,752.00 377,640,932.58
合计 347,461,752.00 379,640,932.58
71
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
16、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
购买商品及接受劳务 91,121,076.54 89,317,919.29
应付长期资产购置款 10,371,811.48 11,039,869.60
合计 101,492,888.02 100,357,788.89
17、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 4,594,011.17 3,422,884.33
合计 4,594,011.17 3,422,884.33
18、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 674,820.00 23,540,678.64 24,215,498.64
二、离职后福利-设定
627,949.73 627,949.73
提存计划
合计 674,820.00 24,168,628.37 24,843,448.37
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
674,820.00 21,737,217.56 22,412,037.56
和补贴
2、职工福利费 327,527.71 327,527.71
3、社会保险费 1,343,587.90 1,343,587.90
其中：医疗保险 229,269.71 229,269.71
72
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
费
工伤保险
29,214.00 29,214.00
费
生育保险
26,450.60 26,450.60
费
公积金[注] 1,058,653.59 1,058,653.59
4、住房公积金 60,850.00 60,850.00
5、工会经费和职工教
71,495.47 71,495.47
育经费
合计 674,820.00 23,540,678.64 24,215,498.64
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 584,126.32 584,126.32
2、失业保险费 43,823.41 43,823.41
合计 627,949.73 627,949.73
注：公司执行苏州工业园区公积金制度。
19、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,670,733.28 1,013,985.46
企业所得税 2,248,868.54 2,632,040.19
个人所得税 55,947.34 54,514.15
城市维护建设税 116,951.33 178,512.23
土地使用税 557,635.85 557,635.85
房产税 636,656.37 563,904.57
教育费附加 50,122.00 94,004.74
地方教育附加 33,414.67 62,669.83
印花税 28,017.20 36,143.90
水利建设专项资金 16,461.26 23,172.50
合计 5,414,807.84 5,216,583.42
73
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
20、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 65,445.55
合计 65,445.55
21、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 31,600,800.00
合计 31,600,800.00
22、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付暂收款 33,017.99 18,195.50
押金保证金 547,520.00 547,520.00
应付费用 0.00 222,361.00
其他 633,092.33 636,250.00
合计 1,213,630.32 1,424,326.50
23、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关的政
政府补助 15,865,101.97 8,800,000.00 1,617,911.43 23,047,190.54
府补助拨付
合计 15,865,101.97 8,800,000.00 1,617,911.43 23,047,190.54 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业 与资产相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 外收入金额 收益相关
项目建设补助 11,716,006.72 976,123.62 10,739,883.10 与资产相关
74
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目建设补助 8,800,000.00 326,666.67 8,473,333.33 与资产相关
固定资产投资
4,149,095.25 315,121.14 3,833,974.11 与资产相关
补助
合计 15,865,101.97 8,800,000.00 1,617,911.43 23,047,190.54 --
其他说明：
根据子公司合肥禾盛公司与合肥高新技术产业开发区管委会招商局（以下简称合肥高新区招商局）就
合肥禾盛公司在合肥高新区投资建设新型家电复合材料生产基地项目达成的协议，合肥禾盛公司分别于
2011年和2012年及本期累计收到1760.00万元项目建设补助，将其在相关资产使用寿命内平均分摊。本期
转入营业外收入976,123.62元。
根据合肥市人民政府《关于印发合肥市承接产业转移加快新型工业化发展若干政策（试行）的通知》
(合政〔2012〕52号)，合肥禾盛公司于2012年收到546.21万元固定资产投资补助，将其在相关资产使用寿
命内平均分摊。本期转入营业外收入315,121.14元。
根据苏州相城经济开发区管理委员会《关于给予苏州兴禾源复合材料有限公司产业引导专项资金的通
知》（相开管委〔2014〕66号）,苏州兴禾源公司于2015年收到880万产业引导专项资金，将其在相关资产
使用寿命内平均分摊。本期转入营业外收入326,666.67元。
24、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
210,672,000. 210,672,000.
股份总数
00 00
25、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 445,110,028.20 445,110,028.20
合计 445,110,028.20 445,110,028.20
26、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
75
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
法定盈余公积 41,920,009.03 41,920,009.03
合计 41,920,009.03 41,920,009.03
27、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 141,911,929.21
调整后期初未分配利润 141,911,929.21
加：本期归属于母公司所有者的净利润 22,277,039.21
应付普通股股利 31,600,800.00
期末未分配利润 132,588,168.42
28、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 568,293,477.13 495,676,037.44 553,132,074.49 483,642,571.23
其他业务 4,929,251.27 7,285,847.68 7,708,534.20 7,640,376.65
合计 573,222,728.40 502,961,885.12 560,840,608.69 491,282,947.88
29、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 29,277.50 0.00
城市维护建设税 366,680.09 790,174.01
教育费附加 160,814.87 474,104.36
地方教育费附加 107,209.92 316,069.56
合计 663,982.38 1,580,347.93
30、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费、港杂费 6,756,792.80 7,055,976.79
包装费 7,494,820.39 7,787,610.36
76
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
工资 1,319,666.12 1,240,626.02
办公费 126,142.00
差旅费 112,335.30 118,464.70
佣金 46,789.35 15,944.44
折旧费 16,313.60 21,063.28
其他 129,958.31 738,625.11
合计 16,002,817.87 16,978,310.70
31、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
科研开发费 14,699,770.65 16,271,853.08
办公费 1,474,481.35 1,264,928.43
业务招待费 1,836,643.00 2,018,734.21
公积金 877,438.27 977,990.23
工资 4,795,578.97 1,936,417.83
无形资产摊销 898,942.74 822,003.84
折旧费 877,742.35 1,155,101.79
差旅费 677,058.55 572,941.95
其他 4,493,560.62 3,677,010.49
合计 30,631,216.50 28,696,981.85
32、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,310,584.66 1,861,262.95
利息收入 -1,299,017.01 -2,555,288.26
汇兑损益 -1,802,445.93 -710,971.13
银行手续费 256,638.28 494,045.96
贴现息 417,305.18 -61,291.64
合计 -1,116,934.82 -972,242.12
33、资产减值损失
单位： 元
77
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,176,800.90 1,841,521.03
二、存货跌价损失 1,735,575.81 1,452,252.10
合计 558,774.91 3,293,773.13
34、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期
-511,650.00
损益的金融负债
合计 -511,650.00
35、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,401,252.26
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
-28,800.00 -59,100.00
金融资产在持有期间的投资收益
合计 -28,800.00 2,342,152.26
36、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 2,057,955.13 1,880,819.30 2,057,955.13
罚没收入 1,250.00 22,987.10 1,250.00
其他 96,815.05 24,950.00 96,815.05
合计 2,156,020.18 1,928,756.40
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
科技奖励 284,000.00 660,000.00 与收益相关
递延收益 1,617,911.43 1,195,902.30 与资产相关
其他 156,043.70 24,917.00 与收益相关
78
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合计 2,057,955.13 1,880,819.30 --
37、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 630.57 630.57
其中：固定资产处置损失 630.57 630.57
对外捐赠 20,000.00 10,000.00 20,000.00
水利建设专项资金 113,099.84 95,126.97
其他 281,989.00 8,900.00 281,989.00
合计 415,719.41 114,026.97 302,619.57
38、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 4,691,375.45 1,996,506.65
递延所得税费用 -1,735,927.45 137,721.46
合计 2,955,448.00 2,134,228.11
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 25,232,487.21
按法定/适用税率计算的所得税费用 6,308,121.8
子公司适用不同税率的影响 -1,550,010.28
调整以前期间所得税的影响 -1,436,861.84
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 12,645.04
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
-378,446.72
亏损的影响
79
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
所得税费用 2,955,448.00
39、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的政府补助 440,043.70 684,917.00
收到银行存款利息收入 1,299,017.01 2,555,288.26
收到的票据保证金及定期存款质押 38,685,808.47 9,446,038.78
其他 180,559.77 387,937.10
合计 40,605,428.95 13,074,181.14
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的运输费、港杂费 6,756,792.80 7,055,976.79
支付办公、差旅费 2,390,017.20 2,265,954.72
支付业务招待费 1,836,643.00 2,018,734.21
支付的票据保证金及定期存款质押 37,145,737.19 27,291,893.53
其他 4,294,270.45 3,512,103.53
合计 52,423,460.64 42,144,662.78
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回远期结汇合同保证金及定期存款
1,102,050.00 1,424,271.76
质押
收到与资产相关的政府补贴 8,800,000.00
合计 9,902,050.00 1,424,271.76
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
80
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
支付的远期结汇合同投资损失 622,800.00 59,100.00
合计 622,800.00 59,100.00
40、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 22,277,039.21 21,491,492.90
加：资产减值准备 558,774.91 3,293,773.13
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
10,345,273.41 10,684,746.02
生物资产折旧
无形资产摊销 898,942.74 822,003.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资
630.57
产的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
511,650.00
列）
财务费用（收益以“－”号填列） -527,091.47 1,150,291.82
投资损失（收益以“－”号填列） 28,800.00 -2,342,152.26
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-1,735,927.45 137,721.46
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,713,679.61 -34,465,704.70
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-9,453,683.81 -71,319,509.56
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
4,396,293.63 129,685,494.78
号填列）
经营活动产生的现金流量净额 24,075,372.13 59,649,807.43
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 168,247,884.17 233,803,502.56
减：现金的期初余额 236,611,595.20 334,380,241.87
现金及现金等价物净增加额 -68,363,711.03 -100,576,739.31
81
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 168,247,884.17 236,611,595.20
其中：库存现金 2,499.78 3,221.88
可随时用于支付的银行存款 168,245,384.39 236,608,373.32
三、期末现金及现金等价物余额 168,247,884.17 236,611,595.20
（3）现金流量表补充资料的说明
货币资金中不属于现金及现金等价物的款项
单位： 元
项目 本期数 上年同期数
银行存款-定期存款质押 8,851,963.83
其他货币资金-履约保证金 365,037.94 519,825.42
其他货币资金-票据承兑保证
27,928,735.42 50,231,783.53
金
其他货币资金-远期外汇合同
保证金
小计 37,145,737.19 50,751,608.95
41、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 37,145,737.19 定期存款质押及保证金
合计 37,145,737.19 --
42、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 12,254,622.56
其中：美元 2,004,485.50 6.1136 12,254,622.56
应收账款 -- -- 28,852,336.39
82
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其中：美元 4,719,369.34 6.1136 28,852,336.39
七、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额（或认缴出资额） 出资比例
禾盛投资管理 设立 2015-06-05 1000 万元人民币 100%
禾盛商业保理 设立 2015-06-08 10000 万元人民币 100%
禾盛互供应链 设立 2015-06-09 15000 万元人民币 100%
禾盛香港控股 设立 2015-06-23 10000 万港币 100%
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
合肥禾盛 合肥 合肥 制造业 100.00% 设立
苏州兴禾源 苏州 苏州 制造业 99.00% 1.00% 设立
禾盛投资管理 深圳 深圳 投资管理 100.00% 设立
禾盛商业保理 深圳 深圳 供应链金融 100.00% 设立
禾盛供应链 深圳 深圳 供应链金融 100.00% 设立
禾盛香港控股 香港 香港 投资管理 100.00% 设立
九、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管
83
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且
信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进
行管理。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前
到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适
当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行
授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临
的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡
情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
84
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
赵东明 39.68% 41.12%
本企业的母公司情况的说明
[注]：包括赵东明控股的苏州工业园区和昌电器有限公司2015年6月30日持有本公司1.44%的股份。
本企业最终控制方是赵东明。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
苏州工业园区和昌电器有限公司 同一实际控制人
苏州禾昌聚合材料股份有限公司 同一实际控制人
苏州和信达股权投资合伙企业（有限合伙） 同一实际控制人
苏州和融创业投资有限公司 同一实际控制人
其他说明
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
截止资产负债表日，公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十二、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 31,600,800.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 31,600,800.00
85
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、其他资产负债表日后事项说明
（1）公司股东赵东明、章文华、蒋学元与中科创资产于2015年5月8日签署了《关于苏州禾盛新型材料股份有限公司股
份转让协议书》，赵东明、章文华、蒋学元拟向中科创资产转让所持本公司股份，其中赵东明拟向中科创资产转让2080万股，
章文华拟向中科创资产转让382万股，蒋学元拟向中科创资产转让250万股。公司于2015年5月13日披露了《关于股东签署股
份转让协议的公告》，并于2015年7月21日披露了《关于股东协议转让公司股权完成过户登记的公告》。
（2）公司于2015年5月18日披露了《苏州禾盛新型材料股份有限公司2015年度非公开发行预案》等相关公告，并于2015
年8月10日收到中国证监会关于公司非公开发行股票申请的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（152293号），截至本半
年度报告出具日，公司未收到中国证监会关于公司本次非公开发行的相关核准文件。
十三、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组
成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债无法
划分。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 境内 境外 分部间抵销 合计
主营业务收入 481,223,648.82 87,069,828.31 568,293,477.13
主营业务成本 415,427,908.19 80,248,129.25 495,676,037.44
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1、公司对金英马影视公司持股比例为26.5%，但由于重大资产重组终止后公司对金英马影视公司的财务和经营决策不具
有重大影响，公司将对金英马影视公司的投资划为可供出售金融资产。根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的金英
马影视公司2014年度审计报告（大信审字〔2015〕第1-00990号），金英马影视公司2014年度归属于母公司的净利润为
42,837,028.96元，较上年下降38.90%，且未达到原业绩承诺数，公司将持有的对金英马影视公司的投资成本高于归属于本
公司的净资产份额部分计提减值准备141,370,772.90元。
2、公司于2015年6月3日召开的第三届董事会第二十三次会议及公司于2015年6月23日召开2015年第二次临时股东大会决
86
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
议审议通过了《关于公司与滕站签订厦门金英马影视文化有限公司<股权转让协议>的议案》，同意公司向滕站转让公司所持
有的厦门金英马影视文化有限公司26.5%股权，公司于2015年6月3日与滕站签署了《股权转让协议》，并于2015年6月4日披露
了《关于出售资产暨股权转让公告》（编号：2015-055）。
3、公司股东赵东明、章文华、蒋学元与深圳市中科创资产管理有限公司（以下简称“中科创资产”）于2015年5月8日签
署了《关于苏州禾盛新型材料股份有限公司股份转让协议书》，赵东明、章文华、蒋学元拟向深圳市中科创资产管理有限公
司转让所持本公司股份，其中赵东明拟向中科创资产转让2080万股，章文华拟向中科创资产转让382万股，蒋学元拟向中科
创资产转让250万股。公司于2015年5月13日披露了《关于股东签署股份转让协议的公告》（编号：2015-032），并于2015年7
月21日披露了《关于股东协议转让公司股权完成过户登记的公告》（编号：2015-077）。
4、公司于2015年5月14日召开的第三届董事会第二十二次会议、2015年6月3日召开的2015年第一次临时股东大会审议通
过了《苏州禾盛新型材料股份有限公司2015年度非公开发行股票预案》（编号：2015-035）等与本次非公开发行股票相关的
议案，并于2015年5月18日及2015年6月4日披露了本次非公开发行股票的相关公告，公司股票自2015年5月18日开市起复牌。
公司于2015年8月10日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（152293号），公司于2015年8月11日披
露了《关于非公开发行股票申请获得中国证监会受理的公告》。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 205,20 190,83 236,6
100.00 14,367, 100.00 16,003, 220,648,
组合计提坏账准 2,004.4 7.00% 4,874.8 51,60 6.76%
% 129.68 % 219.45 386.36
备的应收账款 8 0 5.81
205,20 190,83 236,6
100.00 14,367, 100.00 16,003, 220,648,
合计 2,004.4 7.00% 4,874.8 51,60 6.76%
% 129.68 % 219.45 386.36
8 0 5.81
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
87
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 197,651,365.93 9,882,568.30 5.00%
1至2年 1,871,091.81 187,109.18 10.00%
2至3年 1,028,436.64 308,530.99 30.00%
3 年以上 4,651,110.10 3,988,921.21 85.76%
3至4年 2,207,296.30 1,545,107.41 70.00%
4至5年 2,443,813.80 2,443,813.80 100.00%
合计 205,202,004.48 14,367,129.68 7.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期转回坏账准备金额 1,636,089.77 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款余额的
单位名称 账面余额 坏账准备
比例(%)
博西华电器（江苏）有限公司 52,040,811.80 25.36 2,602,040.59
海信容声（扬州）冰箱有限公司 25,501,019.70 12.43 1,275,050.99
南京乐金熊猫电器有限公司 25,346,816.45 12.35 1,267,340.82
上海日立家用电器有限公司 12,156,825.41 5.92 607,841.27
苏州大荣电子有限公司 10,399,703.38 5.07 519,985.17
小计 125,445,176.74 61.13 6,272,258.84
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
88
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 1,986
2,705,0 100.00 1,039,4 38.42 1,665,6 100.00 1,004,3 982,032.
组合计提坏账准 ,349. 50.66%
78.08 % 12.61 % 65.47 % 17.04 15
备的其他应收款 19
1,986
2,705,0 100.00 1,039,4 38.42 1,665,6 100.00 1,004,3 982,032.
合计 ,349. 50.66%
78.08 % 12.61 % 65.47 % 17.04 15
19
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,226,254.78 61,312.74 5.00%
1至2年 187,281.59 18,728.16 10.00%
2至3年 5,930.00 1,779.00 30.00%
3 年以上 1,285,611.71 957,592.71 74.49%
3至4年 1,093,396.66 765,377.66 7.00%
4至5年 192,215.05 192,215.05 100.00%
合计 2,705,078.08 1,039,412.61 38.42%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 35,095.57 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 1,491,273.60 1191273.60
89
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他 1,213,804.48 795075.59
合计 2,705,078.08 1,986,349.19
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
苏州市港华燃气有
燃气保证金 1,040,396.66 3-4 年 38.46% 728,277.66
限公司
郭宏斌 暂借款 526,382.00 1 年以内 19.46% 26,319.10
海信容声（扬州）
供货保证金 300,000.00 1 年以内 11.09% 15,000.00
冰箱有限公司
姚玉珍 暂借款 195,396.29 [注 1] 7.22% 12,403.16
徐芳 暂借款 119,677.59 [注 2] 4.42% 10,115.51
合计 -- 2,181,852.54 -- 80.65% 792,115.43
（5）说明
[注1]:1年以内142,729.41元,1-2年52,666.88元
[注2]:1年以内37,045.00元,1-2年82,632.59元
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 310,592,300.00 310,592,300.00 310,592,300.00 310,592,300.00
合计 310,592,300.00 310,592,300.00 310,592,300.00 310,592,300.00
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
251,192,300.0 251,192,300.0
合肥禾盛
0 0
苏州兴禾源 59,400,000.00 59,400,000.00
90
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
310,592,300.0 310,592,300.0
合计
0 0
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 402,776,241.99 359,348,260.23 427,706,821.59 378,655,030.23
其他业务 6,431,434.08 8,935,034.02 4,541,977.88 5,054,458.02
合计 409,207,676.07 368,283,294.25 432,248,799.47 383,709,488.25
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,401,252.26
以公允价值计量且其变动计入当期损益
-28,800.00 -59,100.00
的金融资产在持有期间的投资收益
合计 -28,800.00 2,342,152.26
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 2,057,955.13
量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损
-28,800.00
益，以及处置交易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-204,554.52
出
减：所得税影响额 317,892.59
91
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合计 1,506,708.02 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
2.63% 0.11 0.11
润
扣除非经常性损益后归属于公
2.46% 0.10 0.10
司普通股股东的净利润
92
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
（一）载有董事长签名的2015年半年度报告原件；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
（四）其他有关资料；
（五）、以上备查文件备置于公司董事会秘书办公室：苏州工业园区后戴街108号。
93
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（以下无正文，为苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文法定代表人签字页）
苏州禾盛新型材料股份有限公司
法定代表人：
2015年8月19日
94