广东精艺金属股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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广东精艺金属股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
何曙华 董事 因公出国 李伟彬
朱旭 董事 因公出差 羊林章
葛芸 独立董事 因公出差 崔毅
1.3 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.4 公司负责人冯境铭先生、主管会计工作负责人张军先生及会计机构负责人(会计主管人员)汤文远
先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
2010.9.30 2009.12.31 增减幅度（%）
总资产（元） 1,387,800,083.89 1,187,090,637.11 16.91
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 845,716,257.56 808,454,047.12 4.61
股本（股） 141,200,000.00 141,200,000.00 0.00
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 5.9895 5.7256 4.61
2010 年7-9 月 比上年同期增减（%） 2010 年1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 536,372,874.68 25.25 1,798,399,104.33 86.86
归属于上市公司股东的净利润（元） 13,194,688.97 8.77 55,618,210.44 21.35
经营活动产生的现金流量净额（元） - - -200,744,055.50 2.70
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） - - -1.4217 2.70
基本每股收益（元/股） 0.0934 -18.99 0.3939 -9.59
稀释每股收益（元/股） 0.0934 -18.99 0.3939 -9.59
加权平均净资产收益率（%） 1.57 增长0.04 个百分点 6.73 增长0.95 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
益率（%）
1.49 增长0.10 个百分点 5.95 增长0.77 个百分点
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注
非流动资产处置损益 -589,371.70
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
7,539,999.69
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 816,613.93
少数股东权益影响额 -73,363.20
所得税影响额 -1,204,546.63广东精艺金属股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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合计 6,489,332.09 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 17,588
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
李伟彬 4,895,000 人民币普通股
何曙华 3,337,500 人民币普通股
张占柱 1,107,680 人民币普通股
车延明 984,640 人民币普通股
朱焯荣 667,500 人民币普通股
朱旭 276,920 人民币普通股
张军 222,500 人民币普通股
羊林章 222,500 人民币普通股
丰晓玲 185,300 人民币普通股
王云升 142,700 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
单位：元
2010.09.30 2009.12.31 增减(±%) 主要变动原因
货币资金 289,909,356.90 419,677,661.51 -30.92 本期募投项目投入、生产备货增加
应收票据 213,644,469.33 102,547,405.70 108.34 为降低财务费用，减少票据贴现
预付款项 68,740,945.76 17,047,081.20 303.24 募投项目预付款增加
其他应收款净额 23,584,847.81 3,999,459.46 489.70 向芜湖市鸠江区管委会支付土地保证金
存货 320,356,789.56 196,196,817.73 63.28 根据生产订单增加备货
在建工程 50,876,696.48 30,494,360.38 66.84 募投项目投入增加
短期借款 386,000,000.00 208,000,000.00 85.58
因产品销量增长、原材料价格上涨，流动资
金需求增长，公司增加银行借款
预收款项 18,652,527.44 4,146,124.45 349.88 金属加工设备销售预收货款增加
应付职工薪酬 5,080,074.39 14,578,834.31 -65.15 支付了计提的职工薪酬
应交税费 -2,884,265.92 8,808,124.82 -132.75
本期备货及设备投入增加，增值税进项税额
增幅较大
其他应付款 2,922,471.10 5,081,534.00 -42.49 支付了部分其他应付款
预计负债(递延收益） 908,333.65 1,688,333.34 -46.20
递延收益的政府补助按项目进度确认为收
入
少数股东权益 35,454,173.78 50,855,382.87 -30.28 子公司向少数股东分派利润
2010 年1-9 月 2009 年1-9 月 增减(±%) 主要变动原因
营业收入 1,798,399,104.33 962,416,492.54 86.86 产品销量增长及原材料电解铜价格上涨
营业成本 1,647,314,948.25 864,905,746.97 90.46 产品销量增长及原材料价格上涨
营业税金及附加 593,911.16 903,574.18 -34.27 应交增值税减少
管理费用 37,934,000.23 19,780,719.41 91.77 本期加大研发费用投入广东精艺金属股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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财务费用 27,300,239.94 7,129,801.57 282.90
原材料价格上涨，自有流动资金不足，公司
增加银行借款；票据贴现利率大幅增长且票
据贴现规模增大
资产减值损失 2,746,262.94 5,054,534.03 -45.67 应收账款增幅同比下降
所得税费用 22,548,431.46 9,709,857.56 132.22
利润总额增长，子公司补缴2009 年度所得
税
投资活动产生的现金流
量净额
-49,696,738.34 -5,618,461.53 784.53 本期募集资金投资项目投入
筹资活动产生的现金流
量净额
121,069,208.75 613,130,867.21 -80.25 去年同期公司首发A 股上市募集资金到账
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
√ 适用 □ 不适用
2009 年至2010 年第一季度，公司存在为关联方重庆顺威铝业有限公司代缴其顺德籍员工在顺德当地缴纳社会保险费企业
缴纳部分、并在事后向其收回相应费用的行为。其中，2009 年度实际发生金额为人民币3.9 万元，余额为人民币1.3 万元；2010
年第一季度实际发生金额为人民币0.1 万元。前述款余额共计1.4 万元已于2010 年3 月11 日全部清欠完毕。公司保证今后不
再与关联方发生以上行为。
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无 无
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
无 无 无
重大资产重组时所作承诺 无 无 无
发行时所作承诺 IPO 前股东 股份限售 严格履行
其他承诺（含追加承诺） 公司 募集资金使用 严格履行广东精艺金属股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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3.4 对2010 年度经营业绩的预计
2010 年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50%
2010 年度净利润同比变动幅度
的预计范围
归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅
度为：
0.00% ～～ 50%
2009 年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 61,303,313.75
业绩变动的原因说明 本年度公司内外部经营环境较为稳定、产销量有所增长。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：广东精艺金属股份有限公司 2010 年09 月30 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 289,909,356.90 35,337,248.09 419,677,661.51 247,582,348.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 213,644,469.33 117,937,539.25 102,547,405.70 45,751,951.47
应收账款 312,452,025.90 116,102,570.72 306,534,004.39 61,750,825.33
预付款项 68,740,945.76 22,151,485.92 17,047,081.20 6,743,321.17
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 23,584,847.81 24,165,686.71 3,999,459.46 707,678.66
买入返售金融资产
存货 320,356,789.56 156,303,769.43 196,196,817.73 118,189,771.84
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 10,000,000.00
流动资产合计 1,228,688,435.26 471,998,300.12 1,046,002,429.99 490,725,897.06
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资广东精艺金属股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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长期应收款
长期股权投资 266,209,276.78 109,997,716.65
投资性房地产
固定资产 106,175,659.02 30,173,130.37 108,511,922.12 30,535,059.47
在建工程 50,876,696.48 52,322,964.58 30,494,360.38 31,337,611.52
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 70,074.65 33,733.90 92,706.14 45,707.86
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,989,218.48 254,062.78 1,989,218.48 254,062.78
其他非流动资产
非流动资产合计 159,111,648.63 348,993,168.41 141,088,207.12 172,170,158.28
资产总计 1,387,800,083.89 820,991,468.53 1,187,090,637.11 662,896,055.34
流动负债：
短期借款 386,000,000.00 50,000,000.00 208,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 2,732,563.34 2,232,063.52 2,628,783.39 2,628,783.39
应付账款 92,933,521.88 22,833,080.26 82,565,046.14 21,872,737.94
预收款项 18,652,527.44 4,932,751.11 4,146,124.45 18,981.76
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,080,074.39 4,236,649.07 14,578,834.31 4,251,104.60
应交税费 -2,884,265.92 -2,549,640.58 8,808,124.82 -2,036,626.60
应付利息 284,426.67 284,426.67
应付股利
其他应付款 2,922,471.10 7,709,641.29 5,081,534.00 1,178,781.96
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 505,721,318.90 89,394,544.67 326,092,873.78 27,913,763.05
非流动负债：
长期借款
应付债券广东精艺金属股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 908,333.65 1,688,333.34
其他非流动负债
非流动负债合计 908,333.65 1,688,333.34
负债合计 506,629,652.55 89,394,544.67 327,781,207.12 27,913,763.05
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 141,200,000.00 141,200,000.00 141,200,000.00 141,200,000.00
资本公积 460,907,509.69 460,907,509.69 460,907,509.69 460,907,509.69
减：库存股
专项储备
盈余公积 11,767,052.18 11,767,052.18 11,767,052.18 11,767,052.18
一般风险准备
未分配利润 231,841,695.69 117,722,361.99 194,579,485.25 21,107,730.42
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 845,716,257.56 731,596,923.86 808,454,047.12 634,982,292.29
少数股东权益 35,454,173.78 50,855,382.87
所有者权益合计 881,170,431.34 731,596,923.86 859,309,429.99 634,982,292.29
负债和所有者权益总计 1,387,800,083.89 820,991,468.53 1,187,090,637.11 662,896,055.34
4.2 本报告期利润表
编制单位：广东精艺金属股份有限公司 2010 年7-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 536,372,874.68 273,092,307.74 428,249,653.22 64,982,635.60
其中：营业收入 536,372,874.68 273,092,307.74 428,249,653.22 64,982,635.60
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 519,118,205.93 266,599,051.33 413,020,317.97 63,977,546.97
其中：营业成本 484,048,425.69 255,050,431.10 397,082,945.59 59,755,245.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 149,015.69 86,434.53 268,328.91广东精艺金属股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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销售费用 2,931,271.01 1,030,761.61 2,717,902.61 659,123.55
管理费用 19,354,193.19 5,617,228.13 7,283,609.82 3,344,511.56
财务费用 11,161,792.85 4,807,371.24 2,934,395.76 -57,337.27
资产减值损失 1,473,507.50 6,824.72 2,733,135.28 276,004.13
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
17,254,668.75 6,493,256.41 15,229,335.25 1,005,088.63
加：营业外收入 919,304.89 22,117.75 1,941,870.81 14,384.72
减：营业外支出 28,708.76 30,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
18,173,973.64 6,515,374.16 17,142,497.30 989,473.35
减：所得税费用 3,250,417.35 1,425,907.01 2,755,101.54 150,952.99
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
14,923,556.29 5,089,467.15 14,387,395.76 838,520.36
归属于母公司所有者的净
利润
13,194,688.97 5,089,467.15 12,131,213.71 838,520.36
少数股东损益 1,728,867.32 2,256,182.05
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0934 0.1153 0.0080
（二）稀释每股收益 0.0934 0.1153 0.0059
七、其他综合收益
八、综合收益总额 14,923,556.29 5,089,467.15 14,387,395.76 838,520.36
归属于母公司所有者的综
合收益总额
13,194,688.97 5,089,467.15 12,131,213.71 838,520.36
归属于少数股东的综合收
益总额
1,728,867.32 2,256,182.05
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：广东精艺金属股份有限公司 2010 年1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,798,399,104.33 820,671,961.88 962,416,492.54 170,188,265.83
其中：营业收入 1,798,399,104.33 820,671,961.88 962,416,492.54 170,188,265.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,723,400,913.44 795,690,033.00 905,057,185.30 161,356,041.67广东精艺金属股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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其中：营业成本 1,647,314,948.25 767,033,027.89 864,905,746.97 150,235,442.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 593,911.16 112,562.51 903,574.18 265,574.73
销售费用 7,511,550.92 2,592,953.54 7,282,809.14 1,931,300.43
管理费用 37,934,000.23 14,879,902.27 19,780,719.41 7,481,673.89
财务费用 27,300,239.94 8,325,323.85 7,129,801.57 905,012.48
资产减值损失 2,746,262.94 2,746,262.94 5,054,534.03 537,038.12
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
90,000,000.00 4,000,000.00
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
74,998,190.89 114,981,928.88 57,359,307.24 12,832,224.16
加：营业外收入 8,366,613.62 4,937,068.06 7,087,242.45 3,246,277.84
减：营业外支出 599,371.70 10,000.00 682,863.03 650,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
82,765,432.81 119,908,996.94 63,763,686.66 15,428,502.00
减：所得税费用 22,548,431.46 4,938,365.37 9,709,857.56 1,648,941.11
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
60,217,001.35 114,970,631.57 54,053,829.10 13,779,560.89
归属于母公司所有者的净
利润
55,618,210.44 114,970,631.57 45,832,891.54 13,779,560.89
少数股东损益 4,598,790.91 8,220,937.56
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3939 0.4357 0.1310
（二）稀释每股收益 0.3939 0.4357 0.1310
七、其他综合收益
八、综合收益总额 60,217,001.35 114,970,631.57 54,053,829.10 13,779,560.89
归属于母公司所有者的综
合收益总额
55,618,210.44 114,970,631.57 45,832,891.54 13,779,560.89
归属于少数股东的综合收
益总额
4,598,790.91 8,220,937.56广东精艺金属股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：广东精艺金属股份有限公司 2010 年1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
1,945,094,261.89 816,776,616.03 1,003,921,838.89 230,307,702.38
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 867,331.81 35,728.45 136,766.05 85,747.24
收到其他与经营活动有关
的现金
15,241,309.99 56,272,318.00 13,659,454.58 15,432,570.55
经营活动现金流入小计 1,961,202,903.69 873,084,662.48 1,017,718,059.52 245,826,020.17
购买商品、接受劳务支付的
现金
2,029,999,521.47 935,338,169.01 1,126,169,716.92 210,959,977.59
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
44,698,242.97 14,985,345.28 31,294,168.42 10,925,528.26
支付的各项税费 47,827,726.92 7,979,767.22 30,382,350.63 5,642,747.86
支付其他与经营活动有关
的现金
39,421,467.83 78,843,308.89 25,345,354.37 37,787,700.59
经营活动现金流出小计 2,161,946,959.19 1,037,146,590.40 1,213,191,590.34 265,315,954.30
经营活动产生的现金
流量净额
-200,744,055.50 -164,061,927.92 -195,473,530.82 -19,489,934.13
二、投资活动产生的现金流量：广东精艺金属股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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收回投资收到的现金 10,000,000.00
取得投资收益收到的现金 90,000,000.00 3,000,000.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
609,451.30 10,000.00
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 609,451.30 100,000,000.00 10,000.00 3,000,000.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
50,306,189.64 24,332,381.34 5,628,461.53 5,437,534.09
投资支付的现金 156,211,560.13
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 50,306,189.64 180,543,941.47 5,628,461.53 5,437,534.09
投资活动产生的现金
流量净额
-49,696,738.34 -80,543,941.47 -5,618,461.53 -2,437,534.09
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 468,000,000.00 468,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 691,311,800.00 130,311,800.00 326,000,000.00 38,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
4,692,245.14 4,692,245.14 12,206,942.16 663,115.29
筹资活动现金流入小计 696,004,045.14 135,004,045.14 806,206,942.16 506,663,115.29
偿还债务支付的现金 513,311,800.00 80,311,800.00 146,000,000.00 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
47,204,027.06 17,639,231.11 27,816,074.95 10,992,606.00
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
14,419,009.33 4,295,525.62 19,260,000.00 19,260,000.00
筹资活动现金流出小计 574,934,836.39 102,246,556.73 193,076,074.95 70,252,606.00
筹资活动产生的现金
流量净额
121,069,208.75 32,757,488.41 613,130,867.21 436,410,509.29
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -129,371,585.09 -211,848,380.98 412,038,874.86 414,483,041.07
加：期初现金及现金等价物
余额
417,048,878.47 244,953,565.55 90,527,828.21 39,674,273.87
六、期末现金及现金等价物余额 287,677,293.38 33,105,184.57 502,566,703.07 454,157,314.94广东精艺金属股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
广东精艺金属股份有限公司
董事长：冯境铭
二〇一〇年十月二十日
